D&B Basilea2 Analysis Report
Paolo Nobili
Sales Representative, National dept.
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Basilea 2
Un po’ di Storia…
Cos’è Basilea 2?
"Basilea 2" è il nuovo accordo internazionale sui requisiti patrimoniali delle
banche
le banche dei paesi aderenti, dovranno accantonare quote di capitale
proporzionali al rischio che deriva dai vari rapporti di credito assunti (prestiti,
mutui, investimenti in titoli di Stato ecc.) valutato attraverso lo strumento del
rating , sistema di valutazione della credibilità di un'impresa e della sua capacità
di credito.
Il Rating può essere formulato direttamente all’interno della banca (rating interno
IRB) oppure formulato da una agenzia indipendente (rating esterno).
 Obiettivo
garantire l'efficienza, la solidità e la sicurezza del comparto bancario
introducendo anche meccanismi di controllo e di gestione interni alle banche,
unitamente ad una più ampia supervisione delle autorità di vigilanza.
Un po’ di storia…
2001: nasce il nuovo accordo di Basilea: BASILEA 2
Il contenuto del Nuovo Accordo si articola su tre concetti basilari, definiti i 3 PILASTRI DI Basilea 2:
1.
requisiti patrimoniali minimi. Il pilastro più interessante: pur mantenendo inalterata la percentuale
di accantonamento fisso dell'8% (a garanzia della solidità dell’ attività bancaria) sono tenuti
fondamentalmente in considerazione il rischio di mercato ed il rischio operativo (frodi, criticità dei
sistemi ecc.), distinguendo, quindi, il soggetto cui la banca sta erogando risorse, il contesto in
cui l'impresa opera, ed i rischi congiunturali di vario tipo.
Per quanto riguarda il rischio di credito, le banche possono utilizzare , per il calcolo dei requisiti, i
sistemi di internal rating al fine di garantire una maggior sensibilità ai rischi mantenendo
mediamente stabile il requisito complessivo.
2.
controllo delle Banche Centrali : il nuovo accordo prevede, per le Banche Centrali, una maggiore
discrezionalità nella valutazione dell'adeguatezza patrimoniale delle banche legata alla possibilità di
imporre una copertura superiore ai requisiti minimi.
3.
disciplina del mercato e Trasparenza. Basilea 2 prevede regole di trasparenza per l'informazione
al pubblico sui livelli patrimoniali, sui rischi e sulla gestione dei rischi.
Quando entra in vigore
Il Nuovo Accordo sul Patrimonio di Vigilanza delle Banche, noto come Basilea 2,
entrerà in vigore nel gennaio 2007. In realtà le banche stanno già applicando
questa disciplina, che deve infatti essere testata un periodo di tre anni prima
della sua entrata in vigore.
Tuttavia l’applicazione non è obbligatoria, tuttavia i membri del comitato si
impegnano a favorirne l’adozione nei rispettivi Paesi (adozione che può
avvenire con semplice atto amministrativo o che può richiedere una legge
del Parlamento).
In realtà l'Accordo è già entrato in vigore ufficiosamente per i Gruppi bancari che
ambiscono ad utilizzare l'approccio IRB (Internal Rating)i quali devono
rispettare almeno tre anni di conformità operativa, strumentale, organizzativa
per potersi adottare l'approccio più avanzato.
Basilea2 - Bisogni
l’applicazione della normativa di Basilea2 fa emergere con urgenza la necessità per tutte le
aziende di:
- implementare, sviluppare e mantenere un’attenta gestione finanziaria al fine di
soddisfare i requisiti di Basilea2 per ottenere accesso al finanziamento bancario
- disporre di strumenti che facilitino l’accesso al finanziamento

Assenza di struttura finanziaria interna

Assenza di gestione finanziaria

Formazione imprenditoriale non sufficientemente

orientata all’aspetto finanziaria
- disporre di strumenti che supportino l’attività del Finance Dept.

Benchmark con analisi interne

velocità elaborazione analisi di bilancio
D&B e Basilea2
Per soddisfare queste nuove esigenze
ora c’è D&B Basilea2 Analysis Report
D&B Basilea2 Analysis Report non è un software per l’autovalutazione del
Rating! Non Vuole attribuire alcun Rating
Basilea2 lascia discrezionalità agli istituti di credito nel calcolare il Rating ai propri clienti fermo
restando l’obiettivo ultimo che le banche devono rispettare rispetto (%.
 inoltre, non conoscendo l’esposizione creditizia della banca stessa, non è possibile
determinare anticipatamente il peso e il rischio che una transazione può avere
sull’equilibrio dell’istituto stesso
=> non è, quindi, possibile esprimere una valutazione e attribuire un Rating di Basilea2
in quanto non vi è nessuna certezza che gli istituti bancari, a seguito di loro indagini e
scorecard interne, emettano lo stesso giudizio
Cos’è D&B Basilea2 Analysis Report
E’ un Rapporto online che effettua un’analisi puntuale delle aree di rischio
aziendale (secondo i criteri della normativa di Basilea 2) e individua le
azioni e le tecniche che permettono di:
-
conoscere e migliorare le proprie performance finanziarie
-
facilitare l’accesso al finanziamento bancario contribuendo ad ottenere
una buona valutazione bancaria
-
fruire immediatamente di consulenza finanziaria in modo semplice e
chiaro
Cosa fa D&B Basilea2 Analysis Report?
Rapporto che effettua un’analisi puntuale delle aree di rischio aziendale (secondo i criteri
della normativa di Basilea 2 e di individuare:
• Azioni (cosa fare)
• Tecniche (come fare)
necessarie per supportare e facilitare il processo di valutazione del merito creditizio aziendale
ai sensi della normativa di Basilea2 e, quindi, l’accesso al finanziamento
Il sistema individua:
• le politiche di bilancio da adottare per rafforzare la struttura aziendale in chiave rating
bancario
• le strategie da sviluppare allo scopo di migliorare eventuali rating bancari negativi o
anomali
Obiettivi:
•supportare e permette di ottimizzare il processo il
valutazione del rating bancario
• Agevolare l’accesso al credito
• Qualificare l’informativa aziendale
Non attribuisce un rating
bancario ma esprime un
giudizio e una valutazione
secondo la prassi bancaria e
professionale consolidata
Basilea2 Analysis Report
Cosa fornisce?
analisi finanziaria del rispetto del merito creditizio secondo Basilea2
evidenzia area/zone critiche negative e positive secondo la prassi
Identificazione di azioni e tecniche per il miglioramento delle aree critiche e negative
per facilitare l’accesso al credito
Commenti e suggerimenti personalizzati – Consulenza
 facile lettura e interpretazione
Coerenza e consistenza delle azioni e tecniche suggerite (visione 360)
Inoltre:
Semplice
-Online: non sono richieste all'utente operazioni di configurazione per lavorare
- caricamento 3 annualità dati di bilancio automatica
Veloce
Dal caricamento dei dati alla redazione del report i tempi sono ridotti
Disponibilità
Disponibilità per:
 - società di capitali
 - appartenenza al comparto IC/PL (industriali, pluriennali)
 - aziende Italiane
Sistema d’accesso
L’accesso a D&B Basilea2 Analysis Report avviene all’interno del sito D&B
Dati Ufficiali: http://datiufficiali.dnb.it/datiufficiali
D&B Basilea2 Analysis Report
La struttura
Struttura di D&B Basilea2 Analysis Report
Il sistema si sviluppa attraverso le seguenti aree di rischio che per il sistema
bancario individuano il MERITO CREDITIZIO SECONDO BASILEA2
D&B Basilea2 Analysis Report
approfondimenti
•Scheda Azienda
•Score Quantitativo
•Score Andamentale
•Score Qualitativo
•Rendiconto Finanziario
•Dati di Bilancio
•Indici di Bilancio
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Dove trovo D&B Basilea2 Analysis Report?
http://datiufficiali.dnb.it/datiufficiali/