Corso di
Economia degli
intermediari finanziari
prof. Danilo Drago
Gli organi di controllo
ORGANO
CICR
Ministro del Tesoro
Poteri sugli intermediari
creditizi
Poteri sugli intermediari
mobiliari
Alta vigilanza in materia di credito
e tutela del risparmio
Poteri di intervento in caso di crisi
Poteri di intervento in caso di crisi
Poteri sanzionatori
Banca d'Italia
CONSOB
Poteri regolamentari
Poteri informativi
Poteri ispettivi
Poteri regolamentari
Poteri informativi
Poteri ispettivi
finalizzati ai controlli di
* stabilità
* concorrenza
finalizzati ai controlli di
* stabilità
Controlli di correttezza e
trasparenza (per operazioni
su strumenti finanziari)
Poteri regolamentari
Poteri informativi
Poteri ispettivi
finalizzati ai controlli di
* correttezza e trasparenza
ISPEZIONI GENERALI NEI CONFRONTI DELLE BANCHE NEL 2004
Per area geografica
Giudizi
Nord
Favorevoli
55
Parzialmente favorevoli
34
Sfavorevoli
6
TOTALE
95
Centro
11
22
5
38
Sud e
Isole
9
24
11
44
Per categoria dimensionale
Maggiori
grandi e piccole e
TOTALE medie
minori
BCC
75
2
12
61
80
3
23
54
22
5
17
177
5
40
132
PATRIMONIO DI VIGILANZA = TIER 1 + TIER 2
CAPITALE SOCIALE VERSATO
RISERVE DI RIVALUTAZIONE
+ Riserve
+ Strumenti ibridi di patrimonializzazione
+ Fondo rischi bancari generali
+ Passività subordinate
+ Strumenti innovativi di capitale
- Attività immateriali
+ Fondo rischi su crediti
+ Plusvalenze (minusvalenze) nette su
partecipazioni
- Partecipazioni nei confronti di banche e
soc. fin.
- Perdite esercizi precedenti
- Passività subordinate verso partecipate
= Patrimonio di base (TIER 1)
= Patrimonio supplementare (TIER 2)
- Azioni proprie in portafoglio
Basilea 1 - ponderazioni
ponderazione 0%
ponderazione 20%
ponderazione 50%
ponderazione 100%
cassa e valori
assimilati
crediti vs banche
mutui assistiti da
multilaterali di sviluppo garanzie reali
crediti vs imprese
private
crediti vs banche
centrali paesi OCSE
crediti vs banche
paesi OCSE
partecipazioni in
imprese private
titoli di stato emessi da
crediti vs enti del
governi dei paesi
settore pubblico
OCSE
crediti vs banche e
governi paesi non
OCSE
Limiti alla concentrazione dei rischi
Limite globale

L’ammontare complessivo dei grandi rischi deve
essere contenuto entro il limite di 8 volte il patrimonio
di vigilanza
Limite individuale

Ciascuna posizione di rischio deve essere contenuta
entro il 25% del patrimonio di vigilanza
Partecipazioni in imprese non finanziarie
LIMITI DI DETENZIONE
Banche "ordinarie"
Banche "abilitate"
Banche "specializzate"
Limite di
"concentrazione"
Limite
"complessivo"
Limite di
"separatezza"
3% del patrimonio di
vigilanza
15% del
patrimonio di
vigilanza
15% del capitale
del partecipato
6% del patrimonio di
vigilanza
50% del
patrimonio di
vigilanza
15% del capitale
del partecipato
15% del patrimonio di
vigilanza
60% del
patrimonio di
vigilanza
15% del capitale
del partecipato
Partecipazioni in banche, società finanziarie
e strumentali e imprese di assicurazioni
Soglie autorizzative
Limiti di detenibilità per la
singola partecipazione
10% e 20% del capitale della partecipata.
Sempre in caso di controllo
Banche, società finanziarie e
strumentali: nessun limite
10% del patrimonio di vigilanza del
partecipante
Assicurazioni: 40% del patrimonio
di vigilanza (60% nel caso di
banche appartenenti a gruppi
bancari)
Per le società strumentali: solo in caso di
controllo
Basilea 2 – ponderazioni approccio standard
valutazione
ponderazione per i crediti verso
paesi sovrani
valutazione
ponderazione per i crediti verso
banche (opzione 1: valutazione
del governo)
ponderazione per i crediti verso
banche (opzione 2: valutazione
della banca)
ponderazione per i crediti verso
banche (opzione 2: valutazione
della banca) operazioni a breve
termine
valutazione
ponderazione per i crediti verso
imprese private
valutazione
ponderazione per i crediti inseriti
nel portafoglio al dettaglio
regolamentare
valutazione
ponderazione per i crediti garantiti
da ipoteche su immobili
residenziali
da AAA a
AA-
da A+ a A-
da BBB+
a BBB-
da BB+ a
B-
inferiore
a B-
senza
rating
0%
20%
50%
100%
150%
100%
da AAA a
AA-
da A+ a A-
da BBB+
a BBB-
da BB+ a
B-
inferiore
a B-
senza
rating
20%
50%
100%
100%
150%
100%
20%
50%
50%
100%
150%
50%
20%
20%
20%
50%
150%
20%
da AAA a
AA-
da A+ a A-
20%
50%
da BBB+ inferiore a
a ABB100%
privi di valutazione
75%
privi di valutazione
35%
150%
senza
rating
100%
Esempio 1a
composizione
portafoglio impieghi
impieghi
coeff. di
classi di
ponderaz. patrimonio
coeff. di patrimonio
rating
apporccio assorbito
ponderaz. assorbito
attribuite
standard
"metodo
accordo 88 accordo 88 da agenzie
rating
standard"
esterne
esterni
disponibilità liquide
150
0%
-
titoli di stato
150
0%
- AAA
crediti verso banche
250
20%
4 AA
crediti verso clientela,
di cui:
550
-
0%
-
0%
-
20%
4
al consumo
250
100%
20
-
75%
15
mutui ipotecari
150
50%
6
-
35%
4
verso aziende private
150
100%
12
20%
2
immobilizzazioni
materiali
150
-
0
-
1.250
42
TOTALE
AA
-
26
Esempio 1b
composizione
portafoglio impieghi
impieghi
coeff. di
classi di
ponderaz. patrimonio
coeff. di patrimonio
rating
apporccio assorbito
ponderaz. assorbito
attribuite
standard
"metodo
accordo 88 accordo 88 da agenzie
rating
standard"
esterne
esterni
disponibilità liquide
150
0%
-
titoli di stato
150
0%
- AAA
crediti verso banche
250
20%
4 AA
crediti verso clientela,
di cui:
550
-
0%
-
0%
-
20%
4
al consumo
250
100%
20
-
75%
15
mutui ipotecari
150
50%
6
-
35%
4
verso aziende private
150
100%
12
150%
18
immobilizzazioni
materiali
150
-
0
-
1.250
42
TOTALE
B-
-
41
Esempio 1c
composizione
portafoglio impieghi
impieghi
coeff. di
classi di
ponderaz. patrimonio
coeff. di patrimonio
rating
apporccio assorbito
ponderaz. assorbito
attribuite
standard
"metodo
accordo 88 accordo 88 da agenzie
rating
standard"
esterne
esterni
disponibilità liquide
150
0%
-
titoli di stato
150
0%
- AAA
crediti verso banche
250
20%
4 AA
crediti verso clientela,
di cui:
550
-
0%
-
0%
-
20%
4
al consumo
250
100%
20
-
75%
15
mutui ipotecari
150
50%
6
-
35%
4
verso aziende private
150
100%
12
100%
12
immobilizzazioni
materiali
150
-
0
-
1.250
42
TOTALE
senza rating
-
35
Esempio 2a
composizione
portafoglio impieghi
impieghi
coeff. di
classi di
ponderaz. patrimonio
coeff. di patrimonio
rating
apporccio assorbito
ponderaz. assorbito
attribuite
standard
"metodo
accordo 88 accordo 88 da agenzie
rating
standard"
esterne
esterni
disponibilità liquide
70
0%
-
titoli di stato
70
0%
- AAA
crediti verso banche
150
20%
2 AA
crediti verso clientela,
di cui:
810
-
0%
-
0%
-
20%
2
al consumo
250
100%
20
-
75%
15
mutui ipotecari
200
50%
8
-
35%
6
verso aziende private
360
100%
29
20%
6
immobilizzazioni
materiali
150
-
0
-
1.250
59
TOTALE
AA
-
29
Esempio 2b
composizione
portafoglio impieghi
impieghi
coeff. di
classi di
ponderaz. patrimonio
coeff. di patrimonio
rating
apporccio assorbito
ponderaz. assorbito
attribuite
standard
"metodo
accordo 88 accordo 88 da agenzie
rating
standard"
esterne
esterni
disponibilità liquide
70
0%
-
titoli di stato
70
0%
- AAA
crediti verso banche
150
20%
2 AA
crediti verso clientela,
di cui:
810
-
0%
-
0%
-
20%
2
al consumo
250
100%
20
-
75%
15
mutui ipotecari
200
50%
8
-
35%
6
verso aziende private
360
100%
29
150%
43
immobilizzazioni
materiali
150
-
0
-
1.250
59
TOTALE
B-
-
66
Esempio 2c
composizione
portafoglio impieghi
impieghi
coeff. di
classi di
ponderaz. patrimonio
coeff. di patrimonio
rating
apporccio assorbito
ponderaz. assorbito
attribuite
standard
"metodo
accordo 88 accordo 88 da agenzie
rating
standard"
esterne
esterni
disponibilità liquide
70
0%
-
titoli di stato
70
0%
- AAA
crediti verso banche
150
20%
2 AA
crediti verso clientela,
di cui:
810
-
0%
-
0%
-
20%
2
al consumo
250
100%
20
-
75%
15
mutui ipotecari
200
50%
8
-
35%
6
verso aziende private
360
100%
29
100%
29
immobilizzazioni
materiali
150
-
0
-
1.250
59
TOTALE
senza rating
-
52