COMUNE DI
POLVERIGI
PRESENTAZIONE DEL
BILANCIO DI PREVISIONE
2008 – 2010
Polverigi - Marzo 2008
IL BILANCIO 2008
ENTRATE
Titolo I°
(Entrate Tributarie)
Titolo II°
(Trasferimenti)
Titolo III°
(Entrate Extratribut.)
Totale
Titolo IV°
(Trasf.Capitale-OO.UU.)
Titolo V°
(Prestiti)
Titolo VI°
(Entrate Conto Terzi)
TOTALE GENERALE
SPESE
1.274.805,00 €
Titolo I°
(Spese Correnti)
792.274,00 €
Titolo III°
595.918,00 €
Totale
2.662.997,00 €
439.961,00 €
0,00 €
1.079.000,00 €
4.181.958,00
2.392.521,00 €
270.476,00 €
(Rimborso prestiti)
Titolo II°
2.662.997,00 €
439.961,00 €
(Spese Conto Capitale)
Titolo IV°
1.079.000,00 €
(Spese Conto Terzi)
TOTALE GENERALE
4.181.958,00
Le entrate correnti sono costituite dai
Titoli I°-II°-III° , quelle per
investimenti dal Titolo IV°.
LA PROGRAMMAZIONE DEL
BILANCIO COMUNALE
Con l’approvazione del Bilancio di Previsione, il Consiglio Comunale individua
quali sono gli obiettivi da raggiungere nel triennio successivo ed approva i
programmi di spesa che vincoleranno l’Amministrazione nello stesso arco di
tempo. Con lo stesso atto, che assume quindi anche valenza
economico/finanziaria, vengono precisate le risorse che si renderanno
disponibili nel corso del triennio destinandole alla realizzazione degli obiettivi
programmati. Le risorse destinate al finanziamento delle decisioni di spesa
costituiscono quindi la base di partenza su cui poggia il processo di
programmazione. Si può infatti ipotizzare un esborso finanziario nella misura
in cui esiste, come contropartita, la stessa disponibilità di entrate. Questa
constatazione trova riscontro nella normativa contabile: il bilancio di
previsione deve sempre riportare il pareggio tra le entrate previste e le uscite
programmate. Questo significa che l’Ente è autorizzato ad operare con
specifici interventi di spesa solo se l’attività posta in essere ha ottenuto il
necessario finanziamento. La conseguenza di questa norma è facilmente
intuibile: il bilancio di previsione nasce sempre dalla verifica a priori delle
risorse disponibili, ed è solo sulla scorta di questi importi che
l’amministrazione definisce i propri programmi di spesa. Fermo restando il
principio del pareggio generale di bilancio, vincolante per l’amministrazione, la
decisione di distribuire le risorse nei diversi programmi nasce sia da
considerazioni di carattere politico che tecniche, come l’obiettivo di garantire
l’erogazione dei servizi già attivati in precedenti esercizi.
Le Entrate Correnti
In unità
di €
Tributi
Trasferimenti
Extratributarie
TOTALE
2008
1.274.805
792.274
595.918
2.662.997
(48%)
(30%)
(22%)
Le Entrate Correnti – Titolo I° : TRIBUTI 2008
ICI (*)
Add. IRPEF
Compartecip.
Gettito IRPEF
Proventi
Oneri Urb.
670.000*
150.000
47.762
Oneri Urb.
3%
Add. IRPEF
15%
Altre (TosapAdd.En.ElPubbl)
7%
30.000*
(420.000)
Tarsu
311.000
Altre
66.043
TOTALE
Gettito IRPEF
4%
1.274.805
ICI
71%
Tarsu
24%
Le Entrate Correnti – Titolo II° :
CONTRIBUTI e TRASFERIMENTI 2008
Contr. - Trasf.
Correnti STATO
Contr. - Trasf.
Corr. REGIONE
Funzioni Deleg.
REGIONE
Altri Enti
Pubblici
TOTALE
544.824
66.320
130.880
50.250
792.274
600000
Trasfer. STATO
500000
Trasf. REGIONE
400000
300000
Funz. Delegate
200000
Altri Enti
100000
Media Mobile su 2 per.
(Trasfer. STATO)
0
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Le Entrate Correnti – Titolo III°:
EXTRATRIBUTARIE 2008
Proventi Servizi
371.000
Pubblici
Proventi Beni
91.523
dell’Ente
Interessi
33.000
Utili Netti Aziende,
Dividendi
Proventi
Diversi
TOTALE
72.000
28.395
595.918
62,3 %
Mense, Illumin. Votiva,
Proventi ASP, Vendita
Loculi, Scuolabus,
Diritti Segreteria
15,4 %
Affitti, Tosap, Affissioni
5,5 %
Depositi tesoreria,
Mutui non elargiti
12,1 %
Utile ASP
4,7 %
Servizi Inteatro, Swap
Assist. Domicialire,
Rimb. Mutui
100.00 %
Nel 2001 i proventi
dei servizi pubblici
erano 1.345.710 €
Trasferimenti Statali -
(Trend Storico)
SPETTANZE
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Contrib. Ordinario
80.846
46.162
33.760
2.645
405.06
8
423.952
Contr. Consolidato
61.061
60.439
60.439
54.792
60.439
60.439
Contr.Perequativo
28.742
28.449
28.448
28.448
28.449
28.449
Contributo Ordin.
Investimenti
56.436
19.575
0
0
0
0
Contributo
Svilup. Investim.
162.301
…………
82.767
…………
30.478
…………
21.991
…………
21.625
………
16.531
………..
Totale parziale
399.311
250.000
169.645
137.919
497.925
544.824
Gettito IRPEF
308.874
304.980
324.935
362.440
41.892
47.762
TOTALI
708.185
554.986
490.139
500.359
539.817
592.586
Totali netto Contr.
Svilup. Investim.
545.884
472.219
459.661
478.368
517.826
576.055
SPESE CORRENTI
2.662.997,00 €
Le Uscite Correnti, rappresentano quelle spese destinate al
funzionamento dell’Ente, che schematicamente sono indicate
all’interno del Bilancio come interventi. Ricadono in questa parte
del bilancio il pagamento degli stipendi; l’acquisto di beni di uso
non durevole, la fornitura dei servizi, il pagamento di affitti per
l’uso di beni mobili ed immobili non appartenenti al Comune, il
pagamento di imposte e tasse, la concessione di contributi a terzi,
il rimborso delle rate dei mutui contratti e degli interessi passivi.
SUDDIVISIONE PER INTERVENTI:
Personale
733.071
Rimb.Prestiti
Interessi
474.706
Prest.Servizi
Acq. Beni
Trasferim.
Altro
522.147
180.350
690.734
61.989
8
Uscite Correnti (suddivise per Interventi)
€ 2.662.997
Altro (TasseFondoRiserva)
3%
Trasf.-Contrib.
15%
Personale
31%
Rimb.PrestitiInteressi
21%
Prest.Servizi
23%
Acq.Beni
7%
RIGIDITA’ SPESA CORRENTE
Spese personale+Rimborso Mutui / Entrate Correnti
Previsione 2008
45,35 %
Finanziamento opere 2008
Manutenzione Strade
Oneri Urbanizzazione
390.000,00 €
Marciapiedi Rustico e
S. Giovanni
Via
A9 Città Sicura
Mura Villa Nappi
Allargamento Via Traversa
Sistem. Direzione Scolastica
Contributo Fondazione
Cariverona
40.000,00 €
Fonti Bagno
Uscite per investimenti
Piano triennale OO.PP. 2008 - 2010
2008
€ 430.000,00
2009
€ 409.000,00
2010
€ 1.075.000,00
• A9 Città Sicura (30.000)
• Marciapiedi Via S.Giovanni-Rustico (185.000)
• Allargamento Via Traversa (60.000)
• Sistemazione Mura Villa Nappi (70.000)
•Sistemazione Fonti Bagno (40.000)
• A9 Città Sicura (30.000)
• Strada Via Caccia e Via Baiana (155.000)
• Marciap. Via Matteotti II° stralcio (90.000,00)
• Ascensore scuole medie (84.000)
• Viabilità Roncolina (Ponte) (120.000)
• Ampliamento Scuola Materna (900.000)
Andamento del Debito
Anno
2004
2005
2006
2007
2008
Stock
€
4.749.208
€
4.481.367
€
4.222.837
€
3.925.541
€
3.655.067
Variazione
Netta
€. 457.350
- €. 267.841 - €. 258.529 - €. 297.296 - € 270.473
Incidenza Ammortamento Mutui sul Bilancio
Rata
2008
Quota
Capitale
Quota
Interessi
€ 458.194
€ 270.473
€ 187.721
Rispetto delegabilità
dei cespiti su Entrate
2006, quota interessi
max. 15%
Previsione 2008:
€ 148.321,00
SPESE PER PROGRAMMI 2008
TOTALE 3.102.958
prestiti
(270.476)
Spese correnti (2.392.521) + Rimborso
(2.662.997,00) + Spese Conto Capitale (439.961,00)
Amministrazione
867.967
28.0 %
(832.967 + 35.000)
Istruzione
451.233
14.5 %
163.726
5.3 %
(103.800 + 0)
Sociale
256.001
8.3%
Cultura
89.173
2.9%
(89.173 + 0)
567.617
18.3 %
Svil.Econ.-Serv.Prod
22.149
0,7 %
16.000
0.5 %
(22.149 + 0)
(482.086 + 85.531)
Polizia Locale
18.2 %
(256.001 + 0)
(163.726 + 0)
Gest. Territorio
565.292
(255.862 + 309.430)
(441.233 + 10.000)
Sport
Viabilità
103.800
3.3 %
Turismo
(16.000 + 0)
UNIONE DEI COMUNI - BILANCIO 2008
ENTRATE
USCITE
Contributi,
Varie
Segreteria,
Uffici,
Ragioneria,
Revisore,
Tecnico
121.900 €
89.226 €
Note:
* 311.000 € a ruolo (93%)
24.000 € fondi comunali
** 5.000 € quote bambini
2.500 € fondi comunali
*** 33.000 € fondi comunali
37.000 € L.R. 9/2003
Servizi
Unione
Comuni
POLVERIGI
Igiene Urbana
1.409.500 €
335.000* €
Custodia Cani
29.000 €
5.000 €
Colonie Marine
59.000 €
7.500** €
Vigili Urbani
430.100 €
103.800 €
Asili Nido
115.500 €
70.000*** €
Interventi nel Settore SOCIALE
L.R. 18/1996 (Portatori Handicap: Assistenza scolastica, Taxi sanitari,
Inserimenti lavorativi); L.R. 9/2003 (Assistenza all’infanzia); L.R. 30/1998
(Contributi Famiglie); L. 431/1998 (Sostegno Locazione); L.R. 8/1994
(Inserimento extracomunitari); Contributo libri scolastici; Assistenza
Domiciliare; C.A.G.
Costi totali SOCIALE
198.757 €*
Trasferimenti
e
Contributi
110.923 €**
Oneri Comune
87.834 € (44%)
* Al netto di spese cimiteriali e randagismo ** Il 50% del fondo Unico Regionale è destinato all’istruzione
Oneri complessivi
Asili Nido
Trasferimenti
Fondi Comunali
L.R. 9/2003
Contributo medio
pro-capite
43.000 € (2006)
25.000 €
18.000 €
1.125 €/cad
54.000 € (2007)
35.500 €
18.500 €
970/cad
70.000 € (2008)
37.000 €
33.000 €
Dati consolidati
UNIONE DEI COMUNI
Anno
Servizi
Trasferiti
Contributi Concessi
2005
- Custodia Cani
- Colonie Marine
- Nettezza Urbana
130.000 € Fondi statali
25.000 € Fondi regionali
Parametri
Concessione Fondi
a) Numero dei Servizi
b) Spesa Servizi
c) Numero degli Abitanti
2006 - Polizia Municipale
25% - Spesa Servizi
104.000 € Fondi regionali 25% - Densità Pop/Kmq
3.000 € Fondi provinciali 25% - Num. Abitanti
25% - Densità pop. anziana
2007
- Asili Nido
99.000 € Fondi regionali
4.000 € Fondi provinciali
2008
-Nessuno
100.000 € Fondi reg.li
5.000 € Fondi provinciali
Sia nel 2005 che nel 2006, lo
Stato ha stanziato 20 Milioni di €
per le Unioni dei Comuni e le
Comunità Montane. Nel 2006,
fermo restando l’entità del
contributo, la quota riservata alle
Unioni dei Comuni è diminuita del
40% a favore di quella delle
Comunità Montane.
ALIQUOTE TRIBUTI
ICI
OO.UU. Parte
ICI
2008
COMUNI
1°casa
1° Casa
4,80
Agugliano
4,8
0,65
50%
(detrazione)
103,29
Camerata
5,0
0,60
0%
Altri Fabbricati
7,00
Offagna
6
0,285
50%
S.M.Nuova
6
0,5
50%
POLVERIGI
4.8
0.4
Aree edificabili
7,00
GETTITO
625.000
45.000*
(in Euro)
Unione Comuni 2008
IRPEF
corrente
7% - 30.000
€
ICI 1° Casa
Aliquota Add. IRPEF
5,32
0,49
La gestione dei servizi: previsioni 2008
Tariffe
SERVIZI A DOMANDA
INDIVIDUALE
Entrate
Uscite
Copertura
Corsi Extrascolast.
8.500
18.100
47 %
56,82 € corso nuoto
Mensa Sc.Elementare
15.500
21.400
72 %
12,91 €/mese fisso
2,98 €/giorno pres.
3,00 €/giorno fisso
Mensa Sc. Materna
67.000
99.000
68%
28.82 €/mese fisso
2,98 €/giorno pres.
Pulmini
30.000
148.000
20 %
180 €/anno 1 figlio
290 €/anno 2 figli
3.000
23.000
13 %
4,65 €/ora
Assist. Domiciliare
SERVIZI
ISTITUZIONALI
Nettezza Urbana
311.000
335.000
93 %
1,28
2,64
2,14
2,20
2,51
1,91
€/mq - resid.le
€mq - uffici
€/mq – indust.
€/mq - negozi
€/mq – ristor.
€/mq–artigian.