!
"#
#
$
"
%
&
'
(
%
%
)
%
*
*
+
%
%
%
%
%
"#
%
#
,
$
%
%
.
$
"
/
%
0
#
%
%
%
'
%
%
(
%
#
"
"#
,
%
%
2
1
#
'
&
$
%
%
,
"
/
$
#
3
2
%
0
$
0
4
4
%
%
5
5
6 6 "
)
)
6 "
4
%
!"
#!
,
4
%
-
%
%
-
%6 %
"
$
-
%
%
-
%6 %
"
!
#!%
%
0
%
&
$%
7 7
Conto di cassa
Fondo di cassa al 01/01/2010
Riscossioni (+)
Pagamenti (-)
Fondo di cassa al 31/12/2010
-
&
Conto di amministrazione
Fondo di cassa al 31/12/2010
Residui attivi (+)
Residui Passivi (-)
Differenza (residui attivi-residui passivi)
Risultato di amministrazione al 31/12/2010
importi €
18.571.844,83
46.437.543,12
43.842.758,44
21.166.629,51
%
-
7 7
importi €
21.166.629,51
17.032.099,89
34.929.631,35
17.897.531,46
3.269.098,05
1
'
$
*
%
9
7
(
%
%
7 7
importi €
1.740.078,10
11.483.665,57
11.813.745,64
8.895.097,17
8.663.507,41
2.790.724,17
45.386.818,06
1.304.056,27
ENTRATE
Avanzo 2009 applicato al bilancio 2010
Titolo I - Entrate tributarie
Titolo II - Trasferimenti correnti
Titolo III - Entrate extratributarie
Titolo IV - Alienaz.e trasf.in conto capitale
Titolo V - Assunzione di prestiti
Titolo VI - Servizi per conto di terzi
Totale entrate
Avanzo di competenza
USCITE
importi €
Titolo I - Spese correnti
Titolo II - Spese in conto capitale
Titolo III - Quota capit.rimborso prestiti
Titolo IV - Servizi per conto di terzi
Totale uscite
29.102.094,57
10.186.678,49
2.003.264,56
2.790.724,17
44.082.761,79
&
Previsione
definitiva 2010
Rendiconto
2010
descrizione
competenza
accertamenti
assoluta
Titolo I - Entrate
tributarie
11.756.104,33
11.483.665,57 -
272.438,76
-2,32
36,30
35,67
Titolo II - Trasferimenti
correnti
11.610.828,63
11.813.745,64
202.917,01
1,75
35,85
36,70
Entrata
Titolo III - Entrate
extratributarie
Totale
Differenza
Composizione %
Prev.def.
2010
%
Rend.
2010
9.017.011,01
8.895.097,17 -
121.913,84
-1,35
27,84
27,63
32.383.943,97
32.192.508,38 -
191.435,59
-1,92
100,00
100,00
$
:
*
-
*
%
%
%
0
;
0
<7
8
7 7
composizione percentuale entrate correnti rendiconto
2010
Titolo I - Entrate tributarie
Titolo II - Trasferimenti
correnti
Titolo III - Entrate
extratributarie
=
%
Confronto entrate correnti 2009 - 2010
12.000.000,00
10.000.000,00
8.000.000,00
2009
6.000.000,00
2010
4.000.000,00
2.000.000,00
0,00
tributarie
trasf.correnti
extratributarie
7 7
#
>
<
(
77@
Int
1
2
3
4
5
6
7
8
10
11
7 7
Descrizione
impegni 2009
9.417.609,31
1.433.769,28
10.349.578,02
631.966,61
4.987.629,75
1.488.282,31
602.507,91
134.724,29
Personale
Acquisto beni di consumo
Prestazione di servizi
Utilizzo beni di terzi
Trasferimenti correnti
Interessi passivi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione
Fondo svalutazione crediti
Fondo di riserva
totale
29.046.067,48
Differenza
Composizione %
assoluta
%
2009
2010
137.290
1,44
32,42
32,83
- 35.355
-2,53
4,94
4,81
- 52.719
-0,51
35,63
35,38
98.866
13,53
2,18
2,51
321.275
6,05
17,17
18,24
- 352.511
-31,04
5,12
3,90
43.213
6,69
2,07
2,22
- 104.031 -338,94
0,46
0,11
n.r
0,00
0,00
n.r
0,00
0,00
29.102.094,57
56.027
0,19 100,00
100,00
Impegni 2010
9.554.899,45
1.398.414,59
10.296.858,67
730.832,58
5.308.904,91
1.135.771,00
645.720,48
30.692,89
2,2
2%
0,1
1%
Acquisto beni di
consumo
Prestazione di
servizi
Utilizzo beni di
terzi
Trasferimenti
correnti
Interessi passivi
32
,83
%
3,9
0%
Personale
2,5
1%
18
,24
%
COMPOSIZIONE PERCENTUALE DELLA SPESA CORRENTE PER
INTERVENTO - RENDICONTO 2010
Imposte e tasse
35
,38
%
4,8
1%
Oneri straordinari
della gestione
=
( ("
"
!
?
&
%
%
"
;
A
Il bilancio corrente
ENTRATE CORRENTI
Decise da altri livelli di governo
Trasferimenti correnti dallo Stato
Trasferimenti correnti dalla Regione
Trasferimenti dalla provincia, dal Circondario empolese valdelsa e da altri enti pubblici
Compartecipazione al gettito dell'IRPEF
Importo €
pro - capite
%
10.602.838,09
221,10
32,94
1.056.704,09
22,04
3,28
154.203,46
3,22
0,48
823.176,26
17,17
2,56
Decise dal Comune di Empoli
-
SPESE CORRENTI
Spese per l'erogazione dei servizi:
Importo €
Personale
9.554.899,45
199,25
32,83
Acquisto beni di consumo
Acquisto di prestazioni di servizi
( appalti, prestazioni varie )
Fitti passivi
1.398.414,59
29,16
4,81
10.296.858,67
214,72
35,38
730.832,58
15,24
2,51
Trasferimenti correnti
Imposte e tasse ( principalmente IRAP sul
personale )
5.308.904,91
110,71
18,24
645.720,48
13,47
2,22
30.692,89
0,64
0,11
1.135.771,00
23,68
3,90
29.102.094,57
606,86
100,00
I.C.I.
6.984.390,96
145,64
21,70
Addizionale comunale all'IRPEF
Altre imposte (sulla Pubblicità, sui consumi domestici di energia
elettrica)
1.800.000,00
37,54
5,59
1.171.205,64
24,42
3,64
Altre spese
Interessi passivi sui prestiti contratti per il
finanziamento di investimenti
Tassa sull'occupazione del suolo pubblico
Altri tributi ( pubbliche affissioni ecc. )
Proventi da servizi pubblici
Canoni da società partecipate che gestiscono servizi pubblici (
acqua, gas, nettezza urbana, edilizia popolare, farmacia )
Proventi derivanti dal patrimonio dell'ente
( affitti e canoni )
Contravvenzioni al codice della strada
Interessi attivi
Recuperi ed altre entrate
TOTALE ENTRATE CORRENTI
Entrate correnti
Spese correnti
disponibilità
613.965,67
12,80
1,91
TOTALE SPESE CORRENTI
87.261,33
1,82
0,27
Destinazione delle spese
3.350.953,42
69,88
10,41
1.353.622,59
28,23
4,20
pro - capite
%
-
Spese generali
7.380.044,00
153,90
25,36
Servizi sociali ( compresi asili nido e
cimiteri )
8.257.131,00
172,18
28,37
14,69
1.921.436,75
40,07
5,97
Istruzione pubblica
4.274.736,00
89,14
1.292.110,88
26,94
4,01
Territorio ed ambiente
2.391.659,00
49,87
8,22
124.698,68
2,60
0,39
1.938.809,00
40,43
6,66
855.940,56
17,85
2,66
Viabilità e trasporti
Polizia locale
1.812.256,00
37,79
6,23
32.192.508,38
671,31
-
Quote capitale per il rimborso di mutui e prestiti obbligazionari
Differenza
Avanzo d'amministrazione destinato all'estinzione anticipata di
mutui ( tit. III uscita )
-
mezzi correnti destinati alla parte straordinaria (fondo di riserva)
Avanzo di competenza parte corrente
-
32.192.508
29.102.095
3.090.413
100,00
Spese per gli uffici giudiziari
Biblioteca, cultura e turismo
Sport
Altri servizi
TOTALE SPESE CORRENTI
152.445,00
3,18
0,52
1.519.810,00
905.669,00
469.536,00
29.102.095,00
31,69
18,89
9,79
606,86
5,22
3,11
1,61
100,00
2.003.265
1.087.149
293.078
597.089
783.138
@
.
B
%
77@
C
@, 7?A 7
%
"
$
"
#
C 8@? 7A@ 7
"
'
)*+, +*+.
C
7A? 1@ 8"
" C @, 7?A 7
C
C 8@? 7A@ 7
,A7
? ,8
(
%
=
!
D
Asili nido, servizi per l'infanzia ed i minori
Assistenza, beneficienza, servizi diversi alla persona
Importo €
3.608.579
pro - capite
75,25
Importo €
pro - capite
4.110.877
85,72
Servizio necroscopico e cimiteriale
Importo €
486.130
pro - capite
10,14
altri servizi sociali
Importo €
51.545
pro - capite
1,07
7
Scuola materna
Scuola elementare
Scuola media
Assistenza scolastica ( mensa, trasporti ) e servizi
vari istruzione
Impianti sportivi
Manifestazioni ed iniziative in campo dello sport
/
Importo €
412.221
450.137
249.354
pro - capite
8,60
9,39
5,20
Importo €
pro - capite
3.163.023
65,96
Importo €
699.621
42.691
pro - capite
14,59
0,89
0
Viabilità
Illuminazione pubblica
Trasporti pubblici
Importo €
997.333
693.737
247.739
pro - capite
20,80
14,47
5,17
1
Urbanistica
Servizio idrico integrato
Parchi e giardini
altri servizi concernenti il territorio
Importo €
720.584
173.085
1.382.900
115.092
pro - capite
15,03
3,61
28,84
2,40
2
Polizia municipale
"
-
pro - capite
37,79
Importo €
961.318
558.492
31.790
pro - capite
20,05
11,65
0,66
Importo €
152.445
pro - capite
3,18
Importo €
pro - capite
Biblioteca e musei
Attività culturali
Turismo
3&
&
Importo €
1.812.256
-
E
;
Spese per uffici giudiziari
Organi istituzionali ( Sindaco, Giunta, Consiglio
Comunale, Collegio dei revisori ecc., difensore
civico, rappresentanza ecc. )
Segretaria generale, personale ed organizzazione,
ufficio relazioni con il pubblico
Servizio economico-finanziario e servizio tributi
Servizio anagrafe, stato civile, elettorale
Servizi tecnici, gestione del patrimonio
Altri servizi generali ( compreso fondo di riserva )
"
520.412
10,85
2.149.922
800.205
400.650
1.474.712
2.034.143
44,83
16,69
8,35
30,75
42,42
%
Consuntivo 2007 Consuntivo 2008 Consuntivo 2009 Consuntivo 2010
Spese correnti
29.134.979
29.654.552
29.046.067
29.102.095
Spese correnti
Consuntivo 2010
Consuntivo 2009
Consuntivo 2008
Consuntivo 2007
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00.0 8.800.0 8.900.0 9.000.0 9.100.0 9.200.0 9.300.0 9.400.0 9.500.0 9.600.0 9.700.0
7
.
8
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
77?
7
7 7
C , AA1 77
F
)
%
:
+
.
%
.
(
!
%
.
.
"
.
,
' 4 $5
COSTI
2.603.263,84
Costo procapite del
servizio per
cittadino
41,12
Differenza a carico
del bilancio
RICAVI
631.437,04 1.971.826,80
numero bambini
assistiti
Costo totale per
bambino
costo netto per
bambino
198
13.147,80
9.958,72
#
C , ,8 $
%
- ++"
6 4
5' 1 7
COSTI
1.780.909,32
877.843,66
936.294,53 -
Differenza a carico
del bilancio
844.614,79
numero pasti
somministrati
costo totale a pasto
costo netto a pasto
C , ,8
' 62 $ /51 / 4
&
61
RICAVI
81.800,00
numero utenze
C <
380.921
4,68
2,22
- ++
COSTI
49.033,00
$
Costo procapite del
servizio per
cittadino
17,61
%
!
Differenza a carico
del bilancio
32.767,00
Ricavo procapite del
servizio per
cittadino
0,68
13.500
C <
1
( (
!%
%
%
#
0
%
%
%
(
8
Il bilancio degli investimenti
ENTRATE STRAORDINARIE
Alienazione di beni patrimoniali e diritti
reali su beni immobili (*)
Trasferimenti in conto capitale dallo Stato
Trasferimenti in conto capitale dalla
Regione
Trasferimenti in conto capitale da altri
enti pubblici
Proventi delle concessioni edilizie
(
oneri di urbanizzazione )
Altri trasferimenti in conto capitale
Avanzo d'amministrazione dell'esercizio
precedente
TOTALE ENTRATE
STRAORDINARIE
importo €
pro - capite
INVESTIMENTI
%
640.579,25
13,36
6,34
Investimenti
196.802,26
4.103,89
1,95
così destinati
4.375.913,76
91250,42
43,28
1.200,00
25,02
0,01
3.384.668,14
70.580,09
Servizi generali
Servizi sociali ( compresi asili
nido e cimiteri )
%
10.186.678,49
212,42
1.062.578,03
22,16
10,43
1.405.470,74
29,31
13,80
Istruzione pubblica
482.831,57
10,07
4,74
Viabilità e trasporti
3.377.989,00
70,44
33,16
Territorio e ambiente
1.024.467,11
21,36
10,06
215.582,04
4,50
2,12
77.000,00
1,61
0,76
2.327.760,00
48,54
22,85
213.000,00
4,44
2,09
10.186.678,49
212,42
100,00
64.344,00
1.341,76
0,64
1.447.000,00
30.174,12
14,31
10.110.507,41
210.833,23
100,00
Biblioteca, musei e cultura
Entrate per investimenti
10.110.507,41
Sviluppo economico
Investimenti
10.186.678,49
Polizia Locale
76.171,08
pro - capite
33,48
Sport
differenza
Mezzi correnti destinati alla spesa
d'investimento
Avanzo destinato al finanziamento spese
in conto capitale
importo €
TOTALE SPESE
STRAORDINARIE
597.089,01
520.917,93
<
&
descrizione funzione
Funzioni generali di amministrazione
Funzioni di polizia locale
Pubblica istruzione
Biblioteca, musei e cultura
Sport
Strade e viabilità
Territorio Ambiente, parchi e giardini
Sociali (compresi asili nido e cimiteri)
Funzioni in campo dello sviluppo
economico
totale
impegni 2010
1.062.578,03
213.000,00
482.831,57
215.582,04
77.000,00
3.377.989,00
1.024.467,11
1.405.470,74
2.327.760,00
10.186.678,49
Spese di investimento per funzioni - Rendiconto 2010
3.500.000
3.000.000
2.500.000
2.000.000
1.500.000
1.000.000
500.000
on
ec
o
pp
ilu
sv
ri)
llo
i te
de
cim
po
e
m
o
id
ca
ni
in
di
li n
si
ar
ni
gi
io
ia
nz
es
ie
pr
Fu
ch
m
ar
co
,p
i(
te
al
en
ci
bi
So
Am
rio
to
à
rri
lit
bi
Te
via
e
de
ra
ra
St
ltu
cu
e
t
ei
or
us
Sp
,m
ca
e
te
io
on
bl
zi
Bi
ru
e
e
al
ist
on
a
zi
oc
l
ra
lic
a
i
ist
bb
liz
in
Pu
m
m
ni
ni
io
nz
Fu
io
nz
Fu
di
po
li
ra
ne
ge
a
di
om
ic
o
?
%
descrizione
Consuntivo 2007
Consuntivo 2008
Consuntivo 2009
Consuntivo 2010
Importi
12.198.292
10.180.686
7.669.820
10.186.678
Spese di investimento
14.000.000
12.000.000
10.000.000
8.000.000
6.000.000
4.000.000
2.000.000
0
C
C
C
C
o
iv
nt
su
on
o
iv
nt
su
on
o
iv
nt
su
on
o
iv
nt
su
on
10
20
09
20
08
20
07
20
A
&
&
5
7 7
%
Descrizione dell'opera
Tot.Impegni
stato dei lavori al 31/12/2010
Integrazione lavori ristrutturazione
scuola L.Da Vinci
170.700,00 in corso di esecuzione
Realizzazione parcheggio in località
Fontanella
500.000,00 progettazione definitiva/espropri
Ristrutturazione palazzo ex poste e
riqualificazione area ex scalo merci
R.F.I. da destinare ad autostazione e
terminal bus
1.050.000,00 progettazione esecutiva
Strada collegamento nuovo svincolo
FiPiLi Empoli e parte sud della città
614.645,00 accantonamento
Realizzazione nuovo parcheggio a
Cortenuova
350.000,00 accantonamento
Acquisto immobile San Girolamo
300.000,00 acquistato
Realizzaione nuovo asilo a Serravalle
1.221.365,74 affidamento lavori
Acquisto attrezzature laboratorio
nanotecnologie
aggiudicati i lavori di
2.320.000,00 ristrutturazione dei locali
totale
6.526.710,74
@
&
&
%
7 7"
C ?A, ,A ,1
C
,71 78< ?
C 8 7 @ ? @,"
0
%
*
9
&%
*
9
&
!
( ,89:, . )*
'
6C
6C
(
,71 78< ?
@<8 71 ?A
+, 98, 8*-:
7
!
*
&
*
%
"
3'1 15 $ ' 5415
*
9 G
5456 5
Il conto economico si chiude con un risultato positivo di € 1.600.513,76
Vediamo come viene determinato ed i confronti con l’esercizio 2010:
Descrizione
2010
2009
Differenze
2010/2009
RISULTATO DELLA GESTIONE
OPERATIVA
-1.332.749,22
-297.802,76
-1.034.946,46
PROVENTI ED ONERI FINANZIARI
-1.011.072,32
-1.222.461,24
211.388,92
PROVENTI ED ONERI
STRAORDINARI
3.944.335,30
9.288.699,15
-.5.344.363,85
RISULTATO ECONOMICO
DELL’ESERCIZIO
1.600.513,76
7.768.435,15
9.368.948,91
I proventi della gestione rimangono inalterati rispetto al 2009 seppur non applicando oneri
concessioni alle poste correnti ( ben 355.000 nel 2009).
I costi delle gestioni viceversa aumentano complessivamente di euro 1.038.000 circa per
lo più dovuti a prestazioni di servizi e a quote di ammortamento.
Il risultato di esercizio corrisponde alla variazione del patrimonio netto.
3'1 15 $ ' 5415 $ '2 1 654 5
Esponiamo qui di seguito le risultanze del conto del patrimonio confrontate con quelle
dello scorso anno:
ATTIVO
DESCRIZIONE
IMMOBILIZZAZIONI
ATTIVO CIRCOLANTE
RATEI E RISCONTI
TOTALE DELL’ATTIVO
CONTI D’ORDINE
2010
155.310.643,49
38.194.340,14
11.738,54
193.516.722,17
22.980.147,97
2009
148.945.927,24
39.306.492,59
10.879,76
188.263.299,59
25.134.097,86
2010
51.136.497,04
39.707.916,54
10.317,08
102.661.991,51
22.980.147,97
2009
44.590.065,87
42.607.627,91
4.128,06
101.061.477,75
25.134.097,86
PASSIVO
DESCRIZIONE
CONFERIMENTI
DEBITI
RATEI E RISCONTI
PATRIMONIO NETTO
CONTI D’ORDINE
Nel conto del patrimonio, in ossequio ai prospetti approvati col DPR 194 il patrimonio netto
viene ripartito fra netto patrimoniale e netto da beni demaniali tuttavia il dato è poco
significativo ed alcuni cultori della materia, ritengono poco utile la divisione del risultato
considerando significativo solo il dato complessivo del patrimonio netto, il Comune segue
questa linea di pensiero.
La consistenza delle immobilizzazioni materiali (patrimonio indisponibile, disponibile e
demanio), comprese le immobilizzazioni in corso, € 147.860.093,70 evidenzia il notevole
valore del capitale fisso pubblico di cui è dotata la comunità.
Per un’analisi dettagliata dei risultati economico-patrimoniali si rinvia alla consultazione del
prospetto di conciliazione, del conto economico e del conto del patrimonio.
'
G %
&
7 7
$%
%
-++
"
1 "31
ICI
• -
•
G
,
77@
AA <,
<7
7 7
•
"
•
7 7
$%
H
E
77@
7 A1
@A
A@ @ ? AA
11 @@ <,
18 < A 8
7 7"
<@ @8, 77
@,
%
E&
TIA
•
A,
?8A
?1
-++
:
- &E+$
,
•
#
Tipologia agevolazione
Famiglie beneficiarie
Contributo mensile fisso ridotto
115
1
Esonero contributo giornaliero
di € 3,35
Esonero totale per bambini portatori di handicap
delibera di G.C. n.169 del 21/10/2010
•
Costo annuo
agevolazioni €
141.289,00
502,50
3
;
7.006,00
<
#
,
&
&
&
!
&
!
:=
&
!
&
!
&
!
&
!
:=
A8
C , ,8
?A
C
8@
C , ,8
<@ 11 87
,@
C
<A
,7 ,8? <7
17
C , ,8
1 7 7 77
:=
C
<A
<7
881 17
) ,)* *:
!
!
1
<
<A
1
1
1< @A, ?8
:=
!
!
:=
8
C <7 77
1 777 77
8
C A7 77
777 77
8,
C 1
? 8 < 77
8
C ?7 87
, 8@8 87
1
),
151 '
:
*8,8 ++:
Nel campo dell'assistenza scolastica sono stati erogatinel 2010 i seguenti contributi:
da trasferimenti regionali e ministeriali:
* BORSE DI STUDIO
€ 155.100,00 (per alunni e studenti di tutte le scuole
dell'obbligo con ISEE fino a € 13.500,00)
* BUONI LIBRO
€ 92.000,00 (per studenti scuole medie inferiori e
superiori con ISEE fino a € 13.500,00)
da fondi dell'Amministrazione comunale:
* ACQUISTO LIBRI PER ALUNNI SCUOLE ELEMENTARI € 66.800,00
1
•
-
$
%
7 7
,,
C @ A7 17
3GE5IHE &44EE3 &GG3 7 7 -3G3 -E&E +53;&E & 11, GH $+
4&/ $ &5 )+5 HG& -)+-& = C 1,1 < ,<
= H @A < ,<
E5&-4+5E =&$$&5+; 3G+E3- &G&"
-
'
+
.
J J7 7
G @7
.
G
.
&
.
E
F
&
@ 7@F
4
&
-
77F
,
)
&
-
7 @@AF
1
)
8
E
&
+
<
- &
-
.
?
I
A
4 E
+E(
)
+
"
+
,, 1 F
-
.
18 F
-
.
? ?F
-
.
7 717F
-
.
7 771F
8
@
5
-
-
.
7 7778?F
/
+# #
.
/
0
4
+
>
+# #
-
.
)
-
)
&
(
&
H
C 87 777 77
+
-
C @@ A8? 77
"
&
I
C < <,@ ?,? @1
&
&
H
C 1,1 1<7 77
%
+
D
C 8 ,11 77
H
C 1 @ 8 87
C 1 @ < 77
C 1 818 18
-
%
%
.
, ,,
+
4
"
2
, ,
.
"
2
, , ,
+
+
5
)
"
'
%
+
,, 1 F"
K(
!/
+
? ?F"
%
%
, ,1,
H
1
.
.
%
"
+E *
"
.9
$
&- $
.
%
4 E
,
?$
I
.
+
E
11J77?
)
+
-
5
-
/
<
:2
)
, , ,
+
88*= -
.
.
%
.
;
)
$
•
•
)
)
-
&
-
&
• )
/
(
• E
&
-
&,
77F"
@ <F"
D
& 7 1,F"
-
- &
.
#
.
#
%
.
%
&E3 ,
#
-
&
7 <8@F"
.
4
E
•
•
•
•
)
-
77F"
)
)
$
"#
.
#
&
)
-E+) -
-
77F"
77F"
.
77F"
.
.
#
#
-
%
%
+
•
•
•
I
)
E
•
E
.
- "
-
&
,7F"
.
#
8 188F"
, 8AF" &
-
, 8AF" -
.
"
.
.
.
%
.M
) D
, ,,
L
0M
?
%
1
8
$
A
8
77?
@
7
K
$
,
$
8
A