Attestazione sul bilancio
consolidato semestrale
abbreviato
ai sensi dell’art. 81-ter
del Regolamento
Emittenti Consob
Attestazione sul bilancio consolidato semestrale abbreviato
ai sensi dell’art. 81-ter del Regolamento Consob n. 11971
del 14 maggio 1999 e successive modifiche e integrazioni
1. I sottoscritti Giulio Canale, in qualità di Amministratore Delegato e Chief Financial
Officer, e Michele Di Marco, in qualità di Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, di SAES Getters S.p.A. attestano, tenuto anche conto di
quanto previsto dall’art.154-bis, commi 3 e 4, del Decreto Legislativo 24 febbraio
1998, n. 58:
-
l’adeguatezza in relazione alle caratteristiche dell’impresa e
-
l’effettiva applicazione
delle procedure amministrative e contabili per la formazione del bilancio consolidato
semestrale abbreviato, nel corso del periodo 1 gennaio – 30 giugno 2009.
2. A riguardo, si segnala quanto segue:
-
Circa il Modello di Controllo Amministrativo-Contabile del Gruppo SAES Getters
e la sua implementazione, si conferma quanto indicato nel paragrafo 2
dell’Attestazione sul bilancio consolidato del Gruppo SAES Getters per l’esercizio
chiuso al 31 dicembre 2008, non essendo state riscontrate variazioni.
Per quanto attiene ai risultati del processo di attestazione interna per il periodo
contabile dal 1 gennaio al 30 giugno 2009, si conferma che sono state poste in
essere anche per il bilancio consolidato semestrale abbreviato le procedure illustrate nel paragrafo citato e sono state verificate le relative attività di controllo.
-
Alla data odierna, il Dirigente Preposto ha ricevuto tutte le representation letters
richieste, firmate dai General Manager / Financial Controller delle società controllate interessate dai processi selezionati come rilevanti a seguito del risk assessment. Sono state inoltre trasmesse tutte le “Activity Control Matrixies” (ACM),
debitamente compilate a seguito della verifica dei controlli in esse descritti.
Si segnala che, limitatamente alla richiesta e alla trasmissione delle representation
letters, a partire dal periodo 1 gennaio – 30 giugno 2009, il processo di attestazione interna è stato esteso alle società controllate acquisite nel corso del 2008
(SAES Smart Materials, Inc., Spectra-Mat, Inc. e Memry Corporation).
Il risultato del processo è stato sostanzialmente positivo e non sono state
segnalate anomalie.
-
La corretta applicazione del sistema di controllo amministrativo-contabile è stata
confermata dal risultato positivo delle verifiche condotte dalla Funzione Internal
Audit a supporto del Dirigente Preposto, riguardo:
. alla coerenza della reportistica di sintesi con le risultanze dei libri e delle scritture
contabili;
. all’applicazione delle procedure e all’effettiva applicazione dei relativi controlli
presso alcune società controllate, o in particolari Funzioni aziendali.
Bilancio consolidato semestrale 2008
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3. Si attesta, inoltre, che:
3.1. il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2009:
a) è redatto in conformità ai principi contabili internazionali applicabili riconosciuti nella Comunità europea ai sensi del regolamento (CE) n. 1606/2002 del
Parlamento europeo e del Consiglio, del 19 luglio 2002, e in particolare dello
IAS 34 Bilanci intermedi;
b) corrisponde alle risultanze dei libri e delle scritture contabili;
c) è redatto in conformità alla normativa del Codice Civile e, a quanto consta, è
idoneo a fornire una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, economica e finanziaria dell’emittente e dell’insieme delle imprese
incluse nel consolidamento.
3.2. la relazione semestrale sulla gestione comprende un’analisi attendibile dell’andamento e del risultato della gestione, nonché della situazione dell’emittente e dell’insieme delle imprese incluse nel consolidamento, unitamente alla descrizione
dei principali rischi e incertezze cui sono esposti.
Lainate (MI), 27 agosto 2009
L’Amministratore Delegato e
Chief Financial Officer
Dr. Giulio Canale
Il Dirigente Preposto alla redazione dei
documenti contabili societari
Dr. Michele Di Marco
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SAES Getters S.p.A.