COMUNE DI PINEROLO
BILANCIO DI PREVISIONE
2014
QUALE BILANCIO IN UN CONTESTO DI CRISI
GLI ENTI LOCALI
• Hanno subito le conseguenze della crisi economica
in termini di
a) tagli ai trasferimenti dello Stato (FSC; DL66/2014;
IMU ab. Princ.)
b) aumento della disoccupazione ed emergenze
sociali
c) vincoli del patto di stabilità (L. 147/2013)
LA RICADUTA SUI COMUNI
• I Comuni sono stati progressivamente posti di fronte alla scelta
tra:
a) aumento della tassazione e della fiscalità generale
poste in capo ai Comuni
IUC = TASI + TARI + IMU
Addizionale IRPEF
b) taglio della spesa Titolo I
c) riduzione dei servizi
Scuola , Nidi, Mense, Sport, Cultura, Assistenza
d) taglio degli investimenti Titolo II
Trasferimenti
3000000
2500000
2000000
STATO
1500000
REGIONE
1000000
CONTRIBUTI
ALTRI ENTI
500000
0
2012
2013
2014
Equilibrio di bilancio 2014
2014
ENTRATE
32.637.600
2013
31.315.000
DIFF.
ENTRATE
2013 - 2014
1.322.600
capitoli collegati entrata - spesa in
aumento rispetto al 2013
2014
2013
Differenza
entrate
2013-2014
capitoli collegati
466.000
466.000
Provincia Rifiuti
430.000
430.000
Fondo svalutazione crediti TARI
170.000
170.000
DL/95 svalutazione crediti avanzo
vincolato
35.000
35.000
Fondo emergenza crisi
320.000
320.000
Tribunale riscaldamento Regione
Piemonte
250.000
250.000
Totale
1.671.000
1.671.000
ENTRATE esclusi i cap. collegati
30.966.600
31.315.000
-
348.400
DIFFERENZA
SPESE
2013 - 2014
SPESE
2014
2013
SPESE
30.831.270
29.435.000
1.396.270
2014
capitoli collegati entrata
spesa
1.671.000
SPESE esclusi i cap.
collegati
29.160.270
2013
Differenza spese
2013-2014
1.671.000
29.435.000
- 274.730
100.000 fondo di
riserva
minori spese
374.730
minori
trasferimenti
dallo stato
rispetto al 2013
minori entrate
rispetto al 2013
minori entrate
complessive
IMU 2013
2.800.000
discarica
180.000
IMU imm.
Comun.
120.000
Provincia
54.000
spending rew.
98.000
TARSU recupero
150.000
230.000
Recupero
evasione
350.000
Trsaferim. IVA
Acea
200.000
utili API
90.000
DL/66
Totale
3.295.000
1.024.000
4.319.000
coperture con NUOVE entrate
fiscali comunali
TASI ab . Princ.
2.750.000
IMU altri fabbr.
1.000.000
3.750.000
Totale
SPESE CORRENTI
2013
2014
TITOLO I
29.445.525,66
30.831.270
COSTO PERSONALE
8.940.828.66
8.848.380
CONSORZIO ACEA
5.475.563,81
5.486.000,00
C.I.S.S.
1.044.960,00
1.079.000,00
RISCALDAMENTO
1.098.005,00
1.044.380
CONV. SPORT
339.292,61
339.750,00
ILLUMIN. PUBBLICA
887.510,42
869.000,00
LUCE ACQUA GAS
756.883,06
682.300
85.250,00
77.800
1.154.964,53
1.151.400
177.993,52
1.671.000
SPESE TELEFONICHE
INTERESSI MUTUI
CAPITOLI COLLEGATI
DIFFERENZA
9.484.277
9.582.260
Il quadro normativo
• DL 95 6/07/2012 conv. In Legge 7 agosto 2012 n° 135
(tagli pluriennali dei trasferimenti ai Comuni)
• Legge 27/12/2013 n° 147 (introduzione della IUC)
• DL 66 24/04/2014 conv. in Legge 23/06/2014 n° 89
(tagli dei trasferimenti ai Comuni)
• DL 16 6/03/2014 conv. inLegge 2/05/2014 n° 68
(Fondo TASI 625 milioni in attesa di
definizione della metodologia di riparto)
• Giugno 2014 : Revisione gettito IMU 2013
e determinazione del FSC 2013
FINALITA’
1. Attenzione al contesto economico del paese
e del territorio pinerolese
OBIETTIVI
• Monitoraggio della situazione di crisi
• Rilevazioni dei dati sull’occupazione
• Individuazione delle capacità attrattive
delle imprese da parte del territorio
pinerolese
• Investimenti su opere pubbliche e lavoro
Dati su imprese e occupazione
industria - 726
costruzioni - 176
commercio - 104
attività immob. -109
istruzione sanità
servizi sociali + 224
totale - 921
20
13
20
11
45.000
40.000
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0
PROBLEMI MACROECONOMICI
• Disoccupazione
• Diminuzione del reddito delle famiglie
• Diminuzione dei consumi
• Disoccupazione giovanile
• Finanziamenti alle imprese
P. Krugmann: “la persistenza nel perseguire politiche fallimentari ha molto a
che fare con l’incremento della disuguaglianza…”
“grazie alla disuguaglianza chi ha potere nella società ha
usato la sua forza economica per impedire risposte keynesiane
alla crisi…”
Quali possibilità per i Comuni di incidere sui problemi
macroeconomici
La risposta del Comune di Pinerolo
• Sostegno all’occupazione: cantieri lavoro – tirocini formativi –
progetti sui giovani
• Sostegno al disagio abitativo: affitti – copertura morosità
incolpevoli – residenze alberghiere – alloggi ERP – case ATC
• Sostegno al reddito: esenzioni – trasferimentI al CISS
(31 euro per abitante)
• Sostegno alle fasce sociali più deboli : assistenza – detrazioni e
riduzioni delle tariffe.
• SI TRATTA DI MISURE CHE POSSONO SOLTANTO ATTENUARE
L’IMPATTO VIOLENTO DELLA CRISI, MA NON POSSONO
SOSTANZIALMENTE MODIFICARE I FATTORI
MACROECONOMICI
FINALITA’
2 Garantire e tutelare le situazioni di disagio sociale
sostegno ai ceti meno abbienti
(ridurre le disparità economiche che limitano i diritti dei cittadini)
OBIETTIVI
• Investimento di risorse aggiuntive per il
sostegno all’occupazione
• Sostegno economico per fronteggiare
le situazioni di disagio abitativo
• Sostegno al CISS
• Creazione di un fondo TARI per utenze
domestiche e disoccupati
SOSTEGNO ALL’OCCUPAZIONE
350000
cantieri
lavoro
300000
250000
tirocini
formativi
200000
150000
progetto
occupazione
giovani
100000
50000
fondo
emergenza
crisi
0
2012
2013
2014
SOSTEGNO AL DISAGIO ABITATIVO
contributi
sostegno alla
locazione
residenze
alberghiere
160000
140000
120000
100000
morosità ATC
80000
affitto alloggi
emerg. abitat.
60000
40000
emergenza
abitativa
20000
0
2012
2013
2014
affitto alloggi
POLITICHE SOCIALI
2500000
2000000
2259000
1956057
1767000
1500000
totali
CISS
1000000
500000
0
2012
2013
2014
FINALITA’
3. Accesso ai servizi a tutti i cittadini a costi sostenibili
Obiettivi
• Tariffe invariate dei servizi a domanda individuale
asili nido – mense – trasporti scuolabus – Corelli –
pre post scuola
• Interventi nel campo dell’Istruzione
SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE
2013
2014
ASILI NIDO
930.938
32,5%
883.320
34%
MENSE
597.420
70%
799.428
63%
SCUOLABUS
164.727
15,6%
192.610
9%
CORELLI
170.494
43,5%
151.620
48%
PRE-POST SCUOLA
35.038
68%
25.000
77%
SOGGIORNI ESTIVI
70.341
36%
0
100%
TOTALE
Costo a carico del
Comune
1.998.617
2.051.978
ISTRUZIONE
4000000
3500000
3000000
Scuola
primaria
scuola
secondaria
2500000
2000000
materna
1500000
1000000
500000
0
trasporto
mense
personale
totale
FINALITA’
4 . Favorire la coesione sociale
Obiettivo
Gestione impianti sportivi
Palaghiaccio
Costo
convenzione
N° utenze
186.294
Attività con ghiaccio
1.434 allievi scuole
152 atleti pattinaggio
150 atleti hockey
20 atleti short trak
12.000 publico
Attività senza ghiaccio
140 bambini estate ragazzi
10.000 manifestazioni
Palacurling
35.583
1.055 allievi scuole
250 atleti bisett.
300 utenti corsi privati
Stadio di calcio Barbieri
37.804
4.900
Campo sportivo Martin
21.553
465 ragazzi presenze
giornaliere
Obiettivo
Gestione impianti sportivi
Impianti sportivi Tabona
3.150
320
Campo sportivo Abbadia Alpina
3.802
565
Campo sportivo Riva
5.800
2 campi calcio
Veloce Club
Palazzetto dello sport
3.151
42.000
Campo Softball
No contributo
Campo Tiro con l’arco
No contributo
Piscina
No contributo
Circolo Tennis
+ 630
1800 atleti campionat
380 tecnici
5.800 allievi + atleti
700
90 utenti giornalieri
11.000 manifest.
• Attività Culturali
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
Biblioteche
Iniziative
Teatro
Musei
Manifestazioni cittadine
• Rassegna dell’Artigianato
• La Maschera di Ferro
• I Concorsi Ippici
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA SPESA
778630
1779630
2259380
1997660
3978000
362750
Polizia Locale
Istruzione
Cultura
Sport
Settore sociale assistenza
Viabilità trsporti + illuminaz.
Parchi Ambiente Verde pubblico
1451330
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA SPESA
per destinazione
2013
2013 impegn.
2014
Ambiente e salute
5.804.630
5.694.136
5.665.280
Politiche sociali
1.9540.20
1.767.282
2.259.380
CED
332 130
360.362
367.110
Servizi cimiteriali
297.500
277.159
248.500
Cultura e Giovani
1.492.040
1.426.126
1.451.330
Servizi demografici
514.010
507.031
518.310
Sportello unico e Patto territor.
216.830
212.321
1.216.540
Servizi finanziari
20.399.660
9.045.693
18.262.700
Istruzione Lavoro
4.489.940
3.969.403
4.332.580
Lavori Pubblici
25.290.215
7.278 246
22.328.230
Polizia Urbana
1.945.710
1.939.691
1.997.660
Segreteria Generale
1.231.670
1.185774
1.114.810
Segreteria Personale
2.227.550
2.120.347
2.009.460
Sport
350.020
348.931
362.750
Urbanistica
673.210
647.457
667.300
Polizia Amministrativa
361.690
343.493
401.680
FINALITA’
5. Riduzione della spesa attraverso interventi strutturali
Obiettivi
• Attività di gestione – controllo della spesa
• Ottimizzare l’impiego delle risorse
• Potenziamento dell’Ufficio Tributi
• Nuovi modelli di organizzazione dei servizi
• Riduzione del 5% dei contratti di appalto
• Riduzione degli aggi di riscossione
FINALITA’
6. Recupero evasione fiscale
Obiettivi
• Recupero evasione ICI anni
precedenti
Recupero ruoli TARSU anni
precedenti
Recupero evasione
fiscale
2013
2014
1.037.054
750.000
FINALITA’
7. Manutenzione e valorizzazione del patrimonio pubblico
e privato
Obiettivi
• Acquisizione Caserma Bochard :
progettazione del POLO Culturale
• Progetto Dimore d’Italia :
recupero del Palazzo degli ACAJA
• Ricognizione del Patrimonio Comunale finalizzata alla
valorizzazione ed alla individuazione della destinazione
d’uso
• Favorire la riqualificazione energetica degli edifici privati
Manutenzione patrimonio comunale
• Titolo I
manutenzione ordinaria +
personale, consumi, acquisti
4.714.230
• Titolo II
6.600.000
manutenzione straordinaria
opere
(di cui Bitumatura strade 600.000
Manutenz. Starade e marciapiedi 300.000)
FINALITA’
8. Gestione del Territorio
Obiettivi
• La Variante Ponte
fasi di approvazione
1. OTTOBRE 2014 : adozione della proposta tecnica in Consiglio
Comunale
2. FEBBRAIO 2015 : 2^ adozione 90 gg.
3. LUGLIO 2105 : Progetto definitivo 3^ adoz. 150gg.
• APPROVAZIONE DEFINITIVA SETTEMBRE 2015
TITOLO I
ENTRATE TRIBUTARIE imposte - tasse
12000000
10000000
8000000
IMU
TASI
TARI
Addiz. IRPEF
6000000
4000000
2000000
0
2013
2014
I limiti dell’imposizione fiscale per il Comune di Pinerolo
2013
2014
Limite massimo
IMU
0,94%
1.02%
1.06%
TASI
0
0.25% + 0.08% 0.25% + 0.08%
con detrazioni
ADDIZ. IRPEF
Da 0.5% Da 0.5%
A 0.65% A 0.65%
0.8%
TITOLO II
contributi e trasferimenti da Stato e Regione
• Stato
• Regione
• Altri Enti
504.300
960.300
593.500
TITOLO III
Entrate extratributarie
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Ammende, Contravvenzioni
Parcheggi pubblici
Canone Reti Ato 3
Canoni Telefonia Mobile
Canone utilizzo rete Gas
Utili netti aziende partecipate
Rimborsi e recuperi
Ampliamento discarica
Proventi concessioni cimiteriali
1.720.000
550.000
350.000
270.000
254.000
375.000
821.790
366.670
605.000
TITOLO IV
Alienazioni , trasferimenti di capitale
• Cessione aree già concesse in
diritto di superficie
• Proventi concessioni edilizie e
sanzioni urbanistiche
• Contr. Reg. Rete Banda Larga
• Contr. Reg. Terre della cavalleria
800.000
1.466.000
350.000
650.000
TITOLO V
Accensione prestiti
• Anticipazioni di tesoreria
• Assunzione mutui
7.000.000
1.400.000
PATTO DI STABILITA’
Sanzioni derivanti dal mancato rispetto del Patto di stabilità:
• Riduzione del fondo sperimentale di riequilibrio
(sanzione pari a 1.713.000)
• Limite agli impegni per spese correnti
(media dell’ultimo triennio)
• Divieto di ricorrere a indebitamento
• Divieto di assunzione del personale
• Riduzione della indennità di funzione e dei gettoni di
presenza
(meno 30% rispetto al 2010)
Patto di Stabilità
SALDO FINANZIARIO PROGRAMMATICO
L..147/2013
3.327.000
BILANCIO DI PREVISIONE 2014
Saldo attivo di parte corrente
Entrate Titolo IV (alienazioni - oneri) + Spese
Titolo II
1.900.000
1.400.000
3.300.000
saldo in attivo
necessario
Situazione
cassa
Situazione attuale
Riscossioni entrate titolo IV a luglio 2014
645.000
Pagamenti spese Titolo II a luglio 2014
1.524.000
Pagamenti esclusi L. 183/2011 esclusione dai
pagamenti Titolo II
- 589.000
Saldo parte investimenti
-
saldo attivo da raggiungere
1.400.000
saldo negativo di cassa
290.000
squilibrio
Previsione incassi Titolo IV
1.690.000
2014
già incassati dal Titolo IV
Totale previsione incassi Titolo IV
Squilibrio attuale
Possibilità di spesa 2014
290.000
2.400.000
-
645.000
1.755.000
- 1.690.000
65.000
saldo negativo
Quali soluzioni possibili
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Quote Patto verticale dalla Regione
Trasferimenti dalla Regione degli importi spettanti
Deroga dal Patto per investimenti su opere urgenti
Alienazioni
Riduzione dell’indebitamento
Riduzione della spesa
GRAZIE PER L’ATTENZIONE
Un ringraziamento particolare al personale degli Uffici
che hanno lavorato per la stesura del
Bilancio di Previsione 2014