Impatto della crisi finanziaria sul bilancio
d’esercizio 2008 e provvedimenti
adottati.
Andreoli Sara
Cattaneo Elena
Rossi Federico
BPS: mission
 Banca legata al territorio
 Specializzazione nell’attività tipica sia dal
punto di vista retail che corporate
Crisi: provvedimenti
 BCE: riduzione dei tassi d’interesse
 In Italia attesa di provvedimenti anti-crisi
Effetti sul bilancio
 Da un lato riduzione dell’utile dell’esercizio
(-89,50% rispetto al 2007) dovuto alla forte
riduzione del margine di intermediazione
 Dall’altro aumento del margine di interesse
Raccolta diretta
È incrementata più di quella
media nazionale, in particolare:
 c/c: +24,17%
 Pronti contro termine: +1.84%
 Depositi a risparmio: -3,79%
 Prestiti obbligazionari: +43,32%
 Mercato interbancario: pareggio sul mercato in euro e
saldo negativo per 379 mln € sul mercato in valuta
Raccolta indiretta
È diminuita del 13,75%.
La causa principale è da imputare alla
riduzione degli investimenti sul mercato
finanziario.
La riduzione di questi investimenti è
stata la causa principale dell’incremento
della raccolta diretta in quanto i clienti
preferiscono un rendimento ridotto ma
privo di rischio o quasi.
Impieghi…
La BPS ha incrementato l’apertura creditizia al
contrario di altre banche che hanno “chiuso i
rubinetti”. Gli impieghi sono aumentati del
20,43%.
Il merito creditizio dei clienti è sempre stato
attentamente analizzato e grazie al radicamento
territoriale, alla conoscenza dei clienti e della loro
situazione finanziaria, la valutazione è stata più
agevole.
…segue
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La congiuntura economica ha comunque
influenzato un peggioramento dei meriti creditizi:
sofferenze + 31,68% (0,74% del totale crediti)
Incagli + 4,89% (0.59% del totale crediti – di
prima)
crediti scaduti + 55,09% (dovute a difficoltà di
alcune controparti)
mutui (la riduzione dei tassi ha comportato una
riduzione del margine di interesse)
aumento degli utilizzi delle aperture di credito in
c/c
Attività finanziarie
L’incremento delle attività finanziarie è pari all’8,18%.
La composizione di tali attività è variata rispetto al 2007 a seguito
dell’emendamento allo Ias 39.
I Rischi della BPS
 Rischio di credito: tecniche standard per
la valutazione del merito creditizio e
controlli periodici più frequenti
 Rischio di liquidità: implementazione di
strumenti informatici per migliorare il
controllo dell’attività di
approvvigionamento
 Rischio operativo: potenziamento della
disaster recovery
Prospettive per il 2009
Si presume che l’andamento reddituale del 2009
non sarà paragonabile a quello del 2007.
Questa presunzione deriva dall’ipotesi, che nella
realtà si è manifestata, che la crisi finanziaria si
trasferisse anche all’economia reale.
Questo ha comportato una riduzione del merito
creditizio delle imprese clienti della banca che,
quindi, avrà dovuto svalutare ulteriormente i
propri crediti.