ISTITUTO COMPRENSIVO N. 1 MARTINI
Centro Territoriale Permanente TV1
Via V. Rapisardi - 31100 TREVISO
Tel. 0422/300706 – Fax 0422/304887
Codice Fiscale 94136050260
email [email protected]
CONTO CONSUNTIVO PER L’ESERCIZIO FINANZIARIO 2013
Relazione
La presente relazione viene presentata al Collegio dei Revisori dei conti in allegato al conto consuntivo predisposto dal
Direttore S.G.A. Successivamente il Conto consuntivo, corredato dal verbale dei Revisori e dalla presente relazione, sarà sottoposto al
Consiglio di Istituto per l’approvazione..
Al fine di una illustrazione dell’andamento della gestione dell’Istituto e dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi
programmati, il Dirigente scolastico ha tenuto in considerazione e in debita valutazione gli elementi che nel seguito si descrivono.
1. Riferimenti normativi per l’elaborazione del Conto consuntivo e sua struttura
Il conto consuntivo riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica secondo i dettami previsti dal D.I. n.
44/2001 che per questa partita contabile si riferisce agli articoli: 15, 18, 19, 29, 30, 56, 60 ed in base a norme e direttive ministeriali
specifiche che vengono di volta in volta richiamate nel corso di questa trattazione
Esso è composto da tre parti fondamentali che sono.
• Conto finanziario
• Conto economico
• Conto del patrimonio
Preliminarmente si osserva che il Programma Annuale dello stesso anno cui si riferisce il Conto Consuntivo è stato approvato
dal Consiglio di Istituto in data 14/02/2013 con delibera n. 28/13 e che la verifica dello stato di attuazione del Programma Annuale è
stata effettuata dal Consiglio di Istituto con delibera n. 47/13 del 28/06/2013.
Il Conto Consuntivo è predisposto sui seguenti Modelli:
Mod. H - Conto Finanziario
Mod. I - Rendiconto prog/att
Mod. J - Sit. Amm/va def.
ALLEGATI:
Mod. K - Conto patrimonio
Mod. L - Elenco residui
Mod. M - Spese personale
Mod. N - Riepilogo spese
1
2. Riepilogo dei dati contabili
Entrate
Previsione
definitiva
Accertamenti
Importo
Uscite
442.612,07 Previsione
definitiva
(°) 252.029,28 Impegni
Competenza
Riscossioni
Residui
Somme rimaste da
riscuotere
Residui non riscossi
anni precedenti
Totale residui attivi
(°) 230.945,80
8.879,73
21.083,48
2.828,29
23.911,77
Importo
Entrate (-) Uscite
437.765,21
(**) 4.846,86
Competenza
Pagamenti
Residui
Somme rimaste da
pagare
Residui non pagati
anni precedenti
Totale
residui
passivi
(°) 213.888,00 Avanzo di competenza
38.141,28
(°) 187.920,84 Saldo di cassa corrente (a)
22.380,20
29.524,49
25.967,16 Residui dell’anno attivi/passivi
-4.883,68
0,00 Residui anni precedenti attivi/passivi
2.828,29
25.967,16 bilancio residui
-2.055,39(b)
Saldo al 01.01.13 188.549,26 (c )
Avanzo amm.ne 208.874,07 (a+b+c)
(**) Importo corrispondente a Z01 - Disponibilità finanziaria da programmare.
(°) Gli importi non comprendono l’anticipo di €. 500,00 al D.S.G.A per le minute spese e il reintegro del fondo per le minute spese.
AVANZO DI AMMNISTRAZIONE 2013
L’avanzo di amministrazione dell’esercizio finanziario 2013 è riportato suddiviso in vincolato e non vincolato nella seguente tabella,
dalla quale risulta anche il suo reimpiego nelle attività e nei progetti:
ATTIVITA'
PROGETTO
TOTALE
VINCOLATO
NON
VINCOLATO
DESTINAZIONE
Importo
A01 - Funz. amm. gen.
Contributo ordinario
Interessi
Contributo Comune
Altro
Banca di Treviso
Contributo Comune
19.931,79
Contributo ordinario per
processo
di
de
materializzazione
MIUR - Appalto pulizia
A02 – Funz. Did. Gen.
MIUR - Amico libro
Contributo ordinario per
Handicap
Comune Libri alternativi
Contributo
nuova
associazione
sportiva
Stefanini
Contributi
Martini
alunni
SM
36.321,20
5.038,98
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.892,81
5.908,18
257,31
150,59
2.218,81
458,89
5.899,03
4.630,00
0,00
408,98
4.430,22
816,51
0,00
31.890,98
604,87
31,48
3.130,23
5.908,18
257,31
150,59
2.218,81
458,89
4.806,62
1092,41
4630,00
A01
A01
A01
A01
A01
A01
A02
A01
408,98
A01
816,51
604,87
A02
A02
31,48
3.130,23
A02
A02
A02
A04
P02
A02
A02
0,00
27.576,89
Contributo ordinario
0,00
905,13
19.962,39
2.000,00
5.614,50
905,13
Interessi
0,00
40,78
40,78
2
Ag/Pr
Contributo Banca di Treviso
0,00
1.880,53
1.880,53
A02
Liquidità S.M. Martini
0,00
882,78
882,78
A02
152,00
300,00
0,00
0,00
152.00
300,00
A02
A02
20.324,24
20.122,61
20.324,24
20.122,61
0,00
0,00
20.122,61
A03/1
201,63
201,63
0,00
201,63
A03/3
7.157,19
2.523,54
0,00
0,00
0,00
4.633,65
117,76
4.373,43
142,46
117,76
4.373,43
142,46
A04
A04
A04
2.200,00
323,54
398,19
0,00
0,00
0,00
2.200,00
323,54
A04
A04
398,19
0,00
398,19
P01
97,00
731,83
0,00
731,83
731,83
P02
97,00
5.187,40
4.466,00
0,00
0,00
0,00
97,00
P02
4.466,00
P03
721,40
0,00
721,40
P03
5.669,35
592,59
5.669,35
592,59
P04
P04
City Camp S.P. 1° Maggio
Provincia di Treviso –
premio per concorso alunni
S.M. Martini
A03 Spese di personale
A03/1 – Spese di personale –
Stipendi suppl. brevi e
saltuari (importo lordo stato)
A03/3 Esami di licenza –
(importo lordo stato)
A04- Spese di investimento
Banca di Treviso
Contributo ordinario
Contributi genitori alunni
SM Martini
MIUR –Lim classe 2.0
MIUR per alunni disabili
P01 - Progetto Uscite
didattiche
Contr.to per alunni in
difficoltà
P02 Progettualità S.M.
Martini
Contr.ti genitori alunni SM.
Martini
Contr. genitori per Ket
P03 Pr. Rete intercultura
F.to Miur Forte processo
immigratorio
Art.9
CCNL2003 a.s. 2011/2012
F.to Miur Forte processo
immigratorio
Art.9
CCNL2003 a.s. 2010/2011
quota perequativa
P04 - Pr. Mediatori
culturali
F.to Regione legge 285/97
Autonomia Legge 440/97
P05–Zone a forte processo
immigratorio
398,19
828,83
5.187,40
6.261,94
5.669,35
13.534,37
592,59
1.442,17
MIUR Rimanenza f.to art.9
CCNL 2003 a.s. 2011/2012
13.385,38
0,00
13.385,38
P05
Rimanenza
L.
285/97
Regione
Altro
P06formazione
del
personale
Miur
–Formazione:
Autoaggiornamento
Miur Formazione
Miur – Contributo Ordinario
Comune di Treviso
P07 – Progetto Sicurezza
Interessi
Miur Fin.to sicurezza
Miur. Formz.ne sicurezza
P08
–
Progetto
Spostamenti casa scuola
Contributo Comune
148,99
0,00
148,99
P05
1.442,17
180,00
1.442,17
P05
1.314,33
982,13
0,00
982,13
P06
332,20
0,00
0,00
4.811,40
0,00
1.858,52
2.952,88
472,40
0,00
150,00
30,00
0,11
0,11
0,00
0,00
0,00
332,20
150,00
30,00
P06
P06
P06
0,11
1.858,52
2.952,88
P07
P07
P07
472,40
P08
14.976,54
1.494,33
4811,51
472,40
472,40
3
P09 – Progetto CTP
Contributi alunni
MIUR A2 – B1
Comuni
corsi
alfabetizzazione L2
Contributo ULSS
Contributo Progetto Itaca
MIUR Incremento attività
formativa
MIUR - D.M. 94/2012
P11 Progettualità Circolo
Didattico
Contributo ordinario
P12 Progetto Classe 2.0
Miur – F.to per classe 2.0
Fondo di Riserva
Contributo Ordinario
Z01 - Disp.fin. da prog.
MIUR
–
Contributo
Ordinario
MIUR
–
anticipo
su
assegnazione destinate al
nostro Istituto
TOTALE
74.853,24
547,41
10.000,00
461,00
4.846,86
208.874,07
74.853,24
42.503,04
17.581,06
5.697,60
0,00
0,00
0,00
0,00
42.503,04
17.581,06
5.697,60
P09
P09
P09
177,76
410,00
2.863,84
0,00
0,00
0,00
177,76
410,00
2.863,84
P09
P09
P09
5.619,94
0,00
0,00
547,41
5.619,94
P09
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
547,41
10.000,00
10.000,00
461,00
461,00
4.846,86
1.197,33
547,41
P11
10.000,00
P12
461,00
A01
1197,33
Z01
0,00
3.649,53
3649,53
Z01
148.654,66
60.219,41
3. Conto finanziario
RIEPILOGO DELLE ENTRATE
Aggr.
V.
01
01
01
02
02
02
01
04
03
04
0004
04
04
04
05
03
04
05
06
01
05
02
05
05
07
03
04
01
Descrizione
Program.
Definitiva (a)
53.557,96
Somme
accertate (b)
Avanzo
amm.ne
non
vincolato
Avanzo amm.ne vincolato
137.024,83
Finanz. Stato dotaz. ordinaria
57.511,05
Finanz. dello stato - altri
62.009,06
finanz. vinc.
Finanz.ti della Regione-altri
910,00
finana. vinc.
Provincia vincolati
300,00
Comune non vinc.
15.432,81
Comuni vincolati
13.735,65
Altre Istituzioni
25.445,67
Contributi da famiglie – non
18.015,50
vincolati
Contributi
da
famiglie
54.978,50
vincolatiAltri non vincolati
2.500,00
Altri vincolati
791,00
Interessi
400,04
TOTALE ENTRATE
442.612,07
disavanzo di competenza
Totale a pareggio
Somme
riscosse
Somme da
riscuotere
57.511,05
62.009,06
57.511,05
41.835,58
20.173,48
910,00
0,00
910,00
300,00
15.432,81
13.735,65
25.445,67
18.015,50
300,00
15.432,81
13.735,65
25.445,67
18.015,50
54.978,50
54.978,50
2.500,00
791,00
400,04
252.029,28
0,00
252.029,28
2.500,00
791,00
400,04
230.945,80
21.083,48
ANALISI DELLE ENTRATE
Per ogni aggregato di entrata si riportano la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno (tipologia variazione: F=Entrata
finalizzata, D=Con delibera del Consiglio di Istituto e, quindi, la previsione definitiva:
Aggregato 01 voce 01 – AVANZO DI AMMINISTRAZIONE NON VINCOLATO
4
Previsione iniziale
53.557,96
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
53.557,96
Aggregato 01 voce 02 – AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VINCOLATO
Previsione iniziale
137.024,83
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
137.024,83
Aggregato 02 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA
Previsione iniziale
23.071,19
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
Descrizione
Importo
28/09/2013
20/F (2/1/1)
MIUR - A.F. 2013 PAGAMENTO DEBITI DL 35 2013
3.649,53
28/09/2013
22/F(2/1/2)
SUPPLENZE 2012 DISP.MIUR 2412 DEL 15.04.2013
16.283,59
16/10/2013
24/F(2/1/1)
FINANZIAMENTO PER APPALTO PULIZIE SETTEMBRE - NOVEMBRE 2013
8.647,35
29/11/2013
31/D(2/1/1)
Finanziamento MIUR contributo ordinario settembre - dicembre 2013 € 2.937,34
2.937,34
10/12/2013
34/F(2/1/1)
MIUR - A.F. 2013 SPESE DI PULIZIE NOVEMBRE_DICEMBRE 2013
2.922,05
Previsione definitiva
57.511,05
Somme Riscosse
57.511,05
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
In fase di stesura del programma annuale 2013 è stata prevista per l’aggregato 01 Voce 01 Sottovoce 001 (Fondo per il funzionamento)
un’entrata di competenza derivante da finanziamento per spese di funzionamento per € 5.824,00 ed € 17.247,19 per contratto di fornitura
dei servizi di pulizia (direttiva ministeriale n.68 del 28/07/2005).
In fase di stesura del programma annuale 2013 non è stata prevista alcuna entrata per l’Aggregato 02 Vice 01 sottovoce 002 (Fondo per le
competenze del personale)
Aggregato 02 voce 02 - DOTAZIONE PEREQUATIVA
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Aggregato 02 voce 03 - ALTRI FINANZIAMENTI NON VINCOLATI
5
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 02 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI
Previsione iniziale
25.650,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
Descrizione
Importo
08/04/2013
3/F
MIUR - Spese per visite fiscali a.s. 2012/2013
11/05/2013
5/F
Finanziamento MIUR per fomazione obbligatoriain materia di sicurezza
17/05/2013
6/F
E.F. 2012 A.S. 2012/2013 Assegnazione 100% e contestuale erogazione del 50% finanz.to D.M. 94 art.5
22/06/2013
10/F
Finanziamento per incremento offerta formativa di CTP
2.863,84
22/06/2013
11/F
FINANZIAMENTO EDA A.S. 2011/2012
2.500,00
22/06/2013
12/F
Saldo quota 20% a.s. 2011/2012 corsi L2 (B1-A2) a.s. 2011/2012
24/06/2013
13/F
Finanziamento di LIM anno 2013
24/06/2013
14/F
Finanziamento per progetto [email protected] anno 2013
10/09/2013
19/F
Finanziamento CIVIS 2 a.s. 2012/2013
27/12/2013
35/F
MIUR - Assegnazione per spese in c/capitale alunni portatori di Handicap
1.648,07
2.952,88
11.239,88
0,25
2.200,00
10.000,00
2.630,60
323,54
Previsione definitiva
62.009,06
Somme Riscosse
41.835,58
Somme da riscuotere
20.173,48
Differenza
0,00
In fase di stesura del programma annuale 2013 è stata prevista per l’aggregato 02 Voce 04 un’entrata di competenza per € 25.650,00
derivante da:
MIUR – Dir.ne Geg.le del Veneto Finanziamenti Europei per progetti CIVIS € 15.500,00
MIUR – Per il tramite dell’I.C. di Asolo -Finanziamenti Regionali per progetti A2 – B1 € 10.150,00
Le somme ancora da riscuotere sono relative a:
MIUR – 50% progetti istruzione per adulti D.M. 94 art5 pr € 5.619,94
MIUR - Dir.ne Geg.le del Veneto – Finanziamenti regionali per il tramite dell’I.C. di Asolo Saldo corsi A2-B1 a.s. 2012/2013 € 2.030,00
MIUR - Dir.ne Geg.le del Veneto –Finanziamento per assegnazione LIM per € 2.200,00
MIUR - Dir.ne Geg.le del Veneto –Finanziamento per progetto Cl@sse 2.0a.s. 2012/2013 per € 10.000,00
MIUR – Assegnazione per spese in c/capitale per attrezzature per alunni portatori di handicap € 323,54
Aggregato 02 voce 05 - FONDO AREE SOTTOUTILIZZATE FAS
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 03 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 03 voce 02 - DOTAZIONE PEREQUATIVA
6
Aggregato 03 voce 03 - ALTRI FINANZIAMENTI NON VINCOLATI
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 03 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI
Previsione iniziale
910,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
910,00
Differenza
0,00
La somma prevista, quale entrata di competenza, in fase di stesura del Programma annuale 2013, e ancora da riscuotere al 31/12/2013, è
relativa al finanziamento della Regione per il progetto “Piùsport@scuola” per l’a.s. 2012/2013
Aggregato 04 voce 01 - UNIONE EUROPEA
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Aggregato 04 voce 02 - PROVINCIA NON VINCOLATI
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 04 voce 03 - PROVINCIA VINCOLATI
Previsione iniziale
0,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
28/09/2013
21/F
Descrizione
Importo
S.M. Martini premio concorso Provincia (€ 300,00) - S.P. 1^ Maggio Contributo City Camp a.s. 12/13 (€ 152,00)
7
300,00
Previsione definitiva
300,00
Somme Riscosse
300,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 04 voce 04 - COMUNE NON VINCOLATI
Previsione iniziale
4.137,81
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
30/09/2013
23/D
Descrizione
Importo
Saldo contributo comune per funzionamento a.s. 2012/2013
11.295,00
Previsione definitiva
15.432,81
Somme Riscosse
15.432,81
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
In fase di stesura del programma annuale 2013 è stata prevista per l’aggregato 04 Voce 04 un’entrata di competenza per
€ 4.137,81 quale finanziamento del Comune di Treviso per il funzionamento ordinario
Aggregato 04 voce 05 - COMUNE VINCOLATI
Previsione iniziale
8.600,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
Descrizione
Importo
22/06/2013
9/F
Finanziamento Comune di Silea per corsi alfabetizzazione L2
31/07/2013
17/F
INTEGRAZIONE CONTRIBUTO FINANZIAMENTO PROGETTO INTEGRAZIONE L2
1.050,00
25/11/2013
28/F
Finanziamento Comune per spese di pulizia a.s 2012/2013
1.585,65
2.500,00
Previsione definitiva
13.735,65
Somme Riscosse
13.735,65
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
In fase di stesura del programma annuale 2013 è stata prevista per l’aggregato 04 Voce 05 un’entrata di competenza per
€ 8.600,00 quale finanziamento dei sottoelencati Comuni per i corsi di alfabetizzazione agli alunni stranieri:
Comuni di Roncade € 2.200,00
Comuni di Quinto di Treviso € 2.000,00
Comuni di Monastier € 2.200,00
Comuni di Carbonera € 2.200,00
Aggregato 04 voce 06 - ALTRE ISTITUZIONI
Previsione iniziale
0,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
Descrizione
Importo
27/02/2013
1/F
Finanziamento Prefettura per sessioni esami DM 05/06/2010 anno 2012
28/09/2013
21/F
S.M. Martini premio concorso Provincia (€ 300,00) - S.P. 1^ Maggio Contributo City Camp a.s. 12/13 (€ 152,00)
25/10/2013
26/F
Visita istruzione cl. 2^ C S.M.Martini del 02/10/2013
06/11/2013
27/F
Finanziamento per test della lingua italiana per immigrati richiedenti cittadinanza (D.M.04/06/2010)
9.579,75
09/12/2013
33/F
Esami D.M. 04/06/2013 sessioni del 28/10/2013
1.612,34
13.701,58
152,00
400,00
Previsione definitiva 25.445,67
Somme Riscosse 25.445,67
8
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 05 voce 01 - FAMIGLIE NON VINCOLATI
Previsione iniziale
14.000,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
29/11/2013
31/D
Descrizione
Importo
Contributo volontario non vincolato genitori a.s. 2013/2014 € 4.015,50
4.015,50
Previsione definitiva
18.015,50
Somme Riscosse
18.015,50
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
In fase di stesura del programma annuale 2013 è stata prevista per l’aggregato 05 Voce 01 un’entrata di competenza per
€ 14.000,00 quale contributo volontario dei genitori degli alunni della S.M. Martini
Aggregato 05 voce 02 - FAMIGLIA VINCOLATI
Previsione iniziale 28.347,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr.
Variazione
Descrizione
Importo
08/04/2013
2F
Contributi alunni CTP
1.806,00
11/05/2013
4/F
Contributo genitori per esame KET € 1887,50 - per lett.to madre lingua spagnole € 720,00 - per lett.to madre lingua
tedesco € 360,00
2.967,50
20/05/2013
7/F
Contributo alunni CTP
6.495,00
19/07/2013
16/F
Contributi genitori per visite di istruzione
06/08/2013
18/F
Contributi alunni CTP
16/10/2013
25/F
CONTRIBUTO GENITORI PER VISITA DI ISTRUZIONE SP 1^ MAGGIO DEL 02/10/2013
25/10/2013
26/F
Visita istruzione cl. 2^ C S.M.Martini del 02/10/2013
25/11/2013
29/F
Contributo genitori per assicurazione alunni a.s. 2013/2014 e diario di istituto scuole primarie a.s.2013/2014
06/12/2013
32/F
Contributo alunni CTP
488,00
1.925,00
330,00
21,00
2.353,00
10.246,00
Previsione definitiva 54.978,50
Somme Riscosse 54.978,50
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
In fase di stesura del programma annuale 2013 è stata prevista per l’aggregato 05 Voce 02 un’entrata di competenza per
€ 28.347,00 come sotto indicato:
Contributo genitori alunni per assicurazione € 4.000,00
Contributo genitori per progetto Potenziamento lingua Inglese € 4.347,00
Versamento alunni CTP € 10.000,00
Contributo alunni per gite € 10.000,00
Aggregato 05 voce 03 - ALTRI NON VINCOLATI
Previsione iniziale
2.500,00
Somme Riscosse
2.500,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
In fase di stesura del programma annuale 2013 è stata prevista per l’aggregato 05 Voce 03 un’entrata di competenza per
€ 2.500,00 quale contributo annuale della Banca di Treviso
9
Aggregato 05 voce 04 - ALTRI VINCOLATI
Previsione iniziale
0,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
25/11/2013
30/F
Descrizione
Importo
Versamento docenti e ATA per assicurazione a.s. 2013/2014
791,00
Previsione definitiva
791,00
Somme Riscosse
791,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 06 voce 01 - AZIENDA AGRARIA
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 06 voce 02 - AZIENDA SPECIALE
Aggregato 06 voce 03 - ATTIVITA' PER CONTO TERZI
Aggregato 06 voce 04 - ATTIVITA' CONVITTUALE
10
Aggregato 07 voce 01 - INTERESSI
Previsione iniziale
399,72
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
29/06/2013
15/D
Descrizione
Importo
Interessi maturati nel primo semestre 2013 su conto corrente bancario tesoreria unica
0,32
Previsione definitiva
400,04
Somme Riscosse
400,04
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
In fase di stesura del programma annuale 2013 è stata prevista per l’aggregato 07 Voce 01 un’entrata di competenza per
€ 399,72 relativi agli interessi maturati al 31/12/2012 sul c/c bancario presso la Banca di treviso per € 394,08 e sul c/ corrente bancario
presso la Tesoreria Unica della Banca d’Italia di € 5,64
Aggregato 07 voce 02 - RENDITE
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Aggregato 07 voce 03 - ALIENAZIONE DI BENI
Aggregato 07 voce 04 - DIVERSE
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 08 voce 01 - MUTUI
Aggregato 08 voce 02 - ANTICIPAZIONI
11
Riassumendo:
Programmazione definitiva
Somme accertate
442.612,07
252.029,28
Somme riscosse
Somme rimaste da riscuotere
230.945,80
Differenze in + o in -
21.083,48
RIEPILOGO DELLE SPESE
Le Uscite come da modello H risultano:
Aggr. V.
Descrizione
Prog. definitiva
Somme
Somme
impegnate
pagate
A
A01 Funz. amm.vo gen.
69.070,61
49.138,82
39.027,39
A
A02 Funz. didat. gen.
55.481,55
19.160,35
15.361,51
A
A03 Spese di personale
21.138,05
813,81
813,81
Somme da
pagare
10.111,43
3.798,84
0,00
190.582,79
Differenze
19.931,79
36.321,20
20.324,24
A
A04 Spese d’investimento
10.905,93
3.748,74
629,20
3.119,54
7.157,19
P
P
P01 Progetto uscite did.
12.232,19
P02 Progettualità
SM
11.704,50
Martini
P03 Progetto
rete
16.107,09
Intercultura
P04 Progetto
Mediatori
6.625,94
culturali
P05 Progetto
Zone
a
27.176,54
Rischio Immigratorio
P06 Formazione
del
2.756,47
personale
P07 Progetto Sicurezza
8.775,63
P08 Progetto
Piano
472,40
spostamenti casa scuola
P09 Centro
Territoriale
175.004,79
Permanente
P10 Piusport@scuola
910,00
P11 Progettualità Circolo
8.942,52
Didattico
P12 Progetto CL@ASSE
10.000,00
2.0
TOTALE SPESE
437.304,21
R98 Fondo di riserva
461,00
TOTALE
437.765,21
Avanzo di competenza
Totale a pareggio
11.834,00
10.875,67
11.413,00
10.875,67
421,00
0,00
398,19
828,83
3.269,69
1.925,23
1.344,46
12.837,40
364,00
0,00
364,00
6.261,94
0,00
0,00
0,00
27.176,54
1.262,14
753,15
508,99
1.494,33
3.964,12
0,00
3.964,12
0,00
0,00
0,00
4.811,51
472,40
100.151,55
97.671,13
2.480,42
74.853,24
910,00
8.395,11
0,00
5.486,63
910,00
2.908,48
0,00
547,41
0,00
0,00
0,00
10.000,00
213.888,00
0,00
213.388,00
38.141,28
252.029,28
187.920,84
0,00
187.920,84
25.967,16
0,00
25.967,16
223.416,21
461,.00
223.877,21
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
R
4. Rendiconto delle attività
Alla data del 31.12.2013 si predispongono i prospetti di analisi dell’attività finanziaria realizzata per ogni singolo Progetto/Attività,
dai quali si rileva l’evoluzione dei medesimi, dalla previsione iniziale al consuntivo, mediante le variazioni in corso d’anno, sia per le
entrate che per le voci delle tipologie di spesa presenti nel Piano dei Conti 2013.
Le variazioni effettuate in corso d’anno sono suddivise per aggregato/voce/sottovoce - Tipologia variazione: F=Entrata finalizzata,
D=Con delibera del Consiglio di Istituto
Aggregato A voce 01 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione non vincolato di € 12.058,45 e un avanzo di amministrazione vincolato
di € 6.222,40, un’entrata di competenza quale dotazione ordinaria per € 20.276,19( € 17247,19 quale finanziamento per gli appalti storici
D.M. 68 del28/7/2000; € 3.029,00 finanziamento dello stato – dotazione ordinaria); € 2.068,91 quale quota parte del contributo ordinario
del Comune di Treviso; € 4.000,00 quale previsione contributo genitori alunni per assicurazione, € 399,72 quale somma per interessi
maturati al 31.12.2012 sul c/c presso la Banca di Treviso e sul c/c presso la Banca d’Italia.
12
Previsione iniziale
45.025,67
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
08/04/2013
3/F
Descrizione
Importo
29/06/2013
15/D
Interessi maturati nel primo semestre 2013 su conto corrente bancario tesoreria unica
30/09/2013
23/D
Saldo contributo comune per funzionamento a.s. 2012/2013
16/10/2013
24/F
FINANZIAMENTO PER APPALTO PULIZIE SETTEMBRE - NOVEMBRE 2013
8.647,35
25/11/2013
28/F
Finanziamento Comune per spese di pulizia a.s 2012/2013
1.585,65
25/11/2013
29/F
Contributo genitori per assicurazione alunni a.s. 2013/2014 e diario di istituto scuole primarie
a.s.2013/2014
1.803,00
25/11/2013
30/F
Versamento docenti e ATA per assicurazione a.s. 2013/2014
29/11/2013
31/D
Quota parte Finanziamento MIUR contributo ordinario settembre - dicembre 2013 per € 2937,34
1.000,00
10/12/2013
34/F
MIUR - A.F. 2013 SPESE DI PULIZIE NOVEMBRE_DICEMBRE 2013
2.922,05
MIUR - Spese per visite fiscali a.s. 2012/2013
1.648,07
0,32
5.647,50
791,00
Previsione definitiva
69.070,61
Somme Pagate
39.027,39
Somme da pagare
10.111,43
Economie
19.931,79
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
Program.
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
di beni da terzi
04 Altre spese
Totale spese progetto
Variazione
+/-
10.277,08
32.848,59
+7.233,47
+16.808,61
1.900,00
45.025,67
+2,86
24.044,94
Competenza
Program.
Somme
Somme Somme da
definitiva
impegnate
pagate
pagare
(a)
(b)
17.510,55
9.126,47 5.257,25
3.869,22
49.657,20
38.882,73 32.914,61
5.968,12
1.902,86
69.070,61
1.129,62
855,53
49.138,82 39.027,39
274,09
10.111,43
Riepilogo spese
Competenza
Residua disponibilità finanziaria
02 Beni di consumo
8.384,08
03 Acquisto di servizi ed utilizzo beni di
10.774,47
terzi
04 Altre spese
773,24
Totale residua disponib. finanz.
19.931,79
In particolare:
•
per i beni di consumo, le somme impegnate riguardano l’acquisto di carta, cancelleria, toner e cartucce (soprattutto per la
segreteria),acquisto dei registri per gli insegnanti, abbonamenti a riviste ad uso amministrativo, materiale di pulizia per tutti i plessi
dell’I.C. Martini;spese per l’acquisto del materiale di pulizia.
•
per l’acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi, le somme impegnate riguardano: canoni noleggio fotocopiatori, assistenza su
programmi software. Manutenzione ordinaria Hardware per gli uffici di segreteria, il pagamento degli oneri derivanti dai contratti di
fornitura del servizio di pulizia presso la S. P. “1° Maggio” (€.28.742,60), pagamento di spese bancarie repetibili (€ 52,50); spese
per l’assicurazione degli alunni e del personale scolastico (€ 6.594,00), spese per il canone ADSL (€ 165,00), canone per il sito
dell’Istituto (57,56)
•
per le altre spese, le somme impegnate riguardano spese postali (€ 826,76) e per rimborso spese ai revisori (€ 302,86)
Sono stati inoltre effettuati gli storni tecnico n. 01 del 06/09/2013 e n. 5 del 30/12/2013 di sistemazione degli importi di
Tipo/conti/sottoconti che non altera la spesa complessiva dell’Attività.
Aggregato A voce 02 - FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE
La Previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione non vincolato per € 21.972,98, dall’avanzo di amministrazione vincolata
per € 4.548,95 dai finanziamenti dello stato - dotazione ordinaria per € 590,72 (di cui € 216,00 per alunni diversamente abili); dal
contributo ordinario del Comune di Treviso per € 2.068,90(quota parte) , e dal contributo volontario dei genitori della SM Martini per €
14.000,00 e dal contributo annuale della Banca di Treviso per € 2.500,00.
13
Previsione iniziale
45.681,55
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
13/06/2013
8/D
Storno tecnico da A02 a favore di P01 per complessivi € 595,00
Descrizione
Importo
28/09/2013
21/F
S.M. Martini premio concorso Provincia (€ 300,00) - S.P. 1^ Maggio Contributo City Camp
a.s. 12/13 (€ 152,00)
30/09/2013
23/D
Saldo contributo comune per funzionamento a.s. 2012/2013
25/11/2013
29/F
Contributo genitori per assicurazione alunni a.s. 2013/2014 e diario di istituto scuole primarie
a.s.2013/2014
29/11/2013
31/D
Contributo non vincolato genitori a.s. 2013/2014 € 4.015,50
-595,00
452,00
5.377,50
550,00
4.015,50
Previsione definitiva
55.481,55
Somme Pagate
15.361,51
Somme da pagare
3.798,84
Economie
36.321,20
Lo storno dall’Aggregato A voce A02 “Funzionamento didattico generale” al progetto P01 “Visite di istruzione” dell’importo di €
595,00 è stato effettuato per coprire in parte,con il contributo volontario dei genitori, le spese, per un. 2 viaggi di istruzione effettuati
dagli alunni della S.M. Martini.
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
Program.
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
di beni da terzi
06 Beni di investimento
Totale spese progetto
Variazione
+/-
23.392,03
20.861,52
+9.258,95
+605,00
1.428,00
45.681,55
-63,95
+9.800,00
Competenza
Program.
Somme
Somme Somme da
definitiva
impegnate
pagate
pagare
(a)
(b)
32.650,98
14.288,51 10.489,67
3.798,84
21.466,52
4.541,71 4.541,71
0,00
1.364,05
55.481,55
330,13
330,13
19.160,35 15.361,51
0,00
3.798,84
Riepilogo spese
Competenza
Residua disponibilità finanziaria
02 Beni di consumo
18.362,47
03 Acquisto di servizi ed utilizzo beni di
16.924,81
terzi
06 – Beni di investimento
1.033,92
Totale residua disponib. finanz.
36.321,20
In particolare:
•
per i beni di consumo, le somme impegnate riguardano l’acquisto di carta, cancelleria, toner e cartucce (soprattutto per la
segreteria),acquisto del diario di istituto per gli alunni, abbonamenti a riviste ed acquisto libri ad uso didattico, acquisto di materiale
per attività sportive
•
per l’acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi, le somme impegnate riguardano: canoni noleggio fotocopiatori , l’acquisto di un
software didattico per gli insegnanti e il canone per ADSL (€ 166,00)
•
per l’acquisto di beni di investimento l’impegno di spesa è relativo all’acquisto di n. 1 compressore per la palestra della S.M.
Martini e n. 1 microscopio per gli alunni della S.P. 1° Maggio.
Sono stati inoltre effettuati gli storni tecnico n. 10, 11, 12, 13, 14 del 30/12/2013 di sistemazione degli importi di Tipo/conti/sottoconti
che non altera la spesa complessiva dell’Attività.
Aggregato A voce 03 - SPESE DI PERSONALE
La previsione iniziale prevedeva in questa attività rientra la somma complessiva di € 4.854,46 quale avanzo di amministrazione
vincolato. Così suddiviso:
sottoscheda A03/1 stipendi lordo stato € 3.839,02
sottoscheda A03/2 Incarichi specifici ATA lordo stato € 813,81
sottoscheda A03/3 Esami di licenza € 201,63
14
Previsione iniziale
4.854,46
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
28/09/2013
22/F
Descrizione
Importo
SUPPLENZE 2012 DISP.MIUR 2412 DEL 15.04.2013
16.283,59
Previsione definitiva
21.138,05
Somme Pagate
813,81
Somme da pagare
0,00
Economie
20.324,24
La variazione su indicata è relativa alla sottoscheda A03/01
Gli impegni di spesa hanno riguardato la sottoscheda A03/2 incarichi specifici ATA lordo stato come sotto indicato:
Riepilogo spese
Program.
01 Personale
Compensi accessori a carico Fis
ATA.
Contributi ed oneri a carico
amministrazione
Totale spese progetto
Variazione
+/-
813,81
613,27
0,00
0,00
200,54
0,00
813,81
0,00
Riepilogo spese
Competenza
Program.
Somme
definitiva
impegnate
(a)
(b)
813,81
813,81
613,27
613,27
200,54
813,81
Somme
pagate
Somme
da pagare
813,81
613,27
0,00
0,00
200,54
200,54
0,00
813,81
813,81
0,00
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
01 Personale
0,00
Compensi accessori a carico Fis ATA.
0,00
Contributi ed oneri a carico amministrazione
0,00
Totale residua disponib. finanz.
0,00
•
Nella voce compensi accessori a carico FIS ATA sono stati liquidati quota parte dei i compensi lordi al personale ATA per gli
incarichi specifici a.s. 2012/2013
•
Nella voce oneri e contributi a carico dello Stato sono state pagate tutte le ritenute a carico dello stato gravanti sugli emolumenti
lordi su indicati.
E’ stato inoltre effettuato lo storno tecnico n. 15 del 30/12/2013 di sistemazione degli importi di Tipo/conti/sottoconti che non alterano la
spesa complessiva dell’Attività.
Aggregato A voce 04 - SPESE D'INVESTIMENTO
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione non vincolato per € 6.445,05.
Previsione iniziale
6.445,05
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
Descrizione
Importo
24/06/2013
13/F
Finanziamento di LIM anno 2013
2.200,00
29/11/2013
31/D
Quota parte finanziamento MIUR contributo ordinario settembre - dicembre 2013di € 2.937,34
1.937,34
27/12/2013
35/F
MIUR - Assegnazione per spese in c/capitale alunni portatori di Handicap
323,54
Previsione definitiva
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
15
10.905,93
Somme Pagate
629,20
Somme da pagare
3.119,54
Economie
7.157,19
Riepilogo spese
Program.
06 Beni d’investimento
Totale spese progetto
6.445,05
6.445,05
Variazione
+/+4.460,88
4.460,88
Competenza
Program.
Somme
definitiva
impegnate
(a)
(b)
10.905,93
3.748,74
10.905,93
3.748,74
Somme
pagate
Somme
da
pagare
629,20 3.119,54
629,20 3.119,54
Riepilogo spese
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
06 Beni d’investimento
7.157,19
Totale residua disponib. finanz.
7.157,19
Gli impegni di spesa sono relativi all’acquisto di n. 1 computer per la segreteria e e di n. 1 LIM per gli alunni della S.M.Martini
Aggregato A voce 05 - MANUTENZIONE EDIFICI
Previsione iniziale
0,00
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
0,00
5. Rendiconto dei Progetti
Aggregato P voce 01 - Progetto Uscite didattiche
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione vincolata quale contributo riservato agli alunni in difficoltà per € 398,19
E unaa previsione di € 10.000,00 quale contributo dei genitori degli alunni per le visite di istruzione.
Previsione iniziale
10.398,19
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
13/06/2013
8/D
Storno tecnico da A02 a fovore di P01 per complessivi € 595,00
Descrizione
Importo
595,00
19/07/2013
16/F
Contributi genitori per visite di istruzione
488,00
16/10/2013
25/F
CONTRIBUTO GENITORI PER VISITA DI ISTRUZIONE SP 1^ MAGGIO DEL 02/10/2013
330,00
25/10/2013
26/F
Visita istruzione cl. 2^ C S.M.Martini del 02/10/2013
421,00
Previsione definitiva
12.232,19
Somme Pagate
11.413,00
Somme da pagare
421,00
Economie
398,19
Lo storno dall’Aggregato A voce A02 “Funzionamento didattico generale” al progetto P01 “Visite di istruzione” dell’importo di €
595,00 è stato effettuato per coprire in parte,con il contributo volontario dei genitori, le spese, per un. 2 viaggi di istruzione effettuati
dagli alunni della S.M. Martini.
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
Program.
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
beni di terzi
Totale spese progetto
Variazione
+/-
10.398,19
+1.774,00
10.398,19
+1.774,00
16
Competenza
Program.
Somme
definitiva
impegnate
(a)
(b)
12.172,19
11.774,00
12.172,19
11.774,00
Somme
pagate
11.353,00
Somme
da
pagare
421,00
11.353,00
421,00
Riepilogo spese
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
03 Acquisto di servizi ed utilizzo beni di terzi
398,19
Totale residua disponib. finanz.
398,19
In tale progetto le somme impegnate sono relative alle spese per i mezzi di trasporto utilizzati dagli alunni e dagli insegnanti nelle uscite
didattiche, garantendo la partecipazione a tali attività anche agli alunni in difficoltà riconoscendo un piccolo contributo a carico della
scuola.
E’ stato inoltre effettuato lo storno tecnico n. 8 del 30/12/2013 di sistemazione degli importi di Tipo/conti/sottoconti che non alterano la
spesa complessiva dell’Attività.
Aggregato P voce 02 - Progetto Progettualità SM Martini
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione non vincolato per € 4.290,00 , un avanzo di amministrazione vincolato
per € 100,00 ed € 4.347,00 quale contributo finalizzato dei genitori degli alunni per il progetto di potenziamento della lingua Inglese.
Previsione iniziale
8.737,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
11/05/2013
4/F
Descrizione
Importo
Contributo genitori per esame KET € 1887,50 - per lett.to madre lingua spagnole € 720,00 - per
lett.to madre lingua tedesco € 360,00
2.967,50
Previsione definitiva
11.704,50
Somme Pagate
10.875,67
Somme da pagare
0,00
Economie
828,83
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
Program.
01 Personale
Altre spese di personale
Contributi a carico
dell’amministrazione
03 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
di beni di terzi
Totale spese progetto
Variazione
+/-
Competenza
Program.
Somme
definitiva
impegnate
(a)
(b)
1.692,02
1.692,02
1.260,00
1.260,00
432,02
432,02
0,00
0,00
0,00
1.692,02
1.260,00
432,02
270,00
8.467,00
0,00
1.275,00
270,00
9.742,48
8.737,00
2.967,50
11.704,50
Riepilogo spese
01 Personale
Altre spese di personale
Contributi a carico dell’amministrazione
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo beni di terzi
Totale residua disponib. finanz.
Somme
pagate
1.692,02
1.260,00
432,02
Somme
da
pagare
0,00
0,00
0,00
0,.00
9.183,65
0,00
9.183,65
0,00
0,00
10.875,67
10.875,67
0,00
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
0,00
0,00
0,00
270,00
558,83
828,83
Alla voce 01 spese di personale, la spesa e relativa al compenso per n. 1 docente di altra scuola che ha effettuato il progetto di lettorato
madre lingua inglese agli alunni della S.M. Martini.
Nella voce oneri e contributi a carico dello Stato sono state pagate tutte le ritenute a carico dello stato gravanti sugli emolumenti lordi su
indicati.
Alla voce 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi gli impegni di spesa sono relativi ad attività didattiche rivolte agli alunni
della Scuola media Martini come sotto indicato:
Lettorato madre lingua spagnolo; Lettorato madre lingua tedesco; Theatrino lingua inglese e potenziamento lingua Inglese, progetto
sulla sessualità. Spese per visita di istruzione nell’ambito del progetto “Storia” della S.M. Martini
17
E’ stato inoltre effettuato lo storno tecnico n. 9 del 30/12/2013 di sistemazione degli importi di Tipo/conti/sottoconti che non alterano la
spesa complessiva dell’Attività.
Aggregato P voce 03 - Progetto Rete Intercultura
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione vincolato per € 16.107,09 .
Previsione iniziale
16.107,09
Somme Pagate
1.925,23
Somme da pagare
1.344,46
Economie
12.837,40
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
Program.
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
beni di terzi
Totale spese progetto
Variazione
+/-
700,37
15.406,72
875,76
-875,76
16.107,09
0,00
Riepilogo spese
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo beni di terzi
Totale residua disponib. finanz.
Competenza
Program.
Somme
Definitiva
impegnate
(a)
(b)
1.576,13
1.575,76
14.530,96
1.693,93
16.107,09
3.269,69
Somme
pagate
Somme da
pagare
511,50
1.413,73
1.064,26
280,20
1.925,23
1.344,46
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
0,37
12.837,03
12.837,40
Alla voce 02 Beni di consumo si è provveduto al rinnovo di abbonamenti a riviste didattiche, e ad acquistarla stampa degli opuscoli
che raccolgono le esperienze e i materiale prodotti nei due percorsi di Ricerca – azione sotto indicati.
Alla Voce 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi si è provveduta alla liquidazione dei compensi ad esterni per l’effettuazione
del seminario e delle consulenze relative ai progetti di ricerca – azione: “Il quaderno dell’integrazione: uno strumento per osservare il
cammino dell’integrazione” e “Dare parole al mondo l’Italiano dei bambini stranieri nella scuola dell’Infanzia” rivolti alle scuole
dell’infanzia, primarie e secondarie della rete. Inoltre sono state effettuate spese per il rinnovo del dominio del sito della rete
E’ stato inoltre effettuato lo storno tecnico n. 3 del 30/12/2013 di sistemazione degli importi di Tipo/conti/sottoconti che non alterano la
spesa complessiva dell’Attività.
Aggregato P voce 04 - Progetto Mediatori Culturali
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione non vincolato per € 592,59 e un avanzo di amministrazione vincolato
per € 6.033,35.
Previsione iniziale
6.625,94
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
364,00
Economie
6.261,94
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
Program.
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
beni di terzi
Totale spese progetto
Variazione
+/-
592,59
6.033,35
0,00
0,00
6.625,94
0,00
18
Competenza
Program.
Somme
Definitiva
impegnate
(a)
(b)
592,59
0,00
6.033,35
364,00
6.625,94
364,00
Somme
pagate
Somme da
pagare
0,00
0,00
0,00
364,00
0,00
364,00
Riepilogo spese
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
592,69
5.669,35
6.261,94
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo beni di terzi
Totale residua disponib. finanz.
Le somme impegnate alla Voce 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi è relativa alla ore di mediazione culturale e linguistica
effettuate nei confronti delle famiglie di alunni stranieri che non conoscono la lingua italiana e per la traduzione di modulistica da
utilizzare per le scuola della rete alunni stranieri.
Aggregato P voce 05 - Progetto Zone a Rischio Immigratorio
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione non vincolato per € 1.442,17 e da avanzo di amministrazione vincolato
per € 25.734,37.
Previsione iniziale
27.176,54
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
27.176,54
In questo progetto non sono stati effettuati impegni di spesa in quanto si resta in attesa del caricamento su cedolino unico delle risorse
finanziare a suo tempo comunicate dal MIUR per l’ a.s. 2012/2013 e non ancora messe a disposizione
Aggregato P voce 06 - Progetto Formazione del Personale
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione non vincolato per € 200,00 , un avanzo di amministrazione vincolato per
€ 1.736,47 e una entrata di competenza dalla dotazione ordinaria – spese per il funzionamento per € 550,00
Previsione iniziale
2.486,47
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
30/09/2013
23/D
Descrizione
Importo
Saldo contributo comune per funzionamento a.s. 2012/2013
270,00
Previsione definitiva
2.756,47
Somme Pagate
753,15
Somme da pagare
508,99
Economie
1.494,33
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
Program.
01 Personale
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
beni di terzi
04 Altre Spese
Totale spese progetto
Variazione
+/-
982,13
754,34
+8,15
261,85
750,00
2.486,47
0,00
270,00
Riepilogo spese
01 Personale
03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi
04 Altre Spese
Totale residua disponib. finanz.
Competenza
Program.
Somme
definitiva
impegnate
(a)
(b)
990,28
8,15
1.016,19
653,99
750,00
2.756,47
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
982,13
362,20
150,00
1.494,33
19
600,00
1.262,14
Somme
pagate
8,15
145,00
Somme
da
pagare
0,00
508,99
600,00
753,15
0,00
508,99
Le somme impegnate nella voce 01 Personale sono relative al rimborso per spese di viaggia a un docente che ha partecipato a un
convegno su autorizzazione del Dirigente Scolastico
Le somme impegnate nella voce 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi sono relative alle spese effettuiate per corsi di
formazione rivolti ai docenti
Le somme impegnate alla voce 04 Altre spese sono relative alle quote versate dalla scuola per l’adesione alle seguenti rete di scuole: rete
storia e rete musica
E’ stato inoltre effettuato lo storno tecnico n.4 del 30/12/2013 di sistemazione degli importi di Tipo/conti/sottoconti che non alterano la
spesa complessiva dell’Attività.
Aggregato P voce 07 - Progetto Sicurezza
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione non vincolato per € 2.770,95 , un l’avanzo di amministrazione vincolato
per € 1.858,52 e una dotazione ordinaria per € 1.193,28.
Previsione iniziale
5.822,75
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
11/05/2013
5/F
Descrizione
Importo
Finanziamento MIUR per formazione obbligatoria in materia di sicurezza
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
Program.
Variazione
+/02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed
utilizzo beni di terzi
04 Altre Spese
Totale spese progetto
483,47
5.139,28
Competenza
Program.
Somme
definitiva (a) impegnate
(b)
0.00
483,47
402,01
2.952,88
8.092,16
3.362,11
200,00
5.822,75
0,00
2.952,88
Riepilogo spese
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo beni di terzi
04 Altre Spese
Totale residua disponibilità finanziaria
200,00
8.775,63
200,00
3.964,12
2.952,88
Previsione definitiva
8.775,63
Somme Pagate
3.964,12
Somme da pagare
0,00
Economie
4.811,51
Somme
pagate
Somme da
pagare
402,01
3.362,11
0,00
0,00
200,00
3.964,12
0,00
0,00
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
81,46
4.730,05
0,00
4.811,51
E’ stato acquistato materiale di primo soccorso, sono stati effettuati corsi obbligatori sulla sicurezza rivolti al personale docente e ATA
della scuola ed è stato pagato l’R.S.P.P.
Aggregato P voce 08 - Progetto Piano spostamenti casa – scuola
La previsione iniziale prevedeva un amministrazione vincolato per € 472,40.
Previsione iniziale
472,40
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
472,40
Per questo progetto non sono stati effettuati impegni di spesa.
Aggregato P voce 09 - Centro Territoriale Permanente
La previsione iniziale prevedeva un avanzo di amministrazione vincolato per € 62.604,55, con un’entrata di competenza così suddivisa:
20
-
Finanziamenti vincolati dello stato per complessivi € 25.650,00 (€ 15.500,00 per corsi CIVIS, € 10.150,00 per corsi A2 e B1 )
Contributi vincolati dei comuni per corsi di alfabetizzazione per complessivi € 8.600,00 ( € 2.200,00 Comune di Carbonera, €
2.200,00 Quinto di Treviso, € 2000,00 Comune di Roncade ed € 2.200,00 Comune di Monastier)
contributi degli alunni del CTP per € 10.000,00.
Previsione iniziale
106.854,55
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
Descrizione
Importo
27/02/2013
1/F
Finanziamento Prefettura per sessioni esami DM 05/06/2010 anno 2012
08/04/2013
2/F
Contributi alunni CTP
17/05/2013
6/F
E.F. 2012 A.S. 2012/2013 Assegnazione 100% e contestuale erogazione del 50% finanz.to
D.M. 94 art.5
20/05/2013
7/F
Contributo alunni CTP
6.495,00
22/06/2013
9/F
Finanziamento Comune di Silea per corsi alfabetizzazione L2
2.500,00
22/06/2013
10/F
Finanziamento per incremento offerta formativa di CTP
2.863,84
22/06/2013
11/F
FINANZIAMENTO EDA A.S. 2011/2012
2.500,00
22/06/2013
12/F
Saldo quota 20% a.s. 2011/2012 corsi L2 (B1-A2) a.s. 2011/2012
31/07/2013
17/F
INTEGRAZIONE CONTRIBUTO FINANZIAMENTO PROGETTO INTEGRAZIONE
L2
1.050,00
06/08/2013
18/F
Contributi alunni CTP
1.925,00
10/09/2013
19/F
Finanziamento CIVIS 2 a.s. 2012/2013
2.630,60
06/11/2013
27/F
Finanziamento per test della lingua italiana per immigrati richiedenti cittadinanza
(D.M.04/06/2010)
9.579,75
06/12/2013
32/F
Contributo alunni CTP
09/12/2013
33/F
Esami D.M. 04/06/2013 sessioni del 28/10/2013
13.701,58
1.806,00
0,25
10.246,00
1.612,34
Previsione definitiva
175.004,79
Somme Pagate
97.671,13
Somme da pagare
2.480,42
Economie
74.853,24
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
0,00
0,00
0,00
31.102,52
23.461,42
7.641,10
Competenza
Program.
Somme
definitiva
impegnate
(a)
(b)
31.102,52
31.007,60
23.461,42
23.367,10
7.641,10
7.640,50
3.761,37
98.837,10
782,80
34.624,90
4.544,17
133.462,00
3.985,38
59.629,87
3.256,08
1.000,00
106.854,55
443,92
1.196,10
68.150,24
3.700,00
2.196,10
175.004,79
3.332,60
2.196,10
100.151,55
Program.
01 Personale
Altre spese di personale
Contributi a carico
amministrazione
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
beni di terzi
04 Altre spese
06 beni di investimento
Totale spese progetto
Riepilogo spese
01 Personale
Altre spese di personale
Contributi a carico amministrazione
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi
04 Altre spese
06 Beni di investimento
Totale residua disponib. finanz.
11.239,88
Variazione
+/-
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
94,92
94,32
0,60
558,79
73.832,13
367,40
320,65
74.853,24
21
Somme
pagate
31.007,60
23.367,10
7.640,50
Somme
da
pagare
0,00
0,00
0,00
3.565,54
59.629,87
419,84
0,00
3.332,60
0,00
135,52 2.060,58
97.671,13 2.480,42
Alla voce 01 Personale sono stati effettuati i pagamenti, con i relativi contributi a carico amministrazione, al personale docente e ATA
della scuola incaricato nei vari progetti ( esami ex D.M. 04/06/2010, progetto CIVIS 1, corsi A2 e B1, corsi di alfabetizzazione
cofinanziati dai comuni per cittadini stranieri).
Alla voce 02 Beni di consumo è stata acquistata carta, materiale di cancelleria, stampati, libri, cartucce per stampanti, materiale di
pulizia
Alla voce 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi le somme impegnate sono relative ai pagamenti di personale esterno
impegnato prevalentemente in attività nei corsi di alfabetizzazione, di vario livello, rivolto a cittadini extracomunitari. Inoltre gli impegni
di spesa sono stati effettuati per il noleggio costo copia del fotocopiare, la manutenzione dei computers, per il pagamento della linea
ADSL e per il pagamento dell’assicurazione per l’a.s. 2013/2014 degli alunni e del personale scolastico.
Nella voce 04 Altre spese gli impegni di spesa sono relativi alle spese postali , all’acquisto delle marche da bollo per le certificazioni
degli esami CELI, alla quota anno 2013 per la rete CTP e alle spese sostenute per gli Esami CELI
Nella voce 06 beni di investimento le somme impegnate sono relative all’acquisto di computers e di n. 1 scala antinfortunistica.
Sono stati inoltre effettuati gli storni tecnici n. 2 del 10/09/2013, n. 6 del 30/12/2013 di sistemazione degli importi di
Tipo/conti/sottoconti che non alterano la spesa complessiva dell’Attività.
Aggregato P voce 10 - Piùsport@scuola
La previsione iniziale prevedeva un’entrata di competenza quale finanziamento finalizzato dalla Regione per € 910,00
Previsione iniziale
910,00
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
910,00
Economie
0,00
Non sono state effettuate variazioni.
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
Riepilogo spese
Program.
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
beni di terzi
Totale spese progetto
Variazione
+/-
910,000
0,00
910,,00
0,00
Riepilogo spese
03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi
Totale residua disponibilità finanziaria
Competenza
Program.
Somme
definitiva
impegnate
(a)
(b)
910,00
910,00
910,00
910,00
Somme
pagate
0,00
Somme
da
pagare
910,00
0,00
910,00
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
910,00
0,00
Alla voce 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi si è provveduto a liquidare un docente di altra scuola impegnato quale
referente nell’ambito del progetto: “Piùsport@scuola a a.s. 2012/2013 rivolto agli alunni delle scuole primarie dell’Istituto.
Aggregato P voce 11 - Progettualità scuole Primarie e del'Infanzia
La previsione iniziale prevedeva un’avanzo di amministrazione non vincolato per € 2.588,44 e un l’avanzo di amministrazione vincolato
per € 6.354,08
Gli impegni hanno riguardato le seguenti tipologie di spesa:
22
Previsione iniziale
8.942,52
Somme Pagate
5.486,63
Somme da pagare
2.908,48
Economie
547,41
Riepilogo spese
Program.
02 Beni di consumo
03 Acquisto di servizi ed utilizzo
beni di terzi
06 Beni di investimento
Totale spese progetto
Variazione
+/-
5.293,79
3.648,73
-2.411,35
-796,00
0,00
8.942,52
3.207,35
0,00
Riepilogo spese
02 Beni di consumo
03 Acquistro di servizi ed utilizzo di beni da terzi
06 Beni di investimento
Totale residua disponib. finanz.
Competenza
Program.
Somme
definitiva
impegnate
(a)
(b)
2.882,44
2.783,76
2.852,73
2.404,00
3.207,35
8.942,52
3.207,35
8.395,11
Somme
pagate
2.783,76
2.404,00
Somme
da
pagare
0,00
0,00
298,87 2.908,48
5.486,63 2.908,48
Competenza
Residua disponibilità
finanziaria
98,68
448,73
0,00
547,41
Alla voce 02 Beni di consumo – si è provveduto all’acquisto di materiale di consumo quale, carta, cancelleria , libri, materiale vario
nell’ambito dei progetti: “La Fattoria” e “Musica e movimento” S.P. La Nostra Famiglia; “Orto” S.P. 1° Maggio , “Librando” S.P.
“Bindoni” ; “Tutti insieme appassionatamente “ S.P. Pascoli “Raccontami ancora” S.I. San Bartolomeo, “Per una Scuola Ecosostenibile”
S.P. 1° Maggio
Alla voce 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi Le spese sostenute sono relative al pagamento di personale esterno
impegnato nei laboratori didattici del progetto , e per spese di trasporto nell’ambito del progetto “ Per una scuola Ecosostenibile” S.P.
1°Maggio .
Alla voce 06 Beni di investimento è stata acquistata n. 1 stampante per la S.I. San Bartolomeo. La restante somme impegnata è relativa
all’acquisto di una attrezzatura didattica per la S.P. 1° Maggio nell’ambito del progetto “Per una scuola ecosostenibile”
E’ stato inoltre effettuato lo storno tecnico n. 7 del 30/11/2013 di sistemazione degli importi di Tipo/conti/sottoconti che non alterano la
spesa complessiva del Progetto.
Aggregato P voce 12 - Progetto CL@SSE 2.0
Previsione iniziale
0,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
24/06/2013
14/F
Descrizione
Importo
Finanziamento per progetto [email protected] anno 2013
10.000,00
Previsione definitiva
10.000,00
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
10.000,00
Per questo progetto in nono stati effettuati impegni di spesa sulla base della comunicazione del MIUR – Direzione Regionale di Venezia.del 23/07/2013 prot. n.
MIURAOODRVEUff.4/n.11013/C35a
Aggregato G voce 01 - AZIENDA AGRARIA
Previsione iniziale
0,00
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
0,00
Previsione iniziale
0,00
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
0,00
Aggregato G voce 02 - AZIENDA SPECIALE
23
Aggregato G voce 03 - ATTIVITA' PER CONTO TERZI
Previsione iniziale
0,00
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
0,00
Previsione iniziale
0,00
Aggregato G voce 04 - ATTIVITA' CONVITTUALE
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
0,00
6. Fondo di riserva
Aggregato R voce 98 - FONDO DI RISERVA
Previsione iniziale
461,00
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
461,00
Tale fondo, pari a il 2% della dotazione ordinaria – spese per il funzionamento- prevista in fase di predisposizione del Programma
Annuale non è stato utilizzato rivelandosi la disponibilità finanziaria dei progetti e delle attività sufficiente a coprire la spesa realizzata.
Riassumendo:
Programmazione definitiva
Somme impegnate
437.765,21
Somme pagate
213.888,00
Somme rimaste da pagare
187.920,84
Differenze in + o in -
25.967,16
223.877,21
7. Disponibilità finanziaria
AGGREGATO Z VOCE Z01 - DISPONIBILITA’ FINANZIARIA DA PROGRAMMARE
Previsione iniziale
Variazioni +/1.197,33
+3.649,53
Programmazione definitiva
4.846,86
In fase di stesura del programma annuale 2013 era stata accantonatala somma di € 1.197,33 come da comunicazione del MIUR Prot.
6443 del 16/10/2012
Variazioni in corso d’anno:
Data
28/09/13
N. variazione
20/F
Descrizione
MIUR –finanziamento fatture pregresse (email
del 25/06/2013)
Totale variazioni
24
Importo
+3.649,53
8.445,33
RIEPILOGO PER CONTI ECONOMICI
Mod. N (art. 19)
RIEPILOGO PER CONTI ECONOMICI
Esercizio finanziario 2013
Tipo
Descrizione
Progr. definitiva
Somme impegnate
01
Personale
80.508,25
33.521,58
02
Beni di consumo
62.573,89
32.161,89
03
Acquisto di servizi ed utilizzo
269.935,78
133.399,99
di beni di terzi
04
Altre spese
6.552,86
5.262,22
05
Oneri straordinari e da
0,00
0,00
contenzioso
06
Beni d’investimento
17.673,43
9.482,32
07
Oneri finanziari
0,00
0,00
08
Rimborsi e poste correttive
60,00
60,00
98
Fondo di riserva
461,00
0,00
TOTALE
437.765,21
213.888,00
% di utilizzo
41,64%
51,40%
49,42%
80,30%
0,00%
53,65%
0,00%
100,00%
0,00%
8. Situazione amministrativa
La situazione amministrativa al 31/12/2013, come risulta dal Mod. J, porta le seguenti risultanze:
A) CONTO DI CASSA
Fondo di cassa esistente all'inizio dell'esercizio
Entrate in c/competenza
Entrate in c/residui
Spese in c/competenza
Spese in c/residui
€.
€.
(*)200.945,80
8.879,73
Totale
€.
€.
€.
188.549,26
€.
428.374,79
€.
210.929,46
€.
23.911,7
€.
25.967,16
€.
€.
-2.055,39
(**)208.874,07
€.
€.
€.
252.029,28
213.888,00
38.141,28
(*)187.920,84
29.524,49
Fondo di cassa alla fine dell'esercizio
B) AVANZO (O DISAVANZO) COMPLESSIVO
Residui attivi
Residui attivi dell'esercizio
Residui attivi anni precedenti
€.
€.
21.083,48
2.828,29
Residui passivi
Residui passivi dell'esercizio
Residui passivi anni precedenti
€.
€.
25.967,16
0,00
Differenza
Avanzo complessivo a fine esercizio
C) AVANZO (O DISAVANZO) PER LA GESTIONE DI COMPETENZA
Entrate effettive accertate
Spese effettive impegnate
Avanzo (o disavanzo) di esercizio
(*) escluse minute spese per € 500,00
(**) Comprensiva della radiazione di residui attivi per € 19.850,00
25
9. Situazione dei residui
La situazione dei residui è la seguente:
Iniziali
al Riscossi
01/01/2013
Residui Attivi
31.558,02
8.879,73
Iniziali
al Pagati
01/01/2013
Residui
29.524,49
29.524,49
passivi
Da riscuotere
2.828,29
Da pagare
0,00
Residui
esercizio 2013
21.083,48
Residui
esercizio 2013
25.967,16
Variazioni in
diminuzione
-19.850,00
Variazioni in
diminuzione
0,00
Totale residui
23.911,77
Totale residui
25.967,16
La variazione in diminuzione dei residui attivi iniziali al 01/01/2013 per € 19.850,00 è stata effettuata con delibera n. 38/13 del
13/06/2013 del Consiglio di Istituto per la mancata assegnazione da parte del MIUR del finanziamento per le zone a forte processo
immigratorio Art 9 CCNL 2006 – 2009 Misure incentivanti per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio e
contro l’emarginazione scolastica. Il mancato finanziamento è derivato dal fatto che a partire dal 01/01/2013 anche i finanziamenti
erogati per l’art. 9 come su indicato sono accreditati tramite cedolino unico del MEF e non più sul bilancio della scuola.
SITUAZIONE PATRIMONIALE
Voci
IMMOBILIZZAZIONI
Immateriali
Materiali
Finanziarie
Situazione all’01/01/2013
Rimanenze
Crediti
Attività finanziarie che non
costituiscono
immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Totale disponibilità
Deficit patrimoniale
TOTALE ATTIVO
Voci
PROSPETTO
DEL
PASSIVO
Debiti a lungo termine
Residui passivi
Totale debiti
Consistenza patrimoniale
TOTALE PASSIVO
Variazioni
Situazione al 31/12/2013
27.623,69
283,10
27.906,79
31.558,02
-7.646,25
23.911,77
201.008,86
232.566,88
25.048,93
17.402,68
226.057,79
249.969,56
260.190,57
17.685,78
277.876,35
Situazione all’01/01/2013
Variazioni
29.524,49
29.524,49
230.666,08
260.190,57
Situazione al 31/12/2013
-3.557,33
-3.557,33
21.243,11
17.685,78
Le disponibilità liquide comprendono sia la disponibilità sul c/c bancario che la disponibilità sul c/c postale.
Per quanto riguarda i Residui Passivi, si precisa che allo 01/01/2013 la situazione risultava la seguente:
Residui Passivi verso lo Stato
Residui Passivi verso Altri
Totale Residui Passivi
€.
€.
€.
2.257,48
27.267,01
29.524,49
La situazione al 31/12/2013 dei Residui Passivi, tutti relativi all’anno 2012, risulta la seguente:
Residui Passivi verso lo Stato
Residui Passivi verso Altri
Totale Residui Passivi
€.
€.
€.
390,04
25.577,12
25.967,16
26
25.967,16
25.967,16
251.909,19
277.876,35
Di seguito si riporta il calcolo degli indici di Bilancio dell’esercizio 2013 al 31.12.2013:
CALCOLO INDICI DI BILANCIO ESERCIZIO 2013
Accertamenti Competenza
(tot colonna b - Entrate mod. H)
Indice di dipendenza finanziaria =
252.029,28
=
Totale Entrate
(tot colonna a - Entrate mod. H)
Accertamenti da riscuotere
(tot colonna d - Entrate mod. H)
Incidenza residui attivi =
= 0,57
442.612,07
21.083,48
=
Accertamenti di competenza
(tot colonna b - Entrate mod. H)
= 0,08
252.029,28
Impegni non pagati
(tot colonna d - Spese mod. H)
Incidenza residui passivi =
25.967,16
=
Impegni di competenza
(tot colonna b - Spese mod. H)
= 0,12
213.888,00
Riscossioni a residuo
(tot colonna g - Entrate mod. N)
Smaltimento residui attivi =
8.879,73
=
= 0,76
Residui attivi iniziali
(tot colonna f - Entrate mod. N)
11.708,02
Pagamenti a residuo
(tot colonna g - Spese mod. N)
Smaltimento residui passivi =
29.524,49
=
Residui passivi iniziali
(tot colonna f - Spese mod. N)
Pagamenti competenza residuo
(tot colonne c,g - Spese mod. N)
27
= 1,00
29.524,49
217.445,33
Indice capacità di spesa =
=
Impegni comp. res. pass. iniz.
(tot colonne b,f - Spese mod. N)
= 0,89
243.412,49
Residui passivi al 31/12
(tot colonna i mod. N)
Indice accumulo dei residui passivi =
25.967,16
=
Impegni comp. res. pass. iniz.
(tot colonne b,f - Spese mod. N)
Treviso, 15/03/2013
= 0,11
243.412,49
IL DIRETTORE S.G.A
F.to Liliana Gioffrè
28