Consiglio Comunale del 29 Maggio 2012
BILANCIO DI PREVISIONE
ANNO 2012
Presentazione
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Garantire il mantenimento dei servizi in
essere;
Consentire, laddove necessario, un
incremento dell’offerta dei servizi;
Mantenere inalterata la pressione fiscale sul
cittadino, rispettando il patto di stabilità;
Migliorare le infrastrutture;
Garantire procedimenti amministrativi veloci.
Bilancio 2012
EQUILIBRI DI BILANCIO 2012:
Spese
Titoli
Entrate
Importo
Titoli I°,II°,III°
Titolo IV°
Titolo I°
Spese Correnti
€ 3.445.363,00 € 3.304.363,00 € 141.000,00
Titolo II°
Spese in C/Capitale
€ 3.418.184,00
Titolo III°
Rimborso Prestiti
Totali
€ 160.830,00 €
€ 3.103.184,00
160.830,00
€ 7.024.377,00 € 3.465.193,00 € 3.244.184,00
Titolo V°
Avanzo di
Amm.
Totale Entrate
€ 3.445.363,00
€ 315.000,00 € 3.418.184,00
€
160.830,00
€ 315.000,00 € 7.024.377,00
Bilancio 2012 – Parte ENTRATE
Non subiscono incrementi rispetto al 2011:
• Addizionale Comunale all’IRPEF
• TOSAP
• Tassa Smaltimento Rifiuti
A decorrere dal 2012:
o e’ introdotta l’ I.M.U. (Imposta Municipale
Propria) in sostituzione dell’I.C.I.
o il Fondo Sperimentale Riequilibrio sostituisce la
quasi totalità dei trasferimenti erariali;
o in tale voce sono accorpate anche:
- l’Addizionale Comunale energia elettrica;
- la Compartecipazione I.V.A.
I.M.U.
L’articolo 13 del citato D.L. n. 201/2011 anticipa,
in via sperimentale, l’applicazione dell’IMU per il
triennio 2012-2014, rimandando al 2015
l’applicazione a regime del D.Lgs. n. 23/2011.
L'IMU è prevista nel bilancio 2012 in complessivi
€ 965.500,00 con conferma delle aliquote base:
Abitazione principale:
Abitazioni locate con contratti ordinari:
Abitazioni locate con contratti concordati
Alloggi tenuti a disposizione
Fabbricati di uso non abitativo
Fabbricati strumentali dell’attività agricola
Terreni agricoli
Aree edificabili
0,40%
0,76%
0,76%
0,76%
0,76%
0,20%
0,76%
0,76%
Variazioni ai Trasferimenti
Statali anno 2012 e seguenti
Descrizione delle variazioni
Base di riferimento 2011:
FSR + Compartecipazione IVA
Riduzione risorse ex d.l. 78 con effetto sul 2012
Aumento risorse fiscalizzate add.le energia elettrica
Variazione compensativa in ragione della differenza "gettito
IMU stimato-gettito ICI 2010"
Variazione risorse per altri dispositivi di legge con effetto dal
2012
importi
€
riferimenti normativi
887.249,58 d.lgs. 23 art. 2 co. 3 e co.8
-€
211.359,67
d.l. 78/2010
€
72.000,00
gettito 2011
-€
118.160,70
d.lgs.201 art. 13 co.17
€
consolidamento dati certificati
dai comuni d.l. 201 art. 13
11.280,93
co.13
Ulteriore riduzione data da:
gettito totale IMU Comune ( € 965.501,19) diviso gettito
nazionale da relaz.tecnica comuni RSO (€ 9.700 mln) per
riduzione totale comuni RSO ( € 1.450 mln )
TOTALE FONDO SPERIMENTALE RIEQUILIBRIO
2012-13-14
-€
144.327,50
€
496.682,64
d.lgs.201 art. 28 co.7
Trasferimenti statali rimasti:
Contributo per interventi del Comune
(ex Fondo Sviluppo Investimenti)
pari a € 70.100,00
Azzerati tutti gli altri contributi
confluiti
nel
Fondo
Sperimentale
Riequilibrio
di
Le riduzioni sono state quantificate,
nel Bilancio di Previsione 2012,
in € 473.847,87
(- 53% rispetto al 2011)
Entrate extratributarie: concorso spese
utenti servizi a domanda individuale
Il comune riscuote dagli utenti che usufruiscono di
servizi a domanda individuale quote di
compartecipazione alle spese per un grado di copertura
dei costi pari a:
• servizio impianti sportivi
28,82 %
• servizio trasporto alunni
33,20 %
• servizio mensa scolastica
99,90 %
• servizio assistenza domiciliare 50,00 %
• servizio trasporto disabili
51,72 %
• utilizzo area feste
74,30 %
Il tasso di copertura complessivo
delle spese è pari al 53,16 %
Entrate extratributarie: altro
Le sanzioni amministrative per violazioni del codice
della strada sono quantificate in € 80.000,00.
E’ previsto lo stanziamento di € 119.750,00 relativo a
distribuzione di riserve, deliberate dall’Assemblea
ordinaria dei Soci di Aqualis spa ed alla quota relativa
alla liquidazione prevista dalla legge del Consorzio
A.T.O.
Non sono state incrementate le
tariffe relative a concessioni
cimiteriali, diritti di segreteria e
servizi a domanda individuale
Entrate da trasferimenti in c/capitale
Permessi per costruire
I proventi dei permessi di costruire e delle sanzioni, di
cui alla T.U. n. 380/2001 e successive modifiche ed
integrazioni, determinati in € 480.000,00 sono destinati
al finanziamento delle spese in conto capitale per €
339.000,00 e al finanziamento delle spese correnti per
€ 141.000,00 pari al 29,38%.
Sono, inoltre, previste le seguenti risorse:
• € 1.065.000= Standard qualitativi - Apporto di capitale per
•€
varianti urbanistiche;
49.481= Rimborso spese lavori ampliamento depuratore
intercomunale erogati da Uniacque spa.
Entrate da trasferimenti in c/capitale
Altre
E’ prevista la somma di € 1.475.000,00 quale introito
presunto derivante dall’alienazione di aree comunali,
contenute nel “Piano delle Alienazioni e Valorizzazioni
Immobiliari” interamente destinata alla realizzazione
della nuova scuola dell’infanzia.
E’previsto lo stanziamento di € 150.000,00 per la
realizzazione di nuovi loculi e cappelle cimiteriali
finanziata con concorso di privati.
Applicazione Avanzo di
Amministrazione presunto
E’ prevista l’applicazione dell’avanzo di
amministrazione presunto pari a € 315.000,00
destinati a finanziare le seguenti spese di
investimento:
Realizzazione nuova scuola dell’infanzia
€ 290.000.=
Realizzazione nuovi loculi e cappelle cimiteriali
€ 25.000.=
Bilancio 2012 – Parte SPESE
SPESE CORRENTI :
Per l’anno 2012 la proposta della Giunta Municipale tende a
garantire il funzionamento dei servizi esistenti previsti nelle varie
funzioni della spesa contemperando gli aumenti fisiologici dei
costi dei servizi con il necessario contenimento delle spese dovuto
alla situazione contingente.
Il totale delle spese correnti è pari a € 3.445.363,00 così suddivise:
Intervento 1
Intervento 2
Intervento 3
Intervento 4
Intervento 5
Intervento 6
Intervento 7
Intervento 8
Intervento 11
Personale
Acquisto di beni di consumo e/o materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi ed oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
Fondo di riserva
638.920,00
77.584,00
2.404.855,00
14.100,00
116.700,00
75.072,00
64.700,00
35.300,00
11.000,00
SPESE IN CONTO CAPITALE :
Gli stanziamenti relativi alle spese in c/capitale per
l’anno 2012 sono pari a complessivi € 3.418.184,00
e sono finanziate con le seguenti entrate:
1. Permessi a costruire
€ 339.000,00;
2. Standard qualitativi
€ 1.065.000,00;
3. Alienazione aree comunali
€ 1.475.000,00;
4. Convenzione con Spazio Sport srl €
25.000,00;
5. Contributo da Uniacque spa
€
49.184,00;
6. Concorso privati per opere
€ 150.000,00;
7. Avanzo presunto anno 2011
€ 315.000,00.
Spese finanziate con
entrate da permessi a costruire
Attivazione sistemi informativi comunali fin.con OO.UU.
Acquisto materiale informatico per uffici comunali fin.con OO.UU.
Manutenzione straord.scuola infanzia fin.con OO.UU.
Manutenzione straord.scuola primaria fin.con OO.UU.
Acq.beni mobili e attrezzature per scuola primaria fin.con OO.UU.
Manutenzione straord.scuola secondaria 1 grado fin.con OO.UU.
Spese per trasloco scuola sec. 1 grado fin.con OO.UU.
Manutenzione straordinaria impianti sportivi fin.con OO.UU.
Formazione nuova piscina comunale fin.con OO.UU.
Acquisto attrezz. impianti sportivi fin.con OO.UU.
Potenziamento impianto di videosorveglianza territorio fin.con OO.UU.
Manutenzione straordinaria strade comunali finanz. con OO.UU.
Restituzione FRISL per rotatoria incrocio SP 122-ex SP 97 fin.con OO.UU.
Contrib.L.R. 12/05 realiz.edifici di culto ed attrez.servizi religiosi fin.con OO.UU.
Manutenz.straord.parchi/giardini/aree a verde fin.con OO.UU.
Realizzazione nuovi loculi e cappelle finanz. con OO.UU.
TOTALE SPESE C/CAPITALE FINANZIATE CON OO.UU.
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
5.000,00
2.000,00
5.000,00
12.000,00
7.000,00
12.000,00
7.300,00
22.000,00
115.000,00
2.950,00
15.000,00
25.000,00
19.750,00
20.000,00
25.000,00
44.000,00
339.000,00
SPESE PER RIMBORSO PRESTITI:
FINALITÀ
Municipio
Scuola Materna
Fognatura
Fognatura Centro
Storico
Ampliam. Depuratore
Fognatura
Fognatura
Cimitero
Strada Via Provinciale
Sist.Via Borsellino e
altre
Sistemazione
Municipio
Sistemazione Via
Roma
Sistemaz. Via Locatelli
Ampliam. Depuratore
7,0%
7,0%
7,0%
1980
1980
1981
ANNUALITA' DI AMM.TO E
RELATIVA IMPUTAZIONE
QUOTA DI CAPITALE
ANNO
TITOLO III
FIN.
IMPORTO
capitolo
2014 3010303 0012 €
1.773,52
2014 3010303 0002 €
922,23
2015 3010303 0006 €
8.221,14
112.841,43
232.405,60
200.024,41
32.381,19
180.759,91
388.401,10
7,0%
7,0%
7,0%
7,0%
5,25%
4,85%
1993
1995
1995
1995
1999
2003
2012
2014
2014
2014
2018
2018
€ 117.726,66
4,85%
2003
2018 3010303 0009 €
6.702,41
€ 655.900,26
5,50%
2002
2021 3010303 0012 €
32.102,58
2005
2005
2007
2024 3010303 0009 €
2024 3010303 0009 €
2026 3010303 0008 €
11.294,49
5.049,56
14.829,33
IMPORTO
INIZIALE DEL
MUTUO
€ 25.822,84
€ 13.427,88
€ 128.917,97
€
€
€
€
€
€
PERIODO DI
AMM.TO
TASSO DI
INTER. (%) ANNO
INIZ.
€ 263.428,34 4,75%
€ 117.774,00 4,75%
€ 368.880,00 4,244%
3010303
3010303
3010303
3010303
3010303
3010303
0006
0008
0006
0006
0004
0009
€ 10.411,70
€ 18.521,20
€ 15.940,63
€
2.580,57
€ 10.366,33
€ 22.112,47
TOTALE QUOTE DA RIMBORSARE ANNO 2012 €160.828,16
PATTO DI STABILITA’ 2012-2014
Le spese rilevanti ai fini del Patto rimangono sostanzialmente le stesse dello
scorso anno:
ENTRATE
SPESE
Tit. 1
Tributarie
Tit. 2
Contributi
Tit. 3
Extratributarie
Tit. 4
Alienazioni
Tit. 2
Investimenti
TOT. ENTRATA
TOT. SPESA
Tit. 1
Correnti
SALDO DI COMPETENZA MISTA
Si registra un ulteriore inasprimento dei
vincoli derivanti dalle regole sul Patto di
Stabilità Interno: il Comune di Ghisalba,
per il 2012, deve ottenere un saldo di
competenza mista di € 221.234,22.
Nel 2011 il saldo era fissato in € 138.970,79
(+82.263,43 con peggioramento del 59%).