Allegato A PROVINCIA DI PIACENZA RENDICONTO ALL'ESERCIZIO FINANZIARIO 2010 (Relazione illustrativa ex art. 151, comma 6, d.lgs. 267/2000) 21/04/2011 Allegato A 2 21/04/2011 Allegato A INDICE Premessa ...........................................................................................................................................................................................................5 VALUTAZIONE DELLO SCENARIO GENERALE E DEI PUNTI CRITICI ........................................................................................ 7 1.1 Valutazioni generali .......................................................................................................................................................................................8 1.2 Lo scenario e i punti critici..............................................................................................................................................................................8 1.2.1 Il personale..................................................................................................................................................................................................................8 1.2.2 Gli incarichi di collaborazione ......................................................................................................................................................................................10 1.2.3 Il federalismo fiscale...................................................................................................................................................................................................11 1.2.4 La finanza delle Province ............................................................................................................................................................................................14 1.2.5 Il patto di stabilità. Certificazione dei risultati del patto di stabilità interno anno 2010 (leggi n. 133/2008, n. 203/2008, n. 33/2009, n.102/2009) ..............14 1.2.6 Il piano delle alienazioni .............................................................................................................................................................................................20 1.2.7 Le società partecipate.................................................................................................................................................................................................21 RELAZIONE SULL'ANDAMENTO DEI PROGRAMMI DELL'ENTE – ANNO 2010......................................................................... 25 Programma 1 – Per la famiglia, l’infanzia, i giovani e l’università............................................................................................................................ 26 PROGRAMMA 2 – Per un welfare di qualità ............................................................................................................................................................. 31 PROGRAMMA 3 – Per lo sviluppo economico del territorio (imprese) ......................................................................................................................... 35 PROGRAMMA 4 – Per lo sviluppo economico del territorio (enti locali)....................................................................................................................... 42 PROGRAMMA 5 – Per la valorizzazione e la tutela del territorio e dell'ambiente (cittadini) ........................................................................................... 45 PROGRAMMA 6 – Per la valorizzazione e la tutela del territorio e dell'ambiente (enti locali)......................................................................................... 48 PROGRAMMA 7 – Per la viabilità e i trasporti .......................................................................................................................................................... 52 PROGRAMMA 8 – Per la scuola, la formazione e il lavoro.......................................................................................................................................... 55 PROGRAMMA 9 – Per la cultura e lo sport .............................................................................................................................................................. 66 PROGRAMMA 10 – Per il governo delle risorse dell'Ente, per l'efficienza e la qualità della spesa .................................................................................. 67 ANALISI E VALUTAZIONI SUL CONTO DEL BILANCIO ............................................................................................................ 75 3.1 - L'IMPOSTAZIONE E LE VARIAZIONI DEL BILANCIO ...................................................................................................................................... 76 3.1.1 - Le variazioni delle entrate.........................................................................................................................................................................................77 3.1.2 - Le variazioni delle spese ...........................................................................................................................................................................................78 3 21/04/2011 Allegato A 3.2 - SINTESI DELLE PRINCIPALI RISULTANZE.................................................................................................................................................... 84 3.3 - LA GESTIONE DI COMPETENZA.................................................................................................................................................................. 93 3.3.1 - L'entrata..................................................................................................................................................................................................................93 3.3.2 - Il finanziamento della spesa.................................................................................................................................................................................... 103 3.3.2.1 - Il finanziamento delle spese correnti .................................................................................................................................................................... 103 3.3.2.2 Il finanziamento degli investimenti.......................................................................................................................................................................... 104 3.3.3 - La spesa................................................................................................................................................................................................................ 107 3.4 - I RESIDUI .............................................................................................................................................................................................. 124 3.5 - I VINCOLI DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ....................................................................................................................................... 128 3.6 - PARAMETRI E INDICATORI DI BILANCIO .................................................................................................................................................. 131 ANALISI E VALUTAZIONI SUL CONTO ECONOMICO E SUL CONTO DEL PATRIMONIO ........................................................ 133 4.1 - LE RISULTANZE ECONOMICO-PATRIMONIALI ............................................................................................................................................ 134 4.1.1 – Il conto del patrimonio........................................................................................................................................................................................... 136 4.1.2 - Il conto economico................................................................................................................................................................................................. 137 4.1.3 – Gli indici di bilancio ................................................................................................................................................................................................ 138 PROSPETTI E NOTE INFORMATIVE ....................................................................................................................................... 143 Prospetto 1 - Utilizzazione avanzo di amministrazione ........................................................................................................................................ 144 Prospetto 2 - Elenco dei residui attivi eliminati................................................................................................................................................... 145 Prospetto 3 - Elenco dei residui passivi eliminati ................................................................................................................................................ 146 Prospetto 4 - Codice Siope............................................................................................................................................................................... 159 Prospetto 5 - Agenti contabili ........................................................................................................................................................................... 167 Prospetto 6 - Opere pubbliche finanziate nel 2010 e negli anni precedenti - Stato d'avanzamento.......................................................................... 168 Prospetto 7 - Opere pubbliche concluse nel 2010............................................................................................................................................... 175 Analisi e revisione delle procedure di spesa e dell’allocazione delle relative risorse in bilancio ................................................................................ 178 Note al conto economico ................................................................................................................................................................................. 183 Note allo stato patrimoniale ............................................................................................................................................................................. 187 Criteri generali di valutazione ........................................................................................................................................................................... 203 4 21/04/2011 Allegato A Premessa Questa relazione, redatta in conformità agli articoli 51, commi 6 e 231del d.lgs. 18/08/200, n. 267, esprime le valutazioni di efficacia dell’azione condotta sulla base dei risultati conseguiti in rapporto ai programmi ed ai costi sostenuti, evidenzia i criteri di valutazione del patrimonio e delle componenti economiche, analizza gli scostamenti principali intervenuti rispetto alle previsioni. Gli obiettivi fondamentali della relazione sono: • fornire informazioni sull’esecuzione del bilancio preventivo e sulla correttezza delle procedure adottate • consentire una valutazione della situazione patrimoniale, finanziaria ed economica della Provincia • fornire informazioni sull’efficienza e l’efficacia dell’attività provinciale La relazione è allegata al rendiconto che comprende il conto del bilancio, il conto economico, il conto del patrimonio e si articola in cinque parti. La prima parte è costituita da alcune valutazioni generali sullo scenario generale e i relativi aspetti di criticità. Nella seconda parte sono rendicontati i programmi previsti per il 2010 con riferimento allo stato di attuazione dei programmi approvati con la Relazione Previsionale e Programmatica 2010 – 2012 ed i suoi aggiornamenti; tali programmi dettagliano, per ogni ambito di riferimento, le linee guida e gli obiettivi prioritari a cui riferirsi per la programmazione degli obiettivi e delle attività da realizzare. L’ossatura dei programmi per il 2010 è rinnovata, in quanto sono stati individuati dieci programmi direttamente correlati alle linee programmatiche presentate dal Presidente ed adottate dal Consiglio Provinciale con atto C.P. 19/10/2009 n. 95. L’attività svolta ha garantito la qualità e significatività delle informazioni utili per orientare la scelta degli obiettivi e degli strumenti necessari al loro raggiungimento e per la valutazione dei programmi. La parte terza contiene le analisi e valutazioni relative al conto del bilancio. Nella quarta parte sono esplicitate le analisi e valutazioni sul conto economico e il conto del patrimonio. La quinta parte riporta i prospetti e le note informative. La veridicità del rendiconto è garantita dai controlli contabili effettuati nel corso dell’esercizio e in fase di chiusura, dall’attenta verifica dei residui attivi e passivi (coerentemente con le definizioni di accertamento e impegno degli articoli 179 e 183 del d.lgs.267/2000), della regolare tenuta degli inventari e delle altre registrazioni contabili. 5 21/04/2011 Allegato A 6 21/04/2011 Allegato A - PARTE PRIMA - VALUTAZIONE DELLO SCENARIO GENERALE E DEI PUNTI CRITICI 7 21/04/2011 Allegato A 1.1 Valutazioni generali Il rendiconto dell’esercizio 2010, composto dal conto del bilancio, dal conto del patrimonio e dal conto economico, ai quali sono allegati la correlata relazione, approvata dalla Consiglio, la relazione dei revisori e l’elenco dei residui attivi e passivi distinti per anno di provenienza, fornisce la dimostrazione dei risultati di gestione in rapporto anche ai programmi ed alle risorse impiegate per il loro conseguimento. La Giunta provinciale, sulla base delle scritture contabili, dei provvedimenti agli atti, delle relazioni dei responsabili delle strutture organizzative, della propria attività di coordinamento e vigilanza ritiene che il presente rendiconto offra una rappresentazione corretta dei risultati raggiunti. Il verbale di chiusura dell’esercizio 2010 è stato sottoscritto dal dirigente del Settore e riscontrato positivamente dal Collegio dei Revisori (verbale n. 426 del 25/1/2011). Il tesoriere dell’amministrazione (Cassa di Risparmio di Parma e Piacenza Spa) ha reso, nel termine di legge (28/1/2011) il proprio rendiconto dell’esercizio 2010, che si dimostra allineato rispetto alla contabilità provinciale e senza irregolarità. E’ stato reso il conto della gestione delle azioni provinciali. L’economo provinciale ha reso il conto della gestione della cassa interna e dimostrato le variazioni delle dotazioni dei beni mobili inventariati. La Giunta ha approvato tutte queste contabilità rispettivamente con atto n. 27 del 11/2/2011 e n. 9 del 21/1/2011. E' stato predisposto e completato il rendiconto provvisto di tutta la modulistica prevista dal d.p.r. 31/1/1996, n. 194. In particolare al conto economico, ai sensi dell’art. 229, comma 9, del d.lgs. 18/8/2000, n. 267, è stato accluso il prospetto di conciliazione. Il riaccertamento dei residui è stato effettuato con determinazione n. 468 del 14/03/2011. La regolarità della gestione, delle operazioni di chiusura dell’esercizio 2010 e la veridicità, attendibilità, legittimità dei residui conservati sono stati preliminarmente vagliati in occasione della preparazione del verbale di chiusura dai revisori, al cui esame sono stati già sottoposti tutti i documenti contabili ed extracontabili collegati al consuntivo e ai quali spetta di provvedere alla predisposizione della relazione al rendiconto ai sensi dell’art. 239, comma 1 lettera d), del d.lgs. 18/8/2000, n. 267. La presente relazione, una volta approvata dalla Giunta insieme al rendiconto e all’elenco dei residui attivi e passivi, deve essere trasmessa al collegio dei revisori e sottoposta all’esame delle commissioni provinciali competenti. In sede di approvazione del conto consuntivo è inoltre prevista una verifica della validità del regolamento provinciale di contabilità (art. 127 del medesimo regolamento). A tal proposito si ricorda che l'attuale Regolamento di contabilità è stato approvato con atto C.P. 25/11/2002, n. 157 ed esecutivo dall’inizio del 2003. Una delle caratteristiche del regolamento nella versione aggiornata è di prestare particolare attenzione al processo di programmazione; un altro elemento di spicco è rappresentato dalla previsione della firma elettronica e di procedure di riscossione/pagamento informatizzate. Per questi motivi si ritiene che l’attuale regolamento continui ad essere adeguato all’attuale quadro legislativo, ed ai fini di rendicontazione/informazione dei risultati raggiunti. Tuttavia, alla luce del nuovo assetto organizzativo dell'Ente, la Giunta ha dato impulso per il 2011 affinché si provveda ad un parallelo adeguamento del Regolamento di contabilità. 1.2 Lo scenario e i punti critici Nella relazione previsionale e programmatica allegata al bilancio 2010 erano state individuate alcune questioni critiche che con ogni probabilità avrebbero influenzato la gestione e i risultati dell’Ente. Questi temi erano già stati sviluppati nel piano generale di sviluppo per il mandato 2009-2014. Dunque il quadro ad oggi è il seguente. 1.2.1 Il personale La dinamica della spesa del personale per l'anno 2010 è stata influenzata, principalmente, dal pagamento degli arretrati e degli adeguamenti contrattuali previsti dai CCNL per 8 21/04/2011 Allegato A il personale dirigente, relativi ai bienni 2006-2007 e 2008-2009, sottoscritti definitivamente nei mesi di febbraio e agosto. Ciò premesso è da segnalare la riduzione ai sensi del comma 557 dell'art.1 della l. 27.12.2006, n. 296, (così come sostituito dall'art. 14 , c. 7, del D.L. n. 78/2010 convertito in Legge n. 122/2010) delle spese impegnate per il personale, rispetto a quella dell'anno precedente. Questo positivo risultato, certificato dalla responsabile della competente struttura e validato dal collegio dei Revisori dei conti (verbale n. 414/2011), è stato ottenuto proseguendo nelle azioni di rigido contenimento della spesa di personale, in attuazione della rigorosa programmazione triennale del fabbisogno di risorse umane e del relativo Piano occupazionale annuale. Tali azioni sono state accompagnate da interventi di riorganizzazione e razionalizzazione nella gestione delle attività e nell’impiego delle risorse umane disponibili, attraverso i quali è stato anche possibile confermare il contenimento degli incarichi professionali - limitati ai soli incarichi a carattere necessario o obbligatorio, relativi alla progettazione e alle altre prestazioni di natura tecnica o al patrocinio legale – per il cui conferimento è stata adottata, ai sensi di legge, una rigorosa disciplina, con i nuovi articoli 21 e 22 bis del Regolamento di organizzazione, analizzata senza rilievi dalla competente Sezione regionale di controllo della Corte dei Conti (deliberazione n. 2/2010). Per quanto attiene alla dinamica del personale, si segnala la cessazione di 17 unità a tempo indeterminato e l’assunzione di 2 unità a tempo indeterminato e 3 a tempo determinato. La differenza tra risorse impegnate nel 2010 a carico dell’intervento 1 (“personale”) delle spese correnti (13.927.209,22 euro) e il pagato di competenza del medesimo esercizio (12.868.972,32) è determinata dall’accantonamento degli oneri previsti per i rinnovi contrattuali relativi al Segretario (anni 2006-2007-2008-2009) la cui sottoscrizione non è intervenuta entro il 31.12.2010 e dal fatto che parte delle retribuzioni accessorie impegnate nell’anno, per effetto di quanto previsto dalla contrattazione decentrata, vengono normalmente corrisposte nell’anno successivo (turni e straordinari degli ultimi mesi dell’anno, compensi relativi ai progetti di sviluppo e retribuzione di risultato per posizioni organizzative e dirigenti). Le risorse relative alla contrattazione decentrata sono computate nei relativi fondi, che comprendono anche le somme per il finanziamento delle progressioni orizzontali, dell’indennità di comparto, dei progetti di sviluppo, delle indennità di turno, rischio, reperibilità, maneggio valori, nonché delle retribuzioni di posizione e risultato di posizioni organizzative e dirigenti. Il rapporto tra spese del personale (intervento 1) e i primi tre titoli dell’entrata è stata pari al 30,25% nel 2010. La consistenza del personale presenta la seguente dinamica: 31/12/09 Personale di ruolo 367* - di cui a tempo pieno 333 - di cui parziale a tempo 34 Personale a determinato tempo 6** TOTALE 373 Cessazioni Assunzioni 31/12/10 352* 17 2 318 34 0 3 9** 361 * esclusi 2 dipendenti in aspettativa ai sensi dell’art. 30, comma 10, del Regolamento di organizzazione ** di cui due incaricati di funzioni dirigenziali, ai sensi dell’art. 30, comma 8, del Regolamento di organizzazione I contratti di lavoro a tempo determinato in essere riguardano due incarichi dirigenziali di cui al comma 6 dell’art. 30 del Regolamento di organizzazione e tre incarichi di alta specializzazione, ai sensi dell'art. 110 del D.Lgs 267/2000, con competenze in materia di ambiente, artigianato-commercio e sistema informatico del personale. A ciò si aggiungono tre figure reclutate ai sensi dell’art. 90 del D.lgs. 267/2000, in supporto alla Presidenza dell’Ente. 9 21/04/2011 Allegato A Nell'esercizio di riferimento è stato inoltre presente, per l'intera durata, il Direttore Generale, con contratto a tempo determinato, individuato con Decreto Presidenziale. 1.2.2 Gli incarichi di collaborazione La norma di riferimento per il conferimento degli incarichi individuali con contratto di lavoro autonomo è, come noto, l’art. 7 comma 6 del d.lgs. 165/2001. Tale disposizione è stata più volte modificata nel tempo, con la finalità di contenere le spese. Il conferimento di incarichi di lavoro autonomo è condizionato dal rispetto di precise condizioni e presupposti di legittimità, in particolare si ricorda che il conferimento può avvenire soltanto per esigenze non fronteggiabili con il personale in servizio, a seguito di procedure comparative, e che gli esperti devono possedere requisiti di specializzazione, la quale deve essere, salvo particolari eccezioni, di livello universitario. La legge 69/2009 è intervenuta sul comma in argomento per meglio specificarne l’ambito di applicazione, sostituendo la dicitura riportata al penultimo capoverso, ossia “contratti d’opera”, con la più completa espressione “contratti di collaborazione di natura occasionale o coordinata e continuativa” (art. 22 comma 2). Gli obiettivi perseguiti dall’amministrazione mediante il conferimento di incarichi devono essere specifici e determinati, così come la durata, il luogo di svolgimento della prestazione, l’oggetto ed il compenso; la prestazione deve essere di natura temporanea ed altamente qualificata. La citata legge 69/2009 ha inoltre ampliato l’eccezione al requisito della specializzazione universitaria - ferma restando la necessità di accertare la maturata esperienza nel settore - dalla quale si può ora prescindere anche, ad esempio, nel campo artigianale e in quello informatico. Le norme finanziarie sono spesso intervenute in questa disciplina. L'art. 1, comma 42, della legge 311/2004 prevede che l'atto di conferimento sia corredato della valutazione dell'organo di revisione, ritenuto “tuttora necessario e obbligatorio” dalla Corte dei Conti della Lombardia, Sezione controllo (pareri n. 213/2009 e n. 506/2010). L'art. 1, comma 173, della legge 266/2005 prescrive il controllo successivo da parte della competente Sezione regionale di controllo della Corte dei Conti, cui vanno trasmessi gli atti d'importo superiore ai 5.000 euro. Riguardo alla fase di programmazione, l’art. 3, comma 55, della legge 244/2007 (introdotto dall’art. 46, comma 2, del d.l. 112/2008 convertito in legge 133/2008) prevede che gli enti locali possono stipulare contratti di collaborazione autonoma, indipendentemente dall’oggetto della prestazione, solo con riferimento alle attività istituzionali stabilite dalla legge o previste nel programma approvato dal Consiglio. Per quanto riguarda la Provincia di Piacenza, è compito dei responsabili delle strutture organizzative valutare volta per volta in stretto rapporto con la Giunta – nonché con il Direttore generale ed il Comitato di Direzione, ai sensi dell'art. 20 comma 5 del Regolamento di organizzazione - la necessità e la rispondenza alla normativa degli incarichi. Il successivo comma 56 stabilisce che gli Enti territoriali fissano nel bilancio preventivo il limite massimo della spesa annua per incarichi di collaborazione, con l’intento evidente di assicurare il contenimento di tale spesa. La Provincia, nella relazione previsionale e programmatica 2010/2013 (nella sua qualità di allegato al bilancio di previsione per l’anno 2010) ha stabilito il predetto limite massimo in 225.000 euro ai sensi del sopra citato comma 56, con una riduzione del 10% rispetto all'anno precedente. Sono esclusi dal limite suddetto le seguenti fattispecie di incarichi: • conferiti per adempimenti obbligatori per legge, quali il patrocinio e la rappresentanza in giudizio dell'Amministrazione (non ricompresi, fra l’altro, dalla Corte dei Conti del Veneto, Sezione controllo - parere n. 7/2009 - fra gli incarichi di cui trattasi, ma inquadrati nella categoria 21 “servizi legali” contemplata all’II B del d.lgs 163/2006); • regolati da specifiche disposizioni di legge (per esempio incarichi a notai); • conferiti ai componenti di organismi di controllo interno e nuclei di valutazione; • connessi alla progettazione ed alla realizzazione di interventi compresi nel programma triennale dei lavori pubblici, conferiti ai sensi del d.lgs.163/2006, nelle 10 21/04/2011 Allegato A quantificazioni indicate nel piano delle opere pubbliche. Nell'anno 2010, come in quello precedente, non risultano incarichi di collaborazione, studio, consulenza, ricerca, bensì soltanto incarichi di rappresentanza legale in giudizio e connessi alla progettazione ed alla realizzazione di interventi di opere pubbliche. Quelli con importo superiore a 5.000 euro lordi, ad eccezione di quelli conferiti per adempimenti obbligatori per legge, sono stati trasmessi alla Sezione regionale di controllo della Corte dei Conti ai sensi dell’art. 1, comma 173, della legge 266/2005. Le indicazioni operative per l’inoltro da parte degli enti controllati sono state fornite dalla locale Sezione di controllo con note circolari prot. n. 3358 del 16/12/2008 (a seguito della quale l’Amministrazione ha adeguato il proprio regolamento di organizzazione), n. 1389 del 16/03/2009 e n. 5907 del 17/09/2010. Per assicurarne la corretta attuazione, il servizio finanziario ha adottato le circolari prot. n. 28988/2009 e n. 70384/2010, concernenti le modalità interne per la raccolta ed aggregazione dei dati presso le strutture provinciali. Gli incarichi conferiti, benché non rientranti nel limite di 225.000 euro, ed anche quelli per cui non sussiste l’obbligo di trasmissione alla Corte dei Conti, sono stati pubblicati sul sito web istituzionale nella sezione denominata “trasparenza, valutazione e merito” (a cura del Servizio Personale, organizzazione, sistemi informativi e statistici. Innovazione tecnologica) come previsto dall’art. 3, comma 44, della legge 244/2007. Le somme impegnate per incarichi nel 2010, evidenziano un ammontare complessivo pari a 262.885,98 euro, così suddiviso: • incarichi connessi alla progettazione e realizzazione di interventi compresi nel piano triennale dei lavori pubblici: n. 6 incarichi, per un totale di 153.804,64 euro; • incarichi di patrocinio legale: n. 23 incarichi, per un totale di 109.081,34 euro. 1.2.3 Il federalismo fiscale La legge delega 5/5/2009, n. 42, ha dato l'avvio al federalismo fiscale, in attuazione dell'art.119 della Costituzione. Con il federalismo fiscale viene delineato un nuovo assetto della finanza pubblica che rappresenta un passaggio da una finanza derivata ad una autonoma finanziaria degli enti territoriali, pur garantendo la perequazione delle risorse. La finalità principale è quella di superare il criterio della spesa storica, coordinando i centri di spesa con i centri di prelievo, garantendo la loro responsabilizzazione. Nell'ambito dell'art. 2 della legge 42/2009 si fa riferimento a costi e fabbisogni standard che dovrebbero costituire l'indicatore rispetto al quale comparare e valutare l'azione pubblica e definire gli obiettivi di servizio cui devono attendere le pubbliche amministrazioni, nelle funzioni, riconducibili ai livelli essenziali delle prestazioni, o alle funzioni fondamentali. Obiettivo principale del federalismo fiscale è il concorso di tutte le amministrazioni pubbliche al conseguimento di obiettivi di finanza pubblica nazionale, oltre che di trasparenza ed efficienza delle decisioni di entrata e di spesa. il raggiungimento di tale scopo non può che avvenire attraverso un'armonizzazione delle contabilità. La legge delega richiama l'autonomia di entrata e di spesa degli enti territoriali, attribuendo a comuni, province, città metropolitane e regioni tributi autonomamente istituiti, tributi propri, derivati da leggi statali e quote di compartecipazione al gettito dei tributi erariali; sopprime i precedenti trasferimenti erariali ed introduce fondi perequativi alimentati dalla fiscalità generale che vengono allocati con criteri diversi in base a valutazioni che tengono conto di alcune specifiche caratteristiche degli enti locali come dimensioni demografiche e territoriali, che risultano determinanti ai fini dell'ottimale svolgimento delle rispettive funzioni. I decreti delegati attuativi del nuovo sistema di finanziamento delle spese degli enti locali provvederanno alla soppressione dei trasferimenti statali e regionali diretti al finanziamento delle spese, fondamentali e non, degli enti locali. La legge delega stabilisce anche principi e criteri finalizzati alla disciplina della premialità dei comportamenti virtuosi ed efficienti e prevede meccanismi sanzionatori per gli enti che non rispettano gli equilibri economico-finanziari o non assicurano i livelli essenziali delle prestazioni o l'esercizio delle funzioni fondamentali. La modalità di funzionamento di comuni, province, città metropolitane è strutturato sulla base di una classificazione delle spese in tre tipologie: 11 21/04/2011 Allegato A a) spese riconducibili alle funzioni “fondamentali” ai sensi dell'art. 117, comma 2 lett. p), della Costituzione, la cui individuazione è rimessa alla legislazione statale; b) le spese relative alle “altre funzioni”, non riconducibili a quelle fondamentali; c) spese che, prescindendo dall'oggetto delle funzioni, risultano finanziate con contributi nazionali speciali, finanziamenti dall'U.E. e con finanziamenti nazionali. Il superamento del criterio della spesa storica prevede che: • per le spese connesse alle funzioni fondamentali sia prevista la garanzia del finanziamento integrale, con riferimento al fabbisogno standard. Il funzionamento deve essere assicurato, per le province, dal gettito di tributi relativi al trasporto su gomma ed alla compartecipazione ad un solo tributo erariale. Il finanziamento integrale è assicurato dall'intervento del fondo perequativo (perequazione al fabbisogno standard); • con riferimento al finanziamento delle spese riconducili alle funzioni “non fondamentali” non è previsto il finanziamento integrale. La legge stabilisce che esse siano finanziate con i tributi propri, con le compartecipazioni al gettito di tributi e dal fondo perequativo. A differenza di quanto previsto per il finanziamento delle funzioni fondamentali, l'intervento del fondo perequativo, in tale ambito, è basato soltanto sulla capacità fiscale per abitante ed è espressamente diretto a ridurre le differenze tra le capacità fiscali dei singoli enti (perequazione alle capacità fiscali); • l'attuazione della riforma dovrà avvenire in un quadro di compatibilità con gli impegni assunti in sede di patto di stabilità per la crescita. I tempi della riforma federalista prevedono due anni per l'attuazione e cinque anni di regime transitorio. A maggio 2011 scadranno i due anni previsti dalla legge 42/2009 per l'esercizio della delega, anche se appare certa una proroga di sei mesi. Finora i decreti attuativi del federalismo fiscale emanati dal Governo sono: Federalismo demaniale: con decreto 28/5/2010, n. 85, si intende sviluppare l'attribuzione dei beni ai territori, dove hanno la loro ubicazione fisica. Spiagge, laghi e fiumi (infraregionali) passeranno alle regioni, mentre alle province verranno affidati i bacini chiusi. L'Agenzia del Demanio ha terminato la ricognizione dei beni esclusi dai trasferimenti; si attende il parere della Conferenza unificata. Fabbisogni standard dei comuni e delle province: il decreto legislativo 26/11/2010, n. 216, costituisce il primo passo nel gettare i pilastri della riforma, con il fine di superare definitivamente il criterio della spesa storica. I fabbisogni standard costituiscono il riferimento cui rapportare il finanziamento integrale delle funzioni fondamentali. I fabbisogni standard saranno individuati dalla società per gli studi di settore (SOSE) in collaborazione con IFEL/ANCI. I questionari per la raccolta dati sono già stati inviati, per le province si fa riferimento ai fabbisogni relativi ai centri per l'impiego. Nel 2012 avrà inizio la fase transitoria che prevede la determinazione dei fabbisogni standard per almeno 2/3 delle funzioni fondamentali. L'entrata a regime è prevista gradualmente nel triennio 2013/2016. Fisco municipale: il decreto emanato dal Governo il 4/8/2010, non avendo ottenuto l'approvazione della Commissione bicamerale, è stato approvato in Parlamento. Riguarda l'attribuzione ai comuni di tributi immobiliari e di altri tributi, nonché delle compartecipazioni. Dopo l'entrata in vigore dovranno essere varati provvedimenti applicativi di diversa natura Federalismo regionale: nella seduta del 24 marzo u.s., la Commissione bicamerale per l'attuazione del federalismo fiscale ha dato parere favorevole al decreto legislativo che disciplina l'autonomia di entrata delle regioni a statuto ordinario, e delle province-città metropolitane, nonché la determinazione dei fabbisogni standard nel settore sanitario. Rispetto alla prima versione, il testo del decreto è stato notevolmente modificato. In sintesi, per la province le fasi prospettate per il federalismo fiscale si possono così sintetizzare: 2011 • viene accordata alle province situate nei territori delle regioni a statuto ordinario una soglia di manovrabilità in aumento o diminuzione dell'imposta sulle assicurazioni contro la responsabilità civile derivante dalla circolazione dei veicoli a motore, esclusi i ciclomotori, in misura non superiore al 3.5%; • con decreto del Ministero Economia e Finanze verranno modificate le misure dell'imposta provinciale di trascrizione (Ipt), in modo che sia soppressa la previsione specifica relativa alla tariffa per gli atti soggetti a Iva e la relativa misura dell'imposta sia determinata secondo i criteri vigenti per gli atti non soggetti ad Iva; 12 21/04/2011 Allegato A • verrà disciplinata l'imposta di scopo provinciale, individuando i particolari scopi istituzionali in relazione ai quali l'imposta può essere istituita. 2012: • avvio graduale dei fabbisogni standard; • soppressione dei trasferimenti statali aventi carattere di generalità e permanenza; • soppressione dell'attribuzione alle province dell'addizionale sull'energia elettrica; • l'aliquota della compartecipazione provinciale all'Irpef verrà stabilita in modo tale da assicurare entrate corrispondenti ai trasferimenti statali soppressi, nonché alle entrate derivanti dall'addizionale soppressa; • istituzione del fondo sperimentale di equilibrio di durata biennale alimentata dal gettito delle compartecipazioni Irpef; 2013: • soppressione dei trasferimenti regionali aventi carattere di generalità e permanenza; • compartecipazione al bollo auto in misura pari ai trasferimenti regionali soppressi; • fondo sperimentale regionale di equilibrio per tre anni. Premi e sanzioni per gli amministratori: lo schema di decreto approvato il 30/11/2010 riguarda le sanzioni e le premialità previste per i governatori e gli amministratori locali, è ancora all'esame della Conferenza unificata. Armonizzazione dei sistemi contabili: la legge delega prevedeva, per l'attuazione del federalismo fiscale, l'individuazione non solo dei fabbisogni standard, ma anche quella dei costi standard. Ovvero, la legge 42/2009, all'art. 2 comma 2 lett. b), prevedeva la riforma del sistema contabile della pubbliche amministrazioni, sia nel senso dell'armonizzazione tra contabilità dei diversi livelli di governo, sia nel senso di tendere verso l'adozione di un sistema di contabilità economica, secondo i principi europei. Il decreto n. 216 del 26/11/2010 fa riferimento solamente ai fabbisogni standard, perché le pubbliche amministrazioni, ad oggi, non hanno una contabilità analitica di competenza economica. Il Governo ha approvato l'ultimo schema di decreto legislativo il 17/12/2010 in materia di “armonizzazione dei sistemi contabili e dei bilanci delle regioni, delle province e degli enti locali”. Le disposizioni in esso contenute costituiscono principi fondamentali di armonizzazione dei bilanci pubblici e del coordinamento della finanza pubblica che si possono così sintetizzare: I punti salienti del decreto • armonizzazione delle fasi di programmazione, gestione e rendicontazione • adozione di regole contabili uniformi • adozione di un bilancio consolidato con le proprie aziende, società o altri organismi controllati • affiancamento al sistema di di contabilità finanziaria di un sistema e di schemi di contabilità eocnomico-patrimoniale • raccordabilità dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio degli enti territoriali con quelli adottati in ambito europeo • riclassificazione dei dati contabili • definizione di un sistema di indicatori di risultato Il provvedimento prevede una realizzazione graduale, ossia sperimentale, per due esercizi finanziari, prima di andare a regime nel 2014. 13 21/04/2011 Allegato A In sintesi, i prossimi anni, e fino al 2017, saranno decisivi per realizzare il disegno del federalismo fiscale avviato dalla legge 42/2009. 1.2.4 La finanza delle Province Nel 2010 la crisi economico-finanziaria ha contribuito a dimostrare i suoi effetti anche sul mercato dell'auto, su cui poggia gran parte delle entrate tributarie delle province. Il complesso delle entrate tributarie mostra un'ulteriore flessione rispetto al 2009, passando, nel triennio, da accertamenti per oltre 30 milioni di euro agli attuali 27,4 milioni di euro. In pratica, per effetto della recensione iniziata nel 2008, la Provincia di Piacenza ha perso quasi 2,8 milioni di euro di entrate. L'imposta sulle assicurazioni rappresenta circa il 37% delle entrate tributarie della Provincia e, proprio per la forte incidenza sulle entrate complessive, la contrazione del gettito di questa imposta, che ha caratterizzato l'ultimo biennio, colpisce duramente gli equilibri di bilancio, l'imposta di trascrizione subisce un'ulteriore flessione dovuta al calo delle immatricolazioni. Anche sul fronte dei trasferimenti la tendenza è negativa. A fronte di questo andamento delle entrate anche nel 2010, per il secondo esercizio consecutivo si è reso necessario destinare una quota dell'avanzo di amministrazione, proveniente da altro esercizio finanziario, alla copertura delle minori entrate, oltreché aver intrapreso efficaci azioni di contenimento della spesa. Nel 2010, inoltre, non vi è stata alcuna assegnazione di somme, da parte del CIPE, a compensazione dei siti che ospitano centrali nucleari e impianti del ciclo di combustibile nucleare. Il programma dei lavori pubblici ha previsto, per il 2010, interventi per 12,49 milioni di euro, così come dettagliato in apposita tabella. Di questa somma, 8.67 milioni di euro sono finanziati con trasferimenti regionali, 0,70 milioni da trasferimenti comunali, 1,25 milioni da trasferimenti da imprese, il resto, per 1,87 milioni sono finanziati da risorse provinciali. 1.2.5 Il patto di stabilità. Certificazione dei risultati del patto di stabilità interno anno 2010 (leggi n. 133/2008, n. 203/2008, n. 33/2009, n.102/2009) Le norme che hanno regolato il patto di stabilità per il triennio 2009-2011 e dunque anche per l'esercizio 2010 erano dettate principalmente dagli art. 77, 77 bis e 77 ter del decreto legge 25.06.2008 n. 112, convertito, con modificazioni, nella legge 06.08.2008 n. 133. Ulteriori disposizioni che hanno variato, seppur in modo non sostanziale, l'impianto configurato dal decreto legge n. 112 sono dettate dalla legge 22.12.2008 n. 203 (finanziaria 2009), dal comma 7-quater del decreto legge 10.02.2009 n. 5 “incentivi”, convertito nella legge 09.04.2009 n. 33 e da ultimo dalla legge 23.12.2009 n. 191 (finanziaria 2010). Nel corso del 2010, con la legge 26.03.2010 n. 42 di conversione del decreto legge 25.01.2010 n. 2 e con la legge 30.07.2010 n. 122 di conversione del decreto legge 31.05.2010 n. 78, sono state introdotte nuove esclusioni. In particolare il decreto legge 25.01.2010 n. 2 con l'art. 4 comma 4-sexies ha confermato per il 2010 le disposizioni dei commi 1 e 3 dell'art. 7-quater del decreto legge 10.02.2009 n. 5 che prevedevano l'esclusione, nei limiti degli importi autorizzati dalla regione di appartenenza, dei pagamenti in conto residui concernenti spese di investimento. Ciò ha consentito alla Provincia, a seguito della delibera della Giunta Regionale dell'Emilia Romagna n. 1479, di escludere pagamenti in conto capitale per 13.300.000 euro. Con l'art. 14, comma 11, del decreto legge 31.05.2010 n. 78 “misure urgenti in materia di stabilizzazione finanziaria e competitività economica” è stata introdotta la possibilità per il solo anno 2010 di escludere dal patto di stabilità interno, pagamenti in conto capitale per un importo non superiore allo 0,75% dei residui passivi in conto capitale risultanti dal rendiconto 2008. Il beneficio è quantificato in 463.000 euro. Il saldo minimo da raggiungere, calcolato ai sensi di quanto stabilito dalle leggi sopracitate, è pari al saldo finanziario 2007 peggiorato del 10%. Esso ammonta a 5.495.000 euro. Rispetto al 2009 il criterio del calcolo dell'obiettivo è rimasto invariato, con la sola differenza delle nuove esclusioni introdotte dal d.l 2/2010, in particolare quella riferita 14 21/04/2011 Allegato A alle risorse provenienti direttamente od indirettamente dalla Comunità Europea e le relative spese. Iniziando l'analisi dai valori di competenza, si rileva che, al 31 dicembre, il saldo finanziario di competenza è pari ad euro +1.798.000 . Passando ad analizzare la seconda componente del saldo, riferita alla gestione di cassa e relativa al conto capitale, si rileva che gli incassi, al 31 dicembre, raggiungono 9.039.000 euro. Sul versante della spesa sono stati effettuati pagamenti per 18.478.000 euro. A tale ammontare occorre applicare la detrazione prevista ai sensi dell'art. 14 commi 11 e 33-ter del d.l. 78/2010, pari ad euro 463.000, e la detrazione di cui all'art. 7-quater, comma 1, lettera a) della legge n.33/09 e art. 4, comma 4-sexies legge 42/10, quantificata dalla Giunta Regionale dell'Emilia Romagna in 13.300.000 euro. Il totale netto delle spese si attesta ad euro 4.715.000 ed il saldo finanziario della gestione di cassa raggiunge così euro +4.324.000 . In sintesi, a fronte di un obiettivo pari a d euro +5.495.000, il saldo di competenza mista si attesta, al 31 dicembre ad euro +6.122.000, con un margine positivo di euro 627.000. L'attestazione del raggiungimento dell'obiettivo posto dal patto di stabilità interno per l'anno 2010 è stata effettuata dalla responsabile della P.O. Bilancio e Contabilità con nota protocollo 4578 del 24.01.2011. Il Collegio dei Revisori, con verbale n. 407 del 25.01.2011 ha verificato il rispetto dell'obiettivo annuale del patto. E' stata inoltre garantita la trasmissione al Ministero dell'Economia e delle Finanze, dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, tramite sistema web, delle informazioni riguardanti l'obiettivo annuale e i risultati semestrali, nei termini e nei modi stabiliti dai dai decreti dello stesso ministero pubblicati nelle Gazzette Ufficiali n. 176 del 30.07.2010 e n. 178 del 02.08.2010. In particolare in data 25.01.2011 sono state inviate le risultanze relative al secondo semestre. Il risultato raggiunto è evidenziato in dettaglio in apposito prospetto che segue. 15 21/04/2011 Allegato A MONIT/10/CPM PATTO DI STABILITA' INTERNO 2010 (Leggi n. 133/2008, n. 203/2008, n. 33/2009, n. 77/2009, n. 191/2009, n. 42/2010 e d.l. n. 78/2010 convertito) PROVINCE - COMUNI con popolazione superiore a 5.000 abitanti MONITORAGGIO SEMESTRALE DELLE RISULTANZE DEL PATTO PER L'ANNO 2010 (migliaia di euro) S A L D O F I N A N Z I A R IO i n t e r m i n i d i c o m p e t e n z a m i s t a a tutto il 31/12/2010 ENTRATE FINALI E1 TOTALE TITOLO 1° Accertamenti 27.362 E2 TOTALE TITOLO 2° Accertamenti 16.517 E3 TOTALE TITOLO 3° Accertamenti 5.305 Accertamenti 0 E4 Entrate correnti provenienti dallo Stato destinate all'attuazione delle ordinanze emanate dal Presidente del Consiglio dei Ministri a seguito di dichiarazione dello stato di emergenza (art. 77-bis, comma 7-bis - introdotto dall'art. 2, comma 41, lett. b), legge n. 203/2008). E5 Entrate correnti provenienti dallo Stato a seguito di dichiarazione di grande evento (art. 4, comma 4 -novies, legge n. 42/2010). Accertamenti Entrate correnti provenienti direttamente o indirettamente dall'Unione Europea (art. 77-bis, comma 7-quater, come introdotto dall'art. 4, comma 4-septies, lett. a), legge n. 42/2010). Accertamenti E7 Entrate correnti per fronteggiare gli eccezionali eventi sismici che hanno colpito la regione Abruzzo il 6 aprile 2009 (art. 6, comma 1, lettera p) legge n. 77/2009). Accertamenti 0 E8 Entrate provenienti dall'ISTAT connesse alla progettazione ed esecuzione dei censimenti di cui all’articolo 50 comma 3 del decreto legge n. 78/2010, come convertito. Accertamenti 0 (5) E9 Entrate relative al contributo attribuito ai comuni, per un importo complessivo di 200 milioni, di cui all'art. 14, comma Accertamenti 13, decreto legge n. 78/2010, come convertito). 0 (2) E10 Entrate derivanti dalla distribuzione dei dividendi determinati da operazioni straordinarie poste in essere dalle società operanti nel settore dei servizi pubblici locali, qualora quotate sui mercati regolamentati, destinate alla realizzazione degli investimenti o alla riduzione del debito di cui all'art.77- bis, comma 8, legge n. 133/2008, come sostituito dall'art. 2, comma 41 lett. c), legge n. 203/2008. Accertamenti 0 Totale entrate correnti nette (E1+E2+E3-E4-E5-E6-E7-E8-E9-E10) Accertamenti 46.966 Riscossioni (1) 15.374 a detrarre: E6 E11 TOTALE TITOLO 4° 16 21/04/2011 0 2.218 Allegato A a detrarre: E12 Entrate derivanti dalla riscossione di crediti (art. 77-bis, comma 5, legge n. 133/2008) Riscossioni (1) 6.055 Entrate in conto capitale provenienti dallo Stato destinate all'attuazione delle ordinanze emanate dal Presidente E13 del Consiglio dei ministri a seguito di dichiarazione dello stato di emergenza (art. 77-bis, comma 7-bis - introdotto dall'art. 2, comma 41 lett. b), legge n. 203/2008). Riscossioni (1) 0 Entrate in conto capitale provenienti dallo Stato a seguito di dichiarazione di grande evento (art. 4, comma 4 -novies, legge n. 42/2010). Riscossioni (1) E14 E15 E16 (5) E17 Entrate in conto capitale provenienti direttamente o indirettamente dall'Unione Europea (art. 77-bis, comma 7quater come introdotto dall'art. 4, comma 4-septies, lett. a), legge n. 42/2010). Entrate in conto capitale per fronteggiare gli eccezionali eventi sismici che hanno colpito la regione Abruzzo il 6 aprile 2009 (art. 6, comma 1, lett. p), legge n.77/2009). Entrate in conto capitale provenienti da trasferimenti di cui ai commi 704 e 707 dell'art. 1, legge n. 296/2006 (art. 77-bis, comma 7-sexies, introdotto dall'art. 14, comma 33-bis lett. b), decreto legge n. 78/2010, come convertito). 263 Riscossioni (1) 0 Riscossioni (1) 0 17 Riscossioni (1) 9.039 ENTRATE FINALI NETTE (E1+E2+E3-E4-E5-E6-E7-E8-E9-E10+E11- E12-E13-E14-E15-E16-E17-E18) 17 21/04/2011 Riscossioni (1) Entrate derivanti dalla cessione di azioni o quote di società operanti nel settore dei servizi pubblici locali ed entrate relative alla vendita del patrimonio immobiliare destinate alla realizzazione degli investimenti o alla riduzione del Riscossioni (1) (2) E18 debito di cui all'art.77-bis, comma 8, legge n. 133/2008, come sostituito dall'art. 2, comma 41 lett. c), legge n. 203/2008. Totale entrate in conto capitale nette (E11-E12-E13-E14-E15-E16-E17-E18) EF N 0 56.005 Allegato A MONIT/10/CPM PATTO DI STABILITA' INTERNO 2010 (Leggi n. 133/2008, n. 203/2008, n. 33/2009, n. 77/2009, n. 191/2009, n. 42/2010 e d.l. n. 78/2010 convertito) PROVINCE - COMUNI con popolazione superiore a 5.000 abitanti MONITORAGGIO SEMESTRALE DELLE RISULTANZE DEL PATTO PER L'ANNO 2010 (migliaia di euro) SALDO FINANZIARIO in t er m ini di c om pet enz a mis t a a tutto il 31/12/2010 SPESE FINALI S1 a detrarre: Impegni 47.386 Spese correnti sostenute per l'attuazione delle ordinanze emanate dal Presidente del Consiglio dei ministri a S2 seguito di dichiarazione dello stato di emergenza (art. 77-bis, comma 7-bis - introdotto dall'art. 2, comma 41 lett. b), legge n. 203/2008). Impegni 0 S3 Spese correnti sostenute a seguito di dichiarazione di grande evento (art. 4, comma 4 -novies, legge n. 42/2010). Impegni 0 Spese correnti relative all'utilizzo di entrate correnti provenienti direttamente o indirettamente dall'Unione Europea (art. 77-bis, comma 7-quater, come introdotto dall'art. 4, comma 4-septies, lett. a) legge n. 42/2010). Impegni Spese correnti per fronteggiare gli eccezionali eventi sismici che hanno colpito la regione Abruzzo il 6 aprile 2009 S5 (art. 6 comma 1 lett. o), legge n 77/2009) . Impegni 2.218 0 Spese connesse alle risorse provenienti dall'ISTAT per la progettazione ed esecuzione dei censimenti di cui all’articolo 50 comma 3 del decreto legge n. 78/2010, come convertito . Impegni 0 Impegni 45.168 Pagamenti (1) 20.692 TOTALE TITOLO 1° S4 S6 Totale spese correnti nette (S1-S2-S3-S4-S5-S6) S7 TOTALE TITOLO 2° 18 21/04/2011 Allegato A a detrarre: S8 Spese derivanti dalla concessione di crediti (art. 77-bis, comma 5, legge n. 133/2008) Pagamenti (1) Spese in conto capitale sostenute per l'attuazione delle ordinanze emanate dal Presidente del Consiglio dei S9 Ministri a seguito di dichiarazione dello stato di emergenza (art. 77-bis, comma 7-bis - introdotto dall'art. 2, comma Pagamenti (1) 41, lett. b), legge n. 203/2008). Spese in conto capitale sostenute a seguito di dichiarazione di grande evento (art. 4, comma 4 -novies, legge n. S10 Pagamenti (1) 42/2010). Spese in conto capitale relative all'utilizzo di Entrate in conto capitale provenienti direttamente o indirettamente S11 dall'Unione Europea (art. 77-bis, comma 7-quater, come introdotto dall'art. 4, comma 4-septies, lett. a), legge n. Pagamenti (1) 42/2010). Spese in conto capitale per fronteggiare gli eccezionali eventi sismici che hanno colpito la regione Abruzzo il 6 aprile 2009 (art. 6, comma 1, lett. o), legge n. 77/2009) . 0 S14 Pagamenti in conto residui di cui all'art.7-quater, comma 1, lett. a) della legge n. 33/2009 (art. 4, comma 4 -sexies, Pagamenti (1) legge n. 42/2010). 13.300 S15 Pagamenti per spese in conto capitale di cui all'art.7-quater, comma 1, lett. b) della legge n. 33/2009 (art. 4, comma Pagamenti (1) 4 -sexies, legge n. 42/2010). 0 S18 S19 Pagamenti (in conto competenza e in conto residui) effettuati ai sensi dell'art. 14, commi 11 e 33-ter, decreto legge n. 78/2010, come convertito, per un importo non superiore allo 0,75% dell'ammontare dei residui passivi in Pagamenti c/capitale risultanti al 31 dicembre 2008 Spese in conto capitale sostenute a valere sui trasferimenti di cui ai commi 704 e 707 dell'art. 1, legge n. 296/2006 (art. 77-bis, comma 7-sexies, introdotto dall'art. 14, comma 33-bis lett. b), decreto legge n. 78/2010, come Pagamenti convertito). Spese in conto capitale sostenute dai comuni della provincia dell'Aquila in stato di dissesto relative agli investimenti deliberati entro il 31 dicembre 2010 (art. 14, comma 14-ter, decreto legge n. 78/2010, come Pagamenti convertito). Spese in conto capitale sostenute dai comuni della provincia dell'Aquila in stato di dissesto finanziario per far fronte al pagamento dei debiti accertati dalla Commissione stroardinaria di liquidazione (art. 14, comma 14-ter, decreto Pagamenti legge n. 78/2010, come convertito). Totale spese in conto capitale nette (S7-S8-S9-S10-S11-S12-S13-S14-S15-S16-S17-S18-S19) 463 (1) 0 (1) 0 (1) 0 Pagamenti (1) 4.715 (S1-S2-S3-S4-S5-S6+S7-S8-S9-S10-S11-S12-S13-S14-S15-S16-S17-S18-S19) SALDO FINANZIARIO EFFETTI FINANZIARI DELLE SANZIONI (di cui ai commi 20 lett. a) e 21 dell'art. 77-bis, legge n. 133/2008) 0 6.122 (SFIN 10-SANZ 10) OBIETTIVO PROGRAMMATICO ANNUALE SALDO FINANZIARIO 2010 (determinato ai sensi dei commi 6 e 7 dell'art. 77-bis, legge n. 133/2008 o ai sensi del comma 7 dell’art. 7-quater, legge n. 33/2009) (SFIN NET 10 - OB) 19 49.883 6.122 (EF N- SF N) (4) DIFFERENZA TRA IL RISULTATO NETTO E OBIETTIVO ANNUALE SALDO FINANZIARIO 21/04/2011 (1) SPESE FINALI NETTE SALDO FINANZIARIO AL NETTO DEGLI EFFETTI DELLE SANZIONI SFIN NET 10 OB 211 Pagamenti per spese relative agli investimenti degli enti locali per la tutela della sicurezza pubblica nonché per gli S13 interventi temporanei e straordinari di carattere sociale immediatamente diretti ad alleviare gli effetti negativi del Pagamenti (1) sisma che ha colpito la regione Abruzzo il 6 aprile 2009 (art. 2, comma 42, legge n. 191/2009) (5) S17 SANZ 10 0 0 (3) S16 SFIN 10 0 Pagamenti (1) S12 SF N 2.003 5.495 627 Allegato A 1.2.6 Il piano delle alienazioni Con delibera n. 518 del 26/11/2010, la Giunta ha individuato il patrimonio immobiliare provinciale non strategico oggetto di alienazione ai sensi dell'art. 58 del d.l. 112/2008, convertito in legge n. 133/2008. Ai sensi della citata normativa, contestualmente all'approvazione del Bilancio di previsione 2010, è stato approvato il Piano delle alienazioni degli immobili, allegato al bilancio stesso. La situazione attuale dei beni patrimoniali alienabili, sulla base anche del Piano delle alienazioni approvato nell'anno 2010 è la seguente: • • • • • • • • Fabbricato con annesso terreno sito in Piacenza Loc. Besurica in fregio a Via Marzioli (il Ministero per i beni e le attività culturali ha dichiarato che l'immobile non presenta requisiti di interesse culturale). La stima dell'intero immobile è di pari a € 678.000,00. E' stato effettuato un primo esperimento di gara di alienazione dell'immobile con annesso terreno. La gara è andata deserta (come da verbale del 25/1/2011). E' previsto un secondo esperimento di gara con possibilità di presentare offerte in ribasso fino al 20% del prezzo a base d'asta ex art. 7 del Regolamento per l'alienazione degli immobili della Provincia di Piacenza; Ex Casa Cantoniera Anas sita in Comune di Castel San Giovanni (PC) in Via Emilia Pavese n. 12, alla progressiva Km 167+785 della ex S.S. n. 10. La stima dell'immobile è pari a € 185.500,00. Il Ministero per i beni e le attività culturali ha dichiarato che l'immobile non presenta i requisiti di interesse culturale. E' stato effettuato il primo esperimento di gara per l'alienazione dell'immobile con diritto di prelazione per l'occupante. La gara è andata deserta. Prima di procedere al secondo esperimento di gara sarà necessario, ai sensi dell'art. 19, comma 14, del d.l. 78/2010 convertito in legge 122/2010, ottenere la conformità delle planimetrie allo stato dei luoghi. A tal fine sarà necessario demolire due tettoie non rappresentate in mappa. Occorrerà inoltre produrre e allegare ulteriori certificazioni, in precedenza non richieste nei rogiti; Ex Casa Cantoniera Anas sita in Comune di Caorso (PC) in Via Padana Inferiore n. 7, alla progressiva Km 202+256 della ex S.S. n. 10. La stima preliminare del valore dell'immobile è pari ad € 140.000,00. Il Ministero per i beni e le attività culturali ha dichiarato che l'immobile non presenta i requisiti di interesse culturale. Prima di procedere all'esperimento della gara per l'alienazione dell'immobile è necessario attendere da parte del Comune di Caorso la variazione di destinazione richiesta dall'Ufficio tecnico della Provincia. Inoltre, anche in questo caso, sarà necessario, ai sensi del sopraccitato d.l. 78/2010 come convertito in legge 122/2010, acquisire la conformità delle planimetrie allo stato dei luoghi attraverso la demolizione di un box non rappresentato in mappa; Ex Casa Cantoniera Anas sita in Comune di Corte Brugnatella (PC) in Loc. Ortigà, alla progressiva Km 6+400 della ex S.S. 586. Prima di procedere all'alienazione è necessario, oltre a chiedere l'autorizzazione all'alienazione alla Soprintendenza, effettuare anche il frazionamento per lo scorporo del relativo magazzino (adibito a ricovero dei mezzi stradali provinciali). La stima preliminare dell'intero immobile è pari ad € 120.000,00. Per avere la conformità allo stato dei luoghi in questo caso sarà necessario aggiornare le planimetrie, predisponendo una sanatoria presso il Comune per alcune opere eseguite e non rappresentate in mappa; Ex Casa Cantoniera Anas sita in Comune di Ferriere (PC) in Loc. Folli, alla progressiva Km 54+390 della ex S.S. 654, in Via Genova. Prima di procedere all'alienazione è necessario, oltre a chiedere l'autorizzazione all'alienazione alla Soprintendenza, effettuare anche il frazionamento per lo scorporo del relativo magazzino (adibito a ricovero dei mezzi stradali). La stima preliminare dell’intero immobile è pari a € 150.000,00. Inoltre, anche in questo caso, per avere la conformità dei luoghi sarà necessario procedere ad una sanatoria presso il Comune per alcune opere eseguite e non rappresentate in mappa; Ex Casa Cantoniera Anas sita in Comune di Farini (PC) in Loc. Boli. Prima di procedere all'alienazione è necessario, oltre a chiedere l'autorizzazione all'alienazione alla Soprintendenza, effettuare anche il frazionamento per lo scorporo della porzione di immobile (magazzino) nel caso rimanesse di proprietà della Provincia quale ricovero dei mezzi stradali. La stima preliminare del valore dell'intero immobile è pari a € 140.000,00. Per avere la conformità dello stato dei luoghi saranno necessarie alcune sanatorie per presenza di strutture non rappresentate in mappa, occorrerà inoltre procedere a verifiche in merito a strutture in confine; Terreno sito in Comune di Castel San Giovanni (PC) Foglio 16 Mappale 317. La stima preliminare del valore è pari a € 128.000,00; Casa Ex Savini sita in Comune di Piacenza in Via X Giugno, 20. Si procederà all'alienazione dell'immobile, previo esperimento delle pratiche con la competente Soprintendenza e previo frazionamento ed aggiornamento catastale nonché acquisizione delle certificazioni di legge. La stima preliminare del valore dell'intero immobile è pari a € 1.678.000,00. Anche in questo caso sarà necessaria la dichiarazione di conformità delle planimetrie allo stato dei luoghi; 20 21/04/2011 Allegato A • Ex Casa Cantoniera sita in Comune di Piacenza (PC), Via Cremona, n. 1. Si procederà all'alienazione dell'immobile, previo esperimento delle pratiche con la competente Soprintendenza e acquisizione della dichiarazione di conformità delle planimetrie allo stato dei luoghi. La stima preliminare del valore dell'intero immobile è pari a € 140.000,00. 1.2.7 Le società partecipate Al momento della stesura della presente relazione le Assemblee dei Soci delle società partecipate dalla Provincia hanno approvato i bilanci al 31/12/2009. La dimensione delle imprese partecipate dalla Provincia di Piacenza è relativamente rilevante per quanto riguarda il trasporto pubblico di persone. Negli altri casi si tratta di società in cui la Provincia ha quote di partecipazione basse o comunque di società con un numero di dipendenti e un fatturato non particolarmente elevato. L’unica eccezione è costituita da una partecipazione in una società di gestione di una rete autostradale (Autostrade Centro Padane Spa), anche se la quota provinciale non raggiunge il 10%. In attuazione della legge finanziaria 2008 il Consiglio Provinciale, con atto 3/11/2008, n. 96, ha provveduto alla ricognizione degli elementi necessari a giustificare le partecipazioni provinciali nonché attinenti al perseguimento delle finalità istituzionali dell’amministrazione e/o di attività di produzione di servizi di interesse generale. Tale delibera di Consiglio è stata trasmessa, ai sensi di quanto disposto dal comma 2 lettera a) dell’art. 19 del d.l. 1/7/2009, n. 78, convertito in legge 3/8/2009, n. 102, alla Corte dei Conti – Sezione Regionale di Controllo per l’Emilia – Romagna in data 9/2/2010. In particolare, con tale delibera è stato autorizzato il mantenimento di tutte le partecipazioni provinciali con l’eccezione della società Sintra Srl in liquidazione, in attesa degli sviluppi della procedura di concordato preventivo. In relazione alla società Sintra, si segnala che il Tribunale di Piacenza, Sezione fallimentare, in data 24/2/2009 ha omologato il concordato preventivo e ha nominato il liquidatore dei beni, mentre in data 26/7/2010, con atto di compravendita Rep. n. 36808/12784 la Società Sti Spa ha acquisito la piena proprietà della Società Sintra Srl. In sintesi, il quadro delle partecipazioni societarie della Provincia di Piacenza è il seguente: Denominazione e data della costituzione Principali servizi prestati Capitale sociale posseduto dalla Provincia Percentuale capitale sociale posseduto Risultato d’esercizio al 31/12/2008 Risultato d’esercizio al 31/12/2009 Sintetica motivazione delle differenze TEMPI AGENZIA s.p.a. 11.09.2003 Programmazione, affidamento gestione e controllo dei servizi di trasporto pubblico locale € 2.050.950,00 39,98 % 4.597,00 2.285,00 Lieve flessione dei ricavi e dei proventi finanziari TEMPI s.p.a. (già Tempi Servizi s.p.a.) 11.09.2003 Gestione del trasporto pubblico in ogni forma e con ogni mezzo idoneo € 1.118.700,00 39,98 % -588.882,00 -1.125.549,00 Diminuzione del valore della produzione di ca € 1,2 milioni AUTOSTRADE CENTRO PADANE s.p.a. 19.12.1960 Promozione, progettazione costruzione, gestione autostrade o tratte autostradali € 2.839.140,00 9,46 % 11.684.354,00 1.078.396,00 Flessione dei ricavi di ca € 10 milioni (dovuta alla diminuzione degli introiti da pedaggi e alla mancanza degli introiti registrati nel 2008 per la progettazione delle autostrade CR-MN e BR-MI) e aumento dei costi del personale e degli oneri finanziari 21 21/04/2011 Allegato A Denominazione e data della costituzione Principali servizi prestati Capitale sociale posseduto dalla Provincia Percentuale capitale sociale posseduto Risultato d’esercizio al 31/12/2008 Risultato d’esercizio al 31/12/2009 Sintetica motivazione delle differenze SINTRA s.r.l. in liquidazione 14.10.1999 Gestione servizi rete telematica sul territorio della Provincia - 25,00 % -1.328.207,00 367.124,00 Utile dovuto a “bonus da concordato” che due soci hanno effettuato SO.PR.I.P. s.p.a. Sviluppo economico ed imprenditor. con particolare attenzione alla innovazione del sistema infrastruttur. e produttivo € 72.279,00 2,875 % 343,00 -70.868,00 Differenza tra valori e costi della produzione diminuita di ca € 400.000 Prestazione servizi tecnici ed operativi per la diffusione telematica dei servizi, fornitura servizi per l’elaborazione e la trasmissione automatica dei dati € 4.128,00 0,57% 383.544,00 31.590,00 Utile più elevato nel 2008 principalm. per plusvalenza da alienazione di ca € 3,70 milioni per cessione di un ramo d'azienda Studio, progettazione, gestione servizi turistici, promozionali, di commercializzazione turistica € 73.441,02 18,89 % 1.209,00 -27.604,00 Riduzione del valore della produzione e aumento degli oneri finanziari (dovuti ad un maggior indebitamento) Raccolta risparmio ed esercizio credito con intento precipuo di perseguire finalità sociali e di educazione del risparmiatore e del beneficiario del credito € 3.098,40 0,02 % 1.269.947,00 30.060,00 Diminuzione di ca € 5 milioni del margine di interesse, cioè della differenza tra interessi attivi (che per tale società sono i ricavi) e interessi passivi Nuova QUASCO Soc. Qualificaz. della domanda e Cons. a r.l. dell’offerta, nel campo degli appalti (già QUASCO Soc. Cons. pubblici e privati di lavori, servizi e forniture a r.l.)28.11.1985 € 1.000,00 0,293% 5.767,00 6.555,00 Risultato sotanzialm. in linea € 863.297,00 5,84 % 12.403,00 -423.667,00 Diminuzione di oltre € 5 milioni nel valore di produzione dovuto principalmente al fatto che non si è svolta la manifestazione “Goefluid” che garantisce i maggiori introiti 18.04.1980 STI s.p.a. 01.12.1987 PIACENZA TURISMI s.r.l. 11.06.1991 BANCA ETICA S.c. p.a. 01.06.1995 PIACENZA EXPO s.p.a. 27.11.1960 Promozione, organizzazione, gestione manifestazioni fieristiche e attività connesse 22 21/04/2011 Allegato A Denominazione e data della costituzione Principali servizi prestati Capitale sociale posseduto dalla Provincia Percentuale capitale sociale posseduto Risultato d’esercizio al 31/12/2008 Risultato d’esercizio al 31/12/2009 Sintetica motivazione delle differenze LA FAGGIOLA s.r.l. Esercizio, implementazione, sviluppo e gestione di un centro polifunzionale per la fornitura dei servizi necessari alla promozione della cultura rurale e agricola € 52.000,00 4,13 % -41.395,00 1.018,00 Notevole aumento del valore della produzione per ricavi dovuti a manifestazioni e contributi di enti pubblici TETA - CENTRO ITALIANO SERVIZI DALLA TERRA ALLA TAVOLA s.r.l. 28.09.1998 Gestione di un centro di servizi per la qualità, l’innovazione e la sicurezza nelle filiere agroalimentari € 1.000,00 0,61% 1.146,00 -5.890,00 Riduzione del valore di produzione di ca € 40.000 ed aumento dei costi della produzione di ca € 47.000 C.R.P.V. CENTRO RICERCHE PRODUZIONI VEGETALI SOC. COOP. 07.07.1988 Organizzazione e gestione programmi di ricerca per la produzione € 516,40 0,27% -333.053,00 -169.633,00 Aumento del valore della produzione di ca € 355.000 ed aumento dei proventi finanziari LEPIDA SPA (dal luglio 2010) 01/08/2007 Realizzazione e gestione della rete regionale a banda larga delle pubbliche amministrazioni € 1.000,00 0,006% 11.12.2003 14.674,00 (nel 2009 la Provincia non era socia) Particolare criticità riveste la società Tempi Spa. La situazione di difficoltà presente nell'esercizio 2009 ha subìto un ulteriore peggioramento nel 2010 presentando al 30/9/2010 una perdita in corso di formazione di circa 1,2 milioni di euro, causata in particolare dalla crescita delle principali voci di costo non corrisposta da un'adeguata copertura sul fronte delle entrate. Gli Enti proprietari (Comune e Provincia) hanno corrisposto entrambi un contributo a Tempi Agenzia per adeguamento del corrispettivo previsto dal Contratto di Servizio per l'esercizio del T.P.L. nel bacino di Piacenza. Infine i due Enti proprietari hanno alienato a favore della Società ATCM Spa di Modena una quota pari allo 0,50% della partecipazione detenuta rispettivamente da ciascuno degli Enti. Nel mese di aprile il Consiglio Provinciale ha deliberato di aderire alla Società Lepida Spa. Tale adesione è stata formalizzata nel mese di luglio attraverso il versamento di una quota azionaria di 1.000 euro. Si precisa, infine, che nel dicembre 2010 questa Amministrazione ha esercitato il diritto di recesso per l'intera sua partecipazione dalla Società Teta Srl - Centro Italiano Servizi della Terra e della Tavola. 23 21/04/2011 Allegato A 24 21/04/2011 Allegato A - PARTE SECONDA – RELAZIONE SULL'ANDAMENTO DEI PROGRAMMI DELL'ENTE – ANNO 2010 25 21/04/2011 Allegato A Programma 1 – Per la famiglia, l’infanzia, i giovani e l’università Famiglia LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Sono state individuate le esperienze presenti sul territorio nazionale, in particolare è emersa quella della Provincia di Trento; sono stati quindi presi contatti con tale realtà e sono stati effettuati due incontri, uno a Trento e uno a Piacenza, durante i quali si sono focalizzate le possibili iniziative mirate del progetto. Nel contempo, sono stati effettuati due primi incontri con il Forum delle famiglie e La Ricerca, interlocutori privilegiati delle realtà associative familiari presenti sul territorio. L’11 giugno 2010, con delibera n. 318, la Giunta Provinciale ha approvato lo schema del protocollo d’intesa tra la nostra Provincia e quella autonoma di Trento per l’avvio del progetto “Agenzia della famiglia”. Il Protocollo d’intesa è stato firmato dai rispettivi Presidenti il giorno 8 luglio 2010. Nel mese di luglio sono state individuate le realtà associative presenti sul nostro territorio impegnate sui temi che riguardavano la famiglia, al fine di organizzare un primo incontro di presentazione del progetto che si è tenuto il 7 settembre e a cui ha partecipato il dr. Malfer, responsabile del Coordinamento delle politiche familiari e di sostegno alla natalità della Provincia Autonoma di Trento. Coordinare sussidiari costituzione partecipati istituzioni, famiglie) e sostenere progetti di rete alla famiglia, anche attraverso la di una Agenzia per la famiglia, da più attori sociali (associazioni, cooperative, mondo economico e Nel mese di agosto si è partecipato ad un convegno a Rimini sul tema "Quali politiche per la famiglia? Le prospettive del welfare locale", con la presenza del sindaco di Parma Pietro Vignali, del sindaco di Roma Gianni Alemanno, del Presidente della Regione Piemonte Roberto Cota. Un altro passaggio ha riguardato la realizzazione di azioni di sensibilizzazione nei confronti sia dell'Associazionismo Familiare (incontro del 7 settembre 2010) sia degli Enti Locali (incontro del 14/10/2010). Hanno formalizzato la propria adesione al Progetto “Agenzia per la Famiglia” le seguenti Associazioni: Forum delle associazioni familiari di Piacenza, in rappresentanza delle18 Associazioni appartenenti: Sindacato delle Famiglie – SIDEF, Associazione Nazionale Famiglie Numerose, Movimento Famiglie Nuove, Associazione “Il Circolino”, Azione Cattolica, ACLI, Movimento Cristiano Lavoratori, Rinnovamento nello Spirito, Col diretti, Ordine Francescano Secolare, Centro Italiano Femminile, Confedex, Serra Club, A.Ge Carpaneto, Associazione “Il brutto anatroccolo”, Associazione “La Ricerca”, Centro Sportivo Italiano, Associazione “San Vincenzo” Associazione “Dalla parte dei bambini” Associazione Genitori di Ponte dell’Olio (Vigolzone e Bettola). Il 6 dicembre 2010 è stato avviato il tavolo di lavoro e confronto con le suddette Associazioni che hanno dato adesione, cui è stata presentata la bozza di Progetto “Agenzia per la Famiglia”. La proposta progettuale è stata ampiamente condivisa e dal confronto è scaturito il documento definitivo “Piano di interventi in tema di politiche familiari Anno 2011” approvato con delibera di G.P. n. 575 del 17.12.2010. 26 21/04/2011 Allegato A Giovani LINEE GUIDA PRIORITARI ED OBIETTIVI STATO DI ATTUAZIONE Costituire un Osservatorio provinciale giovani, che veda la partecipazione dei Comuni, Azienda U.S.L., Associazioni giovanili e del volontariato, Diocesi, sistema formativo e mondo del lavoro, in grado di supportare la Provincia nell’opera di coordinamento e raccordo delle politiche giovanili, nelle fasi di definizione delle linee triennali di indirizzo e dei piani annuali di intervento previsti, tra l’altro, dall’art. 36 della L.R. 14/2008 e nell’organizzazione annuale di uno specifico FORUM dedicato alle politiche giovanili E' stata conclusa l’attività di ricerca di documentazione utile ai fini della ricognizione delle realtà associative formali ed informali e delle forme di partecipazione diffuse sul territorio a partire dalla documentazione disponibile e realizzato un report ricognitivo, in attuazione del progetto di promozione dell’associazionismo di promozione sociale tra i giovani finalizzato alla costituzione di uno strumento di coordinamento partecipativo provinciale. Rafforzare l’attuale Servizio informativo integrato, in materia di studi, formazione, lavoro e tempo libero in Italia ed all’estero, con revisione ed aggiornamento della Rete Provinciale InformaGiovani Con atto GP 81 del 22.2.2010 sono state individuate le categorie di soggetti da invitare ai fini della gara di assegnazione del servizio informativo integrato, cui è seguita la fase istruttoria. Con DD 699 del 8.4.2010 si è provveduto all'aggiudicazione della gara ed affidamento del servizio di sportello informativo alla Coop. Eureka. Sono quindi stati avviati n. 13 sportelli informagiovani. Sostenere la transizione al lavoro dei giovani attraverso il programma UPI “Azione ProvincEgiovani” ed il progetto Comunitario L. Da Vinci “Genius II”,che prevedono momenti formativi e di assistenza per organizzare e progettare la ricerca autonoma del lavoro e l’utilizzo dello strumento del tirocinio, da sviluppare anche all’estero Upi: si è concluso il progetto “Gestione creativa del futuro”, con capofila la Provincia di Modena, rivolto a studenti delle scuole superiori, per i quali sono stati organizzati momenti di confronto e momenti seminariali più tecnici per illustrare le tematiche legate all’inserimento nel mondo del lavoro, e a disoccupati, per i quali sono stati organizzati moduli propedeutici alla ricerca del lavoro (creazione d’impresa, sicurezza del lavoro, tecniche di ricerca attiva, …). Il servizio di sportello e' stato garantito nei 13 comuni e presso la Provincia ed il sito è stato aggiornato. E’ in corso il progetto OltreGenius, con capofila la Provincia di Rimini, rivolto ai giovani diplomati o laureati, che prevede un’esperienza di tirocinio all’estero per 15 settimane. Si è intervenuti anche a sostegno dei percorsi di transizione al lavoro dei giovani disoccupati di media – elevata scolarizzazione: sono stati effettuati 6 seminari informativi presso 5 istituti di istruzione secondaria di secondo grado con il coinvolgimento di 423 studenti, e realizzati 8 seminari informativi rivolti a giovani diplomati, laureati e disoccupati che hanno coinvolto 55 persone. Sono in corso le attività preliminari finalizzate all'organizzazione del Career Day presso l'Università Cattolica di Piacenza. 27 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA PRIORITARI ED OBIETTIVI Consolidare il servizio di orientamento e supporto e la linea di credito agevolato, finanziata con le risorse Provinciali, per favorire l’autoimprenditoria giovanile più innovativa, in collegamento con il sistema universitario ed i centri di ricerca STATO DI ATTUAZIONE Da gennaio a dicembre 2010 hanno avuto accesso al servizio di informazione e accoglienza 761 utenti per un totale di 1.870 colloqui. I progetti valutati sono 317, progetti inviati ai Confidi e Istituto di credito 43. I progetti finanziati nel 2010 sono 23. Le imprese seguite in start up sono state 262. Per quanto attiene al sostegno alla neo impresa è stata avviata un'intensa attività di supporto all'iniziativa Enterprise promossa da CNA e volta a diffondere la cultura dell'impresa presso gli studenti delle scuole superiori (Istituti Casali, Marconi, Respighi e Mattei. Per quanto riguarda la linea di credito agevolata per favorire l’autoimprenditoria giovanile, relativamente alla scelta dell'Istituto di Credito è stato disposto che la stessa venisse inserita nell'ambito della gara per l'affidamento del Servizio Tesoreria. Sempre per lo sviluppo della cultura dell'autoimpresa (e nell'ambito del progetto Enterprise) con il 2° avviso FSE 2010 sono stati banditi progetti per iniziative di natura seminariale e di orientamento per un totale di € 22.658,47. Il 4 giugno si è tenuto l'evento di sensibilizzazione e promozione di strumenti di finanza innovativa a sostegno della neo impresa "Finanza e innovazione: Business Angels risorsa per lo sviluppo dell'innovazione territoriale”. La tavola rotonda è stata un'occasione di confronto tra i diversi attori del tessuto economico e sociale piacentino. L'iniziativa ha raccolto ampio consenso tra i partecipanti e sono quindi stati attivati ulteriori momenti di confronto con le realtà universitarie e le Istituzioni per l'avvio di strumenti di finanziamento per le imprese locali. Organizzare momenti di confronto tra giovani e studenti e ”maestri” nel campo imprenditoriale, culturale, sportivo, ecc. E’ stato predisposto il progetto “I giovani piacentini consapevoli partecipano” che verrà attuato nel 2011. Garantire la partecipazione all’Associazione GAER (Giovani Artisti Emilia-Romagna), per favorire lo sviluppo della creatività giovanile, con definizione dei progetti di intervento da presentare al GAER per il relativo finanziamento e da realizzare nel corso del 2010 Sono state approvate con atto GP 361 del 16.7.2010 le modifiche allo statuto dell'associazione GAER (Giovani artisti Emilia – Romagna). Sostenere finanziariamente d’intesa con la Diocesi la rete degli oratori, la realizzazione di iniziative a favore dei giovani e per contrastare i fenomeni di disagio sociale E’ stato inoltrato in Regione il rendiconto per le attività 2009/2010. Si è in attesa di nuove direttive per attività 2010/2011 da parte della Regione. Sono stati firmati i Protocolli di intesa con le diocesi di Piacenza - Bobbio e Fidenza a sostegno della rete degli oratori. In data 4 Giugno 2010 è stato firmato il protocollo con la Diocesi di Piacenza-Bobbio (G.P. 313 del 4.6.2010), in data 21 Luglio 2010 quello con la Diocesi di Fidenza. Nei mesi di novembre e dicembre sono state definitivamente assegnate le somme di: • 20.000 Euro alla Diocesi di Piacenza Bobbio per il progetto “GenerAzione” • 10.000 Euro alla Diocesi di Fidenza per il Progetto “Oratorinsieme” • 10.000 Euro alla Diocesi di Piacenza-Bobbio per il Progetto “ Seekers”. 28 21/04/2011 Allegato A Università e ricerca LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Sostenere il rafforzamento del Polo Universitario Piacentino e l’ampliamento delle sue strutture di supporto attraverso il riconoscimento all’EPIS ed all’Associazione PoliPiacenza di adeguate risorse finanziarie della Provincia STATO DI ATTUAZIONE Nel bilancio 2010 sono state stanziate e già corrisposte risorse finanziarie per l’Epis (circa 152 mila euro) e per l’associazione Polipiacenza (50.000 euro). La Provincia di Piacenza si è fata partner del nuovo master universitario di secondo livello "Executive Master in Management e Innovazione delle Pubbliche Amministrazioni (Master MIPA)" attivato per l’anno accademico 2010/2011 dall’Università Cattolica del Sacro Cuore, per iniziativa di Altis (alta scuola Impresa e Società), Fondazione per la sussidiarietà e Centro di ricerca per il cambiamento delle Amministrazioni Pubbliche. La formula integrata utilizzata per l’attività didattica, ovvero 3 giorni d’aula al mese + formazione a distanza, è pensata per favorire la partecipazione dei lavoratori. A novembre è stato erogato un contributo di 3.000 euro per il master Mipa. La Provincia ha sostenuto la partecipazione di 4 dipendenti della Provincia nel 2010 al master dell'Università Cattolica di Piacenza in Formazione e politiche del lavoro. Proseguire nell’impegno affinché ci sia la piena integrazione delle due università presenti a Piacenza nel sistema universitario regionale Sono stati presi contatti con le due università per programmare l’attività del 2011 Concorrere a ricercare le soluzioni più idonee per ampliare i servizi residenziali e di mensa a favore degli studenti universitari piacentini e per agevolare l’accesso di questi ultimi ai servizi ed incentivi previsti dall’Azienda Regionale per il diritto allo studio universitario e dall’ASP Morigi – De Cesaris Sono stati avviati i contatti con i referenti per programmare l’attività del 2011 Partecipare e monitorare l’attività dei laboratori universitari di ricerca e trasferimento tecnologico (MUSP e LEAP), favorendo un rapporto sempre più stretto con il sistema formativo e produttivo locale La Provincia è associata al Leap ed ha versato la prevista quota associativa Istituire un tavolo permanente di confronto tra sistema universitario, laboratori di ricerca e imprese Sono stati avviati i primi contatti per programmare l’attività nel 2011 Infanzia LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Rafforzare il supporto e l’assistenza ai Soggetti pubblici e privati relativamente alle procedure autorizzatorie e di accreditamento dei servizi educativi STATO DI ATTUAZIONE L'attività è avviata regolarmente con accoglimento al 100% delle richieste di supporto, assistenza e consulenza. Al 31.12.2010 al Registro provinciale dei soggetti autorizzati a gestire servizi educativi per la prima infanzia (art. 20 L.R. 1/00) sono presenti n. 66 autorizzazioni di cui n. 39 sono state modificate con nuove autorizzazioni. Nell’anno 2010 sono state effettuate 6 nuove iscrizioni. 29 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Sostenere, d’intesa con i Comuni, i programmi di estensione e qualificazione dell’attuale offerta educativa, soprattutto nelle zone prive o carenti di servizi, quali attualmente risultano i Comuni montani, ricercando forme flessibili, sperimentali e offerte differenziate anche ai fini di contenere i costi e rendere più personalizzato il sistema educativo territoriale Sostenere il processo di qualificazione dei servizi esistenti, attraverso interventi articolati e flessibili, riferiti alle figure di coordinamento pedagogico sovra-comunale, da gestire in forma associata, per una maggiore efficacia degli interventi ed una razionalizzazione delle spese, oltre al consolidamento del coordinamento provinciale ed alla formazione permanente degli operatori dei servizi STATO DI ATTUAZIONE L'attività è svolta regolarmente all'interno degli specifici indirizzi di programmazione approvati dal Consiglio provinciale con atto 09.11.2009 n. 108 (Programma provinciale triennale degli interventi per lo sviluppo, il consolidamento e la qualificazione dei servizi educativi rivolti ai bambini in età 0-3 anni - triennio 2009-2011). Attraverso il Piano provinciale degli interventi per il consolidamento e la qualificazione dei servizi educativi per bambini da 0 a 3 anni per l’anno finanziario 2009, approvato con atto G.P. 18.11.2010, n. 517, sono stati assegnati complessivamente € 295.079,72 (gestione nidi € 224.957,03; gestione servizi integrativi € 15.571,62; coordinamento pedagogico € 37.267,78; formazione € 14.783,29; servizi sperimentali € 2.500,00) Attraverso il Piano provinciale degli interventi per lo sviluppo e la qualificazione dei servizi educativi 0-3 anni. Intervento per l’estensione dell’offerta educativa. Anno finanziario 2009, approvato con atto G.P. 3.12.2010, n. 551, sono stati assegnati complessivamente € 922.325,35. L'attività è svolta regolarmente all'interno degli specifici indirizzi di programmazione approvati dal Consiglio provinciale con atto 09.11.2009 n. 108 (Programma provinciale triennale degli interventi per lo sviluppo, il consolidamento e la qualificazione dei servizi educativi rivolti ai bambini in età 0-3 anni triennio 2009-2011). Con atto G.P. 12.11.2010, n. 502 è stato approvato il Programma provinciale annuale per lo sviluppo, il consolidamento e la qualificazione dei servizi educativi per bambini da 0 a 3 anni. Anno finanziario 2010. Sono state inoltre svolte iniziative per il decennale della L.R. 1/2000 “Norme in materia di servizi educativi per la prima infanzia: con atto G.P. 22.02.2010 N. 98 (iniziative a favore del sistema scolastico) sono stati approvati. • la mostra fotografica documentativa dei 60 servizi per la prima infanzia pubblici e privati, che è stata aperta e inaugurata dal Presidente in data 11.06.2010 ; è stato inoltre organizzato un tour itinerante della Mostra nei Comuni che ne hanno fatto richiesta; è stato infine realizzato il catalogo della mostra • i corsi di formazione per i 200 educatori dei servizi pubblici e privati sul sostegno alla genitorialità • è stato organizzato un convegno conclusivo Riguardo al coordinamento pedagogico provinciale, all’interno dello stesso si è costituito un gruppo di lavoro per approfondire i contenuti sulla continuità tra nido-scuola dell’infanzia. In particolare si è lavorato per mettere a punto una scheda di passaggio, uno strumento pensato per offrire alle scuole d’infanzia una prima conoscenza del bambino proveniente dal nido. Le schede, compilate dalle educatrici e dalle famiglie e successivamente consegnata alle scuole, sono state compilate da quasi tutti i nidi d’infanzia della città per un totale di circa 300 bambini. Il gruppo è composto da un funzionario della Provincia, rappresentanti del Coordinamento Pedagogico Provinciale, n. 10 educatrici di nido e n. 15 insegnanti di scuola dell’infanzia. Al 31.12.2010 si sono effettuati n. 5 incontri. Rafforzare il sistema di rilevazione, di monitoraggio e valutazione dei servizi A supporto delle funzione di programmazione in materia socioassistenziale, la Provincia gestisce il sistema informativo di livello provinciale collocato nell’ambito del sistema regionale. (art. 28 L.R. n. 2/2003) La rilevazione SIPS riguarda le strutture socioassistenziali e sociosanitarie e i servizi di assistenza domiciliare. Complessivamente nel 2010 sono state rilevate 206 realtà così dettagliate: 83 strutture per anziani, 30 per disabili, 19 per minori, 33 per adulti e multiutenza, 42 servizi di assistenza domiciliare. 30 21/04/2011 Allegato A PROGRAMMA 2 – Per un welfare di qualità Sanità LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Potenziare l’attività di indirizzo e controllo della Conferenza territoriale sociale e sanitaria al fine di migliorare la qualità della prestazione sanitaria in particolare per quanto riguarda il miglioramento del percorso diagnostico, lo sviluppo della rete delle cure primarie, il rafforzamento del ruolo della medicina territoriale e l’attenzione alla montagna STATO DI ATTUAZIONE E’ stata garantita e assolta la funzione di supporto amministrativo alla funzionalità dell'Ufficio di Presidenza, della Conferenza territoriale sociale e sanitaria (CTSS), alla funzione di rappresentanza del Presidente. E' stata garantita la partecipazione ai lavori del gruppo di lavoro aziendale sul rinnovato sistema informativo socio – sanitario. Il Regolamento di funzionamento della CTSS, dell'Ufficio di Presidenza e dell'Ufficio Tecnico di Supporto sono stati approvati all'unanimità nella seduta della CTSS del 20 dicembre 2010. La CTSS ha pure preso atto all'unanimità del documento per la programmazione del riequilibrio dei posti letti convenzionati predisposto in sede tecnica e del documento sul Sistema Informativo Sociosanitario per Anziani, Disabili e Minori. E’ stata realizzata inoltre l'analisi dell'utilizzo del Fondo Regionale per la Non Autosufficienza. Welfare, politiche sociali e sicurezza civile LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Garantire l’accesso generalizzato ai servizi essenziali coordinando le esigenze della domanda e dell’offerta dei servizi e l’utilizzo di tecnologie innovative e la diffusione dello sportello sociale in tutti i Comuni Promuovere la messa in rete di tutti i servizi pubblici e privati che possano dare risposte ai bisogni della Comunità in una logica di sussidiarietà STATO DI ATTUAZIONE Per quanto di competenza, sono avviate le azioni di coordinamento in merito al rinnovato sistema informativo dei servizi e interventi socio sanitari. E’ in corso un progetto di qualificazione e sviluppo integrato delle funzioni di osservatorio e dei sistemi informativi a supporto della programmazione sociale provinciale e territoriale, che comprende anche la razionalizzazione delle informazioni sul web. E’ stato predisposto un report ricognitivo e un possibile piano di sviluppo. Si segnala inoltre che a supporto delle funzione di programmazione in materia socioassistenziale, la Provincia gestisce il sistema informativo di livello provinciale collocato nell’ambito del sistema regionale. (art. 28 L.R. n. 2/2003). La rilevazione SIPS riguarda le strutture socioassistenziali e sociosanitarie e i servizi di assistenza domiciliare. Complessivamente nel 2010 sono state rilevate 206 realtà così dettagliate: 83 strutture per anziani, 30 per disabili, 19 per minori, 33 per adulti e multiutenza, 42 servizi di assistenza domiciliare. Minori, disabili e donne LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Cooperare con tutte le istituzioni, a partire da quelle scolastiche, per una politica integrata di tutela dei minori, promuovendo in particolare la cultura dell’affido, e definendo con tutti i soggetti interessati protocolli di comportamento e di comunicazione STATO DI ATTUAZIONE E' in corso una complessa fase analitica sullo stato di attuazione dei Piani Minori degli ultimi tre esercizi. 31 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Avviare iniziative per le nuove disabilità anche con riferimento ai percorsi scolastici, alla transizione scuola lavoro ed al sostegno anche lavorativo Ad oggi, sono state stipulate convenzioni ex art. 22 L.R. 17/2005 (collocamento disabili) con Bolzoni S.p.A., Groppalli S.R.L., Workopp S.p.A., IKEA Italia Distribution S.R.L:, Master S.R.L. e Vetreria di Borgonovo S.p.A. 11 i lavoratori assunti. L'esperienza prosegue con buoni risultati. Sono in corso confronti con le cooperative sociali per valutare la possibilità, non semplice, di estendere l'esperienza ad altri datori di lavoro privati. Si è ora in attesa delle proposte regionali per l'applicazione delle convenzioni “ex art. 22” ad alcuni Enti Pubblici. Definire accordi e protocolli di comportamento con i distretti e le associazioni in favore delle donne e dei minori in difficoltà e progettazione di azioni mirate a contrastare il fenomeno della tratta di uomini, donne e minori e della prostituzione Definire di un programma di azioni per il contrasto del fenomeno della violenza alle donne, in raccordo con le iniziative inerenti la sicurezza civile, e in collaborazione con le varie istituzioni interessate e le associazioni di difesa della donna, anche attraverso il progetto “Non è stato un incidente” E’ stata realizzata la guida “Esci dal silenzio…entra nella tua vita”, opuscolo multilingue in cui le donne possono trovare informazioni e consigli pratici per prevenire, difendersi e denunciare la violenza dentro e fuori le mura domestiche. E’ stato inoltre realizzato un corso di formazione rivolto ad un gruppo di dipendenti pubblici che svolgono la funzione di operatori dell’accesso e dell’informazione all’interno degli Enti Locali e dell’Azienda USL del territorio piacentino finalizzato a sensibilizzare gli operatori rispetto al tema della violenza di genere e fornire loro strumenti per l'intervento condivisi ed efficaci. Sono state predisposte le “Linee guida per gli operatori dell’accesso e dell’informazione per prevenire e contrastare la violenza di genere”. 32 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Rafforzare i percorsi di rappresentanza dei cittadini stranieri favorendo altresì la conoscenza della lingua, della cultura e dei diritti e doveri anche con l’utilizzo di tecnologie innovative E’ stato predisposto e approvato con atto G.P. n. 178 del 26.03.2010 del “Piano territoriale provinciale per azioni di integrazione sociale a favore dei cittadini stranieri immigrati - anno 2010”. Il piano territoriale per gli immigrati, compreso il progetto “Donne a confronto”, è in corso di realizzazione e si completerà nei primi mesi del 2011 con l' evento pubblico “Forum provinciale dell'immigrazione”. Il Portale degli immigrati è stato presentato pubblicamente nel mese di maggio 2010 e successivamente arricchito di una nuova parte nell'ambito del progetto Healthy and wealthy. E’’ stata affidata alla Coop.Interculturando s.c.a.r.l., l'attività di supporto tecnico alla fase di consolidamento del progetto “Forum provinciale dell'immigrazione”. E’ stata inoltre affidata all'Università Cattolica del Sacro Cuore l'attività di supporto e accompagnamento tecnico nel campo della progettazione partecipata per la realizzazione del progetto “Donne a confronto – Progettare al femminile in un contesto multiculturale”. Nell'ambito del progetto “Integrazione lavorativa e sociale degli immigrati nella provincia di Piacenza” si è pervenuti alla costruzione e attivazione del Portale Immigrati PC. Si tratta di uno strumento interattivo, multilingue, che contiene, oltre a tutti i contenuti relativi agli eventi di vita quotidiana, una piattaforma on-line dedicata alla formazione con modalità e-learning, volta a fornire nozioni utili agli immigrati per inserirsi più facilmente nella nostra società e nel mercato del lavoro locale. Sono stati progettati e realizzati dai CTP del territorio: • n. 7 percorsi formativi di base di tipo frontale di 80 ore rivolti ai cittadini stranieri; • n. 4 moduli formativi di 30 ore ciascuno specifici per fornire alle donne straniere conoscenze necessarie all’accesso alle professioni di cura e per qualificare personale professionale per svolgere attività di assistenza nell'ambito sia sanitario che socio assistenziale. Con atto G.P. n. 360 del 16.07.2010 è stato approvato l' “Accordo tra la Regione Emilia-Romagna e le Amministrazioni Provinciali per la realizzazione di un programma di interventi finalizzati alla diffusione della lingua italiana destinato ai cittadini extracomunitari, finanziato dal Ministero del lavoro e delle Politiche Sociali”. Successivamente, è stata avviata la fase di concertazione per la redazione del Piano territoriale provinciale. Il 30 settembre 2010 si è concluso il progetto “P2P Generazione Ponte “ (in tema di partecipazione attiva) cofinanziato da UPI con un evento finale ed una mostra fotografica del percorso. Si è inoltre concluso il progetto “Integrazione lavorativa e sociale immigrati a Piacenza , cofinanziato dal Ministero dell'interno – fondo UNRRA bando 2008 – con la presentazione stampa del Portale immigrati. In data 15.10.2010 è stato approvato con atto GP 459 Il Piano territoriale provinciale di interventi finalizzati alla diffusione della lingua italiana per cittadini extracomunitari, interamente finanziato dalla RER. La definizione del Piano è avvenuta a seguito di incontri realizzati in specifici tavoli di lavoro. Sicurezza LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE E’ stato aggiornato il documento “Sicurezza sulle strade provinciali - studi e strategie”: • Collaborare con le altre polizie in particolare per quanto riguarda la sicurezza stradale è stato monitorato circa il 45% delle strade provinciali già catalogate nel vecchio testo, rilevando eventuali modifiche strutturali e geometriche delle stesse; • verificato lo stato attuale della segnaletica verticale e orizzontale, nonché l'usura del manto stradale; • individuati i punti a maggior rischio di incidentalità. E’ stato inoltre realizzato un progetto per lo sviluppo di attività di controllo dei corpi idrici afferenti al fiume Po: l’attività svolta ha dato luogo a: 21 rapporti di servizio, n. 1 segnalazione di carattere penale alla competente Autorità Giudiziaria, n. 10 verbali di accertata infrazione amministrative. 33 21/04/2011 Allegato A Politiche abitative LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Si è proseguito per tutto il 2010 con le politiche attive definite con il Protocollo di Intesa sottoscritto tra le Province di Piacenza, Parma, Modena e Reggio, e le rispettive ACER, con l'obiettivo di aumentare i livelli di efficienza e qualità dei servizi offerti dalle Aziende - casa delle quattro Province. Individuare azioni per perseguire l’obiettivo di razionalizzazione dei servizi e delle attività delle ACER (Azienda casa dell’Emilia Romagna), fornendo gli opportuni indirizzi ai propri rappresentanti e di ottimizzazione nell’uso delle risorse, anche attraverso un coordinamento con altre province Sostenere l’accesso al mercato delle abitazioni in affitto da parte di fasce sociali non assistite dal sistema dell’edilizia residenziale pubblica prevedendo opportune garanzie per le eventuali insolvenze, attraverso la partecipazione all’Agenzia per l’affitto Introdurre nel PTCP norme che definiscano metodologie e parametri atti a garantire il soddisfacimento del fabbisogno di edilizia residenziale sociale secondo gli effettivi bisogni espressi dai territori Inoltre, la Conferenza degli Enti presieduta dalla Provincia ha approvato il bilancio di ACER per il 2010 cui sono ricollegati obiettivi di razionalizzazione e ottimizzazione nell'uso delle risorse, nonché il consuntivo 2009 da cui emerge un'attività di recupero di crediti derivanti dalle morosità degli inquilini che ha concorso ad una diminuzione del valore complessivo della morosità nei primi mesi del 2010 rispetto ai valori consolidati degli ultimi 5 anni. Su tale questione, ACER sta definendo con i Comuni uno specifico protocollo per il recupero delle morosità. Anche nel Bilancio ACER per il 2011 (approvato il 17 dicembre 2010) è stato mantenuto e rafforzato l'obiettivo della riduzione sia della morosità complessiva attuale, sia della tendenza al suo accrescimento, attraverso diverse attività tra cui la sottoscrizione di specifici accordi con i Comuni (nel 2010 sono stati sottoscritti accordi con diversi Comuni della Provincia e con il Comune di Piacenza) per avviare le relative procedure giudiziali di recupero dei crediti e un monitoraggio continuo delle situazioni di insolvenza. In occasione dell'approvazione del Bilancio 2011, ACER ha assunto l'impegno di elaborare e produrre ogni anno (in occasione dell'approvazione del Bilancio consuntivo) un report riassuntivo anche sull'attività di recupero dei livelli di morosità. Sul piano della razionalizzazione e del controllo della spesa, ACER prevede anche di attivare nuovi strumenti gestionali orientati al rilievo e alla catalogazione puntuale per centri di costo delle attività svolte. È stata effettuata una riunione del Tavolo di coordinamento dell'Agenzia per l’affitto (il 19 maggio 2010) per avviare una campagna di promozione dei servizi offerti dall'Agenzia stessa, decidere alcune proposte di miglioramento dei servizi medesimi e per modificare conseguentemente il Regolamento per il funzionamento dell'Agenzia. Sono stati inoltre aggiornati i dati relativi all'attività dell'Agenzia in termini di accesso ai servizi e di caratterizzazione sociale del fabbisogno locativo. Con atto della Giunta provinciale n. 113/2010 sono state approvate alcune modifiche al Regolamento per l'istituzione e il funzionamento del Tavolo di concertazione di cui alla L.R. n. 24/2001. Il Consiglio provinciale ha approvato il Piano territoriale di coordinamento provinciale (PTCP) le cui Norme contengono disposizioni funzionali a perseguire l'obiettivo di incrementare l'offerta di edilizia residenziale sociale attraverso la definizione di specifici indirizzi e direttive ai Comuni. Le nuove attività di valutazione del fabbisogno abitativo avviate all'interno del programma dell'Osservatorio provinciale per le politiche abitative in funzione degli studi di fattibilità per la promozione di progetti di housing sociale costituiscono un ulteriore sviluppo dello specifico tema dell'ERS e della sua integrazione nella pianificazione comunale. Tali ulteriori elementi conoscitivi potranno essere ripresi nell’ambito della redazione delle Linee Guida di cui all’art. 4 del PTCP che verranno sviluppate nel corso del 2011. È stato effettuato il focus group (il 19 luglio 2010) previsto all'interno delle attività di gestione dell'Osservatorio del sistema abitativo. Inoltre, è stato confermato l'incarico a Nuova QUASCO per la prosecuzione delle attività dell'Osservatorio stesso. Proseguire la cooperazione, anche finanziaria, con la Regione nella gestione dell’Osservatorio sulle Politiche Abitative e nella divulgazione dei suoi risultati Il 10 dicembre 2010 è stato presentato a soggetti istituzionali ed economico-sociali il Rapporto sulla condizione abitativa, articolato a livello provinciale, realizzato dalla Società Nuova Quasco all’interno del programma dell’Osservatorio Regionale sul Sistema Abitativo (ORSA). Sono state inoltre avviate alcune nuove attività di valutazione del fabbisogno abitativo, i cui esiti, che verranno successivamente integrati nel Rapporto ORSA per il 2011, saranno utilizzati all'interno degli studi di fattibilità (da concludere nei primi mesi del 2011 con il coordinamento della Provincia) funzionali a verificare la possibilità di promuovere anche sul territorio piacentino iniziative di housing sociale di cui al Protocollo di collaborazione per la costituzione di un Fondo immobiliare chiuso a carattere etico tra la Regione Emilia Romagna e il Comitato promotore di Fondazioni bancarie dell'Associazione Casse e Monti Emilia-Romagna. 34 21/04/2011 Allegato A PROGRAMMA 3 – Per lo sviluppo economico del territorio (imprese) Agricoltura LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Favorire la competitività STATO DI ATTUAZIONE L'attuazione del Programma di Sviluppo Rurale, declinato attraverso il Programma Rurale Integrato Provinciale, ha rappresentato, per l'anno 2010, una delle attività più significative gestite dal Settore. La rilevanza quantitativa dei contributi concessi (oltre 11 milioni di euro), nonché la molteplicità delle tematiche affrontate hanno reso tale attività strategica per il raggiungimento degli obiettivi programmatici dell'Amministrazione. Da rilevare inoltre che, secondo quanto disposto da appositi atti di Giunta regionale (n. 1559/2007 e 101/2008), il grado di efficienza gestionale messo in campo dalle Province si traduce nella cosiddetta “riserva di premialità”, ossia un incremento delle risorse assegnate alle Amministrazioni virtuose ovvero in decurtazioni finanziarie per gli enti non rispettosi dei parametri prefissati. La capacità di impegno finanziario della Provincia di Piacenza è stata recentemente confermata dalla Regione Emilia-Romagna che, sulla base di appositi parametri di efficienza della spesa, ha definito la situazione al 31/12/2010; tale monitoraggio ha visto il nostro Ente superare abbondantemente gli obiettivi prefissati e guadagnare la prima posizione in Regione con il 97,77% in termini di risorse impegnate (rispetto all'85%) e con l' 83,87% in termini di risorse spese (a fronte dell'ipotizzato 80%). Nel dettaglio: attraverso il pieno utilizzo delle risorse del PRIP – Asse 1 - Misura 121 - sostenere l’ammodernamento delle imprese, sia dal punto di vista strutturale, sia tecnologico sia di acquisizione di know-how, al fine di favorire la competitività e migliorare le condizioni di lavoro e/o gli standard di sicurezza È stata data piena attuazione all’Asse 1 del PSR (competitività) attraverso un impiego efficiente dei finanziamenti registrando la capacità di spesa più alta fra le Province della Regione Emilia Romagna. Tale risultato ha consentito un’integrazione finanziaria di premialità di € 1.064.124. E' stato impostato un sistema informatico di monitoraggio dei dati strategici relativi all'attuazione del PRIP: sono stati selezionati i parametri più significativi per evidenziare lo stato di attuazione delle diverse misure di sostegno, con particolare riferimento al grado di soddisfazione delle richieste di contributo sia per quanto riguarda il numero di domande accolte che per gli importi concessi in relazione alle disponibilità effettive. La definizione di cui sopra ha prodotto una reportistica dedicata da aggiornare ordinariamente e da assumere come base per effettuare le valutazioni propedeutiche alla revisione del PRIP vigente. La compilazione della modulistica predisposta è avvenuta con riferimento al 30 giugno e al 31 agosto in relazione agli atti assunti sui diversi Assi (approvazione bandi, approvazione graduatorie, concessione contributi). E' stata poi approntata un'analisi sistematica delle tematiche preferenziali locali individuate dal PRIP al fine di verificare la coerenza dello strumento con gli obiettivi programmatici dell’Amministrazione. L'esito di tale analisi ha prodotto un documento sintetico relativo all'assetto delle priorità vigenti che è stato sottoposto al partenariato locale coinvolto attraverso la convocazione - in data 30/09/2010 - del “Tavolo Verde”, organismo di consultazione per il sistema agroalimentare provinciale costituito da più di 30 soggetti rappresentativi (organizzazioni di categoria, Comunità Montane, Consorzi di tutela e promozione, Collegi e Ordini professionali, ecc.). E’ stata data apposita informativa del percorso avviato e del monitoraggio sullo stato di attuazione del PRIP alla competente Commissione Consiliare in data 25/10/2010. Sulla base dei contributi pervenuti da parte del “Tavolo Verde”, nonché delle linee operative assunte in sede di apposita riunione della Commissione Agricoltura UPI (09/12/2010), è stato definito uno schema di documento per la revisione/aggiornamento del PRIP. Sono state finanziate 40 domande di contributo per investimenti aziendali pari ad un importo di quasi 3,5 milioni di euro. Inoltre 22 istanze, per un importo di quasi 2,4 milioni di euro, hanno trovato copertura finanziaria nell’ambito di appositi progetti di filiera. Con atto GP n. 397 del 30/08/10 è stato approvato il nuovo Bando relativo alle annualità 2011/2012/2013 per un importo di € 4,7 milioni. 35 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI rafforzare e qualificare il ricambio generazionale degli imprenditori agricoli, sostenendo i nuovi insediamenti di giovani imprenditori qualificati, attraverso le risorse del PRIP – Asse 1 – Misura 112 garantire alle imprese agricole una rete qualificata di servizi di consulenza tecnica sia pubblici (Rete agrometeorologica, Consorzio Fitosanitario), che privati, in collegamento con il sistema della ricerca (CRPV, CRPA, Aziende e Centri sperimentali, sistema universitario). A supporto, si prevede l’erogazione di servizi informativi e formativi , anche individuali, rivolti in particolare ai giovani imprenditori coinvolti in processi innovativi. A tal fine verranno utilizzate risorse Provinciali, le risorse del PRIP – Asse 1 – Misure 111, 114 e 331 e quelle assegnate dalla Regione ai sensi della L.R. 28/’98 con l’utilizzo delle risorse Provinciali e d’intesa con il GAL-SOPRIP, sostenere le imprese coinvolte in alcune importanti microfiliere situate soprattutto nelle aree più svantaggiate del territorio (asparago, ulivo, patata, piccoli frutti, suino brado, ecc), sulla base di specifici progetti operativi di sviluppo STATO DI ATTUAZIONE Sono state finanziate 38 domande di contributo per il primo insediamento dei giovani agricoltori per un importo di quasi 1,5 milioni di euro. Con atto GP n. 397 del 30/08/10 è stato approvato il nuovo Bando relativo alle annualità 2011/2012/2013 per un importo di € 2,4 milioni. È stato approvato il Piano di Sviluppo al Sistema Agroalimentare in data 21 maggio con atto GP 297/2010 per un importo di 178.000,00 euro idonei a finanziare servizi tecnici alle aziende agricole da parte di soggetti qualificati. Inoltre è stata costantemente garantita l’attività di supporto alle aziende agricole offerta dalla rete agro-meteorologica provinciale (bollettino settimanale, attività di consulenza alle aziende e alle Associazioni). Per garantire la completezza dei servizi tecnici è stata data piena attuazione alle misure del PSR con particolare riferimento al “Catalogo Verde” (71 domande finanziate per un importo di quasi 70 mila euro per iniziative di consulenza aziendale) Relativamente alle azioni per l’individuazione delle necessità di sostegno e razionalizzazione della filiera del pomodoro, è stata innanzitutto affrontata l'analisi degli indicatori utili a rappresentare la realtà attuale e lo scenario futuro derivante dai rilevanti cambiamenti normativi in corso; in particolare sono stati analizzati i dati relativi all'evoluzione della coltura del pomodoro negli anni 2005/2010 con riferimento alle produzioni, alle superfici e al numero di aziende coinvolte, oltre all'esame dei dati climatici storici; si è inoltre affrontata l'evoluzione del prezzo del pomodoro dal 2001 al 2010. Sulla base delle argomentazioni esaminate è stato prodotto un riepilogo comparativo (passato, presente, futuro) anche per quanto riguarda il regime dei controlli con specifico riferimento a consegna, trasformazione, resa, commercializzazione e pagamento; tale analisi ha consentito di definire delle linee di proiezione post 2013 che puntano al ruolo strategico rivestito dal Distretto del Pomodoro il quale potrà garantire per tutta l'area del nord Italia un fondamentale elemento di raccordo fra parte industriale e operatori agricoli. In tal senso sono state definite, nell'ambito del Distretto del Pomodoro, le nuove regole condivise per l'aggiornamento dei vigenti accordi di produzione. Relativamente alla ricognizione delle piccole filiere, sono state esaminate le condizioni potenziali per una filiera emergente con l'obiettivo di consentire agli operatori di predisporre un regolamento o un disciplinare per promuovere e valorizzare il prodotto nel rispetto della qualità, della tipicità, della stagionalità delle produzioni, nonché gli indirizzi per le collaborazioni di filiera in rapporto al contesto culturale, ambientale e sociale. Sono state individuate le variabili fondamentali dalle quali discendono le iniziative per realizzare i percorsi di filiera: azioni, strumenti, risorse. Ogni variabile è stata declinata nelle sue fasi operative per configurare il modello tipo idoneo alle filiere emergenti di ulivo, asparago e piccoli frutti. E’ stato al riguardo predisposto un documento riepilogativo. 36 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Rafforzare la sostenibilità ambientale sostenere lo sviluppo delle produzioni biologiche e l’agricoltura ecosostenibile che mirano alla salvaguardia della risorsa acqua, alla tutela del suolo, alla salvaguardia e valorizzazione delle biodiversità e del paesaggio agrario ed al miglioramento della qualità dell’aria. In questo ambito, si intende ricomprendere anche la diffusione di tecniche di allevamento che migliorano il benessere animale. A tal fine, verranno riconosciuti gli aiuti previsti dal PRIP – Asse 2 – Misure gli aiuti previsti dal PRIP – Asse 2 – Misure 214 e 215 sempre attraverso l’utilizzo delle risorse del PRIP – Asse 2 – Misure 216 e 221, sostenere la conservazione di ecosistemi di alta valenza naturale e paesaggistica, il ripristino di spazi naturali e l’imboschimento di terreni agricoli interessati da fenomeni di precarietà idrogeologica STATO DI ATTUAZIONE È stata data piena attuazione all’Asse 2 del PSR (agroambiente) attraverso un impiego efficiente dei finanziamenti registrando la capacità di spesa più alta fra le Province della Regione Emilia Romagna. Tale risultato ha consentito un’integrazione finanziaria di premialità di € 1.255.427. Sono state liquidate 1748 domande di contributo a valere sulla Misura 214 (pagamenti agroambientali) per un importo pari a 4.766.000 euro. Sempre in termini di pagamenti agroambientali sono state inoltre liquidate 1603 istanze di conferma impegni (la misura è infatti a gestione pluriennale) per un importo pari a 2.766.000 euro. E’ stato approvato con atti G.P. n. 263 del 23/04/2010 e n. 275 del 30/04/2010 apposito bando per la Misura 215 (pagamenti per il benessere degli animali) per un importo di oltre 800mila euro riferito alle annualità 2011/2012/2013 In data 04/06/2010 con atto GP n. 309 è stato approvato l’avviso pubblico per l’annualità 2010 “Imboschimento di terreni agricoli” (misura 221) per un importo pari ad € 250.000. E’ stata completata la liquidazione delle istanze della passata programmazione (61 pratiche per oltre 113.000 euro) È proseguita l’attività istruttoria ordinaria relativa alla misura 216 (bando 2008 – impegni pluriennali). Sono state attivate iniziative specifiche per lo smaltimento sostenibile dei rifiuti prodotti in agricoltura: • attuazione operativa dell’accordo formalizzato con ENIA e il Consorzio Fitosanitario che ha permesso la raccolta presso le aziende agricole dei fitofarmaci scaduti (882 kg di prodotti ritirati presso 49 aziende); • definizione, in accordo con le Associazioni di categoria e ARPA, delle modalità applicative della disciplina normativa e regolamentare relativa all'utilizzazione agronomica dei reflui delle aziende vitivinicole. E’ proseguita regolarmente la gestione ordinaria delle istanze a valere sulla misura 311 riferite alle produzione di energie alternative. partecipare ad un piano operativo finalizzato a ridurre e razionalizzare il consumo dell’acqua a fini irrigui, a ricercare e sviluppare nuovi processi di produzione di energie alternative e promuovere lo smaltimento sostenibile dei rifiuti prodotti in agricoltura. A tal fine, saranno destinate risorse Provinciali, Regionali e del PRIP – Asse 3 – Misura 311 37 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Multifunzionalità territorio dell’impresa e ruralità STATO DI ATTUAZIONE del valorizzare le aziende agrituristiche, anche ai fini di un ampliamento dell’accoglienza turistica di qualità e la rete delle fattorie didattiche, rafforzando i collegamenti con il sistema scolastico ed i cittadini. In tal senso, si intende anche migliorare la rete dei servizi di supporto, utilizzando le risorse del PRIP – Asse 3 – Misure 311 e 313 favorire gli investimenti per i servizi essenziali all’economia ed alla popolazione rurale quali il miglioramento e l’ottimizzazione della rete acquedottistica e della viabilità rurale, così come lo sviluppo ed il rinnovamento dei villaggi rurali finalizzati ad attività collettive e turistico-culturale. In questo senso, verranno utilizzate le risorse del PRIP – Asse 3 – Misure 321 e 322 È stata data piena attuazione all’Asse 3 del PSR (qualità rurale) attraverso un impiego efficiente dei finanziamenti registrando la capacità di spesa più alta fra le Province della Regione Emilia Romagna. Tale risultato ha consentito un’integrazione finanziaria di premialità di € 597.131 È stato garantito supporto al GAL SOPRIP SPA per l’apertura di un nuovo bando sugli agriturismi in area Leader (15/03/2010 – 14/06/2010). E’ in corso la revisione procedurale dei controlli degli agriturismi, rispetto alla quale sono stati definiti i parametri di riferimento per l'identificazione di un primo campione di ditte da sottoporre a controllo, ed è stato individuato un apposito gruppo di lavoro che ha condiviso una specifica metodologia operativa. In data 15/06/2010 è stato convocato un incontro con i Comuni interessati per la necessaria informativa e il coinvolgimento relativamente alle competenze in materia. E' stata predisposta apposita modulistica per lo svolgimento dei controlli ed è stata definita la metodologia per il monitoraggio dell'attività a seguito della quale sono state programmate le visite aziendali. Successivamente è stato configurato un piano operativo relativamente alle 30 verifiche aziendali presso altrettanti agriturismi, nonché ai 6 controlli presso le fattorie didattiche accreditate sul territorio provinciale (oltre il 20% delle strutture abilitate). Il gruppo di lavoro ha provveduto alla predisposizione di uno strumento operativo omogeneo per lo svolgimento dei controlli comprendente apposita modulistica standardizzata. I controlli si sono regolarmente svolti nel periodo estivo/autunnale, in considerazione della stagionalità dei lavori agricoli. Gli esiti dei controlli, opportunamente valutati, hanno consentito di mettere a regime un riepilogo informativo sull'assetto agrituristico della provincia che è stato illustrato all'assessore in apposita riunione alla presenza dei responsabili del Settore, nonché dei componenti del gruppo di lavoro. È stato garantito adeguato supporto al GAL SOPRIP SPA per l’apertura di un nuovo bando sui villaggi rurali in area Leader (01/07/2010 – 29/10/2010). E’ proseguita regolarmente la gestione ordinaria delle istanze a valere sulle misure 321 e 322 in tema di qualità rurale. a sostegno delle imprese operanti nelle aree più svantaggiate di collina e montagna, riconoscere specifiche indennità agli imprenditori che si impegnano a mantenere l’attività agricola, utilizzando le risorse del PRIP – Asse 2 – Misure 211 e 212 Sono state liquidate: • 765 domande di contributo per la Misura 211 per un importo di 1.315.000 euro; • 729 domande di contributo per la Misura 212 per un importo di 1.373.000 euro. 38 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Promozione e valorizzazione produzioni tipiche rafforzare gli interventi di identificazione, promozione e valorizzazione dei prodotti tradizionali e tipici locali, in stretta connessione con il turismo. In questa direzione, si interverrà anche con le iniziative di educazione alimentare e con i progetti di filiera corta “Dal campo alla tavola”. Verranno altresì sviluppate intese con la ristorazione collettiva e la grande distribuzione, così come si intende rafforzare la partecipazione degli agricoltori a sistemi di qualità alimentare. A tal fine, verranno utilizzate le risorse Provinciali e Regionali e quelle del PRIP – Asse 1 – Misura 132 STATO DI ATTUAZIONE Sono state attivate specifiche attività di promozione e valorizzazione delle produzioni tipiche piacentine anche attraverso il coordinamento dei soggetti coinvolti (Comuni, Consorzi, Associazioni). Si evidenziano in particolare: • la prosecuzione dell’iniziativa “Avanzo divino”; • l’organizzazione del Valtidone Wine Fest, per valorizzare adeguatamente le produzioni vitivinicole della Val Tidone. L'iniziativa ha visto per la prima volta riuniti quattro Comuni del territorio provinciale, insieme alle Associazioni di categoria, a Piacenza Turismi, al consorzio vini doc e all'enoteca regionale, nell'idea condivisa di realizzare un intervento promozionale unitario in grado di mettere a sistema le manifestazioni locali per offrire un'immagine sinergica di qualità. Gli eventi promozionali si sono svolti secondo una programmazione unica, con coordinamento provinciale, attraverso quattro weekend nel corso del mese di settembre a Borgonovo V.T., Ziano p.no, Nibbiano e Pianello V.T. • il supporto alla procedura per il riconoscimento IGP all’aglio bianco piacentino È stato integrato il Piano Operativo per l’educazione alimentare con atto GP n. 376 del 28/07/2010. Sono stati concessi contributi per euro 216.000 a 336 aziende a valere sulla misura 132 (partecipazione a sistemi di qualità alimentare). E’ in corso la realizzazione del nuovo schedario vitivinicolo, rispetto al quale sono state convocate diverse riunioni con il partenariato locale (Associazioni, Consorzio vini doc, Ordini professionali) nei mesi di maggio e giugno, nell'ambito delle quali sono stati definiti gli elementi di novità per il passaggio dagli Albi doc vigenti al nuovo Schedario vitivinicolo e condivise le modalità procedurali. E' stata poi attivata una fase di approfondimento normativo e analisi documentale, che ha consentito di identificare le caratteristiche di semplificazione del nuovo schedario viticolo quale strumento contenitore di tutte le informazioni inerenti la gestione del potenziale viticolo regionale. In attesa del decreto di attuazione del D.lgs 61/2010 (previsto per i primi mesi del 2011) che definirà le modalità e i termini per l'integrazione e l'allineamento nello schedario viticolo dei dati inerenti le unità vitate preesistenti negli albi DOC ed elenchi IGT, è stato aggiornato il potenziale viticolo con elementi già validati in modo che risulti una base di confronto attendibile nella fase “formale” di allineamento funzionale alla creazione dello schedario viticolo. L'obiettivo di procedere a un monitoraggio degli impianti di olivo nel territorio provinciale è stato affrontato nella direzione di realizzare una banca dati, in termini numerici, varietali e di localizzazione, utile quale valido supporto tecnico agli interventi di promozione e valorizzazione di tale coltura. I dati raccolti (anagrafica aziendale, riferimenti catastali, anno di impianto, varietà, presenza di piante secolari) sono stati elaborati e assoggettati a specifiche valutazioni anche con riferimento ai confronti con la SAU (superficie agricola utilizzabile) provinciale nonché per quanto riguarda il numero totale degli impianti, la consistenza per azienda, le varietà più diffuse. rafforzare la partecipazione della Provincia nell’Associazione interprovinciale “Distretto del pomodoro”, a salvaguardia del nostro comparto conserviero ed a migliorare i servizi di supporto a favore delle aziende vitivinicole, per agevolare l’ammodernamento del comparto Relativamente al comparto del pomodoro da industria delle Province del Nord, è stato predisposto un documento relativo alla integrazione di filiera costituito da due parti fondamentali, la prima riguardante un sistema di regole condivise per l'accordo in regime di disaccoppiamento, la seconda relativa a una posizione condivisa sull'indicazione obbligatoria del paese di origine della materia prima agricola e dei controlli all'importazione. Il documento è stato condiviso con gli organismi aderenti al distretto (associazioni agricole e industriali, organizzazioni di prodotto, soggetti istituzionali) ed è stato ufficialmente presentato in seno al Comitato di Coordinamento del Distretto del 7 giugno, nonché in occasione di un apposito convegno tenutosi presso la Camera di Commercio di Parma, in data 30 giugno, con lo scopo di allargare la consapevolezza delle decisioni assunte ad una base territoriale più ampia. Le risultanze del convegno hanno permesso, infatti, di aprire formalmente l'adesione dei territori del Nord Italia (deliberazione dell'Assemblea del Distretto assunta in data 20 luglio); tale allargamento ha visto la sua prima fase operativa nel corso di apposita riunione indetta il 05/10/2010 per la presentazione dei risultati raggiunti e degli sviluppi futuri a tutti i componenti (oltre 50 soggetti tra Istituzioni pubbliche, Organizzazioni di Prodotto, Associazioni industriali e Cooperative, Aziende sperimentali, ecc.). In tale sede ha preso avvio il percorso ipotizzato dalla Regione Emilia-Romagna di riconoscimento del Distretto quale “Organizzazione interprofessionale” ai sensi della L.R. n. 24/2000 con l’elaborazione di uno schema idoneo di statuto. Le prospettive sottese all’ipotesi suddetta sono state oggetto di appositi incontri in sede piacentina con i soggetti della filiera (11/10/2010 e 09/11/2010) per l’approfondimento delle ripercussioni a livello locale e la valutazione delle eventuali modifiche statutarie. E’ proseguito parallelamente il confronto sul documento delle regole condivise per l’accordo in regime di disaccoppiamento con la realizzazione di un testo definitivo (licenziato dall’apposito gruppo di lavoro in data 16/12/2010) da sottoporre ai rispettivi organi deliberanti subordinatamente alla percorribilità dell’iter prefigurato dalla Regione in merito al riconoscimento del Distretto quel “Organizzazione interprofessionale” del pomodoro da industria. Al 31.12.2010 la delibera regionale applicativa della L.R. 24/2000 risulta in corso di approvazione. 39 21/04/2011 Allegato A Turismo, marketing e comunicazione LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Elaborazione di un piano complessivo per lo sviluppo del territorio piacentino che abbia al centro le sinergie tra pubblico e privato, l’individuazione dei segmenti di mercato e lo sviluppo delle vocazioni territoriali STATO DI ATTUAZIONE E’ stato predisposto un documento contenente le Linee Guida per le attività di promozione locale per una prima valutazione all'interno del CCTP (EE.LL, Associazioni di categoria, Associazioni di promozione turistica). Successivamente sono stati condivisi gli ambiti di analisi e approfondimento che hanno portato, in sede di Comitato di concertazione Turistica Provinciale, alla decisione di organizzare gli Stati Generali del turismo ed un piano di azione che ha portato all'individuazione dei progetti di sviluppo turistico considerati prioritari. Riguardo agli Stati generali del turismo in particolare, il percorso si è sviluppato intorno ai 5 temi: “Fruizione del patrimonio artistico e culturale” “Vacanze attive: siti di interesse ambientale e l'Appennino Piacentino grande palestra outdoor” “Produzione enogastronomica e offerta turistica” “Vacanza come esperienza: il passaggio dal cliente all'ospite” “Accoglienza, prodotto, mercati da qui al 2015” con il coinvolgimento di circa 60 partecipanti in rappresentanza degli operatori turistici, dei Consorzi, delle Associazioni, ecc.. Si sono svolti circa 3 o 4 incontri per ogni tema, predisponendo una chiave di lettura uguale per tutti e puntando alla massima circolazione delle informazioni attraverso e-mail, telefono e Blog dedicati. Proporre modifiche ai criteri di riparto regionale dei fondi nel settore del turismo che tengano in considerazione non solo gli aspetti ricettivi attinenti alle strutture alberghiere ed extralberghiere ma anche la presenza del fenomeno delle seconde case ed ai flussi giornalieri E’ stata realizzata, in questa prima fase, in collaborazione con L’Università Cattolica e la C.C.I.A.A. una ricerca-indagine, per far emergere il peso del turismo piacentino in termini di PIL locale, utile alla comprensione del fenomeno delle seconde case e dei flussi giornalieri. Creare le condizioni per lo sviluppo della ricettività diffusa specialmente nelle aree oggetto delle azioni di promozione in stretta collaborazione con gli operatori del territorio A sostegno della ricettività, nelle sue varie forme, sono stati predisposti e avviati i piani di contribuzione POR-FESR e L.R. 40/02. Favorire lo sviluppo della imprenditorialità giovanile nel settore del turismo e dell’accoglienza anche con apposite forme di incentivazione e sostegno Sono in corso valutazioni. Inoltre sono state discusse e condivise, all’interno del Comitato di Concertazione tecnica Provinciale con le rappresentanze degli operatori turistici, le linee guida e gli obiettivi specifici per la programmazione delle attività di promozione turistica 40 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Sviluppare le azione di informazione e di comunicazione turistica legata alle vocazione del territorio ed agli eventi che vengono promossi con particolare riferimento all’utilizzo del web marketing STATO DI ATTUAZIONE La Provincia ha partecipato a due importanti eventi: la BIT (Borsa Internazionale del Turismo, Fiera di Milano - Rho, 18/21 febbraio 2010) con stand provinciale di mq. 110 e il TTI (Travel Trade Italia, Rimini Fiera, 22/23 ottobre 2010) con presenza istituzionale in apposito allestimento nell'ambito dello stand di APT Servizi s.r.l. (Azienda di Promozione Turistica della Regione Emilia-Romagna); la partecipazione alle due manifestazioni fieristiche è stata realizzata in forma concordata e congiunta con diversi enti e associazioni del territorio provinciale. In particolare, lo stand presso la Bit ha ottenuto grande successo: nei quattro giorni di apertura, due dedicati gli operatori e due al pubblico, sono state 8 le associazioni e 500 gli operatori piacentini coinvolti, 50.000 pieghevoli promozionali distribuiti, e le cartine del territorio piacentino sono andate a ruba. Presso gli spazi espositivi della Provincia presenti a BIT E TTI (Travel Trade Italia) sono stati registrati 39 contatti con i giornalisti, 54 contatti con operatori di agenzie, associazioni ed enti. I punti informativi (IAT) hanno registrato circa 44.000 contatti. E’ in corso l’iimplementazione di un rinnovato sito web di informazione turistica, anche con finalità di promozione e web-marketing, nel rispetto delle specifiche e i disciplinari tecnici del Sistema Informativo Turistico dell’Emilia Romagna. E’ stata predisposto inoltre uno studio di fattibilità per la revisione della segnaletica turistica nel territorio provinciale. Fare del 2010 l’anno della enogastronomia piacentina Oltre ai contributi concessi sono state realizzate particolari iniziative di valorizzazione enogastronomica, per quanto riguarda la partecipazione ad eventi e manifestazioni, nonché la realizzazione di iniziative comuni (BIT, Buon Vivere, progetti Leader) Le principali e consolidate manifestazioni come Veleja Teatro e Appennino Folk Festival hanno avuto costantemente come contorno la presenza dei prodotti tipici dell’enogastronomia locale. Inoltre sono stati promossi e sostenuti specifici eventi come il Valtidone Wine Festival. Partecipare alle azioni previste dal progetto strategico speciale Valle del fiume Po Gli interventi previsti dal progetto strategico speciale Valle del fiume Po non sono stati a tutt'oggi finanziati. Si segnala comunque che si è attivata una proposta di candidatura al progetto LIFE+: “Il Po in 4 e: educazione, ecologia, economia e etica” del quale la Provincia di Piacenza è capofila. La proposta di candidatura è stata approvata dalla Giunta Provinciale con Atto n. 392 del 30.08.2010. Inoltre è stata esaminata una proposta di partnerariato al progetto LIFE+ Environment Policy and governance: “Recupero ambientale di un suolo degradato e desertificato mediante una nuova tecnologia di trattamento di ricostituzione del terreno” rispetto al quale la Provincia è partner cofinanziatore, così come disposto dalla Giunta Provinciale con atto n. 396 del 30.08.2010. Definire il quadro delle iniziative da proporre nell’ambito delle manifestazioni previste per Expo 2015 con particolare riferimento alla valorizzazione delle produzioni enogastronomiche piacentine E’ stato avviato un confronto nell’ambito del Comitato di Concertazione Turistica Provinciale. 41 21/04/2011 Allegato A Sostegno alle imprese LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Nel quadro di una politica di promozione della piccola distribuzione e dei negozi specializzati, e della loro integrazione con le iniziative per la valorizzazione dei centri storici e con il turismo, sostenere finanziariamente, mediante le risorse provenienti dalla Regione e dallo Stato: - progetti di innovazione e di qualificazione degli ambiti urbani a vocazione commerciale; - progetti di innovazione sviluppo e qualificazione presentati dalle imprese commerciali. Sarà attivata una maggiore informazione relativamente a tali opportunità di finanziamento, anche al fine di migliorare la qualità delle proposte progettuali presentate dai soggetti pubblici e privati. STATO DI ATTUAZIONE Sono stati attivati i bandi ex L.R. 41/97 e L. 266/97 per l'assegnazione di contributi ad imprese e Comuni. In merito al bando attivato ex L.R. n. 41/1997, è stata conclusa l'istruttoria sulle istanze pervenute (complessivamente n. 17) ed è stata approvata la graduatoria con determinazione dirigenziale n. 2197 del 28 ottobre 2010 (delle 17 istanze, 2 non sono state ammesse al finanziamento). Analogamente per il bando ex L. n. 266/1997, è stata conclusa l'istruttoria sulle istanze pervenute (complessivamente n. 21) ed è stata approvata la graduatoria con determinazione dirigenziale n. 2184 del 27 ottobre 2010 (delle 21 istanze, 4 non sono state ammesse al finanziamento). Per entrambi i bandi, l'erogazione dei contributi ai soggetti in graduatoria verrà effettuata a seguito dell'assegnazione dei finanziamenti alla Provincia da parte della Regione (previsione: 2011). Nel 2010, a seguito delle assegnazioni regionali per i Bandi 2009 ex L.R. 41/97 e L. 266/97, sono stati inoltre concessi i contributi ai beneficiari precedentemente ammessi alle graduatorie (n. 18 per L.R. 41/97 e n. 5 per L. 266/97) per importi rispettivamente di € 572.535,60 ed € 139.475,08. Nello stesso periodo sono stati liquidati contributi per un ammontare complessivo di € 729.367,38 a favore di progetti (25) finanziati in annualità precedenti e terminati nel 2010. Sono in corso di definizione le attività per avviare un servizio costante di diffusione delle informazioni sulle possibilità di finanziamento a sostegno al commercio e alle imprese: muovendo dalla necessità di costruire innanzitutto il quadro dei finanziamenti erogati dalla Provincia, sono state svolte le consultazioni (2 riunioni e diversi contatti via mail) con le strutture dell'Ente che gestiscono finanziamenti; tali attività hanno permesso di costruire una base informativa sulle tipologie e l'ammontare dei finanziamenti e delle agevolazioni che l'Ente gestisce direttamente. In seguito, è stato predisposto un progetto per sviluppare un servizio permanente di messa a disposizione delle informazioni sulle diverse possibilità di finanziamento alle imprese presenti a livello territoriale, che vedrà il coinvolgimento di soggetti esterni. Relativamente alla rete regionale di Sportelli unici per le attività produttive, è stato sottoscritto l'accordo attuativo Suaper tra Provincia e Regione e tra Comuni e Regione per l'acquisizione ed aggiornamento della banca dati regionale dei procedimenti e sono stati coordinati i gruppi di lavoro comunali per l'analisi e la personalizzazione dei procedimenti Suap mettendo a loro disposizione anche le tecnologie necessarie. PROGRAMMA 4 – Per lo sviluppo economico del territorio (enti locali) Rapporti con le istituzioni ed Expo 2015 LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Organizzare convegni ed eventi di divulgazione rivolti a categorie economiche, Comuni, associazioni, Università e cittadini Sono stati realizzati viaggi nella Provincia per visitare le principali opere realizzate dall'amministrazione nel corso dei suoi 150 anni (presso scuole, strade, dighe, ponti ed opere sociali). E' stato organizzato un evento celebrativo il 18 Marzo 2010 (anniversario della prima seduta del Consiglio provinciale). E' stato realizzato il progetto integrato di celebrazioni "Giorno della Memoria" del 65° anniversario Liberazione, con esperienza diretta di ricerca storica locale e rielaborazione testimonianze dirette studenti del "Viaggio della Memoria". I Consiglieri provinciali, che hanno preso parte al Viaggio della Memoria, hanno elaborato una proposta, approvata unanimemente dalla Conferenza dei Capigruppo, finalizzata alla intitolazione di una sala consiliare alla memoria di Giorgio Perlasca. L’iniziativa è stata realizzata richiamando una forte e sentita partecipazione delle Istituzioni e delle scuole del territorio. 42 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Attivare un sistema di coordinamento tra Provincia, Comuni, categorie economiche e Università e sviluppare relazioni con la società di gestione di Expo 2015 anche attraverso l'eventuale stipula di un protocollo d'intesa Dopo diverse consultazioni istituzionali sia sul territorio piacentino che su quello lombardo (incontri con il Presidente della Regione Emilia–Romagna, il Presidente Regione Lombardia, il Sindaco del Comune di Milano e il Presidente della Provincia di Milano), il Presidente Trespidi ha incontrato il dottor Alberto Mina, direttore generale dello sviluppo del tema e delle relazioni istituzionali di Expo s.p.a. E' stato avviato un percorso di coinvolgimento con le organizzazioni istituzionali, economiche e sociali del territorio in un incontro pubblico tenuto il 24 febbraio a cui hanno partecipato anche i vertici di Expo s.p.a. E' stato successivamente stipulato un protocollo di intesa con la stessa società di gestione (approvato con delibera di Giunta n 117 del 26 febbraio e sottoscritto in data 1° Marzo 2010) volto alla valorizzazione delle eccellenze e al coordinamento delle iniziative che verranno intraprese sul nostro territorio. Sono poi proseguiti gli incontri istituzionali tra il Presidente e soggetti del mondo politico ed economico. Sussidiarietà LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Sviluppare un percorso rivolto a tutti i soggetti interessati (Comuni, associazioni, cittadini) finalizzato a fornire strumenti e metodi per l’attuazione concreta di politiche sussidiarie nel territorio STATO DI ATTUAZIONE Con delibera di Giunta Provinciale n. 71 del 12.02.2010 si è dato avvio ad un progetto denominato “Scuola di Sussidiarietà”. Tale percorso formativo è stato affidato alla Fondazione per la Sussidiarietà, soggetto leader nel settore, con maturata esperienza sul tema e ritenuto idoneo alla realizzazione di interventi formativi rivolti in particolare agli Amministratori locali, ai funzionari e dirigenti degli stessi, ma anche a tutti coloro che operano nel nostro territorio e che rientrano nel cosiddetto "settore no profit". Il corso si è svolto dal 23 marzo al 5 giugno per un totale di 6 incontri; hanno partecipato complessivamente n. 148 iscritti di cui 81 esterni paganti. Il costo di tale progetto è stato in buona parte coperto con entrate incassate dalle quote di partecipazione richieste agli esterni. Per una Provincia digitale LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE E’ attivo nell’ente il collegamento fra il protocollo informatico e la casella di posta elettronica certificata, che consente la registrazione automatica dei documenti che pervengono alla sopraindicata casella. E’ stata inoltre adottata la prassi di utilizzare la Pec per tutte le comunicazioni ufficiali relative ai progetti di innovazione. Relativamente ai progetti in corso PARER (Polo Archivistico Regionale) e Docarea (Dematerializzazione), è in fase di valutazione la proposta di costituzione del Polo documentale provinciale condizionata all'adesione di tutti i Comuni al sistema regionale Parer e alle possibilità di finanziamento regionale per l'uniformazione dei sistemi di gestione documentale. Si segnala inoltre che sono in corso diverse azioni in attuazione del progetto “Rilander e Ali”: Dematerializzare progressivamente gli scambi di documentazione tra la Provincia ed i Comuni utilizzando le infrastrutture già realizzate in tutti i Comuni (PEC, Protocollo informatico) • è stata avviata la collaborazione con l'azienda incaricata dalla Regione per la rilevazione dei sistemi di backoffice utilizzati dai Comuni. • si è svolta il 29 giugno la Conferenza provinciale dell'innovazione. • si è conseguita la sottoscrizione dell'accordo Attuativo Ali-Rilander a titolo oneroso da parte di tutti i Comuni e le Comunità Montane del territorio. è stata installata la piattaforma software presso il Ced del Comune di Piacenza e avviati i gruppi di lavoro tematici comunali.. • è stato predisposto il sistema telematico del forum. E' stato predisposto nel mese di aprile l'Accordo attuativo catasto e fiscalità e sottoposto ai Comuni. E' proseguito inoltre il processo di accordo programmatico tra le Province di Piacenza e Parma con la produzione di un documento da sottoporre all'approvazione delle due Amministrazioni. L'avvio operativo del progetto è slittato a seguito della proroga al progetto Ali-Rilander concordata dalla Regione e da DigitPA. Il bando di finanziamento che riguarda i progetti “catasto e fiscalità” e il Polo documentale provinciale è stato deliberato dalla Giunta regionale il 27.12.2010 con atto n. 2145. 43 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Sviluppare lo scambio di dati ed informazioni tra la pubblica amministrazione locale e quella centrale nell’ambito del progetto Retepiacenza.it, anche con accordi con il Dipartimento della funzione pubblica Relativamente al sistema informativo unitario della P.A. del territorio (Portale Retepiacenza), sono stati illustrati ai nuovi referenti della Prefettura il progetto e le proposte di sviluppo. I successivi cambi sia dei Prefetti che dei dirigenti incaricati hanno prorogato l'effettivo riavvio delle attività. La telematica LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Completare piacentina la rete wireless della montagna STATO DI ATTUAZIONE E' stato sottoscritto in data 10 giugno il protocollo della teleassistenza con Ausl Piacenza e i Comuni della Val Tidone; prevede un contributo della Provincia di € 50.000 per offrire agli abitanti della Val Tidone un servizio di teleassistenza. Si è provveduto al collegamento di 4 nuovi Comuni. Sono state organizzate tre riunioni informative sul digitale terrestre e distribuito il materiale informativo sia regionale che ministeriale, e sono state sperimentate le riunioni in videoconferenza. Si stanno verificando le azioni da parte dei Comuni per il completamento della rete Lepida in montagna. E' stato predisposto un documento con la mappatura completa del territorio relativamente al digital divide e alle carenze dei servizi di telefonia fissa e mobile; nel complesso 16 Comuni hanno risposto all'indagine segnalando problemi. Prosegue il supporto ai Comuni per gli adempimenti amministrativi con Lepida S.p.a. al fine di mantenere la qualità di soci e conseguentemente l'erogazione dei servizi come da normativa. Operare per favorire la realizzazione delle opere previste nell’ambito dell’accordo tra Regione e Ministero dello Sviluppo economico per la realizzazione di infrastrutture in fibra nel territorio piacentino Sono stati presi contatti con UPI per una prima analisi delle caratteristiche dell'accordo fra Provincia, UPI e Ministero dello Sviluppo economico per la realizzazione di infrastrutture in fibra nel territorio piacentino; al riguardo, sono in corso contatti con l'Ufficio tecnico provinciale per valutare l'impatto delle nuove tecnologie di scavo. Collaborare con la Regione per il raggiungimento di accordi con gli operatori di telecomunicazioni per la copertura ADSL delle aree ancora scoperte È stato fatto il monitoraggio di tutte le zone con criticità di telecomunicazioni. Collaborare con la Regione ed i Comuni per definire i progetti per la realizzazione delle MAN (metropolitan area network) di collegamento degli uffici pubblici Si è in attesa dell’analisi effettuata dall’istituto Marconi per conto della Regione; le segnalazioni dei Comuni sono già state raccolte. Promuovere la diffusione delle connessioni a banda larga negli istituti scolastici superiori E' stata completata l'analisi tecnica ed economica per la diffusione della banda larga per tutte le scuole di competenza provinciale, sono state individuate nuove soluzioni tecnologiche e sono stati avviati i contatti con Lepida S.p.A. 44 21/04/2011 Allegato A PROGRAMMA 5 – Per la valorizzazione e la tutela del territorio e dell'ambiente (cittadini) Ambiente, aria, acqua e rifiuti LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Proseguire nell’attuazione del programma regionale di azione ambientale relativo alle passate annualità perseguendo in modo particolare il rafforzamento della raccolta differenziata dei rifiuti e la loro riduzione nel quadro del PPGR, il miglioramento della qualità dell’aria, il risanamento dei corpi idrici, la tutela della biodiversità STATO DI ATTUAZIONE E’ avvenuta la presa d’atto dello stato finale dei lavori relativi agli interventi inseriti nel programma di azione ambientale annualità 2004. Sono stati conclusi gli interventi inseriti nel programma di azione ambientale annualità 2006 per i quali è in fase di completamento la verifica amministrativa e contabile. Hanno preso avvio e sono in fase di realizzazione gli interventi inseriti nel programma di azione ambientale annualità 2008. È stato redatto il “Progetto Integrato di inventario territoriale e Piano Clima”, strutturato su due schede riferite a Piano “Clima Locale” PCLPC della Provincia di Piacenza ed Energia Sostenibile ESP del Comune di Piacenza, progetto approvato dalla Giunta Provinciale con atto n. 306 del 28.05.2010. La R.E.R. ha approvato il progetto presentato dalla Provincia e assegnato il relativo contributo con atto di G.R. 27/12/2010 n. 2262 Aggiornare i catasti ambientali gestiti dall’ente Viene costantemente aggiornato il catasto ambientale della Provincia attraverso l’applicativo SIAM. sviluppandone l’integrazione con le attività di Al fine di pubblicare sul web i dati ambientali, ciascun dato ambientale, relativamente alle matrici Scarichi, Bonifiche e Spandimento Liquame, è stato monitoraggio ambientale raccolto ed elaborato in banche dati ad uso interno; si è quindi provveduto alla creazione di un database georefenziato ad uso interno che permetta di visualizzare i dati raccolti sullo sfondo di carte geografiche tematiche Collaborare con l’Agenzia d’Ambito per la definizione degli obiettivi prioritari in materia di aree ecologiche, gestione raccolte differenziate ed interventi per nuove infrastrutture ambientali Sono stati programmati e sono in fase di realizzazione progetti di nuova costruzione e di ammodernamento delle stazioni ecologiche nei Comuni del territorio; gli interventi sono inseriti nell’annualità 2008 del programma di azione ambientale. Sono in corso di realizzazione interventi nei Comuni di: Piacenza, Cadeo, Farini, Ponte dell'Olio, Nibbiano, Alseno, Borgonovo, Castel S. Giovanni, Carpaneto, Podenzano, Zerba, Bettola, Cortebrugnatella, Gropparello. Sono già stati ultimati gli interventi nei Comuni di Villanova e Ferriere. Sono in fase di conclusione gli interventi di informatizzazione dei centri di raccolta dei Comuni di Rottofreno, Monticelli, Caorso e Castelvetro. E' in fase di realizzazione il progetto finalizzato al controllo remoto dei mezzi dedicati alla raccolta rifiuti nei Comuni ove IREN gestisce il servizio. E' stata altresì avviata l'attività di raccolta domiciliare “porta a porta” e distribuzione dei contenitori per la misurazione dei conferimenti nei Comuni di: Piacenza, Alseno, Fiorenzuola, Cadeo e Pontenure. Potenziare il sostegno alle iniziative di Si è attivato ed è in corso di realizzazione per l'anno scolastico 2009-2010 e 2010/2011 il progetto "Aule Verdi nelle Terre del Piacenziano" con le risorse educazione ambientale promosse dagli Istituti regionali del Piano di Azione Ambientale e si stanno definendo con i Sindaci interessati le ipotesi di gestione associata sovra comunale dei Centri di scolastici e dai Centri di educazione ambientale educazione ambientale CEA e la creazione di di due nuovi CEA: in V. Tidone e in V. Nure. Avviare l’elaborazione di un programma di iniziative per In accordo con gli Enti competenti (ENIA, ARPA, Consorzio Fitosanitario, Regione Emilia - Romagna) sono state definite azioni congiunte per migliorare la favorire l’integrazione delle attività agricole con gli sostenibilità ambientale delle attività agricole con particolare riferimento a tematiche emergenti: deflusso minimo vitale, smaltimento reflui agricoli, obiettivi di tutela dell’ambiente inquinamento da liquami e fitofarmaci. Si segnala inoltre che sono state attivate iniziative specifiche per lo smaltimento sostenibile dei rifiuti prodotti in agricoltura: • attuazione operativa dell’accordo formalizzato con ENIA e il Consorzio Fitosanitario che ha permesso la raccolta presso le aziende agricole dei fitofarmaci scaduti (882 kg di prodotto ritirato presso 49 aziende); • Sostenere l’Ambiente l’attività dell’Agenzia Regionale definizione, in accordo con le Associazioni di categoria e ARPA, delle modalità applicative della disciplina normativa e regolamentare relativa all’utilizzazione agronomica dei reflui delle cantine vitivinicole. per E' stata sottoscritta con Arpa la convenzione per la realizzazione delle attività dell’anno 2010, fra cui le attività di analisi ambientale, la progettazione territoriale e la gestione dell’Osservatorio provinciale Rifiuti. Collaborare con i comuni nella realizzazione di iniziative E’ stato completato l'approfondimento tecnico per la definizione delle Linee Guida per la formazione della Rete Ecologica Locale. per lo sviluppo delle rete ecologica e per la valorizzazione delle aree periurbane 45 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Proseguire, tramite Arpa, la gestione dell’Osservatorio sulla sostenibilità e dell’Osservatorio Provinciale sui Rifiuti, nonché nella gestione della Rete di monitoraggio sulla qualità dell’aria Proseguono regolarmente le attività di monitoraggio della qualità dell'aria le cui risultanze sono oggetto di rapporti mensili redatti da Arpa che vengono trasmessi alla Provincia ed alle aziende che sostengono le spese di gestione della rete. Sono stati effettuati incontri con Confindustria ed imprese al fine di acquisire i contributi finalizzati a sostenere le spese relative alla gestione della rete non gravando in tal modo sul bilancio provinciale. Tale attività ha portato alla sottoscrizione di appositi accordi attraverso i quali è stata garantita dai predetti soggetti la copertura delle spese per € 119.600,00. E’ stata approvata con d.d. 21/12/2010 n. 2690 la convenzione con ARPA per la gestione della rete. La consultazione dei dati può essere effettuata anche dai cittadini accedendo al sito internet di Arpa o a quello della Provincia nel quale è inserito un apposito link. Proseguono regolarmente anche le attività dell'Osservatorio Rifiuti rispetto alle quali si specifica quanto segue: • è stata effettuata la raccolta e validazione dei dati relativi ai rifiuti urbani anno 2009. E' stato redatto il Rapporto contenente i dati relativi ai rifiuti urbani anno 2009. E' stato predisposto un “pieghevole” contenente una sintesi di tali dati la cui consultazione può essere effettuata anche dai cittadini accedendo al sito internet di Arpa o a quello della Provincia nel quale è inserito un apposito link che è stato pubblicato • sono state completate le operazioni di “bonifica” dei dati delle dichiarazioni M.U.D. Anno 2008. Avviare progettazioni integrate, linee guida e strategie per la gestione dell’attività estrattive in termini di ripristino e sostenibilità ambientale, ai fini di una migliore fruibilità della qualità ambientale e paesaggistica degli insediamenti estrattivi E’ un aspetto che verrà approfondito con la predisposizione del nuovo PIAE in corso. In particolare nella bozza di documento preliminare sono già state proposte azioni da riportare nel Piano con l’obiettivo di: garantire il mantenimento dei ripristini ambientali (individuazione specifici criteri di progettazione e mantenimento, individuazione dei soggetti obbligati alla manutenzione decennale), la spostabilità delle opere di riqualificazione ambientale dei Poli estrattivi in ambiti a maggiore vocazione naturalistica (ad esempio il Parco del Trebbia), realizzare interventi compensativi per le eventuali attività estrattive in zone tutelate (ad es. in zone boscate), disciplinare le modalità di sistemazione finale delle Miniere. Avviare collaborazioni con università/centri di ricerca/eccellenze produttivo-tecnologiche del territorio per definire strategie di sviluppo ed interventi in materia energetica in grado di proporre modelli e metodologie innovative rispetto alle filiere delle rinnovabili e della green-economy Le Linee Guida Ministeriali (DM 10 settembre 2010 “Linee Guida per l’autorizzazione degli impianti alimentati da fonti rinnovabili”) hanno affidato alle Regioni la possibilità di procedere all’individuazione di aree e siti non idonei alla installazione di specifiche tipologie di impianti. La Regione, con D.A.L. n. 757 in data 06.12.2010, ha effettuato una “Prima individuazione delle aree e dei siti per l'installazione di impianti di produzione di energia elettrica mediante l'utilizzo della fonte energetica rinnovabile solare fotovoltaica”. Si è, pertanto, in attesa che si completi il quadro normativo relativamente ai contenuti (linee guida per restanti tipologie di impianti) ed al ruolo della pianificazione provinciale in materia per avviare collaborazioni in materia energetica. E’ stata, peraltro, redatta una Guida tecnica per l'insediamento e la realizzazione degli impianti di produzione di energia da fonti alternative che ha individuato gli ambiti provinciali idonei, parzialmente idonei o non idonei all’installazione ed è stato effettuato un primo confronto tra i contenuti della Delibera n. 757 in data 06 dicembre 2010 (Assemblea legislativa Regionale recante “Prima individuazione delle aree e dei siti per l'installazione di impianti di produzione di energia elettrica mediante l'utilizzo della fonte energetica rinnovabile solare fotovoltaici”) e le norme del PTCP. Valorizzare in chiave di “agricoltura sostenibile” e di “energie rinnovabili” la Riserva del Piacenziano, il Parco del Monte Moria e il Parco dello Stirone, rispetto alle loro specificità e potenzialità E’ in corso la realizzazione di progetti per la Riserva del Piacenziano: sono stati approvati i progetti esecutivi per una spesa complessiva di € 42.456,96: si tratta dei progetti "Acquisto attrezzature per la prevenzione di danni indotti dalla fauna selvatica"" e ""Acquisto di arredi per il nuovo centro visite della Riserva sono in corso di realizzazione. E’ stato poi approvato il progetto “Miglioramento, restauro e adeguamento della sentieristica” per una spesa complessiva di Euro 66.554,00. Definire un piano per l’utilizzo delle compensazioni Si è ancora in attesa della pubblicazione della delibera CIPE. ambientali di cui alla delibera Cipe del 28 settembre 2009 46 21/04/2011 Allegato A Protezione civile LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Sviluppare sinergie tra il Polo logistico della Protezione civile dell’Italia settentrionale con le attività del territorio provinciale al fine di sviluppare ricadute sia economiche sia culturali E’ stato realizzata una banca dati dei volontari di protezione civile ad uso interno che hanno compiuto un percorso formativo con la Provincia di Piacenza: sono state predisposte specifiche schede con l'indicazione delle tipologie di dati necessari; sulla base di tali schede è stato avviato il reperimento dei dati utili presso le associazioni di protezione civile ai fini dell'inserimento nel data base (associazione di appartenenza, tipologia di corsi e periodo di frequenza, altri interessi...). Il database è stato ultimato con l’inserimento dei dati relativi al 100% dei volontari che hanno intrapreso un percorso formativo di protezione civile (n. 494 volontari) Relativamente ai programmi di divulgazione della cultura della protezione civile, è stata prodotta una relazione sulle modalità operative attraverso le quali poter programmare l'attività formativa presso gli istituti scolastici. Nell'anno 2010 i volontari della Protezione civile, coordinati dalla Provincia hanno svolto 10 lezioni/incontri presso le scuole della provincia (Ottone, Podenzano, Sarmato, Castel San Giovanni, Castelvetro). E’ stato elaborato un documento per lo sviluppo del Polo nazionale di Protezione Civile. E’ stata completata la documentazione tecnico - progettuale del piano d'emergenza provinciale rischio incendi boschivi che include anche n. 67 tav. cartografiche relative allo scenario e modello d'intervento. Il piano sarà presentato al Consiglio Provinciale nei primi mesi del 2011. Ridefinire i contenuti della Convenzione con il Consorzio Con d.d. n. 2096 del 15/10/2010 è stato approvato il contratto di locazione passiva (con preliminare) con il Consorzio Agrario Provinciale di Piacenza per agrario l'utilizzo, da parte della Protezione Civile, di due magazzini situati in Via Pennazzi 22 di proprietà del CAP che prevede le seguenti condizioni: - canone annuale 27.000 euro (Iva esclusa) a decorrere dal terzo anno di locazione; - decorrenza della locazione dall'1/05/2011 e durata di anni sei fino al 30/04/2017; - impegno del locatore, per rendere idonei all'uso i locali, ad effettuare a proprio carico una serie di lavori (elettrificazione delle saracinesche, potenziamento illuminazione, ecc..) in base a indicazioni dell'Ufficio tecnico della Provincia. Il contratto preliminare è stato sottoscritto in data 22/10/10. Il contratto di locazione verrà sottoscritto entro il 1 maggio 2011. E’ stato formalizzato il recesso dall'immobile adibito a centro polivalente di Protezione civile ubicato in loc. Le Mose. Tutela faunistica LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Definizione, attraverso procedure concertate con la società civile del giusto equilibrio tra sviluppo e conservazione del territorio, attraverso un maggiore utilizzo degli attuali strumenti di consultazione dei portatori di interesse e la creazione di tavoli tematici di consultazione per integrare le azioni di conservazione (Progetto di reintroduzione della Starna, Monitoraggio Lupo, Monitoraggio Cervo ecc.) con la fruizione venatoria (Calendario venatorio) e le attività agro-pastorali, rendendo sostenibili ed accessibili le presenze faunistiche del territorio provinciale Sono state effettuati diversi incontri ai quali hanno partecipato le Associazioni ambientaliste, venatorie e agricole che hanno portato alla definizione di “linee guida” per la predisposizione di strumenti di gestione faunistica. Valorizzare degli ATC come strumento di autogoverno del territorio migliorando il coordinamento provinciale degli ATC aumentando contemporaneamente i trasferimenti di competenze a livello locale (stipula di convenzioni con gli ATC per l’indennizzo dei danni da fauna, per la predisposizione di presidi di prevenzione, per la realizzazione di interventi di miglioramento ambientale) Sulla scorta delle “linee guida” condivise con le associazioni ambientaliste, venatorie e agricole sono state definiti protocolli e convenzioni, da sottoscrivere con gli ATC, con i quali si andranno a disciplinare le modalità operative di intervento relative ad aspetti critici della gestione faunistica. Attività per la valutazione della funzionalità degli ATC nella loro attuale perimetrazione E' stato predisposto il documento di analisi della funzionalità degli A.T.C. Sono state condotte le consultazioni con i soggetti interessati (associazioni, comuni), ed è stato predisposto l'atto di modifica della perimetrazione degli A.T.C. Sono tuttora in corso incontri con gli ATC finalizzati alla definizione condivisa di tali strumenti gestionali. 47 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Semplificare le procedure nel settore della caccia definendo protocolli per la predisposizione dei piani e delle attività gestionali che individuino in modo esplicito i tempi ed i modi di realizzazione degli interventi programmati (Protocollo per la stesura dei piani di prelievo dei Cervidi, protocollo per la segnalazione dei danni da fauna selvatica ecc.) E’ stato definito l protocollo per la realizzazione di interventi di contenimento del cinghiale: a seguito degli incontri effettuati con le Associazioni di categoria e con gli ATC, è stata predisposta e messa in rete la modulistica inerente le attività e sono stati creati un data base e dei report per la gestione e l''analisi e il controllo delle informazioni relative alle attività di contenimento Individuare forme di caccia compatibili con lo stato di ciascuna specie Rispetto alle modalità di caccia tradizionalmente applicate si stanno creando le condizioni per poter definire nuove forme di caccia. E' stato avviato in tal senso un primo confronto con l'ATC 7 che potrebbe portare ad una sperimentazione nella stagione venatoria 2011. Operare per una modifica delle legge regionale sull’uso pubblico delle acque Sono state formulate proposte in materia di pesca in accordo con i soggetti interessati e trasmesse alla Regione E.R.; tali proposte sono confluite nell'iniziativa di modifica della L.R. 11/1993 assunta dalla Regione medesima. Collegare l’esercizio della pesca alla fruizione turistica concordando con i comuni montani con disponibilità di acque pregiate (acque di categoria D) e con i comuni di pianura con possibilità di effettuazione di forme incentivanti di pesca sportiva (Carp fishing sul Po) manifestazione ed eventi ed attività che consentano la promozione del territorio E’ stato definito il protocollo per la redazione di Piani di gestione dei Cervidi, a seguito dell’effettuazione degli incontri preliminari con le Associazioni di categoria e con gli ATC, raccogliendo ogni osservazione PROGRAMMA 6 – Per la valorizzazione e la tutela del territorio e dell'ambiente (enti locali) Programmazione e sviluppo economico del territorio LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Completare il procedimento di approvazione della variante al Piano Territoriale di Coordinamento Provinciale, che è stato adottato e pubblicato nell’anno in corso. La risposta alle osservazioni al Piano adottato sarà l’occasione per migliorarlo, pur con i limiti consentiti dall’attuale fase procedimentale, operando per rendere più chiaro e semplice l’apparato normativo, e per renderlo più funzionale alle esigenze del nostro territorio e della nostra economia Le controdeduzioni alle osservazioni e alle riserve Regionali sono state predisposte e per l'illustrazione e la discussione delle stesse si sono svolte 5 sedute di commissione consiliare. Adottare la variante al Piano Infraregionale delle Attività Estrattive con l’obiettivo di renderlo più adeguato alle esigenze degli operatori e di migliorarne la sostenibilità ambientale; l’elaborazione della variante avverrà sulla base di un ampio dialogo con i Comuni, gli operatori economici, le associazioni ambientaliste Sono in fase di completamento il Quadro Conoscitivo, il Documento Preliminare e il Rapporto ambientale preliminare relativo al Piano Infraregionale Attività Estrattive. Il documento sarà approvato nei primi mesi del 2011 e, successivamente, verrà avviata la prescritta Conferenza di Pianificazione per consentire l’adozione del Piano entro la fine del 2011 Il Consiglio Provinciale ha approvato il PTCP nella seduta del 2 luglio, con atto n. 69. L'aggiornamento degli elaborati sulla base delle controdeduzioni è stato completato ed è stata effettuata la pubblicazione dell'avvenuta approvazione sul BURERT del 29 Settembre; successivamente, si è provveduto alla trasmissione del nuovo documento a: Regione, Province contermini, Comuni, Comunità montane ed enti di gestione delle aree protette. Inoltre il Piano è stato reso consultabile sul sito internet della Provincia. 48 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Avviare l’elaborazione del Piano Programma dell’Energia, che sarà preceduta dalla approvazione dei relativi indirizzi da parte del Consiglio Provinciale; il piano costituirà lo strumento per portare a sintesi le esigenze di tutela dell’ambiente e del territorio con quelle di sviluppare adeguatamente nella nostra provincia il comparto delle energie rinnovabili, che possono rappresentare una occasione di sviluppo anche per le zone montane Nel corso del 2010 sono state pubblicate le Linee Guida Ministeriali (DM 10 settembre 2010 “Linee Guida per l’autorizzazione degli impianti alimentati da fonti rinnovabili”) che consentono alle Regioni di procedere all’individuazione di aree e siti non idonei alla installazione di specifiche tipologie di impianti. La Regione, con D.A.L. n. 757 in data 06.12.2010, ha effettuato una “Prima individuazione delle aree e dei siti per l'installazione di impianti di produzione di energia elettrica mediante l'utilizzo della fonte energetica rinnovabile solare fotovoltaica…”. Si è, pertanto, in attesa che si completi il quadro normativo relativamente ai contenuti (linee guida per restanti tipologie di impianti) ed al ruolo della pianificazione provinciale in materia. Avviare la gestione provvisoria del Parco del Basso Trebbia da poco istituito. L’azione della Provincia, pur nella consapevolezza dei limiti imposti dalla normativa, sarà tesa a minimizzare gli appesantimenti burocratici e vincolistici e a valorizzare le opportunità di sviluppo e di qualificazione dell’attrattività dei territori interessati Lo Statuto e la proposta di costituzione dell'Ente di Gestione del Parco Regionale Fluviale del Trebbia sono stati redatti ed approvati da parte di tutti gli Enti consorziati, tra cui la Provincia di Piacenza con atto C.P. n. 108 dell'8.11.2010. Con delibera di Giunta Regionale n. 2005 del 20.12.2010 è stato approvato l’Atto di costituzione del Consorzio di gestione del Parco Regionale Fluviale del Trebbia. A dicembre sono state affidate le attività per la gestione della fase transitoria del Parco (informazione alla cittadinanza, educazione ambientale per le scuole di ogni ordine e grado, formazione per tecnici degli Enti territorialmente interessati e per professionisti privati, formazione per guardie ecologiche volontarie, divulgazione e partecipazione della cittadinanza e delle associazioni di categoria ecc) L'attività di controllo e di informazione nel territorio del Parco è stata avviata, mediante controlli mirati al fine di una maggiore sensibilizzazione dei fruitori del Parco del Trebbia alle tematiche ambientali relative alla biodiversità e alla disincentivazione dei comportamenti illeciti in violazione alle norme di salvaguardia del Parco. Sono stati effettuati complessivamente da luglio a dicembre n. 72 servizi di vigilanza. Sono state controllate e informate sull’esistenza del Parco, sulle sue peculiarità, sulle specie più interessanti presenti e sui divieti vigenti n. 108 persone trovate a frequentare il Parco. Sono state accertate n. 4 infrazioni per l’accesso con mezzi motorizzati in zone vietate è stata fatta una segnalazione al comune di Rivergaro per abbandono di rifiuti speciali da parte di ignoti. E’ stata eseguita la tabellazione delle zone interessate al divieto e ad altre limitazioni della caccia. E’ stato altresì predisposto un pieghevole informativo. Proseguire lo sviluppo del sistema informativo territoriale attraverso l’estensione delle banche dati, l’aggiornamento dei sistemi software e hardware, sviluppando la fruibilità del sistema da parte dell’utenza interna ed esterna all’Ente e l’integrazione delle banche dati con il livello regionale e con quello degli Enti Locali adeguandolo a supportare la revisione del regolamento in materia di cartellonistica pubblicitaria. In particolare sarà migliorata la fruibilità delle informazioni organizzate durante la costruzione del Quadro conoscitivo del PTCP; ciò consentirà ai comuni di elaborare i propri strumenti utilizzando un ampio patrimonio informativo già disponibile e li agevolerà pertanto nell’attività di analisi Nel quadro dell’attività di gestione delle banche dati dell’ufficio statistica, ampliare il portale web per l’informazione statistica realizzato in cooperazione con la locale Camera di Commercio e verrà sviluppata l’attività di divulgazione delle informazioni statistiche gestite, anche mediante la realizzazione di specifiche monografie ed indagini attinenti la realtà socioeconomica della nostra provincia Sulla base della delibera G.P. n. 222 del 01/04/2010 di approvazione dell'accordo attuativo con la RER sono stati condivisi con la Regione gli aggiornamenti degli elaborati geotopografici relativi alla carta tecnica regionale alla scala 1:5000, nonché l'accesso alle procedure web per la consultazione del database catastale presso il DBTR. Sono state acquisite le ortofoto a colori agea2008 e la base dati derivata dell’uso reale del suolo a livello comunale. Elaborazione del report ‘Uso reale del suolo in provincia di Piacenza: stato di fatto e dinamica - dicembre 2010’ Con la DCP n. 69/2010 è stata approvata la variante al PTCP: in funzione delle osservazioni ed emendamenti accolti sono stati aggiornati tutti gli elaborati costitutivi, dalla Relazione alla Cartografia di Piano. Gli elaborati sono stati riprodotti, sia in formato digitale che cartaceo, e distribuiti a tutti gli Enti coinvolti. Gli stessi sono inoltre consultabili on line al sito http://www2.provincia.pc.it/partecipa/ptcp/, alle voci “Documentazione tecnica” e “Basi Cartografiche”, in quest’ultima sono scaricabili, per tavola di Piano, le singoli basi territoriali in formato vettoriale. La sperimentazione del modello digitale dei nuovi strumenti urbanistici è stata avviata a livello regionale ed i primi esempi sono già consultabili sul sito dedicato della RER; al riguardo, a livello provinciale nel corso del 2010 sono stati digitalizzati 9 Piani Strutturali Comunali (PSC). E’ stata ripresa la prima parte del portale web; è in attesa di completamento. E’ stato pubblicato il primo numero 2010 della rivista Piacenza Economia. E’ stato pubblicato sul sito della Provincia il report della popolazione residente 2009, oltre a tutti gli aggiornamenti del sottosito dedicato alla statistica. 49 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Proseguire la cooperazione con la Regione per l’incentivazione di interventi per la qualificazione delle Aree Produttive Ecologicamente Attrezzate (APEA) in precedenza segnalate dall’Amministrazione. E’ prevista la stipula di una convenzione tra Regione, Provincia, Comuni interessati e altri soggetti attuatori nell’ambito della quale saranno definiti gli interventi da realizzare e le relative tempistiche A seguito della conclusione della concertazione tra Provincia e Regione, la Giunta Regionale, in data 1 Febbraio, ha deliberato di individuare quali aree finanziabili quelle del Polo Logistico di Piacenza, di san Nazzaro di Monticelli, dell'ex Eridania di Sarmato, per un importo di contributo par ad € 7.000.000. Avviare l’attuazione dell’Accordo per l’integrazione delle politiche territoriali (in attuazione del Documento Unico di Programmazione) di recente approvazione attraverso l’identificazione, in accordo con la Regione e con i Comuni, dei progetti da finanziare mediante le risorse dallo stesso previste. Si tenderà a privilegiare progetti adatti, per dimensione economica, rilevanza territoriale, integrazione funzionale, ad incidere in modo significativo sull’attrattività e/o la competitività della nostra provincia La Regione ha finanziato, nell'ambito dei progetti DUP, la realizzazione del nuovo campo pozzi di Mortizza con un contributo pari ad € 2.500.000. La Provincia ha svolto un'azione di promozione per il finanziamento del progetto. Confermare il sostegno finanziario alle attività dell’Istituto per i Trasporti e la Logistica, in considerazione del rilevo strategico che il comparto logistico riveste per il territorio provinciale, operando per una più attiva e incisiva presenza dell’Ente nelle gestione dello stesso e per favorire maggiori sinergie tra l’azione della Provincia e le attività della fondazione Il sostegno all’Istituto, così come deliberato dall’Assemblea dei Fondatori e dal CDA, ha comportato l’erogazione di un contributo a carattere straordinario per l’annualità 2010. L’Ente ha effettuato alcune analisi di supporto alla candidatura di un progetto di ricerca sulla logistica e i trasporti predisposto dalla Provincia di Piacenza con la collaborazione del Laboratorio di Economia Locale (LEL) nell’ambito dell’Associazione Arco Latino. In data 24 Febbraio il Consiglio di Amministrazione di Arco Latino ha approvato la realizzazione del progetto proposto. Il 6 ottobre sono stati definiti il numero e la tipologia degli interventi da realizzare in ciascuna area del territorio provinciale. La firma delle convenzioni è prevista per i primi mesi del 2011. Il 15 luglio si è svolta a Novara la Conferenza di presentazione del progetto ai potenziali partners (Lleida, Tarragona e Novara) che hanno confermato in quella sede la loro adesione. Il 17 novembre sono stati firmati gli Accordi di partenariato con le province di Tarragona, Lleida e Novara. Il 20 dicembre sono stati consegnati (Tarragona) la griglia metodologica e i questionari per la realizzazione dei casi locali. In quell'occasione la provincia di Girona (Spagna) si è aggiunta al partenariato in qualità di osservatore. Gestione dei siti Rete Natura 2000 (SIC/ZPS/ZSC) del territorio piacentino mediante l'effettuazione delle valutazioni di incidenza e la predisposizione di idonee Misure Specifiche di Conservazione e/o Piani di Gestione, al fine di contemperare la prescritta tutela di habitat e specie animali e vegetali con le esigenze di tipo socio-economico Sono stati predisposti progetti di candidatura al finanziamento del Piano Regionale Sviluppo Rurale Misura 3.2.3 Siti Natura 2000; in data 24.5.2010 sono state consegnate in Regione le domande di adesione al bando (n. 15 domande per Misure Specifiche di Conservazione e n. 11 domande per Piani di Gestione, corredate dei relativi progetti di candidatura approvati con Del. G.P. n. 295 del 21.5.2010) per un totale di € 220.000,00 di co-finanziamento regionale, come attribuito con Del. G.R. n. 2253/2009. La Regione (Atto del Direttore Generale Ambiente e Difesa del Suolo e della Costa della Regione Emilia-Romagna n. 10277 del 22.9.2010) ha dichiarato ammissibili tutti progetti presentati e ne ha finanziati 23 su 26 per complessivi € 195.000,00. Complessivamente sono state effettuate 33 istruttorie per il rilascio di pareri, pre – valutazioni o valutazioni di incidenza di interventi o piani previsti nei siti rete natura 2000. 50 21/04/2011 Allegato A Urbanistica LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Partecipare all’elaborazione alla definizione delle politiche urbanistiche mediante l’attività svolta nelle conferenze di pianificazione comunali e le verifiche di conformità alla pianificazione provinciale privilegerà il confronto sulle scelte e sui contenuti per gli aspetti di rilevanza sovracomunale, sulla base di un rapporto non gerarchico ma collaborativo. Sarà incentivata la cooperazione intercomunale nella definizione degli strumenti urbanistici, anche valorizzando i nuovi strumenti introdotti dalla recente legge regionale n. 6. La realizzazione di un rapporto più stretto con i comuni nel momento di formazione delle decisioni, sarà altresì finalizzata allo snellimento dei tempi di esame degli strumenti urbanistici degli stessi Sono state predisposte le Linee Guida relative alla revisione delle disposizioni concernenti i contenuti e le procedure di approvazione degli strumenti urbanistici comunali e alla valutazione ambientale di piani e programmi (L.R. 6/2009): con riferimento ai sistemi di verifica degli strumenti urbanistici comunali, oltre alla contestualizzazione dal punto di vista legislativo, sono state schematizzate le attività provinciali in relazione alle diverse tipologie (2 schemi) riportando le relative scadenze; sono stati, inoltre, elaborati 5 schemi di completezza atti e schematizzati 6 iter procedurali (quelli più significativi) tenendo conto delle recenti disposizioni normative (D.Lgs 152/06 e LR 6/09). Le Linee Guida per l'adeguamento degli strumenti urbanistici comunali al PTCP hanno riguardato i contenuti e la procedura relativi ai PSC in variante al PTCP (art. 22 L.R. 20/2000 e succ. mod. ed int.); gli adempimenti degli strumenti urbanistici comunali derivanti dalle disposizioni del PTCP relativi alla relativi alla “Programmazione del sistema insediativo e del sistema delle infrastrutture e della mobilità” e alla “Tutela territoriale, paesistica e geoambientale” elaborando un'Appendice (Verifica delle possibilità di attuazione di una previsione urbanistica ricadente nella fascia B del PTCP 2010). Rispetto all'attività collegata alla sostituzione dei piani regolatori con i nuovi strumenti urbanistici della L.R. n. 20/2000, si può rilevare un incremento significativo di Comuni che hanno avviato (Caorso, Castel San Giovanni, Gazzola, Gossolengo, Monticelli, Podenzano, Travo, Vigolzone, Villanova e Piozzano) o portato a conclusione (Fiorenzuola e Gragnano) il processo di adeguamento della propria strumentazione urbanistica. Montagna LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Sostenere, anche finanziariamente, l’attuazione da parte delle Comunità montane, dei progetti pubblici finanziati nell’ambito del Programma Operativo Regionale del Fondo Europeo di Sviluppo Regionale. Nell’ambito dello stesso programma, saranno inoltre individuati e finanziati i progetti privati già candidati sulla base del bando pubblicato nell’anno 2009 STATO DI ATTUAZIONE Per quanto riguarda i contributi alle imprese: • in data 10 Febbraio è stata approvata la graduatoria dei progetti ammessi a finanziamento. • in data 15 Febbraio sono stati concessi i relativi contributi alle imprese per un importo complessivo pari a € 1.255.200. • i progetti presentati sono stati 76, quelli ammessi 64 - i finanziati 14 (dei quali però 4 hanno rinunciato). Per quanto riguarda i contributi agli enti pubblici • in data 12 e 15 Marzo sono state stipulate le convenzioni per l'attuazione dei progetti pubblici rispettivamente con la Comunità Montana Val d'Arda e Val Nure e con la Comunità Montana dell'Appennino Piacentino • l'importo complessivo dei contributi assegnati per i progetti pubblici è pari a € 1.600.000 di fondi regionali, a cui vanno aggiunti € 206.000 di fondi provinciali. Sono state effettuate liquidazioni (finanziati 14, dei quali 4 hanno rinunciato) di contributi - a seguito della richiesta di anticipo da parte di 2 imprese - per oltre 167.500 €. Ad ottobre e dicembre sono stati liquidati alle due C.M. l'anticipo del 20% del contributo assegnato (320.000 €) ed il contributo provinciale (206.000 €). 51 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Migliorare i livelli manutentivi della rete viabilistica di montagna di competenza provinciale, mentre gli interventi dei Comuni saranno sostenuti finanziariamente tramite gli specifici fondi messi a disposizione della Regione Nel corso dell’anno sono state interamente utilizzate le risorse finanziarie destinate alla manutenzione della rete viaria provinciale, privilegiando l'esecuzione degli interventi più direttamente finalizzati al miglioramento della sicurezza della circolazione e alla conservazione dell'integrità delle strade di montagna e dei relativi manufatti. Sono stati integralmente impegnati, inoltre, i trasferimenti regionali finalizzati al ripristino dei tratti stradali interessati dai dissesti franosi. Si è proceduto, infine, alla ripartizione su base chilometrica e all'assegnazione, ai Comuni appartenenti alle Comunità Montane, delle risorse trasferite alla Provincia ai sensi delle Leggi Regionali n. 3/1999 e n. 12/2001. Si segnale inoltre che sono stati attivati interventi volti ad assicurare la transitabilità della rete viaria provinciale interessata da fenomeni di dissesto, finanziati con risorse provinciali. Nell’ambito dei piani redatti dall’Agenzia Regionale di protezione Civile è stato ottenuto un cofinanziamento di €372.000,00 per la realizzazione di quattro interventi. Sono stati ottenuti, inoltre, ulteriori fondi (€ 300.000,00) per il cofinanziamento di altri due interventi (L.R. 3/99). Sono stati assegnati alla Provincia di Piacenza € 668.000,00 da ripartire fra i Comuni per interventi su strade di montagne ai sensi della L.R. n. 3/1999. Proseguire l’impegno per sostenere i Comuni maggiormente interessati dai fenomeni di dissesto Nel corso dell'intero anno, mediante attività di supporto e di consulenza tecnica prestate in occasione di sopralluoghi congiunti, sono state sostenute le molteplici richieste di finanziamento presentate dai Comuni (e in particolare da quelli appartenenti alle Comunità Montane) alla Regione EmiliaRomagna e all'Agenzia Regionale per la Protezione Civile, con il consueto spirito di fattiva collaborazione. PROGRAMMA 7 – Per la viabilità e i trasporti Pendolarismo LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Istituire di un tavolo permanente con regione Lombardia ed Emilia Romagna, Province, anche del Nord ovest, Trenitalia e l’associazione pendolari E’ stato istituito il tavolo di consultazione con le Associazione dei Pendolari e, su richiesta, vengono organizzati incontri con l’Assessorato ai Trasporti della Regione Emilia Romagna e quello della Lombardia. In particolare, sono stati organizzati due incontri con le Associazioni Pendolari (26 giugno e 9 dicembre), un incontro con il nuovo assessore di riferimento della regione Emilia Romagna (6 giugno), un incontro con le Associazioni Pendolari ed il Comune di Piacenza ed un incontro con l’Associazione Pendolari Val d’Arda ed i Sindaci di Cadeo e Pontenure (23 giugno). Supportare le azioni amministrative promosse dall’associazione pendolari al fine di ottenere più adeguati servizi di trasporto E’ stato stanziato sul bilancio 2010 un fondo di 5.000 euro a supporto dei pendolari piacentini da utilizzarsi in caso di soccombenza dei pendolari ricorrenti nelle cause intentate. 52 21/04/2011 Allegato A Viabilità LINEE GUIDA E OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Curare la manutenzione ordinaria della rete stradale, gestendo il relativo contratto aperto ed effettuando all’occorrenza interventi urgenti integrativi, con particolare riferimento alle situazioni di criticità provocate dal dissesto idrogeologico nelle zone montane, e predisponendo un’indagine sullo stato manutentivo delle strade provinciali Sulla scorta degli esiti delle approfondite valutazioni esperite, si è scelto di far coincidere l’avvio della riorganizzazione dell'assetto gestionale della rete viaria con quella dell'attivazione dei nuovi appalti, in considerazione della scadenza, ormai imminente (luglio 2011) degli attuali “contratti aperti” per la manutenzione stradale. Mantenere aggiornato ed integrare il sistema informativo della viabilità per renderlo fruibile anche all’utenza esterna Il sistema informativo della viabilità è stato mantenuto in costante aggiornamento, con particolare riferimento alla segnaletica verticale e alle installazioni pubblicitarie. Potenziare le azioni per l’adeguamento alle normative dei sistemi di sicurezza attivi e passivi sulle infrastrutture esistenti con particolare riferimento all’installazione e sostituzione delle barriere di sicurezza e all’adeguamento della segnaletica verticale, nonché all’installazione delle barriere antirumore anche attraverso la partecipazione ai programmi di attuazione del “Piano nazionale per la sicurezza stradale Per quanto concerne la predisposizione di un piano di riordino degli impianti pubblicitari lungo la rete stradale, con atto G.P. n. 325 del 18.06.2010 sono state approvate le Linee Guida, con l'indicazione delle modalità per procedere al riordino della cartellonistica pubblicitaria e della segnaletica verticale lungo le strade provinciali. Si è proceduto, inoltre, ad una ponderata valutazione delle attività svolte dal personale addetto alla gestione manutentiva e all'espletamento delle istruttorie tecniche finalizzate al rilascio delle concessioni stradali, al fine di ottimizzarne l'integrazione in vista l'attivazione del nuovo assetto organizzativo. E' stata predisposta, infine, una proposta di riarticolazione territoriale degli ambiti manutentivi stradali. Le prime attività svolte hanno riguardato la trasmissione degli elenchi degli impianti pubblicitari, nonché l'assunzione dell'impegno, da parte delle ditte installatrici, alla rimozione di quelli abusivi. Sono state poi sviluppate le attività di analisi dei dati acquisiti nel corso delle rilevazioni e si è proceduto alla redazione del previsto elaborato conclusivo contenente la relazione descrittiva delle procedure utilizzate. Per quanto riguarda le strade principali individuate come oggetto di indagine più approfondita, si è proceduto anche all'indicazione delle ubicazioni potenzialmente idonee per le ricollocazioni degli impianti pubblicitari esistenti e per le eventuali nuove installazioni. E' stato, inoltre, esaminato e condiviso l'Accordo di programma stipulato fra la Provincia di Reggio Emilia (capofila) e le Province di Piacenza, Parma, Modena, Bologna, ForlìCesena, Ferrara, Ravenna e Rimini, relativo all'attuazione del piano coordinato di interventi per la segnaletica verticale. E' stata garantita la partecipazione attiva al gruppo di lavoro regionale coordinato dalla Provincia di Reggio Emilia, che ha consentito di pervenire alla stesura finale del testo dell'Accordo di programma e alla sua definitiva sottoscrizione. E’ stata, poi, completata la redazione degli elaborati tecnici, con l'invio dei medesimi alla Provincia coordinatrice, e, tramite questa, alla Regione. Attuare tempestivamente gli interventi previsti dall’Elenco Annuale del Programma delle opere pubbliche 2010-2012 ed ultimare quelli già in corso. Attuare tempestivamente gli interventi previsti dal programma annuale delle opere pubbliche e ultimare quelli già in corso. Gli interventi previsti nell’annualità 2010, e per i quali i pagamenti conseguenti sono risultati compatibili con il rispetto del patto di stabilità interno, sono stati appaltati e sono attualmente in corso di regolare esecuzione. Per quanto attiene alla Tangenziale sud-ovest di Piacenza, comprendente il nuovo ponte sul fiume Trebbia, in seguito all’approvazione della variante progettuale migliorativa in corso d’opera proposta dall’A.T.I. appaltatrice (Determinazione n. 1490 del 29 luglio 2010), i lavori hanno subito un positivo impulso e sono attualmente in corso di regolare esecuzione. Si segnala, inoltre, la realizzazione, in fase di completamento, dell'intervento di riqualificazione della Strada Provinciale n. 10 di Gropparello nel tratto fra le località Cimafava e Celleri: l'intervento, dell'importo complessivo di € 870.000,00, ha comportato l'ampliamento della sede stradale lungo il tratto successivo a quello iniziale dell'arteria sopra indicata. I lavori, iniziati il 12 aprile 2010, hanno comportato anche la risagomatura della curva all'interno del centro abitato di Celleri, con evidente miglioramento delle condizioni di sicurezza, sia in termini di visibilità che di percorribilità. Si evidenzia, infine, l’avvio dei lavori per la realizzazione della variante su nuova sede alla Strada provinciale n. 6 di Carpaneto, nel tratto da Crocetta (Comune di Podenzano) al bivio per Ribera (Comune di San Giorgio Piacentino). L'importante intervento, che prevede la realizzazione di una nuova arteria ubicata esternamente ai centri abitati di Crocetta, San Polo e San Giorgio, è stato progettato e appaltato da “Autostrade Centro Padane S.p.a.” in attuazione di una specifica convenzione. La Provincia si è fatta carico dell'espletamento delle procedure espropriative, particolarmente complesse in considerazione della lunghezza del tracciato e dell'elevato numero di proprietari coinvolti. L'investimento complessivo ammonta ad € 20.252.311,95. I lavori, che hanno avuto inizio in data 20 settembre 2010, sono attualmente in corso di regolare esecuzione, con la supervisione dei tecnici della Provincia. 53 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA E OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Individuare e predisporre, in coerenza con la pianificazione territoriale progetti di intervento da proporre al finanziamento nell’ambito del Programma Triennale Regionale, e /o programmi statali, quali il Programma Nazionale per la Sicurezza con particolare riferimento a: In considerazione dell'imminente avvio (previsto per gennaio 2011) degli incontri tematici promossi dall'Assessore alla Mobilità della Regione EmiliaRomagna con le singole Province, finalizzati alla predisposizione del nuovo Programma di intervento sulla rete viaria di interesse regionale (comprendente le strade statali trasferite alle Province e le strade provinciali di interconnessione), nonché della già preannunciata limitatezza delle risorse finanziarie disponibili, l'attività si è concentrata sulla redazione di schede monografiche illustrative degli interventi potenzialmente proponibili per l'inserimento nel programma, con l'indicazione dei tracciati e dei costi di massima. Asse Cispadano, assi viari di fondovalle (SP4 di val d’Arda, SP654R di Val Nure, SP412 di Val Tidone, SS45 di Val Trebbia), Cortemaggiore – Piacenza, Provinciale di Mottaziana, variante di Camia alla SP654R, e ad altri significativi interventi di riqualificazione e messa in sicurezza di tratti stradali ad elevata intensità di traffico Proseguire l’azione, in accordo col Comune di Piacenza, per la rapida ricostruzione del ponte sul Po da parte di Anas Il positivo andamento dei lavori di ricostruzione del ponte sul fiume Po, commissionati dal Compartimento ANAS della Lombardia, ha consentito l'apertura al transito della nuova infrastruttura nella data programmata (18 dicembre 2010). Proseguire la collaborazione con la Regione Emilia Romagna per la raccolta e l’elaborazione dei dati sull’incidentalità stradale nell’ambito del progetto MISTER Relativamente all’implementazione a livello locale del progetto regionale Mister, è stato redatto un elaborato conclusivo relativo ai dati raccolti nel primo semestre, trasmesso anche alla Regione Emilia-Romagna. Predisposizione di un’indagine sullo stato della manutenzione delle strade provinciali, effettuando anche analisi specifiche delle cause reali degli ammaloramenti per orientare gli interventi di manutenzione ad una maggiore efficacia Nell'ambito delle attività manutentive gestite dai Servizi preposti, e preliminarmente all'esecuzione di ogni intervento attuato nel corso dell'anno, si è costantemente proceduto all'individuazione delle specifiche cause delle criticità emerse, oltre che ad una ponderata valutazione delle metodologie risolutive più efficaci, in funzione non solo del contesto locale, ma anche dell'ottimizzazione dell'utilizzo delle limitate risorse finanziarie disponibili. Realizzazione di un censimento delle piste ciclabili e di un piano provinciale della viabilità ciclabile E' stata avviata e proseguita la ricerca della documentazione esistente presso l'Ente e i Comuni, al fine di predisporre una base cartografica su cui impostare l'aggiornamento della rete ciclabile su scala provinciale. Il Dirigente responsabile del Settore ha partecipato a tutte le riunioni relative all’intervento, svoltesi presso i diversi enti coinvolti (Prefettura, Compartimento ANAS Lombardia, Comuni di Piacenza e di San Rocco al Porto), favorendo ogni iniziativa utile al contenimento dei tempi di esecuzione. I dati acquisiti sono stati valutati criticamente in funzione delle cause, e riclassificati in considerazione delle circostanze di accadimento. Trasporti LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Avviare, mediante il conferimento di uno specifico mandato a Tempi E’ stato predisposto il documento preliminare del nuovo Piano di trasporto pubblico extraurbano, in collaborazione con Tempi Agenzia. Nel Agenzia, della predisposizione e attuazione di un piano per la 2011 gli elaborati verranno aggiornati alla luce del "Patto per il trasporto pubblico regionale e locale" del 13/12/2010. riorganizzazione della rete di trasporto pubblico extraurbano che razionalizzi la sua rispondenza alla domanda del servizio e consenta di contenere i costi; in tale piano dovrà essere riservata particolare attenzione alle esigenze degli studenti e dei giovani e prevedere protocolli di intesa con aziende per favorire il trasporto pubblico “casa – lavoro” 54 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Attuare, in accordo con il Comune Capoluogo, la modifica di funzioni Con atto di Consiglio n. 46 del 21/05/2010 è stata approvata la trasformazione della Società da Spa a Società a responsabilità limitata ed e forma giuridica di Tempi Agenzia, secondo quanto previsto dalla è stato approvato un nuovo schema di Statuto. legge regionale 10/2008 che ha introdotto alcuni cambiamenti finalizzati a semplificare programmazione e gestione del trasporto pubblico locale Contribuire al miglioramento dei servizi di T.P.L. attraverso l'erogazione A seguito delle Variazioni di Bilancio approvate con atto C.P. n. 113 del 29.11.2010 è stata predisposta la D.D. n. 2555 del 10.12.2010 con la di contributi a Tempi Agenzia. quale è stata impegnata la somma da trasferire a Tempi Agenzia per garantire il mantenimento dei livelli del servizio di T.P.L. PROGRAMMA 8 – Per la scuola, la formazione e il lavoro Scuola LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Rinegoziare e ridefinire, d’intesa con i Comuni e le autonomie scolastiche, gli strumenti della programmazione scolastica al fine di rafforzare la qualificazione del sistema educativo e formativo , con particolare riferimento ai punti di criticità Relativamente alla progettazione ed implementazione della strumentazione analitica a supporto della programmazione dell'offerta formativa ed educativa e dei processi di riorganizzazione e consolidamento della rete scolastica, è iniziata a luglio l’acquisizione delle fonti informative disponibili, a seguito della disponibilità degli Uffici regionali e territoriale dell'amministrazione scolastica. Il processo di partecipazione è stato avviato con le autonomie scolastiche il 21 maggio e ha prodotto, come prima fase l'organizzazione della Conferenza provinciale di coordinamento in forma aperta, realizzata il 13.09.2010. La ricognizione delle fonti informative collaterali interne è stata effettuata. L'integrabilità è piena per quanto concerne i documenti prodotti. Stabilizzare e rafforzare il Tavolo permanente dei dirigenti scolastici delle Scuole superiori e sviluppare l’allargamento dei processi di partecipazione finalizzati alla qualificazione dell’intero sistema scolastico provinciale E in corso un progetto legato alla “Co -Responsabilizzazione delle Autonomie scolastiche nel controllo e razionalizzazione delle spese di funzionamento” - il confronto specifico sul tema con le Autonomie scolastiche è stato avviato il 21/06/2010. Si sono svolti i necessari confronti interni finalizzati a definire compiti e quadro di contesto in cui collocare gli approfondimenti necessari ed è stata presentata una relazione di analisi e proposta riguardante la rilettura e rivisitazione degli indicatori di riparto delle spese di funzionamento, che ha interessato in particolare gli elementi più soggetti alla discrezionalità, che sono stati sostituiti con elementi più pertinenti e trasparenti. L'applicazione avverrà a partire dall'esercizio 2011, previa sottoposizione della simulazione con il Tavolo permanente dei Dirigenti scolastici. Individuare nuovi strumenti e modalità di integrazione pubblico/privato per favorire l’ampliamento e la diversificazione dell’offerta educativa nelle scuole dell’infanzia, non ascritte all’obbligo di istruzione Sono stati finanziati 13 completamenti di scuole d’infanzia e l’apertura di una nuova sezione. Finalizzare la prossima programmazione territoriale dell'offerta formativa ed educativa e organizzazione della rete scolastica al miglioramento del sistema scolastico e al suo più efficace adeguamento alle trasformazioni sociali, culturali ed economiche L'anno di riferimento si è caratterizzato per il sovrapporsi della 1^ programmazione seguita alla revisione degli ordinamenti dell'istruzione secondaria di II° grado e il 1° avvio del modello regionale d'istruzione e formazione Professionale (I e FP). Con atto C.P. 23/12/2010 n. 130 è stata definita la programmazione territoriale dell'offerta formativa ed educativa e organizzazione della rete scolastica per l'anno scolastico 2011/2012. 55 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Nei processi di programmazione e qualificazione del sistema scolastico, esercitare una forte azione di raccordo e coordinamento dell'intero sistema territoriale Tutte le azioni sono state improntate al massimo raccordo e coordinamento. Fondare i processi di programmazione su una base conoscitiva allargata all'analisi delle condizioni organizzative e gestionali dell'erogazione dei servizi educativi scolastici E’ stato avviato processo di analisi. I primi risultati sono stati presentati nel Consiglio provinciale aperto dell’1/10/2010. Sostenere i processi di qualificazione scolastica e gli interventi di diritto allo studio (borse di studio, libri di testo, trasporto scolastico, servizio per alunni con handicap), utilizzando tutte le risorse disponibili, perseguendo l'efficace ricaduta degli interventi programmati Relativamente alle borse di studio, i cui beneficiari sono alunni scuole secondarie di 1° e 2° grado, il bando provinciale approvato con D.D. 25/01/2010 n. 93. Si segnala quale significativo risultato l'acquisizione del parere favorevole all'unanimità sulle proposte provinciali della Conferenza provinciale di coordinamento ex art. 46 L.R. 12/2003. • totale domande presentate alla Provincia n. 929 • totale assegnate n. 859 (graduatoria provinciale approvata con D.D. 20/07/2010 n. 1495) – pari € 512.865,00 finanziate con fondi statali e regionali • totale domande assegnate dai Comuni n. 822 - pari ad € 183.700,00 finanziate con fondi regionali e statali. Per quanto riguarda la fornitura gratuita libri di testo: • Bando a.s. 2009/2010: beneficiari alunni scuole secondarie di 1° e 2° grado totale n. 1.531 ; trasferimento risorse regionali e statali ai Comuni € 208.001,05 con D.D. 984 del 19/05/2010 • Bando a.s. 2010/2011: beneficiari alunni scuole secondarie di 1° e 2° grado; rilevazione dati totale Comuni: n. 1.555 beneficiari e fabbisogno € 283.616,93 Relativamente alle spese di trasporto, le risorse stanziate nell’anno sono pari a € 28.000,00. Assicurare agli Istituto superiori Mattei di Fiorenzuola e Volta di Borgonovo l’utilizzo gratuito dei laboratori che saranno messi a disposizione rispettivamente dai Centri di FP Tutor ed Endofap a seguito di specifiche convenzioni onerose con la Provincia fatte salve le valutazioni connesse all'attuazione nel territorio provinciale delle scelte riformatrici del sistema scolastico superiore La stipula delle convenzioni per l'a.s. 2010/2011 è stata approvata: • con D.D. 1973 del 24.09.2010 per l'utilizzo dei laboratori da parte dell'Istituto Superiore di secondo grado A. Volta A. Casali di Castel San Giovanni, messi a disposizione dal Centro di Formazione Professionale ENDO FAP Don Orione, a fronte del riconoscimento di un compenso di € 13.500,00 • con D.D. 1974 del 24.09.2010 per l'utilizzo del laboratori da parte dell'Istituto Mattei di Fiorenzuola messi a disposizione dalla Società consortile a.r.l. Tutor Orientamento Formazione e Cultura, a fronte di un compenso di € 21.500,00. 56 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Concorrere all’assolvimento del diritto-dovere all’istruzione ed alla formazione sia nel sistema scolastico, anche attraverso i percorsi integrati che si realizzano nel biennio superiore, che nella formazione professionale I percorsi integrati rappresentano un'offerta scolastica realizzata in integrazione con la formazione professionale ed hanno la caratteristica di consentire agli alunni che si iscrivono, di assolvere il diritto-dovere all'istruzione e alla formazione. L'integrazione ha come obiettivo il successo scolastico/formativo, il contrasto alla dispersione e al disagio sociale attraverso metodologie didattiche innovative caratterizzate da un forte intreccio tra conoscenze teoriche e applicazioni pratiche. Nel mese di luglio sono stati presentati 14 progetti integrati che coinvolgono 8 classi seconde e 6 classi terze degli Istituti professionali e tecnici (circa 220 allievi) e si metteranno a disposizione risorse per 388.044,00 euro. Gli istituti scolastici sono: • • • • • • IPSIA L. DA Vinci di Piacenza IPSIA Mattei di Fiorenzuola d'arda IPS Casali di Piacenza istituto Marcora di Piacenza e di Cortemaggiore itis Volta di Borgonovo v.t. istituto Casali di Castel san Giovanni Gli Enti di Formazione sono Enaip, Ecipar, Tutor, Tadini, Endofap Tali attività stanno terminando in quanto, nei prossimi due anni, si concluderanno i progetti in essere, rilasciando le previste qualifiche triennali (operatore del verde, operatore dell'accoglienza e promozione turistica, installatore/manutentore impianti elettrici, costruttore su macchine utensili e montatore meccanico di sistemi). In febbraio 2010 è stato inoltre pubblicato il volume dal titolo “ Dal progetto al sistema”: percorsi integrati di istruzione e formazione professionale nella provincia di Piacenza. Tale documento raccoglie tutta la documentazione prodotta dagli operatori della scuola e della formazione che in questi anni hanno contribuito a sviluppare l'esperienza dell'integrazione. Per quanto concerne l’assolvimento del diritto-dovere all’istruzione ed alla formazione, per la parte relativa alla formazione professionale, si segnala il sostegno e la gestione dei 24 percorsi formativi in obbligo di istruzione, che quest’anno coinvolgono oltre 500 ragazzi, con il monitoraggio e la valutazione della domanda 2010, concorrendo con le altre Province a ridefinire condizioni e parametri per consentire il giusto equilibrio tra le risorse Regionali disponibili e la progressiva domanda espressa dalle famiglie. In relazione al nuovo sistema di IeFP dell’Emilia Romagna ed a seguito delle deliberazioni: n. 30 del 6/12/2010 dell’Assemblea Legislativa, n. 2049 del 20/12/2010 della Giunta Regionale, n. 130 del 23/12/2010 del Consiglio Provinciale, la Provincia ha avviato un intenso e articolato percorso conoscitivo, di approfondimento e di diffusione (configuratosi anche in ampi momenti di interlocuzione con la Regione, il mondo della scuola e della formazione) a favore dell'organo di direzione politica e dei soggetti coinvolti per l'avvio delle procedure necessarie all'attuazione del nuovo sistema, fornendo inoltre ampio supporto tecnico e non meno approfonditi elementi di analisi propri del mercato del lavoro per le scelte di programmazione da attuarsi. Tale percorso ha positivamente condotto alla deliberazione della Giunta Provinciale n. 584 del 3/12/2010 di approvazione degli Indirizzi per l’emanazione dell’avviso per la selezione dei soggetti attuatori per la realizzazione dei percorsi di istruzione e formazione professionale ai sensi della D.G.R. n. 2049 del 20/12/2010 ed all'emanazione dell'avviso stesso (approvato con DD n. 2710 del 27/12/2010). Definire ed applicare il sistema di riconoscimento e certificazione dei crediti e competenze degli allievi, acquisite anche nei progetti di alternanza scuola/lavoro e messe a punto con le sperimentazioni degli ultimi anni, per consentire un reciproco riconoscimento da parte del sistema scolastico, formativo e delle imprese Sono in corso valutazioni a seguito del nuovo sistema IeFP. 57 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE L’attività dello Sportello Europa prosegue costantemente, si segnala: Sono stati organizzati sette infoday, giornate informative sulle opportunità di finanziamento comunitario dalle quali sono sortite richieste di informazioni e proposte di candidature: le giornate sono state organizzate in data: 23 febbraio 2010 (“Presentazione dello Sportello Europa al territorio”, in collaborazione con l'Ufficio di Bruxelles della Regione Emilia Romagna) 13 maggio 2010 ("I finanziamenti europei per la valorizzazione del territorio rurale", organizzato in collaborazione con il Servizio Territorio Rurale della Regione Emilia Romagna) Concorrere alla diffusione della cultura europea e garantire un supporto al sistema scolastico per migliorare l’accesso alle istituzioni europee ed ai programmi di iniziativa Comunitaria 28 maggio 2010 ( “Le politiche e i finanziamenti europei nel settore ambiente ed energia”, organizzato in collaborazione con l’Ufficio di Bruxelles della Regione Emilia Romagna, l’Agenzia per la promozione della ricerca europea e l’Università Cattolica del Sacro Cuore di Piacenza) 15 luglio 2010 ("Il Programma Cultura 2007 - 2013", organizzato in collaborazione con la società InEuropa s.r.l.) 22 settembre 2010 (“Le politiche e le opportunità di finanziamento europee nel settore sociale”, in collaborazione con l'Ufficio di Bruxelles della Regione Emilia Romagna) 12 ottobre 2010 (“La ricerca dei canali di finanziamento e la lettura dei bandi comunitari”, in collaborazione con InEuropa) 9 novembre 2010 (“Lo sviluppo locale e la cooperazione territoriale europea”, in collaborazione con la Direzione Generale della Regione Emilia Romagna) Sono state istruite diverse richieste di accesso a finanziamento provenienti da soggetti esterni (Comuni, Scuola, Università, altri) e da Uffici interni (Autoimprenditoria, Assessorati, Ambiente) Con atto G.P. 470 del 29/10/2010 è stato approvato l'Accordo Operativo per la costituzione dello Sportello Europa Integrato. L'Accordo è stato sottoscritto il 9 dicembre da Provincia, Comune e Camera di commercio. Garantire un supporto orientativo agli studenti in uscita dalle scuole superiori per agevolare la scelta universitaria più idonea, attraverso l’organizzazione ed il sostegno del Salone informativo dell’Orientamento post - diploma E’ stata organizzata la 4° Edizione del Salone informativo di Orientamento Universitario nelle giornate del 29 e 30 Marzo 2010 presso la palestra del Liceo Statale “G.M. Colombini”. Scuole partecipanti all'iniziativa: 10 Istituti Superiori e 2 Istituti Paritari della provincia. Espositori: 23 Università italiane e straniere. Intervenuti 1.800 Studenti delle ultime classi delle Scuole Superiori. 58 21/04/2011 Allegato A Formazione e lavoro LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Concorrere e sostenere percorsi formativi innovativi di alternanza scuola/lavoro e di transizione al lavoro di giovani disoccupati di media-elevata scolarizzazione, in accordo con il sistema delle imprese STATO DI ATTUAZIONE Si è intervenuti a sostegno dei percorsi di transizione al lavoro dei giovani disoccupati di media – elevata scolarizzazione: sono stati effettuati 6 seminari informativi presso 5 istituti di istruzione secondaria di secondo grado con il coinvolgimento di 423 studenti, e realizzati 8 seminari informativi rivolti a giovani diplomati, laureati e disoccupati che hanno coinvolto 55 persone. Sono in corso le attività preliminari finalizzate all'organizzazione del Career Day presso l'Università Cattolica di Piacenza. E’ in fase di predisposizione la relazione sul monitoraggio degli utenti coinvolti a tre mesi dall'iniziative. E’ in corso lo sviluppo di nuove modalità di attivazione dei tirocini: l’adozione della delibera di Giunta regionale 1988/2009 (destinata a rendere il Sistema Regionale delle Qualifiche strumento per dare riconoscimento formale alle competenze acquisite rendendo possibile la certificazione degli esiti del tirocinio secondo gli standard del Sistema Regionale di Formalizzazione e Certificazione), ha reso necessaria l’attivazione di nuove procedure di progettazione dei tirocini, secondo gli standard regionali. L’adozione del nuovo sistema ha comportato una profonda revisione dell’operatività degli uffici, al fine di supportare la necessaria formazione degli operatori e supportare datori di lavoro pubblici e privati nella predisposizione dei progetti di tirocinio secondo le nuove modalità. E’ stato approntato, come testo, l’intero sistema delle qualifiche regionale, al fine di rendere agevole la consultazione da parte dei soggetti ospitanti. Per agevolare, da parte di aziende, consulenti , associazioni, l'utilizzo del nuovo sistema regionale delle qualifiche (SRQ) è stato predisposto un “Manuale l'uso” che rendesse facilmente fruibili le nuove modalità operative. Nel mese di settembre sono stati organizzati momenti di confronto/informazioni singoli o per gruppi informali di soggetti ospitanti di tirocinio, al fine di favorire l'acquisizione delle nuove specifiche tecniche. Il percorso si è concluso nella prima settimana di novembre 2010, con una riunione plenaria dei soggetti che si trovano a predisporre i progetti di tirocinio. Tutti i percorsi attivati dai Centri per l'Impiego (nel 2010 sono stati 695), risultano coerenti con il nuovo Sistema Regionale delle Qualifiche. Sostenere e gestire i 24 percorsi formativi in obbligo di istruzione, che quest’anno coinvolgono oltre 500 ragazzi, monitorare e valutare la domanda 2010, concorrendo con le altre Province a ridefinire condizioni e parametri per consentire il giusto equilibrio tra le risorse Regionali disponibili e la progressiva domanda espressa dalle famiglie I percorsi in obbligo formativo riguardano i giovani nella fascia d'età compresa tra i 15 e i 18 anni. Tale opportunità di partecipazione ai percorsi consente da una parte di assolvere all'obbligo di istruzione e dall'altra di acquisire un'importante qualifica che permette un positivo sviluppo professionale. Attraverso un attento monitoraggio si cerca di contrastare la dispersione scolastica e l'abbandono scolastico e preparare gli i ragazzi ad affrontare il mondo del lavoro. Nel 2009 sono stati approvati e finanziati 14 percorsi formativi biennali, in obbligo di istruzione che coinvolgono circa 300 ragazzi. In settembre si è conclusa la prima annualità dei 14 percorsi formativi biennali (2009-2011) e ad ottobre si sono avviate le nuove 14 prime annualità dei percorsi 2010-2012 che coinvolgono circa 245 allievi. Il biennio si concluderà in giugno 2011 con il rilascio della relativa qualifica professionale. Il finanziamento complessivo è pari ad € 3.520.000,00. A giugno 2010 si sono concluse anche le iniziative relative alle seconde annualità dell'obbligo formativo 2008/2010. Gli allievi che hanno ottenuto la qualifica sono stati circa 200. In questo periodo (giugno-settembre) si sta sviluppando un lavoro molto consistente di orientamento da parte degli operatori del Centro Impiego che attraverso colloqui forniscono le opportune informazioni riguardanti le scelte del percorso più idoneo e gradito. Dall’inizio dell’anno i colloqui con gli utenti sono stati n. 195. Per l'anno formativo 2010/2011 sono stati confermati da parte della Regione tali percorsi biennali in attesa del nuovo quadro normativo che si sta delineando relativo all'istruzione secondaria superiore. Per i nuovi bienni che partiranno ad ottobre, inoltre, attraverso incontri con la Regione e le Province avvenuti nel mese di luglio, si sono ridefiniti i finanziamenti e i parametri di costo al fine di rendere maggiormente efficiente l'utilizzo delle risorse. 59 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Pianificare e sostenere i percorsi di qualificazione della forza lavoro occupata, sospesa o espulsa dei processi produttivi finalizzati all’innovazione tecnologica ed organizzativa del sistema produttivo, al reinserimento lavorativo ed alla nascita di nuove attività imprenditoriali STATO DI ATTUAZIONE Sulla base dell'accordo con la Regione della proroga al Programma provinciale delle politiche per l'istruzione, la formazione e il lavoro, è stata approvata l'intesa con la regione relativa alla programmazione 2010, recepita dalla Regione stessa. Dopo l'insediamento della Giunta regionale, sono stati avviati primi contatti relativi alla nuova programmazione, tenuto conto della situazione di crisi. Relativamente alla nuova programmazione, di particolare significato è la partecipazione (suffragata il 4/8/2010 dall'incontro tenutosi presso il Ministero del lavoro e presieduto dal Sottosegretario Generale Francesco Verbaro) della Provincia di Piacenza alla cabina di regia nazionale per la realizzazione del Protocollo UPI/Ministero del lavoro il 27/7/2010. In vista della scadenza della programmazione 2010 e per la definizione della programmazione 2011/2013, è stato avviato un intenso percorso che, nelle more di definizione degli indirizzi regionali, delle modalità procedurali ed in stretta connessione con le elaborazioni nel tempo sviluppate dalla Regione stessa, ha consentito di approntare fondamentali elementi conoscitivi e di monitoraggio a supporto del processo decisionale che, ispirato ai principi del programma di Governo dell'Amministrazione, verrà sviluppato in coerenza agli indirizzi regionali. Nel periodo di riferimento (giugno /dicembre 2010) ci si è resi partecipi di 5 incontri con la Regione e promotori di momenti di approfondimento sia a livello seminariale (Università Cattolica del Sacro Cuore). Si segnala inoltre che, a sostegno dell’occupazione con riguardo anche ai soggetti deboli o provvisoriamente usciti dal mercato del lavoro, nel II° avviso pubblico FSE 2009 e nel I° 2010, sono stati previsti progetti per la ricollocazione di lavoratori in lista di mobilità, in CIGS anche in deroga o in stato di disoccupazione. I progetti si articolano in attività di formazione personalizzata e di proposta delle professionalità ai datori di lavoro. Sono stati realizzati gli incontri con i lavoratori inseriti nei progetti di ricollocazione di lavoratori in lista di mobilità, in CIGS anche in deroga o in stato di disoccupazione. Si sono svolti incontri con i dipendenti di CML e di Berni Alimentare coinvolti in percorsi di ristrutturazione. Agli incontri collettivi sono seguiti i colloqui individuali presso il Centro per l’impiego. Consolidare le azioni formative rivolte alle persone svantaggiate o diversamente abili finalizzate ad un inserimento lavorativo qualificato In conseguenza della crisi economica già dal 2009 particolare attenzione è stata data alle nuove situazioni di svantaggio che affiancano quelle tradizionalmente contemplate (portatori di handicap). Con il 3° avviso pubblico FSE 2009, approvato in data 04/12/2009 con atto G.P. 609 (stanziamento euro 309.755,00) e il 1° avviso pubblico FSE 2010, approvato con atto G.P. 301 del 28/05/2010 (stanziamento euro 751.168,11) sono stati previsti, pertanto, percorsi destinati anche a persone segnate da fenomeni di nuova povertà e a coloro che abbiano difficoltà ad entrare senza assistenza nel mercato del lavoro e versino in condizioni a rischio di vulnerabilità sociale. Tramite i 2 Avvisi pubblici (di cui il primo avviso 2010 con istruttorie ancora in essere in relazione alle scadenza), sono state finanziate 11 operazioni contenenti n. 78 progetti formativi di cui n. 6 formazione iniziale per euro 188.000 circa e n. 72 progetti di tirocinio individuale per euro 228.000 circa per un totale FSE asse III di Euro 416.000 circa. Le attività di formazione iniziale hanno coinvolto 59 partecipanti di cui circa 30 disabili/portatori di handicap, altri 29 persone immigrate /nuove povertà. I tirocini formativi hanno coinvolto circa 72 persone di cui 8 portatori di handicap, i restanti immigrati e persone segnalate dai servizi sociali. Di queste attività, 33 progetti di tirocini per altrettanti utenti (migranti/segnalati dai servizi sociali) per un importo di circa 107.000 sono riferiti alla parziale attuazione delle azioni inserite nel primo avviso FSE 2010 per il quale l'istruttoria è tuttora in essere. Al 31/12/2010 in riferimento all’asse III del Fondo Sociale Europeo, sono stati approvate complessivamente – in riferimento al 1° avviso pubblico 2010 – n. 18 operazioni per un importo pari a € 668.088,11. Assicurare la piena funzionalità dei servizi per l’impiego garantendo, anche mediante forme di esternalizzazione, il pieno rispetto degli standard regionali È stato approvato un nuovo capitolato speciale d’appalto, sono state esperite le procedure di gara ed è stato aggiudicato con DD 2378 del 22.11.2010 il servizio che è regolarmente avviato senza soluzione di continuità assicurando il pieno svolgimento dei servizi presso i Centri per l’impiego. Si segnala come le risorse FSE disponibili per l'affidamento dianzi citato siano allo stato sufficienti per un periodo di 8 mesi e che eventuali risorse per una proroga (prevista nell'ambito del capitolato) dovranno essere stanziate (in assenza di diversi scenari da parte della Regione in ordine all'utilizzo del FSE per il personale dei centri per l'impiego) da parte della Provincia. 60 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Rafforzare i Servizi per l’Impiego, al fine di garantire, nel rispetto dei previsti standard Regionali, un qualificato servizio strutturato e completo alle persone sospese o espulse dai processi produttivi. In questo senso, si darà attuazione alle intese sottoscritte con le Parti Sociali e gli Istituti di Credito e si opererà anche per favorire l’anticipo dei pagamenti degli ammortizzatori sociali STATO DI ATTUAZIONE Parallelamente alle procedure per l’ammissione dei datori di lavoro ai trattamenti per imprese colpite dalla situazione di crisi (Del. G.R. 692/09, 2219/09, 1159/10), per i lavoratori interessati alla CIGO/CIGS in deroga sono stati avviati (Del. G.R. 1769/09) interventi di politica attiva del lavoro. Gli uffici hanno svolto un’opera di consulenza capillare a lavoratori, datori di lavoro, organizzazioni sindacali, associazioni imprenditoriali, consulenti del lavoro attraverso riunioni, produzione di numerose note informative, contatti individuali. In riferimento alle politiche attive del lavoro, sono state definite le modalità attuative atte a garantire ai lavoratori l’erogazione degli ammortizzatori sociali in deroga (CIGO/CIGS) previsti dalla normativa nazionale e regionale. Per approfondire le tematiche e l'iter relativo all'accesso agli ammortizzatori in deroga di è deciso di organizzare seminari informativi periodici per tutti i lavoratori coinvolti, al termine dei quali, per ogni singolo lavoratore, vengono decise gli ulteriori interventi, che nella maggior parte dei casi coincidono con la scelta del percorso formativo. Si è ritenuto indispensabile predisporre un'attività di controllo, finalizzata ad accertare che tutti i lavoratori si fossero presentati nei Centri per l'impiego di competenza per la presa in carico. Si è provveduto alla “presa in carico” da parte dei Centri per l’impiego dei lavoratori sospesi, in attesa del provvedimento di autorizzazione alla CIGO/CIGS. I lavoratori assoggettati a verifica nel periodo di riferimento sono stati 698. A detti lavoratori è stato garantito un colloquio di orientamento collettivo attraverso riunioni seminariali dei lavoratori sospesi presso gli uffici del Cpi di Piacenza, nonché sulle attività formative e di aggiornamento cui sono tenuti i lavoratori sospesi. I seminari organizzati nel periodo di riferimento sono stati 20. Parallelamente sono stati organizzati colloqui di orientamento individuale, con scelta da parte del lavoratore dei corsi di aggiornamento o formazione da seguire. Le persone seguite nel periodo di riferimento sono state 345. I colloqui di verifica erogati sono stati 276. Nel contempo particolare attenzione è stata riservata nel proporre ai lavoratori colpiti dalla crisi e ai datori di lavoro la tipologia del lavoro occasionale accessorio, misura attivata sperimentalmente per i lavoratori colpiti dalla crisi. Dieci aziende e 55 lavoratori hanno manifestato interesse rispetto alla strumento. In data 8 giugno 2010 è stato realizzato, in collaborazione con l'Università Cattolica del Sacro Cuore di Piacenza, un seminario dedicato a “L'intreccio tra politiche passive ed attive del lavoro. Riflessioni ad un anno dagli Accordi in materia di ammortizzatori sociali in deroga”, con la partecipazione in qualità di relatori di Docenti universitari ed esperti del settore. Al seminario hanno partecipato n. 90 persone in rappresentanza delle istituzioni e delle organizzazioni legate al mondo del lavoro, oltre ai partecipanti ai Master e studenti e al personale provinciale. Sono stati organizzati due seminari, uno rivolto ai datori di lavoro pubblici e uno per i privati, con la partecipazione di oltre 120 persone. Si segnala la particolare attenzione che il Ministero del Lavoro e l'UPI hanno nei confronti della tematica che, tra l'altro, costituisce uno dei punti di maggior rilevo del protocollo UPI - Ministero del Lavoro siglato in data 27/07/2010. Promuovere e attuare il piano di intervento a favore delle imprese per l’assunzione di lavoratori in difficoltà, utilizzando le risorse finanziarie messe a disposizione dalla Provincia Sono state svolte azioni a sostegno del reinserimento professionale di aree del mercato del lavoro a rischio di emarginazione per età o per genere, intervenendo sul costo del lavoro. Sono pervenute complessivamente n. 107 domande di contributo. Tutte le domande sono state istruite: n. 22 non ammissibili e n. 85 ammissibili per un totale di € 174.894,84. E' proseguita la consulenza a lavoratori, datori di lavoro, associazioni, organizzazioni sindacali, consulenti sulle caratteristiche del bando. 61 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Definire, promuovere sostenere con i Fondi Provinciali il piano di intervento a favore delle imprese, per agevolare l’accesso al credito da parte di queste ultime per gli interventi innovativi e di ricerca STATO DI ATTUAZIONE Con atto G.P. n. 302 del 28/05/2010 la Giunta ha approvato la destinazione della somma di € 80.000,00 alla controgaranzia di operazioni di finanziamento accese da piccole imprese del territorio socie dei Confidi operanti nei settori dell’artigianato e del terziario ed assistite dal sistema locale dei Confidi, per innovazione, investimenti ed esigenze di liquidità. Con lo stesso atto sono stati approvati altresì l'Avviso Pubblico relativo alla procedura ad evidenza pubblica per la raccolta delle adesioni da parte dei Confidi e lo schema di accordo per interventi a sostegno del credito d’impresa da sottoscrivere con i Confidi aderenti. La procedura si è conclusa con esito positivo, in data 28 luglio è stato sottoscritto l'accordo con le cooperative di garanzie ed il 3 agosto si tenuto il primo incontro operativo. Sono attualmente in fase di liquidazione i fondi ripartiti. La somma messa a disposizione dalla Provincia è stata trasferita ai Confidi che entro il 30 giugno di ogni anno dovranno presentare idoneo stato di avanzamento circa l'utilizzo delle somme assegnate. Al 31/12/20 risulta l'attivazione di 37 pratiche di finanziamento per un ammontare totale € 994.710,00 - da cui deriva un utilizzo del fondo pari a circa di € 31.084. I finanziamenti sono stati erogati per far fronte alle seguenti necessità dell'impresa (e in base a quanto previsto dall'accordo siglato): 8 pratiche per acquisto scorte di magazzino, 22 pratiche per consolidamento del debito, 3 pratiche nuovi acquisti, 4 pratiche per avviamento. Consolidare il servizio di supporto alla creazione di nuove imprese, garantendo la linea di credito agevolato sostenuta con i fondi Provinciali Finora hanno avuto accesso al servizio di informazione e accoglienza 573 utenti e sono stati effettuati 1.179 colloqui. Sono stati valutati 217 progetti di cui 30, relativi all'anno 2010, inviati ai Confidi e Istituto di credito per la valutazione in ordine al mutuo agevolato. I progetti finanziati nel 2010 sono 7. Nel periodo l'ufficio ha seguito 243 imprese in start up. L'esito favorevole delle istruttorie di domande comporterà l'esaurimento dello stanziamento complessivo. Il 4 giugno si è tenuto l'evento di sensibilizzazione e promozione di strumenti di finanza innovativa a sostegno della neo impresa "Finanza e innovazione: Business Angels risorsa per lo sviluppo dell'innovazione territoriale"; l'incontro ha costituito un momento di riflessione sull'opportunità dei "Business Angels" quale nuovo strumento di finanza innovativa. La tavola rotonda è stata un'occasione di confronto tra i diversi attori del tessuto economico e sociale piacentino. L'iniziativa ha raccolto ampio consenso tra i partecipanti e sono quindi stati attivati ulteriori momenti di confronto con le realtà universitarie e le Istituzioni per l'avvio di strumenti di finanziamento per le imprese locali. E’ in corso un azione di sviluppo del servizio di supporto alla creazione di nuove imprese; tuttavia la prima procedura ad evidenza pubblica attivata nei confronti degli Istituti di credito del territorio, per la concessione di crediti a tasso agevolato a favore dell’autoimprenditoria giovanile e femminile, è andata deserta ed è in corso l’attivazione di una nuova procedura di selezione. 62 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Rafforzare l’intervento di sostegno finanziario alle imprese che assumono persone disabili iscritte al collocamento obbligatorio e consolidare il servizio di supporto e di accompagnamento nelle fasi di preselezione ed inserimento lavorativo STATO DI ATTUAZIONE Per quanto attiene al Fondo regionale disabili, tale fondo è assegnato dalla Regione alle Province così come disposto nella Legge di riferimento, la n. 68/99 all’art. 14; l'ufficio mirato disabili della Provincia accompagna i disabili nell'inserimento professionale, assistendoli nei colloqui con le aziende, incrociando competenze del lavoratore ed esigenze aziendali, rafforzando le competenze dei disabili quando necessario. Il percorso è sostenuto dalla possibilità di erogare contributi ai datori di lavoro che assumono, utilizzando risorse messe a disposizione dalle normative nazionali e regionali. La RER con atto G.R. 731/2008 ha approvato gli indirizzi per il triennio 2008-2010 per l'utilizzo del suddetto fondo, destinando complessivi fondi alla Provincia di Piacenza per €722.313,93. Tali somme sono state interamente impegnate per attività quali: • • • • • • • • • • tutoraggio e supporto all’inserimento professionale, anche rivolto ai contesti di provenienza e di inserimento dei destinatari degli interventi assunzioni disabili assunzioni a tempo indeterminato disabili superiori al 50% intellettivi e/o psichici tirocini, ai sensi della l. 24 giugno 1997, n. 196 e d.m. 142/98 finalizzati all'assunzione (art. 13, c. 3) azioni di carattere formativo presso cooperative sociali iniziative finalizzate ad adattamenti di posti di lavoro, ivi comprese forme concordate di telelavoro iniziative dirette a garantire e facilitare l’accessibilità dei posti di lavoro, la mobilità e gli spostamenti iniziative di formazione La Provincia attua politiche a sostegno dei lavoratori disabili anche mediante un apposito servizio di supporto per l’incontro domanda/offerta di lavoro e di accompagnamento dei disabili nella fase di ingresso e permanenza nel mercato del lavoro. Per quanto riguarda la tenuta occupazionale, dopo un periodo di 12 – 18 mesi dall'avviamento circa l’80% risulta ancora occupato. Malgrado la difficile congiuntura economica e le sospensioni che la legge prevede in merito agli obblighi di assunzioni disabili in concomitanza a procedure di cassa o mobilità, ancora positivo è il dato degli inserimenti che è allineato a quello degli anni precedenti alla crisi. Qualche dato: assunzioni effettuate da aziende private: Totale 201 (115 M - 86 F), assunzioni effettuate da Enti pubblici: Totale 3 ( 1 M - 2 F) , assunzioni effettuate da aziende private e Enti pubblici: Totale 204 (116 M - 88 F). Con atto G.P. 234 del 9.4.2010 sono state approvate le modalità di intervento per il supporto all’inserimento lavorativo con uno stanziamento di € 240.771,39. Il termine per la presentazione delle domande è il 31.12.2010. Sono state stipulate convenzioni ex art. 22 L.R. 17/2005 (collocamento disabili) con Bolzoni S.p.A., Groppalli S.R.L., Workopp S.p.A., IKEA Italia Distribution S.R.L:, Master S.R.L. e Vetreria di Borgonovo S.p.A. 11 i lavoratori assunti. L'esperienza prosegue con buoni risultati. Sono in corso confronti con le cooperative sociali per valutare la possibilità, non semplice, di estendere l'esperienza ad altri datori di lavoro privati. Si è ora in attesa delle proposte regionali per l'applicazione delle convenzioni “ex art. 22” ad alcuni Enti Pubblici. La Provincia attua politiche a sostegno dei lavoratori disabili anche mediante un apposito servizio di supporto per l’incontro domanda/offerta di lavoro e di accompagnamento dei disabili nella fase di ingresso e permanenza nel mercato del lavoro. Per quanto riguarda la tenuta occupazionale, dopo un periodo di 12 – 18 mesi dall'avviamento circa l’80% risulta ancora occupato. Malgrado la difficile congiuntura economica e le sospensioni che la legge prevede in merito agli obblighi di assunzioni disabili in concomitanza a procedure di cassa o mobilità, ancora positivo è il dato degli inserimenti che è allineato a quello degli anni precedenti alla crisi. Qualche dato: assunzioni effettuate da aziende private: Totale 201 (115 M - 86 F), assunzioni effettuate da Enti pubblici: Totale 3 ( 1 M - 2 F) , assunzioni effettuate da aziende private e Enti pubblici: Totale 204 (116 M - 88 F). In data 19.10.2010 si è tenuta una riunione del Comitato di gestione, diretta ad esaminare lo stato d'attuazione del Protocollo d'intesa (con particolare riferimento agli utenti presi in carico ed ai tirocini attivati e conclusi) e si è avviata la pianificazione dell'attività per l'anno successivo. 63 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Confermare l’accordo riguardante la rete pubblico/privato (Provincia, Comune di Piacenza, Az. U..S.L., Ass. La Ricerca, Consorzio SolCo), di supporto alle persone svantaggiate nelle fasi di transizione al lavoro A seguito della delibera G.P. 9.4.2010, n. 233 ”Sviluppo della Rete integrata pubblico/privata per l’inclusione socio-lavorativa dei soggetti svantaggiati. Approvazione Protocollo d’intesa 2010/2011”, è stato sottoscritto in data 21.4.2010, del Protocollo d’intesa esteso a tutto il livello provinciale, con il coinvolgimento anche del Comune di Castel San Giovanni in rappresentanza dei Comuni del Distretto di Ponente e del Comune di Fiorenzuola d’Arda per conto dei Comuni del Distretto di Levante. Consolidare il progetto sperimentale, avviato con il Comune di Piacenza, diretto a favorire l’inserimento lavorativo regolare di assistenti familiari qualificati e per soddisfare il bisogno di assistenza delle famiglie, con il coinvolgimento anche di altri Enti locali Sono state definite le metodologie per la raccolta dei curricula dei lavoratori interessati all'attività di assistenza familiare e gli strumenti atti a supportare le funzioni di incontro domanda/offerta di lavoro nel settore dell'assistenza familiare. E’ stato realizzato un incontro del Comitato di gestione in data 28.4.2010 per esaminare gli aspetti attuativi del Protocollo e per definire attività del 2010. E’ stato poi realizzato in data 27.7.2010 un incontro di formazione con educatrici territoriali dei Distretti di Ponente e Levante relativo alla presentazione progetto, alla condivisione della procedura e degli strumenti. Si sono attivate le opportune azioni di diffusione per passare da forme di sperimentazione del servizio, attuate in base ad un progetto sperimentale in collaborazione con il Comune di Piacenza, all’implementazione dello stesso su tutto il territorio provinciale, coinvolgendo anche i Centri per l’Impiego di Castel San Giovanni, Fiorenzuola d’Arda, Bettola e Bobbio. Al fine di diffondere informazioni anche sul possibile utilizzo, da parte delle famiglie, di agenzie di somministrazione, si è tenuto un incontro con i responsabili dell’unica agenzia di somministrazione (MAW) che si occupa, su Piacenza, dello specifico settore; è stato inoltre predisposto il materiale informativo sugli uffici di supporto alle pratiche di assunzione e gestione contratto di lavoro, in collaborazione con consulenti, associazioni e sindacati. E’ stato organizzato, in data 7 luglio 2010, un seminario relativo all’utilizzo del lavoro occasionale accessorio. Tra i mesi di ottobre e novembre sono stati presi contatti con i Comuni di Piacenza, Fiorenzuola e Castel San Giovanni, per implementare sull'intero territorio provinciale il servizio. Verificata la disponibilità dei comuni capofila dei distretti di Ponente e Levante, sono stati organizzati due incontri di presentazione del servizio a Gragnano ed a Fiorenzuola con il personale dei servizi sociali area anziani. Il 24 novembre presso la sala della Comunità Montana dell'Appennino Piacentino si è tenuto l'ultimo seminario informativo intitolato "Il rapporto di lavoro delle badanti" che concluso l'attività di diffusione del progetto nei territori , con particolare attenzione alle zone di montagna. Al momento si è in fase di ridefinizione del Protocollo d'intesa finalizzato a trovare modalità di lavoro comuni con i servizi. E' stata rivista la scheda di ricerca di personale per allinearla con quella in utilizzo presso il servizio incontro domanda offerta e per dare alle famiglie la possibilità di ricercare non solo assistenti anziani ma tutto il personale riferibile all'ambito domestico. Alla data del 31.12.2010 l’implementazione del servizio a livello provinciale ha fatto registrare i seguenti esiti: Rafforzare i servizi di orientamento e preselezione e gli strumenti di transizione al lavoro rivolti in particolare ai giovani disoccupati, alle donne e ai lungo-disoccupati, anche d’intesa con la Consigliera di Parità • sono state seguite 91 famiglie (di cui 61 di Piacenza ); • sono stati erogati n. 276 colloqui con persone alla ricerca di lavoro (di cui 44 con precedenti formativi e 50 senza requisiti formativi o esperienze certificabili) • Sono stati predisposti materiali informativi sia per le persone di ricerca di occupazione che per le famiglie, diffusi in ambito provinciale. La diffusione del progetto è stata curata anche tramite la partecipazione ad incontri nei comuni di: Nibbiano, Villanova, Bettola. Le attività proseguono regolarmente. Si sta predisponendo un programma di incontri collettivi con lavoratori in “mobilità” o in CIGS coinvolti nelle crisi aziendali, come fase propedeutica al rapporto individuale con i servizi dei CPI, dell'orientamento, della formazione e della ricollocazione. I dati riferiti all’attivazione della procedura prevista per la cassa integrazione guadagni straordinaria, causa la difficile fase di congiuntura economica che stiamo attraversando, sono notevolmente aumentati nel corso del 2010. Gli uffici, data la competenza in ordine all'esame congiunto all'interno delle procedure di mobilità e di CIGS (cassa integrazione guadagni straordinaria) secondo la normativa vigente, non in deroga hanno seguito n. 65 procedure/accordi nel 2010 di cui 36 di CIGS. Si evidenzia che nel corso del 2009 le procedure sono state n. 61 di cui 26 CIGS e n. 24 procedure nel 2008 di cui 5 di CIGS. 64 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Rafforzare le azioni di prevenzione e lotta al lavoro irregolare e insicuro, d’intesa con DPL – INPS – INAIL e USL, attraverso l’incrocio delle banche dati, di cui al progetto LABOR e le iniziative di sensibilizzazione/formazione rivolte sia ai lavoratori, sia alle imprese, sia alla committenza pubblica previste negli accordi con le Istituzioni e Parti Sociali finalizzate a diffondere la cultura della sicurezza e regolarità del lavoro Rafforzare le sinergie con la Consigliera di Parità nelle fasi di promozione di progetti di azioni positive per favorire la conciliazione tra vita lavorativa e familiare, anche attraverso iniziative che favoriscano la flessibilità dell’orario di lavoro Avviare una sperimentazione su forme innovative di partecipazione al lavoro da parte di donne impegnate nei servizi di cura familiare, attraverso l’uso di nuove tecnologie e strumenti di lavoro flessibili STATO DI ATTUAZIONE E’ stato definito, nell'ambito del progetto Labor, il prototipo diffondibile su tutto il territorio regionale. Sono stati superati positivamente tutti gli audit del soggetto finanziatore (Dipartimento per gli Affari regionali). La Regione Emilia Romagna sta attivando le procedure per l'implementazione del progetto a livello regionale. Si segnala l'approvazione della legge regionale Emilia-Romagna n. 11/2010 “Disposizioni per la promozione della legalità e della semplificazione nel settore edile e delle costruzioni a committenza pubblica e privata” In data 21/06/2010 con Decreto Presidenziale n. 48 sono state designate la consigliera effettiva di Parità e la consigliera supplente. Su promozione della Consigliera Provinciale di Parità e in collaborazione con la Fondazione di Piacenza e Vigevano, si svolgono azioni di aggiornamento professionale e inserimento lavorativo di donne in stato di disoccupazione. Sono state inserite 25 donne ultratrentenni in stato di dissocupazione a seguito della Del. G.P. 271 del 30.04.2010. E’ stato attivato il servizio di supporto per l'incontro domanda offerta di lavoro. Sono stati attivati i contatti con il Comune di Piacenza per il sostegno al lavoro di cura tramite uso nuove tecnologie (secondo i dettami delle “ Linee guida per l'innovazione e lo sviluppo di attività di contatto ed aggiornamento per le assistenti familiari”- Delibera G.R. Emilia Romagna n. 2375 del 28-12-2009). Sul portale Retepiacenza – parte dedicata al sociale, viene esplicitato il significato di “servizi di cura familiare” si svolgono inoltre corsi di formazione in aula tramite i Centri Territoriali permanenti, ed on line per le professioni di cura. Al fine di agevolare le famiglie utenti del servizio stato predisposto il materiale informativo sugli uffici di supporto alle pratiche di assunzione e gestione contratto di lavoro, in collaborazione con consulenti, associazioni e sindacati. Sono stati organizzati 4 seminari informativi ( Nibbiano – Villanova- Bettola – Bobbio ) dal titolo "Il rapporto di lavoro delle badanti“. Tra i mesi di ottobre e novembre sono stati presi contatti con i Comuni di Piacenza, Fiorenzuola e Castel San Giovanni , per implementare sull'intero territorio provinciale il servizio. Verificata la disponibilità dei comuni capofila dei distretti di Ponente e Levante , sono stati organizzati due incontri di presentazione del servizio a Gragnano ed a Fiorenzuola con il personale dei servizi sociali area anziani. Garantire le monitoraggio provinciale funzioni di rilevazione e del mercato del lavoro Le funzioni proseguono regolarmente mediante la costante rilevazione dei dati dei centri per l’impiego e le elaborazioni dell'ufficio: in proposito è proseguita l'azione di monitoraggio dei dati relativi ai Centri per l'impiego ed è stata redatta ampia elaborazione rispetto alla situazione locale sulla base delle rilevazioni condotte da ISTAT a livello nazionale. Relativamente alle fonti di indagine è proseguita l'attività di collaborazione alla rivista periodica Piacenz@ che nel n. 17 (pubblicata sul sito della Provincia) con realizzazione di parti monografiche relative ai fabbisogni professionali e di indagini congiunturali sull'andamento del mercato del lavoro. Il materiale costituisce il presupposto elaborativo per gli approfondimenti che dovranno effettuarsi ai fini della nuova negoziazione con la Regione. 65 21/04/2011 Allegato A Edilizia scolastica LINEE GUIDA E OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Realizzare tempestivamente gli interventi previsti dall’elenco annuale al fine di garantire la manutenzione del patrimonio edilizio esistente e di adeguarlo alle nuove esigenze derivanti dalla domanda attuale e prevista di spazi scolastici. Gli interventi sul patrimonio edilizio provinciale previsti nell’annualità 2010, e per i quali i pagamenti conseguenti sono risultati compatibili con il rispetto del patto di stabilità interno, sono stati appaltati e realizzati, o sono in corso di regolare esecuzione. Curare la manutenzione ordinaria patrimonio edilizio scolastico dell’Ente del Si segnalano in particolare: • la completa realizzazione dell'intervento di consolidamento statico dell'edificio scolastico medio superiore di Borgonovo Val Tidone (Ex “De Nicola”), attualmente facente capo al Polo scolastico provinciale di Castel San Giovanni. L'intervento, dell'importo complessivo di € 360.143,00 e progettato da tecnici della Provincia è stato attuato con l'utilizzo di soluzioni tecniche non consuete, quali travature reticolari in acciaio esterne collaboranti con tensostrutture e rinforzi strutturali realizzati in fibra di carbonio e materiali compositi fibrorinforzati. I lavori, aggiudicati con Determinazione n. 671 in data 02/04/2010, sono stati eseguiti secondo le tempistiche e le modalità organizzative concordate con la Dirigente scolastica. • la riqualificazione dell'area di ingresso dell'Istituto Tecnico Commerciale “Romagnosi”, in occasione del 150° anniversario della sua fondazione. In attuazione di scelte progettuali condivise con il Dirigente scolastico, si è provveduto all'esecuzione di interventi di varie tipologie, finalizzati alla riqualificazione e al miglioramento delle condizioni di fruibilità dell'area di ingresso, dei locali adiacenti e del seminterrato, nel quale, in particolare, sono state ripristinate le antiche volte in mattoni. In questi ultimi ambienti, ulteriormente valorizzati con l'installazione di un impianto di illuminazione “dedicato”, l'Istituto ha collocato parte della vasta biblioteca interna e la mostra permanente degli antichi strumenti scientifici. L'inaugurazione dei locali riqualificati è avvenuta l'11 dicembre 2010 La manutenzione degli edifici scolastici è stata attuata compatibilmente con il patto di stabilità, ed è stata finalizzata, prevalentemente, all’esecuzione di interventi a carattere riparativo o conservativo o, comunque, orientati al miglioramento della sicurezza. Tutti gli interventi, in ogni caso, sono stati eseguiti previa consultazione dei Dirigenti scolastici interessati. Predisporre un piano di interventi per l’edilizia scolastica che tenga conto dell’evoluzione della popolazione scolastica In considerazione delle previsioni degli organici di fatto stabiliti per l’anno scolastico 2010-2011, non si è resa necessaria l'esecuzione di interventi strutturali finalizzati ad eventuali ricollocazione di istituti scolastici o di loro sezioni. Per quanto concerne lo stato di conservazione e i fabbisogni manutentivi degli edifici scolastici, è stata completata una specifica ricognizione, che, coordinata con la ponderata valutazione delle richieste presentate dai Dirigenti scolastici, ha portato alla redazione di schede analitiche riferite ai singoli istituti. PROGRAMMA 9 – Per la cultura e lo sport Cultura LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI Valorizzare il patrimonio culturale e musicale locale attraverso la valorizzazione delle realtà esistenti e la loro promozione; tra le iniziative promosse o sostenute si segnalano la rassegna di teatro antico a Veleia, il Festival della Val Tidone e l’Appennino folk festival STATO DI ATTUAZIONE Sono state realizzate: • la rassegna di teatro antico a Veleia • il Festival della Val Tidone • l’Appennino folk festival • la rassegna “Antichi organi – un patrimonio da salvare” 66 21/04/2011 Allegato A Biblioteche e musei LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Sostenere gli interventi di sistema al fine di migliorare le possibilità di accesso ai servizi e facendo ricorso alle tecnologie telematiche per la virtualizzazione e delocalizzazione dei servizi Sono stati predisposti e presentati ai bibliotecari il modello di regolamento generale e il regolamento per l'accesso al servizio internet delle biblioteche di pubblica lettura del territorio provinciale., comprendenti: il regolamento generale della biblioteca, modulistica per l'iscrizione alla biblioteca per adulti e minorenni, modulo per i reclami e i suggerimenti, modalità per l'accesso a Internet e relativa modulistica per adulti e minori, nonché i due documenti Raccomandazioni per la sicurezza in rete ad uso dei genitori e Raccomandazioni per una navigazione sicura ad uso dei minori. Sport LINEE GUIDA ED OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Promuovere, in collaborazione con il mondo dello sport, di eventi in grado di sottolineare il valore educativo dello sport La Provincia di Piacenza ha partecipato, in collaborazione con Ufficio Scolastico Provinciale, CONI, Comune di Piacenza, al Progetto “A scuola per Sport”. La Provincia di Piacenza ha patrocinato numerose iniziative, fra cui la settima edizione del giro della Provincia delle valli piacentine, la manifestazione podistica “terza scarpinata dei corsari - Memorial Andrea Di Muzzo”, “Quattro passi tra il Nure e il Po – Memorial Padre Gherardo”, “Camminare fa bene al cuore”, “Triathlon Alta Valtidone”, la manifestazione sportiva dedicata allo sport disabili (basket in carrozzina), 6 edizione Granfondo Colnago, 40 edizione “Lunga Marcia in val Nure – Dante Cremonesi”, “festival della bici in Valtrebbia”, progetto “Sport in piazza 2010”. PROGRAMMA 10 – Per il governo delle risorse dell'Ente, per l'efficienza e la qualità della spesa Una struttura snella ed efficiente LINEE GUIDA PRIORITARI ED OBIETTIVI STATO DI ATTUAZIONE Analizzare e ridefinire le voci di spesa del E’ stata effettuata un’analisi approfondita di tutte le voci di spesa che compongono il bilancio dell’Ente, soprattutto per quanto riguarda le spese di funzionamento bilancio al fine di un più efficiente e mirato utilizzo per le quali sono state attuate azioni di contenimento in sede di approvazione del bilancio 2010 e 2011 delle risorse Supportare, sul piano metodologico, l'attività di analisi e i conseguenti interventi di semplificazione degli iter dei procedimenti delle strutture provinciali, ai fini della loro progressiva informatizzazione, mediante l'impiego di software web based, per consentire ai cittadini di verificare, on line, lo stato di avanzamento e lavorazione delle pratiche di loro interesse E’ stata avviata un’analisi di tutti i regolamenti vigenti al fine di programmare gli opportuni aggiornamenti. Si è provveduto all’approvazione del regolamento relativo al catalogo dei procedimenti con atto C.P. n. 70 del 2.07.2010 aggiornando il precedente, che risaliva al 1997, e la Giunta con atto n. 363 del 16.07.2010 ha adottato il provvedimento temporaneo per l'adeguamento alla normativa (art. 7 L 69/2009) del catalogo a cura degli uffici competenti. E’ stato approvato il nuovo Regolamento per l’esecuzione di lavori e l’acquisizione di forniture in economia, con Deliberazione del Consiglio Provinciale n. 98 in data 25/10/2010. Il Regolamento è stato reso disponibile all'utenza e alle altre strutture organizzative dell'Ente mediante la pubblicazione sul sito internet istituzionale della Provincia. E’ stato adottato l'Albo dei professionisti esterni per prestazione di servizi tecnici di importo inferiore ad euro 100.000,00. Preliminarmente si è proceduto alla pubblicazione di apposito avviso pubblico, a seguito del quale sono pervenute 174 istanze che sono state esaminate, durante sei sedute, dalla Commissione appositamente costituita. E' stata avviata, inoltre, la raccolta della documentazione propedeutica al primo aggiornamento dell'Albo, previsto per il 2011. E' stata redatta, in forma definitiva, la nuova modulistica inerente al rilascio delle concessioni, delle autorizzazioni e dei nulla-osta relativi al C.O.S.A.P. La modulistica è ora a disposizione dell'utenza, sia in forma cartacea presso l'URPEL, sia sul sito internet istituzionale dell'Ente. 67 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA PRIORITARI ED OBIETTIVI STATO DI ATTUAZIONE Si segnalano inoltre alcuni progetti in corso: • è stata completata l’installazione della versione web based del programma di gestione delle delibere e determine • prosegue l’implementazione dei software liberi per la gestione dell’attività ordinaria degli uffici; è stata effettuata la necessaria formazione su tutti gli uffici interessati e la percentuale di copertura dei software liberi è del 63% sul totale degli utenti • è stato realizzato un progetto per l’ottimizzazione dell’efficienza delle procedure di collaudo dei progetti di filiera: a seguito del ricevimento dei decreti di concessione regionali relativi ai progetti di filiera ammessi, le aziende beneficiarie hanno completato i lavori ed inviato le richieste di pagamento a saldo e i relativi collaudi; le operazioni istruttorie relative ai pagamenti a saldo si sono concluse, anziché nei 60 giorni previsti dal Piano Operativo di Misura, entro 40 giorni dalla presentazione all'ente con un risparmio di tempo pari al 33,3% • sono state completate le azioni per l’attivazione dello sportello telematico U.M.A., che risulta ora operativo per l'inoltro telematico delle richieste di carburante agevolato; tale possibilità è stata illustrata alle Organizzazioni di categoria e ai CAA in previsione dell'apertura della nuova annualità UMA • E’ stato realizzato un progetto per l’ottimizzazione dei tempi di liquidazione dei contributi in materia agroambientale (PSR 2007/2013) alle aziende agricole di montagna, con particolare riferimento alle ditte zootecniche: è stata svolta la ricognizione delle passate gestioni delle domande di contributo in materia agroambientale; in relazione a tale quadro di riferimento, e al fine di ottimizzare i tempi di liquidazione, è stato preliminarmente effettuato un censimento quali-quantitativo delle oltre 800 domande pervenute, sia informaticamente che in forma cartacea, a valere sulle misure 211 e 212 del PSR (indennità compensative). I risultati raggiunti riguardano n. 366 proposte di liquidazione per la misura 211 e 367 proposte di liquidazione per la misura 212, pari rispettivamente al 93,84% e al 96,57% delle istanze finanziabili. I tempi medi di liquidazione sono stati di fatto dimezzati. • relativamente al sistema di monitoraggio, di misurazione e di controllo delle performance gestionali degli Enti Gestori di Formazione Professionale, sono state avviate le attiviate le attività per la realizzazione di un sistema in grado di evidenziare, per ciascun Ente Gestore una fotografia chiara delle performance, evidenziando situazioni particolari di “sofferenza” gestionale attraverso l'adozione di pratici indicatori di misurazione. Relativamente alla valutazione della formazione è stato avviato un percorso di studio e confronto in sede Universitaria e con la Regione volto alla finalizzazione dello studio preliminare e alla definizione di indicatori. Nell'ambito delle attività realizzate da agosto il sistema di rilevazione dei dati di controllo provinciale ha consentito un miglioramento della performance degli Enti con un numero di solleciti diminuito del 22%. • è stato realizzato un progetto per la creazione di una banca-dati dei tirocini a livello provinciale, partendo dalle comunicazioni preventive obbligatorie (art. 9 bis, comma 2, legge n. 608/1996) relative all’instaurazione dei tirocini formativi e di orientamento aventi finalità di inserimento lavorativo. E' stata realizzata una condivisione tecnica, tra i diversi Soggetti interessati, dello strumento di monitoraggio, al fine di implementare la banca-dati comprendendo anche le esperienze realizzate nei percorsi di istruzione e formazione. E’ stato predisposto uno strumento di rilevazione dei dati comune (dati tirocinante, azienda ospitante e tirocinio). L’implementazione del sistema è avvenuta con una importazione dei dati trasmessi dagli altri Soggetti promotori relativi agli anni 2007-2008-2009. Hanno aderito all'iniziativa fornendo i dati completi n. 6 Istituti Secondari di II° grado: n. 838 (alternanza estiva ed alternanza scuola-lavoro); n. 3 Enti di formazione professionale con riferimento a n. 54 progetti di tirocinio da 480 ore. 68 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA PRIORITARI ED OBIETTIVI Sviluppare idonei strumenti di comunicazione on line, tra i cittadini e le strutture al fine di rilevare l’impatto e l’efficacia dei servizi offerti, anche sperimentando, mediante apposite intese, le metodologie messe a punto dal Ministero per la Pubblica Amministrazione STATO DI ATTUAZIONE • si è concluso il progetto di revisione dell’albo fornitori dell’Ente, compresa la valutazione di ogni domanda, a cura dell’apposita commissione, al fine di consentire l’iscrizione all’Albo (se regolare), l’invito a regolarizzare ove necessario, oppure la cancellazione dall’Albo in caso di mancata risposta o di irregolarità. L'aggiornamento (nuove iscrizioni/modifiche/cancellazioni) avviene regolarmente sia sulla base delle istanze di iscrizione/modificazione che pervengono alla Provincia, che in caso di perdita dei requisiti di iscrizione comportanti cancellazione. • è stato attivata l’informatizzazione delle procedure inerenti l'applicazione delle sanzioni accessorie a carico dei cacciatori residenti in Emilia Romagna; i dati relativi alle violazioni che comportano la sanzione accessoria della sospensione delle giornate di caccia sul tesserino regionale sono stati inseriti nel programma informatico regionale e pertanto con la nuova stagione venatoria 2011/2012 tutte le sanzioni accessorie di cui sopra saranno trasferite sui tesserini venatori regionali. Per quanto concerne la precedente stagione venatoria 2010/2011, sono state già applicate, per mezzo del programma informatico regionale, numero 96 sanzioni accessorie concernenti la sospensione delle giornate di caccia sul tesserino regionale • è stata predisposta la check list dei documenti da allegare alla domanda di autorizzazione per l’istruttoria delle istanze ex art. 12 del D.Lgs. 387/03 (impianti fonti rinnovabili) ed è stata effettuata una valutazione delle istanze medesime prima dell'indizione della Conferenza di Servizi. Ciò ha consentito di concludere l'attività istruttoria della Conferenza, nella maggior parte dei casi, in una sola seduta, di esaminare un consistente numero di istanze, e di rilasciare conseguentemente le autorizzazioni in tempi molto contenuti rispetto a quelli stabiliti dalla legge. Le istanze relative alla costruzione e gestione di impianti fotovoltaici per la produzione di energia elettrica da fonti rinnovabili di potenza inferiore ad 1 megawatt, sono state evase riducendo i tempi fissati dalla legge (D.lgs. 387/2003) per il rilascio delle autorizzazioni, in un’ottica di maggior efficienza dell’attività della Pubblica amministrazione. La metodologia di gestione del procedimento ha consentito di gestire circa 150 verbali di conferenze e di autorizzare n. 43 impianti fotovoltaici, con un risparmio del tempo medio di gestione dell'attività istruttoria (comprensivi dei tempi di rilascio dell'autorizzazione) del 46,73% È stato realizzato di uno studio per effettuare un dettagliato censimento dei siti web Gestire e sviluppare la rete informativa E’ stato predisposta la ricognizione delle attrezzature informatiche dell’Ente e dei software inseriti al fine di predisporre un piano di aggiornamento. interna, con l'ammodernamento delle relative apparecchiature, con particolare riguardo agli apparati attivi di rete, ai fini di aumentare l'efficienza della banda trasmissiva, per dati e voce Qualificare, secondo logiche di customer relationship management, l'attività di accoglienza al pubblico e front office, anche sviluppando e applicando metodologie di rilevazione del gradimento dei servizi, da parte dei cittadini L'attività di accoglienza al pubblico prosegue nelle tre sedi dell'Urpel con la rilevazione dei contatti, elaborazione dei risultati e del gradimento dell'utenza seppur con orari e target differenti. L'Urpel della sede centrale osserva un orario no stop da lunedi a venerdi con quattro pomeriggi di apertura al pubblico, quello di Borgo Faxhall osserva le aperture del Centro per l'Impiego, quello di via Colombo le aperture al pubblico del Servizio Agricoltura. L'attività di accoglienza viene misurata sulla qualità della relazione al front office e nelle comunicazioni telefoniche ma anche sulla quantità dei contatti che si risolvono con risposte esaustive, senza ricorso agli uffici interni. Massima attenzione viene prestata alla predisposizione, allo studio e all'aggiornamento del materiale interno che consente di prevenire e rispondere alle domande del pubblico. Quest'anno, per facilitare l'utenza nei pagamenti, è stata introdotta l'agevolazione del bancomat. E’ stato inoltre definito un progetto per il miglioramento dell’estetica e dell’accesso agli uffici del Palazzo della Provincia. 69 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA PRIORITARI ED OBIETTIVI Formulare di proposte agli organi di indirizzo politico-amministrativo, per l'adeguamento dell'ordinamento e delle regole di funzionamento provinciale alle disposizioni del d.lgs. 150/2009, in una logica di trasparenza e integrità del sistema e di premialità della performance individuale e organizzativa, implementando la cultura della gestione per risultati e della loro rendicontazione ai cittadini, anche attraverso le attività di studio e le sperimentazioni che saranno proposte dal Ministero per la pubblica amministrazione nell’ambito di specifiche intese, nonché degli accordi già sottoscritti con l’Upi STATO DI ATTUAZIONE In sintonia con il decreto Brunetta è stato approvato con G.P. 589 del 30.12.2010 l’aggiornamento del regolamento per gli uffici ed i servizi. Si sono inoltre sviluppate azioni per il potenziamento della cultura della gestione per obiettivi; in particolare lavorando sul Piano esecutivo di gestione. Nella fase di predisposizione del nuovo Piano esecutivo di gestione, si è provveduto alla riclassificazione di attività e capitoli sulla base della nuova riorganizzazione; sono inoltre stati individuati e assegnati ai singoli responsabili di incarichi dirigenziali o posizioni organizzative precisi obiettivi gestionali per l'anno 2010, per un totale di 124 obiettivi (a fronte di 9 obiettivi individuati nel 2009 e 21 nel 2008). E' stata completata l’analisi dell’attuale sistema di programmazione e controllo, finalizzata principalmente all'integrazione in un sistema unico dei documenti di programmazione, legando in maniera costante la Relazione previsionale e programmatica e le linee di mandato alla programmazione di Peg, al fine di strutturare in maniera più funzionale anche la rendicontazione strategica. E’ stato individuato un set di indicatori funzionali al controllo di gestione, compresa una proposta di metodologia generale ed un prototipo contenente la selezione dei possibili indicatori suddivisi per macro-attività per i principali servizi della Provincia. Implementare il nuovo assetto organizzativo La riorganizzazione è stata approvata nella seduta di Giunta del 23.4.2010, in dettaglio: e le relative norme di funzionamento dell'Ente - con atto n. 264 è stato approvato il regolamento di organizzazione; - con atto n. 265 sono stati approvati l'articolazione funzionale, l'organigramma funzionale e l'assegnazione dei dipendenti alle strutture; - con atto n. 266 è stata approvato il sistema di valutazione e graduazione delle posizioni dirigenziali e organizzative. Gli incarichi dirigenziali sono stati assegnati nel mese di aprile. Gli incarichi di posizione organizzativa sono stati conferiti nel mese di maggio. A seguito della prevista verifica semestrale, è stato approvato un adeguamento con atto G.P. 493 in data 3.11.2010. Attuare l'intervento di rilevazione dei bisogni formativi e predisporre la proposta di Piano triennale della formazione, anche alla luce del nuovo modello organizzativo Oltre agli interventi specifici, è stata garantita la diffusa formazione per il nuovo programma delibere / determine Sviluppare analisi e rilevazioni del Il piano occupazionale 2010 1° stralcio è stato approvato in data 1.04.2010, modificato il 16/07/2010 ed è in fase di realizzazione. fabbisogno di risorse umane, ai fini della determinazione della provvista di personale necessaria, in una logica di contenimento della relativa spesa Realizzare iniziative di sviluppo delle politiche di pari opportunità nell'Ente, in attuazione del relativo piano triennale delle azioni positive, anche attraverso la formulazione di proposte alla Giunta per il rinnovo del comitato pari opportunità, del comitato paritetico sul fenomeno del mobbing e per l'adozione di un codice di comportamento per la tutela e prevenzione delle molestie sessuali e morali Si sono avviate iniziative di contrasto alla violenza contro le donne. Fra queste realizzazione Guida “Esci dal silenzio…entra nella tua vita”, opuscolo multilingue in cui le donne possono trovare informazioni e consigli pratici per prevenire, difendersi e denunciare la violenza dentro e fuori le mura domestiche. • realizzazione di un corso di formazione rivolto ad un gruppo di dipendenti pubblici che svolgono la funzione di operatori dell’accesso e dell’informazione all’interno degli Enti Locali e dell’Azienda USL del territorio piacentino finalizzato a sensibilizzare gli operatori rispetto al tema della violenza di genere e fornire loro strumenti per l'intervento condivisi ed efficaci; • stesura di “Linee guida per gli operatori dell’accesso e dell’informazione per prevenire e contrastare la violenza di genere”. Si segnala inoltre la campagna del “Fiocco bianco” in occasione dell’8 marzo, contro la violenza alle donne. Il collegato lavoro approvato nel novembre 2010 è intervenuto a modificare radicalmente la struttura dei vari organismi, che dovranno essere costituiti nella nuova veste, entro marzo 2011. 70 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA PRIORITARI ED OBIETTIVI STATO DI ATTUAZIONE Verificare e analizzare i principali contratti in Sono stati verificati ed analizzati i principali contratti in essere. Per quanto riguarda le locazioni passive, si è provveduto al monitoraggio dei canoni di locazione e essere per valutare prospettive di miglioramento degli oneri accessori. In fase di rinnovo non tacito sono state adottate tutte le misure per ottenere il canone più vantaggioso per l'Amministrazione. Per quanto delle condizioni previste e dei prezzi praticati riguarda le locazioni attive, i canoni sono stati monitorati e aggiornati mediante richieste di applicazione dell'indice Istat. Ai rinnovi dei contratti scaduti sono stati applicati valori di mercato, in base a stime del Servizio tecnico. La principale decisione al riguardo è stata quella di recedere anticipatamente dal contratto di locazione passiva con la Soc. “Immobiliare Cavour 18” srl relativamente alle unità immobiliari ubicate nel complesso denominato “Borgo Faxhall” utilizzato per gli uffici provinciali. Tali uffici provinciali sono stati ubicati a partire dal 31/12/2010 presso l’immobile “Casa ex Beltrami” di proprietà provinciale situato in Via Mazzini, 62. L’operazione realizzata ha comportato: • un notevole risparmio dei costi di gestione • un riassetto degli uffici • una valorizzazione del patrimonio immobiliare dell’Ente • una rivitalizzazione di una zona del centro storico In particolare si evidenzia che i risparmi stimabili sui bilanci del prossimo quinquennio ammontano tra canoni di locazione e spese condominiali a circa € 2.600.000 Gestire l’attività di archivio e protocollo procedendo Riguardo alla riorganizzazione degli archivi provinciali, in giugno e dicembre sono stati approvati gli scarti della prima e seconda tranche di documenti nella riorganizzazione dei flussi documentali e d'archivio per un totale di (2950 + 3920) kg di carta da macero, comprensiva di tutta la documentazione stralciata durante il riordino degli archivi dell'agricoltura nell’estensione dell’informatizzazione e degli uffici precedentemente ubicati presso la sede di Borgo Faxhall. Sono state concluse anche le operazioni di riordino e riorganizzazione degli archivi del Settore Agricoltura e del Servizio piccole filiere ubicati rispettivamente presso il Palazzo dell'Agricoltura e la palazzina attigua, in Via Colombo, 35. In data 12/11/2010 si sono concluse anche le operazioni di trasferimento di tutta la documentazione presente presso la sede di Borgo Faxhall presso i locali ora adibiti a sedi di archivio di deposito, al piano terra del palazzo di Via Garibaldi e presso l'ex sede dell'archivio storico in Via San Giovanni.. Sono terminate le attività di riordino delle singole unità archivistiche all'interno di quelle di conservazione con l'indicazione della numerazione di corda e quelle di digitalizzazione dei contratti stipulati dalla Provincia di Piacenza. Sono terminate tutte le attività per la pubblicazione della guida all'Archivio storico della Provincia di Piacenza ed è stata trasmessa la versione definitiva della guida alla Soprintendenza archivistica per l'Emilia Romagna per l'ultimo vaglio prima della pubblicazione Il 19 ottobre 2010 si sono concluse le operazioni di trasferimento dell'archivio storico presso l'Archivio di Stato di Piacenza a seguito dell'adozione della Deliberazione di Giunta provinciale n. 342 del 25/06/2010 e della sottoscrizione della relativa Convenzione in data 22/07/2010 da parte del Presidente Trespidi e del Direttore dell'Archivio di Stato di Piacenza. E’ stata poi effettuata la riorganizzazione delle postazioni decentrate di protocollo: sono state disattivate 11 postazioni decentrate e, nel corso del 2011, ne saranno attivate 2 presso il Settore Sviluppo economico, montagna, pianificazione e programmazione del territorio, delle attività estrattive, dell'ambiente e urbanistica. Sviluppare l’attività di informazione Sviluppo quotidiano di resa pareri, istruite n. 36 vertenze. legislativa, consulenza legale, compresa Dal primo giugno è stato assunto il nuovo Segretario Generale al quale è richiesto il supporto agli Organi, alla Direzione e agli uffici. l’espressione di pareri in riferimento alla tutela giudiziaria e degli interessi dell’Ente e gestire le procedure per garantire il patrocinio legale dell’ente Sviluppare attività di assistenza ai Comuni della L’attività viene svolta sulla base delle richieste pervenute. Si sta valutando la modalità con cui sviluppare ulteriori azioni di supporto. provincia nel campo dell’attività dei servizi generali e dei contratti 71 21/04/2011 Allegato A Risorse economico - finanziarie STATO DI ATTUAZIONE LINEE GUIDA E OBIETTIVI PRIORITARI Riguardo al monitoraggio dei flussi del patto di stabilità interno – anno 2010, sono stati effettuati 11 monitoraggi ed e' stato periodicamente verificato il rispetto dei budget assegnati ai responsabili di strutture. L'attività di monitoraggio dell'andamento degli incassi e dei pagamenti in conto capitale è stata effettuata costantemente, verificando il rispetto dei budget assegnati alle strutture e comunicando anche periodicamente l'andamento ai responsabili dei capitoli ed evidenziando eventuali criticità e la necessità di apportare Sviluppare la programmazione e il variazioni ai budget stessi. monitoraggio delle risorse finanziarie per A seguito alla richiesta trasmessa in Regione al fine di poter usufruire dei benefici introdotti dall'art. 7-quater legge 33/09 e prorogati per l'anno 2010 dalla legge superare il criterio della spesa storica e favorire 42/10, nel corso del mese di ottobre la provincia di Piacenza ha ottenuto un beneficio di rilevante ammontare (pari a € 13.300.000), sono stati quindi individuati, in il conseguimento dell’obiettivo del patto di stabilità collaborazione con le strutture, i nuovi pagamenti prioritari. Il costante controllo ha permesso l'integrale utilizzo del beneficio concesso, con effetti positivi che si ripercuoteranno anche sulla gestione dell'esercizio futuro, grazie alla diminuzione dei residui passivi. Al 31.12.2010 l'obiettivo imposto dal patto di stabilità interno è stato raggiunto come certificato anche nella relazione finale prot. 4578 del 24.01.11 e nel verbale dei revisori del 25.1.2011. Sono in corso azioni per il contenimento della spesa tramite l’analisi delle singole voci di spesa del bilancio. Sviluppare una politica di bilancio caratterizzata dal Il Bilancio di Previsione per l'anno 2011 è stato approvato con delibera CP n° 129 del 23/12/2010. contenimento dei mutui, da trasferimenti in conto capitale di terzi e dal mantenimento di un margine di autofinanziamento degli investimenti Il patrimonio e le società partecipate LINEE GUIDA E OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Realizzare il piano delle alienazioni e Si è proceduto all’alienazione per trattativa privata di aree provinciali lungo la Strada Provinciale n. 15 di Prato Barbieri alla progressiva Km 0 + 300 circa in valorizzazioni immobiliari allegato al presente Comune di Bettola (PC). Con determinazione dirigenziale è stata disposta l'alienazione di reliquati stradali lungo la SP 42 di Podenzano e la SPR 462 di San Pietro bilancio in Cerro. Con determina 2371/2010 è stato disposto di procedere all’alienazione del fabbricato con annesso terreno ubicato in loc. Besurica (PC) ed è stato approvato il bando. Si è proceduto al primo esperimento di gara per l’alienazione della ex casa cantoniera di Castel San Giovanni. La gara è andata deserta. Per procedere al secondo esperimento sarà necessario, come previsto dal comma 14 dell’art. 19 del D.L. 78/2010 convertito in L. 122/2010, adeguare lo stato dei luoghi alle planimetrie depositate presso il Catasto nonché dotarsi di ulteriori certificazioni, da redigersi da esperti, tra cui la certificazione energetica. Procedere ad ulteriori analisi e valutazioni rispetto alla Con delibera G.P. 518 del 26.11.2010 è stata approvata la proposta al Consiglio del Piano delle alienazioni 2011, approvato con C.P. 129 del 23.12.2010 cessione di beni patrimoniali che non hanno interesse E’ stato acquisito a titolo gratuito il terreno ex Anas a Castelsangiovanni (Foglio 16 Mappale 317) strategico, da concretizzare nei prossimi piani delle alienazioni 72 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA E OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Gestire le locazioni attive e passive compresa la definizione di nuovi accordi contrattuali avendo anche cura di reperire da terzi gli immobili necessari al buon funzionamento degli Istituti scolastici Le locazioni passive in corso proseguono sulla scorta dei contratti in essere, i cui canoni, ove previsto, vengono annualmente aggiornati secondo il dato Istat. Le rinnovazioni non tacite vengono disposte, sentiti i pareri degli uffici provinciali competenti e i canoni locatizi sono soggetti a verifica di congruità dell’Ufficio Tecnico dell’Ente. I canoni delle locazioni attive sono aggiornati annualmente, ove previsto, in base agli indici Istat. E’ stato predisposto il piano di razionalizzazione delle locazioni attive e passive. Si è rinnovata tacitamente ex lege per un ulteriore sessennio la locazione passiva per la Sezione staccata dell’I.T.G. “A. Tramello sita a Bobbio (PC), così come quella dall’Istituto diocesano per il sostentamento del Clero di locali in Castesangiovanni per l’istituto Casali, la locazione attiva relativa all’unità immobiliare di via X giugno (Anpi) E della Caserma dei Vigili del Fuoco di Fiorenzuola. Sono in corso le pratiche di rinnovo per la caserma dei Carabinieri di Cortemaggiore e Bobbio. E’ stato sottoscritto il contratto di affitto relativo all’affitto passivo del terreno per l’istituto “Raineri – Marcora”. Con D.D. 2292/2010 è stato disposto di prendere in concessione d’uso la palestra per il liceo Gioia di Piacenza dalla fondazione San Benedetto ed è stata approvata e registrata la relativa scrittura contrattuale. Formulare valutazioni rispetto al mantenimento delle Conformemente alla normativa recente, è stata trasmessa alla Corte dei Conti – Sezione Regionale di Controllo per l’Emilia – Romagna in data 09/02/2010, la partecipazioni provinciali delibera di Consiglio con cui era stato autorizzato il mantenimento di tutte le partecipazioni provinciali con l’eccezione della società Sintra Srl in liquidazione in attesa degli sviluppi della procedura di concordato preventivo (n. 96 del 03/11/2008). Successivamente, con atto di Consiglio n. 37 del 12/04/2010, è stato deliberato di aderire alla Società Lepida Spa attraverso la sottoscrizione di quota azionaria del valore di euro 1000, già liquidati. Inoltre con atto di consiglio n. 61 del 21/06/2010 è stato deliberato di alienare, anche mediante esercizio del recesso, la quota di partecipazione nella Società TETA Srl. Con delibera C.P. n. 32 del 29/03/2010 sono state approvate le modifiche dello Statuto della Società Autostrade Centro padane Spa riguardanti la durata della società (stabilita fino al 31/12/2070) e l'aumento del capitale sociale da € 15.500.000 a € 30.000.000. Con delibera C.P. n. 71 del 02/07/2010 è stata approvata la modifica dello Statuto della Fondazione Istituto sui Trasporti e la Logistica. Aderire alla proposta di acquisizione avanzata da Con d.d. 2610 del 15/12/2010 è stato disposto di alienare alla Società ATCM Spa di Modena lo 0,50% della partecipazione azionaria della Provincia di Piacenza ATCM SPA di Modena di una quota pari allo 0,50% nella Società Tempi Spa. L'atto di compravendita di tale quota è stato sottoscritto dalle parti in data 21/12/2010 della partecipazione detenuta in Tempi Spa dalla Provincia di Piacenza Assicurare la necessaria manutenzione del patrimonio Compatibilmente con il rispetto del patto di stabilità, e considerata la vetustà del patrimonio edilizio non scolastico dell’Ente, la manutenzione è stata finalizzata, edilizio dell’Ente, compresa la messa in sicurezza del prevalentemente, all’esecuzione di interventi a carattere riparativo o conservativo, o, comunque, orientati al mantenimento delle condizioni di sicurezza. Palazzo della Provincia Tutti gli interventi relativi agli edifici adibiti a sedi di istituzioni sono stati eseguiti previa consultazione dei rappresentanti delle medesime. Per quanto attiene alle certificazioni in materia di agibilità e di sicurezza degli edifici provinciali, si è proseguita la fase di definizione delle operazioni necessarie per il conseguimento delle certificazioni mancanti e si è provveduto alla redazione di un fascicolo, aggiornato al 31/12/2010, contenente il prospetto riepilogativo complessivo e le schede analitiche relative ai singoli edifici. Il numero di nuove certificazioni conseguito nel 2010 è pari a 4. 73 21/04/2011 Allegato A LINEE GUIDA E OBIETTIVI PRIORITARI STATO DI ATTUAZIONE Attuare interventi di riqualificazione degli immobili Con nota del 25/06/2010 è stata comunicato al locatore delle unità immobiliari site nel complesso “Borgo Faxhall” il recesso anticipato dal contratto di provinciali per acquisire nuovi spazi da destinare agli locazione da parte della Provincia per consentire il trasferimento degli uffici provinciali nel Palazzo di proprietà ubicato in Via Mazzini, 62 all’uopo ristrutturato. uffici provinciali L’inaugurazione della sede di via Mazzini è avvenuta Sabato 11/12/2010. L’accorpamento degli uffici nella sede di Borgo Faxhall è avvenuto garantendo, da un lato, la piena operatività degli uffici in tempi strettissimi e dall’altro lo sgombero/pulizia degli spazi abbandonati nel pieno rispetto delle scadenze del contratto di locazione. L’operazione realizzata ha comportato: • un notevole risparmio dei costi di gestione • un riassetto degli uffici • una valorizzazione del patrimonio immobiliare dell’Ente • una rivitalizzazione di una zona del centro storico In particolare si evidenzia che i risparmi stimabili sui bilanci del prossimo quinquennio ammontano tra canoni di locazione e spese condominiali a circa € 2.600.000. Relativamente alla sede di Corso Garibaldi: - gli uffici del Turismo sono stati accorpati in un’unica ala del Palazzo nel mese di marzo 2010 - per quanto attiene alle Associazioni, si è provveduto al trasloco di “Verdissime” e “Piacentini nel mondo” negli locali precedentemente ospitanti l’ Ufficio Europa (a sua volta traslocato nella ex Sala Farnese) 74 21/04/2011 Allegato A - PARTE TERZA – ANALISI E VALUTAZIONI SUL CONTO DEL BILANCIO 75 21/04/2011 Allegato A 3.1 - L'IMPOSTAZIONE E LE VARIAZIONI DEL BILANCIO Per i criteri e i principi del bilancio si rimanda a quanto evidenziato nella relazione al bilancio di previsione 2010. I criteri di valutazione del patrimonio e delle componenti economiche sono indicati nel successivo paragrafo 3.7. Si aggiunge che è stata assicurata la coerenza con le “Finalità e postulati dei principi contabili degli enti locali” e il “Principio contabile n. 3. Il rendiconto degli enti locali”, approvati dall’Osservatorio per la finanza e la contabilità degli enti locali. Grazie a queste precisazioni è possibile limitarsi a quanto segue. Il rendiconto è coerente con gli schemi del d.p.r. 31.01.1996, n. 194 e contiene i prospetti riepilogativi e dimostrativi da questo previsti. La tabella utilizzata per la certificazione dei parametri obiettivo per le province ai fini della verifica della condizione di ente strutturalmente deficitario è stata approvata con decreto del ministero dell’interno 24.09.2009, n. 238 pubblicato sulla G.U. 13.10.2009. Per le determinazioni dei residui attivi e passivi si è operato in conformità alle prescrizioni degli artt. 179, 183, 189, 190 del d.lgs. 267/2000. Il bilancio 2010 comprende ammortamenti di esercizio per 1.096.000 euro. Tali somme non sono state impegnate e sono state incluse nell’apposito fondo dell’avanzo. Il bilancio di previsione 2010 era stato approvato con deliberazione consiliare 23.12.2009, n. 147. Le risultanze totali in sede di approvazione erano pari a 89.251.301,09 euro (80.069.344,66 euro nel 2009). Nel corso dell’esercizio è stata effettuata una serie di variazioni approvate dai seguenti provvedimenti, tutti esecutivi: 1) C.P. 12/04/2010, n. 37, 2) C.P. 21/06/2010, n. 61, 3) C.P. 30/09/2010, n. 89, 4) C.P. 29/11/2010, n. 113 “Variazione di assestamento generale”; Per effetto delle variazioni effettuate nell’esercizio, il bilancio di competenza dell’esercizio al 31 dicembre 2010 pareggia nella somma di 97.256.658,90 euro (86.659.729,89 euro nel 2009). I provvedimenti di variazione sono stati anche nel 2010 numericamente limitati. Infatti la loro evoluzione temporale è: 76 21/04/2011 Allegato A Anno n. Variazioni adottate dal consiglio Variazioni adottate dalla giunta e ratificate dal consiglio 2002 6 5 1 2003 5 4 1 2004 3 3 0 2005 4 4 0 2006 6 4 2 2007 4 4 0 2008 6 4 2 2009 5 3 2 2010 4 4 0 La scelta di contenere i provvedimenti di variazione e di farli adottare, per quanto possibile, dal consiglio è consolidata nel tempo e volta a garantire un esame delle variazioni non parcellizzato e dunque riconducibile più facilmente ad un disegno generale. La dimensione degli scostamenti tra previsioni iniziali e finali è differenziata e può essere analizzata prendendo in considerazione il quadro generale riassuntivo delle entrate e il quadro generale riassuntivo delle spese contenuti nel conto del bilancio. Per le specifiche motivazioni delle variazioni si rimanda ai pertinenti provvedimenti e sinteticamente si procede ora all’esame delle loro conseguenze sui principali aggregati. 3.1.1 - Le variazioni delle entrate Le entrate, come le spese, presentano uno stanziamento iniziale di 89.251.301,09 e uno stanziamento finale di 97.256.658,90 euro. La tabella 1 confronta gli stanziamenti iniziali e finali per titolo e categoria di entrata. Per quanto riguarda le entrate si evidenzia quanto segue: Il titolo I (entrate tributarie) passa da 28.536.000 a 27.790.000 euro per la diminuzione dell'imposta provinciale Irpef, imposta provinciale di trascrizione al pubblico registro automobilistico e imposta rc auto. Il titolo II (contributi e trasferimenti correnti) aumenta da 15.889.000 a 18.136.000 euro. La categoria 1 (entrate dallo Stato) del titolo II cresce da 32.000 a 397.000 euro. La categoria 2 (trasferimenti correnti regionali) aumenta da 429.000 a 853.000 euro. La categoria 3, che è la componente più importante del titolo, raccoglie i contributi e i trasferimenti correnti dalla Regione per funzioni delegate. Il loro valore passa da 15.220.000 a 16.465.000. E’ opportuno ricordare che i fondi regionali e in particolare quelli della categoria 3, relativi a funzioni delegate, sono di regola a destinazione vincolata. Particolarmente elevati sono i fondi per funzioni di istruzione pubblica finalizzati in buona parte alla formazione professionale. Nella categoria 3 figura anche il rimborso della Regione a seguito dell'attribuzione di funzioni e compiti per 3.952.000 euro. 77 21/04/2011 Allegato A La categoria 4 (contributi da organismi internazionali) passa da 0 a 47.000 euro. La categoria 5 (contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico) cresce da 208.000 a 374.000 euro. Il titolo III (entrate extratributarie) aumenta da 4.987.000 a 7.181.000 euro. La categoria 1 (proventi da servizi pubblici) del titolo III cresce da 909.000 a 969.000 euro. La categoria 2 (proventi dei beni dell’ente) passa da 953.000 a 987.000 euro. La categoria 3 (interessi su anticipazioni e crediti) cala da 213.000 a 94.000 euro. La categoria 4 (utili netti delle aziende speciali e partecipate) cala da 70.000 a 0 euro, in mancanza di attribuzione di dividendi da parte della Società Autostrade Centropadane S.p.a. La categoria 5 (proventi diversi) aumenta da 2.842.000 a 5.131.000 euro principalmente per rimborsi dall'Asl, recuperi di spese di progettazione, rimborsi da diversi per locali occupati e per proventi a destinazione vincolata che influiscono direttamente sulle spese. Il titolo IV (entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti di capitali e riscossioni di crediti) passa da 31.327.000 a 33.028.000. La categoria 1 (alienazione di beni patrimoniali) del titolo IV non presenta movimentazioni. La categoria 2 (trasferimenti di capitale dallo Stato) passa da 0 a 110.000 euro. La categoria 3 (trasferimenti di capitali dalla Regione) sale da 14.394.000 a 15.543.000 euro. La variazione è attribuibile ai trasferimenti regionali per il turismo. La categoria 4 (trasferimenti di capitale da altri entri del settore pubblico) aumenta da 698.000 a 1.120.000 principalmente per i trasferimenti dall'Agenzia Protezione Civile per interventi stradali urgenti. La categoria 5 (trasferimenti di capitale da altri soggetti) passa da 1.236.000 a 1.255.000 euro. La categoria 6 (riscossione di crediti), comprende stanziamenti di natura figurativa, non presenta movimentazioni ed è compensata da uguali variazioni della spesa. Il titolo V (entrate derivanti da accensione di prestiti) non presenta stanziamenti. Il titolo VI (entrate derivanti da servizi per conto terzi) passa da 6.728.000 euro a 6.868.000 e corrisponde al titolo IV della spesa. Lo stanziamento finale dell’avanzo di amministrazione è pari a 4.253.000 euro rispetto ad una previsione iniziale di 1.784.000 euro. 3.1.2 - Le variazioni delle spese Le variazioni delle spese di competenza trovano ovviamente preciso riscontro rispetto a quelle delle entrate in quanto necessariamente collegate alle variate disponibilità di queste ultime e in particolare dei fondi regionali o comunque vincolati. Le variazioni delle spese sono sinteticamente evidenziate nella tabella 2. Il titolo I (spese correnti) mostra un incremento da 47.207.000 a 52.738.000 euro grazie all'inserimento di spese inerenti l'istruzione. Il titolo II (spese in conto capitale) mostra un aumento da 33.770.000 a 36.268.000 euro, di cui si parlerà nell'apposito paragrafo. Il titolo III (spese per rimborso di prestiti) diminuisce da 1.546.000 a 1.382.000 euro, a causa di una rateizzazione del debito verso lo Stato. Il titolo IV (spese per servizi per conto di terzi) passa da 6.728.000 a 6.868.000 euro, così come si è rilevato per il titolo IV dell’entrata. La lettura della tabella 3 offre il quadro delle spese per funzioni. Nelle spese correnti predominano le funzioni generali di amministrazione, di gestione e controllo, le funzioni di istruzione pubblica e le funzioni riguardanti la gestione del territorio (che comprendono la viabilità). Le spese in conto capitale si concentrano in poche funzioni e in particolare ritroviamo le funzioni generali di amministrazione (con previsioni in gran parte costituite da crediti ed anticipazioni) e le funzioni riguardanti la gestione del territorio. In effetti le competenze provinciali condizionano il quadro delle spese in conto capitale che necessariamente deve prestare grande attenzione alle strade provinciali. Stanziamenti degni 78 21/04/2011 Allegato A di nota corrispondono anche alla tutela ambientale, all'istruzione ed allo sviluppo economico. Nella tabella 4, con riferimento alle spese correnti, si mostra il confronto per interventi tra la previsione iniziale e l’assestato finale. Le variazioni per intervento sono abbastanza diversificate e sono influenzate (in particolare le prestazioni di servizi e trasferimenti) dall’andamento dei trasferimenti vincolati. I punti salienti sono costituiti da: • contenimento delle spese del personale che si assestano a 13.973.000 euro e diminuiscono la loro percentuale rispetto alle spese correnti stanziate da 30,1% a 26,5%. Le spese del personale sono al netto dell’Irap. • stazionarietà dell’acquisto dei beni di consumo che comunque si caratterizza per il modesto importo complessivo pari, al termine dell'esercizio, a 797.000 euro • espansione in valore assoluto, ma non percentuale, dell’acquisto di servizi da 16.202.000 (34,3%) a 17.011.000 (32,3%) • diminuisce l’utilizzo di beni di terzi che si attesta a 1.565.000 euro • aumento dei trasferimenti correnti, da 9.825.000 a 12.802.000 euro, trainato dai trasferimenti regionali • rimangono invariati gli interessi passivi, il cui valore è 444.000 euro • sostanziale stazionarietà delle imposte e tasse che raggiungono 1.205.000 euro e sono costituite in gran parte da Irap relativa al personale • aumento degli oneri straordinari della gestione corrente che si portano a 3.565.000 euro per la previsione di spese in gran parte legate alla dinamica delle spese straordinarie • invarianza degli ammortamenti • il fondo di riserva rimane non utilizzato e confluisce per intero nell'avanzo di amministrazione. In sintesi, riferendosi all’intero bilancio, si rileva che le variazioni apportate nel corso dell’esercizio hanno consentito una manovra di tipo espansivo, nonostante l'andamento fortemente negativo delle entrate tributarie, e dovuto, in parte, a trasferimenti di risorse da terzi e, in parte, dall'applicazione dell'avanzo degli esercizi precedenti. Si precisa anche che le variazioni intervenute hanno non solo garantito gli equilibri di bilancio, grazie anche all'impiego di una quota dell'avanzo di amministrazione, ma hanno anche permesso il mantenimento del risultato economico-finanziario, evidenziato nel Quadro generale riassuntivo dei risultati differenziali, su valori nettamente positivi. Al lordo dell’impiego dell’avanzo di amministrazione per il finanziamento di spese correnti, tale risultato si sposta da 658.000,00 euro delle previsioni iniziali a 756.000 euro delle previsioni definitive. Seguono le tabella da 1 a 4. 79 21/04/2011 Allegato A TAB. 1 - CONFRONTO TRA PREVISIONI INIZIALI E STANZIAMENTI DEFINITIVI PER TITOLO - ENTRATE (in migliaia di euro) STANZIAMENTO INIZIALE DESCRIZIONE TIT. I - Entrate tributarie TIT. II - Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti dello stato, regione ed altri enti di cui: categoria 1: Contributi e trasferimenti dallo Stato categoria 2: Contributi e trasferimenti correnti dalla regione categoria 3: Contributi e trasferimenti correnti dalla regione per funzioni delegate categoria 4: Contributi e trasferim.da parte di organismi comunitari e internazionali categoria 5:Contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico TIT. III - Entrate extratributarie di cui. categoria 1: Proventi dei servizi pubblici categoria 2: Proventi dei beni dell'ente categoria 3:Interessi su anticipazioni e crediti categoria 4:Utili netti delle az.speciali e partecipate, dividendi società categoria 5: Proventi diversi TIT. IV -Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e riscossione di crediti di cui: categoria 1: Alienazioni di beni patrimoniali categoria 2: Trasferimenti di capitale dallo Stato categoria 3: Trasferimenti di capitale dalla regione categoria 4:Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico categoria 5: Trasferimenti di capitale da altri soggetti categoria 6: Riscossione di crediti TIT. V - entrate derivanti da accensione di prestiti TIT. VI - Entrate da servizi per conto terzi Avanzo TOTALE 80 21/04/2011 STANZIAMENTO IMPORTO DEFINITIVO VARIAZIONI -746 VARIAZIONE % 28.536 27.790 -2,6 15.889 18.136 2.247 32 429 15.220 208 4.987 397 853 16.465 47 374 7.181 365 424 1.245 47 166 2.194 1140,6 98,8 8,2 100,0 79,8 44,0 909 953 213 70 2.842 969 987 94 5.131 60 34 -119 -70 2.289 6,6 3,6 -55,9 -100,0 80,5 31.327 33.028 5,4 14.394 698 1.236 15.000 6.728 1.784 89.251 110 15.543 1.120 1.255 15.000 6.868 4.253 97.256 1.701 110 1.149 422 19 0 140 2.469 8.005 14,1 0,0 100,0 8,0 60,5 1,5 0,0 0,0 2,1 138,4 9,0 Allegato A TAB. 2 - CONFRONTO TRA PREVISIONI INIZIALI E STANZIAMENTI DEFINITIVI PER TITOLO - SPESE (in migliaia di euro) STANZIAMENTO INIZIALE TITOLO STANZIAMENTO IMPORTO DEFINITIVO VARIAZIONI VARIAZIONE % TIT. I - Spese correnti 47.207 52.738 5.531 11,7 TIT. II - Spese in conto capitale 33.770 36.268 2.498 7,4 TIT.- III - Spese per rimborso di prestiti 1.546 1.382 -164 -10,6 TIT. IV - Spese per servizi per conto di terzi 6.728 6.868 140 2,1 89.251 97.256 8.005 9,0 TOTALE 81 21/04/2011 Allegato A TAB. 3 - CONFRONTO TRA PREVISIONI INIZIALI E PREVISIONI FINALI PER FUNZIONI - SPESE (in migliaia di euro) SPESE CORRENTI Previsioni iniziali Previsioni finali SPESE IN CONTO CAPITALE Previsioni iniziali Previsioni finali Funzioni generali di amministrazione, di gestione e controllo 14.183 16.305 15.359 15.490 Funzioni di istruzione pubblica 11.679 13.923 1.444 1.485 Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali 397 400 172 166 Funzioni nel settore turistico sportivo ricreativo 743 1.000 166 634 40 873 7 Funzioni riguardanti la gestione del territorio 9.401 9.540 15.682 17.321 Funzioni nel campo della tutela ambientale 2.445 2.914 267 516 Funzioni nel settore sociale 1.154 1.222 3 3 Funzioni nel campo dello sviluppo economico 7.165 6.561 670 653 47.207 52.738 33.770 36.268 Funzioni nel campo di trasporti TOTALE 82 21/04/2011 0 Allegato A TAB. 4 - CONFRONTO TRA PREVISIONI INIZIALI E PREVISIONI FINALI DI SPESA DELLE SPESE CORRENTI PER INTERVENTO (in migliaia di euro) INTERVENTI PREVISIONI INIZIALI Personale PESO % PREVISIONI FINALI VARIAZIONI ASSOLUTE PESO % SCOSTAM. % 14.218 30,1 13.973 26,5 -245 -1,7 741 1,6 797 1,5 56 7,6 16.202 34,3 17.011 32,3 809 5,0 Utilizzo di beni di terzi 1.652 3,5 1.565 3,0 -87 -5,3 Trasferimenti 9.825 20,8 12.802 24,3 2.977 30,3 444 0,9 444 0,8 - 0,0 Imposte e tasse 1.199 2,5 1.205 2,3 6 0,5 Oneri straordinari della gestione corrente 1.550 3,3 3.565 6,8 2.015 130,0 Ammortamenti di esercizio 1.096 2,3 1.096 2,1 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 280 0,6 280 0,5 0 0,0 47.207 100,0 52.738 100,0 5.531 11,7 Acquisto di beni di consumo e/o materie prime Prestazioni di servizi Interessi passivi e oneri finanziari diversi Fondo svalutazione crediti Fondo di riserva TOTALE 83 21/04/2011 Allegato A 3.2 - SINTESI DELLE PRINCIPALI RISULTANZE L'avanzo di amministrazione costituisce il dato finanziario di sintesi più immediato. Alla fine del 2010 il risultato positivo è pari a 5.522.000 euro rispetto ai 6.628.000 del 2009, di cui 1.365.000 non vincolato. 7.000.000,00 6.000.000,00 5.000.000,00 4.000.000,00 3.000.000,00 2.000.000,00 1.000.000,00 0,00 2007 2008 AVANZO VINCOLATO 2009 2010 AVANZO NON VINCOLATO L’avanzo complessivo comprende sia somme non vincolate sia somme a cui viene conferita una precisa destinazione. Le quote vincolate riguardano fondi che, pur non essendo stati impiegati e impegnati nel corso dell'esercizio finanziario, mantengono la loro precisa destinazione, e non sono quindi equiparabili ad un risparmio della gestione. L’avanzo vincolato o comunque destinato a precisi impieghi, risultante nel 2010 è pari a 4.156.412 euro, inferiore al valore del 2009 (4.664.000 euro) e di quello del 2008 (5.348.000). Per l'illustrazione e la dimostrazione delle fonti dell'avanzo vincolato si rimanda alla tabella 23 “dimostrazione delle fonti di finanziamento dell'avanzo vincolato” e al paragrafo 3.5. L'avanzo non vincolato, che rappresenta un dato molto significativo per la valutazione della gestione, in quanto non comprende il fondo ammortamento e i fondi destinati a investimenti o a specifici interventi su delega regionale è pari a 1.365.759 euro rispetto ai 1.965.000 del 2009, ove incideva la forte consistenza delle economie riguardanti la spesa per il personale a seguito della definizione del contratto nazionale di comparto. La formazione dell'avanzo non vincolato deriva da: • economie su spese di funzionamento (1.128.000). Sono molto numerose e riguardano le spese relative agli amministratori e agli organi collegiali (192.000), le spese per assicurazioni (79.000), canoni e concessioni demaniali (115.000), le utenzea: energia elettrica, spese telefoniche, smaltimento rifiuti e riscaldamento (317.000), servizi relativi al personale (63.000), carburanti (38.000), beni di consumo per ufficio fra cui carta e stampati (88.000), servizi diversi (118.000), spese di funzionamento istituti scolastici (52.000), interessi passivi (16.000), fitti e oneri condominiali (25.000), oneri di leasing e di noleggio (25.000) 84 21/04/2011 Allegato A • economie su spese per il personale (170.000 rispetto ai 694.000 del 2009) • economie su spese di sviluppo e/o politiche dell'Ente (63.000) • minori spese in conto capitale finanziate da entrate correnti non vincolate (115.000) • fondo di riserva non utilizzato (280.000, valore identico al 2009) • minori entrate che agiscono negativamente sulla formazione dell'avanzo, in particolare emergono minori entrate tributarie per 428.000, mentre contribuiscono in positivo i proventi per ristrutturazione ambientale e i proventi per istruttoria per transiti eccezionali e per cartelli stradali (+ 37.000) Seppure l'avanzo non vincolato registri una contrazione rispetto agli esercizi precedenti, occorre rimarcare come anche nell'esercizio 2010 si sia riusciti ad accantonare fondi d'ammortamento, che costituiscono un sintomo di solidità finanziaria del bilancio. Per il futuro, il forte taglio alla compartecipazione Irpef e, più in generale, l'andamento delle entrate tributarie, comporterà avanzi di amministrazione più modesti. Per un esame più approfondito delle risultanze è utile avvalersi, oltreché dei quadri e dei prospetti di bilancio, anche delle tabelle da 5 a 9, dalle quali appaiono evidenti le origini e le fonti dell'avanzo. La tabella 5 mostra il “quadro riassuntivo della gestione finanziaria”, ovvero la classica dimostrazione dell'avanzo. La giacenza di cassa alla fine dell'esercizio è pari a 36.502.620 euro; pur rimanendo consistente registra una diminuzione rispetto alla chiusura del 2009 in cui si attestava a 40.578.998, grazie ai pagamenti in conto capitale che si sono resi possibili in deroga ai limiti imposti dal patto di stabilità, ai base all'art 7 quater, comma 1 lett. a), della legge 33/2009 ed all'art. 4, comma 4 sexies, della legge 42/2010. A dimostrazione della solidità finanziaria si può analizzare un indicatore di liquidità costituito dal rapporto tra la somma delle giacenze di cassa e il totale dei residui da riportare riferiti alle entrate correnti, rispetto alla somma dei residui di spesa corrente e per il rimborso prestiti. Tale indice, calcolato alla fine dell'esercizio, risulta essere: ____________________________________________________________________ 2002 1,4 2003 1,9 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 1,8 1,7 1,6 1,9 1,4 1,7 1,6 ____________________________________________________________________ L'indice si mantiene, negli anni, abbondantemente al di sopra dell'unità, indicando le buone capacità di affrontare le scadenze della gestione corrente. Dalla tabella 5 si può ricavare che i residui attivi complessivi sono pari a 58.351.000 euro e i residui passivi sono pari a 89.331.000 euro. I valori del precedente esercizio erano pari rispettivamente a 59.084.000 e 93.034.000 euro. I residui attivi e passivi sono in gran parte legati ad investimenti ed in particolare alla dilatazione pluriennale dei tempi tecnici di completamento dei lavori pubblici e alla durata dei procedimenti statali e regionali di erogazione. In particolare, i residui attivi si riferiscono prevalentemente a somme dovute dalla Regione Emilia Romagna. Nella tabella 5 sono anche individuate le componenti del risultato di gestione evidenziandone i vincoli. Al proposito si precisa che il quadro dei vincoli è coerente con l’art. 187 del d.lgs. 18/8/2000, n. 267. La tabella 6 “determinazione dell'avanzo di amministrazione” offre una dimostrazione alternativa dell'avanzo di amministrazione dalla quale risulta in che misura la gestione 2010, per effetto delle minori entrate e minori uscite, determini lo scostamento tra l’avanzo del 2010 e l'avanzo dell'esercizio precedente. Nel 2010 le minori entrate, rispetto alle previsioni, sono superiori alle minori uscite e in tal modo si riduce l’avanzo di amministrazione dell’anno precedente. Nel calcolo incide negativamente la quota dell'avanzo applicato che, nella tabella 6, è distintamente riportato come minore entrata ed è pari a 4.252.704 euro. Si tratta di una cifra significativa che evidenzia lo sforzo della Provincia di attivare i processi di spesa. 85 21/04/2011 Allegato A Nella tabella 7, viene evidenziato il “prospetto dimostrativo della composizione dell'avanzo”. L'avanzo complessivo disponibile viene scomposto tramite tre componenti: • La quota non applicata all'avanzo dell'esercizio precedente per il 2010 è pari a 2.375.706 euro, seppure in costante diminuzione si mantiene su un valore elevato e contribuisce per oltre il 43% alla formazione dell'avanzo. Questa quota, riferita all'avanzo degli esercizi precedenti risente sia delle quote vincolate relative, soprattutto, a fondi regionali, sia delle regole per il calcolo del saldo per il conseguimento dell'obiettivo del patto di stabilità che non considera, fra le risorse positive, quelle provenienti dall'avanzo di amministrazione e quindi obbliga a trasferire parte dell'avanzo agli esercizi successivi. Emerge un elemento importante: l'avanzo attribuibile all'esercizio 2010, depurato delle quote non applicate dell'esercizio precedente, è pari a 3.146.000 euro, presentando, negli anni, il seguente andamento: ______________________________________________________________________________ 2005 4.268.000 2006 2007 2008 3.600.000 4.136.000 3.737.000 2009 2010 3.951.000 3.146.000 ______________________________________________________________________________ • La quota proveniente dalla gestione dei residui mostra un risultato positivo (+ 1.513.000). Si evidenzia che in molti enti locali il risultato della gestione dei residui è negativo e testimonia una precaria situazione finanziaria e solleva nel contempo dubbi sulla effettiva veridicità e realismo delle previsioni degli esercizi trascorsi, soprattutto con riguardo ai crediti iscritti a residuo. • La quota proveniente dalla gestione di competenza (+ 1.633.000 rispetto al + 2.357.000 dell'esercizio 2009) si conferma positivo anche per l'esercizio 2010. Essa comprende anche l'avanzo applicato nel corso dell'esercizio per rettificare il valore delle minori entrate. Rispetto al totale impegni, la quota dell'avanzo di competenza è modesta, essendo pari al 2,29%, e rispetto alle spese correnti è pari al 3,5%. Si osservi, inoltre, che la differenza tra le minori uscite (25.886.000) e le minori entrate (28.505.000) di competenza è uguale alla differenza fra il totale degli accertamenti e degli impegni, evidenziando, nell'ultimo decennio, il seguente andamento: 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 (+) Accertamenti 94.654 122.906 92.096 74.090 78.756 92.414 84.964 75.205 68.751 (-) Impegni 93.031 123.870 93.635 77.818 80.157 92.815 86.338 76.873 71.370 1.623 -964 -1.539 -3.729 -1.401 -401 -1.374 -1.668 -2.619 La differenza è negativa per la presenza della quota applicata dall’avanzo che, come noto, nell’ambito della contabilità pubblica non è accertata. Dunque, come è stato fatto nella tabella 7, il risultato della gestione di competenza deve essere rettificato per l’importo dell’avanzo applicato e in nessun modo può essere interpretato, sebbene negativo, come un disavanzo. La tabella 8 mette in risalto gli equilibri di bilancio e evidenzia per la gestione di competenza (dunque i residui non sono considerati) alcuni differenziali fondamentali. Il primo risultato è costituito dalla differenza tra entrate correnti e la somma delle spese correnti e per il rimborso di prestiti. La differenza è sempre positiva e molto elevata per quanto riguarda la cassa: in tal modo si ottengono risorse per la copertura dei pagamenti in conto residui. Il secondo risultato è costituito dalla differenza tra entrate in conto capitale (ovvero quelle classificate in titolo IV e V) e le spese in conto capitale. Il risultato per la competenza è ovviamente negativo perché molte spese del titolo II sono finanziate dall’avanzo e, in minima parte, dalle entrate correnti. Il risultato di cassa è positivo grazie 86 21/04/2011 Allegato A ai versamenti regionali. Il terzo risultato evidenzia la gestione della liquidità provinciale e risente del suo impiego in attività diverse dal conto di tesoreria. Il quarto risultato, relativo alle anticipazioni è nullo in mancanza di movimenti. L'ultimo risultato corrisponde ai servizi per conto di terzi e se riferito alla competenza deve pareggiare. In termini di cassa è attivo. Il totale finale, riferito alla competenza, che incorpora fra gli accertamenti l'avanzo applicato, corrisponde, fatti salvi gli arrotondamenti, ai dati riportati nella tabella 7 alla voce “Quota proveniente da gestione di competenza”. Il totale finale di cassa è positivo e supera i 14,4 milioni. La tabella 9 fornisce un quadro sintetico delle risultanze finanziarie finora evidenziate. Nelle righe sono in particolare distinte la gestione di competenza e quella dei residui. Le colonne evidenziano gli stanziamenti assestati, gli scostamenti rispetto agli accertamenti e agli impegni e i valori assoluti di questi ultimi, il conto di cassa e il conto di amministrazione. Seguono le tabelle da 5 a 9. 87 21/04/2011 Allegato A TAB.5 - QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA (+) (+) (-) 2007 2008 2009 Fondo di cassa di fine periodo 41.770.766,64 38.404.066,25 40.578.998,90 36.502.620,96 Residui attivi riaccertati da esercizi precedenti 30.460.372,62 46.051.215,12 39.517.595,39 40.075.670,00 Residui attivi riportati dalla gestione corrente 37.224.737,04 20.453.457,66 19.566.016,54 18.275.465,99 Totale residui attivi 67.685.109,66 66.504.672,78 59.083.611,93 58.351.135,99 Residui passivi riaccertati da esercizi precedenti 48.384.525,46 61.227.205,25 57.243.749,65 54.006.248,36 Residui passivi riportati dalla gestione corrente 54.149.191,86 36.979.412,68 35.790.450,65 35.325.337,04 102.533.717,32 98.206.617,93 93.034.200,30 89.331.585,40 6.922.158,98 6.702.121,10 6.628.410,53 5.522.171,55 fondi vincolati 1.075.157,40 733.488,21 657.163,68 938.943,71 fondi per finanziamento conto capitale 1.368.089,01 2.215.838,07 1.495.721,40 1.292.468,79 fondi di ammortamento 2.368.000,00 2.399.000,00 2.511.000,00 1.925.000,00 fondi non vincolati 2.110.912,57 1.353.794,82 1.964.525,45 1.365.759,05 Totale residui passivi AV ANZO 2010 di cui: 88 21/04/2011 Allegato A TAB. 6 - DETERMINAZIONE DELL'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2007 (+) Avanzo di amministrazione esercizio precedente 6.702.121,10 6.628.410,53 281.225,99 158.884,88 1.392.860,45 543.438,95 Minori entrate di competenza al netto dell'avanzo 9.222.804,94 12.150.181,55 7.429.710,92 24.252.988,00 Minori entrate a seguito applicazione dell'avanzo eserc. prec. 2.600.545,15 3.957.186,17 4.025.375,30 4.252.704,28 12.104.576,08 16.266.252,60 12.847.946,67 29.049.131,23 2.218.569,81 1.313.106,66 2.987.805,68 2.056.475,93 Minori uscite di competenza 11.421.742,63 14.733.108,06 9.786.430,42 25.886.416,32 Totale minori uscite 13.640.312,44 16.046.214,72 12.774.236,10 27.942.892,25 6.922.158,98 6.702.121,10 6.628.410,53 5.522.171,55 Totale minori entrate AV ANZO 89 21/04/2011 2010 6.922.158,98 Minori uscite da residui passivi (+) 2009 5.386.422,62 Minori entrate da residui attivi (-) 2008 Allegato A TAB. 7 - PROSPETTO DIMOSTRATIVO DELLA COMPOSIZIONE DELL' AVANZO 2007 2008 2009 2010 Quota non applicata dell'avanzo anno precedente (a) 2.785.877,47 2.964.972,81 2.676.745,80 2.375.706,25 (+) Minori uscite in conto residui 2.218.569,81 1.313.106,66 2.987.805,68 2.056.475,93 281.225,99 158.884,88 1.392.860,45 543.438,95 Quota proveniente da gestione residui (b) 1.937.343,82 1.154.221,78 1.594.945,23 1.513.036,98 (+) quota applicata avanzo esercizio precedente 2.600.545,15 3.957.186,17 4.025.375,30 4.252.704,28 (+) Minori uscite in conto competenza 11.421.742,63 14.733.108,06 9.786.430,42 25.886.416,32 (-) Minori entrate in conto competenza 11.823.350,09 16.107.367,72 11.455.086,22 28.505.692,28 2.198.937,69 2.582.926,51 2.356.719,50 1.633.428,32 6.922.158,98 6.702.121,10 6.628.410,53 5.522.171,55 (-) Minori entrate in conto residui Quota proveniente da gestione di competenza ( c) A V A N Z O (a+b+c) 90 21/04/2011 Allegato A TAB. 8 - RISULTATI DELLA GESTIONE DI COMPETENZA (in migliaia di euro) 2009 2008 accert. Impegni TIT. I - Entrate tributarie TIT. II - Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti dello stato, regione e di altri enti TIT. III - Entrate extratributarie totale entrate correnti (a) Titolo I Spese correnti Titolo III - Spese per rimborso di prestiti (al netto di rimborso per anticipazioni di cassa) totale spese (b) differenza (a-b) TIT. IV - Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e riscossioni di crediti (al netto della categ. 6) TIT. V, categorie 3 e 4 - Entrate derivanti da accensioni di prestiti totale entrate di capitale ( c) TIT. II - Spese in conto capitale (al netto di intervento 10 – concessione di crediti e anticipazioni) (d) differenza (c-d) riscossioni pagamenti accert. Impegni 2010 riscossioni pagamenti accert. Impegni riscossioni pagamenti 28.886 28.886 27.702 27.625 27.361 27.361 26.771 8.669 64.326 59.585 18.433 8.387 55.706 31.781 19.239 5.507 52.448 48.671 15.283 4.924 47.832 29.856 16.517 5.305 49.183 47.386 12.123 5.042 44.526 28.390 1.516 61.101 3.225 1.516 33.297 22.409 1.482 50.153 2.295 1.482 31.338 16.494 1.378 48.764 419 1.378 29.768 14.758 6.525 2.742 13.041 3.094 13.910 2.296 6.525 2.742 13.041 3.094 13.910 2.296 11.124 -4.599 2.005 737 17.004 -3.963 717 2.377 16.949 -3.039 627 1.669 10.050 2.000 5.003 10.000 50 10.000 -8.000 - TIT. IV, categ. 6 - Entrate derivanti da riscossioni di crediti (e) TIT. II, intervento 10 per spese: concessione di crediti e anticipazioni) (f) differenza (e – f) 2008 accert. Impegni TIT. V, categorie 1 e 2 - Entrate derivanti da anticipazioni di cassa e finanziamenti a breve termine (g) Titolo III, interventi 1 e 2 - Spese per rimborso di anticipazioni di cassa e di finanziamenti a breve termine (h) differenza (g-h) 5.003 0 5.003 -5.003 2.003 riscossioni pagamenti accert. Impegni 0 2.003 0 2009 2.003 -2.003 2010 riscossioni pagamenti accert. Impegni riscossioni pagamenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.713 4.713 0 4.712 4.025 687 3.655 3.655 0 3.654 3.647 7 4.253 1.633 0 14.431 TIT. VI - Entrate da servizi per conto di terzi (i) TIT. VI - Spese per servizi per conto di terzi (e) differenza (i-l) 4.063 4.063 0 4.056 4.061 -5 avanzo applicato (in accertamenti) TOTALE DIFFERENZE + AVANZO 3.957 2.633 0 15.141 91 21/04/2011 0 4.025 2.357 0 14.555 Allegato A TAB. 9 - QUADRO RIASSUNTIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE (in migliaia di euro) Gestione di competenza BILANCIO PREVISIONE ASSESTATO SCOSTAMENTI FINANZIARI CONTO DELLA GESTIONE FINANZIARIA CONTO DI CASSA CONTO DI AMMINISTRAZIONE (a) (b) c=(a+b) (d) e =(c-d) Entrate stanziate 97.256 Minori/magg.accertamenti Spese finanziate -97.256 Minori impegni Differenza Gestione residui Residui attivi iniziali Gestione complessiva (competenza +residui) Saldo di controllo - Differenza 59.083 Minori/magg.residui attivi -28.506 Accertamenti 25.886 Impegni -2.620 Differenza -543 Residui attivi riaccertati 50.475 Residui attivi 18.276 -36.045 Residui passivi -35.325 -2.619 Differenza 14.430 Differenza -17.049 58.540 Riscossioni 18.465 Residui attivi a nuovo 40.075 Residui passivi iniziali -93.034 Minori residui passivi 2.057 Res.passivi reimpegnati -90.977 Pagamenti -36.971 Res.passivi a nuovo -54.006 Differenza -33.951 Differenza 1.514 Differenza -32.437 Differenza -18.506 Differenza -13.931 Massa incassabile 156.339 Minor/magg.entrate Massa spendibile -190.290 Minori spese -29.049 Accertamenti totali 27.943 Impegni totali 127.290 Riscossioni totali -162.347 Pagamenti totali Saldo -33.951 Saldo -1106 Saldo -35.057 Saldo Fondo cassa iniziale 40.579 Avanzo 2009 6.628 Fondo cassa iniziale 40.579 Fondo cassa iniziale Avanzo 2009 -6.628 Avanzo 2010 -5.522 Avanzo 2010 -5.522 -Fondo cassa finale Saldo 33.951 Saldo 1.106 Saldo 35.057 Saldo 92 21/04/2011 68.751 Riscossioni -71.370 Pagamenti 68.940 Residui attivi totali 58.350 -73.016 Residui passivi totali -89.331 -4.076 Saldo -30.981 40.579 Fondo cassa finale 36.503 -36.503 Avanzo 2010 4.076 Saldo -5.522 30.981 Allegato A 3.3 - LA GESTIONE DI COMPETENZA 3.3.1 - L'entrata Il quadro generale riassuntivo delle entrate ancora una volta si rivela un prospetto molto utile. Per ogni titolo sono evidenziate le previsioni di competenza iniziali definitive, gli accertamenti e le riscossioni. Diviene interessante calcolare le percentuali degli accertamenti sulle previsioni definitive. Per facilitare ulteriormente l'esame dei dati si rinvia anche alla tabella 10 che evidenzia gli accertamenti per titolo nella dinamica temporale. Queste percentuali variano da titolo a titolo. Si ricava facilmente che le entrate correnti (ossia i primi tre titoli) accertate sono 49.184.000 euro, pari al 92,6% del totale finale (94,8% nel 2009). Più in dettaglio, il titolo I (entrate tributarie) è stato accertato per il 98,5%. In valori assoluti le entrate tributarie accertate sono pari a 27.362.000 euro mostrando il seguente andamento: • il principale tributo è costituito dall’imposta sulle assicurazioni contro la responsabilità civile dei veicoli immatricolati: 10.247.000 euro accertati (praticamente invariata rispetto al 2009). IMPOSTA ASSICURAZIONI 12.500.000,00 12.000.000,00 11.500.000,00 11.000.000,00 10.500.000,00 10.000.000,00 9.500.000,00 9.000.000,00 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 IMPOSTA ASSICURAZIONI • seconda per consistenza è l’imposta provinciale di iscrizione/trascrizione autoveicoli (Ipt): 5.946.000 euro (rispetto a 6.250.000 nel 2009). L’attività di gestione dell’Ipt è stata affidata all’Aci - Ufficio pubblico registro automobilistico. 93 21/04/2011 Allegato A IMPOSTA PROV.TRASCRIZIONE 7.200.000,00 7.000.000,00 6.800.000,00 6.600.000,00 6.400.000,00 6.200.000,00 6.000.000,00 5.800.000,00 5.600.000,00 5.400.000,00 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 IMPOSTA PROV.TRASCRIZIONE • l'addizionale sul consumo di energia elettrica vede accertati 5.252.000 euro (sostanzialmente invariata rispetto al 2009). ADDIZIONALE E.ELETTRICA 5.400.000,00 5.200.000,00 5.000.000,00 4.800.000,00 4.600.000,00 4.400.000,00 4.200.000,00 4.000.000,00 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 ADDIZIONALE E.ELETTRICA • la compartecipazione Irpef che garantisce un'entrata di 4.604.000 euro, in realtà assimilabile ad un trasferimento più che ad un tributo; 94 21/04/2011 Allegato A • segue il tributo per lo svolgimento delle funzioni nel campo ambientale con 1.303.000 euro accertati. IMPOSTA AMBIENTALE 2.000.000,00 1.800.000,00 1.600.000,00 1.400.000,00 1.200.000,00 1.000.000,00 800.000,00 600.000,00 400.000,00 200.000,00 0,00 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 IMPOSTA AMBIENTALE Il titolo II (trasferimenti correnti) mostra una percentuale di accertamento (91,1%) simile a quella dell’anno precedente (92,1%). I trasferimenti dallo Stato (categoria 1), sono stati accertati per 397.000 euro ovvero per il totale della previsione definitiva. I trasferimenti correnti dalla Regione sono stati accertati per 15.803.583 euro (17.435.000 nel 2009) ossia per il 91,3% della previsione definitiva. I trasferimenti regionali si dividono in trasferimenti correnti (categoria 2) e trasferimenti correnti per funzioni delegate (categoria 3). Quest’ultima categoria è prevalente con 15.302.000 euro di accertamenti. Ben 7.905.000 euro riguardano l’istruzione pubblica e in particolare la formazione professionale e le politiche del lavoro. Nei successivi grafici si evidenziano i trasferimenti regionali suddivisi per funzioni delegate e il loro andamento nell'ultimo triennio nelle funzioni più significative. 95 21/04/2011 Allegato A TRASFERIMENTI DALLA REGIONE PER FUNZIONI DELEGATE ANNO 2010 SVILUPPO ECONOMICO 5% RIMBORSOSPESE GENERALI 26% ISTRUZIONE PUBBLICA 51% SETTORE SOCIALE 5% TUTELA AMBIENTALE 3% GESTIONE DEL TERRITORIO 8% SETTORE TURISTICO 1% CULTURA E BENI CULTURALI 1% ISTRUZIONE PUBBLICA CULTURA E BENI CULTURALI SETTORE TURISTICO GESTIONE DEL TERRITORIO TUTELA AMBIENTALE SETTORE SOCIALE SVILUPPO ECONOMICO RIMBORSOSPESE GENERALI CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI DALLA REGIONE PER FUNZIONI DELEGATE RIMBORSOSPESE GENERALI SVILUPPO ECONOMICO SOCIALE SETTORE GESTIONE DEL TERRITORIO ISTRUZIONE PUBBLICA 9.000 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 I trasferimenti da parte di organismi comunitari (cat. 4) presentano accertamenti per 15.767 euro. I contributi e i trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico sono stati accertati per 300.000 euro. Nel 2010 non vi è stata, da parte del CIPE, alcuna assegnazione di 96 21/04/2011 Allegato A trasferimenti relativi alla legge 368/2008 (siti con depositi di materiali radioattivi). Il titolo III (entrate extratributarie) è stato accertato per il 5.305.000 euro (73,9%) valore nettamente inferiore a quello dei due titoli precedenti. Nelle entrate extratributarie sono compresi i proventi derivanti da: • affitti: 787.000 euro • proventi per autorizzazioni in materia ambientale: 323.000 euro • pubblicità stradale: 127.000 euro • istruttoria transiti eccezionali e trasporti: 90.000 euro • sanzioni amministrative: 244.000 euro • canoni per l’occupazione di spazi ed aree pubbliche: 109.000 euro • interessi attivi: 85.000 euro • rimborsi di spese per il personale: 258.000 euro • indennizzi per transiti eccezionali: 107.000 euro • proventi da terzi per la rete di monitoraggio dell’aria: 137.000 euro I due titoli successivi riguardano le entrate in conto capitale. Il titolo IV (alienazione e trasferimenti di capitali e riscossioni di crediti) mostra un totale di 15.913.000 euro (18.044.000 nel 2009). Nella categoria I del titolo IV sono compresi i proventi dell'alienazione di beni patrimoniali, accertati per 35.000 euro a seguito principalmente della alienazione di alcuni reliquati stradali e di automezzi. La categoria II è costituita dai trasferimenti in conto capitale dallo Stato che presenta accertamenti per 110.000 euro per la caserma del Vigili del Fuoco di Castel San Giovanni. La categoria III evidenzia i trasferimenti di capitale dalla Regione. I trasferimenti in conto capitale dalla Regione sono stati accertati per euro 11.394.000 (12.608.000 euro nel 2009) con una percentuale di accertamento del 73,31% (96,1% nel 2009). Si segnalano trasferimenti connessi a: • strutture per servizi alla prima infanzia: 741.000 euro • edilizia scolastica: 43.000 euro • diritto allo studio: 103.000 euro • cultura e beni culturali: 167.000 euro • interventi alle stazioni invernali: 170.000 euro • sviluppo offerta turistica: 465.000 • viabilità provinciale: 597.000 euro • piano triennale della viabilità: 6.845.000 euro • viabilità locale: 668.000 euro 97 21/04/2011 Allegato A • qualità dell'aria: 682.000 euro • per la tutela dell'ambiente: 336.000 • commercio: 554.000 euro La categoria IV riguarda i trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico. Gli accertamenti sono 1.115.000 e riguardano principalmente i trasferimenti dai comuni per la qualità dell'aria per 698.000 e i trasferimenti dall'Agenzia di Protezione Civile per l'attuazione di interventi stradali urgenti (372.000). La categoria V riguarda i trasferimenti da altri soggetti e presenta accertamenti di 1.255.000 riguardanti il trasferimento da ANAS per lavori di consolidamento al ponte sul fiume Trebbia. La categoria VI è costituita dalla riscossione di crediti e riguarda prelievi da conti bancari di deposito a seguito di operazioni di impiego della liquidità: 2.003.000 euro (5.003.000 nel 2009). Si tratta di movimentazioni figurative di somme traslate tra conti bancari. Passando al titolo V, ovvero alle entrate derivanti da accensioni di prestiti, gli accertamenti, così come le previsioni definitive, sono nulli. Il quadro generale riassuntivo delle entrate permette anche di effettuare riscontri sulle riscossioni della gestione di competenza. Per i primi tre titoli le riscossioni sono 44.526.000 pari al 90,5% degli accertamenti (nel 2009: 91,2%). Le entrate tributarie da riscuotere sono nulle. Le somme da riscuotere relative ai trasferimenti statali sono nulle. Spiccano le somme da riscuotere relative ai trasferimenti regionali in particolare in relazione ai fondi della formazione professionale e del supporto alle politiche del lavoro. Gli importi dei fondi comunitari da introitare sono poco meno di 15.000 euro. Gli altri trasferimenti correnti da incassare sono 50.000 euro. Le entrate extratributarie da incassare si mantengono su valori non elevati, infatti la percentuale di realizzazione è pari al 95,03%. La percentuale di realizzazione, ovvero il rapporto tra riscossioni ed accertamenti, del titolo IV (alienazioni, trasferimenti di capitali e riscossioni di crediti) pari al 14,43% è condizionata dagli accertamenti di entrate regionali che si caratterizzano per i tempi non brevi di realizzazione dei progetti e di erogazione. Nel titolo V che comprende le entrate derivanti da accensioni di prestiti (categoria 2), le riscossioni in conto competenza sono nulle come lo sono gli accertamenti. La tabella 10 mostra l’andamento nel tempo degli accertamenti per le principali componenti dell’entrata. I valori del titolo I (entrate tributarie) si abbassano a 27.361.000 euro (si ricorda comunque che il dato del 2004 non è omogeneo). 98 21/04/2011 Allegato A TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE 35.000.000,00 30.000.000,00 25.000.000,00 20.000.000,00 15.000.000,00 10.000.000,00 5.000.000,00 0,00 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Il titolo II (trasferimenti correnti) costituisce un’importante componente dell’entrata. E' in massima parte determinato dai flussi finanziari della Regione che, nel 2010, si abbassano a 15.804.000 euro contro i 17.435.000 del 2009. Nel 2008 era consistente l’importo da altri soggetti, in virtù delle maggiori assegnazioni collegate al sito nucleare di Caorso. Il titolo III (entrate extratributarie) sono pari a 5,3 milioni e, a parte il picco del 2008, evidenzia un andamento abbastanza costante. 99 21/04/2011 Allegato A 35.000.000,00 30.000.000,00 TRIBUTARIE 25.000.000,00 TRASF.REGIONE 20.000.000,00 TRASF.STATO 15.000.000,00 ENTRATE EXTRATRIBUT. 10.000.000,00 5.000.000,00 20 10 20 09 20 08 20 07 20 06 20 05 20 04 20 03 20 02 0,00 Il titolo IV (alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossione di crediti) si attesta a 15.913.000 euro e sono assai variabili nel tempo per effetto dei trasferimenti di capitali che anche nel 2010 superano i 13 milioni. Il titolo V (accensioni di prestiti) è nullo da sei anni. La tabella 11 offre, infine, lo spunto per qualche osservazione sulla struttura delle entrate accertate e in particolare delle entrate correnti (primi tre titoli). Il peso delle entrate tributarie costituisce il 55,63% del totale. I trasferimenti correnti raggiungono il 33,58%, e quelli regionali sono il 32,13%. Le entrate extratributarie rimangono al 10,79%. 100 21/04/2011 Allegato A COMPOSIZIONE PERCENTUALE DELLE ENTRATE CORRENTI TRASFERIMENTI DA ALTRI 0,64% TRASFERIMENTI DALLA REGIONE 32,13% ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 10,79% ENTRATE TRIBUTARIE 55,63% TRASFERIMENTI DALO STATO 0,81% ENTRATE TRIBUTARIE TRASFERIMENTI DALO STATO TRASFERIMENTI DALLA REGIONE TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTRATE EXTRATRIBUTARIE In sintesi, l'andamento delle entrate correnti, se depurato dalle entrate straordinarie, quali l'assegnazione di fondi a favore dei siti ospitanti centrali nucleari, mostra un andamento decrescente. Mentre le entrate in conto capitale possono registrare forti scostamenti da un anno all'altro, dovuti alla particolarità relativa al finanziamento degli investimenti pubblici. Segue il grafico relativo all'andamento delle entrate e le tabelle 10 e 11. 140.000.000,00 120.000.000,00 100.000.000,00 ENTRATE TOTALI 80.000.000,00 60.000.000,00 ENTRATE CORRENTI ENTRATE C.CAPITALE INDEBITAMENTO 40.000.000,00 20.000.000,00 20 02 20 03 20 04 20 05 20 06 20 07 20 08 20 09 20 10 0,00 101 21/04/2011 Allegato A TAB. 10 – ACCERTAMENTI (in miglia di euro) 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 VAR.% 2010/2009 2010 TIT. 1 - Entrate Tributarie 29.613 25.749 30.145 29.688 30.104 28.886 27.702 27.361 -1,2 TIT. 2 - Entrate derivanti da trasferimenti di cui: - dallo stato - dalla regione - da altri TIT. 3 - Entrate extratributarie 28.998 578 27.892 518 5.089 23.268 3.418 19.489 361 6.564 21.277 208 20.243 826 4.576 18.743 111 18.147 485 4.579 16.753 231 15.673 849 5.497 26.771 543 15.130 11.098 8.669 19.239 278 17.435 1.526 5.507 16.517 397 15.804 316 5.305 -14,1 42,8 -9,4 -79,3 -3,7 TIT. 4 - Alienazioni, trasferimenti di capitali e riscossioni di crediti di cui: - trasferimenti di capitale 53.945 24.243 31.172 25.161 13.664 11.662 21.723 11.696 36.477 30.387 16.575 6.525 18.044 13.042 15.913 13.910 -11,8 6,7 904 904 1.142 1.142 - - - - - - - 4.357 4.201 4.427 4.023 3.583 4.063 4.713 3.655 -22,4 122.906 92.096 74.089 78.756 92.414 84.964 75.205 68.751 -8,6 TIT. 5 - Entrate derivanti dalla accensione di prestiti di cui: - assunzione di mutui TIT. 6 - Entrate da servizi per conto di terzi TOTA LE 102 21/04/2011 Allegato A TAB. 11 - COMPOSIZIONE PERCENTUALE DELLE ENTRATE (primi tre titoli) 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 TIT. 1 - Entrate tributarie 46,5 46,3 53,8 56,0 57,5 44,9 52,8 55,63 TIT. 2 - Entrate deriventi da trasferimenti di cui: dallo stato dalla Regione da altri 45,5 0,9 43,8 0,8 41,9 6,1 35,1 0,7 38,0 0,4 36,2 0,7 35,4 0,2 34,3 0,9 32,0 0,5 29,9 1,6 41,6 0,8 23,5 17,3 36,7 0,5 32,1 2,9 33,58 0,81 32,13 0,64 8,0 11,8 8,2 8,6 10,5 13,5 10,5 10,79 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,00 TIT. 3 - Entrate extratributarie TOTALE 3.3.2 - Il finanziamento della spesa Dopo aver esaminato l'entrata, si propone l'analisi delle spese per fonte di finanziamento. 3.3.2.1 - Il finanziamento delle spese correnti Si è visto che una parte rilevante delle spese correnti (circa il 33%) è finanziata dalla Regione. Si tratta di fondi in massima parte vincolati spesso non solo per materia, ma da precise direttive regionali. Negli anni passati, un’altra importante fonte di finanziamento era costituita dai trasferimenti statali che in genere erano attribuiti senza specifici vincoli di destinazione. I trasferimenti sono stati sostituiti dalla compartecipazione Irpef, che ha natura di entrata tributaria, pur avendo carattere di tributo derivato e senza alcun margine di manovra da parte delle province. E’ utile osservare il grado di copertura delle spese con entrate proprie dato dal seguente rapporto: entrate tributarie + entrate extratributarie _______________________________________________ spese correnti + quota conto capitale ammortamento mutui dove il riferimento è agli accertamenti e agli impegni. Il quadro risultante è il seguente: ________________________________________________________________ 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 56,4% 57,7% 64,4% 66,4% 69,9% 73,2% 61,5% 66,2% 66,99% ______________________________________________________________________ 103 21/04/2011 Allegato A L’autonomia finanziaria è senz'altro elevata e in recupero dal 2009 dopo la parentesi del 2008, anno condizionato dai cospicui trasferimenti compensativi collegati al sito nucleare di Caorso. 3.3.2.2 Il finanziamento degli investimenti Il finanziamento degli investimenti, in un'ottica di sana gestione, è garantito dalle entrate correnti. Ciò vale in particolare per gli interventi di manutenzione straordinaria e di mantenimento del patrimonio esistente. Nei bilanci aziendali sono inseriti gli ammortamenti e nel pieno rispetto della normativa anche il bilancio provinciale, come già si è visto, contiene risorse da destinare agli investimenti in proporzione al “consumo” del patrimonio. Le tabelle 12 e 13 mostrano gli investimenti impegnati e suddivisi per fonte di finanziamento rispettivamente in valori assoluti e percentuali. INVESTIMENTI PER FONTI DI FINANZIAMENTO ALTRI TRASFERIMENTI 7,40% ENTRATE CO RRENTI 2,80% AVANZO 14,40% FO NDI STATALI 0,60% ALTRI ENTI PUBBLICI 2,20% FO NDI CO MUNALI 4,40% ENTRA TE C ORRENTI FOND I C OMUNALI AVANZO FO NDI REG IO NALI 68,20% FOND I S TATALI ALTRI ENTI PUBB LICI FOND I REGIONALI ALTRI TRASFERIMENTI Si osserva che la porzione delle entrate correnti (479.000 euro) destinata agli investimenti cala significativamente: è un effetto del declino delle entrate tributarie e dell’assegnazione di trasferimenti regionali e statali a sostegno delle spese di funzionamento, che non garantiscono la copertura delle funzioni assegnate. Si tratta di un segnale che evidenzia le sempre minori capacità del bilancio provinciale di perseguire politiche di sviluppo, indice anche di una precaria situazione della finanza pubblica. I mutui continuano ad essere una fonte di finanziamento irrilevante. I fondi regionali con 11.556.000 euro garantiscono oltre il 68,18% degli investimenti. Si evidenzia la destinazione ad investimento di 2.434.000 euro dell’avanzo di amministrazione che rimane una importante fonte di autofinanziamento. Le somme ricavate dall’alienazione di beni patrimoniali e destinate agli investimenti sono nulle. I trasferimenti statali sono irrisori. In sintesi, gli investimenti sono garantiti dai trasferimenti regionali, e sarà sempre più difficile reperire fondi provinciali per far fronte alle esigenze di rinnovo e di manutenzione del notevole patrimonio provinciale, stradale e scolastico. L’indebitamento è una modalità di finanziamento che comporta conseguenze negative in termini di accrescimento della rigidità del bilancio, altre ad essere fortemente 104 21/04/2011 Allegato A penalizzato dal patto di stabilità. Per valutare meglio l’attuale situazione finanziaria della Provincia, si comparano ora l’ammontare delle somministrazioni in conto mutuo che gli istituti mutuanti hanno compiuto (sia in conto competenza e sia in conto residui registrati nel titolo V dell’entrata) con le quote di capitale delle rate pagate dalla Provincia a titolo di ammortamento (in migliaia di euro): Anno Somministrazioni in conto mutui Quote annuali in capitale di amm.to mutui Saldo 2002 1.886 2.092 -206 2003 2.494 1.996 498 2004 3.174 1.947 1.227 2005 515 1.384 -869 2006 2.002 1.362 640 2007 412 1.385 -973 2008 292 1.318 -1.036 2009 286 1.284 -998 2010 0 1.346 -1.346 Il saldo evidenzia i movimenti di liquidità tra la Provincia e gli istituti di credito, al netto delle quote interessi. Le somministrazioni sono ormai ridotte riferendosi a disponibilità limitate. La progressiva affermazione di saldi negativi mostra con nitidezza che il ricorso all’indebitamento non allarga le disponibilità finanziarie del debitore, ma le ripartisce nel tempo favorendo il presente a discapito di un futuro aggravato dal carico delle quote di capitale di ammortamento dei mutui, al quale si aggiunge il gravame degli interessi (non considerati nella tabella). Seguono le tabelle 12 e 13. 105 21/04/2011 Allegato A TAB. 12 - INVESTIMENTI IMPEGNATI PER FONTI DI FINANZIAMENTO - VALORI ASSOLUTI (in migliaia di euro e al netto delle concessioni di crediti ed anticipazioni) 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 3.051 4.203 2.424 2.249 1.446 753 1.289 479 904 929 0 0 0 0 0 0 Trasferimenti statali 0 500 2.613 0 90 21 0 110 Fondi comunitari 0 0 0 0 0 0 0 0 20.687 20.755 8.659 11.894 25.186 3.318 12.853 11.556 0 0 0 0 0 0 76 0 322 339 611 0 5.435 0 347 743 0 0 0 0 0 0 372 3.225 4.078 0 91 32 3.312 0 1.255 20 0 0 0 0 0 0 0 3.241 22 0 28 0 0 0 0 0 213 0 0 0 0 0 0 1.938 2.037 4.597 2.849 2.428 3.720 2.439 2.434 928 34.316 0 33.076 0 18.904 0 17.111 0 34.617 50 11.174 0 17.004 0 16.949 Entrate correnti Mutui Fondi regionali Fondi da province Fondi comunali Altri enti pubblici Altri trasferimenti Entrate una - tantum - Somme ricavate dalla alienazione di beni patrimoniali Economie e devoluzione di mutui Avanzo di amministrazione Riscossione di crediti TOTALE 106 21/04/2011 Allegato A TAB. 13 - INVESTIMENTI IMPEGNATI PER FONTI DI FINANZIAMENTO - VALORI PERCENTUALI (al netto dei versamenti delle concessioni di crediti ed anticipazioni) 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Entrate correnti 8,9 12,7 12,8 13,1 4,2 6,7 7,6 2,8 Mutui 2,7 2,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fondi statali 0,0 1,5 13,8 0,0 0,2 0,2 0,0 0,6 Fondi comunitari 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 60,3 62,8 45,8 69,5 72,8 29,7 75,6 68,2 Fondi da province 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,4 0,0 Fondi comunali 1,0 1,0 3,3 0,0 15,7 0,0 2,0 4,4 Altri enti pubblici 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,2 Altri trasferimenti 9,0 12,3 0,0 0,5 0,1 29,6 0,0 7,4 Entrate una - tantum 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9,5 0,1 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Economie e devoluzione mutui 0,0 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avanzo di amministrazione 5,7 6,2 24,3 7,0 33,3 14,3 14,4 Riscossione di crediti 2,8 0,0 0,0 100,00 100,00 100,00 0,0 100,00 0,4 100,0 0,0 100,0 0,0 100,00 Fondi regionali Somme ricavate dalla alienazione di beni patrimoniali TOTALE 16,7 0,0 100,00 3.3.3 - La spesa La gestione della spesa è stata conforme alle norme vigenti ed improntata dalla ricerca dei migliori margini di economicità e efficienza. Così come per l'entrata, le poste della spesa sono state collegate a programmi ed assegnate tramite il piano esecutivo di gestione (Peg) alla gestione dei dirigenti responsabili. L'esame e l'interpretazione degli scostamenti rispetto agli obiettivi è contenuto nella parte seguente di questa relazione dedicata ai programmi. Ora invece ci si soffermerà sugli assetti finanziari della spesa. Il quadro generale riassuntivo delle spese evidenzia il grado di realizzazione della spesa, che appare molto differenziato al variare dei titoli. Nella tabella 14 sono stati raccolti 107 21/04/2011 Allegato A gli impegni per titolo di spesa. Nel complesso le spese complessivamente impegnate ammontano a 71.370.000 euro (76.873.000 euro nel 2009). IMPEGNI ( IN MIGLIAIA DI EURO) SPESE PER RIMBORSO PRESTITI 2% SPESE IN CONTO CAPITALE 27% SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI 5% SPESE CORRENTI 66% SPESE CORRENTI SPESE IN CONTO CAPITALE SPESE PER RIMBORSO PRESTITI SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI Di esse sono stati pagati nell’esercizio 36.045.000 euro (41.083.000 euro nel 2009). Il titolo I (spese correnti) è stato impegnato per 47.386.000 euro pari all'89,9% (90,1% nel 2009) delle previsioni definitive e gli impegni a loro volta sono stati pagati per il 59,9% (61,3% nel 2009). I pagamenti della gestione di competenza rispetto agli impegni risentono negativamente della concentrazione nel secondo semestre di molte attività provinciali che si concludono quando ormai non è più possibile procedere all’emissione dei mandati. La percentuale dei pagamenti è sensibilmente ridotta nei servizi principalmente finanziati dalla Regione: per il servizio formazione professionale e altri servizi inerenti l’istruzione, che garantisce il 17,6% degli impegni delle spese correnti, è appena del 19,0% (21,7% nel 2009). Il titolo II (spese in conto capitale) registra impegni per 18.951.000 pari al 52,26% (89,5% nel 2009) delle previsioni definitive e il 13,9% (26,0% nel 2009) di pagamenti sugli impegni. La prima percentuale è condizionata dal concretizzarsi di assegnazioni dei trasferimenti regionali in conto capitale. La percentuale dei pagamenti, oltre che dai tempi di realizzazione degli investimenti, dipende dal ritmo delle erogazioni regionali. Ovviamente influisce la dimensione fisiologica dei tempi di attivazione delle opere pubbliche le quali vedono concretizzarsi gran parte dei flussi monetari in conto residui. Il titolo III (spese per il rimborso di prestiti), che non presenta stanziamenti per il rimborso di anticipazioni di tesoreria, mostra le seguenti percentuali: 99,8% di impegni sulle previsioni definitive e 100,0% di pagamenti sugli impegni. Gli importi sono nettamente inferiori a quelli dei titoli precedenti: in particolare gli impegni sono pari a 1.378.000 euro (1.482.000 nel 2009). Ovviamente il quadro finora risultante è perfettamente simmetrico rispetto a quello delle entrate: ad elevate percentuali di accertamento delle entrate correnti corrisponde una rilevante percentuale di impegni di spesa corrente e per il rimborso di prestiti. A sua volta la percentuale di impegno delle spese in conto capitale corrisponde al buon 108 21/04/2011 Allegato A valore degli accertamenti dei trasferimenti di capitale dell’entrata. Nella tabella 15 si evidenzia la distribuzione percentuale delle somme impegnate per funzione. Le spese correnti sono più uniformemente distribuite e soprattutto sono più stabili nel tempo anche a causa degli obblighi istituzionalmente imposti all’ente. Le spese correnti si concentrano: • nelle funzioni generali di amministrazione di gestione e controllo (29,2%) in cui rientrano, oltre agli organi istituzionali, i servizi orizzontali di supporto (personale, gestione economico-finanziaria, ufficio tecnico) • nell'istruzione pubblica (26,8%) che comprende due servizi molto rilevanti per le province: l’istruzione e la formazione professionale • nelle funzioni riguardanti la gestione del territorio (19,2%) che comprendono la viabilità e l’urbanistica • nelle funzioni nel campo dello sviluppo economico (12,8%) in cui sono ricomprese l’agricoltura, il mercato del lavoro, il commercio e l’artigianato • nella tutela ambientale (5,6%) • nel settore sociale (2,1%) PERCENTUALE DELLE SPESE IMPEGNATE PER FUNZIONE SETTORE SOCIALE 2,1% SVILUPPO ECONOMICO 12,8% TUTELA AMBIENTALE 5,6% FUNZIONI GENERALI 29,2% GESTIONE DEL TERRITORIO 19,2% TRASPORTI 1,8% SETTORE TURISTICO SPORTIVO 1,7% ISTRUZIONE PUBBLICA 26,8% CULTURA E BENI CULTURALI 0,8% Le rimanenti funzioni presentano percentuali inferiori. Passando agli investimenti, il quadro delle funzioni più significative in termini di somme impegnate è il seguente: le funzioni riguardanti la gestione del territorio, grazie alla presenza della viabilità, raggiungono una percentuale molto consistente (70,3%) • le funzioni generali di amministrazione, di gestione e controllo raggiungono un valore (12,7%) condizionato in gran parte dalla concessione di crediti (collegati a operazioni di impiego della liquidità), ossia movimentazioni finanziarie compensata da uguali entrate • le funzioni nel campo della tutela ambientale (2,5%) sono alimentate dai fondi regionali per il programma di tutela ambientale • le funzioni di istruzione pubblica (7,0%) sono alimentate dagli interventi a favore degli edifici scolastici • le funzioni nel campo dello sviluppo economico (3,3%) comprendono le spese relative all'industria, commercio e artigianato e all’agricoltura e si sono assestate dal 109 21/04/2011 Allegato A 2007 su una percentuale pressoché costante. Un’altra linea di analisi, ricavabile dall’esame della successiva tabella 16, è rappresentata dalla ripartizione per interventi delle spese correnti impegnate. La composizione delle spese correnti evidenzia: • l’importanza dei servizi (34,1% a fronte del 33,0 % nel 2009) in cui rientrano le manutenzioni ordinarie della rete stradale e le utenze • il personale (29,4%), pur diminuendo in valore assoluto, mantiene la stessa incidenza in seguito alla contrazione delle spese • i trasferimenti (24,1%) mostrano una percentuale leggermente ridotta • l’utilizzo di beni di terzi si porta al 3,3% • gli oneri straordinari della gestione corrente raggiungono il 4,3% • le imposte e tasse arrivano al 2,5% e comprendono l'Irap dovuta per i dipendenti provinciali • gli interessi passivi sono allo 0,9% e diminuiscono di anno in anno. COMPOSIZIONE DELLE SPESE CORRENTI PER INTERVENTO INTERESSI PASSIVI 0,9% ONERI STRAORDINARI 4,3% PERSONALE 29,4% IMPOSTE E TASSE 2,5% TRASFERIMENTI 24,1% UTILIZZO BENI DI TERZI 3,3% ACQUISTO BENI DI CONSUMO 1,4% PRESTAZIONE DI SERVIZI 34,1% La tabella 16 mostra anche la percentuale delle componenti della spesa corrente calcolata rispetto alle entrate correnti (primi tre titoli dell’entrata). Le principali risultanze sono le seguenti: • le prestazioni di servizi aumentano al 32,8% • il personale assorbe oltre un quarto delle entrate correnti (28,3%) e si giunge al 31,6% se si considerano anche gli interessi passivi e le imposte e tasse: quest’ultima percentuale può essere considerata un indicatore di rigidità • i trasferimenti sono pari al 23,2%. Come noto, il bilancio si ferma al dettaglio delle funzioni e dei servizi. Si è però ritenuto utile fornire qualche indicazione anche riguardo ai centri di costo (che sono evidenziati nel Peg) per meglio illustrare l’operato dell’amministrazione. Si sono dunque incluse le tabelle n. 17 e n. 18 dedicate rispettivamente alle entrate e alle spese per centro di 110 21/04/2011 Allegato A costo, al netto dei servizi per conto di terzi. Si osserva che le entrate si concentrano di fatto in pochi centri di costo: innanzitutto contabilità generale (cui fanno capo le entrate tributarie) e poi viabilità, formazione professionale, personale e organizzazione, politiche di programmazione, servizi di tutela ambientale e altri servizi inerenti l’istruzione. Le spese sono ripartite in modo più egualitario; emergono comunque la viabilità, il personale, la contabilità generale, la formazione professionale, l’istruzione secondaria, le politiche di programmazione, l'agricoltura, la tutela e la valorizzazione ambientale, gli altri servizi inerenti l'istruzione, il mercato del lavoro. L’indebitamento. Dal 2004 la Provincia non contrae mutui per non irrigidire ulteriormente la spesa. Il peso degli interessi passivi, sulle entrate correnti, diminuisce costantemente (0,87%), così come il peso del debito. Il seguente grafico rappresenta l'incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti. 70.000.000,00 60.000.000,00 50.000.000,00 40.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00 0,00 2002 2003 2004 2005 ENTRATE CORRENTI 2006 2007 2008 2009 2010 DEBITO SU MUTUI DA RESTITUIRE Alle spese di rimborso dei mutui (la Provincia non ha contratto prestiti obbligazionari) si contrappongono le entrate del fondo per lo sviluppo degli investimenti corrisposto dall’amministrazione centrale dello Stato. Nel seguente prospetto, che come al solito esprime valori in migliaia di euro, si dimostra l’andamento del carico dell’indebitamento: 111 21/04/2011 Allegato A Onere complessivo rimborso mutui (a) Assegnazione fondo sviluppo investimenti (b) Quota a carico provinciale (c = a – b) 2002 3.050 889 2.161 2003 2.903 802 2.101 2004 2.786 515 2.271 2005 2.144 370 1.774 2006 2.057 330 1.727 2007 2.040 295 1.745 2008 1.909 284 1.625 2009 1.789 283 1.506 2010 1.378 283 1.095 L’assegnazione del fondo per lo sviluppo degli investimenti è diminuita in modo consistente e gli oneri per l’indebitamento sono, da ultimo, scesi a circa 1,4 milioni. Nel 2010 la quota netta a carico dell’ente scende a 1.095 milioni. Continua ad incidere negativamente la rinegoziazione dei mutui con la Cassa depositi e prestiti avvenuta nel 1996 perché, mentre le scadenze del fondo per lo sviluppo degli investimenti sono rimaste invariate, si è dilatato nel tempo (fino al 2016) il piano di restituzione dei prestiti. Inoltre il fondo sviluppo investimenti da anni non è più alimentato da nuove risorse. Seguono le tabelle da 14 a 18. 112 21/04/2011 Allegato A TAB. 14 - IMPEGNI (in migliaia di euro) 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 VAR.% 2010/2009 TIT. 1 - Spese correnti 58.116 48.400 50.901 47.474 47.042 59.585 48.671 47.386 -2,7 TIT. 2 - Spese in conto capitale 59.397 39.087 20.904 27.110 40.607 21.174 22.007 18.951 -16,1 TIT. 3 - Spese per rimborso di prestiti 2.000 1.947 1.586 1.550 1.583 1.516 1.482 1.378 -7,5 TIT. 4 - Spese per servizi per conto di terzi 4.357 4.201 4.427 4.023 3.583 4.063 4.713 3.655 -28,9 123.870 93.635 77.818 80.157 92.815 86.338 76.873 71.370 -7,7 TOTALE 113 21/04/2011 Allegato A TAB.15 - DISTRIBUZIONE PERCENTUALE DELLE SPESE IMPEGNATE PER FUNZIONE 2006 SPESE CORRENTI 2007 2008 2009 2010 2006 Funzioni generali di amministrazione, di gestione e controllo 29,9 30,5 34,2 31,0 29,2 39,3 16,7 51,6 24,1 12,7 Funzioni di istruzione pubblica 28,2 26,2 21,9 27,3 26,8 4,5 5,5 9,8 8,6 7,0 Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali 1,4 2,7 1,8 1,2 0,8 0,0 0,0 0,2 0,2 0,9 Funzioni nel settore turistico sportivo ricreativo 1,6 1,6 1,4 1,3 1,7 0,3 0,1 0,3 0,3 3,3 Funzioni nel campo di trasporti 0,3 0,1 1,2 0,6 1,8 0,0 0,0 0,0 2,8 0,0 Funzioni riguardanti la gestione del territorio 19,4 20,0 22,1 19,5 19,2 44,2 70,6 32,1 47,2 70,3 Funzioni nel campo della tutela ambientale 3,3 3,6 4,6 5,0 5,6 0,7 4,0 2,7 13,0 2,5 Funzioni nel settore sociale 2,7 2,8 2,1 2,7 2,1 0,0 0,0 0,1 0,1 0,0 Funzioni nel campo dello sviluppo economico 13,2 12,5 10,7 11,4 12,8 11,0 3,1 3,2 3,7 3,3 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 TOTALE 114 21/04/2011 SPESE IN CONTO CAPITALE 2007 2008 2009 2010 Allegato A TAB. 16 - IMPORTO E COMPOSIZIONE PER INTERVENTO DELLE SPESE CORRENTI IMPEGNATE COMPOSIZIONE SPESE CORRENTI TOTALI VALORE (in migliaia di euro) PERCENTUALI DELLE SPESE CORRENTI CALCOLATE SUI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE 2006 2007 2008 2009 2010 2006 2007 2008 2009 2010 13.897 14.338 14.483 14.211 13.927 29,3% 30,5% 24,3% 29,2% 29,4% 734 736 774 778 681 1,5% 1,6% 1,3% 1,6% 1,4% 15.105 15.413 23.526 16.051 16.156 31,8% 32,8% 39,5% 33,0% 34,1% 1.502 1.637 2.541 2.062 1.542 3,2% 3,5% 4,3% 4,2% 3,3% 13.587 12.212 15.268 12.072 11.428 28,6% 26,0% 25,6% 24,8% 24,1% Interessi passivi 822 655 591 505 428 1,7% 1,4% 1,0% 1,0% 0,9% 1,6% 1,3% 0,9% 1,0% 0,9% Imposte e tasse 969 1.014 1.055 1.081 1.199 2,0% 2,2% 1,8% 2,2% 2,5% 1,8% 1,9% 1,6% 2,1% 2,4% Oneri straord.della gestione 858 1.037 1.347 1.911 2.025 1,8% 2,2% 2,3% 3,9% 4,3% 1,6% 2,0% 2,1% 3,6% 4,1% 47.474 47.042 59.585 48.671 47.386 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 89,5% 89,8% 92,6% 92,8% 96,3% Personale Acquisto beni di consumo Prestazioni di servizi Utilizzo di beni di terzi Trasferimenti TOTALE 115 21/04/2011 2006 2007 2008 2009 26,2% 27,4% 22,5% 27,1% 1,4% 1,4% 28,5% 29,4% 36,6% 30,6% 32,8% 3,1% 1,2% 28,3% 1,5% 2,8% 1,4% 2010 4,0% 3,9% 3,1% 25,6% 23,3% 23,7% 23,0% 23,2% Allegato A TAB. 17 –ENTRATE PER CENTRO DI COSTO CdC ACQUE AGRIC ALIST BIBLI CAPES CENTRO DI COSTO RILEVAMENTO DISCIPLINA E CONTROLLO SCARICHI ACQUE,EMISS.ATMOSF.E SONORE AGRICOLTURA ALTRI SERVIZI INERENTI L'ISTRUZIONE BIBLIOTECHE E MUSEI CACCIA E PESCA NELLE ACQUE INTERNE STANZIAMENTO ACCERTATO 169.145,86 232.282,50 549.943,63 2.620.886,12 168.390,00 524.057,83 399.142,17 2.054.258,66 168.390,00 505.340,58 150.801,46 566.627,46 18.717,25 3.000,00 72,58 78,38 100,00 96,43 97,74 0,58 2,99 0,24 0,74 0,19 17.245.570,44 47.300,00 75.358,76 5.623,00 6.129,72 10.000,00 195.529,86 7,20 67,89 76,13 92,98 83,93 99,91 98,61 79,85 99,99 53,04 0,22 1,45 0,04 9,52 1,04 1,13 0,20 167.392,90 350.601,88 47.531,68 912.397,99 511,51 2.570,31 279,44 832,37 -9.881,39 52.029,82 -388,85 1.212,24 157.634,95 -2.244,80 26.325,74 3.989.234,56 60,07 45,32 89,86 80,17 99,85 95,61 60,08 51,04 103,15 38,06 103,62 89,88 86,06 103,10 87,95 76,29 73,92 0,37 0,42 0,61 5,37 0,51 0,08 0,00 0,00 0,47 0,05 0,02 0,02 1,42 0,11 0,28 18,67 100,00 CONSIGLIO,GIUNTA,PRESID.,REV.DEI CONTI E DIF.CIVIC 133.000,00 130.000,00 CONTABILITA' GENERALE 53.713.631,13 36.468.060,69 CULTU DEMAN FORES FORMA INDUS INFAN INFOR ISTRU MLAVO PARCH PEORG POLPR PRCIV PROTE RETEA VALORIZZ. BENI STOR., ARTIS. E ALTRE ATT.CULTURALI DEMANIO E PATRIMONIO FORESTAZIONE FORMAZIONE PROFESSIONALE INDUSTRIA, COMMERCIO E ARTIGIANATO ASSIST. INFANZIA,HANDICAPPATI E ALTRI SERV.SOC. SISTEMA INFORMATIVO E INFORMATICA ISTITUTI DI ISTRUZIONE SECONDARIA MERCATO DEL LAVORO PARCHI NATURALI, PROTEZIONE NATURALISTICA PERSONALE E ORGANIZZAZIONE POLITICHE DI PROGRAMMAZIONE SERVIZI DI PROTEZIONE CIVILE PROGRAMMAZIONE TERRITORIALE RETE AGROMETEOROLOGICA E DI MONITORAGGIO ORGANIZZAZ.SMALTIM. DEI RIFIUTI A LIVELLO PROV.LE SEGRETARIO GENERALE,AFF.ISTITUZIONALI E LEGALI DIFESA DEL SUOLO TRASPORTI TURISMO SERVIZI DI TUTELA E VALORIZZAZIONE AMBIENTALE UFFICIO TECNICO VIABILITA' 198.150,00 1.072.982,26 35.000,00 6.549.909,00 722.010,68 970.572,08 136.903,00 419.261,08 641.205,80 468.740,30 4.601.069,50 349.749,55 58.500,00 700,00 1.700,00 313.200,00 84.000,00 10.751,61 11.980,00 1.130.869,14 72.419,03 218.500,00 16.824.444,52 150.850,00 997.623,50 29.377,00 6.543.779,28 712.010,68 775.042,22 136.895,80 251.868,18 290.603,92 421.208,62 3.688.671,51 349.238,04 55.929,69 420,56 867,63 323.081,39 31.970,18 11.140,46 10.767,76 973.234,19 74.663,83 192.174,26 12.835.209,96 93.003.954,62 68.750.966,62 116 21/04/2011 Quota % Quota % su totale. accert. 42,14 0,25 401.428,36 CGREV CONTA RIFIU SAFIL SUOLO TRAST TURIS TUTAM UFTEC VIABI TOTALE DISPONIBILE 24.252.988,00 Allegato A TAB. 18 – SPESE PER CENTRO DI COSTO cdc CENTRO DI COSTO ACQUE AGRIC ALIST BIBLI CAPES CGREV CONTA CULTU DEMAN ECONO FORES FORIS FORMA INDUS INFAN INFOR ISTRU MLAVO PARCH RIL.DISCIPL.E CONTR.SCARICHI ACQUE,EMISS.ATM.E SON AGRICOLTURA ALTRI SERVIZI INERENTI L'ISTRUZIONE BIBLIOTECHE E MUSEI CACCIA E PESCA NELLE ACQUE INTERNE CONSIGLIO,GIUNTA,PRESID.,REV.DEI CONTI E DIF.CIVIC CONTABILITA' GENERALE VALORIZZ. BENI STOR., ARTIS. E ALTRE ATT.CULTURALI DEMANIO E PATRIMONIO ECONOMATO FORESTAZIONE FONDO DI RISERVA FORMAZIONE PROFESSIONALE INDUSTRIA, COMMERCIO E ARTIGIANATO ASSISTENZA INFANZIA,HANDICAPPATI E ALTRI SERV.SOC. SISTEMA INFORMATIVO E INFORMATICA ISTITUTI DI ISTRUZIONE SECONDARIA MERCATO DEL LAVORO PARCHI NATURALI, PROTEZIONE NATURALISTICA PEORG POLPR PRCIV PROTE RELAZ RETEA RIFIU SAFIL STATI SUOLO TRAST TRIBU TURIS PERSONALE E ORGANIZZAZIONE POLITICHE DI PROGRAMMAZIONE SERVIZI DI PROTEZIONE CIVILE PROGRAMMAZIONE TERRITORIALE UFFICIO RELAZIONI ESTERNE RETE AGROMETEOROLOGICA E DI MONITORAGGIO ORGANIZZAZ.SMALTIMENTO DEI RIFIUTI A LIVELLO PROV. SEGRETARIO GENERALE,AFF.ISTITUZIONALI E LEGALI STATISTICA DIFESA DEL SUOLO TRASPORTI TRIBUTI TURISMO cdc TUTAM UFTEC URBAS VIABI VIGIL TOTALE STANZIAMENTO CENTRO DI COSTO 21/04/2011 169.145,86 2.712.958,97 2.590.893,98 271.999,23 508.087,60 1.287.854,85 6.861.966,27 275.764,18 170.210,00 1.353.856,83 28.553,00 6.593.558,60 844.214,96 998.380,17 817.049,86 4.850.616,57 3.129.348,28 544.276,26 232.282,50 162.305,03 658.593,14 8,77 25.325,23 138.656,95 16.878.916,21 18.800,00 117.090,00 107.583,43 3.947,00 280.000,00 6.133,66 10.000,00 206.310,93 125.573,14 708.694,16 354.909,89 47.531,68 8.608.828,00 427.619,55 116.500,00 1.328.200,00 675.800,00 18.900,00 40.640,00 352.000,00 2.000,00 200,00 873.340,00 215.000,00 1.633.395,66 7.668.644,78 423.633,21 106.882,95 1.327.036,73 669.452,51 17.723,06 40.640,00 298.293,37 91,20 20,00 867.606,89 215.000,00 1.442.754,38 940.183,22 3.986,34 9.617,05 1.163,27 6.347,49 1.176,94 53.706,63 1.908,80 180,00 5.733,11 190.641,28 865.139,03 2.071.257,10 200,00 25.105.262,37 830.980,00 97.256.658,90 117 DISPONIBILE 401.428,36 2.875.264,00 3.249.487,12 272.008,00 533.412,83 1.426.511,80 23.740.882,48 294.564,18 287.300,00 1.461.440,26 32.500,00 280.000,00 6.599.692,26 854.214,96 1.204.691,10 942.623,00 5.559.310,73 3.484.258,17 591.807,94 STANZIAMENTO SERVIZI DI TUTELA E VALORIZZAZIONE AMBIENTALE UFFICIO TECNICO URBANISTICA VIABILITA' VIGILANZA IMPEGNATO IMPEGNATO 861.618,55 1.928.014,76 20.663.133,68 830.961,04 71.370.242,58 DISPONIBILE 3.520,48 143.242,34 200,00 4.442.128,69 18,96 25.886.416,32 quota % impegn. 42,14 94,36 79,73 100,00 95,25 90,28 28,90 93,62 59,24 92,64 87,86 99,91 98,83 82,87 86,68 87,25 89,81 91,97 quota % sul totale 0,24 3,80 3,63 0,38 0,71 1,80 9,61 0,39 0,24 1,90 0,04 9,24 1,18 1,40 1,14 6,80 4,38 0,76 89,08 99,07 91,75 99,91 99,06 93,77 100,00 84,74 4,56 10,00 99,34 100,00 88,33 quota % impegn. 99,59 93,08 82,31 100,00 73,38 10,74 0,59 0,15 1,86 0,94 0,02 0,06 0,42 0,00 0,00 1,22 0,30 2,02 quota % sul totale 1,21 2,70 28,95 1,16 100,00 Allegato A LAVORI PUBBLICI. Nella tabella 19 si evidenziano i lavori pubblici impegnati ed inseriti nel programma delle opere pubbliche nel 2010, ossia i lavori per i quali è stato possibile garantire l’accertamento e l’impiego dei fondi necessari. Il totale impegnato è pari a 12.494.000 euro, finanziati prevalentemente da avanzo di amministrazione e da trasferimenti regionali. Nella tabella 20 sono evidenziate le altre spese in conto capitale al netto della concessione di crediti e degli acquisti di beni mobili. Tali spese sono pari a 4.574.000 euro. Gli interventi più significativi riguardano interventi sulla viabilità, trasferimenti di capitale per costruzione, riattamento impianto e arredo di servizi per la prima infanzia, trasferimenti per valorizzazione di aree commerciali e mercatali. Seguono le tabelle 19 e 20. 118 21/04/2011 Allegato A TAB. 19 – INTERVENTI INCLUSI NELL'ELENCO ANNUALE DEI LAVORI PUBBLICI N. 1 2 3 4 5 6 7 DESCRIZIONE Realizzazione pista ciclabile su sede propria fra Gossolengo e la Località Molinazzo, con riqualificazione fino a Rivergaro. Realizzazione pista ciclabile in sede propria tra centro abitato di Gragnanino e Tangenziale sud-ovest Piacenza (Mamago-Sordello) per colleg.to con Piacenza mediante percorsi riservati a utenze deboli S.P. N. 28 di GOSSOLENGO. Lavori di consolidamento strutturale e manutenzione straordinaria del manufatto di attraversamento del Fiume Trebbia. S.P. n. 40 di STATTO. Lavori di manutenzione straordinaria del manufatto di attraversamento del Fiume Trebbia a Travo. Ex SS. n. 10 PADANA INFERIORE. Lavori di consolidamento statico e manutenzione straordinaria del ponte sul Fiume Trebbia al km. 184+000. S.P. n. 654R di VAL NURE. Messa in sicurezza del tracciato con adeguamento della sezione esistente e varianti su nuova sede. 1° stralcio. S.P. n. 44 di MONTALBO e S.P. n. 27 di ZIANO. Lavori di ripresa della pavimentazione bituminosa e di consolidamento del corpo stradale nei tratti maggiormente degradati. Ex Istituto Professionale per il Commercio "ALESSANDRO CASALI" di 8 Piacenza. Lavori di messa in sicurezza e di sostituzione di infissi e serramenti. RESIDUI ANNI PRECEDENTI A SPECIFICA DESTINAZIONE ENTRATE CORRENTI AVANZO 682.030,50 297.000,00 TRASFERIMENTI TRASFERIMENTI DA COMUNI DA IMPRESE 697.769,50 TOTALE 1.379.800,00 297.000,00 594.000,00 500.000,00 500.000,00 200.000,00 200.000,00 400.001,10 1.844.793,72 5.000.000,00 200.000,00 106.738,92 119 21/04/2011 TRASFERIMENTI REGIONE 1.255.205,18 3.500.000,00 5.000.000,00 200.000,00 43.261,08 150.000,00 Allegato A Istituto Tecnico Commerciale "ROMAGNOSI" e Istituto Superiore di 9 Istruzione Industriale "MARCONI" di Piacenza. Lavori di adeguamento alle normative sulla prevenzione incendi. Liceo Scientifico "RESPIGHI" - Liceo Classico "GIOIA" - Istituto Superiore di 10 Istruzione Industriale "MARCONI" di Piacenza. Lavori per la messa in sicurezza di soffitti e di intonaci. PALAZZO DELLA PROVINCIA. Lavori di 11 rifacimento e di manutenzione straordinaria di pavimenti. S.P. N. 586R DI VAL D'AVETO Lavori di protezione dei fenomeni di caduta massi mediante disgaggio pareti e manutenzione e 12 integrazione sistemi di protezione km 1+350, 2+200, 3+100, 4+500, 12+200, 16+400, 20+200. S.P. n. 65 di CALDAROLA. Consolidamento 13 del corpo stradale nel centro abitato di Piozzano. SP n. 654R di Val Nure. Lavori di consolidamento del corpo stradale a seguito 14 di fenomeni di dissesto al km. 24+650, 36+400 e 57+700. TOTALE 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 170.000,00 170.000,00 100.000,00 250.000,00 100.000,00 500.001,10 100.000,00 0,00 100.000,00 150.000,00 1.873.738,92 8.167.085,30 120 21/04/2011 150.000,00 250.000,00 697.769,50 1.255.205,18 12.493.800,00 Allegato A TAB. 20 – ALTRI INVESTIMENTI (ESCLUSI INT. 5 – BENI MOBILI E INT. 10 CONCESSIONE DI CREDITI ) N. DESCRIZIONE ENTRATE CORRENTI (compresi i trasferimenti di parte corrente) AVANZO TRASFERIMENTI TRASFERIMENTI TRASFERIMENTI DALLO STATO REGIONE DA COMUNI TRASFERIMENTI TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI DA IMPRESE PUBBLICI TOTALE INTERVENTI DI FORESTAZIONE E 1 MANUTENZIONE OPERE DI INIZIATIVA PUBBLICA L.R. 4.9.81 N.30 27.953,00 27.953,00 MANUTENZIONI STRAORDINARIE PER PROGETTI DEL PROGRAMMA 2009-2010 NELLA 2 INVESTIMENTI RISERVA NATURALE GEOLOGICA DEL PIACENZIANO 51.960,00 51.960,00 3 ACQUISTO TERRENI NELL'AMBITO DEL PROGRAMMA REG.2009/2010 INTERV.RISERVA GEOLOGICA DEL PIACENZIANO L.R. 6/2005 1.920,00 1.920,00 OPERE DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA E/O 4 MIGLIORAMENTO EDIFICI PROVINCIALI E RELATIVE PERTINENZE (VIA MAZZINI) 45.405,88 ISTITUTO TECNICO COMM.LE G.D.ROMAGNOSI. LAVORI URGENTI DI 5 RIPARAZIONE E MIGLIORAMENTO DELLA FUNZIONALITA' DELLA SEDE 6 ATTUAZIONE INTERVENTI URGENTI SULLA VIABILITA' INTERVENTI URGENTI SULLA VIABILITA' O.P.C.M. N. 3863/2010 (SP 4 DI BARDI LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEL DISSESTO 7 FRANOSO INTERAGENTE CON TRACCIATO KM 18+450 LOC MONTE DAVIDE E LAVORI CONSOLIDAMENTO DISSESTO FRANOSO SP 10 GROPPARELLO PROGR. 9+850) 45.405,88 59.553,89 59.553,89 104.175,13 104.175,13 260.000,00 240.000,00 500.000,00 88.000,00 132.000,00 220.000,00 INTERVENTI URGENTI SULLA VIABILITA' O.P.C.M. N. 3850/2010 (SP 18 ZERBA. LAVORI SOMMA URGENZA PER 8 CONSOLIDAMENTO PENDICE SOTTESA DAL CORPO STRADALE PROTEZIONE CADUTA MASSI E SP 18 ZERBA LAVORI SOMMA URGENZA RICOSTRUZIONE CORPO STRADALE KM 0+300 0+950) 121 21/04/2011 Allegato A SPESE TECNICHE PER PROGETTI FINALIZZATI ALLA PREDISPOSIZIONE DELLE MISURE SPECIFICHE DI 9 CONSERVAZIONE E DEI PIANI DI GESTIONE DEI SITI RETE NATURA 2000 TRASFERIMENTI DI CAPITALE AI 10 COMUNI PER DIRITTO ALLO STUDIO L.R. 26/2001 50.000,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE AI COMUNI PER COSTRUZ. RIATTAM. 11 IMPIANTO E ARREDO DI STRUTT. SERVIZI PRIMA INFANZIA 12 13 14 15 16 TRASFERIMENTI DI CAPITALE A SOGG.VARI PER COSTRUZ.RIATTAM.IMPIANTO E ARREDO DI STRUTT.SERVIZI PRIMA INFANZIA TRASFERIMENTI DI CAPITALE A COMUNI PER LA PROGRAMMAZIONE BIBLIOTECARIA TRASFERIMENTI DI CAPITALE A COMUNI PER MUSEI ATTINENTI AL PIANO PROVINCIALE MUSEI L.R. 18/2000 TRASFERIMENTI DI CAPITALE AD IMPRESE PER INTERVENTI STAZIONI INVERNALI PIANO STRALCIO 2007/2008 L.R. 17/02 TRASFERIMENTI A COMUNI PER INTERVENTI STAZIONI INVERNALI L.R. N. 17/02* CONTRIBUTI A FAVORE DI ENTI PUBB.ED ASSOC.PER L'INCENTIVAZ. 17 SVILUPPO E QUALIF. DELL'OFFERTA TURISTICA L.R. 40/02 TRASFERIMENTI A FAVORE DI 18 IMPRESE TURISTICHE SINGOLE O ASSOCIATE L.R. 40/2002 19 TRASFERIM.AI COMUNI INTERVENTI SULLA VIABILITA' PER TRASFERIMENTI A COMUNITA' 20 MONTANE DI RISORSE DERIVANTI DA POR FESR 2007-2013 80.000,00 24.000,00 122 21/04/2011 195.000,00 245.000,00 102.734,73 102.734,73 506.854,52 506.854,52 233.974,11 233.974,11 56.640,00 56.640,00 110.000,00 110.000,00 89.787,34 89.787,34 80.000,00 80.000,00 80.720,01 80.720,01 383.420,00 383.420,00 668.000,00 748.000,00 26.012,00 50.012,00 Allegato A TRASFERIMENTI A IMPRESE 21 RIUTILIZZO FONDI RELATIVI ALL'OB.2 ASSE 1 TRASFERIMENTI INERENTI I 22 PROGETTI FINALIZZATI L.R. 11/93 93.849,55 93.849,55 20.000,00 20.000,00 TRASF.DI CAPITALE A COMUNI PER INTERV.QUALIFICAZ. E 23 VALORIZZAZ.AREE COMMERCIALI E MERCATALI (L.R. 266/97) 35.975,08 35.975,08 TRASF. DI CAPITALE AD IMPRESE PER INTERV.DI QUALIFICAZ.E 24 VALORIZZAZIONE COMMERCIALE L.266/97 103.500,00 103.500,00 TRASF.DI CAPIT.A COMUNI PER 25 INTERVENTI DI QUALIF.E VALOR.AREE COMM.LI MERCATALI (L.41/97) 414.000,00 414.000,00 TRASFERIMENTO ALLA REGIONE PER RESTITUZIONE FONDI RELATIVI 26 ALL'INDUSTRIA,COMMERCIO E ARTIGIANATO 72.686,06 TRASFERIMENTO DI CAPITALE AL COMUNE DI CASTELSANGIOVANNI 27 PER NUOVA CASERMA DEI VV.FF. DI CASTELSANGIOVANNI TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE 28 A COMUNI PER INTERVENTI CONNESSI ALLA SICUREZZA CIVILE TRASFERIMENTO DI CAPITALE AL CONSORZIO DEL PARCO FLUVIALE REGIONALE DELLO STIRONE PER 29 PARTECIPAZIONE A PROGETTI DEL PROGRAMMA INVESTIMENTI 20092011 30 CONFERIMENTI DI CAPITALE SOCIETA' TOTALE IN 72.686,06 110.000,00 20.000,00 20.000,00 5.000,00 5.000,00 1.000,00 1.000,00 299.944,68 560.239,95 110.000,00 123 21/04/2011 110.000,00 3.186.530,79 45.405,88 372.000,00 ,00 4.574.121,30 Allegato A 3.4 - I RESIDUI I singoli accertamenti e impegni relativi al 2009 e agli esercizi precedenti sono stati analiticamente riesaminati a cura dei competenti servizi provinciali, che ne hanno verificato la sussistenza. Gli uffici della ragioneria hanno curato la supervisione del riesame dei residui e con determinazione 14.03.2011, n. 468 si è provveduto al loro riaccertamento. Per i residui attivi conservati sono soddisfatte le condizioni di cui agli artt. 179, 189 e per i residui passivi quelle degli artt. 183 e 190 del d.lgs. 18.08.2000, n. 267. La presente relazione comprende, inoltre, in apposite tabelle le motivazioni dei singoli residui attivi eliminati totalmente o parzialmente e l’indicazione dei mezzi di finanziamento dei residui passivi eliminati. Nelle tabelle 21 e 22 sono individuate le movimentazioni per titolo rispettivamente dei residui attivi e passivi. Relativamente ai residui attivi, la percentuale complessiva di riaccertamento è elevata (99%). Dalla tabella 21, dedicata ai residui attivi, emerge quanto segue. Il titolo I (entrate tributarie) si caratterizza per l’assenza di residui provenienti dagli anni precedenti. Il titolo II (contributi e trasferimenti correnti) evidenzia consistenti residui iniziali (per 9.047.000). Quelli da riportare sono pari a 4.045.000 euro e sono prevalentemente costituiti da crediti verso lo Stato per trasferimenti (categoria I: 1.442.000) e verso la Regione per funzioni delegate (categoria III: 2.240.000). Il titolo III (entrate extratributarie) mostra residui da riportare per 11.000 euro. Il titolo IV (entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti di capitali e riscossione di crediti) mostra residui da riportare per 35.737.000 euro, di cui: dovuti dallo Stato (categoria II) per 135.000, dovuti dalla Regione (categoria III) per 21.411.000, da altri enti del settore pubblico (categoria IV) per 6.561.000, e da imprese per 2.629.000 (categoria V) e per riscossione di crediti (categoria VI) per 5.001.000. I residui da imprese sono destinati al finanziamento di opere viarie. Il titolo V (entrate da accensioni di prestiti) presenta 279.000 euro di residui da riportare in corrispondenza di mutui contratti con la Cassa depositi e prestiti. I maggiori residui attivi sono pari a 346,45 euro e i minori residui attivi sono pari a 543.785,40 euro per cui il saldo complessivo tra minori e maggiori entrate in conto residui è pari a 543.438,95 euro. Dalle verifiche compiute è emerso che una parte dei residui attivi non fosse più adeguatamente supportata da titoli giuridici tali da costituire l'ente creditore della correlata entrata. Le motivazioni per la cancellazione totale o parziale dei residui attivi sono le seguenti: 1 - Minori entrate conseguenti a rendicontazioni dell’ente 0,00 2 – Rideterminazione di trasferimenti erariali correlata a rideterminazione di residui passivi 0,00 3 - Rideterminazione di contributi attinenti a funzioni o deleghe regionali 0,00 4 - Rideterminazione di contributi a seguito di quantificazione definitiva del cofinanziamento 5 - Avvenuta riscossione contabilizzata con riferimento a risorsa diverso ovvero in conto competenza 6 - Cancellazione di residuo attivo contestuale a eliminazione di residuo passivo ad esso correlato di pari importo 7 - Accertata irreperibilità o insolvenza del debitore 0,00 482.471,57 0,00 124 21/04/2011 61.305,17 Allegato A 8 - Rinuncia a crediti, con eventuale riferimento alla normativa statale in materia, la cui azione di recupero comporterebbe costi di riscossione di importo superiore ai crediti medesimi 0,00 9 - Arrotondamenti in eccesso effettuati in sede di accertamento 8,66 10 - Insussistenze derivanti da accertamenti esuberanti 0,00 Totale residui attivi eliminati 543.785,40 Si osserva che gran parte delle partite radiate, il cui dettaglio è evidenziato in apposito prospetto sempre incluso nella relazione illustrativa della giunta, riguardano la rideterminazione di crediti (per lo più contributi regionali a destinazione vincolata e finalizzati al finanziamento di deleghe e/o funzioni) che si accompagna ad equivalenti riduzioni dei residui passivi correlati. In questo caso la cancellazione dei residui attivi è un fenomeno completamente neutrale rispetto alla determinazione del risultato di amministrazione. Si aggiungono 61.305 euro relativi a interventi di edilizia scolastica a seguito della rideterminazione del cofinanziamento regionale. Infine, una cifra minima (8,66 euro) deriva da arrotondamenti. Non si evidenziano: • minori entrate conseguenti a rendicontazioni dell’ente • cancellazioni di residui a seguito di trasferimenti erariali • minori entrate a seguito di riscossioni registrate su altri capitoli • insussistenze derivanti da accertamenti esuberanti. Passiamo ora alla gestione dei residui passivi: la percentuale complessiva di riaccertamento è elevata (97,8%). La tabella 22 fornisce altri ragguagli. Il titolo I (spese correnti) presenta all’inizio dell’esercizio residui per 29.954.000 euro. Detratti i pagamenti per 18.221.000 euro e le economie per 1.698.000 euro, rimangono alla fine dell’esercizio residui da riportare per 10.035.000 ai quali corrispondono in buona parte crediti verso la Regione. Il titolo II (spese in conto capitale) presenta la maggior parte dei residui. I residui in conto capitale nel corso della gestione passano da 62.377.000 euro (provenienti dall’esercizio precedente) a 43.956.000 euro (totale residui da riportare) e riguardano principalmente spese finanziate da trasferimenti regionali e opere pubbliche (in buona parte finanziate anch’esse dalla Regione). I minori residui delle spese in conto capitale sono 358.000 e i pagamenti sono 18.063.000. Il titolo III (spese per rimborso di prestiti) non presenta residui. Il titolo IV (spese per servizi per conto terzi) presenta un valore di residui del tutto trascurabile. Complessivamente i residui passivi non riaccertati e dunque eliminati sono in tutto pari a 2.056.000 euro, di cui 482.000 sono connessi a minori accertamenti di residui attivi. Le economie di gestione derivanti da spese di natura corrente, non finanziate da entrate a destinazione vincolata, concorrono alla formazione dell'avanzo disponibile. Si tratta spesso di minori liquidazioni su spese di funzionamento, senza conseguenze sul raggiungimento degli obiettivi. Dopo aver evidenziato il grado di smaltimento dei residui riferito ai residui riaccertati è interessante mostrare il seguente schema con le percentuali dei movimenti di cassa sugli stanziamenti risultanti dal consuntivo dell'anno precedente. 125 21/04/2011 Allegato A Queste percentuali attestano la realizzazione finanziaria dei progetti deliberati e finanziati negli esercizi passati: Entrata: 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Tit. I 100,0 100,0 100,0 --- 100,0 100,0 100,0 --- 100,0 Tit. II 78,5 56,4 75,6 57,0 61,5 66,6 52,0 64,6 53,9 Tit. III 18,3 6,7 46,9 85,3 54,7 74,6 73,6 97,1 98,2 Tit. IV 35,9 33,5 42,9 32,8 39,2 29,1 26,9 33,6 26,8 Tit. V 30,8 34,2 56,6 15,3 70,7 49,7 0,0 4,6 0 Tit. VI 3,4 1,2 2,0 0,9 91,9 61,2 18,3 9,3 37,7 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Tit. I 57,7 57,8 65,7 62,2 60,2 69,6 66,0 69,4 64,5 Tit. II 29,5 35,9 38,4 32 30,9 21,4 28,5 25,4 29,1 Tit. III --- --- --- --- --- --- --- --- --- Tit. IV 81,8 85,3 93,9 90,1 97,6 4,4 41,7 11,9 97,8 Spesa: Per le entrate si evidenzia la seguente situazione: Il titolo I (entrate tributarie) si caratterizza per la rapidità della realizzazione. Il titolo II (trasferimenti correnti) risente dell’andamento dei trasferimenti regionali e mostra percentuali negli anni recenti comprese fra il 50 ed il 67%. Il titolo III (entrate extratributarie) è condizionato da rimborsi e recuperi da soggetti diversi ed è molto elevato. Il titolo IV (entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e riscossioni di crediti) è influenzato dal flusso dei trasferimenti regionali e comunque è quasi sempre caratterizzata da percentuali di smaltimento comprese tra il 25% e il 40%. Il titolo V (entrate dall’accensione di prestiti) risente dell’andamento dei lavori attinenti le opere pubbliche finanziate con mutui con la Cassa depositi e prestiti e dell’esiguità degli importi ancora disponibili. Il titolo VI (servizi per conto di terzi) riguarda importi trascurabili. Passando alle spese si evidenzia la seguente situazione. Il titolo I (spese correnti) mostra negli anni più recenti una percentuale compresa tra il 60 ed il 70%. 126 21/04/2011 Allegato A Il titolo II (spese in conto capitale) mostra un andamento variabile e caratterizzato da valori compresi tra il 20 ed il 40%. Il titolo III (spese per rimborso di prestiti) da anni non presenta residui da smaltire. Il titolo IV (spese per servizi per conto di terzi) si caratterizza per percentuali molto variabili a seguito del modesto importo dei residui. Seguono le tabelle 21 e 22. TAB. 21 - ENTRATA - RESIDUI ATTIVI (in migliaia di euro) RESIDUI DA ESERCIZI RISCOSSIONI PRECEDENTI TITOLO (a) TIT. I - Entrate tributarie TIT. II - Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti dello stato, regione ed altri enti TIT. III - Entrate extratributarie TIT. IV -Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e riscossione di crediti TIT. V - entrate derivanti da accensione di prestiti (b) TOTALE © (d= a-b-c) 77 9.047 4.733 269 4.045 595 574 10 11 49.080 13.079 264 35.737 - - - 5 2 59.083 18.465 127 21/04/2011 RESIDUI DA RIPORTARE 77 279 TIT. VI - Entrate da servizi per conto terzi MINORI/MAGGIORI ENTRATE - 279 3 543 40.075 Allegato A TAB. 22 - SPESA - RESIDUI PASSIVI (in migliaia di euro) RESIDUI DA ESERCIZI PRECEDENTI (a) TITOLO PAGAMENTI (b) RESIDUI DA RIPORTARE (d=a-b-c) MINORI RESIDUI O ECONOMIE © TIT. I - Spese correnti 29.954 18.221 1.698 10.035 TIT. II - Spese in conto capitale 62.377 18.063 358 43.956 TIT.- III - Spese per rimborso di prestiti - TIT. IV - Spese per servizi per conto di terzi TOTALE 703 687 93.034 36.971 - - - 16 2.056 54.007 3.5 - I VINCOLI DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE L’art. 187 del d.lgs. 18.08.2000, n. 267 prevede che l’avanzo di amministrazione sia distinto in fondi vincolati, fondi per finanziamento spese in conto capitale e fondi di ammortamento. La parte rimanente è da considerarsi non vincolata. Il quadro riassuntivo della gestione finanziaria del conto del bilancio si uniforma al modello approvato con d.p.r. 31.01.1996, n. 194. Queste informazioni sono già state evidenziate nella precedente tabella 5 e sono riprese in dettaglio nella tabella 23. Si precisa quanto segue: • fondi vincolati (939.000 euro): sono costituiti in buona parte da risorse di provenienza regionale o da altri enti del settore pubblico. In questa voce vengono anche ricompresi gli accantonamenti per le future spese elettorali • fondi per finanziamento di spese in conto capitale (1.292.000 euro): sono costituiti da accantonamenti per opere destinate alla viabilità e più in generale del patrimonio, ma anche da quote di trasferimenti regionali fra i quali spiccano quelli destinati allo sviluppo economico (commercio e artigianato) • fondi di ammortamento (1.925.000 euro) iscritti in bilancio ai sensi dell’art. 167 del d.lgs. 18.08.2000, n. 267. I fondi di ammortamento sono costituiti dalle quote provenienti dal bilancio 2009 e dal bilancio 2010. Questi stanziamenti costituiscono un elemento positivo per la valutazione della solidità finanziaria del bilancio. 128 21/04/2011 Allegato A TAB. 23 - DIMOSTRAZIONE DELLE FONTI DI FINANZIAMENTO DELL'AVANZO VINCOLATO A) FONDI VINCOLATI TIT.CAT.RISORSA Entrate correnti Entrate correnti Avanzo Avanzo 2010050 2020020 2020040 2020080 2020090 2030020 2030030 2030040 2030060 2030070 2030080 2030090 2040010 2050010 2050020 2050030 2050040 2050060 2050080 3010020 3010030 3050030 3050040 GESTIONE Competenza Residui Avanzo Avanzo Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui DESCRIZIONE Quota avanzo destinata a spese elettorali Quota avanzo destinata al finanz.interventi inerenti le funzioni riguardanti la viabilità Quota avanzo per servizio inerente la formazione professionale Quota avanzo per trasporto pubblico locale Altri trasferimenti correnti dallo Stato Contributi e trasferimenti per funzioni di istruzione pubblica Contributi e trasferimenti per funzioni nel settore turistico,sportivo e ricreativo Contributi e trasferimenti per funzioni nel settore sociale Contributi e trasferimenti per funzioni nel campo dello sviluppo economico Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni di istruzione pubblica Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni relative alla cultura e ai beni culturali Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni nel settore turistico, sportivo e ricreativo Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni riguardanti la gestione del territorio Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni nel campo della tutela ambientale Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni nel settore sociale Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni nel campo dello sviluppo economico Contributi e trasferimenti da parte di organismi comunitari e internazionali Contributi e trasferimenti correnti da province e citta metropolitane Contributi e trasferimenti correnti da comuni per attività estrattive Altri contributi e trasferimenti correnti da comuni e unioni di comuni Contributi e trasferimenti correnti da comunita' montane Contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico Contributi e trasferimenti correnti da altri soggetti Altri proventi per servizi pubblici Proventi per servizi pubblici Rimborsi e recuperi Altri proventi T OTALE 129 21/04/2011 IMPORTO 100.000,00 307,70 34.909,98 14.564,98 98,64 7.599,00 2.387,77 12.087,24 0,01 65.175,81 8.070,26 48,88 10.096,16 20.712,91 1.185,44 39.367,81 146,14 19.637,09 18.971,06 0,21 84,00 462.836,06 1.402,89 1.764,74 7.941,90 56.831,54 52.715,49 938.943,71 Allegato A B) FINANZIAMENTO SPESE IN CONTO CAPITALE TIT.CAT.RISORSA GESTIONE Entrate correnti Avanzo 2030020 3050030 3050040 4010010 4010010 4010030 4010050 4010050 4010060 4010070 4020010 4030040 4030060 4030090 4040020 4040030 4040060 4050010 4050020 4060020 Residui Avanzo Residui Competenza Competenza Competenza Residui Residui Competenza Residui Residui Competenza Residui Residui residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui Residui DESCRIZIONE Quota avanzo destinata al finanz.interventi inerenti le funzioni riguardanti la viabilità Quota destinata ad edilizia scolastica Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni istruzione pubblica Rimborsi e recuperi destinati al miglioramento del patrimonio Altri proventi destinati ad iniziative in campo ambientale Alienazione terreni Alienazione terreni Alenazione di macchinari attrezzature ed impianti Alienazione automezzi e motomezzi Alienazione automezzi e motomezzi Alienazione mobili Alienazione titoli Trasferimenti di capitale dallo Stato Trasferimenti di capitale dalla regione per funzioni di turismo Trasferimenti di capitale dalla regione per funzioni riguardanti la viabilità Trasferimenti di capitale dalla regione per funzioni nel campo dello sviluppo economico Trasferimenti di capitale da comuni Trasferimenti di capitale da comunità montane Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico destinati ad edilizia scolastica Trasferimenti di capitale da imprese Trasferimenti di capitale da altri soggetti Riscossione di crediti TOTALE IMPORTO 320.000,00 162.914,35 165,31 241.328,44 20,00 13.674,50 13.215,76 400,00 18.000,00 3.133,00 1.600,00 3.791,09 14.265,53 54.913,36 75.907,50 288.927,26 13.595,53 2.319,79 63.727,89 4,34 417,00 148,14 1.292.468,79 C) FONDI AMMORTAMENTO TIT.CAT.RISORSA GESTIONE Entrate correnti Entrate correnti Residui Competenza DESCRIZIONE Entrate correnti Entrate correnti 829.000,00 1.096.000,00 TOTALE 1.925.000,00 130 21/04/2011 IMPORTO Allegato A 3.6 - PARAMETRI E INDICATORI DI BILANCIO Al conto del bilancio sono allegati alcuni importanti indicatori. Innanzitutto vi sono i parametri di rilevazione delle condizioni di deficitarietà così come aggiornati dal decreto del Ministero dell’Interno 24.09.2009 pubblicato sulla G.U. 13.10.2009, n. 238. Il periodo di riferimento è costituito dal triennio 2010-2012 e pertanto trovano applicazione per il secondo anno consecutivo. Differentemente dai precedenti indicatori, non si rilevano più direttamente i residui attivi. Per quanto riguarda i residui passivi, si detrae il corrispondente residuo attivo se dovuto dalla regione. Inoltre, sempre con riferimento ai residui passivi, il valore di soglia più realisticamente è portato dal 37% al 50%. La popolazione è aggiornata in base ai dati provinciali del 31.12.2009. Risulta immediatamente che la Provincia non si trova in condizioni strutturalmente deficitarie in quanto tutti i parametri sono nella norma, come nello scorso esercizio. I parametri obiettivi previsti per le province sono otto. Come si è appena asserito, sono tutti nella norma e dunque bastano poche righe a commento. Nel 2010 si presenta un risultato contabile di gestione (al lordo dell'avanzo utilizzato per le spese di investimento) positivo: è un segnale importante di tenuta del bilancio provinciale per uno scenario economico-finanziario molto critico. I residui passivi (al netto dei residui attivi attinenti la Regione) sono pari a circa il 47% degli impegni sulla spesa corrente, mentre il valore di soglia è pari al 50%. Le spese di personale (con riferimento alle indicazioni della circolare 9/2006 del Ministero dell'Economia e delle Finanze e dell'art. 76, c. 1 del d.l. 112/2008) sono pari a circa il 26% delle entrate correnti (valore di soglia 38%). La consistenza dei debiti di finanziamento è contenuta. Il ripiano degli squilibri con utilizzo dell'avanzo di amministrazione ha raggiunto l'1,54% della spesa corrente (valore di soglia 5%). Nel rendiconto sono anche inclusi gli indicatori finanziari ed economici generali e i parametri di efficacia ed efficienza dei servizi indispensabili. Una certa cautela deve essere mantenuta nell’esaminare la dinamica nel tempo degli indicatori. Ad esempio, nel 2008, le misure di compensazione collegate al sito nucleare di Caorso hanno provocato un ridimensionamento dell’importanza relativa dei tributi e, conseguentemente, dell’autonomia finanziaria. Per quanto riguarda il 2010 sinteticamente si osserva: • l’autonomia finanziaria è caratterizzata da una percentuale elevata (66,42%) • l'autonomia impositiva, supera il 55% • la pressione finanziaria pro capite, determinata dall'andamento delle entrate tributarie e dei trasferimenti, scende a 152 euro • la pressione tributaria pro capite diminuisce ulteriormente a 95 euro. E’ un importo modesto, se rapportato a quello relativo ai comuni ed al carico fiscale complessivo subito dal contribuente • l’intervento erariale pro capite si ferma a 1,40 euro, mentre l’intervento regionale pro capite arriva a 94,44 • l’incidenza dei residui attivi sale a 84,87%. A sua volta l’incidenza dei residui passivi è pari al 125,20%, valore maggiore a quello del biennio precedente • l’indebitamento pro capite (rilevato sui mutui) è 24,19 euro e continua a diminuire • la velocità di riscossione delle entrate proprie è molto elevata: 99% • la rigidità della spesa corrente è in rialzo: 31,99% contro 25,79% del 2008 e il 30,88 nel 2009 • la velocità di gestione della spesa corrente, che è riferita ai pagamenti, è analoga al valore dell’anno scorso: 60% La tabella dei servizi diversi non è stata completata in quanto relativa ad attività non direttamente gestite dalla Provincia. 131 21/04/2011 Allegato A 132 21/04/2011 Allegato A – PARTE QUARTA – ANALISI E VALUTAZIONI SUL CONTO ECONOMICO E SUL CONTO DEL PATRIMONIO 133 21/04/2011 Allegato A 4.1 - LE RISULTANZE ECONOMICO-PATRIMONIALI I valori del conto del patrimonio e del conto economico sono stati ottenuti mediante un sistema di contabilità economico-patrimoniale integrata con la contabilità finanziaria. Una delle principali criticità riguarda la riconciliazione di alcune tipologie di valori fra le registrazioni in contabilità economica ed i valori della contabilità finanziaria; il prospetto di conciliazione rende infatti necessaria l'indicazione della quota di costi anno futuro iniziali (relativi ad impegni di anni precedenti) e finali (relativi ad impegni dell'anno in corso). I costi anno futuro rappresentano la quota di impegni finanziari dell'anno per i quali non si è avuta la manifestazione economica; essi sono perciò puri accantonamenti finanziari contenuti nei residui passivi. Il prospetto di conciliazione non prevede espressamente la possibilità di indicare una quota di costi anno futuro a rettifica degli impegni finanziari, tuttavia si ritiene che possano essere ricompresi fra le altre rettifiche al risultato finanziario. L'importo dei costi anno futuro può raggiungere livelli considerevoli, soprattutto se si tengono presenti, da un lato, i vincoli finanziari e, dall'altro, gli impegni derivanti da gare bandite entro il termine dell'esercizio. È particolarmente evidente in questi casi il divario fra momento di rilevazione dell'impegno finanziario e sostenimento del costo in contabilità economica. Le rilevazioni di contabilità economica hanno permesso di evidenziare importanti movimentazioni dei costi anno futuro le cui consistenze sono rilevate nei conti d'ordine dello stato patrimoniale. Non si è infatti potuto prescindere da laboriose elaborazioni extracontabili al fine di suddividere i costi di competenza dell'anno fra impegni relativi ad anni passati ed impegni dell'anno in corso; ciò allo scopo di determinare la quota di costi anno futuro dell'esercizio attuale e la quota da inserire come costi anno futuro iniziali. I costi anno futuro sono inoltre suddivisi in due tipologie, a seconda che siano o meno vincolati finanziariamente ad entrate correnti specifiche, così come richiesto dal principio economico di correlazione fra costi e ricavi, che richiede l'attribuzione in conto economico dei ricavi in base all'inserimento dei corrispondenti costi e quindi al sussistere delle indispensabili condizioni per la rilevazione di questi ultimi nel conto economico. Tale principio è ribadito anche dai principi contabili emanati dall'Osservatorio per la finanza e la contabilità degli enti locali. Ciò premesso si osserva che nel corso dell'esercizio la consistenza di entrambe le categorie dei costi futuro subisce rettifiche sia per effetto della loro trasformazione in costi effettivi sia per il rinvio agli esercizi futuri degli impegni finanziari che non possono considerarsi costo. In particolare la quota dei costi anno futuro non vincolati si converte in costi di esercizio per euro 2,389 milioni. La rilevazione dei costi anno futuro degli anni passati ha reso necessaria l'individuazione della quota di minori residui passivi da considerare come effettiva diminuzione dei debiti. Si è infatti dovuto scorporare dall'importo totale dei minori residui la parte relativa ad impegni che non hanno ancor rappresentato un costo in contabilità economica, e cioè attinenti ai costi anno futuro degli esercizi precedenti, e suddividere tale importo fra fondi vincolati e non, come richiesto per l'individuazione dell'importo relativo ai conti d'ordine. Un altro dato da riprendere è la prima differenza evidenziata nel quadro generale dei risultati differenziali, relativa al risultato economico e finanziario, che riflette la generazione e il consumo delle risorse finanziarie non collegate agli investimenti e alla quota di capitale dei mutui a estinzione. Tale risultato è pari a circa 0,4 milioni di euro. Il confronto con le risultanze del conto economico è interessante. Il conto economico chiude con un utile di circa 22.000 euro, risultato inferiore al risultato economico finanziario; rispetto a quest'ultimo la differenza è la risultante della somma algebrica delle varie componenti che incidono sul risultato economico, ma non su quello finanziario; in particolare, si giunge partendo dal risultato economico finanziario al risultato economico d'esercizio considerando: • l'ininfluenza sul risultato economico della quota di capitale dei mutui e prestiti, pari a circa 1,38 milioni di euro, che dunque deve essere aggiunta 134 21/04/2011 Allegato A • l'incidenza dei costi anno futuro iniziali in diminuzione (quote di costi imputati all'esercizio, ma relativi ad impegni finanziari degli anni precedenti) pari a 4,48 milioni di euro, e finali in aumento (quote di impegni finanziari dell'esercizio che non rappresentano un costo), pari a 6,12 milioni di euro • l'incidenza dei risconti passivi iniziali relativi ai fondi vincolati in aumento (quota degli accertamenti correlati ai costi anno futuro degli anni passati imputati a costo dell'esercizio in corso) pari a 2,09 milioni di euro, e finali (quota di accertamenti dell'anno correlati ai costi anno futuro finali) in diminuzione, pari a 2,59 milioni di euro • in diminuzione gli ammortamenti economici attribuiti all'esercizio (4,45 milioni di euro) • in diminuzione i pagamenti per trasferimenti in conto capitale non vincolati (0,43 milioni di euro) • in aumento la quota annuale di ricavi pluriennali per ammortamento attivo dei fondi vincolati in conto capitale (0,94 milioni) • la gestione residui, vale a dire la parte di insussistenza dell'attivo in diminuzione (0,47 milioni di euro) e del passivo in aumento (1,99 milioni di euro) relative a residui che hanno già avuto un impatto sulle risultanze della contabilità economica • in diminuzione le variazioni di ratei e risconti (complessivamente pari a 0,14 milioni di euro) • in diminuzione gli importi contabilizzati fra le spese in conto capitale, ma da attribuire al conto economico, come i lavori urgenti (0,23 milioni di euro) • in diminuzione la quota delle opere consegnate non finanziate da conferimenti (0,31 milioni di euro) • in aumento le acquisizioni gratuite (0,42 milioni di euro) • in diminuzione le svalutazioni di partecipazioni (0,24 milioni di euro). Si precisa infine che, al fine di chiarire meglio il significato dei valori inseriti nel prospetto di conciliazione, sono state redatte le note integrative in appendice. In conclusione la relazione tra il risultato economico-finanziario ricavato dal conto del bilancio e il risultato economico d'esercizio ricavato dal conto economico è dimostrata dai seguenti passaggi in cui i valori sono quantificati in milioni di euro: Motivazione delle variazioni Importo (milioni di euro) RISULTATO ECONOMICO FINANZIARIO 0,42 Quota capitale dei mutui 1,38 Costi anno futuro iniziali -4,48 Costi anno futuro finali 6,12 Risconti passivi vincolati iniziali 2,09 Risconti passivi vincolati finali -2,59 Ammortamento -4,45 Pagamenti per trasferimenti c/capitale non vincolati -0,43 Ammortamento attivo dei trasferimenti vincolati 0,94 Minori residui sull'attivo -0,47 135 21/04/2011 Allegato A Motivazione delle variazioni Importo (milioni di euro) Minori residui sul passivo 1,99 Variazione di ratei e risconti -0,14 Lavori urgenti non finanziati da conferimenti -0,23 Opere consegnate non finanziate da conferimenti -0,31 Acquisizioni gratuite 0,42 Svalutazioni -0,24 RISULTATO ECONOMICO D'ESERCIZIO 0,02 4.1.1 – Il conto del patrimonio La sintesi delle risultanze in migliaia di euro è la seguente: 2007 2008 2009 2010 ATTIVO Immobilizzazioni 119.415 128.373 130.166 134.392 Attivo Circolante 109.479 107.927 99.691 94.870 143 673 672 537 229.037 233.973 230.529 229.799 Patrimonio netto 97.135 97.246 97.928 97.321 Conferimenti 99.710 96.350 99.517 102.328 Debiti 30.606 33.486 29.084 25.493 1.556 6.892 4.629 4.657 229.037 233.973 230.529 229.799 Ratei e risconti TOTALE ATTIVO PASSIVO Ratei e risconti TOTALE PASSIVO 136 21/04/2011 Allegato A Il totale dell'attivo passa da 230.529 a 229.799 migliaia di euro. Le immobilizzazioni ammontano a 134.392 migliaia di euro, per la maggior parte costituite da immobilizzazioni materiali, in aumento rispetto all'inizio del periodo. L'attivo circolante è in diminuzione; il valore al 31/12 è di 94.870 migliaia di euro contro i 99.691 di inizio periodo. La componente principale è rappresentata dai crediti, per un importo di 51.344 migliaia di euro; la maggioranza di essi riguarda i crediti verso enti del settore pubblico allargato, dei quali una quota rilevante è costituita da crediti in conto capitale verso la Regione. Le disponibilità liquide sono a fine periodo pari a 36.503 migliaia di euro. Vi è inoltre una quota di risconti e ratei attivi pari a 537 migliaia di euro. Riguardo al passivo si sottolinea quanto segue. Il netto patrimoniale ammonta a 97.321 migliaia di euro, pari al 42% circa del totale dell'attivo come nel 2009. Il valore dei conferimenti è in aumento, passando da 99.517 migliaia di euro a inizio periodo a 102.328 migliaia di euro a fine periodo; sono rappresentati in larga parte da trasferimenti in conto capitale ottenuti per la realizzazione di opere relative al patrimonio dell'ente o da costruire su beni di terzi, oppure da fondi ottenuti per l'erogazione a terzi; vi è anche una quota relativa ai mutui contratti a carico di terzi. Il totale dei debiti è pari a 25.493 migliaia di euro; fra essi, i debiti di finanziamento, pari a 6.965 migliaia di euro, sono quasi totalmente costituiti da mutui, in diminuzione rispetto ad inizio periodo. 4.1.2 - Il conto economico La sintesi delle risultanze in migliaia di euro è la seguente: 2007 2008 2010 Proventi della gestione 52.866 60.634 55.455 50.177 Costi della gestione 51.401 56.965 53.345 46.956 RISULTATO DELLA GESTIONE 1.465 3.670 2.110 3.221 88 -239 -162 -800 1.553 3.431 1.948 2.421 -343 8 -192 -343 1.207 3.423 1.756 2.078 Proventi ed oneri straordinari -978 -3.329 -1.703 -2.056 RISULTATO ECONOMICO DELL'ESERCIZIO 232 110 53 22 Proventi ed oneri da aziende speciali e partecipate RISULTATO DELLA GESTIONE OPERATIVA Proventi ed oneri finanziari RISULTATO DELLA GESTIONE ORDINARIA 137 21/04/2011 2009 Allegato A Il risultato economico d'esercizio continua ad essere positivo, seppure contenuto. 4.1.3 – Gli indici di bilancio Al fine di permettere una più agevole interpretazione degli andamenti economici e patrimoniali dell'ente si sono individuati una serie di indici, esposti nelle tabelle 24 e 25, mediante i quali illustrare la situazione relativa all'equilibrio patrimoniale e finanziario (tab. 24) e alla redditività (tab. 25). E' da precisare, riguardo ai valori dello stato patrimoniale, che sono stati utilizzati i valori medi dell'anno (media semplice fra valore iniziale e finale), ipotizzando quindi che le variazioni si siano verificate a metà periodo. La tabella 24 mette a confronto valori dell'attivo e del passivo patrimoniale al fine di analizzare la struttura e l'equilibrio tra le varie voci del conto del patrimonio. L'indice di indipendenza finanziaria, che evidenzia la misura in cui l'ente si finanzia con mezzi propri, mostra un valore di 0,42; ciò significa che l'Ente ha un buon grado di autofinanziamento. La buona situazione è confermata anche dall'osservazione dell'indice di copertura finanziaria delle immobilizzazioni il quale, se si considera il solo patrimonio netto, è pari a 0,74. E' un valore leggermente inferiore a quello dello scorso anno a causa principalmente dell'aumento del denominatore ossia del valore delle immobilizzazioni. Includendo al numeratore anche le passività consolidate, si ottiene il valore di 1,56, il quale è abbondantemente superiore all'unità. Il grado di dipendenza di mezzi di terzi è pari a 1,37 ed è sostanzialmente in linea con il passato. Gli indici di liquidità e di disponibilità sono quasi identici per la scarsa rilevanza delle rimanenze; il valore relativo è 4,95, che indica una rilevante quantità di risorse liquidabili a breve termine per la copertura dei debiti correnti. Si ricorda tuttavia a questo proposito che al numeratore figurano anche i crediti in conto capitale (titolo IV dell'entrata), mentre i corrispondenti debiti sono inclusi nei conferimenti da trasferimenti in c/capitale che non sono compresi nel denominatore. Riguardo all'analisi della redditività esposta nella tabella 25, il ROE (indice di redditività del capitale proprio), considerato al lordo delle poste straordinarie, è pari a 0,02%; il valore dell'indice liberato dagli effetti dei fatti non ripetitivi, ovvero dalla gestione straordinaria, sale a 2,14%. L'indice di ritorno sugli investimenti (ROI), che misura il rendimento economico operativo dell'intero capitale investito prescindendo dalla struttura finanziaria dell'ente, è pari a 1,05%. Riguardo agli indici relativi ai mezzi di terzi, in particolare, il ROD (indice di redditività del capitale di terzi oneroso) è leggermente in aumento (circa 6,05%), ed il costo dei mezzi di terzi scende a 0,33%. Il valore del ROE e del ROI sono ottenibili anche tramite elaborazioni di altri indici. In particolare il ROE è influenzato dall'indice di ritorno sugli investimenti, il grado di indebitamento, il costo dei mezzi di terzi, il rapporto fra utile netto e utile al lordo della gestione straordinaria, secondo la seguente formula: gestione finanziaria g. economica gestione patrim. e straord. ROE = {[(ROI – Costo MT) * Grado di ind.] + ROI} * (Risultato d'es/Risultato meno la g.str.) ROE = {[(1,05% - 0,33%) * 1,37 ] + 1,05%} * 0,01 = 0,02% E' evidente che: • il costo dell'indebitamento, essendo inferiore al ROI ha un effetto positivo sul calcolo del ROE • ha un effetto riduttivo la gestione patrimoniale e straordinaria. Il valore del ROI è invece dato dal rapporto fra ROS (indice di redditività delle vendite) e tasso di rotazione del capitale investito: 138 21/04/2011 Allegato A ROI = ROS * Tasso di rotazione del capitale investito ROI = 4,83% * 21,80% = 1,05% Il ROS è rappresentato dal rapporto fra reddito operativo e fatturato netto, dove quest'ultimo è costituito dai proventi dei primi tre titoli dell'entrata. Il tasso di rotazione del capitale investito (Fatturato netto / Attivo netto) è relativamente modesto rispetto a quello delle aziende di produzione perché la Provincia si caratterizza per il notevole patrimonio immobiliare (strade ed edifici scolastici) che non è produttivo di reddito.1 Tab. 24 – ANALISI DELL'EQUILIBRIO PATRIMONIALE- FINANZIARIO INDICE 1 2 Indice di indipendenza finanziaria Indice di copertura finanziaria delle immobilizzazioni DESCRIZIONE IMPORTI Patrimonio netto _____________________ 97.309.599,20 _____________ Attivo netto 230.163.830,15 Patrimonio netto _____________________ 97.309.599,20 _____________ 132.278.666,92 VALORE 2010 VALORE 2009 VALORE 2008 0,42 0,42 0,42 0,74 0,75 0,78 1,56 1,58 1,66 1,37 1,39 1,38 4,95 4,61 4,99 4,95 4,61 4,99 Totale immobilizzazioni 3 4 5 6 Indice di copertura fin. delle immobilizzazioni (patrimonio netto e passività consolidate) Indice di dipendenza di mezzi di terzi rispetto al capitale proprio Indice di liquidità Indice di disponibilità Patrimonio netto e passività consolidate ______________________ 205.886.781,78 _____________ Totale immobilizzazioni 132.278.666,92 Mezzi di terzi ______________________ 132.854.230,91 _____________ Mezzi propri 97.309.599,20 Attivo circolante – rimanenze _____________________ 97.258.012,09 _____________ Passività correnti 19.634.067,66 Attivo circolante _____________________ 97.280.826,56 _____________ Passività correnti 19.634.067,66 139 21/04/2011 Allegato A Analisi dell'equilibrio Patrimoniale -Finanziario 5,00 4,50 4,00 3,50 Valori 3,00 2,50 Valore 2010 Valore 2009 Valore 2008 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 1 2 3 4 5 6 Indici 140 21/04/2011 Allegato A Tab. 25 – ANALISI DI REDDITIVITA' INDICE DESCRIZIONE IMPORTI Indice di redditività del capitale proprio (ROE) al lordo delle poste straordinarie Risultato economico d'esercizio _________________________ 22.311,73 _____________________ Patrimonio netto 97.309.599,20 Ris.esercizio- gestione straordinaria __________________________ 2.077.811,81 _____________________ Indice di di redditività del capitale proprio (ROE) al netto delle poste straordinarie VALORE 2010 VALORE 2009 VALORE 2008 0,02% 0,05% 0,11% 2,14% 1,80% 3,54% 1,05% 0,84% 1,48% 1,19% 0,96% 1,69% 6,05% 6,03% 6,10% 0,33% 0,39% 0,45% 4,83% 3,51% 5,66% 21,80% 23,88% 26,19% NOTE 97.309.599,20 Patrimonio netto Indice di ritorno investimenti (ROI) sugli Indice di remunerazione del capitale investito (ROA) Indice di reddività del capitale di terzi oneroso (ROD) Costo dei mezzi di terzi Indice di redditività vendite (ROS) delle Tasso di rotazione del capitale investito Risultato della gestione operativa ________________________ 2.421.105,40 _____________________ Attivo netto 230.163.830,15 Risultato della gestione operativa ________________________ 2.421.105,40 _____________________ Capitale investito 203.549.177,31 Oneri finanziari _______________________ 428.317,43 _____________________ Capitale di terzi oneroso 7.076.557,09 Oneri finanziari ______________________ 428.317,43 _____________________ Mezzi di terzi 128.211.250,24 Risultato della gestione operativa _______________________ 2.421.105,40 _____________________ Fatturato netto 50.177.300,80 Fatturato netto _______________________ 50.177.300,80 _____________________ Attivo netto 230.163.830,15 141 21/04/2011 Capitale investito = capitale circolante netto + immobilizzazioni tecniche Mezzi di terzi= Passività consolidate + Passività correnti Fatturato netto = Proventi della gestione Allegato A Analisi di Redditività 30,00% 25,00% 20,00% Valori 15,00% Valore 2010 Valore 2009 Valore 2008 10,00% 5,00% 0,00% ROE ROE al netto poste straordinar ie ROI ROA ROD Costo mezzi di terzi ROS Tasso rotazione capitale investito Indici 142 21/04/2011 Allegato A - PARTE QUINTA – PROSPETTI E NOTE INFORMATIVE 143 21/04/2011 Allegato A Prospetto 1 - Utilizzazione avanzo di amministrazione TITOLO CAPITOLO 1 425 1 467 1 4914 1 6402 1 6744 2 7570 2 7884 2 7940 2 8653 2 8664 2 8742 2 8745 2 9155 2 9735 DESCRIZIONE STANZIAMENTO IMPEGNATO APPLICAZIONE AVANZO PER SALVAGUARDIA EQULIBRI DI BILANCIO 750.000,00 0,00 ACQUISTO BENI DI CONSUMO A SEGUITO TRASFERIMENTO DI UFFICI 20.000,00 18.450,76 PROVINCIALI (FINANZIATO CON AVANZO) SPESE PER SERVIZI VARI INERENTI AL TRASFERIMENTO DI UFFICI 135.000,00 135.000,00 PROVINCIALI (FINANZ.CON AVANZO) TRASFERIMENTO AD IMPRESE PER COPERTURA COSTI DI ESERCIZIO 800.000,00 800.000,00 (FINANZIATO CON AVANZO - CAP. 10) SERVIZI PER INFORMAZIONE TURISTICA (FINANZ.CON AVANZO VINCOLATO 3.500,00 3.500,00 CAP.11) TRASFERIMENTO ALLA REGIONE PER RESTITUZ.FONDI RELATIVI 59.518,22 59.518,22 ALL'INDUSTRIA, COMMERCIO E ARTIGIANATO (FINANZIATO CON AVANZO VINCOLATO) FABBRICATO ADIBITO A SEDE DELL'AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE E 170.000,00 170.000,00 PERTINENZE. LAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA (FINANZIATO CON AVANZO 357.000,00 306.738,92 OPERE DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA E/O MIGLIORAMENTO DEGLI EDIFICI SCOLASTICI - (FINANZ.CON AVANZO - CAP.10) ISTITUTO TECNICO COMM.LE G.D.ROMAGNOSI. LAVORI URGENTI DI RIPARAZIONE E MIGLIORAMENTO DELLA FUNZIONALITA' DELLA SEDE (FINANZ.CON AVANZO - CAP. 13) OPERE DI MANUTENZ.STRAORD.E/O MIGLIORAM. DELLA VIABILITA' PROV.LE (FINANZ. AVANZO) ATTUAZIONE INTERVENTI URGENTI SULLA VIABILITA' (DELIBERA G.R. 844 DEL 28/06/10) - QUOTA PROVINCIALE (FINANZ.CON AVANZO) ATTUAZIONE INTERVENTI URGENTI SULLA VIABILITA' O.P.C.M. N.3850/2010 QUOTA A CARICO PROV.LE (FINANZIATO CON AVANZO CAP.10) ATTUAZIONE INTERVENTI URGENTI SULLA VIABILITA' O.P.C.M. N. 3863/2010 - QUOTA CARICO PROVINCIALE (FINANZ.CON AVANZO CAP. 10) TRASFERIMENTI A COMUNI PER INTERVENTI SULLA VIABILITA' (FINANZIATI CON AVANZO) TRASFERIMENTO ALLA REGIONE PER RESTITUZIONE FONDI RELATIVI ALL'INDUSTRIA,COMMERCIO E ARTIGIANATO (FINANZIATO CON AVANZO VINCOLATO) TOTALE 144 21/04/2011 60.000,00 59.553,89 1.197.000,00 1.197.000,00 200.000,00 200.000,00 PAGATO 0,00 18.450,76 TIPO DI AVANZO Avanzo non vincolato Avanzo non vincolato 0,00 Avanzo non vincolato 800.000,00 Avanzo vincolato per 222.619,70 Avanzo non vincolato per 577.380,30 0,00 Avanzo vincolato 59.518,22 0,00 Avanzo vincolato Avanzo fondo di ammortamento 82.150,84 Avanzo non vincolato per 42.000,00 Avanzo per fondo ammortamento per 315.000,00 50.053,89 Avanzo non vincolato 0,00 Avanzo fondo di ammortamento 0,00 Avanzo fondo spese in conto capitale 88.000,00 88.000,00 0,00 Avanzo non vincolato 260.000,00 260.000,00 0,00 Avanzo non vincolato 80.000,00 80.000,00 72.686,06 72.686,06 0,00 Avanzo fondo spese in conto capitale per 50.000,00 Avanzo non vincolato per 30.000,00 72.686,06 Avanzo fondo spese in conto capitale 4.252.704,28 3.450.447,85 1.082.859,77 Allegato A Prospetto 2 - Elenco dei residui attivi eliminati NUMERO ESERCIZIO CAPITOLO IMPORTO INIZIALE DESCRIZIONE DALLO STATO PER FINANZIAMENTO PROGETTO BLUE-PIC INTERREG. III B MEDOC *RIF.CAP.SP.6463-6461-8525* 2006, 2007, DALLO STATO PER FINANZIAMENTO PROGETTO DENOMINATO "TRANSLANDS" *RIF. 215 2008 CAP. SP 2897-2904-2907-2887-3184-3187-8250* DALLA REGIONE EMILIA ROMAGNA PER ATTIVITA' ANTINCENDI BOSCHIVI L.R. 3/99 352 2007 *RIF.CAP. S. 4007-8595-4011* DALLA REGIONE EMILIA ROMAGNA PER INTERVENTI DI PREVENZ DEI DANNI ALLE 355 2007 PRODUZIONI AGRICOLE (L.R. 8/94)*RIF.S.5410-5415-5416-9325-9380-6034* DALLA REGIONE PER PROGRAMMI DI ASSISTENZA TECNICA AGLI AGRICOLTORI 370 2007 e 2008 (CAP. 18237 BIL. REG.) *RIF.S.6000 -6120- 9327* DALLA REGIONE EMILIA ROMAGNA QUALE CONTRIBUTO PER LA PROGRAMMAZIONE 720 2006 BIBLIOTECARIA L.R.18/2000 *RIF.S.2750-2752-2753-2725-8230* DALLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA PER "PATTO PER LO SPETTACOLO" 737 2007 *RIF.CAP.SP.2937* DALLA REGIONE EMILIA ROMAGNA PER FINANZIAMENTO INIZIATIVE INERENTI LA 765 2007 SOLIDARIETA' E LA COOPERAZIONE INTERNAZIONALE - L.R. 12/2002 *RIF.CAP.SP.3030* DALLA REGIONE PER PROGRAMMA REGIONALE DI TUTELA AMBIENTALE PROGETTI 840 2007 DI LIVELLO REGIONALE*RIF.CAP.SP 3994 - 4206* DALLA REGIONE LOMBARDIA PER FINANZIAM.PROGETTO COMUNITARIO BLUE-PIC 1087 2005 INTERREG III B MEDOC *RIF.CAP.SP.6463-6461-8525* DALLA REGIONE E.R. PER REALIZZAZIONE DEL POLO LOGISTICO DI PROTEZIONE 1114 2009 CIVILE PER L'ALTA ITALIA *RIF.CAP.SP. 3999 E 8611* DALLA COMUNITA' EUROPEA PER FINANZIAMENTO PROGETTO DENOMINATO 1126 2007 "TRANSLANDS" *RIF. CAP. SP 3185-3186-2899-2905-2906-2886* DA INSTITUTO DE RESTAURACIONY MEDIO AMBIENTE /IRNASL) PER 1185 2009 FINANZIAMENTO PROGETTO COMUNITARIO LEONARDO DA VINCI "MYRCAS" *RIF.CAPP.SP. 2585 - 2586* 210 2005 1433 DA ENTE AUTONOMO PARCO REGIONALE VENETO DEL DELTA DEL PO PER 2005 PROGETTO EUROPEO LIFE COBICE *RIF.CAP.SP.5309 - 5430 - 5431* 1518 2009 DAL COMUNE DI PIACENZA RIMBORSO SPESE RELATIVE ALLA LOCAZIONE LOCALI PER LA PROTEZIONE CIVILE *RIF.CAP. S.5333* 145 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE 556,11 0,00 244.674,24 109.839,50 43.498,88 43.000,00 6.168,62 5.514,00 313.326,81 311.795,18 157.410,00 154.910,00 5.000,00 0,00 26.253,20 23.854,00 21.530,00 15.686,50 556,12 0,00 100.000,00 0,00 119.233,11 104.852,97 9.710,00 625,24 8,66 0,00 10.776,40 9.314,30 RESIDUO ELIMINATO NOTE MINOR MINOR MINOR 134.834,74 MINOR MINOR 498,88 MINOR MINOR 654,62 MINOR MINOR 1.531,63 MINOR MINOR 2.500,00 MINOR MINOR 5.000,00 MINOR MINOR 2.399,20 MINOR ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA CONNESSA A MINOR MINOR MINOR 556,12 MINOR MINOR 100.000,00 MINOR MINOR 14.380,14 MINOR MINOR 9.084,76 MINOR ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA ENTRATA SPESA CONNESSA A 556,11 5.843,50 CONNESSA A CONNESSA A CONNESSA A CONNESSA A CONNESSA A CONNESSA A CONNESSA A CONNESSA A CONNESSA A CONNESSA A CONNESSA A ARROTONDAMENTO IN ECCESSO IN SEDE DI 8,66 RIACCERTAMENTO/LIQUIDAZI ONE MINOR ENTRATA CONNESSA A 1.462,10 MINOR SPESA Allegato A NUMERO ESERCIZIO CAPITOLO IMPORTO INIZIALE DESCRIZIONE 2086 DALLA REGIONE PER INTERVENTI NEL SETTORE EDILIZIA SCOLASTICA - L.R.23/96 2008 (ANNUAL.2009 PIANO TRIENN.2007-2009 E PIANO TRIENN. 2010-2012) *RIF.CAP.SP.8283* 2269 2008 2282 2317 2368 2485 2617 2661 2900 716.391,54 IMPORTO ATTUALE RESIDUO ELIMINATO NOTE RIDETERMINAZIONE DI CONTRIBUTI A SEGUITO DI QUANTIFICAZIONE DEFINITIVA DEL 61.305,17 COFINANZIAMENTO PER 61.305,17 MINOR ENTRATA CONNESSA A MINOR SPESA PER 3.306,86 MINOR ENTRATA CONNESSA 3.385,49 MINOR SPESA MINOR ENTRATA CONNESSA 736,29 MINOR SPESA MINOR ENTRATA CONNESSA 64.534,40 MINOR SPESA MINOR ENTRATA CONNESSA 760,50 MINOR SPESA 651.779,51 DALLA REGIONE - SERV.PROTEZ.CIVILE -PER ATTUAZ.INTERV.COMPRESI 15.000,00 11.614,51 RIMOD.PIANI INTERV. MESSA IN SICUREZZA *RIF.SP.8786* DALLA REGIONE E.R. PER 4'FASE PIANO INTERV.STRAORD. IN ATTUAZIONE 2006 337.550,00 336.813,71 O.P.C.M. N.3258/02 S.P.N.73 DI LAGO E EX SS 586 VAL D'ARDA *RIF.CAP.SP.8780* DALLA REGIONE PER PROGRAMMA TRIENNALE RELATIVO ALLA RETE STRADALE DI 2002 12.887.944,26 12.823.409,86 INTERESSE REGIONALE *RIF. S.8695 - 9171* DALLA REGIONE PER REALIZZAZ.STRUTTURE INTERCOMUNALI DI PROTEZ.CIVILE 2005 (COM-COC E AMMASSAMENTO)-DGR 1661/04 E DGR 1635/04 *RIF.CAP.SP.859982.000,00 81.239,50 .8608 -8606* DALLA REGIONE PER CONTRIBUTI ALLE IMPRESE PER IMPIANTI DI IRRIGAZIONE 31.432,64 2008 27.494,82 L.R. N.31/1975 ART.5 LETT, D) * RIF.CAP.SP.9385* DALLA REGIONE PER INTERV.STRUTT.E DI PREVENZ. PER L'ERADICAZIONE DI 210.462,33 2009 159.930,00 INFEZIONI DI FLAVESCENZA DORATA (L.388/00 ART.129 C.1) *RIF.CAP.SP.9647* DALLA REGIONE EMILIA ROMAGNA PER INTERVENTI DI INCENTIVAZIONE SVILUPPO 2004 E QUALIFICAZIONE DELL'OFFERTA TURISTICA REG.L.R. 40/2002 *RIF.CAP.9693 E 289.499,63 215.176,96 9695* TRASF. CAP.DA ALTRI ENTI PUBBLICI RELATIVI L.368/2003 E DELIB.CIPE 101/2007 2.088.341,89 2.086.688,48 2800 *SP.7435-7565-7735-7995-7877-8220-8627-8629-8805-9145-9390-9738-9935* MINOR MINOR MINOR 50.532,33 MINOR MINOR 74.322,67 MINOR 3.937,82 1.653,41 RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 2.344,95 36,65 2.308,30 FONDI PROVINCIALI 44.297,47 1.339,32 42.958,15 FONDI PROVINCIALI 45.024,96 4.795,03 40.229,93 FONDI PROVINCIALI 146 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE A A MINOR ENTRATA CONNESSA A MINOR SPESA Prospetto 3 - Elenco dei residui passivi eliminati IMPORTO INIZIALE A ENTRATA CONNESSA A SPESA ENTRATA CONNESSA A SPESA ENTRATA CONNESSA A SPESA 540.478,54 NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 7 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE DEL PERSONALE DEL GABINETTO DI PRESIDENZA 30 ONERI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E ASSICURATIVI E VARIE PER L'ESPLETAMENTO DELLE FUNZIONI DELLA GIUNTA A SENSI DELL'ART.2 LEGGE 27/12/1985 N.816 50 INDENNITA' DI CARICA E GETTONI DI PRESENZA PER L'ESPLETAMENTO DELLE FUNZIONI DEL CONSIGLIO PROVINCIALE E DELLE COMMISSIONI CONSILIARI A Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 60 COPERTURA ASSICURATIVA CONTRO GLI INFORTUNI E PER TUTELA GIUDIZIARIA 71 VIAGGI E MISSIONI PER L' ESERCIZIO DEL MANDATO DEGLI AMMINISTRATORI 72 VIAGGI E MISSIONI DEI CONSIGLIERI PROVINCIALI 75 SERVIZI VARI DESTINATI AL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO ED AL CONSIGLIO 85 ACQUISTO BENI DI CONSUMO VARI PER IL FUNZIONAMENTO DEL SERVIZIO E DEGLI ORGANI ISTITUZIONALI 90 SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DEL COLLEGIO DEI REVISORI 257 DIRITTI DI SEGRETERIA (75% DEL 90% DELLA Q.TA PROV.LE) SPETTANTE AL SEGRETARIO GENERALE - CAP. ENTR.1290315 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE DEL SETTORE PERSONALE E ORGANIZZAZIONE 350 SPESA PER EROGAZIONE BUONI PASTO 355 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE DEL SERVIZIO AFFARI ISTITUZIONALI, SEGRETARIO GENERALE 388 INDENNITA' E SPESE DI MISSIONE PER IL PERSONALE DELL'UFFICIO ESPROPRIAZIONI E APPALTI 389 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE PER IL PERSONALE ADDETTO ALL'EDILIZIA E AGLI IMPIANTI TECNOLOGICI 390 MANUTENZIONE DEGLI EDIFICI NON SCOLASTICI E DEI RELATIVI IMPIANTI TECNOLOGICI 391 MANUTENZIONE DEI VEICOLI IN DOTAZIONE I AL SERVIZIO EDILIZIA COORDINAMENTO GRANDI OPERE 407 UTENZE E CANONI PER ACQUA (UFFICI CENTRALI) 408 UTENZE E CANONI PER ENERGIA ELETTRICA (UFFICI CENTRALI) 413 UTENZE E CANONI PER ENERGIA ELETTRICA PER LA SEDE PROVINCIALE DI VIA PRIMOGENITA 415 RISCALDAMENTO UFFICI PROVINCIALI 420 UTENZE E CANONI PER TELEFONIA E RETI DI TRASMISSIONE 430 CARTA, STAMPATI, CANCELLERIA E ALTRI BENI DI CONSUMO. 450 ACQUISTO PUBBLICAZIONI, GIORNALI E RIVISTE 460 SPESE DI PULIZIA DEGLI UFFICI PROVINCIALI 465 SERVIZI VARI DELL'ECONOMATO (FACCHINAGGIO E SERVIZI AUSILIARI) 475 PUBBLICITA' E INSERZIONI DELL' AREA ATTIVITA' DI SUPPORTO E DELLE SUE STRUTTURE ORGANIZZATIVE 480 MANUTENZIONE, ASSISTENZA TECNICA, RIPARAZIONI DI MACCHINE, ATTREZZATURE E ARREDI D'UFFICIO IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 1.153,00 103,00 1.050,00 FONDI PROVINCIALI 8.195,23 5.767,16 2.428,07 FONDI PROVINCIALI 3.448,70 1.202,80 2.245,90 FONDI PROVINCIALI 23.374,41 21.032,00 2.342,41 FONDI PROVINCIALI 1.574,50 1.542,47 32,03 FONDI PROVINCIALI 76.640,32 70.681,79 5.958,53 FONDI PROVINCIALI 2.701,33 2.399,37 301,96 FONDI PROVINCIALI 3.506,15 0,00 3.506,15 FONDI PROVINCIALI 80.474,01 59.360,97 21.113,04 FONDI PROVINCIALI 2.245,20 0,00 2.245,20 FONDI PROVINCIALI 4.919,00 0,00 4.919,00 FONDI PROVINCIALI 11.015,02 504,48 10.510,54 FONDI PROVINCIALI 56.834,18 56.088,16 746,02 FONDI PROVINCIALI 955,18 128,59 826,59 FONDI PROVINCIALI 3.547,23 54.736,57 1.385,12 36.363,03 2.162,11 18.373,54 FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI 16.461,52 9.183,94 7.277,58 FONDI PROVINCIALI 82.235,55 113.107,38 44.263,94 3.742,00 66.840,34 71.743,28 65.999,15 43.841,43 37.716,02 0,00 66.840,33 71.195,20 16.236,40 69.265,95 6.547,92 3.742,00 0,01 548,08 11.600,00 3.600,00 8.000,00 FONDI PROVINCIALI 6.708,00 6.180,00 528,00 FONDI PROVINCIALI 147 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE FONDI FONDI FONDI FONDI FONDI FONDI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 502 SPESE RELATIVE A LINEE DI CONNETTIVITA' DATI 520 SPESE PER ASSISTENZA TECNICA, MANUTENZIONE E RIPARAZIONE HARDWARE E SOFTWARE, NONCHE' GESTIONE INTRANET E INTERNET 529 FONDO PER SERVIZI VARI PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO EGOVERNMENT PARTECIPA NET (FINANZ.DALLA REGIONE E.R.) *RIF.CAP.ENTR.1796* 541 FONDO PER SERVIZI VARI PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO EDEMOCRAY DE.CI.DI FINANZ.DALLA PROVINCIA DI GENOVA *RIF.CAP.ENTR.1140* 543 SPESE PER SERVIZI RELATIVI AL PIANO TELEMATICO 580 ACQUISTO DI GIORNALI E RIVISTE, GAZZETTA UFFICIALE, LIBRI E ALTRI BENI DI CONSUMO PER UFFICIO 587 SPESE PER IL NUCLEO DI VALUTAZIONE 634 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE DEL PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO GESTIONE ECONOMICA FINANZIARIA 635 SERVIZI VARI RELATIVI ALLA CONTABILITA' GENERALE 640 SPESE DI BOLLO, POSTALI E VARIE CONNESSE AL SERVIZIO DI TESORERIA A CARICO DELL'ENTE 678 SPESE PER ACQUISTO ANNUALE DELLE LICENZE PER L'UTILIZZO DEI SOFTWARE 715 MATERIALI E BENI DI CONSUMO PER UFFICIO DESTINATI AI CONSIGLIERI PROVINCIALI 720 ACQUISTO QUOTIDIANI E PUBBLICAZIONI VARIE 722 MATERIALI E BENI DI CONSUMO PER UFFICIO SERVIZIO COMUNICAZIONE, URPEL E SPORTELLO EUROPA 740 SERVIZI VARI PER IL SETTORE PERSONALE E ORGANIZZAZIONE. 750 SPESE PER DOCUMENTAZIONI E RIPRODUZIONI IN FOTOGRAFIA 780 SERVIZI VARI DEL SERVIZIO AFFARI ISTITUZIONALI 830 BENI DI CONSUMO PER SPESE DI RAPPRESENTANZA 850 SERVIZI VARI PER SPESE DI RAPPRESENTANZA 901 COPERTURA ASSICURATIVA PER RESPONSABILITA' CIVILE VERSO TERZI E RELATIVE FRANCHIGE A CARICO DELL'ENTE 940 CARBURANTI E LUBRIFICANTI. 950 GESTIONE AUTOMEZZI.RIPARAZIONI E MANUTENZIONI. 960 ASSICURAZIONI 965 SPESE PER NOLEGGIO AFFRANCATRICE 971 DIRITTI DI SEGRETERIA (10% DEI PROVENTI DESTINATI AL FONDO DI CUI ALL'ART.25 LEGGE 26.02.1982 N. 51 (CAPP.ENTR.1270 E 1290) 999 ONERI PER NOLEGGIO A LUNGO TERMINE DI AUTOVETTURE IMPORTO INIZIALE 12.183,63 IMPORTO ATTUALE 12.132,00 RESIDUO ELIMINATO 51,63 140.976,53 133.101,49 7.875,04 8.000,00 7.999,99 0,01 2.250,00 1.999,99 250,01 5.000,00 4.999,99 0,01 FONDI PROVINCIALI 4.978,37 2.700,40 2.277,97 FONDI PROVINCIALI 30.536,67 29.355,96 1.180,71 FONDI PROVINCIALI 3.647,44 267,08 3.380,36 FONDI PROVINCIALI 15.885,50 14.524,50 1.361,00 FONDI PROVINCIALI 2.182,27 856,79 1.325,48 FONDI PROVINCIALI 15.585,18 15.520,01 65,17 FONDI PROVINCIALI 2.182,76 2.174,76 8,00 FONDI PROVINCIALI 957,50 924,50 33,00 FONDI PROVINCIALI 3.271,66 3.144,17 127,49 FONDI PROVINCIALI 14.820,00 7.504,28 4.032,00 5.480,68 4.905,89 9.942,76 7.504,16 3.312,00 5.480,61 4.586,65 4.877,24 0,12 720,00 0,07 319,24 107.023,69 73.124,00 33.899,69 FONDI PROVINCIALI 22.000,00 1.484,21 111,73 5.603,20 693,70 284,21 0,00 1.981,20 21.306,30 1.200,00 111,73 3.622,00 FONDI FONDI FONDI FONDI 4.163,76 538,22 3.625,54 FONDI PROVINCIALI 11.075,91 6.578,80 4.497,11 FONDI PROVINCIALI 148 21/04/2011 FONTE FINANZIAMENTO FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI RIMBORSI DALLA REGIONE EMILIAROMAGNA RIMBORSI DALLA PROVINCIA DI GENOVA FONDI FONDI FONDI FONDI FONDI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 1022 QUOTE DI PARTECIPAZIONE A ENTI PUBBLICI INERENTI A PROGETTI DIVERSI 1090 SPESE PER LITI, ARBITRAGGI E RISARCIMENTI 1228 ACQUISTO DI CARBURANTI E LUBRIFICANTI PER I VEICOLI IN DOTAZIONE AL SERVIZIO EDILIZIA.COORDINAMENTO GRANDI OPERE 1232 SPESE PER BENI DI CONSUMO PER L'UFFICIO ESPROPRIAZIONI-APPALTI 1273 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE PER IL PERSONALE ADDETTO ALLA VIABILITA' PROVINCIALE 1275 INTERVENTI DI EMERGENZA A FAVORE DELLA RETE VIARIA 1300 IMPOSTE, TASSE E TRIBUTI SUI BENI E REDDITI PROVINCIALI 1390 FONDO PER PAGAMENTO DANNI CAUSATI DA TERZI AL PATRIMONIO PROVINCIALE (CAPITOLO ENTRATA 1800) 1420 CONCESSIONI DEMANIALI CANONI ED ALTRE ANNUALITA' PASSIVE 1430 COPERTURA ASSICURATIVA CONTRO I DANNI DEL INCENDIO E DI R.C. DEI FABBRICATI E MOBILI DI PROPRIETA PROVINCIALE 1437 UTENZE E CANONI PER ENERGIA ELETTRICA (FABBRICATI ADIBITI A MAGAZZIN, DEPOSITI E ARCHIVI) 1438 UTENZE E CANONI PER ACQUA (FABBRICATI ADIBITI A MAGAZZINI, DEPOSITI, ARCHIVI E AREE VERDI)) 1439 CANONI E UTENZE PER GAS (FABBRICATI ADIBITI A MAGAZZINI, DEPOSITI, ARCHIVI) 1455 ONERI IRAP DEL PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO TECNICO 1462 IMPOSTE DI BOLLO E REGISTRO SU ATTI DI ESPROPRIO 1520 SPESE PER SERVIZIO RISCOSSIONE TRIBUTI 1560 SGRAVI E RIMBORSI DI QUOTE INDEBITE ED INESIGIBILI 1680 ONERI PER SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI, URBANI, SPECIALI E LA RACCOLTA E DEPURAZIONE DELLE ACQUE 1683 ONERI PER LO SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI,SPECIALI E LA RACCOLTA E DEPURAZ.ACQUE DELLA SEDE PROV.DI VIA PRIMOGENITA 1697 ONERI DI LEASING PER ATTREZZATURE DI FOTORIPRODUZIONE PER GLI UFFICI PROVINCIALI 1715 ONERI IRAP DEL PERSONALE DELLA POLIZIA PROVINCIALE 1785 RISCALDAMENTO EDIFICI SCOLASTICI 1820 UTENZE E CANONI PER ENERGIA ELETTRICA (FABBRICATI ADIBITI AD ISTITUTI SCOLASTICI) 1822 UTENZE E CANONI PER GAS (FABBRICATI ADIBITI AD ISTITUTI SCOLASTICI) 1835 LOCAZIONI PER ISTITUTI MEDI SUPERIORI DI COMPETENZA PROVINCIALE. IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 2.500,00 0,00 2.500,00 FONDI PROVINCIALI 111.310,98 110.026,44 1.284,54 FONDI PROVINCIALI 748,76 739,13 9,63 FONDI PROVINCIALI 110,00 109,00 1,00 FONDI PROVINCIALI 26.871,85 5.915,20 20.956,65 FONDI PROVINCIALI 323.843,36 14.780,54 316.854,17 11.252,00 6.989,19 3.528,54 FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI 15.000,00 0,00 15.000,00 FONDI PROVINCIALI 116.779,76 2.195,96 114.583,80 FONDI PROVINCIALI 13.298,16 6.954,33 6.343,83 FONDI PROVINCIALI 5.514,11 2.623,99 2.890,12 FONDI PROVINCIALI 2.809,54 501,73 2.307,81 FONDI PROVINCIALI 2.353,92 1.348,20 1.005,72 FONDI PROVINCIALI 520,98 180,00 23.599,23 3.355,60 0,00 0,00 0,00 305,26 520,98 180,00 23.599,23 3.050,34 FONDI FONDI FONDI FONDI 14.644,32 1.895,14 12.749,18 FONDI PROVINCIALI 1.897,53 235,94 1.661,59 FONDI PROVINCIALI 11.466,73 6.216,68 5.250,05 FONDI PROVINCIALI 33,26 811.401,35 0,00 786.437,99 33,26 24.963,36 FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI 205.954,27 130.970,70 74.983,57 FONDI PROVINCIALI 2.408,53 1.667,36 741,17 FONDI PROVINCIALI 50.091,13 31.997,22 18.093,91 FONDI PROVINCIALI 149 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI PROVINCIALI Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 1845 RISCALDAMENTO (LICEO ARTISTICO V.SCALABRINI) 2255 F.DO REG.LE PER PRESTAZ.DI SERVIZI INERENTI ALLA NUOVA ANAGRAFE DELL'EDILIZIA SCOLASTICA (G.R. 2.5.06 N. 626) *RIF.CAP.ENTR.760* 2575 ACQUISTO BENI DI CONSUMO PER L'ESERC.DELEGA IN MAT. FORM. PROF. PER L'AREA SERVIZI ALL'IMPRESE,POLITICHE DEL LAV.E SIST.FORMATIVO 2585 FONDO PER MISSIONI PER IL PERSONALE COINVOLTO NEL PROGETTO COMUNITARIO LEONARDO DA VINCI "MYRCAS" *RIF.CAP.ENTR.1185* 2586 FONDO PER SERVIZI VARI PER GLI INTERVENTI PREVISTI DAL PROGETTO COMUNITARIO LEONARDO DA VINCI "MYRCAS" *RIF.CAP.ENTR. 1185* 2610 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE DEL PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO SISTEMA SCOLASTICO 2640 SERVIZI VARI PER FUNZIONAMENTO SETTORE SISTEMA SCOLASTICO E SERVIZI ALLA PERSONA E ALLA COMUNITA' 2730 ACQUISTO BENI DI CONSUMO A CARICO PROVINCIALE PER LA PROGRAMMAZIONME BIBLIOTECARIA. 2735 SERVIZI PER ORGANIZZAZIONE SISTEMICA MUSEI A CARICO PROVINCIALE 2750 FONDO REGIONALE PER TRASFERIMENTI AI COMUNI PER PROGRAMMAZIONE BIBLIOTECARIA *RIF.E.720* 2897 FONDO STATALE PER SPESE DI PERSONALE RELATIVO AL PROGETTO DENOMINATO "TRANSLANDS" RIF.CAP.ENTR.215* 2899 FONDO COMUNITARIO PER SPESE DI PERSONALE RELATIVO AL PROGETTO DENOMINATO "TRANSLANDS" *RIF.CAP.ENTR.1126" 2900 SERVIZI VARI PER INTERVENTI DI PROMOZIONE CULTURALE - (L.R. 37/94)) 2923 TRASFERIMENTI AI COMUNI PER INIZIATIVE CULTURALI - FINANZ.DA FONDAZ.E ISTITUTI DI CREDITO 2935 F.DO REG. LE PER PRESTAZIONI DI SERVIZI VARI PER INIZIATIVE CULTURALI L.R. 37/94 *RIF. CAP 725* 2937 FONDO REGIONALE PER INIZIATIVE CONNESSE AL "PATTO PER LO SPETTACOLO" *RIF.CAP.ENTR.737* 3000 SERVIZI VARI PER L'ESERCIZIO DELLA DELEGA IN MAT.DI FORM.PROF.PER L'AREA SERV.IMPRESE,POLITICHE DEL LAVORO E SIST.FORMATIVO 3015 SERVIZI VARI INERENTI LA FORMAZIONE PROFESSIONALE 3023 FONDO DALLE COMUNITA' MONTANE PER SERVIZI VARI PER INIZIATIVE INERENTI ALLE POLITICHE GIOVANILI *RIF.CAP.ENTR.1789* 3025 F.DO REG.LE PER SERVIZI VARI INERENTI INIZIATIVE DI COOPERAZIONE DECENTRATA *RIF.CAP.ENTR.765* IMPORTO INIZIALE 32.000,00 IMPORTO ATTUALE 30.433,60 RESIDUO ELIMINATO 1.566,40 7.599,00 0,00 7.599,00 FONDI PROVINCIALI 3.640,92 3.527,92 113,00 FONDI PROVINCIALI 5.910,00 625,24 5.284,76 ALTRI PROVENTI DIVERSI 3.800,00 0,00 3.800,00 ALTRI PROVENTI DIVERSI 1.417,90 54,50 1.363,40 FONDI PROVINCIALI 2.436,14 2.412,44 23,70 FONDI PROVINCIALI 78,46 78,45 0,01 FONDI PROVINCIALI 7.490,00 6.500,00 990,00 147.010,00 144.510,00 2.500,00 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 8.024,63 0,00 8.024,63 TRASFERIMENTI STATALI 8.024,62 0,00 8.024,62 TRASFERIMENTI COMUNITARI 651,95 0,00 651,95 FONDI PROVINCIALI 331,66 0,00 331,66 FONDI PROVINCIALI 8.365,00 3.365,00 5.000,00 1.191,03 0,00 1.191,03 4.815,80 4.446,80 369,00 FONDI PROVINCIALI 26.043,82 25.824,12 219,70 1.840,80 1.756,80 84,00 1.795,29 0,00 1.795,29 FONDI PROVINCIALI TRASFERIMENTI CORRENTI DA COMUNITA' MONTANE TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 150 21/04/2011 FONTE FINANZIAMENTO FONDI PROVINCIALI TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 3105 ONERI IRAP DEL PERSONALE ADDETTO ALLA FORMAZIONE PROFESSIONALE 3175 FONDO REGIONALE PER TRASFERIMENTI A COMUNI PER ATTIVITA' DI SPETTACOLO L.R. 13/99 *RIF.CAP.ENTR.735* 3180 CONTRIBUTI A COMUNI PER INIZIATIVE DI VALORIZZAZIONE PATRIMONIO DIALETTALE (L.R. 45/94) FINANZ.DALL' I.B.C.*RIF.CAP.ENTR.1913* 3181 CONTRIBUTI AD ALTRI SOGGETTI PER INIZIATIVE DI VALORIZZAZIONE PATRIMONIO DIALETTALE -FINANZ.DALL'I.B.C. *RIF.CAP.ENTR.1913* 3184 FONDO STATALE PER TRASFERIMENTO AL COMUNE DI FIORENZUOLA D'ARDA RELATIVO AL PROGETTO DENOMINATO "TRANSLANDS" *RIF.CAP.ENTR.215* 3186 FONDO COMUNITARIO PER TRASFERIMENTO AI PATNERS:POLACCO, SLOVACCO E UNGHERESE RELATIVO AL PROGETTO DENOMINATO "TRANSLANDS" *RFI.CAP.ENTR.1126* 3187 FONDO STATALE PER TRASFERIMENTO AI PATNERS:POLACCO, SLOVACCO E UNGHERESE RELATIVO AL PROGETTO DENOMINATO "TRANSLANDS" *RIF.CAP.ENTR.215* 3297 FONDO MINISTERIALE PER SERVIZI VARI PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO LIRE UNRRA ANNO 2008 - IMMIGRAZIONE *RIF.CAP.ENTR.173* 3331 SERVIZI PER ATTIVITA' DI PROGR.E PROMOZ.AREA INFANZIA E ADOLESCENZA L.R. 1/00 - L.451/97 3342 F.DO REG. SERVIZI PER ATT.DI PROMOZ.COORDINAM.SUPPORTO ALLA PROGRAMM.LOCALE (L.R.2/03-328/00) *RIF.CAP.ENTR..770* 3348 FONDO REGIONALE PER SERVIZI RELATIVI ALLA REALIZZAZIONE DEL PIANO TERRITORIALE IMMIGRATI *RIF.CAP.ENTR.770* 3366 FONDO REGIONALE PER SERVIZI A SOSTEGNO ATTIVITA' PROGRAMMA ADOZIONE, AFFIDO E VITTIME DI ABUSO *RIF CAP.ENTR.770* 3384 F.DO REGIONALE (QUOTA 50%) PER SERVIZI VARI INERENTI LA REALIZZAZIONE DI PROGETTI DI PROMOZIONE DELL'ASSOCIAZIONISMO*RIF.CAP.ENTR.770* 3395 ONERI IRAP DEL PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO ASSISTENZA INFANZIA, HANDICAPPATI E ALTRI SERVIZI SOCIALI 3630 ACQUISTO BENI DI CONSUMO PER UFFICIO PER LA PROGRAMMAZIONE TERRITORIALE 3635 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE PER IL PERSONALE ADDETTO ALLE POLITICHE DI PROGRAMMAZIONE 3657 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE PER IL PERSONALE ADDETTO ALLA PROGRAMMAZIONE TERRITORIALE IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 325,03 0,00 325,03 FONDI PROVINCIALI 9.646,48 9.000,00 646,48 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 600,00 300,00 300,00 RIMBORSI DALL' I.B.C. 2.600,00 1.730,00 870,00 RIMBORSI DALL' I.B.C. 83.115,00 39.498,64 43.616,36 TRASFERIMENTI STATALI 53.589,50 47.233,98 6.355,52 TRASFERIMENTI STATALI 83.193,75 0,00 83.193,75 TRASFERIMENTI STATALI 144.496,38 144.495,87 0,51 38.383,40 38.383,39 0,01 32.629,76 32.627,54 2,22 11.674,73 11.674,60 0,13 77.552,89 77.487,81 65,08 46.926,31 46.461,33 464,98 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 68,68 0,00 68,68 FONDI PROVINCIALI 4.937,46 4.314,39 623,07 FONDI PROVINCIALI 1.394,90 117,50 1.277,40 FONDI PROVINCIALI 402,48 97,30 305,18 FONDI PROVINCIALI 151 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 3665 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E CARTOGRAFIE PER UFFICIO PROGRAMMAZIONE TERRITORIALE 3758 SPESE PER SERVIZI VARI CONNESSI ALL'URBANISTICA E ALLA PIANIFICAZIONE TERRITORIALE 3920 ATTIVITA' DI PIANIF., STUDIO E SPERIM. RELATIVAM. AD ATTIVITA' ESTRATTIVE E ALLA PIANIF.TERRIT.(L.R.8.7.91 N.17 ART.12)*RIF.E.1180* 3940 COMMISSIONE INFRAREGIONALE ATTIVITA' ESTRATTIVE. (L.R. 18/7/91 N.17) *RIF.E.1180* 3994 FONDO REGIONALE PER SERVIZI VARI NELL'AMBITO DEL PROGRAMMA REGIONALE DI TUTELA AMBIENTALE *RIF.CAP.ENTR.840* 3999 F.DO REG.LE PER INTERVENTI DI ADEGUAMENTO DI EDIFICI DI COMPETENZA PROV.LE *RIF.CAP.ENTR.1114* 4000 F.DO REGIONALE PER SPESE PER LA REDAZIONE DEL PIANO DELLA PROTEZIONE CIVILE *RIF.E. 1120* 4007 F.DO REGIONALE PER ACQUISTO DI MATERIE PRIME E BENI DI CONSUMO PER ATTIVITA' ANTINCENDI BOSCHIVI L.R. 3/99 *RIF. CAP. E 352* 4015 SPESE PER SERVIZI VARI PER LA PROTEZIONE CIVILE 4035 INDENITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE DEL PERSONALE ADDETTO SETTORE ENERGIA,TUTELA AMB.LE E FAUNISTICA-PROTEZIONE CIVILE 4190 QUOTA PARTE PROVENTI CONTRAVVENZIONI PER ASSISTENZA E PREVIDENZA IN MATERIA DI FORESTAZIONE (CAP.ENTRATA 1944) 4206 FONDO REG.LE PER TRASFERIM.A COMUNI PER INTERVENTO PREVISTO DAL PROGRAMMA REGIONALE DI TUTELA AMBIENTALE 2004/2006 *RIF.CAP.ENTR.840* 4213 ONERI IRAP DEL PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO TUTELA E VALORIZZAZIONE AMBIENTALE 4221 COPERTURE ASSICURATIVE PER RESPONSABILITA' CIVILE PATRIMONIALE O POLIZZA C.D. "MERLONI" 4310 MATERIALE ANTINFORTUNISTICO E DIVISE 4320 SPESA PER EROGAZIONE BUONI PASTO 4400 MANUTENZIONE ORDINARIA DELLE STRADE PROVINCIALI (EURO 4.230,90 CAP.ENTR.673) 4420 ACQUISTO DI VERNICI, DILUENTI E MATERIALI DI CONSUMO PER SEGNALETICA STRADALE 4428 SERVIZI VARI PER LA VIABILITA' (FINANZ. CON PROVENTI SANZIONI CODICE STRAD. *RIF. CAP ENTR. 1938* 4435 FONDO REGIONALE PER ACQUISTO BENI DI CONSUMO PER LA VIABILITA' *RIF.CAP.ENTR.893* 4440 MANUTENZIONE DEI MEZZI ADIBITI ALLA MANUTENZIONE E SORVEGLIANZA STRADALE IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 1.654,59 1.608,59 46,00 FONDI PROVINCIALI 54,00 20,28 33,72 FONDI PROVINCIALI 10.394,74 0,00 10.394,74 FONDI PROVINCIALI 9.300,00 5.320,77 3.979,23 FONDI PROVINCIALI 29.100,00 28.570,00 530,00 60.000,00 0,00 60.000,00 41.906,90 41.902,29 4,61 14.000,00 13.501,12 498,88 9.172,49 9.171,79 0,70 TRASFERIMENTI CORRENTI REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI REGIONE FONDI PROVINCIALI 1.376,71 115,36 1.261,35 FONDI PROVINCIALI 3.000,00 2.853,99 146,01 FONDI PROVINCIALI 10.000,00 4.686,50 5.313,50 739,62 0,00 739,62 FONDI PROVINCIALI 16.677,36 2.004,29 14.673,07 FONDI PROVINCIALI 14.600,00 50.224,48 14.599,74 17.728,28 0,26 32.496,20 FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI 45.310,31 44.884,67 425,64 FONDI PROVINCIALI 6.000,00 5.999,99 0,01 FONDI PROVINCIALI 5.017,00 5.016,28 0,72 FONDI PROVINCIALI 33.570,62 33.562,42 8,20 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 31.174,27 31.115,86 58,41 FONDI PROVINCIALI 152 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE DALLA DALLA DALLA DALLA TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 4480 SPESE PER CANONI E NOLI PER SISTEMI DI COMUNICAZIONE AZIENDALE E CELLULARE 4490 ASSICURAZIONE DEI MEZZI ADIBITI ALLA MANUTENZIONE ED ALLA SORVEGLIANZA STRADALE 4537 FONDO PER CONSULENZE, STUDI ED INCARICHI PROFESS. PER SERVIZIO VIABILITA' *RIF.CAP.ENTR.1000* 4623 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE PER IL PERSONALE ADDETTO AI TRASPORTI E MOBILITA' 4710 ONERI IRAP DEL PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO VIABILITA' 4855 SPESE PER GETTONI DI PRESENZA PER I TRASPORTI (CAP.ENTR.1877) 5240 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE PER IL PERSONALE DELLA POLIZIA PROVINCIALE 5245 FONDO REGIONALE PER ASSICURAZIONE DEGLI AUTOMEZZI POLIZIA PROVINCIALE *RIF. CAP E. 340* 5259 ACQUISTO BENI DI CONSUMO E MATERIE PRIME PER IL SERVIZIO DI VIGILANZA (RIF. CAP. E 1946) 5270 CARBURANTI PER LA POLIZIA PROVINCIALE 5280 ASSICURAZIONI AUTOMEZZI DELLA POLIZIA PROVINCIALE 5287 SERVIZI VARI IN MATERIA DI VIGILANZA (RIF.CAP.E. 1946) 5312 F.DO REGIONALE PER ACQ.MATERIE PRIME E BENI DI CONS.PER FUNZ.REG.IN MAT.DI PESCA L.R. 11/93 (CAPP.78575 E 78583)RIF.E.340* 5320 F.DO REGIONALE PER ONERI PER PRESTAZ. DI SERVIZI PER FUNZIONI REGIO. IN MAT. DI PESCA L.R. 11/93 (CAPP 78575 E 78583) *RIF.E.340* 5333 FONDO COMUNALE PER LOCAZIONE LOCALI PER LA PROTEZIONE CIVILE *RIF.CAP.ENTR.1518* 5335 LOCAZIONE LOCALI PER LA PROTEZIONE CIVILE A CARICO PROVINCIALE 5353 SERVIZI VARI INERENTI AD INIZIATIVE VARIE IN MATERIA DI CACCIA E PESCA 5383 FONDO REG.LE PER INFORTUNI GUARDIE VENATORIE VOLONTARIE PROV.LI *RIF.CAP.ENTR.350* 5390 F.DO REG.LE PER ONERI PER GODIMENTO BENI DI TERZI PER FUNZIONI IN MATERIA DI CACCIA L.R. 8/94 (CAP 78070 BIL. REG.) *RIF.E.350* 5407 CARBURANTI E LUBRIFICANTI PER IL SERVIZIO AGRICOLTURA 5411 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO AGRICOLTURA 5612 MANUTENZIONE ORDINARIA DELLE STAZIONI E DEGLI STRUMENTI DELLA RETE AGROMETEO 5614 SERVIZI TELEFONICI PER TRAFFICO DATI STAZIONI METEOROLOGICHE IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 18.412,12 6.152,78 12.259,34 FONDI PROVINCIALI 12.318,95 0,00 12.318,95 FONDI PROVINCIALI 514.704,89 125.000,00 389.704,89 TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI ENTI PUBBLICI 971,60 351,92 619,68 FONDI PROVINCIALI 2.609,51 5.000,00 0,00 4.882,50 2.609,51 117,50 FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI 1.766,20 502,38 1.263,82 FONDI PROVINCIALI 7.892,71 0,00 7.892,71 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 6.141,62 6.008,40 133,22 11.586,52 781,67 5.453,84 11.027,76 0,00 3.649,70 558,76 781,67 1.804,14 17.799,89 15.782,84 2.017,05 80.649,82 80.343,82 306,00 1.462,10 0,00 1.462,10 RIMBORSO DAL COMUNE DI PIACENZA 1.462,09 0,00 1.462,09 FONDI PROVINCIALI 8.374,00 8.000,00 374,00 FONDI PROVINCIALI 692,80 0,00 692,80 243,12 0,00 243,12 10.566,07 952,21 9.613,86 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FONDI PROVINCIALI 10.104,88 2.049,29 8.055,59 FONDI PROVINCIALI 6.561,76 6.561,36 0,40 FONDI PROVINCIALI 1.288,08 360,00 928,08 FONDI PROVINCIALI 153 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 5660 ACQUISTO MATERIALE DI CONSUMO PER IL MONITORAGGIO DELLE RISORSE TERRITORIALI E AMBIENTALI 5930 COMPENSI E RIMBORSI AI COMPONENTI LE COMMISSIONI ED I COMITATI PROVINCIALI PREVISTI DA NORME STATALI E REGIONALI NEL SETTORE AGRICOLO 5940 SPESE A CARICO PROVINCIALE PER LA GESTIONE DELLE DELEGHE IN AGRICOLTURA E FORESTAZIONE-ACQUISTO MATERIE PRIME E BENI DI CONSUMO PER UFFICIO 5943 MATERIALI E BENI CONSUMO UFFICIO PER LA GESTIONE DELLE DELEGHE IN MATERIA DI FUNGHI E TARTUFI (CAP.ENTRATA 1350) (L.R. 6/96) 5947 FONDO REGIONALE PER ATTIVITA' E SERVIZI PER IL SERVIZIO AGRICOLTURA *RIF.CAP.ENTR.360* 5970 SPESE PER SERVIZI DIVERSI PER IL SERVIZIO AGRICOLTURA 5971 SERVIZI VARI PER IL MANTENIMENTO DELL'ATTIVITA' DEL SERVIZIO AGRICOLTURA 6000 F.DO REGIONALE SERVIZI VARI CONNESSI AI PROGRAMMI PROV. DI ASSISTENZA TECNICA AGLI AGRICOLTORI (CAP. SPESA 18243 BIL. REG.LE)*RIF.E.370* 6020 FONDO REG.LE PER SERVIZI RELATIVI AD ATT. DI PROMOZ. ED ORIENT. NEI CONSUMI ALIMENTARI (CAPP. 20079,20080 E 20081 B. REG.).L.R. N.34/83*RIF.E 480* 6021 COPERTURE ASSICURATIVE PER I MEZZI DEL SERVIZIO AGRICOLTURA 6023 GESTIONE AUTOMEZZI DEL SERVIZIO AGRICOLTURA 6025 PULIZIA LOCALI ADIBITI AL SERVIZIO PROVINCIALE DELL' AGRICOLTURA 6028 ENERGIA ELETTRICA PER I LOCALI ADIBITI AL SERVIZIO PROVINCIALE AGRICOLTURA 6029 UTENZE E CANONI PER TELEFONIA (SERVIZIO AGRICOLTURA) 6034 FONDO REGIONALE PER SERVIZI VARI PER PREVENZIONE DANNI ALLE PRODUZIONI AGRICOLE (L.R. 8/94) *RIF.CAP.E.355* 6035 LOCAZIONI E ONERI ACCESSORI LOCALI ADIBITI AL SERVIZIO PROVINCIALE DELL'AGRICOLTURA 6043 F.DO REGIONALE PER INDENNITA' AI PRODUTTORI AGRICOLI PER DANNI DELLA SELVAGGINA L.R. 8/94 *RIF. E. 344* 6057 F.DO RE.LE PER IMPOSTE E TASSE PER I VEICOLI DEL SERVIZIO POLIZIA PROV.LE, CACCIA E PESCA, PROTEZIONE CIVILE *RIF.CAP.ENTR.350* 6059 F.DO REG.LE PER IMPOSTE E TASSE PER I VEICOLI DEL SERVIZIO PROV.LE CACCIA,PESCA E PROTEZ.CIVILE *RIF.CAP.ENTR.340* 6120 FONDO REGIONALE PER CONTRIBUTI PER I PROGRAMMI DI ASSISTENZA TECNICA AGLI AGRICOLTORI (CAP.18237 BIL. REG.)*RIF.E.370* 6325 ONERI IRAP PERSONALE ADDETTO S.P.A. (RIF.CAP.E. 1063) IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 2.832,00 2.831,99 0,01 FONDI PROVINCIALI 1.000,00 215,77 784,23 FONDI PROVINCIALI 5.057,21 4.967,46 89,75 FONDI PROVINCIALI 682,94 681,50 1,44 FONDI PROVINCIALI 3.035,44 3.034,42 1,02 24.754,13 24.749,14 4,99 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FONDI PROVINCIALI 27.333,27 27.333,26 0,01 FONDI PROVINCIALI 74.250,47 72.720,20 1.530,27 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 99.187,80 99.187,78 0,02 TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 856,05 3.112,88 22.583,38 0,00 578,43 22.583,22 856,05 2.534,45 0,16 FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI 5.815,76 2.596,97 3.218,79 FONDI PROVINCIALI 36.292,27 0,00 36.292,27 6.000,00 5.514,00 486,00 FONDI PROVINCIALI TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 35.806,03 11.931,31 23.874,72 0,32 0,00 0,32 1.278,91 0,00 1.278,91 20,05 0,00 20,05 317.007,67 317.002,67 5,00 5.013,62 0,00 5.013,62 154 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE FONDI PROVINCIALI TRASFERIMENTI CORRENTI REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI REGIONE TRASFERIMENTI CORRENTI REGIONE FONDI PROVINCIALI DALLA DALLA DALLA DALLA Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 6410 INDENNITA' E RIMBORSO SPESE DI MISSIONE PER IL PERSONALE ADDETTO AL TURISMO 6420 ALTRE SPESE PER SERVIZI VARI PER INIZIATIVE IN MATERIA DI PROMOZIONE TURISTICA 6445 FONDO REGIONALE DA ALTRI SOGGETTI PER SERVIZI DIVERSI PER LA VALORIZZAZIONE DEL FIUME PO *RIF.CAP.E.1095-1136* 6463 FONDO STATALE E REG.LE PER FINANZIAM.PROGETTO COMUNITARIO BLUE-PIC INTERREG III B MEDOC *RIF.CAP.ENTR.210 - 1087* 6490 ONERI IRAP DEL PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO TURISMO 6563 ACQUISTO BENI DI CONSUMO PER CENTRI PER L'IMPIEGO E POLITICHE DEL LAVORO 6574 ONERI IRAP DEL PERSONALE ADDETTO AL MERCATO DEL LAVORO 6575 FONDO REG.LE PER SERVIZI VARI INERENTI IL MERCATO DEL LAVORO *RIF.CAP.ENTR.1070* 6585 UTENZE E CANONI PER RETE DI TRASMISSIONE PER IL COLLEGAMENTO DELLA SEDE PROVINCIALE CON I CENTRI PER L'IMPIEGO E LE STRUTTURE PROVINCIALI PERIFERICHE 6588 FONDO STATALE PER SERVIZI VARI INERENTI I CENTRI PER L'IMPIEGO (RIF.CAP.ENTR.147) 6590 SPESE POSTALI PER I CENTRI PER L'IMPIEGO 6593 UTENZE E CANONI PER ACQUA DEI CENTRI PER L'IMPIEGO (SEDI DECENTRATE) 6594 UTENZE E CANONI PER ENERGIA ELETTRICA (CENTRI PER L'IMPIEGO SEDI DECENTRATE) 6595 SPESE DI PULIZIA DEI LOCALI ADIBITI A CENTRI PER L'IMPIEGO 6596 UTENZE E CANONI PER GAS PER I CENTRI PER L'IMPIEGO (SEDI DECENTRATE) 6597 SMALTIMENTO RIFIUTI E DEPURAZIONE RELATIVI AI LOCALI ADIBITI A CENTRI PER L'IMPIEGO 6614 TRASFERIMENTI AD ALTRI ENTI PUBBLICI PER INIZIATIVE INERENTI ALLE POLITICHE DI PROGRAMMAZIONE 6641 SERVIZI VARI PER VENDITA TESSERINI RACCOLTA FUNGHI *RIF. E. 1351* 6668 ONERI IRAP DEL PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO URBANISTICA E PROGRAMMAZIONE TERRITORIALE 6674 FONDO REGIONALE PER SERVIZI VARI PER ATTIVITA' CONNESSE AL FUNZIONAMENTO DELL'UFFICIO DELLA CONSIGLIERA DI PARITA' *RIF.CAP.ENTR.1059* 6676 GETTONI DI PRESENZA PER IL COMITATO TECNICO DISABILI IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 2.550,76 38,60 2.512,16 FONDI PROVINCIALI 27.716,66 27.709,08 7,58 FONDI PROVINCIALI 19.387,08 0,00 19.387,08 3.500,00 0,00 438,72 0,00 10.828,16 10.813,37 14,79 FONDI PROVINCIALI 2.546,65 0,00 2.546,65 FONDI PROVINCIALI 7.944,71 7.944,70 0,01 FONDI PROVINCIALI 35.515,41 3.466,73 32.048,68 FONDI PROVINCIALI 623,84 0,00 623,84 FONDI PROVINCIALI 1.170,77 211,20 959,57 FONDI PROVINCIALI 312,99 308,30 4,69 FONDI PROVINCIALI 2.781,35 835,85 1.945,50 FONDI PROVINCIALI 11.196,53 11.196,50 0,03 FONDI PROVINCIALI 4.217,98 1.874,83 2.343,15 FONDI PROVINCIALI 4.038,59 392,00 3.646,59 FONDI PROVINCIALI 10.000,00 8.337,62 1.662,38 FONDI PROVINCIALI 5.031,21 5.030,20 1,01 FONDI PROVINCIALI 3.018,21 0,00 3.018,21 FONDI PROVINCIALI 45.268,76 45.267,12 1,64 7.004,55 1.879,50 5.125,05 155 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE TRAFERIMENTI CORRENTI DA REGIONE E PROVINCIE TRASFERIMENTI CORRENTI REGIONALI 3.500,00 E STATALI 438,72 FONDI PROVINCIALI TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FONDI PROVINCIALI Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 6680 SERVIZI VARI INERENTI L'ATTIVAZIONE DEL PROGR. PROV.LE POLITICHE DELL'ISTRUZIONE FORMAZIONE E LAVORO 2007/2009 E DELLA L.R. 17/2005 6910 RETRIBUZIONI PERSONALE A TEMPO DETERMINATO 6980 COMPENSI INERENTI ALLA PRODUTTIVITA' 7080 COPERTURA ASSICURATIVA PER UTILIZZO DEL MEZZO PERSONALE DI TRASPORTO E RELATIVE FRANCHIGIE CONTRATTUALI A CARICO DELL'ENTE (ART.23, D.P.R. N.333/90) 7090 COPERTURA ASSICURATIVA DEL PERSONALE PER TUTELA GIUDIZIARIA. 7110 ORGANIZZAZIONE SEMINARI,CONVEGNI, MANIFESTAZIONI VARIE E PER PUBBLICAZIONE DI ATTI E RICERCHE DELL'AMM. PROV.LE 7120 INIZIATIVE DI FORMAZIONE E AGGIORNAMENTO INTERNO E SPESE PER PARTECIPAZIONE A CONVEGNI, CONGRESSI, SEMINARI 7121 SERVIZI VARI PER INIZIATIVE IN MATERIA DI PARI OPPORTUNITA' FRA DONNE E UOMINI (CAP.ENTR.1824 PER 15.000) 7132 FONDO PER SERVIZI VARI INERENTI GLI INTERVENTI PER L'INIZIATIVA COMUNITARIA "CARE" VP/2004/018) *RIF.CAP.ENTR.1842* 7145 ONERI IRAP DEL PERSONALE ADDETTO AL SERVIZIO GESTIONE ECONOMICA FINANZIARIA 7148 ONERI IRAP DERIVANTI DA REDDITI ASSIMILATI A LAVORO DIPEND.,DA COMPENSI PER COLLABORAZ.COORD. E CONTINUATIVA E PRESTAZIONI OCCASIONALI 7200 I.V.A. PER ATTIVITA' COMMERCIALE DELL'ENTE 7222 TRASFERIMENTI AD ALTRI SOGGETTI PER INIZIATIVE INERENTI ALLA PRESIDENZA 7425 ACQUISTO BENI MOBILI (ENTRATE CORRENTI) 7448 ACQUISTO BENI MOBILI PER IL SERVIZIO INFORMATICO (FINANZ.ENTRATE CORRENTI) 7900 OPERE DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA E/O MIGLIORAMENTI DI EDIFICI SCOLASTICI DI PROPRIETA' PROVINCIALE (FINANZ.CON ENTRATE CORRENTI) 7990 F.DO REG.LE PER INTERVENTI IN MESSA IN SICUREZZA EDIFICI SCOLASTICI L.R. 23/96 *RIF.CAP.ENTR.2086* 7995 FONDO PER INTERVENTI DI MESSA IN SICUREZZA EDIFICI SCOLASTICI L.R. 23/96 *RIF.CAP.ENTR.2900* 8175 ACQUISTO BENI MOBILI (ENTRATE CORRENTI) 8357 INTERVENTI DI FORESTAZIONE E MANUTENZIONE OPERE DI INIZIATIVA PUBBLICA FINANZ.DALLA COMUNITA'MONTANA V.TIDONE *RIF.CAP.ENTR.2787* IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 20.772,05 20.772,04 0,01 FONDI PROVINCIALI 1.323,10 279.098,27 0,00 240.744,54 1.323,10 38.353,73 FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI 8.852,84 0,00 8.852,84 FONDI PROVINCIALI 21,00 0,00 21,00 FONDI PROVINCIALI 5.000,00 4.999,99 0,01 FONDI PROVINCIALI 17.942,50 17.245,50 697,00 FONDI PROVINCIALI 1.501,80 0,00 1.501,80 FONDI PROVINCIALI 612,38 0,00 612,38 5.188,73 0,00 5.188,73 FONDI PROVINCIALI 1.000,00 0,00 1.000,00 FONDI PROVINCIALI 25,00 23,00 2,00 FONDI PROVINCIALI 21.800,00 21.300,00 500,00 FONDI PROVINCIALI 28.548,00 24.420,72 4.127,28 FONDI PROVINCIALI 89.462,07 84.902,61 4.559,46 FONDI PROVINCIALI 26.289,44 26.128,91 160,53 FONDI PROVINCIALI 469.393,24 466.086,38 3.306,86 2.320,66 667,25 101.484,18 101.435,22 282,55 0,00 156 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE ALTRI PROVENTI DA REVES TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI 1.653,41 ENTI PUBBLICI 48,96 FONDI PROVINCIALI 282,55 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 8599 FONDO REGIONALE PER TRASFERIMENTI DI CAPITALE AI COMUNI IN MATERIA DI PROTEZIONE CIVILE - COM-COC E CENTRI AMMASSAMENTO *RIF.CAP.2368* 8602 ACQUISTO BENI MOBILI PER IL SERVIZIO PROTEZIONE CIVILE (FINANZ.DA REGIONE) *RIF.CAP.ENTR.1499* 8604 ACQUISTO BENI MOBILI PER LA PROTEZIONE CIVILE (FINANZ.CON ENTRATE CORRENTI) 8611 F.DO REG. PER ACQUISTO BENI MOBILI PER IL POLO LOGISTICO DI PROTEZIONE CIVILE *RIF.CAP.ENTR.1114* 8651 OPERE DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA E/O MIGLIORAMENTO DELLA VIABILITA' PROVINCIALE (FINANZIATE CON ENTRATE CORRENTI) 8652 OPERE DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA E /O MIGLIORAMENTO DELLA VIABILITA' PROVINCIALE (FINANZIATE CON PROVENTI ALIENAZ.BENI PATRIMONIALI) 8653 OPERE DI MANUTENZ.STRAORD.E/O MIGLIORAM. DELLA VIABILITA' PROV.LE (FINANZ. AVANZO) 8655 INTERVENTI URGENTI SULLA RETE STRADALE PROVINCIALE FINANZIATI CON I PROVENTI DERIVANTI DAI TRANSITI ECCEZIONALI *RIF. E 1560* 8679 INTERVENTI STRAORDINARI DI EMERGENZA A FAVORE DELLA RETE VIARIA (FINANZIATI CON AVANZO VINCOLATO) 8681 FONDO PER OPERE DI MANUTENZ.STRAORDINARIA E7O MIGLIORAMENTO DELLA VIABILITA' - FINANZ. DA PROV.PUBBLIC.STRAD. CAP.ENTR.18408683 FONDO RELATIVO A RECUPERO INDENNITA' ESPROPRIO *RIF.CAP.EN.1807* 8695 F.DO REGIONALE PER PROGRAMMA TRIENNALE RELATIVO ALLA RETE STRADALE DI INTERESSE REGIONALE *RIF. E 2317* 8709 INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI INERENTI SERVIZIO TURISMO (FINANZIATI CON ENTRATE CORRENTI) 8780 F.DO REG.LE PER 4' FASE PIANO INTERV. STRAORD.IN ATTUAZIONE O.P.C.M. N.3258/02 S.P. N.73 DI LAGO E EX SS.586 VAL D'AVETO *RIF.CAP.ENTR.2282* 8786 F.DO REG.LE-PROTEZ.CIVILE-ATTUAZ.INTERV.COMPRESO RIMODULAZ.PIANI INTERV.MESSA IN SICUREZZA *RIF.CAP.ENTR.2269* 9140 ACQUISTO BENI MOBILI CONNESSI AGLI INTERVENTI SULLA VIABILITA' ( FINAZ.CON ENTRATE CORRENTI) 9146 F.DO REGIONALE PER INCARICHI PROFESSIONALI PER PROGETTAZIONI INERENTI LA VIABILITA'* RIF.CAP.ENTR.- 893* 9155 TRASFERIMENTI A COMUNI PER INTERVENTI SULLA VIABILITA' (FINANZIATI CON AVANZO) IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO 52.000,00 51.239,50 760,50 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 75,45 0,00 75,45 RIMBORSI DA ENTI DIVERSI 22,54 0,00 22,54 FONDI PROVINCIALI 40.000,00 0,00 40.000,00 852,74 495,00 357,74 6.200,53 6.200,52 3.656.541,85 3.653.252,18 3.289,67 146.836,79 146.254,88 581,91 26.953,11 24.633,62 2.319,49 38.978,79 38.101,79 877,00 8.759,60 0,00 8.759,60 19.063.363,14 18.924.427,05 138.936,09 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 21.963,02 0,00 21.963,02 FONDI PROVINCIALI 477.096,70 476.360,41 736,29 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 4.407,04 1.021,53 3.385,51 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 494,00 492,00 2,00 46.152,93 37.083,58 9.069,35 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 155.000,00 105.000,00 50.000,00 AVANZO 157 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FONDI PROVINCIALI 0,01 ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI AVANZO FONDI PROVINCIALI AVANZO FONDI PROVINCIALI FONDI PROVINCIALI Allegato A NUMERO DESCRIZIONE CAPITOLO 9325 FONDO REGIONALE PER ACQUISTO BENI MOBILI (L.R. 8/94) *RIF.E. 355* 9327 FONDO REGIONALE PER ACQUISTO BENI MOBILI *RIF. CAP. ENTR. 370* 9329 9385 ACQUISTO BENI MOBILI PER IL SERVIZIO AGRICOLTURA FONDO REG.LE PER CONTRIBUTI AD IMPRESE PER IMPIANTI DI IRRIGAZIONE L.R. N.31/1975 ART.5 LETT.D) *RIF.CAP.ENTR.2485* F.DO REG.LE PER INTERV.A SOSTEGNO DI IMPR.AGRICOLE DANNEGGIATE DA CALAMITA' NATURALI (D.LGS 102/22047 ART.5C.2 LETT.A) *RIF.CAP.ENTR.2421* FONDO PROVINCIALE PER ATTUAZIONE INTERVENTI PROGRAMMA REG.DI TUTELA AMBIENTALE 2004/2006 FONDO REG.LE PER CONTRIB PER INTERV.STRUTT. E PREVENZ. PER L'ERADICAZIONE DI INFEZIONI DI FLAVESCENZA DORATA (L.388/00 ART.129 C.1) *RIF.ENTR.2617* 9421 9637 9647 IMPORTO INIZIALE RESIDUO ELIMINATO FONTE FINANZIAMENTO TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE FONDI PROVINCIALI TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 75,02 0,00 75,02 1.000,00 998,64 1,36 1.750,00 1.749,52 0,48 17.632,64 13.694,82 3.937,82 524,01 0,00 524,01 8.865,83 1.190,65 7.675,18 FONDI PROVINCIALI 348.241,55 297.709,22 50.532,33 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 31.106.845,51 29.050.369,58 2.056.475,93 158 21/04/2011 IMPORTO ATTUALE TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE Allegato A Prospetto 4 - Codice Siope Ente Codice 000043819 Ente Descrizione AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE DI PIACENZA Categoria Province - Comuni - Citta' metropolitane - Unioni di Comuni Sotto Categoria PROVINCE Periodo MENSILE 12/2010 Prospetto INCASSI PER CODICI GESTIONALI Tipo Report Semplice Data ultimo aggiornamento 25-Mar-2011 Data stampa 31-Mar-2011 Importi in EURO 000043819 - AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE DI PIACENZA Importo nel periodo TITOLO 1o: ENTRATE TRIBUTARIE 1121 1131 1141 1151 1172 Compartecipazione IRPEF Addizionale sul consumo di energia elettrica Imposta provinciale di trascrizione Imposta sulle assicurazioni RC auto Tributo ambientale provinciale riscosso attraverso altre forme TITOLO 2o: ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI Importo a tutto il periodo 1.682.691,45 27.438.334,19 0,00 281.632,99 480.732,12 738.401,96 181.924,38 4.603.888,92 5.261.632,99 5.945.996,29 10.247.547,86 1.379.268,13 860.360,33 16.856.313,08 2102 Altri trasferimenti correnti dallo Stato 0,00 507.145,60 2201 Trasferimenti correnti dalla Regione con vincolo di destinazione per calamità naturali 0,00 15.881,72 2202 Altri trasferimenti correnti dalla Regione Trasferimenti correnti dalla Regione/Provincia autonoma istruzione pubblica Trasferimenti correnti dalla Regione/provincia autonoma cultura e beni culturali Trasferimenti correnti dalla Regione/Provincia autonoma sociale Trasferimenti correnti dalla Regione/Provincia autonoma sviluppo economico 167.589,80 328.941,72 641.661,00 8.203.020,95 0,00 236.560,00 0,00 429.895,54 0,00 576.080,48 2302 2303 2304 2305 per funzioni in materia di per funzioni in materia per funzioni in materia per funzioni nel campo dello 159 21/04/2011 Allegato A 2306 2307 2309 Trasferimenti correnti dalla Regione/Provincia autonoma per funzioni in materia di viabilità e trasporti Trasferimenti correnti dalla Regione/Provincia autonoma per funzioni nel campo turistico, sportivo e ricreativo Trasferimenti correnti dalla Regione/Provincia autonoma per funzioni riguardanti la gestione del territorio e la tutela ambientale 2399 Trasferimenti correnti dalla Regione/Provincia autonoma per altre funzioni delegate 2401 2501 2511 2512 2559 2599 Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti correnti correnti correnti correnti correnti correnti da da da da da da Unione europea province comuni unioni di comuni Consorzi altri enti del settore pubblico TITOLO 3o: ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3101 3102 3103 3132 3149 3202 3210 3222 3301 3321 3322 3324 3501 3502 3511 3512 3513 3514 Diritti di segreteria e rogito Diritti di istruttoria Altri diritti Sanzioni amministrative, ammende, oblazioni Altri proventi dei servizi pubblici Fitti attivi da fabbricati Canoni per concessioni spazi e aree pubbliche Altri proventi da edifici Interessi da Cassa Depositi e Prestiti Interessi da altri soggetti per finanziamenti a breve termine Interessi da altri soggetti per finanziamenti a medio-lungo termine Interessi da altri soggetti per depositi Canoni da enti del settore pubblico Canoni da imprese e da soggetti privati Rimborsi spese per personale comandato Proventi diversi da enti del settore pubblico Proventi da imprese e da soggetti privati Rimborsi riscossi dallo Stato 160 21/04/2011 0,00 1.274.000,00 0,00 220.294,45 0,00 381.990,60 0,00 4.144.617,05 99,90 13.000,00 38.009,63 0,00 0,00 0,00 105.680,14 175.010,34 239.936,11 600,00 1.000,00 15.658,38 1.270.867,80 5.615.280,67 4.482,00 15.687,58 4.070,00 45.581,94 20.547,03 15.963,78 33,72 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 230.140,82 926.806,25 0,00 28.809,47 156.942,38 307.697,71 244.395,79 117.887,09 1.066.720,16 108.613,74 12.698,19 3.789,88 5.984,92 53.025,00 22.224,04 2.386,80 1.401,41 257.902,02 649.866,01 2.466.282,41 68.972,97 Allegato A 3516 Recuperi vari 2.554,68 39.680,68 509.034,13 15.374.414,41 0,00 0,00 3.791,09 13.674,50 18.000,00 3.791,09 1.765,37 1.765,37 0,00 184.924,32 0,00 102.734,73 43.663,71 580.612,51 0,00 0,00 123.711,64 336.102,32 0,00 0,00 0,00 5.742.308,28 820,17 335.150,00 336.102,32 2.000.000,00 50.000,00 6.004.531,12 TITOLO 6o: ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI 548.568,27 3.655.661,26 6101 6201 6301 6501 6601 166.722,02 366.662,42 15.090,56 91,27 2,00 1.170.111,22 2.319.669,61 147.463,42 9.619,81 8.797,20 INCASSI DA REGOLARIZZARE 0,00 0,00 9999 0,00 0,00 4.871.521,98 68.940.003,61 TITOLO 4o: ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI 4101 Alienazione di terreni e giacimenti 4111 Alienazione di beni mobili, macchine e attrezzature 4121 Alienazione di partecipazioni in imprese di pubblici servizi 4202 Trasferimenti di capitale dallo Stato con vincolo di destinazione per calamità naturali 4203 Altri trasferimenti di capitale dallo Stato con vincolo di destinazione Trasferimenti di capitale dalla Regione/Provincia autonoma senza vincolo di destinazione Trasferimenti di capitale dalla Regione/Provincia autonoma con vincolo di destinazione per calamità naturali Altri trasferimenti di capitale con vincolo di destinazione Trasferimenti di capitale da province Trasferimenti di capitale da comuni Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico Altri trasferimenti di capitale da imprese Riscossione di crediti da altri enti del settore pubblico Prelievi da conti bancari di deposito 4301 4302 4303 4401 4411 4499 4502 4651 4661 Ritenute previdenziali e assistenziali al personale Ritenute erariali Altre ritenute al personale per conto di terzi Rimborso spese per servizi per conto di terzi Rimborso di anticipazione di fondi per il servizio economato ALTRI INCASSI DA REGOLARIZZARE (riscossioni codificate dal tesoriere) TOTALE GENERALE 161 21/04/2011 Allegato A Ente Codice 000043819 Ente Descrizione AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE DI PIACENZA Categoria Province - Comuni - Citta' metropolitane - Unioni di Comuni Sotto Categoria PROVINCE Periodo MENSILE 12/2010 Prospetto PAGAMENTI PER CODICI GESTIONALI Tipo Report Semplice Data ultimo aggiornamento 25-Mar-2011 Data stampa 31-Mar-2011 Importi in EURO 000043819 - AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE DI PIACENZA Importo nel periodo Importo a tutto il periodo TITOLO 1o: SPESE CORRENTI 6.896.927,60 46.611.262,85 1101 1102 Competenze fisse per il personale a tempo indeterminato Straordinario per il personale tempo indeterminato 1.277.713,15 5.873,47 8.436.406,22 49.994,72 1103 Altre competenze ed indennità accessorie per il personale a tempo indeterminato 173.326,22 1.665.849,28 1104 1111 1201 1202 1203 1204 1205 1206 1207 1208 1210 1212 1305 1306 1307 Competenze fisse ed accessorie per il personale a tempo determinato Contributi obbligatori per il personale Carta, cancelleria e stampati Carburanti, combustibili e lubrificanti Materiale informatico Materiale e strumenti tecnico-specialistici Pubblicazioni, giornali e riviste Medicinali, materiale sanitario e igienico Acquisto di beni per spese di rappresentanza Equipaggiamenti e vestiario Altri materiali di consumo Materiali e strumenti per manutenzione Lavoro interinale Altri contratti di servizio Incarichi professionali 45.476,45 622.797,65 10.511,35 16.254,32 18.684,00 0,00 1.364,25 2.028,74 173,00 214,50 86.780,19 734,67 12.406,24 0,00 0,00 313.631,67 2.963.740,37 59.940,93 113.212,37 78.406,96 226,78 41.641,58 10.145,03 10.698,31 15.906,32 232.676,05 52.694,34 93.183,25 595,60 28.770,04 162 21/04/2011 Allegato A 1308 1309 1310 1311 1312 1313 1314 1315 1316 1317 1318 1319 1321 1322 1323 1324 1325 1326 1327 1329 1330 1331 1332 1335 1336 1337 1401 1402 1404 1499 1501 1511 1521 1531 1563 Organizzazione manifestazioni e convegni Corsi di formazione per il proprio personale Altri corsi di formazione Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili Manutenzione ordinaria e riparazioni di automezzi Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni Servizi ausiliari e spese di pulizia Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione Utenze e canoni per energia elettrica Utenze e canoni per acqua Utenze e canoni per riscaldamento Utenze e canoni per altri servizi Accertamenti sanitari resi necessari dall'attività lavorativa Spese postali Assicurazioni Acquisto di servizi per spese di rappresentanza Spese per gli organi istituzionali dell'ente - Indennità Spese per gli organi istituzionali dell'ente - Rimborsi Buoni pasto e mensa per il personale Assistenza informatica e manutenzione software Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi Spese per liti (patrocinio legale) Altre spese per servizi Servizi scolastici Organismi e altre Commissioni istituiti presso l'ente Spese per pubblicita' Noleggi Locazioni Licenze software Altri utilizzi di beni di terzi Trasferimenti correnti a Regione/Provincia autonoma Trasferimenti correnti a province Trasferimenti correnti a comuni Trasferimenti correnti a comunità montane Trasferimenti correnti a Camere di commercio 6.650,00 390,00 1.625,78 1.039.869,88 60.170,67 12.828,94 107.152,86 10.096,15 41.259,70 35.222,52 44.800,50 5.944,63 0,00 3.540,43 0,00 2.662,72 47.256,96 1.894,48 27.590,37 39.757,40 8.219,93 0,00 718.388,36 0,00 12.970,13 2.356,97 12.998,11 1.763,63 3.661,92 2.030,80 59.518,22 0,00 73.886,50 4.000,00 0,00 163 21/04/2011 224.593,38 62.321,00 161.417,30 5.032.473,43 179.076,78 108.496,73 594.045,75 168.471,85 496.036,38 97.832,11 1.860.130,94 66.545,25 7.869,52 71.219,26 397.614,10 13.804,20 604.324,23 39.092,86 311.589,52 621.504,34 62.437,08 109.546,06 3.276.197,07 565,00 62.396,43 26.552,88 59.180,44 1.691.595,19 80.467,44 2.085,32 81.478,52 7.000,00 1.596.766,81 96.635,30 8.337,62 Allegato A 1568 1569 1571 1572 1582 1583 1601 1602 1622 1624 1701 1711 1712 1713 1715 1716 1802 Trasferimenti correnti a ARPA Trasferimenti correnti a altri enti del settore pubblico Trasferimenti correnti a imprese pubbliche Trasferimenti correnti a imprese private Trasferimenti correnti a istituzioni sociali private Trasferimenti correnti ad altri Interessi passivi a Cassa depositi e prestiti - gestione Tesoro Interessi passivi a Cassa depositi e prestiti - gestione CDP spa Interessi passivi ad altri soggetti per finanziamenti a medio-lungo Interessi passivi ad altri soggetti per depositi IRAP Imposte sul patrimonio Imposte sul registro I.V.A. Valori bollati Altri tributi Altri oneri straordinari della gestione corrente 9.600,00 26.735,10 800.000,00 136.872,17 21.000,00 807.370,80 41.548,17 164.066,81 287,23 0,00 186.518,35 11.810,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.272,21 240.240,00 906.373,57 1.035.435,02 724.739,86 1.156.652,55 6.568.970,01 87.966,44 339.683,77 656,89 30,99 866.080,13 11.810,00 7.357,12 125.843,00 374,82 60.736,03 2.030.892,74 TITOLO 2o: SPESE IN CONTO CAPITALE 4.170.765,27 20.692.452,13 2061 2102 2106 2107 2108 2109 2116 2201 2501 2502 2503 2506 2507 2511 2601 0,00 2.426.556,86 6.000,00 0,00 29,02 52.111,65 0,00 0,00 0,00 23.609,60 0,00 19.962,60 5.580,00 0,00 0,00 2.002.644,86 8.348.239,98 36.102,32 17.680,42 36.509,12 601.289,34 150.150,00 674.255,66 33.600,00 240.031,43 3.600,00 124.200,41 83.020,20 527,00 46.754,79 Versamenti a conti bancari di deposito Vie di comunicazione ed infrastrutture connesse Infrastrutture telematiche Altre infrastrutture Opere per la sistemazione del suolo Fabbricati civili ad uso abitativo, commerciale e istituzionale Altri beni immobili ESPROPRI E SERVITU' ONEROSE Mezzi di trasporto Mobili, macchinari e attrezzature Mobili e arredi per alloggi e pertinenze Hardware Acquisizione o realizzazione software Altri beni materiali INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI 164 21/04/2011 Allegato A 2701 2721 2731 2769 2782 2792 2799 2902 Trasferimenti in conto capitale a Regione/Provincia autonoma Trasferimenti in conto capitale a comuni Trasferimenti in conto capitale a comunità montane Trasferimenti in conto capitale ad altri enti del settore pubblico Trasferimenti in conto capitale a imprese private Trasferimenti in conto capitale a istituzioni sociali private Trasferimenti in conto capitale ad altri Conferimenti di capitali in altre imprese 72.686,06 748.542,06 293.708,40 37.036,49 484.942,53 0,00 0,00 0,00 72.686,06 6.456.084,49 526.000,00 42.036,49 1.114.352,63 61.786,93 19.900,00 1.000,00 TITOLO 3o: SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI 680.819,91 1.378.358,84 3301 3302 3324 3501 297.715,82 368.747,25 14.356,84 0,00 591.181,71 725.944,35 28.625,15 32.607,63 TITOLO 4o: SPESE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI 828.702,25 4.334.307,73 4101 4201 4301 4401 4503 4601 253.421,02 559.445,15 15.099,92 0,00 736,16 0,00 1.170.111,22 2.319.669,61 155.572,61 375,00 679.782,09 8.797,20 PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE 0,00 0,00 9999 0,00 0,00 12.577.215,03 73.016.381,55 Rimborso Rimborso Rimborso Rimborso mutui a Cassa depositi e prestiti - gestione Tesoro mutui a Cassa depositi e prestiti - gestione CDP spa mutui e prestiti ad altri - in euro prestiti pluriennali in euro Ritenute previdenziali e assistenziali al personale Ritenute erariali Altre ritenute al personale per conto di terzi Restituzione di depositi cauzionali Altre spese per servizi per conto di terzi Anticipazione di fondi per il servizio economato ALTRI PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE (pagamenti codificati dal tesoriere) TOTALE GENERALE 165 21/04/2011 Allegato A Ente Codice 000043819 Ente Descrizione AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE DI PIACENZA Categoria Province - Comuni - Citta' metropolitane - Unioni di Comuni Sotto Categoria PROVINCE Periodo MENSILE 12/2010 Prospetto DISPONIBILITA' LIQUIDE Tipo Report Semplice Data ultimo aggiornamento 25-Mar-2011 Data stampa 31-Mar-2011 Importi in EURO Importo a tutto il periodo 000043819 - AMMINISTRAZIONE PROVINCIALE DI PIACENZA CONTO CORRENTE DI TESORERIA 1100 FONDO DI CASSA DELL'ENTE ALL' INIZIO DELL'ANNO (1) 1200 RISCOSSIONI EFFETTUATE DALL'ENTE A TUTTO IL MESE (2) 1300 PAGAMENTI EFFETTUATI DALL'ENTE A TUTTO IL MESE (3) FONDO DI CASSA DELL'ENTE ALLA FINE DEL PERIODO DI RIFERIMENTO (4) 1400 (1+2-3) 40.578.998,90 68.940.003,61 73.016.381,55 36.502.620,96 FONDI DELL'ENTE PRESSO IL TESORIERE AL DI FUORI DEL CONTO DI TESORERIA 2100 2200 DISPONIBILITA' LIQUIDE LIBERE ALLA FINE DEL MESE COMPRESE QUELLE REIMPIEGATE IN OPERAZIONI FINANZIARIE DISPONIBILITA' LIQUIDE VINCOLATE ALLA FINE DEL MESE COMPRESE QUELLE REIMPIEGATE IN OPERAZIONI FINANZIARIE FONDI DELL'ENTE PRESSO ALTRI ISTITUTI DICREDITO DISPONIBILITA' LIQUIDE LIBERE ALLA FINE DEL MESE COMPRESE 2300 REIMPIEGATE IN OPERAZIONI FINANZIARIE DISPONIBILITA' LIQUIDE VINCOLATE ALLA FINE DEL MESE COMPRESE 2400 QUELLE REIMPIEGATE IN OPERAZIONI FINANZIARIE 166 21/04/2011 26.550.916,33 0,00 0,00 0,00 Allegato A CONCORDANZA TRA IL CONTO DI TESORERIA E LA CONTABILITA' SPECIALE DI T.U. DISPONIBILITA' LIQUIDE PRESSO IL CONTO DI TESORERIA SENZA OBBLIGO DI RIVERSAM. A FINE PERIODO RIFERIM., COMPRESE QUELLE REIMP. IN 1500 OPERAZIONI FIN. (5) RISCOSSIONI EFFETTUATE DAL TESORIERE A TUTTO IL MESE E NON 1600 CONTABILIZZATE NELLA CONTAB. SPEC. (6) PAGAMENTI EFFETTUATI DAL TESORIERE A TUTTO IL MESE E NON 1700 CONTABILIZZATI NELLA CONTAB. SPEC. (7) VERSAM. C/O CONTAB. SPEC. NON CONTABILIZZATI DAL TESORIERE A 1800 TUTTO IL MESE (8) 1900 SALDO C/O CONTAB. SPEC. A FINE PERIODO RIFERIM. (4-5-6+7+8) 1.565.231,79 0,00 0,00 0,00 34.937.389,17 Prospetto 5 - Agenti contabili • Tesoriere dell'ente (art. 226 del T.U.E.L.): Cassa di Risparmio di Parma e Piacenza S.p.a., Sede di Piacenza in Via Poggiali n. 18 – 29100 Piacenza (C.F.: 02113530345) • Economo cui sono state concesse anticipazioni di fondi per le spese di economato (artt. 233 e 153, comm 7, T.U.E.L.): Girometti Anna, nata ad Agazzano (PC) il 23.05.1957 (C.F: GRMNNA57E63A067T) • Consegnatario dei beni mobili preposto alla compilazione dell'inventario (artt. 233 e 230 T.U.E.L. e disciplina contenuta nelle leggi vigenti per la materia): Malchiodi Elena, nata a Piacenza il 17.08.1958 (C.F.: MLCLNE58M57G535J) – P.O. Economato Provveditorato • Consegnatario dei titoli azionari: Prof. Trespidi Massimo, nato a Castel San Giovanni (PC) il 12.07.1960 (C.F.: TRSMSM60L12C261N) Presidente pro-tempore della Provincia di Piacenza • Altri agenti contabili con funzioni di cassiere della cassa interna: Girometti Anna, nata ad Agazzano (PC) il 23.05.1957 (C.F.: GRMNNA57E63A067T) 167 21/04/2011 Allegato A Prospetto 6 - Opere pubbliche finanziate nel 2010 e negli anni precedenti - Stato d'avanzamento ELENCO OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEL 2010 E NEGLI ANNI PRECEDENTI STATO D’AVANZAMENTO Descrizione (oggetto dell'opera) Anno di impegno fondi Totale Già Liquidato 1016-EX S.S. N. 654 DI VAL NURE. VARIANTE PER LA RIORGANIZZAZIONE E LA MESSA IN SICUREZZA DELL'INTERSEZIONE CON LA TANGENZIALE DI PIACENZA 2002 126.324,10 1005- EX S.S. N. 10 PADANA INFERIORE.LAVORI DI CONSOLIDAMENTO STATICO E MANUTENZIONE STRAORDINARIA DEL PONTE SUL FIUME TREBBIA AL KM. 184+000 676- EX S.S. N. 654 DI VAL NURE. RIQUALIFICAZIONE IN SEDE DEL TRATTO INTERESSANTE LA LOC. I CASONI 2003 2004 Importo 3.500.000,00 3.100.000,00 Fonti di finanziamento Stato D'avanzamento Tecnico 122.303,14 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE €. 72.324,10; ENTRATE EXTRATRIBUTARIE €. 54.000,00 INTERVENTO CONCLUSO, APPROVAZIONE DELLO STATO FINALE NEL 2011 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE €. 2.244.794,82; TRASFERIMENTI DI TERZI €. 1.255.205,18 INTERVENTO IN FASE DI PROGETTAZIONE DEFINITIVA 2.918.856,45 ALTRI TRASFERIMENTI CORRENTI VINCOLATI €. 187.649,21;AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. E' IN FASE DI ESECUZIONE DEL 297.350,79;TRASFERIMENTI DI CAPITALE COLLAUDO E DI APPROVAZIONE DALLA REGIONE ATTO2004/4650 DELLA CONTABILITA' FINALE €.2.115.000,00;TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO DM MINISTERO DELL’ECONOMIA €. 500.000,00 ENTRATE TRIBUTARIE ED EXTRATRIBUTARIE NON VINCOLATE INTERVENTO PARZIALMENTE €.690.837,30;TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE DD 7782 DEL REALIZZATO. I CONTENUTI DELLA 06/06/2005 PARTE RIMANENTE DOVRANNO €.1.313.233,70;TRASFERIMENTI DI ESSERE RIDEFINITI. CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI €. 683.324,00 731-PROGRAMMA SPECIALE D'AREA "PO FIUME D'EUROPA" ITINERARIO TURISTICO CICLABILE DEL PO PIACENTINO L.R. 30/1996 2005 2.687.395,00 1.773.896,48 748-ISTITUTO SUPERIORE DI ISTRUZIONE INDUSTRIALE "GUGLIELMO MARCONI" DI PIACENZA. LAVORI URGENTI PER LA MESSA IN SICUREZZA DEGLI ACCESSI DI LOCALI UBICATI AL PIANO SEMINTERRATO 2005 2.315,91 2.268,00 ENTRATE TRIBUTARIE ED EXTRATRIBUTARIE NON VINCOLATE €. 2.315,91 INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE 173.946,88 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE VINCOLATE €. 2.852,68; ENTRATE TRIBUTARIE ED EXTRATRIBUTARIE NON VINCOLATE €. 128.813,50; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE NOTA GR PROT. 06/13460 €. 46.099,70 INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE 754-S.P. N.8 DI BEDONIA. INTERVENTO URGENTE DI CONSOLIDAMENTO E RICOSTRUZIONE DEL PONTICELLO AL KM. 7+150 IN COMUNE DI FARINI 2005 177.765,88 168 21/04/2011 Allegato A ELENCO OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEL 2010 E NEGLI ANNI PRECEDENTI STATO D’AVANZAMENTO Descrizione (oggetto dell'opera) 759- CENTRO SCOLASTICO MEDIO ITI DI FIORENZUOLA REALIZZAZIONE NUOVA PALESTRA SISTEMAZIONE AREA ESTERNA 923- INTERVENTO PIANO NAZIONALE SICUREZZA STRADALE:S.P. DI INTERESSE REGIONALE N. 10R PADANA INFERIORE E N. 654R VAL NURE. MESSA IN SICUREZZA INTERSEZIONE S.P. 10R E S.P. 462R DI VAL D'ARDA 926-INTERVENTO PIANO NAZIONALE SICUREZZA STRADALE:S.P. DI INTERESSE REGIONALE N. 10R PADANA INFERIORE E N. 654R VAL NURE.MESSA IN SICUREZZA INTERSEZIONE S.P. N.654R E S.C. DI TURRO Anno di impegno fondi 2005 2005 2005 Importo Totale Fonti di finanziamento Stato D'avanzamento Tecnico 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO L. 311/2004 C. 29 €. 1.193.000,00; ENTRATE TRIBUTARIE ED EXTRATRIBUTARIE NON VINCOLATE €.26.515,46; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE €. 165.484,54; TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI PUBBLICI DEL. CIPE 111/08 €.250.000,00 INTERVENTO IN FASE DI PROGETTAZIONE ESCUTIVA 278.618,35 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO €. 142.352,32; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 227.647,68 INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE 750.719,02 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO €. 192.368,01; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 127.631,99; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI €. 180.000,00; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE €. 304.868,55 INTERVENTO CONCLUSO, APPROVAZIONE DELLO STATO FINALE NEL 2011 INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE Già Liquidato 1.635.000,00 370.000,00 804.868,55 843- S.P. N. 586R VAL D'AVETO.INTERVENTO DI SOMMA URGENZA ATTIVATO AI SENSI ART. 147 DPR 554/1999 A SEGUITO DISSESTO DEL PIANO VIABILE ALLA PROGRESSIVA KM. 11+300 2005 200.000,00 183.115,57 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE VINCOLATE €. 24.550,76; ENTRATE TRIBUTARIE ED EXTRATRIBUTARIE NON VINCOLATE €. 49.374,54; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE DGR PROT. 06/13460 €. 126.074,70 782-PROGETTAZIONE DEFINITIVA ESECUTIVA S.P. N. 73 DI LAGO. LAVORI DI RICOSTRUZIONE DEL TRACCIATO STRADALE IN SOSTITUZIONE DEL PONTE BAILEY 2006 451.000,00 206.134,33 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE PROT. CIV. N. 38 DEL 21/12/2005 OPCM €. 451.000,00 INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE 9.747.352,45 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 1.116.724,00; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI €. 5.345.000,00; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE ATTO GR 1128 DEL 23/07/2007 €. 20.038.276,00 LAVORI IN CORSO DI ESECUZIONE 819- TANGENZIALE SUD-OVEST DI PIACENZA.VARIANTE SU NUOVA SEDE DALLA PROGRESSIVA KM. 3+500 DELLA S.P. N. 7 DI AGAZZANO ALLA STRADA TAV IN COMUNE DI PIACENZA 2006 26.500.000,00 169 21/04/2011 Allegato A ELENCO OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEL 2010 E NEGLI ANNI PRECEDENTI STATO D’AVANZAMENTO Descrizione (oggetto dell'opera) Anno di impegno fondi Importo Totale Già Liquidato Fonti di finanziamento Stato D'avanzamento Tecnico ENTRATE TRIBUTARIE ED EXTRATRIBUTARIE NON VINCOLATE €. 40.000,00; LAVORI IN FASE DI ULTIMAZIONE TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE DGR 1781 DEL 26/11/2007 €. 160.000,00 865- S.P. N. 359R DI SALSOMAGGIORE E BARDI. LAVORI URGENTI PER RIPRISTINO TRANSITABILITA' IN CONDIZIONI DI SICUREZZA AL KM. 46+300 2007 200.000,00 182.954,50 877-S.P. N.39 DEL CERRO. LAVORI DI RIPRESA DELLA PAVIMENTAZIONE BITUMINOSA NEI TRATTI MAGGIORMENTE DEGRADATI E CONSOLIDAMENTO DEL DISSESTO FRANOSO AL KM. 9+200 2008 200.000,00 162.377,02 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 200.000,00 INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE 881- S.P. N.359R DI SALSOMAGGIORE E BARDI. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEI DISSESTI FRANOSI INTERAGENTI CON IL TRACCIATO 2008 200.000,00 2.516,54 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 200.000,00 PROGETTO DEFINITIVO IN CORSO DI REDAZIONE PROGETTO PRELIMINARE APPROVATO 890- S.P. N. 6 BIS DI CASTELL'ARQUATO. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEL MANUFATTO DI ATTRAVERSAMENTO DEL TORRENTE CHIAVENNA 2008 900.000,00 7.065,60 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 350.000,00; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI L.368/03 E DELIB.CIPE 101/07 €. 550.000,00 915- S.P. N. 654R DELLA VALNURE. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO STRUTTURALE MANUFATTO ATTRAVERSAMENTO TORRENTE NURE IN COMUNE DI FARINI E QUELLI MAGG. DISSESTATI FRA BETTOLA E IL CONFINE PROV.LE 2008 500.000,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 500.000,00 PROGETTO DEFINITIVO IN CORSO DI REDAZIONE 916- S.P. N. 586R DI VAL D'AVETO. LAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA DEL MANUFATTO DI ATTRAVERSAMENTO RIO SCABBIE 2008 350.000,00 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI L.368/03 E DELIB.CIPE 101/07 €. 350.000,00 PROGETTO DEFINITIVO IN CORSO DI REDAZIONE 917- S.P. N. 11 DI MOTTAZIANA. LAVORI DI MESSA IN SICUREZZA INTERSEZIONE S.P. 48 DI CENTORA 2008 500.000,00 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI L.368/03 E DELIB.CIPE 101/07 €. 500.000,00 GARA DI APPALTO IN CORSO DI SVOLGIMENTO 950-STRADA PROVINCIALE DI GROPPARELLO. CONSOLIDAMENTO E AMPLIAMENTO DEL CORPO STRADALE NEL TRATTO COMPRESO FRA IL CIMITERO DI CIMAFAVA E LA LOC CELLERI 2009 870.000,00 700.269,83 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €.870.000,00 LAVORI IN FASE DI ULTIMAZIONE 952-L.R. 30/81. INTERVENTO DI FORESTAZIONE AMPLIAMENTO DEGLI INTERVENTI DI RINATURALIZZAZIONE ISOLA DEL PINEDO 2009 26.583,98 0,00 170 21/04/2011 IN FASE DI APPROVAZIONE TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA CONTABILITA' FINALE DEI LAVORI REGIONE - DG N. 1438 DEL 15/9/2008 €. E CERTIFICATO DI REGOLARE 26.583,98 ESECUZIONE Allegato A ELENCO OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEL 2010 E NEGLI ANNI PRECEDENTI STATO D’AVANZAMENTO Descrizione (oggetto dell'opera) 953- S.P. N.654R DI VALNURE. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEI DISSESTI FRANOSI INTERAGENTI CON IL TRACCIATO ALLA PROGRESSIVA KM.59+900 E KM. 68+050 954- S.P. N.461R DEL PENICE. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEI DISSESTI FRANOSI INTERAGENTI CON IL TRACCIATO ALLA PROGRESSIVA KM.46+950, KM. 47+050, KM. 49+120, KM. 50+850 E KM. 54+050 Anno di impegno fondi 2009 2009 Importo Totale Fonti di finanziamento Stato D'avanzamento Tecnico 3.150,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE – DG N. 828 DEL 15/06/2009 €. 245.000,00; ALTRI TRASFERIMENTI CORRENTI VINCOLATI €. 105.000,00 LAVORI AGGIUDICATI, DA CONSEGNARE 11.150,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE – DG N. 828 DEL 15/06/2009 €. 350.000,00; ALTRI TRASFERIMENTI CORRENTI VINCOLATI €. 150.000,00 LAVORI AGGIUDICATI, DA CONSEGNARE E' IN FASE DI ESECUZIONE DEL COLLAUDIO E DI APPROVAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE Già Liquidato 350.000,00 500.000,00 956-S.P. N.586R DI VAL D'AVETO. LAVORI DI PROTEZIONE DALLA CADUTA MASSI DALLE SCARPATE SOTTESE AL KM. 1+750, KM. 3+100 E KM. 11+600 NONCHE' CONSOLIDAMENTO DEI DISSESTI FRANOSI AL KM. 2+350 E KM. 5+250 2009 550.000,00 514.301,62 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE – L. 12/2001 €. 385.000,00; ALTRI TRASFERIMENTI CORRENTI VINCOLATI €. 96.675,08; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 68.324,92 959- S.P. N. 462R DELLA VAL D'ARDA. LAVORI DI RIQUALIFICAZIONE FRA CORTEMAGGIORE E FIORENZUOLA D'ARDA. OPERA PC 1)2008 2009 1.740.000,00 1.000.000,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE €. 1.740.000,00 INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE 24.722,70 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE – ATTO GR N. 779 DEL 03/06/2009 €. 374.940,00; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 124.980,00 LAVORI IN FASE DI ESECUZIONE 13.859,85 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE – ATTO GR N. 779 DEL 03/06/2009 €. 225.000,00; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 75.000,00 LAVORI IN FASE DI ESECUZIONE 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE- L.R. 10/2002 – DGR N. 364 DEL 17/03/2008 €. 60.000,00; AVANZO DI AMMINSITRAZIONE NON VINCOLATO €. 60.000,00 LAVORI IN FASE DI CONSEGNA ALLA DITTA AGGIUDICATARIA 960- L.R. 3/1999 -PROGRAMMA TREINNALE REGIONALE DI TUTELA AMBIENTALE 2008/2010 ANNUALITA' 2008RIQUALIFICAZIONE, RECUPERO E RINATURALIZZAZIONE DELLE PERTINENZE FLUVIALI DELLA CONOIDE DEL FIUME TREBBIA 961- L.R. 3/1999 -PROGRAMMA TREINNALE REGIONALE DI TUTELA AMBIENTALE 2008/2010 ANNUALITA' 2008REALIZZAZIONE DI PERCORSI VERDI E DI AREE ATTREZZATE ATTI A FAVORIRE LA FRUIZIONE SOSTENIBILE DEL FIUME TREBBIA E DELLA RISERVA NATURALE DEL PIACENZIANO PER DIVERSE TIPOLOGIE DI UTENZE 967-EDIFICIO PROVINCIALE MULINO DI RIE'.LAVORI DI RESTAURO E RISANAMENTO CONSEVATIVO 2009 2009 2009 499.920,00 300.000,00 120.000,00 171 21/04/2011 Allegato A ELENCO OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEL 2010 E NEGLI ANNI PRECEDENTI STATO D’AVANZAMENTO Descrizione (oggetto dell'opera) Anno di impegno fondi Importo Totale Già Liquidato Fonti di finanziamento Stato D'avanzamento Tecnico INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE 968-ED. SCOL. PROV.LI (ITC DE NICOLA, LICEO RESPIGHI, ITC ROMAGNOSI, LICEO GIOIA,ISII MARCONI). ADEGUAMENTO DELLE CONDIZIONI DI SICUREZZA DELLE STRUTTURE E DEI LOCALI 2009 360.143,52 267.811,14 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE – ATTO GR N. 815 DEL 08/06/2010 €. 240.095,68; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €.120.047,84 969-ITA RAINERI. REALIZZAZIONE E RIFACIMENTO DI IMPIANTI ASCENSORI PRESSO LE SEZIONI DI CORTEMAGGIORE E DI PIACENZA 2009 150.000,00 394,40 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 150.000,00 LAVORI IN CORSO DI ESECUZIONE 970- S.P. N.412R DI VAL TIDONE. LAVORI DI RIPRESA PAVIMENTAZIONE BITUMINOSA NEI TRATTI MAGGIORMENTE DEGRADATI DA TREVOZZO A CONFINE PAVESE E MANUTENZIONE DEL VIADOTTO SUL RIO RICCO' E RIO DELL'ERTA 2009 250.000,00 150,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €.250.000,00 INIZIO LAVORI PREVISTO PER APRILE 971-S.P.N. 462R DI VAL D'ARDA. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEL CORPO STRADALE E RIPRSA PAVIMENTAZIONE BITUMINOSA NEI TRATTI MAGGIORMENTE DEGRADATI DA CORTEMAGGIORE AL BIVIO CON LA S.P. N. 10R PADANA INFERIORE 2009 300.000,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 300.000,00 PROGETTO PRELIMINARE APPROVATO ESPERITA GARA D'APPALTO 972-REALIZZAZIONE INFRASTRUTTURA A SERVIZIO DELLA MOBILITA' CICLABILE (PERCORSO SICURO CASA-SCUOLA, CASA-LAVORO) KM. 1,8 2009 667.090,00 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE- ATTO GR N.435 DEL 31/03/2008 E ACCORDO MIN. AMBIENTE E RER DEL 07/05/2008 €. 320.400,00; TRASFERIMENTI DA COMUNI ACCORDO DEL 08/05/2009 €. 346.690,00 1030- S.P. N. 65 DI CALDAROLA. CONSOLIDAMENTO DEL CORPO STRADALE NEL CENTRO ABITATO DI PIOZZANO 2009 100.000,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 100.000,00 PROGETTO PRELIMINARE APPROVATO 0,00 TRASFERIMENTI DA COMUNI ACCORDO DEL 08/05/2009 €. 697.769,50; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE DGR N. 435/2008 €. 682.030,50 PROGETTO PRELIMINARE APPROVATO PROGETTO DEFINITIVO APPROVATO IN LINEA TECNICA GARA D'APPALTO IN CORSO DI SVOLGIMENTO 1001-REALIZZAZIONE PIASTA CICLABILE SU SEDE PRORPIO FRA GOSSOLENGO E LOC. MOLINAZZO CON RIQUALIFICAZIONE FINO A RIVERGARO 2010 1.379.800,00 1002- REALIZZ. PISTA CICLABILE IN SEDE PROPRIA TRA CENTRO ABITATO DI GRAGNANINO E TANG. SUD OVEST PIACENZA (MAMAGO-SORDELLO) PER COLLEGAMENTO CON PIACENZA MEDIANTE PERCORSI RISERVATI A UTENZE DEBOLI 2010 594.000,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 297.000,00; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE €. 297.000,00 1003- S.P. N. 28 DI GOSSOLENGO. LAVORI CONSOLIDAMENTO STRUTTURALE E MANUTENZIONE STRAORD. MANUFATTO DI ATTRAVERSAMENTO FIUME TREBBIA 2010 500.000,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 500.000,00 172 21/04/2011 Allegato A ELENCO OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEL 2010 E NEGLI ANNI PRECEDENTI STATO D’AVANZAMENTO Importo Descrizione (oggetto dell'opera) Anno di impegno fondi Totale Già Liquidato 1004-S.P. N. 40 DI STATTO. LAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDIANRIA DEL MANUFATTO DI ATTRAVERSAMENTO DEL FIUME TREBBIA A TRAVO 2010 200.000,00 1006- S.P. N.654R DI VAL NURE. MESSA IN SICUREZZA DEL TRACCIATO CON ADEGUAMENTO DELLA SEZIONE ESISTENTE E VARIANTI SU NUOVA SEDE. 1^ STRALCIO 2010 1008- S.P. N.44 DI MONTALBO E S.P. N.27 DI ZIANO. LAVORI DI RIPRESA PAVIMENTAZIONE BITUMINOSA E CONSOLIDAMENTO DEL CORPO STRADALE NEI TRATTI MAGGIORMENTE DEGRADATI 2010 Fonti di finanziamento Stato D'avanzamento Tecnico 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 200.000,00 PROGETTO PRELIMINARE APPROVATO 5.000.000,00 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE €. 5.000.000,00 PROGETTO ESECUTIVO IN FASE DI REDAZIONE 200.000,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 200.000,00 PROGETTO DEFINITIVO IN CORSO DI APPROVAZIONE INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE 1009-EX ISTITUTO PROF.LE CASALI DI PIACENZA. LAVORI DI MESSA IN SICUREZZA E SOSTITUZIONE INFISSI E SERRAMENTI 2010 150.000,00 123.510,86 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 106.738,92; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE €. 43.261,08 1011- ITC ROMAGNOSI I ISII MARCONI DI PIACENZA. LAVORI DI ADEGUAMENTO ALLE NORMATIVE SULLA PREVENZIONE INCENDI 2010 100.000,00 209,26 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 100.000,00 LAVORI IN CORSO DI ESECUZIONE 1012- PALAZZO DELLA PROVINCIA. LAVORI DI RIFACIMENTO E DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA DI PAVIMENTI 2010 170.000,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 170.000,00 GARA D'APPALTO IN CORSO DI SVOLGIMENTO 1013 -LICEO SCIENTIFICO RESPIGHI E LICEO CLASSICO GIOIA. ISII MARCONI DI PIACENZA. LAVORI PER LA MESSA IN SICUREZZA DI SOFFITTI E DI INTONACI 2010 100.000,00 81.941,58 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 100.000,00 INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE 1018-ISTITUTO TECNICO COMMERCIALE ROMAGNOSI. LAVORI DI RIPRISTINO DEL PORTONE D'INGRESSO E DEGLI ELEMENTI LIGNEI DELL'ATRIO 2010 9.500,00 9.275,42 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 9.500,00 INTERVENTO CONCLUSO, APPROVAZIONE DELLO STATO FINALE NEL 2011 1019- L.R. 30/81 PROGRAMMA DEGLI INTERVENTI DI FORESTAZIONE E MANUTENZIONE FORESTALE DI INIZIATIVA PUBBLICA. ANNO 2009. REALIZZAZIONE INTERVENTI DI RINATURALIZZAZIONE LOC. ISOLA DE PINEDO CAORSO 2010 27.953,00 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE DGR 2167/2009 €. 27.953,00 LAVORI IN CORSO DI REALIZZAZIONE 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE €. 51.960,00 APPROVATO E TRASMESSO A R.E.R. IL PROGETTO ESECUTIVO, SI E' IN FASE DI AFFIDAMENTO DEI LAVORI 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE DGR 844/2010 €. 150.000,00; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 100.000,00 PROGETTO DEFINITIVO IN FASE DI REDAZIONE 1022- PROGRAMMA REGIONALE DI INVESTIMENTI 2009-2011 A FAVORE DI PARCHI E RISERVE REGIONALI. MIGLIORAMENTO, RESTAURO E ADEGUAMENTO DELLA SENTIERISTICA 1023-S.P. N. 586R DI VAL D'AVETO. INTERVENTI DI MESSA IN SICUREZZA A PARTIRE DALLA PROGRESSIVA KM. 1+350, 2+200,3+100, 4+500, 12+200, 16+400, 20+200 2010 2010 51.960,00 250.000,00 173 21/04/2011 Allegato A ELENCO OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEL 2010 E NEGLI ANNI PRECEDENTI STATO D’AVANZAMENTO Descrizione (oggetto dell'opera) 1024- S.P. N. 654R DI VALNURE. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEL CORPO STRADALE A SEGUITO DI FENOMENI DI DISSESTO AL KM. 24+650,36+400 E 57+700 1025- S.P. N. 18 DI ZERBA. LAVORI DI SOMMA URGENZA ATTIVATO AI SENSI DELL'ART. 147 DEL DPR 554/1999 PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA PENDICE SOTTESA DAL CORPO STRADALE AI FINI DELLA PROTEZIONE DALLA CADUTA MASSI 1026- S.P. N. 18 DI ZERBA. LAVORI SOMMA URGENZA PER LA RICOSTRUZIONE DEL CORPO STRADALE AL KM. 0+300 E AL KM. 0+950. Anno di impegno fondi 2010 2010 2010 Importo Totale Fonti di finanziamento Stato D'avanzamento Tecnico 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE DGR 844/2010 €. 150.000,00; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 100.000,00 PROGETTO PRELIMINARE APPROVATO 87.456,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE (AGENZIA PROTEZIONE CIVILE) €. 60.000,00; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 40.000,00 LAVORI IN CORSO DI ESECUZIONE 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE (AGENZIA PROTEZIONE CIVILE) €. 72.000,00; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 48.000,00 LAVORI IN AVANZATA FASE DI ESECUZIONE Già Liquidato 250.000,00 100.000,00 120.000,00 1027- S.P. N. 4 DI BARDI. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEL DISSESTO FRANOSO INTERAGENTE CON IL TRACCIATO AL KM. 18+450, LOC. MONTE DAVIDE 2010 300.000,00 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE (AGENZIA PROTEZIONE CIVILE) PROGETTO DEFINITIVO IN FASE €. 140.000,00; AVANZO DI DI REDAZIONE AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 160.000,00 1028- INTERSEZIONE S.P. N.10R PADANA INFERIORE E S.P. N. 462R DI VAL D'ARDA IN LOC. IL CRISTO.INTERVENTI URGENTI DI MIGLIORAMENTO DELLA SICUREZZA DELLA CIRCOLAZIONE STRADALE 2010 29.285,63 0,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE VINCOLATE €. 29.285,63 0,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE (AGENZIA PROTEZIONE CIVILE) GARA D'APPALTO IN CORSO DI €. 100.000,00; AVANZO DI SVOLGIMENTO AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO €. 100.000,00 1029- LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEL DISSESTO FRANOSO INTERAGENTE CON IL TRACCIATO DELLA S.P. N. 10 DI GROPPARELLO ALLA PROGRESSIVA KM. 9+850 TOTALE 2010 200.000,00 58.920.905,57 19.350.326,99 174 21/04/2011 INTERVENTO CONCLUSO, E' IN CORSO LA REDAZIONE DELLA CONTABILITA' FINALE Allegato A Prospetto 7 - Opere pubbliche concluse nel 2010 ELENCO OPERE PUBBLICHE PER LE QUALI E' STATO APPROVATO LO STATO FINALE NEL 2010 TITOLO INTERVENTO ANNO IMPEGNO FONDI 638- RIQUALIFICAZIONE E MIGLIORAMENTO FUNZIONALE VIABILITA' DI COLLEGAMENTO CON LA S.S. N. 9 "VIA EMILIA" NEL TERRITORIO DI LUGAGNANO VAL D'ARDA 2003 792- ISTITUTO TECNICO INDUSTRIALE "G. MARCONI" DI PIACENZA. LAVORI URGENTI DI ALLESTIMENTO DI SERRAMENTI ESTERNI 2006 802- EX S.S. N. 586 DI VAL D'AVETO. LAVORI URGENTI SISTEMAZ. PENDICE A MONTE DELLA SEDE STRADALE E PER LA SISTEMAZIONE AMMASSI ROCCIOSI AL KM. 4+600 SISTEMAZIONE FRANA KM. 4+800 LOC. LAGOSCURO 869- S.P. N.587R DI CORTEMAGGIORE. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEL MANUFATTO DI ATTRAVERSAMENTO DEL TORRENTE RIGLIO E RIPRESA PAVIMENTAZIONE BITUMINASA NEI TRATTI MAGGIORMENTE DEGRADATI IMPORTO OPERA Fonte di finanziamento AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 4,60%; 5.649.854,99 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI 22,27%; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE DELIB. C.R. N. 464 DEL 06/03/03 73,13% ENTRATE TRIBUTARIE ED EXTRATRIBUTARIE NON 14.969,37 VINCOLATE 100% IMPORTO EFFETTIVO DA STATO FINALE 5.649.854,99 14.808,84 2006 296.000,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALI DALLA REGIONE OPCM N. 3258/02 100% 295.263,71 2008 250.000,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 100% 250.000,00 873- S.P. N. 654R DI VAL NURE. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEL MANUFATTO DI ATTRAVERSAMENTO ALLA PROGRESSIVA KM. 45+370 2008 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 50.000,00 SERVIZIO PROTEZIONE CIVILE DECRETO 54 DEL 28/12/2007 100% 48.371,79 880- S.P. N.654R DI VAL NURE. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO STRUTTURALE E MANUTENZIONE STRAORDINARIA DEL MANUFATTO DI ATTRAVERSAMENTO DEL TORRENTE NURE A FERRIERE E TRA BETTOLA E IL CONFINE PROV.LE 2008 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 874.929,55 91,44% ENTRATE EXTRATRIBUTARIE VINCOLATE 8,56% 874.929,55 885- S.P. N.587R DI CORTEMAGGIORE. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO CORPO STRADALE E RIPRESSA PAVIMENTAZIONE BITUMINOSA NEI TRATTI MAGGIORMENTE DEGRADATI 2008 500.000,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 100% 500.000,00 896- S.P. N. 654R DI VAL NURE.LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEL MANUFATTO DI ATTRAVERSAMENTO ALLA PROGRESSIVA KM.55+750 2008 50.000,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE SERV. DI PROTEZIONE CIVILE DECRETO 26 DEL 08/08/2008 100% 48.242,70 175 21/04/2011 Allegato A ELENCO OPERE PUBBLICHE PER LE QUALI E' STATO APPROVATO LO STATO FINALE NEL 2010 TITOLO INTERVENTO ANNO IMPEGNO FONDI IMPORTO OPERA Fonte di finanziamento IMPORTO EFFETTIVO DA STATO FINALE 2008 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI L.368/03 E DELIB.CIPE 101/07 25%; 200.000,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 50%; QUOTE MUTUI NON UTILIZZATE 25% 198.470,24 2008 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 200.000,00 DECRETO PROTEZIONE CIVILE N. 28 DEL 11/11/2008 100% 199.999,64 2008 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI L.368/03 E DELIB.CIPE 101/07 33,33%; 466.216,98 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE L.R. 23/96, ATTO GR 774 DEL 26/05/2008 66,67% 461.256,71 2005 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO 38,47%; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 600.000,00 44,53%; TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI 17% 600.000,00 927- INTERVENTO PIANO NAZIONALE SICUREZZA STRADALE:S.P. DI INTERESSE REGIONALE N. 10R PADANA INFERIORE E N. 654R VAL NURE.OPERE COMPLEMENTARI COPERTURA RIO RIAZZA DI GRAZZANO LOC. GARIGA 2008 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 67,02%; 141.948,43 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VINCOLATO 21,16%; ENTRATE EXTRATRIBUTARIE VINCOLATE 11,82% 139.628,94 965- S.P. 586 R DELLA VAL D'AVETO. INTERVENTO DI SOMMA URGENZA ATTIVATO AI SENSI DELL'ART. 147 DEL D.P.R. 554/1999 PER IL RIPRISTINO DELLA TRANSITABILITA' IN CONDIZIONI DI SICUREZZA ALLA PROGRESSIVA KM. 11+400 . 2009 250.000,00 1000- SP N 10R PADANA INFERIORE LAVORI URGENTI DEI GIUNTI DI DILATAZIONE LUNGO IL MANUFATTO DI ATTRAVERSAMENTO DEL FIUME PO NEL COMUNE DI CASTELVETRO 2009 36.423,00 1014- ISTITUTO TECNICO "GIAN DOMENICO ROMAGNOSI" DI PIACENZA. LAVORI DI RITINTEGGIATURA DELL'ATRIO DI INGRESSO E DEI LOCALI ADIACENTI 2010 27.569,31 904- S.P. N. 38 DI SAN PROTASO. LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DELLA SOVRASTRUTTURA DEL PONTE SUL TORRENTE CHIAVENNA 914- S.P.N. 49 DI ROSSAROLA, N. 45 DI TASSARA, N.45BIS DI STADERA LAVORI DI CONSOLIDAMENTO DEI DISSESTI FRANOSI A SEGUITO EVENTI DEL 31/8/2007 918- EDIFICI SCOLASTICI PROV.LI: ADEGUAMENTO LOCALI ALLE NORMATIVE VIGENTI IN MATERIA DI SICUREZZA CON ELIMINAZIONE DEI MATERIALI NOCIVI 924- INTERVENTO PIANO NAZIONALE SICUREZZA STRADALE:S.P. DI INTERESSE REGIONALE N. 10R PADANA INFERIORE E N. 654R VAL NURE. MESSA IN SICUREZZA INTERSEZIONE S.P. N.10R, S.P. N. 37 DI SARMATO E VIA FAUSTINI 176 21/04/2011 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 70%; AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 30% ENTRATE TRIBUTARIE ED EXTRATRIBUTARIE NON VINCOLATE 100% AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 100% 248.240,09 36.112,65 27.569,31 Allegato A ELENCO OPERE PUBBLICHE PER LE QUALI E' STATO APPROVATO LO STATO FINALE NEL 2010 TITOLO INTERVENTO ANNO IMPEGNO FONDI 1015- STRADA PROVINCIALE N. 412R VAL TIDONE. LAVORI URGENTI PER IL RIPRISTINO DELLE CONDIZIONI DI TRANSITABILITÀ DEL PIANO VIABILE DA TREVOZZO A NIVIANO 2010 37.000,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 100% 36.123,00 1017- ISTITUTO TECNICO COMMERCIALE ROMAGNOSI. LAVORI DI RIPRISTINO E MICROSABBIATURA DEGLI ELEMENTI ARCHITETTONICI DELL'ATRIO DI INGRESSO E DEL PORTALE ESTERNO 2010 22.930,69 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO 100% 22.484,58 1020- S.P. N. 40 DI STATTO.LAVORI URGENTI DI RIPROFILATURA DELLA SAGOMA TRASVERSALE E RIPRESA DELLA PAVIMENTAZIONE BITUMINOSA NEL CENTRO ABITATO DI TRAVO 2007 18.272,11 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 100% 18.272,11 1021- EDIFICIO AD USO UFFICI DI VIA MAZZINI N. 62 LAVORI DI MANUTENZIONE DEGLI INFISSI E DEI SERRAMENTI 2010 45.405,88 TOTALE IMPORTO OPERA 9.731.520,31 177 21/04/2011 Fonte di finanziamento TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI PUBBLICI 100% IMPORTO EFFETTIVO DA STATO FINALE 45.405,88 9.715.034,73 Allegato A Analisi e revisione delle procedure di spesa e dell’allocazione delle relative risorse in bilancio PREMESSA L’art. 9, comma 3, del d.l. 01/07/2009 n° 78, convertito in legge 03/08/2009 n° 102, rubricato “Tempestività dei pagamenti della pubblica amministrazione” prevede che, allo scopo di ottimizzare l’utilizzo delle risorse ed evitare la formazione di nuove situazioni debitorie, l'attività di analisi e revisione delle procedure di spesa e dell'allocazione delle relative risorse in bilancio prevista per i Ministeri dall’art. 9, comma 1-ter, del d.l. 29.11.2008, n. 185 (convertito in legge 28.01.2009, n. 2) deve essere effettuata anche dagli enti locali. I risultati di detta attività di analisi devono essere illustrati in appositi rapporti da allegare alle relazioni previste dall’art. 1, comma 166, della legge 266/2005. La Provincia di Piacenza ha da tempo messo in campo diverse misure di carattere organizzativo ed amministrativo-contabile idonee a garantire il tempestivo pagamento degli aventi diritto, nonché l’adeguata diffusione della conoscenza dell’assegnazione e dell’allocazione delle risorse finanziarie nel bilancio e nel piano esecutivo di gestione. CONOSCIBILITA’/CONDIVISIONE DELL’ASSEGNAZIONE ED ALLOCAZIONE DELLE RISORSE Per procedere correttamente e tempestivamente alle determinazioni a contrattare, di cui all’art. 192 del d.lgs. 267/2000, all’emissione del foglio d’ordinazione ed alla liquidazione di un pagamento, ogni struttura provinciale è abilitata alla consultazione del bilancio e del piano esecutivo di gestione mediante accesso all’applicativo informatico ad uso della struttura PO Bilancio e contabilità, il quale consente di visualizzare: • i budget assegnati alla singola struttura provinciale, • gli accertamenti e gli impegni assunti sui capitoli con relativo “castelletto contabile”, • i fogli d’ordinazione emessi, rispettivamente liquidati o in attesa di fatturazione. Nel corso dell’esercizio finanziario 2009 sono state effettuate sessioni di aggiornamento e formazione degli operatori abilitati all’accesso al software di bilancio. Con riguardo all’allocazione delle risorse finanziarie previste nel PEG, si rileva che ad ogni capitolo corrisponde un responsabile della procedura di entrata/spesa ed un responsabile della struttura beneficiaria delle prestazioni ottenute. Le due responsabilità possono essere disgiunte (è il caso ad esempio dei capitoli di spesa relativi al personale): in tali situazioni, il soggetto preposto a dette procedure dovrà concordare l’impiego delle risorse con le finalità e le esigenze della struttura utilizzatrice. Nel corso dell’anno le assegnazioni dei capitoli di spesa sono periodicamente esaminate ed eventualmente riviste. CONDIZIONI GENERALI DI CONTRATTO Riguardo alla fase di perfezionamento del contratto ed alla fase di adempimento dell’obbligazione pecuniaria da parte dell’amministrazione, con delibera n° 477 del 09/10/2009 sono state approvate condizioni generali di contratto per le forniture di beni e servizi. È stato previsto, per quanto riguarda in particolare l'erogazione dei pagamenti, ai sensi dell’art. 3 comma 4 del d.lgs. 231/2002, che “il pagamento avverrà entro 90 giorni dalla data di ricevimento della fattura, da emettersi secondo le norme fiscali in vigore subordinatamente all’esito favorevole del collaudo, salvo diversa specifica indicazione”. Si precisa che, per uniformarsi alla convenzione di tesoreria (e ciò per poter effettuare le operazioni di chiusura/apertura del bilancio) è indicato quanto segue: “Nel periodo compreso fra il 15 dicembre e il 15 gennaio i pagamenti verranno sospesi per permettere l’effettuazione delle operazioni di chiusura e riapertura delle scritture contabili; pertanto, in deroga al principio generale, nel periodo di fine ed inizio di ogni esercizio finanziario i 90 giorni, di cui alla precedente clausola n. 7, potranno subire un aumento fino a 120 giorni senza che ciò comporti oneri per interessi di mora a carico dell’Ente”. Si intende osservare che, in ogni caso, le tempistiche previste sono molto competitive rispetto a quelle attualmente operate sul mercato dagli operatori economici. In secondo luogo, si evidenzia che le condizioni generali di pagamento indicano i tempi massimi in cui questo deve essere effettuato, pertanto sono possibili, e di fatto si realizzano, 178 21/04/2011 Allegato A pagamenti più tempestivi rispetto al “tetto” previsto. La versione delle condizioni in oggetto è pubblicata sul sito web dell’amministrazione nella sezione “trasparenza, valutazione e merito” e sulla rete intranet; sono inoltre disponibili presso l’Ufficio Relazioni con il Pubblico ed a richiesta presso ogni struttura provinciale. Con nota prot. 78331 del 22/10/2009 sono state poi diffuse le indicazioni operative per l’applicazione della citata delibera, prevedendo in particolare la seguente casistica: • nella fattispecie di contratto concluso mediante scambio di corrispondenza (invio foglio d’ordinazione), in calce all’ordine emesso tramite un applicativo informatico viene apposta la seguente dicitura: “si intendono accettate le condizioni generali di contratto riportate nel sito web www.provincia.pc.it in ‘trasparenza, valutazione e merito’ o disponibili a richiesta”; • nel caso di contratto concluso mediante atto pubblico o scrittura privata autenticata, le condizioni generali sono riportate nel testo del contratto; eventuali scostamenti rispetto alle medesime, giustificati dalla natura o tipologia delle prestazioni o dagli usi commerciali, devono essere verificati con la struttura PO Bilancio e contabilità e vengono ovviamente anch’esse scritte nel contratto. In ogni caso, gli estremi dell’atto pubblico o della scrittura privata sono richiamati nel foglio d’ordinazione in luogo della dicitura di cui al punto precedente. Tutto ciò per assicurare la massima trasparenza delle procedure adottate. I fornitori che intendono iscriversi all’albo provinciale per l’acquisto dei beni e servizi in economia sono tenuti a sottoscrivere per accettazione il modulo contenente le condizioni generali di contratto, come condizione per l’iscrizione: in questo senso, con determinazione dirigenziale n° 2351 del 16/12/2009, è stato modificato il disciplinare che regola l’iscrizione stessa. I FOGLI D’ORDINAZIONE Già da diversi anni la procedura di emissione dei fogli d’ordinazione è inserita nel software di bilancio. Ogni foglio d’ordinazione deve necessariamente indicare il referente dell’impegno contabile e può essere emesso solo a condizione che esista, a valere dell’importo impegnato, una congrua disponibilità. In tal modo viene rispettata la procedura di spesa prevista dall’art. 191 del d.lgs. 267/2000. Si garantisce dunque la reale disponibilità delle risorse finanziarie necessarie e si evita il prodursi di ritardi nei successivi pagamenti: è questo un prerequisito necessario per assicurare la compatibilità tra gli stanziamenti a bilancio ed i pagamenti. ARRIVO E REGISTRAZIONE DEL TITOLO DI PAGAMENTO La procedura di liquidazione inizia con la ricezione da parte della Provincia del titolo di pagamento (fattura o nota) del creditore. A questo proposito occorre evidenziare quanto precisato dalle condizioni generali di contratto, ossia che per “ricezione” si intende la registrazione del predetto documento in entrata da parte della struttura PO Bilancio e contabilità, che vi appone la data di arrivo, il numero progressivo e l’indicazione della struttura provinciale che ha ordinato la prestazione, rilevabile sulla base dell’ordine obbligatoriamente allegato o richiamato nel documento medesimo. La struttura PO Bilancio e contabilità provvede ad un primo controllo sulla regolarità formale del documento. Il titolo di pagamento è trasmesso alla copisteria interna, che effettua una copia per la struttura provinciale competente per la liquidazione, mentre l’originale è conservato dall'ufficio suddetto per essere successivamente allegato all’atto di liquidazione. La copia del titolo di pagamento è inoltrata il giorno stesso alla struttura competente, che procede alla liquidazione secondo le modalità descritte nel successivo paragrafo. La procedura suddetta consente un costante controllo da parte della struttura PO Bilancio e contabilità sulle note o fatture ricevute dall’ente, essendo detta struttura in condizione di monitorarne la scadenza e sollecitane, se del caso, la liquidazione da parte della struttura interessata. 179 21/04/2011 Allegato A Per agevolare l’efficacia e la tempestività di queste operazioni, le condizioni generali di contratto prevedono che “alla fattura dovrà essere obbligatoriamente allegato l’ordinativo o sua copia, o quantomeno dovrà essere indicato sulla fattura stessa il numero ed il responsabile dell’ordine; in caso contrario la fattura sarà respinta al mittente. In questo caso il termine di pagamento per la Provincia decorrerà a partire dalla data di ricevimento della regolarizzazione da parte della ditta”. TRACCIABILITA' DEI FLUSSI FINANZIARI Al fine di ottemperare a quanto previsto dall'art. 3, commi 7 e 8, della legge 13.08.2010, n° 136, i fogli di ordinazione generati attraverso l'applicativo informatico in uso alla Provincia riportano, in automatico, la seguente dicitura:“il fornitore è tenuto al rispetto degli obblighi di tracciabilità dei flussi finanziari, secondo quanto previsto dall'art. 3 l. 136/2010 e a comunicare gli estremi del c/c bancario o postale dedicato su cui effettuare il bonifico”. I mandati di pagamento riportano, in relazione a ciascuna transazione posta in essere, il codice identificativo di gara (CIG), attribuito dall'Autorità di vigilanza sui contratti pubblici di lavori, servizi e forniture su richiesta della stazione appaltante e, ove obbligatorio ai sensi dell'art. 11 della legge 3/2003, il codice unico di progetto (CUP). I movimenti finanziari relativi ai lavori, ai servizi e alle forniture pubblici (nonché alla gestione dei finanziamenti di cui al primo periodo del comma 1 del citato art. 3) vengono registrati sui conti correnti dedicati comunicati dai soggetti contraenti e, salvo quanto previsto al comma 3, sono effettuati esclusivamente tramite lo strumento del bonifico bancario o postale. Per facilitare gli afflussi sono state adeguate le procedure interne tramite la creazione ed il continuo aggiornamento di una directory pubblica consultabile da tutte le strutture, contenente gli estremi dei conti correnti dedicati comunicati dai fornitori. L’ATTO DI LIQUIDAZIONE E GLI ALLEGATI NECESSARI Si premette che la liquidazione, ai sensi del vigente Regolamento di contabilità, si articola in due fasi: • liquidazione tecnica, a cura della struttura che ha effettuato la spesa, • liquidazione contabile, a cura struttura della PO Bilancio e contabilità. Per semplificare le procedure di liquidazione, i conseguenti atti sono formulati su schemi differenti a seconda della casistica dei pagamenti (prestazioni soggette o meno all’emissione di ordine, contributi ad enti pubblici o associazioni, erogazioni previste da leggi regionali ecc.). La struttura PO Bilancio e contabilità ha predisposto appositi modelli, scaricabili dalla rete intranet, redatti sulla base del Testo Unico Enti Locali e del Regolamento di contabilità. L’art. 58, comma 4, del citato Regolamento prescrive che il responsabile della liquidazione tecnica è tenuto a trasmettere alla struttura PO Bilancio e contabilità l’atto, datato e sottoscritto, con tutti i documenti giustificativi, quali copia dell’ordinativo, della nota o fattura e ogni altro documento o informazione richiesto dalla struttura predetta entro il decimo giorno dal ricevimento della fattura, e comunque entro il quindicesimo giorno anteriore alla scadenza della documento che dà diritto al pagamento. La liquidazione contabile viene disposta dal responsabile dalla struttura PO Bilancio e contabilità finanziarie previa effettuazione dei seguenti controlli: • che la spesa sia stata preventivamente autorizzata; • che la somma da liquidare rientri nei limiti dell’impegno e sia tuttora disponibile; • che i conteggi esposti siano esatti; • che la fattura o altro titolo di spesa sia regolare dal punto di vista fiscale; • che sia stato emesso il buono di carico nel caso di beni da inventariare; • che sia stata regolarmente effettuata la liquidazione tecnica. La recente normativa in materia di contabilità pubblica ha reso obbligatoria altresì l’acquisizione del documento unico di regolarità contributiva (DURC) prima di procedere all’emissione del mandato di pagamento. 180 21/04/2011 Allegato A La Provincia ha previsto in merito che “il pagamento della fattura avverrà previa verifica della regolarità contributiva (DURC) del fornitore. In caso contrario, i termini di pagamento verranno sospesi fino alla regolarizzazione delle posizioni contributive” (condizione generale di contratto n° 9). Per facilitare le verifiche di regolarità contabile sono state adeguate le procedure interne tramite la creazione ed il continuo aggiornamento di due fogli elettronici, tenuti in una directory pubblica e consultabili da tutte le strutture: il primo contiene l’elenco dei DURC richiesti, completo di struttura richiedente, nominativo del referente e data; il secondo riporta l’elenco dei DURC pervenuti per ogni fornitore e la data di scadenza. Ciò consente di monitorare in tempo reale lo stato di ogni richiesta, nonché di evitare duplicazioni di richieste di documenti ancora validi con conseguente aggravio procedurale anche per il privato. Il Piano esecutivo di gestione 2011 prevede, nella scheda programmatica di pertinenza della struttura PO Bilancio e contabilità, che il tempo medio per la verifica delle liquidazioni sia di dieci giorni dal ricevimento della documentazione. Si segnala infine che, con determinazione dirigenziale n° 817 del 08/05/2009, è stata approvata la “carta dei servizi” forniti dalla struttura predetta (già Area attività di supporto-Servizio risorse finanziarie): nel paragrafo dedicato agli utenti/creditori dell’ente è illustrato l’iter per addivenire al pagamento e sono indicati i nominativi degli operatori di riferimento della Provincia e le modalità per reperire ogni utile informazione. IL MANDATO DI PAGAMENTO La condizione di contratto n° 16 stabilisce che i pagamenti sono effettuati a mezzo tesoreria, e che il pagamento da parte dell’ente si intende avvenuto alla data di ricevimento del mandato da parte del Tesoriere. Attualmente la redazione del mandato è effettuata mediante ordinativo informatico. La struttura PO Bilancio e contabilità provvede alle operazioni di contabilizzazione e di trasmissione al tesoriere della distinta, contenente l’elenco dettagliato dei mandati emessi ed il totale della distinta stessa e delle precedenti. La struttura provvede infine all’archiviazione delle fatture o note dei creditori e degli atti di liquidazione. IL PATTO DI STABILITA’ INTERNO Allo scopo di monitorare l’andamento dei vincoli previsti dalla normativa di settore e di garantirne il rispetto, La struttura PO Bilancio e contabilità richiede alle altre strutture una quantificazione presuntiva delle entrate e delle spesa in conto capitale per l’anno in corso. Provvede quindi all’aggregazione dei dati raccolti ed a riformulare, per ogni struttura, un tetto massimo di spesa sostenibile, che viene eventualmente ricalibrato in rapporto ad una eventuale sopravvenuta variazione delle entrate previste. All’arrivo di ogni liquidazione concernente le spese in argomento, la struttura PO Bilancio e contabilità decurta l’importo liquidato dal budget assegnato, tenendo informata periodicamente ogni struttura interessata, mediante l’invio di un report sintetico, sulla propria situazione contabile e quindi sulle spese in conto capitale ancora sostenibili. Al Presidente della Provincia, all’Assessore al bilancio, al Segretario ed al Direttore Generale vengono inviati reports mensili sull’andamento e sul rispetto degli obiettivi posti dal patto. CONCLUSIONI Si è mostrato che l’attività di analisi e revisione delle procedure di spesa e dell’allocazione delle risorse in bilancio è già da tempo in essere. In particolare sono state introdotte ed implementate procedure informatiche relative all’emissione dei fogli d’ordinazione ed emissione dei mandati in formato elettronico. Per quanto concerne le liquidazioni, da anni è adottata una specifica modulistica che è stata recentemente adeguata. Già da alcuni anni, sono posti nel Piano esecutivo di gestione obiettivi temporali riguardanti la verifica delle liquidazione ed il pagamento delle fatture/note: i tempi medi previsti sono stati rispettati. 181 21/04/2011 Allegato A Sono state pertanto numerose e pervasive le iniziative adottate rivolte al miglioramento e all’adeguamento delle procedure contabili complessivamente intese. Non a caso, la Provincia non si è finora trovata nella condizione di dover corrispondere interessi di mora o comunque per ritardato pagamento, e neppure è stata sottoposta ad azioni esecutive. Si osserva che, negli ultimi tempi, le verifiche sui pagamenti previste dalla normativa nazionale sono senza dubbio rilevanti in termini di carico di lavoro: si pensi ad esempio alla verifica sull’esistenza di pendenze a carico del beneficiario del pagamento nei confronti di Equitalia S.p.a. (art. 48-bis del d.p.r. 29/1973 n° 602, introdotto dal d.l. 262/2006 convertito in legge 286/2006), nonché all’obbligo di acquisizione del documento unico di regolarità contributiva posto dall’articolo 118, comma 6, del d.lgs. 163/2006. Rilevata l’oggettiva diminuzione del personale assegnato, in considerazione della necessità di contenerne la spesa, solo l’implementazione di una più elevata efficienza delle procedure può consentire il mantenimento e, in alcuni casi, il miglioramento degli standard attuali, che senza dubbio si pongono ad un livello elevato. 182 21/04/2011 Allegato A Note al conto economico Conto A-01 Conto A-02 Conto A-03 Conto A-04 -Proventi tributari Accertamenti – imposte (Tit. 1 – Cat. 1) + 27.361.598,87 Totale: + 27.361.598,87 Accertamenti – Trasferimenti correnti da Stato (Tit. 2 - Cat. 1) + 397.306,10 Accertamenti – Trasferimenti correnti da Regione (Tit. 2- Cat. 2) + 500.929,05 Accertamenti – Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2 - Cat. 3) + 15.302.654,71 Accertamenti – Trasferimenti correnti da Organismi comunitari e internazionali (Tit. 2 - Cat. 4) + 15.767,00 Accertamenti – Trasferimenti correnti da altri enti pubblici (Tit. 2 -Cat. 5) + 299.945,73 Risconti passivi finali (per entrate vincolate) – Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 1) - 80.000,00 Risconti passivi finali (per entrate vincolate) – Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 2) - 210.972,00 Risconti passivi finali (per entrate vincolate) – Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 3) - 1.859.148,54 Risconti passivi finali (per entrate vincolate) – Trasferimenti correnti da altri enti pubblici (Tit. 2 -Cat. 5) - 203.192,67 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate) – Trasferimenti correnti da Regione (Tit. 2 – Cat. 2) + 6.435,41 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate) – Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2 - Cat. 3) + 359.552,76 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate) – Trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali (Tit. 2 – Cat. 4) + 6.074,40 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate) – Trasferimenti correnti da altri enti pubblici (Tit. 2 -Cat. 5) + 1.702.646,09 Totale: + 16.237.998,04 Accertamenti – Proventi del servizio pubblico (Tit. 3 - Cat. 1) + 855.732,44 Risconti passivi finali (per entrate vincolate) – Proventi del servizio pubblico (Tit. 3 - Cat. 1) - 25.997,44 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate) – Proventi del servizio pubblico (Tit. 3 - Cat. 1) + 3.184,20 Totale: + 832.919,20 Accertamenti – Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3 – Cat. 2) + 908.350,15 Ratei attivi iniziali – Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3 – Cat. 2) - 12.620,59 Risconti passivi finali (parte non relativa a entrate vincolate) – Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3 – Cat. 2) - 9.135,76 Risconti passivi iniziali (parte non relativa a entrate vincolate) – Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3 – Cat. 2) + 11.961,35 - Proventi da trasferimenti - Proventi da servizi pubblici - Proventi da gestione patrimoniale 183 21/04/2011 Allegato A Conto A-05 Conto B-09 Conto B-10 Conto B-11 Conto B-12 Ratei attivi finali – Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3 – Cat. 2) + 12.620,59 Totale: + 911.175,74 Accertamenti – Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) + 3.456.232,49 Risconti passivi finali (per entrate vincolate) – Proventi diversi (Tit. 3 - Cat. 5) - 211.897,09 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate) – Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) + 13.461,68 Risconti passivi finali (parte non relativa ad entrate vincolate) – Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) - 6.000,69 Quota annuale di ricavi pluriennali (metodo dei ricavi differiti) -Conferimenti da altri trasferimenti (Tit. 4 – Cat. ) + 92.456,25 Quota annuale di ricavi pluriennali (metodo dei ricavi differiti) - Lavori urgenti da fondo (Tit. 4 – Cat. ) + 767.155,60 Quota annuale di ricavi pluriennali (metodo dei ricavi differiti) – Conferimenti da trasferimenti in c/impianti (Tit. 4 – Cat. ) + 848.020,71 Rettifica per quota I.V.A. a debito - – Proventi diversi (Tit. 3 - Cat. 5) - 125.820,00 Totale: + 4.833.608,95 Impegni – Spese per il personale (Tit. 1 – Int. 1.) - 13.927.209,22 Totale: - 13.927.209,22 Impegni – Acquisto di beni (Tit. 1 – Int. 2.) - 680.734,24 Costi anno futuro iniziali (parte vincolata) – Acquisto di beni (Tit. 1 – Int. 2.) - 21.150,37 Costi anno futuro iniziali (parte non vincolata) – Acquisto di beni (Tit. 1 – Int. 2.) - 143.163,15 Costi anno futuro finali (parte vincolata) – Acquisto di beni (Tit. 1 – Int. 2.) + 65.568,19 Costi anno futuro finali (parte non vincolata) – Acquisto di beni (Tit. 1 – Int. 2.) + 209.341,30 Totale: - 570.138,27 Rimanenze iniziali – Rimanenze iniziali di materie prime e/o beni di consumo - 25.478,22 Rimanenze finali – Rimanenze finali di materie prime e/o beni di consumo + 20.150,73 Totale: - 5.327,49 Impegni – Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3.) - 16.155.673,83 Costi anno futuro iniziali (parte vincolata) Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3.) - 2.070.204,17 Costi anno futuro iniziali (parte non vincolata) –Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3.) - 2.245.611,22 - Proventi diversi - Personale - Acquisto di materie prime e/o beni di consumo - Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo - Prestazioni di servizi 184 21/04/2011 Allegato A Conto B-13 Conto B-14 Conto B-15 Conto B-16 Costi anno futuro finali (parte vincolata) – Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3.) + 2.525.639,55 Costi anno futuro finali (parte non vincolata) – Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3.) + 3.322.002,48 Risconti attivi iniziali – Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3.) - 223.804,73 Risconti attivi finali – Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3.) + 229.993,45 Totale: - 14.617.658,47 Impegni – Utilizzo beni di terzi (Tit. 1 – Int. 4.) - 1.541.591,98 Risconti attivi iniziali – Utilizzo beni di terzi (Tit. 1 – Int. 4.) - 435.167,05 Risconti attivi finali – Utilizzo beni di terzi (Tit. 1 – Int. 4.) + 294.466,93 Totale: - 1.682.292,10 Impegni – Trasferimenti correnti a Stato (Tit. 1 – Int. 5.) - 4.725,00 Impegni – Trasferimenti correnti a Regione (Tit. 1 – Int. 5.) - 98.377,55 Impegni – Trasferimenti correnti a Province e città metropolitane (Tit. 1 – Int. 5.) - 3.200,00 Impegni – Trasferimenti correnti a Comuni e unioni di comuni (Tit. 1 – Int. 5.) - 1.308.185,30 Impegni – Trasferimenti correnti a Comunità montane (Tit. 1 – Int. 5.) - 89.534,70 Impegni – Altri trasferimenti correnti (Tit. 1 – Int. 5.) - 9.124.034,82 Totale: - 10.628.057,37 Impegni – Imposte e tasse (Tit. 1 – Int. 7.) - 1.199.291,09 Impegni per I.V.A. a debito - Imposte e tasse (Tit. 1 – Int. 7.) + Totale: - 1.073.471,09 Ammortamenti – Costi pluriennali capitalizzati (Tit. 2 – Int. ) - 48.173,52 Ammortamenti – Beni immobili – beni demaniali (Tit. 2 – Int. 1) - 1.371.075,09 Ammortamenti – Beni immobili – fabbricati (patrimonio indisponibile) (Tit. 2 - Int. 1) - 1.757.605,99 Ammortamenti – Beni immobili – fabbricati (patrimonio disponibile) (Tit. 2 – Int. 1) - 498.665,97 Ammortamenti – Beni mobili – macchinari, attrezzature e impianti (Tit. 2 – Int. 5) - 71.778,44 Ammortamenti – Beni mobili – mobili e macchine ufficio (Tit. 2 - Int. 5) - 283.174,26 Ammortamenti – Beni mobili – automezzi e motomezzi (tit. 2 – Int. 5) - 115.636,87 Godimento beni di terzi Trasferimenti Imposte e tasse Quote di ammortamento d'esercizio 185 21/04/2011 125.820,00 Allegato A Conto C-19 Conto D-20 Conto D-21 Conto E-22 Conto E-23 Ammortamenti – Beni mobili – attrrezzature e sistemi informatici (tit. 2 – Int. 5) - 305.931,25 Totale: - 4.452.041,39 Impegni – Trasferimenti correnti ad aziende controllate (Tit. 1 – Int. 5.) - 800.000,00 Totale: - 800.000,00 Accertamenti – Interessi su anticipazioni e crediti (Tit. 3 – Cat. 3) + 85.023,84 Totale: + 85.023,84 Impegni - Interessi passivi su mutui e prestiti (Tit. 1 – Int. 6) - 428.307,10 Impegni - Interessi passivi per altre cause (Tit. 1 – Int. 6) - 10,33 Totale: - 428.317,43 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi – Spese di personale (Tit. 1 – Int. 1) + 56.028,04 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi – Acquisto di beni (Tit. 1 – Int. 2) + 5.445,47 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi – Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3) + 248.944,12 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi – Utilizzo beni di terzi (Tit. 1 – Int. 4) + 173.154,07 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi - Trasferimenti correnti a Comuni e unioni di comuni (Tit. 1 – Int. 5.) + 52.708,00 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi – Altri trasferimenti correnti (Tit. 1 – Int. 5.) + 98.858,52 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi – Imposte e tasse (Tit. 1 – Int. 7.) + 26.512,51 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi – Oneri straordinari (Tit. 1 – Int. 8.) + 3.050,34 Quota di minori residui attivi relativi alla gestione vincolata corrente (in diminuzione dei risconti passivi) – Entrate correnti + 392.609,70 Quota di minori residui passivi in conto capitale relativa a fondi vincolati – Beni immobili (Tit. 2 – Int. 1) + 157.370,06 Quota di minori residui passivi in conto capitale relativa a fondi vincolati – Trasferimenti di capitale (Tit. 2 -Int. 7) + 55.754,66 Totale: + 1.270.435,49 Maggiori residui - . contr. e trasf. correnti altri enti settore pubblico .(Tit.2. - Cat.5) + 93,15 Acquisizione gratuita – Universalità di beni (patrimonio indisponibile) + 423.967,09 Rettifica per arrotondamenti su I.V. A a debito + ,37 Incremento valore partecipazioni in altre imprese + 701.848,56 Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate Interessi attivi Interessi passivi Insussistenze del passivo Sopravvenienze attive 186 21/04/2011 Allegato A Totale: Conto E-24 Conto E-25 Conto E-28 + 1.125.909,17 Plusvalenze su alienazioni – Alienazioni di automezzi (Tit. 4 – Cat. 1) + 18.000,00 Totale: + 18.000,00 Minori residui – Trasferimenti correnti dallo Stato (Tit.2 – Cat. 1) - 135.390,85 Minori residui – Trasferimenti correnti da Regione (Tit.2 – Cat. 2) - 2.955,32 Minori residui – Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit.2 – Cat. 3) - 41.758,56 Minori residui – Trasferimenti correnti dall'Unione Europea (Tit.2 – Cat. 4) - 14.380,14 Minori residui – Proventi diversi (Tit. 3 – Cat. 5) - 1.470,76 Minori residui – Trasferimenti di capitale dalla Regione (Tit.4 – Cat. 3 ) - 262.568,23 Minori residui – Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico (Tit.4 – Cat.4) - 1.653,41 Svalutazione – valore partecipazioni in imprese controllate - 214.558,59 Svalutazione – valore partecipazioni in altre imprese - 29.956,18 Rettifica – Rettifica a fronte di linea di finanziamento non attivabile (Tit. 4- Cat. 6) - 6.692,21 Totale: - 711.384,25 Impegni - Oneri straordinari (Tit. 1 – Int. 8) - 2.024.801,70 Pagamenti complessivi – Trasferimenti in c/capitale non vincolati (Tit. 2 – Int. 7) - 425.917,96 Pagamenti complessivi – Quota di beni immobili da imputare al conto economico (lavori urgenti) (Tit. 2 – Int. 1) - 994.167,95 Rettifica per beni immobili da imputare a conto economico (opere consegnate non finanziate da conferimenti) - 313.572,88 Totale: - 3.758.460,49 Plusvalenze patrimoniali Insussistenze dell'attivo Oneri Straordinari Note allo stato patrimoniale ATTIVO Conto AI1 - Costi pluriennali capitalizzati (relativo f.do amm. in detrazione) Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Incarichi professionali esterni (Tit. 2 – Int. 5) Variazioni da altre cause + 46.754,79 Totale: + 46.754,79 - 48.173,52 - 48.173,52 Ammortamenti – Costi pluriennali capitalizzati (Tit. 2 - Int ) Totale: 187 21/04/2011 Allegato A Conto AII1 -Beni demaniali (relativo f.do amm. in detrazione) Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Beni immobili - Beni demaniali (Tit. 2 – Int. 1) + 906.574,94 Pagamenti complessivi – Espropri e servitù onerose - Beni demaniali (Tit. 2 – Int. 1) + 674.255,66 Variazioni da altre cause Totale: + 1.580.830,60 Ammortamenti – Beni immobili - Beni demaniali (Tit. 2 – Int. 1) - 1.371.075,09 Rettifica alle immobilizzazioni – Passaggio da beni demaniali a terreni disponibili (Tit. 4 – Cat. 1) - 13.674,50 - 1.384.749,59 + 7.786.968,24 Totale: + 7.786.968,24 - 13.674,50 - 13.674,50 Totale: Variazioni da altre cause Incrementi patrimoniali degli anni precedenti per stati finali relativi all'anno in corso Beni immobili - Beni demaniali (Tit. 2 – Int. 1) Conto AII3 -Terreni (patrimonio disponibile) Variazioni finanziarire Accertamenti – Alienazione di terreni disponibili (Tit. 4- Int. 1) Totale: Variazioni da altre cause Rettifica alle immobilizzazioni – Passaggio da beni demaniali a terreni disponibili (Tit. 4- Cat. 1) Conto All4 - Fabbricati (patrimonio indisponibile) (relativo f.do amm. in detrazione) Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Beni immobili -Fabbricati (patrimonio indisponibile) (Tit. 2 – Int. 1) Variazioni da altre cause Ammortamenti – Beni immobili - Fabbricati (patrimonio indisponibile) (Tit. 2 – Int. 1) + 13.674,50 Totale: + 13.674,50 + 158.163,71 Totale: + 158.163,71 - 1.757.605,99 - 1.757.605,99 + 249.144,76 Totale: + 249.144,76 + 254.824,90 Totale: + 254.824,90 Totale: Variazioni da altre cause Incrementi patrimoniali degli anni precedenti per stati finali relativi all'anno in corso-Beni immobili-fabbricati (patrimonio indisp. (Tit.2–Int.1) Conto All5 - Fabbricati (patrimonio disponibile) (relativo f.do amm. in detrazione) Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Beni immobili - fabbricati (patrimonio disponibile) (Tit. 2 – Int. 1) Variazioni da altre cause Ammortamenti – Beni immobili - fabbricati (patrimonio disponibile) (Tit. 2 – Int. 1) - 498.665,97 Rettifica per beni immobili da imputare a conto economico (opere consegnate non finanziate da conferimenti)–Beni immobili a conto economico (fabbricati....) - 313.572,88 Storno del fondo conferimenti (metodo della “nettizzazione”) - Conferimenti da trasferimenti in c/impianti (fabbricati disponibili) (Tit. 4- Cat.) - 1.275.647,39 - 2.087.886,24 + 1.377.110,73 Totale: + 1.377.110,73 + 25.417,47 Totale: + 25.417,47 Totale: Variazioni da altre cause Incrementi patrimoniali degli anni precedenti per stati finali relativi all'anno in corso-Beni immobili-fabbricati (patrimonio disp.) (Tit.2–Int.1) Conto All6 - Macchinari, attrezzature e impianti (relativo f.do amm. in detrazione) Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Beni mobili - macchinari, attrezzature e impianti (Tit. 2 – Int. 5) 188 21/04/2011 Allegato A Variazioni da altre cause Ammortamenti – Beni mobili - macchinari, attrezzature e impianti (Tit. 2 – Int. 5) Totale: Conto All7 - Attrezzature e sistemi informatici (relativo f.do amm. in detrazione) Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Beni mobili - attrezzature e sistemi informatici (Tit. 2 – Int. 5) Variazioni da altre cause 198.950,59 - 305.931,25 - 305.931,25 - 18.000,00 - 18.000,00 + 33.600,00 Totale: + 33.600,00 - 115.636,87 - 115.636,87 + 18.000,00 Totale: + 18.000,00 + 227.010,98 Totale: + 227.010,98 - 283.174,26 - 283.174,26 + 423.967,09 Totale: + 423.967,09 + 6.876.239,68 Totale: + 6.876.239,68 - 7.786.968,24 Incrementi patrimoniali degli anni precedenti per stati finali relativi all'anno in corso -Beni immobili-Fabbricati (patrimonio disp. (Tit. 2–Int.1) - 1.377.110,73 Incrementi patrimoniali degli anni precedenti per stati finali relativi all'anno in corso -Beni immobili-Fabbricati (patrimonio indisp.(Tit.2–Int.1) - 249.144,76 - 9.413.223,73 - 3.791,09 Ammortamenti – Beni mobili - attrezzature e sistemi informatici (Tit. 2 – Int. 5) - Automezzi e motomezzi (relativo f.do amm. in detrazione) Accertamenti – Alienazione di automezzi (Tit. 4- Int. 1) Totale: Pagamenti complessivi – Beni mobili - Automezzi e motomezzi (Tit. 2 – Int. 5) Ammortamenti – Beni mobili - Automezzi e motomezzi (Tit. 2 – Int. 5) Totale: Plusvalenze da alienazioni – Alienazione di automezzi (Tit. 4 – Cat. 1) Conto All9 -Mobili e macchine d'ufficio (relativo f.do amm. in detrazione) Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Beni mobili - Mobili e macchine d'ufficio (Tit. 2 – Int. 5) Variazioni da altre cause Ammortamenti – Beni mobili - Mobili e macchine d'ufficio (Tit. 2 – Int. 5) Conto All10 -Universalità di beni (patrimonio indisponibile) (relativo f.do amm. in detrazione) Variazioni da altre cause Acquisizione gratuita – Universalità di beni (patrimonio indisponibile) Totale: Conto All13 - Immobilizzazioni in corso Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Beni immobili - Immobilizzaz. In corso (Tit. 2 – Int. 1) Variazioni da altre cause Incrementi patrimoniali degli anni precedenti per stati finali relativi all'anno in corso -Beni immobili - Beni demaniali (Tit. 2 – Int. 1:6) Totale: Conto Alll1a - Partecipazioni in imprese controllate Variazioni finanziarie Accertamenti – Alienazione di partecipazioni (Tit. 4- Int. 1) 189 21/04/2011 71.778,44 198.950,59 Conto All8 Variazioni da altre cause - + Variazioni finanziarie Variazioni da altre cause 71.778,44 Totale: + Totale: Variazioni finanziarie - Allegato A Totale: Variazioni da altre cause - 3.791,09 - 214.558,59 - 214.558,59 + 1.000,00 Totale: + 1.000,00 - 29.956,18 Insussistenze dell'attivo- partecipazioni controllate (Tit. 4- Cat. 1) Totale: Conto Alll1c - Partecipazioni in altre imprese Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Conferimenti di capitale (Tit. 2 – Int. 9) Variazioni da altre cause Insussistenze dell'attivo- altre partecipazioni (Tit. 4- Cat. 1) Variazioni da altre cause Sopravvenienze attive – altre partecipazioni (Tit. 4 – Cat. 1) Totale: Conto Alll5 - Credi per depositi cauzionali Variazioni finanziarie Accertamenti –Depositi cauzionali (Tit.6- cat. 4) - 29.956,18 + 701.848,56 Totale: + 701.848,56 + 375,00 Totale: + 375,00 - 25.478,22 Conto Bl – Rimanenze Variazioni da altre cause Rimanenze iniziali – Rimanenze iniziali di materie prime e/o beni di consumo (Tit. 1- Int.) Variazioni da altre cause Rimanenze finali – Rimanenze finali di materie prime e/o beni di consumo (Tit. 3- Int.) Totale: - 25.478,22 + 20.150,73 Totale: + 20.150,73 - 27.438.334,19 - 27.438.334,19 + 27.361.598,87 Totale: + 27.361.598,87 Riscossioni complessive- Trasferimenti correnti dallo Stato (Tit.2- Cat. 1) - 507.145,60 Minori residui – Trasferimenti correnti dallo Stato (Tit. 2- Cat. 1) - 135.390,85 - 642.536,45 + 397.306,10 Totale: + 397.306,10 - 186.689,69 - 186.689,69 + 110.000,00 Conto Bll1 – Crediti verso contribuenti Variazioni finanziarie Riscossioni complessive- Imposte e tasse – tributi speciali e altri (Tit.1- Cat. 1-2-3) Totale: Variazioni finanziarie Accertamenti – Imposte (Tit. 1- Cat. 1) Conto Bll2a-cor- Crediti verso Stato - correnti Variazioni finanziarie Totale: Variazioni finanziarie Accertamenti – Trasferimenti correnti dallo Stato (Tit.2- Cat. 1) Conto Bll2a-cap- Crediti verso Stato – capitale Variazioni finanziarie Riscossioni complessive- Trasferimenti di capitale dallo Stato (Tit.4- Cat. 2) Totale: Variazioni finanziarie Accertamenti – Trasferimenti di capitale dallo Stato vincolati a restituzione (Tit. 4- Cat. 2) 190 21/04/2011 Allegato A Totale: + 110.000,00 Minori residui – Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 3) - 41.758,56 Minori residui – Trasferimenti correnti da Regione (Tit. 2- Cat. 2) - 2.955,32 Minori residui su entrate sospese– Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 3 ) - 74.270,07 Riscossioni complessive-Trasferimenti correnti da Regione (Tit. 2- Int. 2) - 344.823,44 Riscossioni complessive-Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Int. 3) - 15.466.459,07 Conto Bll2b-cor- Crediti verso Regione – correnti Variazioni finanziarie Totale: Variazioni finanziarie - 15.930.266,46 Accertamenti – Trasferimenti correnti da Regione (Tit.2- Int. 2) + 500.929,05 Accertamenti – Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit.2- Cat. 3) + 15.302.654,71 Totale: + 15.803.583,76 Minori residui – Trasferimenti di capitale dalla Regione (Tit. 4- Cat. 3 ) - 262.568,23 Riscossioni complessive-Trasferimenti di capitale dalla Regione (Tit.4- Cat. 3) - 6.425.655,52 - 6.688.223,75 Accertamenti – Trasferimenti di capitale dalla Regione vincolati a opere (Tit. 4- Cat. 3) + 8.441.998,30 Accertamenti – Trasferimenti di capitale dalla Regione vincolati a restituzione (Tit. 4- Cat. 3) + 2.911.617,79 Accertamenti – Trasferimenti di capitale dalla Regione vincolati ad altro (Tit. 4- Cat. 3) + 40.699,32 Totale: + 11.394.315,41 Conto Bll2b-cap- Crediti verso Regione – capitale Variazioni finanziarie Totale: Variazioni finanziarie Conto Bll2c-cor- Crediti verso altri enti settore pubb. All. – correnti Variazioni finanziarie Minori residui – Trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali (Tit. 2- Cat. 4 ) - 14.380,14 Riscossioni complessive-Trasferimenti correnti da altri enti pubblici (Tit.2- Cat. 5) - 432.204,83 Riscossioni complessive- Trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali (Tit. 2- Cat. 4 ) - 105.680,14 - 552.265,11 Totale: Variazioni finanziarie Accertamenti – Trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali (Tit. 2- Cat. 4 ) + 15.767,00 Accertamenti – Trasferimenti correnti da altri enti pubblici (Tit.2- Cat. 5) + 299.945,73 Maggiori residui – Trasferimenti correnti da altri enti pubblici (Tit.2- Cat. 5) + 93,15 Totale: + 315.805,88 Riscossioni complessive-Trasferimenti di capitale da altri enti pubblici (Tit.4- Cat. 4) - 672.072,49 Minori residui – Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico (Tit. 4 – Cat. 4) - 1.653,41 - 673.725,90 + 1.115.175,38 Conto Bll2c-cap- Crediti verso altri enti settore pubb. All. – capitale Variazioni finanziarie Totale: Variazioni finanziarie Accertamenti – Trasferimenti di capitale da altri enti pubblici vincolati a opere (Tit.4- Cat. 4) 191 21/04/2011 Allegato A Totale: + 1.115.175,38 - 855.732,44 Conto Bll3a- Crediti verso utenti di servizi pubblici Variazioni finanziarie Riscossioni complessive- Proventi del servizio pubblico (Tit.3- Cat.1) Variazioni finanziarie Accertamenti – Proventi del servizio pubblico (Tit.3- Cat.1) Totale: - 855.732,44 + 855.732,44 Totale: + 855.732,44 - 1.188.032,09 - 1.188.032,09 + 908.350,15 Totale: + 908.350,15 Minori residui- Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) - 1.470,76 Minori residui su entrate sospese – Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) - 9.084,76 Riscossioni complessive- Interessi su anticipazioni e crediti (Tit.3- Cat. 3) - 85.023,84 - 3.486.492,30 - 3.582.071,66 Accertamenti – Interessi su anticipazioni e crediti (Tit. 3- Cat. 3) + 85.023,84 Accertamenti – Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) + 3.456.232,49 Totale: + 3.541.256,33 - 2.000.000,00 - 2.000.000,00 Conto Bll3b- Crediti verso utenti di beni patrimoniali Variazioni finanziarie Riscossioni complessive- Proventi dei beni dell'ente (Tit.3-Cat. 2) Totale: Variazioni finanziarie Accertamenti – Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3- Cat. 2) Conto Bll3c-cor- Crediti verso altri- correnti Variazioni finanziarie Riscossioni complessive- Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) Totale: Variazioni finanziarie Conto Bll3c-cor- Crediti verso altri- capitale Variazioni finanziarie Riscossioni complessive-Trasferimenti di capitale da altri (Tit.4- Cat. 5) Totale: Variazioni finanziarie Accertamenti – Trasferimenti di capitale da altri enti pubblici vincolati a opere (Tit.4- Cat. 5) + 1.255.205,18 Totale: + 1.255.205,18 Riscossioni complessive-Alienazione di automezzi e motomezzi (Tit.4- Cat. 1) - 18.000,00 Riscossioni complessive- Alienazione di terreni disponibili (Tit.4- Cat. 1) - 13.674,50 Riscossioni complessive- Alienazione di titoli e partecipazioni (Tit.4- Cat. 1) - 3.791,09 - 35.465,59 Accertamenti- Alienazione di automezzi (Tit.4- Cat. 1) + 18.000,00 Accertamenti- Alienazione di terreni disponibili (Tit.4- Cat. 1) + 13.674,50 Accertamenti- Alienazione Alienazione di titoli e partecipazioni (Tit.4- Cat. 1) + 3.791,09 Conto Bll3d- Crediti da alienazioni patrimoniali Variazioni finanziarie Totale: Variazioni finanziarie 192 21/04/2011 Allegato A Totale: + 35.465,59 - 3.655.661,26 Conto Bll3e- Crediti per somme corrisposte verso terzi Variazioni finanziarie Riscossioni complessive- Servizi per conto terzi (tranne cauzioni dell'ente) (Tit. 6- Cat. 1) Variazioni finanziarie Accertamenti – Servizi per conto terzi (tranne cauzioni dell'ente) (Tit. 6- Cat. 1-7) Totale: - 3.655.661,26 + 3.654.244,82 Totale: + 3.654.244,82 - 50.000,00 - 50.000,00 - 6.692,21 - 6.692,21 - 6.004.531,12 - 6.004.531,12 + 2.002.644,86 Totale: + 2.002.644,86 Pagamenti complessivi – Acquisto di beni (Tit. 1 – Int. 2) - 615.848,67 Pagamenti complessivi – Altri trasferimenti correnti (Tit. 1 – Int. 5) - 10.636.795,45 Pagamenti complessivi – Beni immobili- beni demaniali (Tit. 2 – Int. 1) - 906.574,94 Pagamenti complessivi – Beni immobili- fabbricati (patrimonio disponibile) (Tit. 2 – Int. 1) - 158.163,71 Pagamenti complessivi – Beni immobili- fabbricati (patrimonio indisponibile) (Tit. 2 – Int. 1) - 254.824,90 Pagamenti complessivi – Beni immobili- immobilizz. In corso (Tit. 2 – Int. 1) - 6.876.239,68 Pagamenti complessivi – Beni mobili- attrezzature e sistemi informatici (Tit. 2 – Int. 5) - 198.950,59 Pagamenti complessivi – Beni mobili- automezzi e motomezzi (Tit. 2 – Int. 5) - 33.600,00 Pagamenti complessivi – Beni mobili- macchinari, attrezzature e impianti (Tit. 2 – Int. 5) - 25.417,47 Pagamenti complessivi – Beni mobili – mobili e macchine d'ufficio (Tit. 2 – Int. 5) - 227.010,98 Pagamenti complessivi – Espropri e servitù onerose- beni demaniali (Tit. 2 – Int. 2) - 674.255,66 Pagamenti complessivi – Incarichi professionali esterni (Tito. 2 – Int. 5) - 46.754,79 Pagamenti complessivi – Imposte e tasse (solo Iva a debito) (Tit. 1 – Int. 7) - 125.843,00 Pagamenti complessivi – Imposte e tasse (tranne eventuale Iva a debito) (Tit. 1 – Int. 7) - 946.358,10 Pagamenti complessivi – Interessi passivi e oneri finanziari diversi (tit. 1- Int. 6) - 428.338,09 Pagamenti complessivi – Oneri straordinari (Tit. 1 – Int. 8) - 2.030.892,74 Conto Bll5b- Crediti per depositi- Cassa Depositi e Prestiti Variazioni finanziarie Riscossioni complessive - recupero quote non utilizzate mutui Cassa DD.PP. (Tit. 4- Cat. 6 ) Totale: Variazioni da altre cause Rettifica – Rettifica a fronte di linea di finanziamento non attivabile (Tit. 5- Cat. 3) Totale: Conto Blll1-Titoli Variazioni finanziarie Riscossioni complessive- Prelievi da conti correnti di deposito (Tit.4- Cat. 6) Totale: Variazioni finanziarie Accertamenti – Prelievi da conti correnti di deposito (Tit.4- Cat. 6) Conto BIV1 – Fondo di cassa Variazioni finanziarie 193 21/04/2011 Allegato A Pagamenti complessivi – Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3) - 14.778.402,34 Pagamenti complessivi – Quota di beni immobili da imputare a conto economico (lavori urgenti) (Tit. 2 – Int. 1) - 994.167,95 Pagamenti complessivi – Rimborso quota capitale debiti pluriennali (Tit. 3 – Int. 5) - 32.607,63 Pagamenti complessivi – Rimborso quota capitale mutui (Tit. 3 – Int. 3) - 1.345.751,21 Pagamenti complessivi – Servizio per conto terzi (Tit. 4) - 4.334.307,73 Pagamenti complessivi – Spese per il personale (Tit. 1 – Int. 1) - 13.429.622,26 Pagamenti complessivi – Trasfer.correnti a Stato,Regione,Province e città metr.,Comuni e unioni di comuni, Comunità montane (Tit.1–Int.5) - 1.785.833,81 Pagamenti complessivi – Trasferimenti in c/capitale non vincolati (Tit. 2 – Int. 7) - 425.917,96 Pagamenti complessivi – Trasferimenti in c/capitale vincolati a restituzione (Tit. 2 – Int. 7) - 7.866.928,64 Pagamenti complessivi – Utilizzo beni di terzi (Tit. 1 – Int. 4) - 1.833.328,39 Pagamenti complessivi – Conferimenti di capitale (Tit. 2 – Int. 9) - 1.000,00 Pagamenti complessivi – Versamenti su conti correnti bancari di deposito (Tit. 2 – Int. 10) - 2.002.644,86 Totale: Variazioni finanziarie - 73.016.381,55 Riscossioni complessive- Alienazione di automezzi e motomezzi (Tit.4- Cat. 1) + 18.000,00 Riscossioni complessive- Alienazione di titoli e partecipazioni (Tit.4- Cat. 1) + 3.791,09 Riscossioni complessive- Alienazione di terreni disponibili (Tit.4- Cat. 1) + 13.674,50 Riscossioni complessive - recupero quote non utilizzate mutui Cassa DD.PP. (Tit. 4- Cat. 6 ) + 50.000,00 Riscossioni complessive- Imposte- Tasse- tributi speciali e altri (Tit.1- Cat. 1-2-3) + 27.438.334,19 Riscossioni complessive- Interessi su anticipazioni e crediti (Tit.3- Cat. 3) + 85.023,84 Riscossioni complessive- Prelievi da conti correnti di deposito (Tit.4- Cat. 6) + 6.004.531,12 Riscossioni complessive- Proventi dei beni dell'ente (Tit.3- Cat. 2) + 1.188.032,09 Riscossioni complessive- Proventi del servizio pubblico (Tit.3- Cat. 1) + 855.732,44 Riscossioni complessive- Proventi diversi (Tit.3- Cat. 5) + 3.486.492,30 Riscossioni complessive- Servizi per conto terzi (tranne cauzioni dell'ente) (Tit.6- Cat. 1) + 3.655.661,26 Riscossioni complessive- Trasferimenti correnti da altri enti pubblici (Tit.2- Cat. 5) + 432.204,83 Riscossioni complessive- Trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali (Tit.2- Cat. 4) + 105.680,14 Riscossioni complessive- Trasferimenti correnti da Regione (Tit.2- Cat. 2) + 344.823,44 Riscossioni complessive- Trasferimenti correnti da regione per funzioni delegate (Tit.2- Cat. 3) + 15.466.459,07 Riscossioni complessive- Trasferimenti correnti dallo Stato (Tit.2- Cat. 1) + 507.145,60 Riscossioni complessive- Trasferimenti di capitale da altri enti pubblici (Tit.4- Cat. 4) + 672.072,49 Riscossioni complessive- Trasferimenti di capitale dalla Regione (Tit.4- Cat. 3) + 6.425.655,52 Riscossioni complessive- Trasferimenti di capitale dallo Stato (Tit.4- Cat. 2) + 186.689,69 Riscossioni complessive- Trasferimenti di capitale da altri soggetti (Tit.4- Cat. 5) + 2.000.000,00 194 21/04/2011 Allegato A Totale: + 68.940.003,61 - 12.620,59 Conto CI – Ratei attivi Variazioni da altre cause Ratei attivi iniziali- Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3- Cat. 2) Variazioni da altre cause Ratei attivi finali- Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3- Cat. 2) Totale: - 12.620,59 + 12.620,59 Totale: + 12.620,59 Risconti attivi iniziali- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) - 223.804,73 Risconti attivi iniziali- Utilizzo beni di terzi (Tit. 1- Int. 4) - 435.167,05 - 658.971,78 + 229.993,45 Conto CII – Risconti attivi Variazioni da altre cause Totale: Variazioni da altre cause Risconti attivi finali- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) Risconti attivi finali- Utilizzo beni di terzi (Tit. 1- Int. 4) + 294.466,93 Totale: + 524.460,38 - 42.350,05 - 515.438,85 - 557.788,90 Costi anno futuro iniziali (parte non vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) - 143.163,15 Costi anno futuro iniziali (parte non vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) - 2.245.611,22 - 2.388.774,37 Conto D – Costi anno futuro Variazioni finanziarie Minori residui su impegni considerati costi anno futuro non vincolati- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) Minori residui su impegni considerati costi anno futuro non vincolati- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) Totale: Variazioni da altre cause Totale: Variazioni da altre cause Costi anno futuro finali (parte non vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) + 209.341,30 Costi anno futuro finali (parte non vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) + 3.322.002,48 Totale: + 3.531.343,78 Conto E- Fondi vincolati di parte corrente Variazioni finanziarie Minori residui su impegni considerati costi anno futuro vincolati- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2 ) - 8,20 Minori residui su impegni considerati costi anno futuro vincolati- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) - 475.956,33 - 475.964,53 - 21.150,37 - 2.070.204,17 - 2.091.354,54 Costi anno futuro finali (parte vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) + 65.568,19 Costi anno futuro finali (parte vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) + 2.525.639,55 Rettifica – Fondi vincolati di parte corrente + 0,02 Totale: Variazioni da altre cause Costi anno futuro iniziali (parte vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) Costi anno futuro iniziali (parte vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) Totale: Variazioni da altre cause 195 21/04/2011 Allegato A Totale: + 2.591.207,76 Minori residui- Beni immobili (Tit. 2- Int. 1) - 172.321,84 Minori residui – Incarichi professionali esterni (Tit. 2 – Int. 6) - 31.032,37 Pagamenti complessivi – Beni immobili-beni demaniali (Tit. 2 – Int. 1) - 906.574,94 Pagamenti complessivi – Beni immobili- fabbricati (patrimonio disponibile) (Tit. 2 – Int. 1) - 254.824,90 Pagamenti complessivi – Beni immobili- fabbricati (patrimonio indisponibile) (Tit. 2 – Int. 1) - 158.163,71 Pagamenti complessivi – Beni immobili- immobilizz. In corso (Tit. 2 – Int. 1) - 6.876.239,68 Pagamenti complessivi – Espropri e servitù onerose- beni demaniali (Tit. 2 – Int. 2) - 674.255,66 Pagamenti complessivi – Quote di beni immobili da imputare a conto economico (lavori urgenti) (Tit. 2 – Int. 1) - 994.167,95 Pagamenti complessivi – Incarichi professionali esterni (Tit. 2 – Int. 6) - 46.754,79 - 10.114.335,84 Impegni- Beni immobili (Tit. 2- Int. 1) + 13.004.766,80 Impegni- Incarichi professionali esterni (Tit. 2- Int. 6) + 245.000,00 Totale: + 13.249.766,80 Conto F – Opere da realizzare Variazioni finanziarie Totale: Variazioni finanziarie Conto G- Beni mobili da acquistare Variazioni finanziarie Minori residui- Beni mobili (Tit. 2- Int. 5) - 48.912,55 Pagamenti complessivi – Beni mobili-attrezzature e sistemi informatici (Tit. 2 – Int. 5) - 198.950,59 Pagamenti complessivi – Beni mobili-automezzi e motomezzi (Tit. 2 – Int. 5) - 33.600,00 Pagamenti complessivi – Beni mobili- macchinari, attrezzature e impianti (Tit. 2 – Int. 5) - 25.417,47 Pagamenti complessivi – Beni mobili- mobili e macchine d'ufficio (Tit. 2 – Int. 5) - 227.010,98 - 533.891,59 + 381.022,00 Totale: + 381.022,00 - 0,01 - 0,01 Minori residui- Trasferimenti in c/capitale (Tit. 2- Int. 7) - 105.754,66 Pagamenti complessivi – Trasferimenti in c/capitale non vincolati (Tit. 2- Int. 7) - 425.917,96 Totale: Variazioni finanziarie Variazioni da altre cause Impegni- Beni mobili (Tit. 2- Int. 5) Rettifica – Beni mobili da acquistare Totale: Conto H – trasferimenti in c/capitale da effettuare Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Trasferimenti in c/capitale vincolati a restituzione (Tit. 2- Int. 7) - 7.866.928,64 - 8.398.601,26 + 3.317.153,40 Totale: + 3.317.153,40 Totale: Variazioni finanziarie Impegni- Trasferimenti in c/capitale (Tit. 2- Int. 7) 196 21/04/2011 Allegato A Conto I – Altri investimenti da effettuare Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Versamenti su conti correnti bancari di deposito (Tit. 2 – Int. 10) - 2.002.644,86 Pagamenti complessivi – Conferimenti di capitale (Tit. 2 – Int. 9) - 1.000,00 Totale: Variazioni finanziarie - 2.003.644,86 Impegni– Versamenti su conti correnti bancari di deposito (Tit. 2 – Int. 10) + 2.002.644,86 Impegni – Conferimenti di capitale (Tit. 2 – Int. 9) + 1.000,00 Totale: + 2.003.644,86 + 22.311,73 Totale: + 22.311,73 Pagamenti complessivi – Trasferimenti in c/capitale vincolati a restituzione (Tit. 2 – Int. 7) - 7.866.928,64 Quota dei minori residui passivi in c/capitale relativa a fondi vincolati – Beni immobili (Tit. 2- Int. 1) - 157.370,06 Quota dei minori residui passivi in c/capitale relativa a fondi vincolati – Trasferimenti in c/capitale (Tit. 2- Int. 7) - 55.754,66 PASSIVO Conto AI – Netto patrimoniale Variazioni da altre cause Risultato d'esercizio – Utile d'esercizio Conto BI – Conferimenti da trasferimenti in c/capitale Variazioni finanziarie Totale: Variazioni finanziarie Variazioni da altre cause - 8.080.053,36 Accertamenti –Trasferimenti di capitale da altri enti pubblici vincolati a opere (Tit. 4- Cat. 4) + 1.115.175,38 Accertamenti –Trasferimenti di capitale da altri vincolati a opere (Tit. 4- Cat. 5) + 1.255.205,18 Accertamenti –Trasferimenti di capitale dallo Stato vincolati a restituzione (Tit. 4- Cat.2) + 110.000,00 Accertamenti –Trasferimenti di capitale dalla Regione vincolati a opere (Tit. 4- Cat. 3) + 8.441.998,30 Accertamenti –Trasferimenti di capitale dalla Regione vincolati a restituzione (Tit. 4- Cat. 3) + 2.911.617,79 Accertamenti –Trasferimenti di capitale dalla Regione vincolati ad altro (Tit. 4- Cat. 3) + 40.699,32 Totale: + 13.874.695,97 Quota annuale ricavi pluriennali (metodo dei ricavi differiti)- Conferimenti da altri trasferimenti (Tit. 4- Cat.) - 92.456,25 Quota annuale ricavi pluriennali (metodo dei ricavi differiti)- Conferimenti da trasferimenti in c/impianti (Tit. 4- Cat.) - 848.020,71 Quota annuale ricavi pluriennali (metodo dei ricavi differiti)-lavori urgenti finanziati da fondo-Conferimenti da trasferimenti in c/impianti (Tit.4-Cat.) - 767.155,60 Storno del fondo conferimenti (metodo della “nettizzazione”) - Conferimenti da trasferimenti in c/impianti (fabbricati disponibili) (Tit. 4- Cat.) - 1.275.647,39 - 2.983.279,95 - 1.345.751,21 - 1.345.751,21 Totale: Conto CI2- Debiti per mutui e prestiti Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Rimborso quota capitale mutui (Tit. 3 – Int. 3) Totale: Conto CI4- Debiti per debiti pluriennali 197 21/04/2011 Allegato A Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Rimborso quota capitale debiti pluriennali (Tit. 3 – Int. 5) Totale: - 32.607,63 - 32.607,63 Conto CII – Debiti di funzionamento Variazioni finanziarie Impegni per I.v.a. A debito- Imposte e tasse (Tit. 1- Int. 7) - 125.820,00 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2 ) - 5.445,47 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi- Altri trasferimenti correnti (Tit. 1- Int. 5 ) - 98.858,52 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi- Imposte e tasse (Tit. 1- Int. 7 ) - 26.512,51 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3 ) - 248.944,12 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi- Spese per il personale (Tit. 1- Int. 1 ) - 56.028,04 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi- Trasferimenti correnti a Comuni e unioni di comuni (Tit. 1- Int. 5 ) - 52.708,00 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi- Utilizzo beni di terzi (Tit. 1- Int. 4 ) - 173.154,07 Pagamenti complessivi – Acquisto di beni (Tit. 1 – Int. 2) - 615.848,67 Pagamenti complessivi – Altri trasferimenti correnti (Tit. 1 – Int. 5) - 9.601.360,43 Pagamenti complessivi – Imposte e tasse (tranne eventuale Iva a debito) (Tit. 1 – Int. 7) - 946.358,10 Pagamenti complessivi – Prestazioni di servizi (Tit. 1 – Int. 3) - 14.778.402,34 Pagamenti complessivi – Spese per il personale (Tit. 1 – Int. 1) - 13.429.622,26 Pagamenti complessivi – Trasfer.correnti a Stato,Regione,Province e città metr.,Comuni e unioni di Comuni,Comunità montane (Tit.1–Int.5) - 1.785.833,81 Pagamenti complessivi – Utilizzo beni di terzi (Tit. 1 – Int. 4) - 1.833.328,39 - 43.778.224,73 Impegni- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) + 680.734,24 Impegni- Altri trasferimenti correnti (Tit. 1- Int. 5) + 9.124.034,82 Impegni- Imposte e tasse (Tit. 1- Int. 7) + 1.199.291,09 Impegni- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) + 16.155.673,83 Impegni- Spese per il personale (Tit. 1- Int. 1) + 13.927.209,22 Impegni- Trasferimenti correnti a Comuni e unioni di comuni (Tit. 1- Int. 5) + 1.308.185,30 Impegni- Trasferimenti correnti a Comunità montane (Tit. 1- Int. 5) + 89.534,70 Impegni- Trasferimenti correnti a Province e città metr. (Tit. 1- Int. 5) + 3.200,00 Impegni- Trasferimenti correnti a Regione (Tit. 1- Int. 5) + 98.377,55 Impegni- Trasferimenti correnti a Stato (Tit. 1- Int. 5) + 4.725,00 Impegni- Utilizzo beni di terzi (Tit. 1- Int. 4) + 1.541.591,98 Totale: + 44.132.557,73 Totale: Variazioni finanziarie Variazioni da altre cause Costi anno futuro finali (parte non vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) - 209.341,30 Costi anno futuro finali (parte non vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) - 3.322.002,48 198 21/04/2011 Allegato A Costi anno futuro finali (parte vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) - 65.568,19 Costi anno futuro finali (parte vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) - 2.525.639,55 - 6.122.551,52 Totale: Variazioni da altre cause Costi anno futuro iniziali (parte non vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) + 143.163,15 Costi anno futuro iniziali (parte non vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) + 2.245.611,22 Costi anno futuro iniziali (parte vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) + 21.150,37 Costi anno futuro iniziali (parte vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) + 2.070.204,17 Quota da Debiti verso imprese controllate + 300.000,00 Totale: + 4.780.128,91 - 125.843,00 - 125.843,00 Conto CIII- Debiti per Iva Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Imposte e tasse (solo Iva a debito) (Tit. 1 – Int. 7) Totale: Variazioni da altre cause Rettifica per arrotondamenti attivi su I.V.A. A debito – I.V.A. (Tit. 1- Int.) - 0,37 - 0,37 + 125.820,00 Totale: + 125.820,00 - 4.334.307,73 - 4.334.307,73 + 3.654.619,82 Totale: + 3.654.619,82 - 1.035.435,02 - 1.035.435,02 Totale: Variazioni da altre cause Rettifica per quota I.v.a. A debito- Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) Conto CV – Debiti per somme anticipate da terzi Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Servizi per conto terzi (Tit. 4 – Int. 1) Totale: Variazioni finanziarie Impegni – Servizi per conto terzi (Tit. 4- Int. 1) Conto CVI1 – Debiti verso imprese controllate Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Trasferimenti complessivi ad aziende (Tit. 1 – Int. 5) Totale: Variazioni finanziarie Variazioni da altre cause Impegni- Trasferimenti correnti a ad aziende controllate (Tit. 1- Int. 5) + 800.000,00 Totale: + 800.000,00 - 300.000,00 - 300.000,00 Minori residui su impegni considerati costi nei passati esercizi- Oneri straordinari della gestione corrente (Tit. 1- Int. 8 ) - 3.050,34 Pagamenti complessivi – Interessi passivi e oneri finanziari diversi ( Tit. 1 – Int. 6) - 428.338,09 Pagamenti complessivi – Oneri straordinari (Tit. 1 – Int. 8) - 2.030.892,74 Pagamenti complessivi – Versamenti su conti correnti bancari di deposito (Tit. 2 – Int. 10) - 2.002.644,86 Quota da Debiti di funzionamento Totale: Conto CVII0 – Altri debiti Variazioni finanziarie 199 21/04/2011 Allegato A Totale: Variazioni finanziarie - 4.464.926,03 Impegni- Interessi passivi per altre cause (Tit. 1- Int. 6) + 10,33 Impegni- Interessi passivi su mutui e prestiti (Tit. 1- Int. 6) + 428.307,10 Impegni- Oneri straordinari (Tit. 1- Int. 8) + 2.024.801,70 Impegni- Versamenti su conti correnti bancari di deposito (Tit. 2- Int. 10) + 2.002.644,86 Totale: + 4.455.763,99 Conto DII – Risconti Passivi Variazioni finanziarie Minori residui su entrate sospese– Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5 ) - 9.084,76 Minori residui su entrate sospese– Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 3 ) - 74.270,07 Quota dei minori residui attivi relativi alla gestione vincolata corrente (in diminuzione dei risconti passivi) –Entrate correnti - 392.609,70 - 475.964,53 Risconti passivi iniziali (parte non relativa ad entrate vincolate)- Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3- Cat. 2) - 11.961,35 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate)- Proventi del servizio pubblico (Tit. 3- Cat. 1) - 3.184,20 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate)- Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) - 13.461,68 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate)- Trasferimenti correnti da altri enti pubblici (Tit. 2- Cat. 5) - 1.702.646,09 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate)- Trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali (Tit. 2- Cat. 4) - 6.074,40 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate)- Trasferimenti correnti da Regione (Tit. 2- Cat. 2) - 6.435,41 Risconti passivi iniziali (per entrate vincolate)- Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 3) - 359.552,76 - 2.103.315,89 Risconti passivi finali (parte non relativa ad entrate vincolate)- Proventi dei beni dell'ente (Tit. 3- Cat. 2) + 9.135,76 Risconti passivi finali (parte non relativa ad entrate vincolate)- Proventi diversi (Tit. 3- Cat.5) + 6.000,69 Risconti passivi finali (per entrate vincolate)- Proventi diversi (Tit. 3- Cat. 5) + 211.897,09 Risconti passivi finali (per entrate vincolate)- Proventi del servizio pubblico (Tit. 3- Cat. 1) + 25.997,44 Risconti passivi finali (per entrate vincolate)- Trasferimenti correnti da altri enti pubblici (Tit. 2- Cat. 5) + 203.192,67 Risconti passivi finali (per entrate vincolate)- Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 1) + 80.000,00 Risconti passivi finali (per entrate vincolate)- Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 2) + 210.972,00 Totale: Variazioni da altre cause Totale: Variazioni da altre cause Risconti passivi finali (per entrate vincolate)- Trasferimenti correnti da Regione per funzioni delegate (Tit. 2- Cat. 3) + 1.859.148,54 Totale: + 2.606.344,19 - 42.350,05 - 515.438,85 - 557.788,90 - 143.163,15 Conto E – Impegni finanziari per costi anno futuro Variazioni finanziarie Minori residui su impegni considerati costi anno futuro non vincolati- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) Minori residui su impegni considerati costi anno futuro non vincolati- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) Totale: Variazioni da altre cause Costi anno futuro iniziali (parte non vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) 200 21/04/2011 Allegato A Costi anno futuro iniziali (parte non vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) Totale: Variazioni da altre cause Costi anno futuro finali (parte non vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) Costi anno futuro finali (parte non vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) - 2.245.611,22 - 2.388.774,37 + 209.341,30 + 3.322.002,48 Totale: + 3.531.343,78 - 8,20 - 475.956,33 - 475.964,53 Costi anno futuro iniziali (parte vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) - 21.150,37 Costi anno futuro iniziali (parte vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) - 2.070.204,17 - 2.091.354,54 Conto F – Impegni finanziari per fondi vincolati di parte corrente Variazioni finanziarie Minori residui su impegni considerati costi anno futuro vincolati- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) Minori residui su impegni considerati costi anno futuro vincolati- Prestazioni di servizii (Tit. 1- Int. 3) Totale: Variazioni da altre cause Totale: Variazioni da altre cause Costi anno futuro finali (parte vincolata)- Acquisto di beni (Tit. 1- Int. 2) + 65.568,19 Costi anno futuro finali (parte vincolata)- Prestazioni di servizi (Tit. 1- Int. 3) + 2.525.639,55 Rettifica – Fondi vincolati di parte corrente + 0,02 Totale: + 2.591.207,76 Minori residui – Beni immobili (Tit. 2- Int. 1) - 172.321,84 Minor residui – Incarichi professionali esterni (Tit. 2 – Int. 6) - 31.032,37 Pagamenti complessivi – Beni immobili-beni demaniali (Tit. 2 – Int. 1) - 906.574,94 Pagamenti complessivi – Beni immobili- fabbricati (patrimonio disponibile) (Tit. 2 – Int. 1) - 254.824,90 Pagamenti complessivi – Beni immobili- fabbricati (patrimonio indisponibile) (Tit. 2 – Int. 1) - 158.163,71 Pagamenti complessivi – Beni immobili- immobilizz. In corso (Tit. 2 – Int. 1) - 6.876.239,68 Pagamenti complessivi – Espropri e servitù onerose- beni demaniali (Tit. 2 – Int. 2) - 674.255,66 Pagamenti complessivi – Quote di beni immobili da imputare a conto economico (lavori urgenti) (Tit. 2 – Int. 1) - 994.167,95 Conto G – Impegni per opere da realizzare Variazioni finanziarie Pagamenti complessivi – Incarichi professionali esterni (Tit. 2 – Int. 6) - 46.754,79 - 10.114.335,84 Impegni- Beni immobili (Tit. 2- Int. 1) + 13.004.766,80 Impegni- Incarichi professionali esterni (Tit. 2- Int. 5) + 245.000,00 Totale: + 13.249.766,80 Minori residui- Beni mobili (Tit. 2- Int. 5) - 48.912,55 Pagamenti complessivi – Beni mobili-attrezzature e sistemi informatici (Tit. 2 – Int. 5) - 198.950,59 Totale: Variazioni finanziarie Conto H- Impegni per beni mobili da acquistare Variazioni finanziarie 201 21/04/2011 Allegato A Pagamenti complessivi – Beni mobili-automezzi e motomezzi (Tit. 2 – Int. 5) - 33.600,00 Pagamenti complessivi – Beni mobili- macchinari, attrezzature e impianti (Tit. 2 – Int. 5) - 25.417,47 Pagamenti complessivi – Beni mobili- mobili e macchine d'ufficio (Tit. 2 – Int. 5) - 227.010,98 Totale: Variazioni finanziarie Variazioni da altre cause - 533.891,59 + 381.022,00 Totale: + 381.022,00 - 0,01 - 0,01 Minori residui- Trasferimenti in c/capitale (Tit. 2- Int. 7) - 105.754,66 Pagamenti complessivi – Trasferimenti in c/capitale non vincolati (Tit. 2- Int. 7) - 425.917,96 Pagamenti complessivi – Trasferimenti in c/capitale vincolati a restituzione (Tit. 2- Int. 7) - 7.866.928,64 Impegni- Beni mobili (Tit. 2- Int. 5) Rettifica – Beni mobili da acquistare Totale: Conto I – Impegni per trasferimenti in c/capitale da effettuare Variazioni finanziarie Totale: Variazioni finanziarie - 8.398.601,26 + 3.317.153,40 Totale: + 3.317.153,40 Pagamenti complessivi – Versamenti su conti correnti bancari di deposito (Tit. 2 – Int. 10) - 2.002.644,86 Pagamenti complessivi – Conferimenti di capitale (Tit. 2 – Int. 9) - 1.000,00 - 2.003.644,86 + 2.002.644,86 Impegni- Trasferimenti in c/capitale (Tit. 2- Int. 7) Conto L –Impegni per altri investimenti da effettuare Variazioni finanziarie Totale: Variazioni finanziarie Impegni– Versamenti su conti correnti bancari di deposito (Tit. 2 – Int. 10) Impegni – Conferimenti di capitale (Tit. 2 – Int 9) 202 21/04/2011 + 1.000,00 Totale: + 2.003.644,86 Allegato A Criteri generali di valutazione Nel 1995 è stata effettuata la revisione dell'inventario dei beni immobili, in base a criteri stabiliti dall'art. 229 del Testo Unico sull'ordinamento degli enti locali (i beni demaniali già acquisiti sono stati valutati in misura pari al debito residuo dei mutui ancora in estinzione, i terreni e i fabbricati già acquisiti sono stati valutati in base ai redditi catastali rivalutati). Successivamente l'inventario è stato regolarmente aggiornato ogni anno. Inoltre, ai sensi dell'art. 230 del testo Unico: • i beni demaniali acquisiti a partire dal 01.01.1996 sono valutati al costo; • i terreni acquisiti a partire dal 01.01.1996 sono valutati al costo; • i fabbricati acquisiti a partire dal 01.01.1996 sono valutati al costo, aggiornato annualmente con il costo dei miglioramenti per interventi straordinari; • i mobili sono valutati al costo; • i debiti sono valutati al valore residuo; • i titoli sono valutati al valore più basso fra il valore nominale e il valore pari alla corrispondente frazione del patrimonio netto risultante dall'ultimo bilancio (art. 2426, comma 1, n. 4 del Codice Civile); • le rimanenze, i ratei ed i risconti sono valutati a norma del Codice Civile (art. 2423 bis, comma 3 e art. 2426); per la variazione delle rimanenze si è rispettato il disposto di cui al comma 3 dell'art. 59 del D.P.R. 22.12.1986 n. 917. • i crediti sono valutati al valore nominale. Il costo delle immobilizzazioni, la cui utilizzazione è limitata nel tempo, è ammortizzato secondo quanto stabilito dall'art. 229, comma 7 del D. Lgs. 18.08.2000 n. 267; in particolare: • edifici, anche demaniali e manutenzioni straordinarie agli stessi: 3%; • strade, ponti e altri beni demaniali: 2%; • macchinari, attrezzature ed impianti e altri beni mobili: 15%; • attrezzature e sistemi informatici compresi i programmi applicativi: 20%; • automezzi in genere, i mezzi di movimentazione e motoveicoli: 20%; • altri beni: 20%. In ogni caso i beni il cui costo iniziale sia inferiore a 500 euro sono stati interamente ammortizzati, e il relativo costo è stato interamente imputato al conto economico (art. 75 del Regolamento di contabilità). I costi ed i proventi attribuiti al conto economico sono rilevati secondo i principi stabiliti dall'Osservatorio per la finanza e la contabilità degli enti locali; in particolare, essi sono attribuiti secondo il principio fondamentale della competenza economica, in base alla quale deve essere rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio l'effetto delle operazioni e degli altri eventi al quale essi si riferiscono e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti finanziari. 203 21/04/2011