I Servizi ISMEA per i giovani
imprenditori agricoli
AGENDA
 L’ISMEA
 I servizi Ismea
 Il subentro in agricoltura
 Agevolazioni per l’insediamento dei
giovani in agricoltura
 Il fondo di garanzia
 Informazioni e contatti
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ISMEA
Articolo 6, comma 5, decreto legislativo 29 ottobre 1999, n. 419.
Realizza servizi informativi, assicurativi e finanziari e costituisce
forme di garanzie creditizia e finanziaria destinati alle imprese
agricole e le loro forme associative
OBIETTIVI
• Favorire la trasparenza del mercato riducendo le asimmetrie
informative
• Ridurre i rischi inerenti le attività produttive di mercato
• Incrementare il livello di competitività delle imprese
• Agevolare il rapporto con le banche, le assicurazioni e
i mercati
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I SERVIZI ISMEA
Servizi informativi
e di mercato



Report finanziari
Studi di settore
Analisi di mercato
Servizi assicurativi


Fondo di riassicurazione
Polizze innovative
Servizi finanziari



Subentro in agricoltura
Insediamento giovani in
agricoltura
Capitale di rischio



Garanzia diretta
Garanzia sussidiaria
Rating aziendale
Servizi creditizi
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IL SUBENTRO IN AGRICOLTURA
A chi si rivolge
Cosa finanzia
Requisiti
Le agevolazioni concedibili
Come presentare la domanda
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A CHI SI RIVOLGE
La misura agevolativa (D.Lgs. 185/2000 Titolo I Capo III) è rivolta
ai giovani imprenditori agricoli, anche organizzati in forma
societaria, che intendono subentrare nella conduzione di
un’azienda agricola
OBIETTIVO
Favorire la nuova imprenditorialità e
il ricambio generazionale in agricoltura
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COSA FINANZIA
Progetti di sviluppo o consolidamento di iniziative nei settori della
produzione, trasformazione e commercializzazione di prodotti agricoli
INVESTIMENTO
Massimo 1.032.000 € IVA esclusa
I progetti d’impresa devono perseguire almeno uno dei seguenti obiettivi:
riduzione dei costi di produzione
miglioramento e riconversione della produzione
miglioramento della qualità
tutela e miglioramento dell’ambiente naturale o delle condizioni di igiene
e benessere degli animali
I beni di investimento devono essere nuovi di fabbrica e
acquistati successivamente alla data di delibera di ammissione
alle agevolazioni da parte di ISMEA. Sono esclusi investimenti di mera
sostituzione.
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REQUISITI
CEDENTE
Legittimo possesso (conduzione) dell’azienda nei 2 anni precedenti la
presentazione della domanda (ovvero nei 2 anni precedenti il subentro se già avvenuto)
Età maggiore del subentrante
Azienda localizzata nel territorio nazionale
Azienda agricola attiva ed economicamente e finanziariamente sana
SUBENTRANTE
Età tra i 18 ed i 39 anni
Residenza nel territorio nazionale alla data di subentro
Qualifica IAP entro la data di ammissione alle agevolazioni
inoltre, nel caso sia una società deve:
Avere sede legale, amministrativa ed operativa nei territori agevolati
Essere composta in prevalenza (in termini assoluti e di quote di
partecipazione) da giovani di età < 40 anni ed essere amministrata da un
giovane imprenditore agricolo, socio della società
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LE AGEVOLAZIONI CONCEDIBILI (1)
Copertura del 90% ca. dell’investimento
Contributo a fondo perduto (copertura max ca. 40%)
Mutuo agevolato di durata max 10 anni, elevabile a 15 anni per
investimenti nel settore della Produzione agricola (copertura max ca. 50%)
inoltre
Premio di 1° insediamento (max 25.000 €)
Contributo a fondo perduto sulle spese di assistenza tecnica (max 200.000 €)
Per gli investimenti in attività di diversificazione agricola
le agevolazioni saranno concesse in regime de minimis
nel limite massimo di 200.000 €.
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LE AGEVOLAZIONI CONCEDIBILI (2)
GARANZIE
Il mutuo agevolato deve essere assistito da garanzie reali per un valore pari al
120% del mutuo concesso, attraverso:
Privilegio speciale su tutti i beni oggetto di investimento inoltre
Ipoteca di 1° grado sui beni immobili oggetto di investimento oppure
Ipoteca di 1° grado su ulteriori beni immobili della società o di terzi oppure
Fideiussione bancaria
APPORTO FINANZIARIO
Il beneficiario deve apportare risorse finanziarie (mezzi propri, CS, finanziamento
infruttifero dei soci, prestiti bancari non agevolati a medio/lungo termine, ecc.) fino a
concorrenza degli importi necessari alla copertura del fabbisogno finanziario
generato dal piano di investimenti (ca. 20%-30% degli investimenti).
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COME PRESENTARE LA DOMANDA (1)
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COME PRESENTARE LA DOMANDA (2)
Per ottenere le agevolazioni è
raccomandata A.R. indirizzata a:
necessario
presentare
ISMEA - Istituto di Servizi per il Mercato Agricolo Alimentare
via Nomentana, 183
00161 - Roma
La modulistica da presentare è disponibile sul sito: www.ismea.it
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domanda
tramite
Agevolazioni per l’insediamento dei giovani
in agricoltura (Regime XA 259/09)
A chi si rivolge
Cosa finanzia
Requisiti
Agevolazioni concedibili
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A CHI SI RIVOLGE
La misura agevolativa si rivolge ai giovani agricoltori, anche organizzati
in forma societaria, che intendono insediarsi per la prima volta in
un’azienda agricola in qualità di capo d’azienda
OBIETTIVI
favorire il ricambio generazionale in agricoltura
I giovani agricoltori devono presentare un piano aziendale per lo sviluppo
dell’attività agricola, articolato su un periodo di almeno 5 anni che dimostri la
sostenibilità economica e finanziaria dell’operazione
Sono esclusi dalle agevolazioni i giovani che si insediano in aziende create dal
frazionamento di aziende esistenti
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COSA FINANZIA
Operazioni di intervento fondiario realizzate attraverso
l’acquisto di efficienti aziende agricole
MASSIMALI DI INTERVENTO
 In caso di
Ditta Individuale o Società Unipersonale
 In caso di Società
€ 1.000.000,00
€ 2.500.000,00
Al fine di garantire la creazione di efficienti aziende agricole la soglia minima di
intervento riguarderà l’acquisto di terreni la cui valutazione non sia inferiore a
€ 300.000,00
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REQUISITI
 Età tra i 18 ed i 39 anni alla presentazione della domanda
 Residenza ed esercizio dell’attività agricola sul territorio nazionale
 Titolarità di partita IVA ed iscrizione nel registro delle imprese (sezione imprese
agricole) della Camera di Commercio alla presentazione della domanda (ovvero
posseduta da non più di 6 mesi se l’insediamento è già avvenuto)
 Adeguate conoscenze e competenze professionali
 Qualifica professionale (IAP/coltivatore diretto) e relativa iscrizione nella gestione
previdenziale da non oltre 6 mesi alla data di presentazione della domanda
inoltre, nel caso sia una società deve:
 Essere composta in prevalenza (in termini assoluti e di quote di partecipazione) da
giovani di età < 40 anni ed essere amministrata da uno o più giovani imprenditori
agricoli con pieno potere decisionale
 Avere per oggetto sociale l’esercizio esclusivo delle attività di cui all’art. 2135 c.c.
 Indicare società agricola nella ragione sociale o nella denominazione sociale
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AGEVOLAZIONI CONCEDIBILI
Premio di primo insediamento, erogato come abbuono di interessi il cui
valore capitalizzato non può essere superiore ad € 40.000,00
MODALITA’ DI INTERVENTO
• Leasing finanziario di durata variabile dai 15 ai 30 anni, rimborsabile in
rate costanti semestrali posticipate
• tasso di interesse calcolato con riferimento ai tassi fissati dalla
Commissione Europea, sulla base del tasso vigente al momento della
determinazione di ammissione alle agevolazioni
• Patto di riservato dominio sui terreni oggetto di acquisto
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IL FONDO DI GARANZIA
 Decreto Legislativo n.102/2004, le attività in capo all’ex Fondo
Interbancario di Garanzia (FIG) sono state trasferite a ISMEA
 DM 14/2/2006, sono stati fissati i criteri ed i limiti di funzionamento del
Fondo di Garanzia
 nel 2008, le attività a sostegno del credito sono state affidate a SGFA.
srl, partecipata al 100% dall’ISMEA
L'ISMEA può concedere garanzie a fronte di finanziamenti concessi da
banche e intermediari finanziari
Fondo di garanzia
sussidiaria
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Fondo di garanzia
primaria (diretta)
Garanzia sussidiaria
La garanzia sussidiaria è di tipo mutualistico e scatta
automaticamente per ripianare le perdite subite dalle banche
finanziatrici a conclusione delle procedure esecutive nei
confronti del mutuatario.
 Opera in via automatica dal 1961 sui finanziamenti ex
articolo 43 del TUB:
A breve termine se agevolati
A medio/lungo termine
 11 miliardi di euro di massa garantita a tutto il 2008
 Costo le imprese una tantum pari a 0,25%/0,30%
sull’importo erogato
 Parzialmente compatibile con gli standard di Basilea 2
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Garanzia a prima richiesta
Le garanzie dirette integrano la capacità dei soggetti
beneficiari di offrire garanzie alle banche finanziatrici e
proteggono la banca dal rischio di default per la quota del
finanziamento garantita.
In attività dalla seconda metà del 2008
Autorizzato come regime di non aiuto (Dec. C(2006)643
dell’8/32006)
Pienamente compatibile con gli standard di Basilea 2
Alle operazioni garantite dalla SGFA si applica la
controgaranzia dello Stato (garante di ultima istanza)
le banche sono autorizzate a ponderare a zero il
patrimonio di vigilanza per la quota di finanziamento
garantita a prima richiesta da ISMEA
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20
I PRODOTTI
Fideiussione
La fideiussione è rilasciata da Ismea ai soggetti
beneficiari, nel caso in cui il soggetto beneficiario
richiedente non disponga di garanzie tali da assistere
integralmente il finanziamento richiesto.
Garanzia
dell’imprenditore
Fideiussione
SGFA
Finanziamento
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I PRODOTTI
Cogaranzia
Garanzia
dell’imprenditore
Garanzia
Confidi
Finanziamento
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Cogaranzia
SGFA
I PRODOTTI
Controgaranzia
La controgaranzia è prestata da ISMEA su richiesta di un
confidi agricolo a fronte degli impegni per garanzia da questo
assunti in favore dei soggetti beneficiari, per le finalità e nei
limiti previsti dalla normativa in materia.
Controgaranzia
SGFA
Garanzia
dell’imprenditore
Garanzia
Confidi
Finanziamento
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Cosa si può garantire
Finanziamenti bancari
(o leasing di società appartenenti a gruppi bancari)
destinati a:
 Investimento e miglioramento fondiario
 Acquisto nuove macchine, attrezzature e bestiame
 Interventi per ricerca, sperimentazione, innovazione
tecnologica e valorizzazione commerciale dei prodotti
 Ristrutturazione del debito
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24
Requisiti soggettivi ed oggettivi
 Qualifica di imprenditore agricolo ai sensi dell’art.2135 del
c.c. (persone fisiche e giuridiche)
 Assenza di elementi pregiudizievoli e sconfinamenti
presso la CR a carico dell’impresa
 Sostenibilità finanziaria dell’operazione creditizia
 Operazioni creditizie destinate ad attività:
 agricole
 connesse e collaterali
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25
Limiti di intervento del fondo
Limite per
linea di credito
• 70% dell’importo erogato
• 80% in caso di giovani imprenditori agricoli
Limite per
azienda
• Micro e piccola impresa 1.000.000 di Euro
• Media impresa 2.000.000 di euro
Categoria
Dipendenti
Fatturato
Totale bilancio
Media Impresa
Meno di 250
50 milioni di €
43 milioni di €
Piccola Impresa
Meno di 50
10 milioni di €
10 milioni di €
Microimpresa
Meno di 10
2 milioni di €
2 milioni di €
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Modalità operative
 al Fondo di Garanzia si accede solo tramite la Banca
prescelta dall ’ impresa (ovvero Confidi in caso di
Cogaranzia)
 per l’esame della rischiosità dell’impresa, il Garante si
avvale di un modello di “rating” specifico per le imprese
agricole
 Il soggetto richiedente (Banca o Confidi) deve acquisire la
documentazione a supporto delle informazioni fornite al
Garante
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Commissione di garanzia
La commissione di garanzia a carico dell’impresa è individuata sulla base
del piano di ammortamento del finanziamento applicando un’aliquota che
tiene conto in particolare del rating dell’impresa
Rating azienda
0,03%
0,04%
0,07%
0,12%
0,16%
0,20%
0,25%
0,35%
0,53%
0,86%
1,36%
2,02%
aliquota di garanzia
minimo
massimo
0,45%
0,46%
0,49%
0,54%
0,58%
0,62%
0,67%
0,77%
0,95%
1,28%
1,78%
2,44%
0,46%
0,47%
0,50%
0,56%
0,61%
0,66%
0,72%
0,84%
1,06%
1,45%
2,05%
2,84%
Aziende start up
rating base
28
28
1,25%
minimo
aliquota di garanzia
massimo
1,67%
1,92%
I VANTAGGI
La garanzia ISMEA è uno strumento che può favorire:
le imprese agricole nell’accesso al credito anche in assenza
di adeguate garanzie personali o reali ottenendo peraltro una
riduzione degli spread applicati dalle banche sui tassi di
interesse
i confidi agricoli ampliando e migliorando le capacità di
garanzia nei confronti delle imprese agricole
il sistema bancario mediante:
 il miglioramento della qualità dei crediti (efficienza interna)
 la riduzione del patrimonio di vigilanza richiesto da di Basilea 2
 la mitigazione delle perdite derivanti dalle operazioni di credito
Utilizzo del fondo di garanzia a prima
richiesta nei PSR 2007-2013
 I Regolamenti comunitari prevedono interventi nei PSR anche attraverso l’utilizzo di
strumenti di ingegneria finanziaria (fondi di garanzia)
 Con atto n. 148/15 del luglio 2007, la Conferenza permanente Stato, Regioni e
Province Autonome di Trento e Bolzano ha approvato uno schema di accordo
quadro che a fini operativi dovrà essere sottoscritto dalla Regione e dall’ISMEA, di
intesa con il MIPAAF
 L’attivazione dello strumento attraverso l’accordo di programma ai sensi dell’art.15
della legge 241/90 è compatibile con le norme comunitarie in materia di affidamento.
 14 PSR approvati dalla Commissione europea hanno recepito lo strumento
ISMEA:
Veneto
Liguria
Emilia-Romagna
Lazio
Marche
Umbria
Abruzzo
Molise
Campania
Puglia
Basilicata
Calabria
Sicilia
Sardegna
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Procedure operative
gestione fondi PSR 2007-2013
 la Regione individua le risorse da versare nel Fondo, e
provvede al versamento tramite l’Organismo Pagatore.
 le risorse confluiscono in un patrimonio segregato (destinato
esclusivamente al PSR della Regione interessata) e sono
utilizzate per il rilascio di garanzie finalizzate a investimenti
aziendali che la Regione stessa ha giudicato ammissibili al
finanziamento PSR.
 a fronte di ogni garanzia rilasciata, ISMEA impegna una quota
del patrimonio segregato versato dalla Regione. Il beneficiario
versa una commissione di garanzia, che confluisce in un fondo
rischi nazionale.
 a chiusura dell’intervento, le somme non impegnate e quelle
che progressivamente si libereranno quali quote di patrimonio
impegnate per garanzie in essere, torneranno nella disponibilità
della Regione, con l’unico vincolo di destinazione previsto dal
regolamento 1974/2006 interventi a favore delle imprese del
territorio.)
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La modalità di intervento
REGIONE
ISMEA
organismo
pagatore
Fondo
segregato
imprenditore
agricolo
fondo
rischi
nazionale
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Fondo
patr.
Ismea
BANCA
Le prospettive
 Nuovo decreto:
 Introduzione garanzia a breve termine
 Transazioni commerciali
 G-Card
 Prerilascio di garanzia e stima costo ex-ante
 Regimi di aiuto collegati
 Fondo OIGA
 Integrazione PSR
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