Comune di Rubiera
Bilancio
consuntivo 2014
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
Entrate tributarie
2012
2014
Categoria I - Imposte
I.M.U.
I.M.U. recupero evasione
I.C.I. recupero evasione
T.A.S.I.
Addizionale Irpef
Imposta comunale sulla pubblicità
Altre imposte
Totale categoria I
4.890.129,81
0,00
170.000,00
0,00
1.081.505,11
207.388,16
10.286,27
6.359.309,35
3.201.252,42
0,00
0,00
1.180.519,95
1.070.972,15
222.070,70
4.412,63
5.679.227,85
Categoria III - Tributi speciali
Diritti sulle pubbliche affissioni
Fondo sperimentale riequilibrio - FSC
Altri tributi
Totale categoria III
10.890,62
1.268.777,58
0,00
1.279.668,20
7.367,04
1.134.094,60
100.505,22
1.241.966,86
7.638.977,55
6.921.194,71
Totale categoria I + categoria III
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
IMU
Anno di imposta
2012
2013
2014
IMU Quota
Comune
4.890.129,81
2.642.326,72
3.201.252,42
IMU Quota
Stato
2.635.035,69
2.378.174,02
2.444.627,89
Quota
Alimentazione
FSC
1.227.882,89
1.216.965,61
Totale
Gettito IMU
2014
6.862.845,92
TASI
1.180.519,95
Totale Gettito
7.525.165,50
6.248.383,63
8.043.365,87
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
Spese correnti
2012
2013
2014
2.798.347,22
2.734.899,32
2.758.057,31
249.566,88
192.588,41
8.992.269,51
6.444.024,68
8.294.629,10
0,00
65.187,79
48.607,70
0,00
1.126.547,01
1.248.335,65
1.154.994,48
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
152.612,81
109.276,06
98.126,93
Imposte e tasse
177.064,15
173.233,54
173.191,06
60.176,95
0,00
0,00
0,00
27.335,32
0,00
0,00
0,00
125.519,66
0,00
0,00
0,00
11.073.527,49
12.828.905,10
13.302.158,95
Classificazione delle spese
Personale
Acquisto di beni di consumo e/o materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Oneri straordinari della gestione corrente
Ammortamenti di esercizio
Fondo svalutazione crediti
Fondo di riserva
Totale spese correnti
La somma di € 273.316,89 è stata reimputata mediante il FPV
Spesa netta reiscrizioni 2013
-273.316,89
13.028.842,06
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
Servizi generali
SUDDIVISIONE SPESA CORRENTE
PER SETTORI - ANNO 2014
Spese
corpo unico
1%
Servizi culturali
e sportivi
9%
Commercio
e servizi produttivi
1%
Settore sociale
Servizi generali
18%
Settore educativo
Territorio,
ambiente
viabilità
27%
Territorio, ambiente,
viabilità
Spese corpo unico
Settore educativo
18%
Settore sociale
26%
Servizi culturali e
sportivi
Commercio e servizi
produttivi
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
Servizi generali
SUDDIVISIONE SPESA CORRENTE
PER SETTORI - ANNO 2013
Spese
corpo unico
1%
Territorio
ambiente
viabilità
26%
Servizi culturali
e sportivi
9%
Commercio
e servizi produttivi
1%
Spese sociali funz.1
Settore sociale
Servizi generali
18%
Settore educativo
Territorio, ambiente, viabilità
Spese sociali
funz.1
2%
Settore educativo
15%
Settore sociale
28%
Spese corpo unico
Servizi culturali e sportivi
Commercio e servizi
produttivi
Descrizione
SPESE DI INVESTIMENTO 2014
Spesa impegnata
Spesa liquidata
Fonte di finanziamento
Oneri di urbanizzazione
Adeguamento norma di sicurezza L. 626 edifici
comunali
4.232,19
4.232,19
Manutenzione straordinaria immob ili comunali
Fondo progettazioni
Acquisto attrezzature informatiche
72.825,60
12.179,90
37.221,83
70.385,60
5.000,00
28.329,58
Manutenzione straordinaria scuole infanzia statale
1.538,24
1.538,24
Acquisto lib ri b ib lioteca
2.000,00
2.000,00
Acquisto attrezzature per servizi culturali
8.378,22
8.378,22
Rata piscina comunale
Manutenzioni straordinarie impianti sportivi
201.300,00
25.279,86
201.300,00
23.187,32
Sistemazione trib una stadio Valeriani
Sistemazione e asfaltatura strade + sicurezza
Manutenzione automezzi
83.470,99
246.841,18
5.697,51
83.470,99
242.191,86
5.697,51
Manutenzione rete illuminazione pub b lica
Sistemazione rete fognaria
Sistemazione verde pub b lico
8.997,50
5.416,14
26.840,00
8.997,50
5.416,14
26.840,00
Ampliamento cimitero S.Faustino
Oneri alle chiese
57.049,89
4.775,21
57.049,89
4.775,21
Rimb orsi oneri indeb itamente versati
Retrocessione loculi
10.825,96
5.869,20
10.825,96
5.869,20
820.739,42
795.485,41
Manutenzione straordinaria immob ili comunali
Manutenzioni straordinarie impianti sportivi
16.684,17
10.277,53
16.684,17
9.246,87
Spese progettazione nuovo impianto sportivo
Sistemazione e asfaltatura strade + sicurezza
stradale
7.576,20
7.576,20
82.719,82
81.787,59
Incarichi professionali ufficio urb anistica
14.967,94
5.490,00
Contrib uto c/capitale S.faustino
20.000,00
16.000,00
152.225,66
136.784,83
Manutenzione straordinaria immob ili comunali
Fondo progettazioni
49.388,20
47.722,56
44.313,00
47.722,56
Acquisto attrezzature informatiche
Sistemazione e asfaltatura strade + sicurezza
10.741,87
47.084,52
2.888,16
40.587,16
154.937,15
135.510,88
5.359,46
5.359,46
5.359,46
5.359,46
Fonte di finanziamento
Entrate correnti
Fonte di finanziamento
Avanzo di amministrazione
Fonte di finanziamento
Contributo da privati
Acquisto attrezzature informatiche
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
GESTIONE
RESIDUI
COMPETENZA
Fondo di cassa 1 gennaio
TOTALE
3.834.299,23
RISCOSSIONI
+
2.093.375,48
14.073.239,88
16.166.615,36
PAGAMENTI
-
2.586.253,91
12.500.216,38
15.086.470,29
Fondo cassa al 31 dicembre
RESIDUI ATTIVI
RESIDUI PASSIVI
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PARTE CORRENTE
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PARTE CAPITALE
RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31 DICEMBRE
Parte accantonata
Fondo crediti di dubbia esigibilità
Fondo rischi
Parte vincolata
Investimenti
Parte corrente
4.914.444,30
+
-
344.787,01
1.667.670,50
2.012.457,51
29.449,43
2.889.867,03
2.919.316,46
355.951,34
139.086,58
3.512.547,43
560.675,74
360.675,74
200.000,00
2.626.724,86
1.799,00
Parte disponibile
323.347,83
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
Avanzo di amministrazione 2014: € 3.512.547,43
Composizione
Gestione di competenza: 903.571,13
€ 598.992,06 sulla parte corrente, tenuto conto che avevamo stanziato € 420.000,00 per fondo crediti dubbia esigibilità che non viene
impegnato e va in avanzo;
€ 304.579,25 sulla parte investimenti: non è stato avviato il primo stralcio dell’intervento antisismico sul Palabursi per € 101.000,00,
le cellette ossarie per € 50.000,00 , pallone per € 50.000,00, incarichi POC per € 40.000,00, sostituzioni infissi e altre piccole spese –
VINCOLO PATTO DI STABILITA’
Avanzo non applicato anni precedenti € 1.673.762,76
+ stralcio residui per riaccertamento armonizzazione: € 935.213,36
(pista ciclabile, impianto Tetrapak, struttura Fontana)
Avanzo di competenza
903.571,13
Avanzo residui
935.213,36
Avanzo non applicato
1.673.762,76
Avanzo di amministrazione
3.512.547,2
Di questi € 2.626.724,86 provengono dalla parte investimenti del bilancio e devono rimanere
destinati a interventi in c/capitale
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
Vincoli
Avanzo accantonato
La quota di avanzo accantonata è costituita da € 200.000,00 da fondo rischi per contenziosi e passività potenziali e da
€ 360.675,74, da fondo crediti di dubbia esigibilità.
Avanzo vincolato
Si tratta dell’avanzo vincolato a spese di investimento in quanto generato da risorse di parte capitale. Esso ammonta a €
2.626.724,86.
Avanzo disponibile
Si calcola per differenza: è la quota non sottoposta a vincoli e applicabile secondo le disposizioni di cui all’art. 187 del
Tuel e nel rispetto dei limiti del patto di stabilità interno. E’ pari a € 325.146,83
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
6.1 Evoluzione dell' indebitamento dell'Ente
Anno
Residuo debito finale
Popolazione residente
Rapporto tra debito residuo e
popolazione residente
2010
2011
2012
2013
2014
4.448.325,00
3.147.685,00
2.427.178,00
2.230.632,72
2.022.938,31
14.559
14.707
14.757
14.818,00
14.863,00
305,54
214,03
164,48
150,54
136,11
2010
2011
2012
2013
2014
2,12
1,85
1,31
0,92
0,79
6.2 Percentuale indebitamento su entrate correnti
Incidenza percentuale attuale
degli interessi passivi sulle
entrate correnti (art. 204 Tuel)
OGNI CITTADINO ITALIANO HA UN DEBITO DI €33.000
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
Rapporto tra debito residuo e popolazione residente
350,00
300,00
250,00
200,00
150,00
100,00
Rapporto tra
debito residuo e
popolazione
residente
50,00
0,00
2010
2011
2012
2013
2014
Il patto di stabilità
Entrate correnti
(accertamenti)
Imu, Irpef, rette etc.
-
=
Spese correnti
Dev’essere >= all’
(impegni)
Spese per i servizi
+
Entrate conto
capitale
(incassi)
Oneri, alienazioni, contributi in
conto capitale: quindi non si
possono calcolare qui mutui o
applicare avanzo di gestione
Spese conto
capitale
(pagamenti)
Opere pubbliche,
manutenzioni straordinaria
Saldo parte
corrente
=
Saldo parte
capitale
=
Obiettivo
di Patto
fissato
dallo Stato