U-GOV Contabilità La logica di U-GOV I cicli gestionali e i motori contabili www.cineca.it Il fondo economale www.cineca.it Logica di U-GOV contabilità il fondo economale In U-GOV contabilità con FONDO ECONOMALE si intende un metodo di pagamento. E’ pertanto alternativo al pagamento con ordinativo. www.cineca.it Logica di U-GOV contabilità Le spese pagate via fondo economale Attraverso il fondo economale è possibile liquidare qualsiasi tipologia di spese, sia documentate che non. A fronte di spese documentate in U-GOV si registreranno i relativi dg: fattura, compenso, missione,…; a fronte spese non documentate si registreranno documenti generici di uscita. www.cineca.it Logica di U-GOV contabilità il fondo economale Il pagamento via FONDO ECONOMALE ha impatti sulle registrazioni Coge In caso di pagamento con ordinativo, la scrittura coge prima movimenta il conto di Debito; in caso di pagamento via fondo economale, la scrittura coge prima movimenta il conto Cassa. www.cineca.it le differenze nelle scritture COGE coi diversi tipi di pagamento PAGAMENTO CON ORDINATIVO Pre Generico di Uscita PAGAMENTO VIA FONDO ECONOMALE NESSUNA SCRITTURA COGE! COGE PRIMA Generico di Uscita COSTO a DEBITO COSTO a CASSA COGE ULTIMA MOVIMENTAZIONE del conto BANCA Riscontro DEBITO a Banca CASSA a Banca www.cineca.it le differenze nelle scritture COGE coi diversi tipi di pagamento PAGAMENTO CON ORDINATIVO Ordine/ Contratto Doc. Consegna / Erogazione PAGAMENTO VIA FONDO ECONOMALE NESSUNA SCRITTURA COGE! COGE ANTICIPATA: Costo a Fatture da Ricevere Costo a Fatture da Ricevere COGE PRIMA Fattura FATTURE DA RICEVERE a DEBITO FATTURE DA RICEVERE a CASSA COGE ULTIMA MOVIMENTAZIONE del conto BANCA Riscontro DEBITO a Banca CASSA a Banca www.cineca.it Caso pratico Creazione fondo economale Apertura fondo Registrazione spesa nel fondo economale www.cineca.it Break!! 15 minuti per riprendersi!! www.cineca.it Le variazioni di budget www.cineca.it Logica di U-GOV contabilità Le variazioni di budget Le variazioni, poiché si riferiscono al budget, sono delle registrazioni solo di Contabilità Analitica. Le coordinate analitiche su cui effettuare le scritture di variazione sono: • Unità analitica: la struttura, Centro di costo o di ricavo; • voce coan: il conto coan; • progetto. www.cineca.it Logica di U-GOV contabilità Le variazioni di budget Le variazioni, possono esser fatte: • da DG con il documento di variazione del preventivo; • direttamente (senza DG): da Contabilità Analitica www.cineca.it Caso pratico Le variazioni di budget: - Registrazione del dg Variazione di preventivo - Registrazione diretta della variazione www.cineca.it Break!! 15 minuti www.cineca.it Esercitazione www.cineca.it Dubbi? Domande? www.cineca.it …. e con questo abbiamo finito! finalmente è finita questa settimana! www.cineca.it