Comune di Massa Lombarda
Provincia di Ravenna
Bilancio di previsione
2006
2
ANDAMENTO DEI TRASFERIMENTI STATALI EROGATI
AL COMUNE DI MASSA LOMBARDA
2001
2002
2003
2004
2005
2006
1.356.443,00 € (ultimo esercizio con la
finanziaria approvata dal centrosinistra)
1.319.596,69 €
1.289.762,36 €
1.246.148,06 €
1.240.565,89 €
1.192.815,12 €
IL TAGLIO EFFETTIVO DELLE RISORSE NEGLI ULTIMI 5 ANNI
(2002-2006)
Progressiva diminuzione dei trasferimenti erariali

(v. tabella precedente)
- 470.000 €
Peso del tasso inflattivo ufficiale (2% annuo della
spesa corrente) (l’inflazione reale è stata in realtà
superiore)
- 780.000 €

___________________________________________
Taglio complessivo

- 1.250.000 €
(senza contare il blocco dell’addizionale IRPEF, i
tagli al fondo sociale, ecc.)
3
4
PER ARGINARE MANOVRA DEL GOVERNO
strategia:
razionalizzazione della spesa
tramite anche gestione associata dei servizi
-
contenimento delle entrate
“pagare tutti per pagare meno”
-
rimodulazione delle aliquote I.C.I.
secondo principi equitativi
-
utilizzo degli oneri soprattutto per gli
investimenti
preventivando le sole stringenti priorità
5
BILANCIO 2006
Entrate
Tributi propri
€ 3.977.660,52
36,80%
€ 1.123.641,32
10,40%
€ 2.455.383,63
22,72%
Alienazioni di beni e trasferimenti di capitali
€ 1.977.800,00
18,30%
Mutui e prestiti
€
241.000,00
2,23%
Anticipazione di cassa
€ 1.032.913,80
9,56%
Assegnazioni dallo Stato, dalla Regione e da
altri Enti Pubblici
Proventi dei servizi, rendite patrimoniali e altre
entrate proprie
Totale generale entrate € 10.808.399,27
100,00%
6
CONFRONTO ENTRATA CORRENTE
€ 7.556.685,47
€ 7.600.000,00
€ 7.400.000,00
9,56%
€ 7.200.000,00
€ 6.897.556,55
€ 7.000.000,00
ANNO 2006
€ 6.800.000,00
€ 6.600.000,00
ANNO 2002
€ 6.400.000,00
1
7
Entrate correnti
Tributi propri
2005
Imposta pubblicità e pubbliche affissioni
€
34.110,09
Imposta comunale sugli immobili (I.C.I.)
€
2.175.000,00
Imposta addizionale sui consumi di energia elettrica
€
120.000,00
Proventi per recupero evasioni d'imposta
€
120.000,00
Addizionale comunale all'IRPEF
€
380.000,00
Compartecipazione IRPEF
€
1.148.550,43
€
3.977.660,52
Totale
8
Entrate correnti
Assegnazioni dallo Stato, dalla Regione e
da altri Enti Pubblici
2006
2005
Assegnazioni dallo Stato
€
126.955,25 €
167.353,67
Assegnazioni dalla Regione
€
210.648,00 €
176.650,00
Assegnazioni da altri Enti Pubblici
€
786.038,07 €
800.405,00
Totale
€ 1.123.641,32 € 1.144.408,67
9
Entrate correnti
Proventi dei servizi, rendite patrimoniali ed altre
entrate proprie
Canoni concessioni aree e spazi pubblici
€
65.000,00
Diritti sugli atti e documenti comunali
€
43.100,00
Ammende e contravvenzioni al Codice della Strada
€
255.155,00
Proventi servizio Asilo Nido
€
158.050,00
Proventi servizio Scuola Materna
€
140.100,00
Proventi servizio Refezione scolastica
€
180.000,00
Proventi servizio Trasporti scolastici
€
13.460,78
Proventi servizio qualificazione scolastica
€
10.242,00
Proventi servizio Spazio Verde
€
18.000,00
10
Entrate correnti
Proventi servizio Scuola d'Arte e Mestieri e Il Pastello
€
8.895,00
Proventi spettacoli
€
6.000,00
Proventi servizio pasti a domicilio
€
32.000,00
Proventi servizio trasporto sociale
€
4.400,00
Proventi servizio assistenza domiciliare
€
16.550,00
Proventi servizio Casa Protetta
€
818.050,00
Proventi servizio Centro Diurno
€
32.000,00
Proventi servizi cimiteriali
€
11.000,00
Proventi servizio illuminazione votiva
€
32.600,00
Proventi beni comunali e fabbricati
€
285.784,87
Interessi, rimborsi ed altri proventi e rendite
€
238.995,98
Utili netti da aziende speciali: dividendi HERA/CONAMI
€
86.000,00
€
2.455.383,63
Totale
11
Entrate correnti
Contributi dei privati in materia edilizia destinati
alle entrate correnti
€
Totale delle entrate destinate al finanziamento
della spesa corrente (comprensiva delle quote
capitale in conto ammortamento mutui)
€ 7.886.685,47
330.000,00
12
Comparazione entrate correnti quinquennio 2002- 2006
Tributi propri
2002
2003
2004
2005
2006
€ 2.251.677,49
€ 3.666.936,83
€ 3.668.963,55
€ 3.728.563,52
€ 3.977.660,52
€ 1.161.910,25
€ 1.242.851,46
€ 1.144.408,67
€ 1.123.641,32
€ 2.547.050,53
€ 2.813.103,22
€ 2.461.570,87
€ 2.455.383,63
€ 7.375.897,61
€ 7.724.918,23
€ 7.334.543,06
€ 7.556.685,47
Assegnazioni dallo
Stato, dalla Regione
€ 2.132.778,88
e da altri Enti
Pubblici
Proventi dei servizi,
rendite patrimoniali € 2.513.100,18
ed altre entrate
Totale € 6.897.556,55
€ 4.000.000,00
€ 3.500.000,00
€ 3.000.000,00
€ 2.500.000,00
€ 2.000.000,00
€ 1.500.000,00
€ 1.000.000,00
€ 500.000,00
€-
2002
Tributi propri
2003
2004
Assegnazioni
2005
2005
Proventi propri
2006
13
BILANCIO 2006
Spesa
%
Spese correnti
€
7.618.326,85
70,49%
Rimborso quote capitale mutui e prestiti
€
268.358,62
2,48%
Spese per investimenti
€
1.888.800,00
17,48%
Rimborso anticipazione di cassa
€
1.032.913,80
9,56%
Totale generale spese €
10.808.399,27 100,00%
14
CONFRONTO SPESA CORRENTE
€ 7.800.000,00
€ 7.618.326,85
€ 7.600.000,00
€ 7.400.000,00
€ 7.200.000,00
€ 7.000.000,00
+15,61%
€ 6.589.633,87
€ 6.800.000,00
ANNO 2006
€ 6.600.000,00
€ 6.400.000,00
€ 6.200.000,00
ANNO 2002
€ 6.000.000,00
1
15
Analisi degli interventi di spesa corrente
Interventi
%
Spesa per il personale
€ 2.757.112,19
34,96%
Acquisto beni di consumo e materie prime
€
997.185,61
12,64%
Prestazioni di servizi
€ 2.483.933,72
31,50%
Trasferimenti
€
881.152,05
11,17%
Interessi passivi
€
282.066,88
3,58%
Imposte e tasse
€
187.622,15
2,38%
Oneri straordinari
€
9.254,25
0,12%
Fondo di riserva
€
20.000,00
0,25%
Quote capitale mutui
€
268.358,62
3,40%
Totale € 7.886.685,47
100,00%
16
LA POLITICA DELLE ENTRATE
-
rimodulare l’ICI (tra le più basse della Provincia)
-
mantenere sostanzialmente
delle rette
inalterato
il
livello
medio
malgrado
-
l’aumento dei costi di gestione ( in generale del + 3 % e
nello specifico + 9 % per il costo del personale dei servizi
soggetti ai nuovi bandi europei)
-
l’incertezza delle risorse stanziate per il fondo sociale da
trasferire alle regioni e quindi agli Enti Locali (contributo per
l’affitto, abbattimento barriere architettoniche, ecc.).
ICI - Imposta Comunale Immobili
17
INVARIATA Aliquota del 5,4 per mille per le abitazione
principale
INVARIATA Aliquota del 5,4 per mille per le unità immobiliari
ad uso abitativo concesse in uso gratuito a parenti in linea
retta a prescindere dal grado di parentela ed in linea
collaterale entro il secondo grado
NUOVA Aliquota del 4 per mille per case concesse in
locazione a canone concertato
Aliquota del 6,7 per mille per abitazioni comunque occupate
18
ICI - Imposta Comunale Immobili
INVARIATA Aliquota del 7 per mille per gli immobili di civile
abitazione non adibiti ad abitazione principale, agibili, ma non
locati o occupati stabilmente ovvero tenuti a disposizione
INVARIATA Aliquota del 5,9 per mille per i terreni agricoli
INVARIATA Aliquota del 6,5 per mille per fabbricati di tipo B e C
Aliquota del 6,8 per mille per fabbricati di tipo D e A/10
Aliquota del 6,8 per mille per aree fabbricabili
DETRAZIONE DALL’IMPOSTA I.C.I.
CONFERMATA la detrazione di 103,29 euro per l’abitazione
principale
CONFERMATA la detrazione di 103,29 euro per le unità
immobiliari concesse in uso gratuito a parenti in linea
retta
CONFERMATA la detrazione di 206,58 euro per le unità
immobiliari adibite ad abitazioni principali per le
categorie più deboli
ESTENSIONE della detrazione di 206,58 euro per le famiglie
numerose con 5 o più componenti, con reddito
imponibile ai fini IRPEF non superiore a 7.500 euro pro
capite
LA POLITICA DELLE ENTRATE
• inalterata l’addizionale IRPEF (ferma al
2002)
• inalterati gli altri tributi locali
• contenimento delle rette
• graduale introduzione dell’ISEE
21
Servizi comunali
Rapporto entrata / spesa quadriennio 2002 - 2005
Servizi
2003
2004
2005
2006
Asilo Nido
32,21%
34,86%
32,28%
33,60%
Scuola Materna
39,37%
40,12%
40,93%
40,54%
Il Pastello
26,84%
35,22%
78,09%
66,80%
Lo scarabocchio
29,06%
32,61%
30,74%
40,12%
Refezione scolastica
78,99%
82,69%
77,32%
77,98%
Trasporti scolastici
63,06%
52,41%
47,79%
34,26%
Spazio Verde
52,17%
54,44%
58,14%
47,46%
Scuola d'arte e mestieri
36,18%
39,83%
45,88%
38,85%
7,31%
7,87%
8,84%
15,13%
Centro Diurno
51,70%
67,44%
69,38%
61,03%
Casa Protetta
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
Trasporto sociale
35,80%
19,62%
24,71%
20,74%
Assistenza domiciliare
36,51%
39,29%
41,28%
30,75%
38,15%
33,44%
34,33%
Spettacoli culturali
Spazio Bambino
Lampade votive
94,33%
99,95%
125,62%
98,94%
Pasti a domicilio
84,68%
96,68%
100,00%
99,63%
69,79%
69,68%
Totale
69,81%
69,44%
RAPPORTO
ENTRATA/SPESA
SERVIZIO
PREVISIONE
ANNO IN
CORSO
ASILO NIDO
IL PASTELLO
2006
32,28%
78,09%
33,60%
66,80%
30,74%
77,32%
58,14%
45,88%
8,84%
69,38%
100,00%
24,71%
33,44%
125,62%
40,12%
77,98%
47,46%
38,85%
15,13%
61,03%
100,00%
20,74%
34,33%
98,94%
76,40%
76,65%
100,00%
41,28%
47,79%
40,93%
99,63%
30,75%
34,26%
40,54%
TOTALE
44,82%
41,76%
TOTALE
69,81%
69,44%
LO SCARABOCCHIO
REFEZIONE SCOLASTICA
SPAZIO VERDE
SCUOLA D'ARTE E MESTIERI
SPETTACOLI CULTURALI
CENTRO DIURNO
CASA PROTETTA
TRASPORTO SOCIALE
SPAZIO BAMBINO (1)
LAMPADE VOTIVE
TOTALE
PASTI A DOMICILIO
ASSISTENZA DOMICILIARE
TRASPORTI SCOLASTICI
SCUOLA MATERNA
22
23
Spese correnti per funzioni
Spese di amministrazione, gestione e controllo
€ 2.023.216,77
Spese per la giustizia
€
13.158,29
0,17%
Spese per la polizia locale
€
259.389,62
3,40%
Spese per l'istruzione pubblica
€
725.740,75
9,53%
Spese per la cultura ed i beni culturali
€
360.890,31
4,74%
Spese per le attività sportive e ricreative
€
181.944,11
2,39%
Spese per la promozione del turismo
€
8.608,29
0,11%
Spese per la viabilità ed i trasporti
€
346.387,37
4,55%
Spese per la gestione del territorio e dell'ambiente
€
410.491,28
5,39%
Spese per i servizi sociali
€ 3.220.246,20
42,27%
Spese per la promozione dello sviluppo economico €
26,56%
68.253,86
0,90%
Totale spese correnti € 7.618.326,85
100,00%
Rimborso quote capitale mutui e prestiti
Totale delle spese finanziate con le entrate
correnti
€
268.358,62
€ 7.886.685,47
24
SPESA CORRENTE PER FUNZIONI
Spese di
Spese per i servizi sociali
42,27%
Spese per la prom ozione
dello sviluppo econom ico
0,90%
am m inistrazione,
gestione e controllo
26,56%
Spese per la giustizia
0,17%
Spese per la
polizia locale
3,41%
Spese per l'istruzione
pubblica
9,53%
Spese per la cultura
ed i beni culturali
4,74%
Spese per la gestione del
territorio e dell'am biente
5,39%
Spese per la viabilità ed i
trasporti
4,55%
Spese per le attività
sportive e ricreative
2,39%
Spese per la prom ozione
del turism o
0,11%
25
Spese investimenti per funzioni
Funzioni generali di amministrazione
€
17.300,00
0,92%
Funzioni di istruzione pubblica
€
50.000,00
2,65%
Spese per le attività sportive e ricreative
€
100.000,00
5,29%
Spese per la viabilità ed illuminazione
€
420.000,00
22,24%
Spese per la gestione del territorio e dell'ambiente € 1.275.000,00
67,50%
Spese per i servizi sociali
€
26.500,00
1,40%
Totale spese correnti € 1.888.800,00
100,00%
PER UNA CITTA’ SOLIDALE
Politiche per la casa
Obiettivi:
• agevolare l’accesso delle fasce deboli al mercato
immobiliare
• agevolare l’accesso al mercato delle locazioni
Strumenti:
• misure di sostegno della prima casa (mutui; riduzione ICI)
• contributi sugli affitti
• ICI ridotta per affitti calmierati
• ufficio ACER a Lugo
• interventi di Edilizia Residenziale Pubblica
• sperimentazione Agenzia per la casa per i lavoratori in
mobilità
Investimenti per funzioni
Spese per i
servizi sociali
1,40%
Funzioni generali
di
amministrazione
0,92%
Funzioni di
istruzione
pubblica
2,65%
Spesa per attività
sportive e
ricreative
5,29%
Spese per la
viabilità ed
illuminazione
22,24%
Spese per la
gestione del
territorio e
dell'ambiente
67,50%
27
28
PIANO TRIENNALE DEGLI INVESTIME NTI:
OPERE ED INVESTIMENTI ANNO 2006
TIPOLOGIA E DESCRIZIONE INVESTIMENTI
MANUTENZIONI GENERALI
STRAORDINARIE
OPERE DI RIQUALIFICAZIONE E
ARR.URBANO
RISTRUTTURAZIONE IMPIANTI DI
PUBBLICA ILLUMINAZIONE
MESSA IN SICUREZZA PISTE CICLABILI
VIALE ZAGANELLI 2° Stralcio
RIQUALIFICAZIONE AMBIENTALE
MEDIANTE REALIZZAZIONE PERCORSI
PROTETTI VIA RESISTENZA - Via Zaganelli a
Via Baravelli
PARCO URBANO - 3° Stralcio
OPERE DI VIABILITA' EXTRAURBANA
INTERVENTI PLESSI SCOLASTICI LEGGE
626
RISTRUTTURAZIONE IMPIANTI SPORTIVI
IMPORTO
INVESTIMENTO
€
100.000,00
€
340.000,00
€
100.000,00
€
220.000,00
€
€
€
250.000,00
360.000,00
100.000,00
€
€
50.000,00
100.000,00
PIANO TRIENNALE DEGLI INVESTIME NTI:
OPERE ED INVESTIMENTI ANNO 2006
IMPIANTI PRODUZIONE ENERGIA
RINNOVABILE
BANCA DATI CATASTO
DEVOLUZIONE OPERE RELIGIOSE
RIMBORSO ONERI DI URBANIZZAZIONE
RIQUALIFICAZIONE AMBIENTALE: OPERE
RIQUALIFICAZIONE AMBIENTALE: QUOTE
REGIONE/PROVINCIA
RETROCESSIONE DIRITTI DI
CONCESSIONE
ABBATTIMENTO BARRIERE
ARCHITETTONICHE
TOTALI
€
€
€
€
€
160.000,00
17.300,00
20.000,00
10.000,00
28.000,00
€
7.000,00
€
6.500,00
€
20.000,00
€
1.888.800,00
€
1.100.000,00
FUORI DAL BILANCIO:
RECUPERO COMPARTO URBANISTICO
29
PIANO TRIENNALE DEGLI INVESTIMENTI:
OPERE ED INVESTIMENTI ANNO 2007
TIPOLOGIA E DESCRIZIONE INVESTIMENTI
IMPORTO
INVESTIMENTO
MANUTENZIONI GENERALI STRAORDINARIE
€
80.000,00
OPERE DI FOGNATURA
€
300.000,00
RISTRUTTURAZIONE IMPIANTI SPORTIVI
€
100.000,00
RISTRUTTURAZIONE IMPIANTI DI PUBBLICA
ILLUMINAZIONE
€
150.000,00
OPERE SICUREZZA E VIABILITA' URBANA
€
300.000,00
PARCO
URBANO
- 3° Stralcio
BANCA DATI
CATASTO:
TERRENI E
FABBRICATI
€
200.000,00
€
20.000,00
DEVOLUZIONE OPERE RELIGIOSE
€
25.000,00
RIMBORSO ONERI DI URBANIZZAZIONE
€
10.000,00
RIQUALIFICAZIONE AMBIENTALE: OPERE
RIQUALIFICAZIONE AMBIENTALE: QUOTE
REGIONE/PROVINCIA
RETROCESSIONE DIRITTI DI CONCESSIONE
€
28.000,00
€
7.000,00
€
6.500,00
TOTALI
€ 1.226.500,00
30
PIANO TRIENNALE DEGLI INVESTIMENTI:
OPERE ED INVESTIMENTI ANNO 2008
TIPOLOGIA E DESCRIZIONE INVESTIMENTI
IMPORTO
INVESTIMENTO
MANUTENZIONI GENERALI STRAORDINARIE
€
80.000,00
OPERE DI ARREDO URBANO - Piazza U. Ricci
€
300.000,00
MANUTENZIONI STRAORDINARIE strade forese €
100.000,00
RISTRUTTURAZIONE IMPIANTI DI PUBBLICA
ILLUMINAZIONE
€
150.000,00
OPERE
E VIABILITA'
BANCA SICUREZZA
DATI CATASTO:
TERRENIURBANA
E
FABBRICATI
€
300.000,00
€
20.000,00
DEVOLUZIONE OPERE RELIGIOSE
€
25.000,00
RIMBORSO ONERI DI URBANIZZAZIONE
€
10.000,00
RIQUALIFICAZIONE AMBIENTALE: OPERE
RIQUALIFICAZIONE AMBIENTALE: QUOTE
REGIONE/PROVINCIA
RETROCESSIONE DIRITTI DI CONCESSIONE
€
28.000,00
€
7.000,00
€
6.500,00
TOTALI
€ 1.026.500,00