1
LA MANOVRA DEI COMUNI
17 MILIARDI IN 8 ANNI
LA MANOVRA DEL COMPARTO
COMUNALE
ANNI 2007 – 2015
Valori in milioni di euro
Totale
Cumulato
2007 – 2015
LA MANOVRA DEI COMUNI - anni 2007-2015
17 MILIARDI IN 8 ANNI
16.983
Patto e nuova contabilità dal 2015
7.940
di cui Taglio L. 191/2009 (Costi della politica)
di cui Taglio D.L. 78/2010
di cui Taglio D.L. 201/2011
di cui Taglio D.L. 95/2012
di cui Taglio da revisione IMU categoria D
di cui Taglio occulto ICI/IMU
di cui Taglio D.L. 66/2014
di cui Taglio da Legge di Stabilità 2015
118
2.500
1.450
2.600
171
441
563
1.200
Fonte : elaborazioni IFEL su dati MEF e Ministero dell’Interno
Le risorse statali trasferite ai
Comuni dal 2007 al 2015
subiscono una riduzione di
9.043 miliardi di euro.
2
L’IMPATTO DELLE MANOVRE STATALI SUL BILANCIO
COMUNALE NEGLI ULTIMI ANNI…..
2011
2012
Taglio Tremonti
20.000.000
(D.L. 78/2010)
Taglio Tremonti
30.000.000
(D.L. 78/2010)
Taglio Monti
20.400.000
(D.L. 201/2011)
Ulteriore taglio da
differenza IMU-ICI
3.500.000
Taglio riduzione Consiglieri
3.000.000
(L. 191/2009)
2013
Taglio
Spending Review 2013
(D.L. 95/2012)
32.750.000
2015
Taglio
Spending Review 2015
1.253.751
(D.L. 95/2012)
Taglio Fondo di Solidarietà
24.330.000
(Legge di stabilità)
2014
Taglio
Spending Review 2014
3.700.000
Taglio IMU/TASI
27.560.641
Taglio D.L. 66/2014
5.700.000
Taglio
L. 147/2013
(Legge stabilità 2014)
3.800.000
Taglio D.L. 66/2014
2.015.380
Totale Minori Risorse
178.009.772
3
BILANCIO 2015
I NUMERI DEL COMUNE
ENTRATE
Utilizzo avanzo di amministrazione
Reiscrizione entrate per spese in corso
- Entrate correnti di natura tributaria
- Trasferimenti correnti
- Entrate da servizi
- Entrate in conto capitale
- Poste finanziarie
- Accensione di prestiti
- Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
- Entrate per conto di terzi e partite di giro
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE
IMPORTO
SPESE
IMPORTO
30.236.6 54,99
321.133.099,28
542.636.205,63
753.323.547,50
- Spese correnti
100.076.681,28
138.039.780,99
53.359.813,97
80.000.000,00
61.322.262,75
208.055.048,45
174.883.150,00
1.709.742.697,34
419.108.947,77
- Investimenti
80.000.000,00
- Poste finanziarie
74.372.003,62
- Rimborso di prestiti
- Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
- Spese per conto terzi e partite di giro
TOTALE COMPLESSIVO SPESE
208.055.048,45
174.883.150,00
1.709.742.697,34
4
BILANCIO 2015
EQUILIBRIO CORRENTE
Dati in migliaia di euro
ENTRATE
USCITE
TRIBUTARIE
SPESE CORRENTI
PERSONALE (con IRAP e compreso FPV da anni precedenti)
IMPOSTA MUNICIPALE UNICA
TASI
TARI
ADDIZIONALE I.R.PE.F.
FONDO SOLIDARIETA’ COMUNALE
165.500
74.000
126.863
72.000
89.161
ALTRE
15.112
542.636
TRASFERIMENTI
DA STATO
DA REGIONE
ALTRE
17.112
78.450
4514
100.076
EXTRATRIBUTARIE
PROVENTI INFRAZIONI CODICE DELLA STRADA
C.O.S.A.P.
PROVENTI DA REFEZIONE SCOLASTICA
SPESE GENERALI (Utenze,fonia,assicurazioni,pulizia,ecc)
SERV.PRESTITI – QUOTA INTERESSI E QUOTA CAPITALE
SERVIZI A.M.I.U.
SERVIZI A.M.T.
SERVIZI RESI DAI SETTORI (compreso FPV da anni precedenti
87.067 + 2.236)
ALTRE
IVA A DEBITO
FONDO ENTRATE DUBBIA ESIGIBILITA’
FONDO DI RISERVA
238.771
53.493
111.161
128.014
100.167
89.303
62.826
10.086
26.341
7.534
42.350
13.285
15.887
FITTI, CANONI E CONCESSIONI
ALTRI PROVENTI DA BENI/SERVIZI
RECUPERI DIVERSI
IVA A CREDITO
4.863
38.665
10.991
12.000
138.041
ENTRATE STRAORDINARIE
ONERI DI URBANIZZAZIONE – MANUTENZIONE ORDINARIA
RISORSE CORRENTI DESTINATE AD INVESTIMENTIRINEGOZZIAZIONE MUTUI
AVANZO
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO
TOTALE EQUILIBRIO CORRENTE – ENTRATE
2.630
-
864
24.701
20.476
46.943
827.696
TOTALE EQUILIBRIO CORRENTE - SPESE
827.696
Da confrontare con spesa corrente dell’anno precedente pari a 856.918
5
BILANCIO 2015
COMPOSIZIONE FONTI DI FINANZIAMENTO EQUILIBRIO CORRENTE
TITOLO
TOTALE
Utilizzo fondo pluriennale vincolato
Avanzo
Titolo I - Entrate tributarie
Titolo I - Fondo di solidarietà comunale
20.475.914,02
24.700.849,12
2,98%
453.474.864,00
54,79%
89.161.341,63
10,77%
Titolo I - Entrate da trasferimenti
100.076.681,28
Titolo I - Entrate extratributarie
138.039.780,99
Oneri urbanizzazione destinati alla parte corrente
Risorse correnti destinate ad investimenti
TOTALE
2,47%
2.630.000,00
863.879,92
827.695.551,12
UTILIZZO FONDO PLURIENNALE
VINCOLATO
2,47%
12,09% RISORSE CORRENTI DESTINATE
AD INVESTIMENTI
16,68%
-0.10%
0,32%
-0,10%
100,00%
ONERI URBANIZZAZIONE
DESTINATI ALLA PARTE
CORRENTE
0,32%
AVANZO
2,98%
TITOLO III - ENTRATE
EXTRATRIBUTARIE
16,66%
TITOLO II - ENTRATE PER
TRASFERIMENTI
12,08%
UTILIZZO FONDO PLURIENNALE VINCOLATO
AVANZO
TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIE
TITOLO I - FONDO DI SOLIDARIETA' COMUNALE
TITOLO II - ENTRATE PER TRASFERIMENTI
TITOLO III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
ONERI URBANIZZAZIONE DESTINATI ALLA PARTE CORRENTE
RISORSE CORRENTI DESTINATE AD INVESTIMENTI
TITOLO I - FONDO DI
SOLIDARIETA' COMUNALE
10,76%
TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIE
54,73%
6
IUC (Imposta Unica Comunale)
IMU
TASI
Imposta Municipale Propria
165.500.000,00
Tributo Servizi Indivisibili
74.000.000,00
TARI
Tassa Rifiuti
126.863.000,00
7
ANDAMENTO DI ALCUNE TIPOLOGIE DI SPESE
Dati in migliaia di euro
Competenza iniziale
Previsione Differenza Differenza
2011
2012
2013
2014
2015
2015- 2014
2015 - 2011
Spesa di
personale
(compresa
Irap)
262.772
249.337
235.153
229.741
223.010
-6.731
-39.762
Fitti passivi
4.000
4.087
3.588
3.115
2.929
-186
-1.071
Servizio
Prestiti
Quota
Interessi
51.495
50.170
37.730
37.042
36.789
- 253
-14.706
Servizio
Prestiti
Quota
Capitale
74.788
78.114
76.422
74.544
74.372
- 172
-416
8
DATI PERSONALE
6200
270,000
6100
260,000
6000
250,000
5900
5800
240,000
5700
230,000
5600
220,000
5500
210,000
5400
5300
200,000
2011
2012
2013
2014
Spesa Personale(compresa Irap)
2015
Numero dipendenti
9
SERVIZIO PRESTITI
90,000
80,000
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
0
2011
2012
Quota Interessi
2013
2014
Quota Capitale
2015
10
Millions
ANDAMENTO STORICO DEL DEBITO RESIDUO
Anno
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
1,450
1,400
1,350
1,300
1,250
Residuo Debito
1.382.542.365
1.403.915.531
1.394.451.979
1.387.883.878
1.380.690.320
1.347.794.952
1.327.917.919
1.327.310.953
1.321.189.881
1.278.515.896
1.241.405.796
1.240.420.262
1.227.370.521
1,200
1,150
1,100
Residuo Debito
11
BILANCIO 2015
SPESE PER MISSIONE
Ordine Pubblico e Sicurezza
Istruzione e Diritto allo Studio
Tutela e Valorizzazione dei Beni e attività Culturali
Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa
Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell'ambiente
Trasporto e Diritto alla Mobilità
Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia
Altre(Turismo, Sviluppo Economico, Sport, Giustizia ecc)
0
Spesa C/Capitale
ESCLUSO MISSIONE SERVIZI GENERALI
50,000,000
100,000,000
150,000,000
200,000,000
Spesa Corrente
12
BILANCIO 2015
PLAFOND
Direzione
100
101
103
105
113
117
118
125
126
127
133
138
146
147
150
151
152
155
162
163
171
172
173
175
177
178
179
180
190
270
280
301
302
303
304
305
306
307
308
309
IMPORTO
Direzione Generale
Gabinetto del Sindaco
Segreteria Organi Istituzionali
Avvocatura
Personale e Relazioni sindacali
Corpo di Polizia Municipale
Urbanistica, SUE e Grandi Progetti
Mobilità
Sistemi informativi
Politiche delle Entrate e Tributi
Patrimonio e Demanio
Cultura e Turismo
Scuola, Sport e politiche giovanili
Politiche sociali
Sviluppo economico
Ambiente, Igiene, Energia
Stazione Unica Appaltante e Servizi Generali
Manutenzione Infrastrutture e Verde pubblico
Comunicazione e promozione della città
Pianificazione e sviluppo organizzativo
Statistica e sicurezza aziendale
Partecipate
Integrazione Processi Manutentivi e sviluppo dei Municipi
Smart City
Decentramento funzioni cimiteriali
Servizi Civici, Legalità e Diritti
Politiche attive per la casa
Ragioneria
Vice Segretario Generale Vicario
Area tecnica
Area servizi
Municipio I Centro Est
Municipio II Centro Ovest
Municipio III Bassa Valbisagno
Municipio IV Media Valbisagno
Municipio V Valpolcevera
Municipio VI Medio Ponente
Municipio VII Ponente
Municipio VIII Medio Levante
Municipio IX Levante
83.56
256.619,03
205.547,19
400.000,00
144.810,00
5.093.678,43
1.138.197,96
1.064.400,00
2.501.600,00
2.627.590,00
1.208.003,15
2.629.789,92
26.924.500,37
29.516.028,77
2.518.145,71
1.699.251,41
2.370.167,86
286.031,81
146.919,43
698.608,27
99.489,30
9.635,37
401.114,22
244.326,45
459.803,10
315.485,38
2.436.814,56
522.100,17
3.840,29
51.956,84
274.445,17
80.610,53
91.675,50
85.257,76
102.208,51
90.560,15
94.788,83
87.940,90
80.571,66
104.391,14
TOTALE
87.066.988,70
13
PIANO DEGLI INVESTIMENTI 2015
PER TIPO FINANZIAMENTO
Tipo Entrata
Alienazioni
Contributi pubblici e privati
Avanzo di amministrazione
Altre Entrate (Oneri di urbanizzazione e altro)
Indebitamento
Entrate di parte corrente destinate ad investimenti
TOTALE GENERALE NUOVI INVESTIMENTI
2015
2016
9.650.757,12 1.658.000,00
36.856.878,97 11.536.170,00
5.535.805,87
0,00
4.222.177,88 5.970.000,00
61.322.262,75 49.219.300,00
863.879,92
904.240,89
2017
1.208.000,00
22.707.055,00
0,00
5.752.000,00
46.860.087,45
950.347,49
118.451.762,51 69.287.710,89
77.477.489,94
Entrate di parte corrente
destinate ad investimenti
1%
Alienazioni
8%
Contributi pubblici e privati
31%
Indebitamento
52%
Alienazioni
Contributi pubblici e privati
Avanzo di amministrazione
Avanzo di amministrazione
5%
Altre Entrate (Oneri di urbanizzazione e altro)
Indebitamento
Entrate di parte corrente destinate ad investimenti
Altre Entrate (Oneri di
urbanizzazione e altro)
3%
14
GLI INVESTIMENTI
I PROGETTI PRINCIPALI
DESCRIZIONE
Contratto di servizio Comune/Aster
IMPORTO
25.475.718
Manutenzioni diffuse
9.750.000
Programma sicurezza edifici scolastici
2.223.000
Interventi di ripristino (Alluvione 2014)
5.120.000
Edilizia abitativa
4.644.532
Alloggi E.R.P.
3.500.000
Interventi puntuali
34.367.301
Trasporto pubblico
9.000.000
Messa in sicurezza torrenti
21.292.584
15