La previdenza professionale spiegata con semplicità.
Guida di orientamento per i nostri clienti nel settore della mobilità.
Sicuri in viaggio verso il futuro
Impressum
Data di pubblicazione: marzo 2012
Editore:
CP MOBIL, Monbijoustrasse 68, casella postale, CH-3000 Berna 23
Ideazione e realizzazione:
CP MOBIL in collaborazione con Viva AG für Kommunikation, Zurigo
Spunti per i grafici da SwissLife e AXA
Foto di Michael Stahl, Berna; copertina, pagine 6, 14, 20, 24, 26, 28
Immagini di stock di diverse agenzie fotografiche; pagine 9 –13, 16 –19, 21– 23, 25, 27, 29
I casi descritti negli esempi e nella sezione «I membri chiedono – CP MOBIL risponde» sono fittizi.
Eventuali similitudini con persone reali sono puramente casuali.
Indice
Premesse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
Struttura del sistema di previdenza
La previdenza svizzera si fonda su tre pilastri. Uno di essi è la previdenza professionale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
Concetti fondamentali
Che cosa significano «aliquota di conversione» e «grado di copertura»? Vi spieghiamo brevemente l’essenziale . . .10
Certificato di previdenza
Ogni anno ricevete dalla CP MOBIL un certificato su cui trovate tutte le informazioni relative
alla vostra previdenza . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
Pensionamento, invalidità e decesso
Quando andate in pensione, se diventate invalidi in seguito a una malattia o in caso di decesso, voi ed
eventualmente i vostri familiari beneficiate delle prestazioni della CP MOBIL. Tuttavia, ogni caso è a sé. . . . . . . 14
Libero passaggio e promozione della proprietà abitativa
Se cambiate datore di lavoro, avviate un’attività indipendente o acquistate una casa, vi vengono corrisposti
i vostri fondi di previdenza. In tal caso, tuttavia, dovete osservare alcuni aspetti e condizioni. . . . . . . . . . . . . . . 20
Riscatto nella cassa pensione
Attraverso contributi in denaro volontari potete migliorare le prestazioni che riceverete in futuro
dalla CP MOBIL. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
La prevenzione è utile a tutti
La CP MOBIL è impegnata sul fronte della previdenza della salute nelle aziende. Grazie a essa, è possibile
risparmiare sui premi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26
Finanziamento e sicurezza
Spesso si parla del futuro incerto delle casse pensione. Tuttavia, grazie a norme di legge rigorose e
alla diligenza della CP MOBIL il vostro denaro è in buone mani . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
Contatto
Avete ancora domande sulla previdenza professionale? Qui trovate tutti i dati necessari per contattarci . . 30
Potete trovare ulteriori informazioni al nostro sito www.pkmobil.ch.
Per facilitare la lettura, in questo opuscolo viene utilizzata prevalentemente la forma maschile.
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 3
Premessa del direttore
Sicuri in viaggio verso il futuro
Approfittate della nostra esperienza nel settore.
Stimati clienti
Stimati partner
La previdenza è un argomento complesso, tanto che spesso si tende a rimandare il momento in cui affrontarla,
pensando: «Perché dovrei occuparmi già oggi di come sarà quando andrò in pensione, se mi ammalerò o morirò?»
Per quanto comprensibile, questo modo di pensare è sbagliato. Vale la pena affrontare il tema della previdenza
con lungimiranza - ad esempio per garantirsi una vecchiaia serena, per finanziare il proprio pensionamento
anticipato, ottimizzare l‘imposizione fiscale o acquistare una proprietà abitativa. Anche per la vostra famiglia
è importante: se doveste diventare invalidi o addirittura morire a seguito di una grave malattia, voi o i vostri
superstiti avreste diritto a una rendita. Chi si occupa della propria previdenza soltanto a partire dai 60 anni,
quindi, lo fa troppo tardi.
Come cassa pensione delle associazioni professionali UPSA, ASTAG, 2ruote Svizzera ed USIC, disponiamo di un
know-how settoriale straordinario. Dalla nostra fondazione, avvenuta nel 1961, siamo coloro che meglio di tutti,
in ambito previdenziale e assicurativo, conoscono le esigenze e gli interessi del settore della mobilità in Svizzera.
Gli oltre 2500 esercizi e lavoratori indipendenti e i loro 16 000 collaboratori non possono sbagliarsi. Convincetevi
personalmente dei nostri vantaggi. Rivolgetevi anche voi alla cassa pensione più competente, sicura e preferita
del settore della mobilità in Svizzera.
In Svizzera, la previdenza si fonda su tre pilastri. La guida che avete in mano vi faciliterà l’ingresso nel mondo
della previdenza professionale. In essa trovate una panoramica del cosiddetto 2° pilastro, nonché le informazioni
essenziali in materia di certificato di previdenza, aliquota di conversione, età di pensionamento e altri temi
d’attualità. Attraverso domande e casi-studio, inoltre, vedrete come questi concetti si applicano alla vostra realtà
lavorativa, a prescindere dal fatto che siate datori di lavoro o dipendenti.
Un argomento così articolato, ovviamente, non può esaurirsi in poche pagine. Ecco perché trovate ulteriori
indicazioni, informazioni basilari e parametri di vario genere sul nostro sito Internet www.pkmobil.ch. Siamo
anche a vostra disposizione per un colloquio personale, in cui esaminare la vostra situazione specifica e trovare
la soluzione migliore.
Roland Graf
Direttore CP MOBIL
4 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Premessa delle associazioni fondatrici
Insieme viaggiamo con sicurezza.
Stimati imprenditori
Stimati collaboratori del settore della mobilità
La mobilità è il cardine della nostra economia e della nostra quotidianità. Sempre più persone si trovano a dover
percorrere tragitti sempre più lunghi. Se l’economia cresce, aumenta il numero di merci trasportate. In Svizzera si
contano complessivamente 5,36 milioni di veicoli a motore immatricolati, tra autovetture, veicoli da trasporto e
motociclette. Ogni anno, inoltre, vengono acquistate circa 350 000 biciclette.
Oggi più che mai, mobilità non significa più solo spostarsi da A a B. Altri aspetti stanno assumendo un’importanza
sempre più rilevante, come ad esempio il fatto che una persona si sposti privatamente o per lavoro, in occasione
di una gita domenicale o per le vacanze, se viva e lavori per tutta la vita nel medesimo luogo oppure se cambi
mestiere ed eventualmente domicilio dopo qualche anno. Ecco perché tutti i professionisti della mobilità hanno
un’importanza fondamentale. Essi sono i primi interlocutori dei cittadini svizzeri quando si tratta di rispondere a
esigenze e domande relative alla mobilità individuale – su due o quattro ruote.
La previdenza è irrinunciabile e complessa quanto la mobilità. Poter contare su un partner leale e affidabile,
quindi, è essenziale. I membri delle associazioni UPSA, ASTAG, 2ruote Svizzera ed USIC sono fortunati ad avere
al proprio fianco la CP MOBIL quale «propria» cassa pensione. Da oltre 50 anni, essa si occupa delle esigenze
del nostro settore in materia di previdenza professionale e sa esattamente di che cosa necessitano i professionisti
operanti nell’ambito delle autofficine, dei trasporti, delle due ruote o delle carrozzerie. Nessun altro conosce così
a fondo la nostra categoria.
Alla CP MOBIL sta particolarmente a cuore la gestione responsabile dei fondi degli assicurati. Il suo operato è
improntato a una sicurezza a lungo termine. Grazie alla struttura snella, offre ai propri membri prodotti innovativi
a condizioni eccezionalmente allettanti. La focalizzazione sul settore, inoltre, consente non solo alle imprese, ma
anche ai lavoratori indipendenti, di avere accesso a tutti i piani previdenziali.
Ma c’è dell’altro: aderendo alla CP MOBIL, le aziende assicurate rafforzano il settore della mobilità. Il principio
della solidarietà settoriale va a beneficio delle piccole e grandi imprese. Grazie all’impegno congiunto, la
CP MOBIL, in qualità di cassa di previdenza della proparis, Previdenza arti e mestieri Svizzera, è in grado di offrire
contributi interessanti.
Mandate anche voi un segnale chiaro! Rimanete fedeli alla CP MOBIL o diventate nuovi clienti. Così facendo,
migliorerete la coesione all’interno del settore. Insieme, viaggiamo con sicurezza verso il futuro.
Urs Wernli
Dr. Michael Gehrken
Peter Sommer
Hans Peter Schneider
UPSA
ASTAG
2ruote Svizzera
USIC
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 5
Struttura del sistema di previdenza
Il futuro dei lavoratori poggia su
tre pilastri.
Più sono i pilastri che sostengono un tetto, più l’edificio è stabile. Ecco perché, in Svizzera, la previdenza delle
persone in materia di vecchiaia, invalidità e decesso non si fonda su un solo pilastro. Sono ben tre i pilastri che
si completano a vicenda: l’AVS/AI, la previdenza professionale e la previdenza privata. Mentre le prime due
forme di previdenza sono obbligatorie, la terza è facoltativa. La funzione portante dei sistemi si esplicita unicamente
in virtù del fatto che essi colmano vicendevolmente le rispettive lacune. Il tetto regge soltanto se tutti e tre i
pilastri sono solidi e vengono opportunamente curati. Soltanto se risparmiate sufficiente denaro nella cassa
pensione, nell’AVS/AI ed eventualmente nella previdenza privata potete guardare al futuro con serenità.
6 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Struttura del sistema di previdenza
Originariamente la previdenza profes-
AVS/AI
Previdenza privata
sionale in Svizzera era strettamente
L’AVS/AI statale rappresenta il 1° pila-
La previdenza privata è il 3° pilastro.
legata alla mobilità. Nel XIX secolo, le
stro, il cui scopo è quello di coprire in
Essa colma eventuali lacune previden-
ferrovie – all’epoca ancora private – furo-
misura adeguata il fabbisogno vitale
ziali risultanti dall’AVS/AI e dalla previ-
no pioniere rispetto agli altri datori di
di pensionati, superstiti e invalidi.
denza professionale. In alcuni casi, chi
lavoro nel creare istituzioni a tutela dei
Rientrano nel 1° pilastro anche even-
esercita un’attività lucrativa e dispone
loro dipendenti. In seguito, il principio
tuali prestazioni complementari, a cui
di un reddito particolarmente elevato
secondo il quale gli imprenditori sono
hanno diritto i beneficiari di rendite
necessita del 3° pilastro per poter man-
tenuti a partecipare alla previdenza dei
AVS/AI che dispongono di redditi par-
tenere il proprio tenore di vita dopo il
loro lavoratori divenne norma di legge.
ticolarmente bassi. In questo modo, si
pensionamento o in seguito a un’inva-
garantisce il sostentamento di tutti gli
lidità. Chiunque può estendere a piaci-
La LPP è in costante evoluzione. La
anziani, i superstiti e gli invalidi attra-
mento la propria previdenza in questo
discussione verte principalmente sui
verso tre componenti: l’AVS/AI, altri
ambito. Se la previdenza è vincolata
temi della vigilanza, della trasparenza,
redditi e le prestazioni complementari.
(si può disporre liberamente del capitale
del controllo e dell’aliquota di conver-
solo durante la vecchiaia), il risparmia-
sione in base alla quale il capitale di
Previdenza professionale
tore beneficia di notevoli agevolazioni
risparmio viene corrisposto sotto forma
La previdenza professionale ai sensi
fiscali (pilastro 3a). Tale formula, tutta-
di rendita annua.
della LPP rappresenta il 2° pilastro.
via, non consente di versare qualunque
Maggiori informazioni alle pagine 8/9.
somma di denaro. La previdenza non
vincolata, invece, può essere configurata
in maniera più flessibile sotto forma di
conto di risparmio, proprietà abitativa,
prodotti di risparmio e d’investimento
ecc., che tuttavia non hanno diritto ad
alcun privilegio fiscale (pilastro 3b).
Il principio dei 3 pilastri
1° PILASTRO
2° PILASTRO
Previdenza statale
Previdenza
professionale
Previdenza privata
Garanzia del
minimo vitale
Mantenimento
del tenore
di vita abituale
Complemento
individuale
AVS/AI
AD
Prestazioni
complementari (PC)
Regime
obbligatorio LPP/
LAINF
Regime
sovraobbligatorio
3° PILASTRO
Previdenza
Previdenvincolata
za libera
(pilastro 3a) (pilastro 3b)
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 7
Struttura del sistema di previdenza
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
Kurt H. (45), meccanico della
Svizzera centrale: «Quando compirò 65 anni, probabilmente avrò
diritto a 350 000 franchi dalla
mia cassa pensione. Come calcola la CP MOBIL la mia rendita?»
CP MOBIL: «La rendita viene
determinata attraverso la cosiddetta aliquota di conversione.
Quest’ultima viene moltiplicata
per il suo capitale di vecchiaia. Il
risultato è la somma che le corrispondiamo ogni anno come vitalizio. Per maggiori informazioni,
legga a pagina 10».
Previdenza professionale
La previdenza professionale rappresenta
il 2° pilastro. Insieme al 1° pilastro, essa
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
consente a pensionati, superstiti o
invalidi di mantenere in misura adegua-
Marcel (28) e Maurice C. (31),
ta il proprio tenore di vita abituale. In
titolari di una piccola impresa di
concreto, si percepisce una rendita pari
trasporti nell’Oberland zurighese:
a circa il 60 percento del salario fino
«Abbiamo deciso per la prima
a concorrenza di un reddito massimo
volta di formare un apprendista.
stabilito dalla legge. La legge sulla
Dobbiamo assicurarlo alla cassa
previdenza professionale (LPP) sancisce
pensione?»
la prestazione minima che il 2° pilastro
deve garantire ai i propri assicurati. Le
CP MOBIL: «L’assicurazione ai
istituzioni di previdenza, come vengo-
sensi della LPP (a norma di legge)
no definite comunemente le casse
è obbligatoria soltanto per i lavo-
pensione, possono tuttavia superare
ratori dipendenti che risultano già
tali soglie minime attraverso le cosid-
assicurati all’AVS/AI e che dispon-
dette prestazioni sovraobbligatorie, a
gono di un determinato reddito
beneficio degli assicurati. La CP MOBIL
minimo (oppure soglia d’ingresso,
offre tale possibilità.
valore nel 2012: 20 880 franchi/
anno). Tale obbligo decorre a partire dal 1° gennaio dell’anno in
cui il vostro apprendista compie
18 anni. Pertanto, la maggior
parte degli apprendisti non sottostà alla LPP. Voi due, tra l’altro,
non siete soggetti al regime obbligatorio essendo entrambi lavoratori indipendenti».
8 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Struttura del sistema di previdenza
Organizzazione
Gli interessi dei dipendenti sono rap-
La cassa pensione è retta dai datori di
presentati da persone provenienti dai
lavoro e dai lavoratori dipendenti. Si
sindacati Unia e Syna. In linea di princi-
tratta di un’istituzione di previdenza
pio questa funzione può essere rico-
autonoma e legalmente indipendente
perta anche da un dipendente stesso.
Hans-Peter S. (56), titolare di un
una fondazione, di una società coope-
La CP MOBIL è stata fondata il 1°
nell’Entlebuch: «Mi piacerebbe
rativa o di un istituto indipendente di
gennaio 1961 con il nome di «Cassa
diritto pubblico.
pensione dell’industria automobilistica».
dall’azienda. Ha la forma giuridica di
Contemporaneamente anche l’UPSA
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
grande negozio di biciclette
offrire ai miei collaboratori,
soprattutto anche al direttore e
al capofficina, una migliore
ha aderito alla fondazione generale.
previdenza per la vecchiaia.
previdenza oppure affiliarsi a un’istitu-
In seguito vi hanno aderito anche:
negozio, tuttavia, non mi dà
zione collettiva o generale, come la
– 1962 USMCM, oggi 2ruote Svizzera
CP MOBIL. Tutte le istituzioni di previ-
– 1997 ASTAG
denza sono soggette alla vigilanza
– 2012 USIC
I datori di lavoro possono scegliere se
costituire loro stessi un’istituzione di
grande spazio di manovra. Che
cosa mi consigliate?»
CP MOBIL: «C’è una soluzione
delle autorità statali. Maggiori informazioni alle pagine 28-29.
La situazione finanziaria del mio
anche per lei e i suoi collaboratori.
Soluzioni su misura
Le istituzioni di previdenza erogano
La CP MOBIL è una cassa di previdenza
ai loro assicurati una serie di prestazioni
della Fondazione proparis, Previdenza
previste dalla legge, generalmente
arti e mestieri Svizzera, la quale riunisce
sotto forma di pagamenti della rendita.
associazioni, organizzazioni di catego-
La CP MOBIL offre su base volontaria
ria, aziende e assicurati in un’organizza-
ulteriori prestazioni, cosiddette sovra-
zione comune. Inoltre gli interessi relativi
obbligatorie, a cui si aggiungono solu-
alla previdenza professionale di datori di
zioni speciali, ad esempio, per titolari,
lavoro e dipendenti sono rappresentati
quadri, lavoratori a tempo parziale e
in modo paritetico (= equo).
collettività.
Dovremmo innanzitutto esaminare
la sua situazione, dal momento
che ogni caso è a sé. In linea di
principio, per i quadri dirigenti il
margine d’azione è leggermente
più ampio, visto che, guadagnando
di più, possono anche versare più
denaro nella cassa pensione. Ciò
nonostante anche lei, quale datore
di lavoro, deve sincerarsi di poter
stanziare la metà dei versamenti
L’organo di gestione paritetico della
supplementari. L’importante è
CP MOBIL è la Commissione d’assicu-
rimanere sempre con i piedi per
razione. Essa è responsabile dell’orga-
terra, mantenendo le proprie idee
nizzazione e della gestione della CP. La
in linea con le reali possibilità».
Commissione d’assicurazione è composta pariteticamente da sei rappresentanti
dei datori di lavoro e da sei rappresentanti dei dipendenti.
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 9
Concetti fondamentali
Queste definizioni vi
aiutano a orientarvi nella
giungla della LPP.
«Aliquota di conversione» e «grado di copertura» sono
due concetti fondamentali quando si parla di previdenza
Aliquota di conversione
Il parametro tecnico utilizzato
per determinare l’ammontare
della rendita di vecchiaia è
l’aliquota di conversione. La
rendita di vecchiaia annua
vitalizia è calcolata in base all’avere di vecchiaia disponibile
all’età di pensionamento e alla
rispettiva aliquota di conversione (percentuale). Per la parte
obbligatoria dell’avere di vecchiaia il Consiglio federale
fissa l’aliquota minima di conversione. Sulla base all’evoluzione demografica, la prima
revisione della LPP ha sancito
una riduzione scaglionata
dell’aliquota di conversione al
6,8% entro il 2013 (donne) e
il 2014 (uomini). Sono stati
attuati degli adeguamenti poiché altrimenti gli averi di vecchiaia disponibili (entrate) non
avrebbero più potuto coprire
le rendite di vecchiaia (uscite).
Gli averi di vecchiaia sovraobbligatori possono essere convertiti con un’aliquota inferiore.
Per determinarla ci si basa su
calcoli statistici dell’attuale
aspettativa di vita media degli
professionale. Ma che cosa significano concretamente per
voi e i vostri dipendenti, per il vostro futuro, la vostra
rendita? Con quali fondamenti giuridici e non lavorano le
casse pensione per ottemperare al loro obbligo? Come si
compone il vostro avere di vecchiaia? Alle pagine seguenti
vi spieghiamo le espressioni più importanti, in modo tale
che sappiate su che cosa concentrarvi quando vi occupate
della vostra previdenza.
uomini e delle donne. Essa si
avvicina maggiormente all’aliquota corretta, in considerazione della performance di
rendimento prevista per gli
investimenti.
10 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Grado di copertura
Il grado di copertura è uno
dei parametri indicativi della
situazione finanziaria della
cassa pensione. Se il patrimonio della cassa è sufficiente a
coprire in un’unica soluzione
tutti gli obblighi (prestazioni di
libero passaggio, rendite ecc.)
nei confronti di tutti i suoi
assicurati, esso è pari ad almeno il 100 percento. Parliamo di
sovracopertura quando tutti
gli obblighi risultano più che
coperti. Ciò, tuttavia, non
implica la disponibilità di fondi
liberi, dal momento che
occorre innanzitutto costituire
riserve per contrastare eventuali
fluttuazioni sui mercati finanziari. Si parla di sottocopertura,
invece, quando il patrimonio
non è sufficiente a coprire
quanto detto. In questo caso
il grado di copertura sarebbe
inferiore al 100 percento.
Concetti fondamentali
Primato delle prestazioni
Il regolamento indica la prestazione che l’istituzione di previdenza corrisponde agli assicurati, ad esempio il 60 percento
dell’ultimo reddito assicurato.
Sulla base di questo obiettivo
prestabilito, si calcolano i contributi da versare.
Primato dei contributi
Gli assicurati versano una
determinata percentuale del
loro salario su un conto individuale. L’ammontare dei contributi è indicato nel regolamento
della cassa pensione. Le prestazioni dipendono da quanto
i lavoratori e i datori di lavoro
versano sotto forma di contributi, oltre che dalla remunerazione dell’avere di vecchiaia.
Questo sistema è più flessibile
e più semplice da gestire
rispetto al primato delle prestazioni, motivo per cui gran
parte delle casse pensione – tra
cui anche la CP MOBIL – si
basa sul primato dei contributi.
tenuta a erogare prestazioni
in caso di invalidità o decesso
a seguito di un infortunio, le
prestazioni LPP sono limitate
al minimo previsto dalla
legge. Tali prestazioni, inoltre,
vengono riconosciute soltanto
purché, sommando le altre
prestazioni computabili, l’importo complessivo non superi
il 90 percento della presunta
perdita di guadagno.
LPP (previdenza minima
prevista dalla legge)
La LPP stabilisce le prestazioni
minime che una cassa pensione
è tenuta ad assicurare e versare.
La base di riferimento è il
cosiddetto salario LPP.
Coordinamento con
l’assicurazione infortuni
In linea di principio, le prestazioni dell’assicurazione contro
gli infortuni ai sensi della
LAINF hanno la priorità. Per
le persone non assicurate ai
sensi della LAINF (lavoratori
indipendenti) la copertura
previdenziale prevista dalla
LPP può essere estesa anche
agli infortuni. In questi casi, la
cassa pensione richiede un
supplemento contributivo di
modesta entità. Qualora, conformemente alla LAINF, una
compagnia di assicurazioni sia
Previdenza globale
Con la previdenza globale, la
cassa pensione può assicurare
e corrispondere prestazioni
superiori a quelle prescritte
dalla legge (ad esempio assicurare l’intero salario AVS).
Previdenza più estesa
Con la previdenza più estesa è
possibile assicurare porzioni di
salario o di reddito sovraobbligatorie in un piano di previdenza separato, garantendo
prestazioni migliori. Come
base di riferimento è possibile
utilizzare, ad esempio, il salario
lordo eccedente il salario
massimo AVS (valore nel 2012:
83 520 franchi). Un’altra possibilità consiste nell’assicurare
eventuali prestazioni complementari in caso di decesso o
invalidità in un piano previdenziale separato.
Avere di vecchiaia
L’avere di vecchiaia è la somma
di tutti i contributi di risparmio e i versamenti effettuati
dall’assicurato nel 2° pilastro,
in concorso con il datore di
lavoro, durante la propria vita
professionale. Un giorno esso
sarà a sua disposizione, unitamente agli interessi. Il datore
di lavoro finanzia almeno metà
dei contributi.
Tasso d’interesse minimo
Per legge, le casse pensione
sono tenute a remunerare gli
averi di vecchiaia dei loro assicurati a un tasso d’interesse
minimo. Quest’ultimo si applica
soltanto alla parte obbligatoria
e viene fissato dal Consiglio
federale. Il tasso d’interesse
relativo alla porzione sovraob-
bligatoria viene stabilito di
anno in anno dalla cassa pensione che, a seconda della
situazione finanziaria, può
anche accreditare un tasso
superiore a quello minimo.
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
Fabio B. (44), autista di
camion del Sopraceneri:
«Guadagno 4600 franchi
al mese e sono assicurato
da voi normalmente,
senza prestazioni complementari. Quanto riceverò
una volta in pensione?»
CP MOBIL: «Al compimento del 65° anno di età,
potrà contare di ricevere
dall’AVS e dalla cassa pensione – come previsto dalla
legge – il 60 percento del
suo reddito attuale, equivalente a circa 2760 franchi
al mese. A ciò potrebbe
aggiungersi la rendita di
sua moglie, se risulta
sposato all’atto del pensionamento».
Fabio B.: «Questa somma
non mi basta, visto che
colleziono automobili d’epoca. È un hobby che,
seppure costoso, vorrei
mantenere anche durante
la terza età. Che cosa devo
fare per avere più soldi a
disposizione una volta che
sarò in pensione?»
CP MOBIL: «Le consigliamo
di sfruttare tutte le possibilità: 1) Può effettuare un
riscatto volontario nella
cassa pensione. 2) Può versare il massimo consentito
nella previdenza vincolata
(pilastro 3a). 3) Può – se
possibile – accantonare
ulteriori risparmi privatamente nel pilastro 3b.
4) Può discutere con il suo
datore di lavoro di un
eventuale ampliamento
della cassa pensione».
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 11
Certificato di previdenza
Come leggere il certificato
di previdenza.
Sapete a quanto ammonterà la rendita al vostro pensionamento (forse ancora lontano)? Avete le idee chiare in
merito alle prestazioni che vi spetterebbero sotto forma di rendita, qualora doveste diventare invalidi? E sapete
anche a quanto ammonterebbero? Il certificato di previdenza, che ciascun lavoratore riceve dalla cassa
pensione una volta all’anno, vi fornisce ogni dettaglio in merito. Vi riepiloghiamo le informazioni principali attraverso l’esempio di un piano BB della CP MOBIL – la previdenza minima prevista dalla legge.
Certificato
Certificatodi
diprevidenza
previdenza
Previdenza
PrevidenzaLPP
LPP
Certificato
Certificatovalevole
valevoledal
dal20.02.2011
20.02.2011
Impresa
Impresa
Piano:
Piano:BB
BB
Personaassicurata
assicurata
Persona
Muster,Max
Max
Muster,
Datadidinascita
nascita23.11.1970
23.11.1970/ /uomo
uomo
Data
AVS756.7641.7406.0
756.7641.7406.0
N.N.AVS
Divorziato/a
Divorziato/a
Motivodidirilascio:
rilascio:Versamento
Versamento
(divorzio)
Motivo
(divorzio)
v
Iniziodell'assicurazione
dell'assicurazione01.01.2009
01.01.2009
Inizio
Raggiungim.dell'età
dell'etàdidipens.
pens.01.12.2035
01.12.2035
Raggiungim.
Salarioannuo
annuo
Salario
Salarioassicurato
assicurato
Salario
CHF
CHF
74'100.00
74'100.00
49'740.00
49'740.00
1
2
QuotaLPP
LPP
Quota
sovraobbl.
sovraobbl.
Totale
Totale
64'842.00
64'842.00
1'103.95
1'103.95
4'297.00
4'297.00
70'242.95
70'242.95
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
64'842.00
64'842.00
1'103.95
1'103.95
4'297.00
4'297.00
70'242.95
70'242.95
3
Prestazionididivecchiaia
vecchiaia
Prestazioni
Renditaannua
annuadidivecchiaia
vecchiaia(in
(inbase
baseall’avere
all’averedidivecchiaia
vecchiaiaprevisto
previstocon
coninteressi)
interessi)
Rendita
conaliquota
aliquotadidiconversione
conversionedel
del6.8%
6.8%/ /5.835%
5.835%
23'479.00
con
23'479.00
Averedidivecchiaia
vecchiaiaprevisto,
previsto,con
coninteressi
interessi
345'283.00
Avere
345'283.00
Averedidivecchiaia
vecchiaiaprevisto,
previsto,senza
senzainteressi
interessi
257'514.00
Avere
257'514.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
23'479.00
23'479.00
345'283.00
345'283.00
257'514.00
257'514.00
4
Prestazionid'invalidità
d'invalidità
Prestazioni
Renditaannua
annuad'invalidità
d'invalidità* *
Rendita
Renditaannua
annuaper
perfigli
figlid'invalidi
d'invalidi* *
Rendita
17'511.00
17'511.00
3'502.00
3'502.00
5
Prestazioniper
persuperstiti
superstiti
Prestazioni
Renditaannua
annuaper
peril ilconiuge
coniuge/ /partner
partnerconvivente
convivente* *
Rendita
Renditaannua
annuaper
perorfani
orfani* *
Rendita
Capitaledididecesso
decessoqualora
qualoranon
nonsussista
sussistaalcun
alcundiritto
dirittoaauna
unarendita
renditaper
perconiugi
coniugioopartner
partnerconviventi
conviventi
Capitale
Capitaledididecesso
decessoaacomplemento
complementodella
dellarendita
renditaper
perconiugi
coniugioopartner
partnerconviventi
conviventi
Capitale
10'507.00
10'507.00
3'502.00
3'502.00
70'243.00
70'243.00
0.00
0.00
6
Averedidivecchiaia
vecchiaia
Avere
Averedidivecchiaia
vecchiaiainindata
data20.02.2011
20.02.2011
Avere
Accreditodidiinteressi
interessi(2%
(2%/ /2%)
2%)
Accredito
Accreditodidivecchiaia
vecchiaia
Accredito
Averedidivecchiaia
vecchiaiainindata
data31.12.2011
31.12.2011
Avere
casodidiinfortunio
infortuniosono
sonocomputate
computateleleprestazioni
prestazionidell'assicurazione
dell'assicurazioneobbligatoria
obbligatoriacontro
controgligliinfortuni.
infortuni.
* *InIncaso
Finanziamento
Finanziamento
Contributoannuo
annuocomplessivo
complessivo
Contributo
cuicontributo
contributodidirisparmio
risparmio
didicui
cuicontributo
contributodidirischio
rischio(incluso
(inclusofondo
fondodidigaranzia
garanziaeecontributo
contributoper
peril ilrincaro)
rincaro)
didicui
cuispese
speseamministrative
amministrative
didicui
Contributomensile
mensiledel
deldipendente
dipendente
Contributo
4'974.00
4'974.00
1'542.20
1'542.20
199.00
199.00
Ulterioriindicazioni
indicazioni
Ulteriori
Versamento(divorzio)
(divorzio)conteggiato
conteggiatoinindata
data20.02.2011
20.02.2011
Versamento
v
Prelievomassimo
massimopossibile
possibileper
peril ilfinanziamento
finanziamentodidiproprietà
proprietàd’abitazione
d’abitazione(Valore
(Valore
tuttelelepolizze,
polizze,
Prelievo
diditutte
importominimo
minimoCHF
CHF20'000.00)
20'000.00)
importo
Costituzioneininpegno
pegnoper
perlalapromozione
promozionedella
dellaproprietà
proprietàd’abitazione
d’abitazione
Costituzione
Riscattomassimo
massimoconcesso
concessoper
peranni
annicontributivi
contributivimancanti
mancanti
Riscatto
basealle
alledisposizioni
disposizionilegali
legalieeregolamentari,
regolamentari,prima
primadidieffettuare
effettuareil iltrasferimento
trasferimentodidiun
uneventuale
eventuale
InInbase
riscatto,occorre
occorretassativamente
tassativamentecontattare
contattarelalaCP
CPMOBIL.
MOBIL.
riscatto,
Prestazionelibero
liberopassaggio
passaggioinindata
data20.02.2011
20.02.2011
Prestazione
6'715.20
6'715.20
279.80
279.80
-35'009.70
-35'009.70
64'842.00
64'842.00
7
No
No
10'348.55
10'348.55
8
64'842.00
64'842.00
9
Osservazioni
Osservazioni
presentecertificato
certificatosostituisce
sostituiscetutte
tutteleleversioni
versioniprecedenti.
precedenti.Il Ilversamento
versamentodelle
delleprestazioni
prestazioniassicurate
assicurateavviene
avvieneininbase
base
Il Ilpresente
alledisposizioni
disposizionidel
delregolamento
regolamentodidiprevidenza.
previdenza.
alle
12 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Certificato di previdenza
1. Salario annuo: il salario annuo
4. Prestazioni di vecchiaia: è l’impor-
7. Prelievo massimo possibile
dichiarato dal datore di lavoro
to a cui presumibilmente ammonterà il
per il finanziamento di proprietà
corrisponde al salario lordo AVS.
vostro capitale di vecchiaia o la vostra
d’abitazione: è l’importo che potete
rendita alla data del pensionamento.
prelevare per acquistare un apparta-
2. Salario assicurato: il salario assicu-
Le prestazioni di vecchiaia vengono sti-
mento o una casa oppure per pagare
rato, chiamato anche salario coordinato
mate in base ai parametri generali attuali,
le rate di un’ipoteca. Maggiori infor-
o salario LPP, è una delle cifre principali
come il salario o il tasso d’interesse.
mazioni a pagina 22.
Funge da base di riferimento per il cal-
5. Rendita d’invalidità: è l’importo
8. Riscatto massimo concesso per
colo dei contributi: più è alto, meglio
che ricevete, decorso un determinato
anni contributivi mancanti: potete
è. Per calcolare il salario coordinato,
termine di attesa, fino al pensiona-
anche versare volontariamente ulteriori
occorre sottrarre dal salario lordo AVS
mento ordinario qualora diventiate
contributi (riscatto), incrementando le
la deduzione di coordinamento.
invalidi a seguito di una malattia. Chi
prestazioni e riducendo il carico fiscale,
Quest’ultima è pari a 24 360 franchi ed
è invalido almeno al 70 percento, ha
dal momento che i riscatti sono dedu-
equivale a 7/8 della rendita annua AVS
diritto alla piena rendita di invalidità
cibili quanto il contributo alla cassa
massima (valore nel 2012).
annuale. In caso di invalidità parziale,
pensione. Maggiori informazioni a pagi-
le prestazioni sono inferiori. Maggiori
na 25. In seguito alle disposizioni di
3. Avere di vecchiaia in data
informazioni a pagina 17. In caso di
legge e del regolamento, prima di versare
20.02.2011: è quanto avete risparmiato
invalidità a seguito di infortunio, si
un eventuale riscatto occorre necessa-
sinora nel corso della vostra carriera
aggiungono le prestazioni dell’assicu-
riamente contattare la CP MOBIL.
lavorativa. L’avere di vecchiaia disponi-
razione obbligatoria contro gli infortuni.
indicate sul certificato d’assicurazione.
9. Prestazione di libero passaggio:
bile si compone della prestazione di
libero passaggio apportata, dei contri-
6. Rendita per il coniuge: è quanto
è, per così dire, il vostro avere indivi-
buti di risparmio del datore di lavoro e
riceve il vostro coniuge in caso di
duale presso la cassa pensione. In caso
del lavoratore più i relativi interessi ed
vostro decesso prima del pensiona-
di cambiamento del posto di lavoro,
eventuali riscatti volontari. Confrontate
mento. La CP MOBIL riconosce una
questo importo viene trasferito diret-
il vostro avere attuale con l’ultimo certi-
rendita anche ai partner in concubinato,
tamente alla cassa pensione del vostro
ficato: se non è aumentato almeno dei
purché abbiano convissuto per almeno
nuovo datore di lavoro. Maggiori
contributi di risparmio versati nell’ultimo
5 anni o abbiano provveduto a eventua-
informazioni a pagina 21.
anno, comprensivi di eventuali riscatti,
li figli comuni. Maggiori informazioni
vi invitiamo a contattarci.
alle pagine 18 /19. L’importante è che
il concubinato venga notificato alla
CP MOBIL. In caso di decesso, si aggiungono le prestazioni dell’assicurazione
obbligatoria contro gli infortuni.
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 13
Pensionamento, invalidità e decesso
La rendita giusta grazie ai tre gruppi
di prestazioni.
Al termine di una lunga carriera lavorativa in un garage, un’azienda di trasporti o un’officina, arriva il momento
della meritata pensione, spesso attesa con impazienza. Per poter continuare a vivere con un tenore adeguato,
la vostra cassa pensione e l’AVS/AI vi riconoscono una rendita di vecchiaia mensile o un capitale. Questo denaro
proviene da uno dei tre cosiddetti gruppi di prestazioni in cui è suddivisa la previdenza in Svizzera. Gli altri due
gruppi si riferiscono alle prestazioni degli istituti di previdenza in caso di invalidità e decesso.
14 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Pensionamento, invalidità e decesso
I tre gruppi di prestazioni
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
Evento
Genere di prestazione
Pensionamento
•
Rendita di vecchiaia
•
Rendita per figli di pensionato
Incapacità di guadagno
•
Rendita d’invalidità
•
Rendita per figli d’invalido
Jean-Jacques L. (52), titolare di un
Decesso
•
Rendita per vedove/vedovi
•
Rendita per orfani
negozio di mountain-bike e biciclette da corsa con annessa offi-
Le prestazioni all’atto del
Capitale
pensionamento
La rendita non è l’unica possibilità di
Quando si va in pensione, si ha diritto
percepire il denaro accumulato nel 2°
a una rendita di vecchiaia ai sensi della
pilastro. Al momento del pensionamen-
LPP, il cui importo varia anche in fun-
to, è possibile anche riscuotere il pro-
zione del momento in cui si verifica il
prio capitale in un’unica soluzione o a
pensionamento.
tranche. La somma varia in funzione
dell’avere di vecchiaia realmente dispo-
PENSIONAMENTO ORDINARIO
nibile. Il certificato riporta anche l’am-
Rendita
montare del presunto avere di vecchiaia.
A partire dal 1° giorno del mese suc-
Su richiesta, tutte le casse pensione
cessivo al compimento del 65° anno di
sono tenute a versare almeno un quarto
età per gli uomini e del 64° anno per
dell’avere di vecchiaia obbligatorio sotto
le donne (situazione nel 2012), si ha
forma di capitale. In qualità di assicurati
sostanzialmente diritto a una rendita
della CP MOBIL avete la possibilità di
di vecchiaia, il cui importo dipende
riscuotere la metà o persino il 100 per-
dall’avere di vecchiaia effettivamente
cento dell’importo, purché si rispetti il
disponibile. Come base di calcolo si
preavviso di 6 mesi previsto dal regola-
utilizza l’aliquota di conversione. Dal
mento. Con il prelievo del capitale,
certificato di previdenza potete desu-
decade ogni ulteriore diritto a rendite di
mere in qualsiasi momento l’importo
vecchiaia, per figli di pensionato, non-
presunto della rendita anche anni
ché a rendite per coniugi o conviventi
prima del pensionamento. Maggiori
superstiti e rendite per orfani.
informazioni a pagina 13. La cassa
pensione versa la rendita di vecchiaia
La rendita e il capitale devono essere
all’assicurato sotto forma di vitalizio.
dichiarati fiscalmente. La rendita è soggetta all’imposta sul reddito. Il capitale
Al raggiungimento dell’età limite,
va dichiarato separatamente dal rima-
un’eventuale rendita di invalidità viene
nente reddito a un’aliquota ridotta. Per
sostituita dalla rendita di vecchiaia.
maggiori informazioni si prega di rivolgersi all’autorità fiscale competente.
cina nel Canton Vaud: «Il mio
dipendente e amico di vecchia
data Didier andrà in pensione tra
sei mesi. Ieri mi ha chiesto se
debba chiedere il versamento di
una rendita o se non sia meglio
riscuotere il capitale di vecchiaia
in un’unica soluzione. Che cosa
consigliate?»
CP MOBIL: «Il suo amico Didier
dovrebbe rifletterci bene, perché
la sua decisione avrà importanti
conseguenze. È impossibile elencare tutti i vantaggi e gli svantaggi
di una rendita rispetto al prelievo
di capitale. Per darle comunque
qualche indicazione, il suo amico
dovrebbe optare per la riscossione
di una rendita, se questa rappresenta, insieme all’AVS, la sua unica
fonte di reddito dopo il pensionamento. Un altro fattore sono le
sue condizioni di salute: la rendita
viene versata in ogni caso per tutta
la vita. Qualora necessiti di ulteriori informazioni, consigliamo a
lei o a Didier di fissare un appuntamento con un consulente
d’investimento».
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 15
Pensionamento, invalidità e decesso
Pensionamento anticipato
Non sognate anche voi di godervi il
prima possibile la vecchiaia liberamente?
L’ammontare delle prestazioni di vec-
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
Con il prepensionamento o pensiona-
chiaia differite viene calcolato sulla
base dell’avere di vecchiaia effettivamente disponibile. A tale proposito, la
mento anticipato, questo è possibile.
Gökan T. (38), direttore di un’au-
cassa pensione calcola la rendita di
Gli assicurati che smettono definitiva-
tofficina di medie dimensioni nella
vecchiaia mediante un’aliquota di con-
mente di lavorare possono percepire la
Svizzera nordorientale: «Nei prossi-
versione aumentata in base a principi
prestazione di vecchiaia già 5 anni
mi anni, alcuni dei miei collabora-
attuariali.
prima del raggiungimento dell’età
tori raggiungeranno l’età pensiona-
pensionabile.
bile. Quasi tutti stanno riflettendo
Pensionamento scaglionato
in merito all’eventualità di chiedere
Durante i numerosi anni di lavoro, un
In questo caso la rendita di vecchiaia
il pensionamento anticipato. Che
meccanico di cicli, un autista o un car-
si calcola in base all’avere di vecchiaia
cosa devo consigliare loro?»
rozziere acquisisce un vasto bagaglio
effettivamente disponibile al momento
di conoscenze, che tutto d’un tratto l’a-
del pensionamento anticipato, appli-
CP MOBIL: «È risaputo che chi ha
zienda perde al momento del pensio-
cando un’aliquota di conversione ridotta.
i soldi può smettere prima di lavo-
namento. Qualora un lavoratore voglia
La rendita, quindi, è inferiore a quella
rare. Se si ha un avere di vecchiaia
continuare a mettere la propria espe-
che un assicurato percepisce al rag-
elevato presso la cassa pensione,
rienza a disposizione dell’azienda, ma
giungimento dell’età di pensionamento
se si sono effettuati i versamenti
allo stesso tempo essere impegnato
ordinaria.
nell’AVS senza interruzioni e se si è
per un minor numero di ore, è possibile
eventualmente risparmiato anche
chiedere – d’intesa con il datore di
nel 3° pilastro, si è in una situa-
lavoro – la riduzione del proprio grado
zione agevole, a meno che – una
di occupazione. In tal caso, percepirà
volta in pensione – non ci si
soltanto una parte delle prestazioni di
accontenti di una disponibilità
vecchiaia spettanti. Questo principio
più esigua».
vale sia per il pensionamento anticipato
sia per quello differito. Il termine mas-
Pensionamento differito
Magari fate parte di coloro che desiderano continuare a lavorare una volta
raggiunta l’età di pensionamento. In
questo caso avete la possibilità, d’intesa
con il datore di lavoro, di differire la
riscossione della prestazione di vecchiaia
di 5 anni al massimo.
16 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
simo è di 5 anni.
Pensionamento, invalidità e decesso
Prestazioni d’invalidità
A seconda del grado di invalidità, gli
Anche se nessuno ci pensa volentieri,
assicurati ricevono una rendita parziale
in officina o sulla strada si può cadere
oppure completa. La CP MOBIL offre,
vittima di un incidente. In seguito alle
sia nella previdenza globale che in quella
lesioni riportate, non è escluso che un
collaboratore o titolare d’azienda
diventi inabile al lavoro. L’invalidità può
Questo tipo di soluzione può compor-
anche essere la conseguenza di una
tare prestazioni migliori.
malattia. Dinanzi a una simile sciagura,
la vita professionale e privata cambia
Invalidità
Grado d’invalidità
Rendita
Dal 40%
Un quarto di rendita
Dal 50%
Mezza rendita
più estesa, anche una rendita d’invali-
Dal 60%
Tre quarti di rendita
dità svincolata dall’avere di vecchiaia.
Dal 70%
Rendita completa
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
improvvisamente in maniera drammatica. In caso di incapacità di guadagno,
Gigi R. (33), spedizioniere dei
la cassa pensione – insieme all’AVS/AI
Grigioni: «Se morissi, i miei figli
e all’assicurazione contro gli infortuni –
avrebbero diritto a una rendita per
interviene finanziariamente riconoscendo
orfani. E se diventassi invalido?»
una rendita d’invalidità. Parallelamente
la cassa pensione continua il piano di
CP MOBIL: «Anche i figli di invalidi
risparmio per la vecchiaia.
assicurati hanno diritto ad alcune
indennità. La cosiddetta rendita
per figli d’invalido ammonta al
20 percento della rendita d’invalidità per ciascun figlio e viene erogata fino al compimento del
18° anno d’età. Se un figlio frequenta ancora gli studi, il limite
sale a 25 anni».
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 17
Pensionamento, invalidità e decesso
Prestazioni in caso di decesso
Il coniuge superstite ha diritto a una
Psicologicamente, la perdita di un pro-
rendita in due circostanze:
prio caro è un evento difficile da supe-
• sedeveprovvederealsostentamento
rare. A volte, inoltre, i congiunti si trovano a dover affrontare gravi problemi
finanziari. Ecco perché è importante
di almeno un figlio;
• sehapiùdi45annieilmatrimonio
è durato almeno 5 anni.
pensare in tempo alla propria previ-
Qualora nessuno dei due presupposti
denza, soprattutto quando ci sono dei
sia soddisfatto, viene riconosciuta
figli da mantenere.
un’indennità una tantum pari a tre
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
Röbi H. (51), titolare di una concessionaria di automobili sul Lago
di Costanza: «Sono divorziato. Ho
un buon rapporto con la mia ex
moglie, che lavora nella mia stessa
rendite annuali.
concessionaria. Recentemente,
La rendita per coniugi matura nel
Il diritto si estingue in caso di nuovo
mo discusso della possibilità che
momento in cui una persona assicurata
matrimonio, nuova convivenza o deces-
coniugata muore. Le unioni domestiche
so del coniuge superstite.
Rendita per coniugi
registrate tra persone dello stesso sesso
durante un aperitivo al bar abbialei riceva una rendita vedovile nel
caso io morissi. Che cosa succede
in questi casi?»
vengono trattate alla stregua dei matrimoni (lo stesso dicasi per quanto sotto
CP MOBIL: «La sua ex moglie
illustrato).
avrebbe diritto alla cosiddetta
rendita minima o indennità unica
per coniugi soltanto se siete stati
sposati per almeno 10 anni e la
sua ex aveva più di 45 anni all’atto
del divorzio. Nella sentenza di
divorzio, inoltre, deve essere stata
riconosciuta una rendita o
un’indennità vitalizia per tale
eventualità».
Röbi H. «Da un anno convivo con
la mia fidanzata. Come cambierebbero le cose se la sposassi?»
CP MOBIL: «Può essere che, in
questo caso, le due donne abbiano
diritto a una rendita vedovile se lei
dovesse morire. Entrambe, comunque, mantengono il loro pieno
diritto alla rendita per superstiti».
18 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Pensionamento, invalidità e decesso
Rendita per conviventi
Nella società odierna, molte coppie con-
Esempio
vivono senza essere sposate. In caso di
Karin F. (49), di Liestal,
Capitale in caso di decesso
lavora alla reception di
Viene erogato un capitale di decesso
una grande impresa di
qualora la persona assicurata muoia
decesso, il partner superstite può avere
trasporti dell’Altopiano. Quattro anni
prima di aver raggiunto l’età di pen-
diritto a determinate prestazioni della
fa ha perso il proprio convivente,
sionamento. L’importo corrisponde
cassa pensione. La convivenza dà diritto
malato di cancro. I due non si erano
all’avere di vecchiaia che sarebbe risulta-
a una rendita se, al momento del deces-
mai sposati, perché non l’avevano
to alla fine dell’anno in cui è soprag-
so, risultano soddisfatte le tre seguenti
mai ritenuto importante. Avevano
giunto il decesso. Se la rendita per coniu-
condizioni:
tuttavia convissuto per anni. Karin F.,
gi diventa esigibile, per il finanziamento
• entrambiiconviventinonsonospo-
inoltre, provvede al sostentamento
si ricorre all’avere di vecchiaia disponi-
di Patrick, il figlio 23enne in comune
bile. Se oltre al «normale» piano assi-
che frequenta ancora gli studi. La
curativo è assicurato un capitale di
donna riceve una rendita per con-
decesso supplementare, quest’ultimo
sati né legati da vincoli di parentela;
• hannovissutoincomunionedomestica per 5 anni;
• ilconviventesuperstitedeveprov-
viventi, di importo pari a una rendita
non viene impiegato per il finanzia-
vedere al sostentamento di uno o
vedovile. Tre anni fa Karin F. ha cono-
mento della rendita per coniugi.
più figli comuni, oppure la persona
sciuto Ueli O., il suo attuale fidan-
assicurata ha contribuito per almeno
zato. Questi si vuole assolutamente
la metà alle spese della comunione
sposare, mentre per lei il matrimonio
domestica durante i 5 anni che
continua a non essere importante.
hanno preceduto la sua morte.
Karin F. si informa presso la CP MOBIL
La convivenza che dà diritto alla rendita
in merito alle conseguenze finan-
per il convivente superstite è prevista
ziarie di un eventuale matrimonio.
anche per i partner dello stesso sesso.
Ecco la risposta: «In caso di nozze,
La convivenza deve essere notificata alla
cessa la rendita per conviventi». Per
cassa pensione.
tale motivo, i due rinunciano al
matrimonio.
Rendita per orfani
I figli di una persona assicurata defunta
hanno diritto a una rendita per orfani
fino al compimento del 18° anno
d’età. A essi, inoltre, viene riconosciuta
la rendita anche se frequentano gli
studi o fintantoché risultano invalidi
per almeno il 70 percento. In questi
casi, il diritto cessa nel momento in
cui i figli hanno compiuto 25 anni. La
rendita per orfani è pari, per ciascun
figlio, al 20 percento della rendita
d’invalidità completa o dell’ultima rendita di vecchiaia percepita dalla persona
defunta.
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 19
Libero passagio e promozione della proprietà abitativa
Le possibilità offerte dal libero
passaggio.
Il capitale della previdenza professionale può essere percepito anche prima del pensionamento, a determinate
condizioni. Tale possibilità o necessità può insorgere qualora si cambi posto di lavoro o si intraprenda un’attività
autonoma. A seconda del caso, il capitale viene corrisposto in contanti oppure trasferito a un altro istituto di
previdenza. Il requisito giuridico che regola tale casistica è il cosiddetto libero passaggio. Grazie alla promozione
della proprietà abitativa, inoltre, è possibile prelevare del capitale di previdenza per acquistare una casa o un
appartamento.
20 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Libero passagio e promozione della proprietà abitativa
Libero passaggio
Dietro richiesta scritta, l’importo com-
La mobilità non è soltanto la caratteri-
plessivo della prestazione di uscita
stica distintiva del nostro settore. Anche
viene versato in contanti se:
il capitale di previdenza è mobile, dal
• laprestazioned’uscitaèinferiore
momento che gode del cosiddetto pieno
libero passaggio. Questo caso si presenta
nel momento in cui si esce dal proprio
Esempio
Wendelin G. (67), titolare
di un’officina nella regione del Walensee, gestisce
la sua azienda da 30 anni. In verità,
all’importo di un contributo annuo
vorrebbe smettere di lavorare e tra-
del dipendente;
scorrere una vecchiaia serena nella
• sequalcunointraprendeunanuova
sua casa di villeggiatura situata sulla
istituto di previdenza prima di andare in
attività lavorativa indipendente
sponda opposta del lago, in posi-
pensione oppure qualora si verifichi un
come occupazione principale e non
zione soleggiata. Per farlo, Wendelin
è più soggetto alla previdenza pro-
G. vorrebbe vendere o affittare la
fessionale obbligatoria.
sua officina, ma le offerte che ha
altro caso di previdenza.
La prestazione di libero passaggio a cui si
ricevuto sono, a suo avviso, troppo
ha diritto è pari all’intero avere di vec-
Un caso speciale è rappresentato dalle
basse. Le rendite AVS e LPP non sono
chiaia disponibile (pieno libero passag-
persone che lasciano definitivamente la
sufficienti a garantirgli una vita
gio). In caso di passaggio, l’istituto di
Svizzera o che, in qualità di frontalieri,
dignitosa, nonostante nella casa di
previdenza da cui si è usciti deve trasferi-
non hanno più un lavoro in Svizzera. Se
villeggiatura Wendelin G. abbia un
re il capitale accumulato a quello nuovo.
l’avente diritto inizia un’attività lavora-
grande orto, un frutteto e un pollaio
tiva in uno Stato che non appartiene
che gli consentirebbero praticamen-
Qualora non ci si affili a un nuovo istitu-
all’UE o all’AELS, viene pagata l’intera
te di sostentarsi da sé. Chiede alla
to di previdenza, occorre comunicare a
prestazione d’uscita. Se inizia a lavorare
CP MOBIL che cosa deve fare per
quello attuale se si intende mantenere
in uno Stato dell’UE o dell’AELS ed è
realizzare il suo sogno. «Perché non
la copertura previdenziale sotto forma
soggetto a un’assicurazione sociale, ha
si è rivolto a noi prima?», è la rea-
di polizza o di conto di libero passaggio.
diritto unicamente al versamento della
zione immediata del consulente,
Se lo si desidera, è possibile continuare
parte sovraobbligatoria. Se non è sog-
«avremmo potuto studiare insieme
la copertura previdenziale anche presso
getto a un’assicurazione sociale obbli-
un piano di previdenza». Il consu-
l’istituto collettore, versando opportuni
gatoria, tramite un apposito modulo
lente non può che comunicare a
contributi.
può richiedere anche il versamento
Wendelin G. che – volente o
della parte obbligatoria.
nolente – dovrà continuare a lavorare o semplicemente accettare
Attività indipendente
una delle offerte d’acquisto dell’of-
Qualora si avvii un’attività lucrativa
ficina, seppure poco vantaggiosa.
indipendente quale occupazione principale, si è ampiamente responsabili in
prima persona della propria previdenza.
Ciò significa che non si ha più l’obbligo
di assicurarsi nella previdenza professionale, bensì si può utilizzare la propria
prestazione di libero passaggio come
base per una previdenza facoltativa.
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 21
Libero passagio e promozione della proprietà abitativa
Divorzio
Il divorzio rappresenta non solo una
pesante svolta nella propria vita privata,
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
ma comporta anche alcuni cambia-
Promozione della proprietà abitativa
Il finanziamento è il principale ostacolo
da superare quando si decide di acquistare una casa. Se il capitale proprio
menti nella previdenza professionale.
Bruno M. (32), carrozziere del
disponibile non è sufficiente, si può
Ciò vale soprattutto per l’avere di libero
Senseland: «Recentemente mia
ricorrere ai fondi del 2° pilastro. Come
passaggio che i due coniugi hanno
moglie mi ha confessato di avere
assicurati, infatti, si ha la facoltà di
accumulato nel corso del matrimonio,
un amante. Io intendo chiedere
immediatamente il divorzio. Da
utilizzare le risorse della previdenza
che viene diviso tra loro in parti uguali.
Il suo ammontare viene calcolato sot-
quanto ho sentito, in caso di
bligatoria, nonché di eventuali polizze
traendo dall’importo della prestazione
divorzio l’avere di previdenza viene
e conti di libero passaggio.
d’uscita al momento del divorzio la
spartito e la metà viene ricono-
prestazione d’uscita – comprensiva di
sciuta alla moglie sotto forma di
interessi – contribuita fino all’atto del
prestazione di libero passaggio. È
matrimonio. L’importo che ciascun
vero? Non sarebbe giusto, visto che
coniuge ha apportato nel matrimonio
mia moglie dopo il matrimonio
sotto forma di avere di libero passaggio
non ha mai lavorato».
viene conservato comprensivo di interessi.
CP MOBIL: «È stato informato
correttamente, sebbene le possa
Può essere che uno dei coniugi abbia
parere ingiusto. Le prestazioni
effettuato un riscatto o altri versamenti
d’uscita accumulate durante il
unici. Se questi, dal punto di vista giu-
matrimonio vengono suddivise in
ridico, vanno intesi come beni propri,
parti uguali in caso di divorzio».
essi saranno detratti – comprensivi degli
professionale obbligatoria e sovraob-
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
Fredy C. (45), trasportatore della
zona del Giura: «Sono anni che,
con mia moglie e i miei due figli,
vado a sciare a Haute-Nendaz.
Adesso ci piacerebbe acquistare
uno chalet in questa località.
Quanto posso prelevare dal mio
avere di risparmio accumulato
presso la CP MOBIL?»
interessi – dalla prestazione d’uscita
da spartire.
CP MOBIL: «Purtroppo dobbiamo
deluderla. Con l’avere della sua
Dopo il divorzio, la cassa pensione
cassa pensione può finanziare sol-
deve offrire all’assicurato la possibilità di
tanto la proprietà abitativa ad uso
effettuare un nuovo riscatto nell’ambito
proprio. Gli appartamenti o le case
della prestazione d’uscita trasferita
di villeggiatura, le roulotte ed
(indennità di divorzio).
eventuali soluzioni analoghe non
rientrano in questa regolamentazione. Tra l’altro, non può utilizzare
l’avere neppure per pagare la normale manutenzione della sua proprietà d’abitazioni o gli interessi
ipotecari».
22 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Libero passagio e promozione della proprietà abitativa
Esempio
Urban U. (45), meccanico
Rimborso
di cicli della Svizzera
L’importo del prelievo anticipato deve
orientale, ha ereditato
essere rimborsato alla cassa pensione
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
denaro e un terreno in posizione
non appena vengono a mancare le
strategica. Vorrebbe demolire l’edi-
condizioni richieste.
Barbara F. (42), moglie e contabile
officina con appartamento attiguo.
Il prelievo anticipato può anche essere
glomerato urbano di Zurigo:
Questa soluzione sarebbe molto
rimborsato volontariamente.
«L’anno scorso è nata la nostra
abitare e lavorare nel medesimo
Costituzione in pegno
nostro appartamento di proprietà
luogo. La costruzione dell’edificio
Il prelievo anticipato non è l’unico modo
costa 700 000 franchi. Urban U.
per finanziare una proprietà abitativa.
intende prelevare i 250 000 franchi
È possibile anche costituire in pegno il
che ha accumulato nella cassa pen-
capitale di vecchiaia. In questo caso,
sione. Prima che gli corrisponda
l’avere rimane nella CP MOBIL e funge
l’importo, la CP MOBIL chiarisce
semplicemente da garanzia per la
l’esatta ripartizione dei costi. Visto
banca. Rispetto al prelievo anticipato,
che 200 000 franchi sono per l’ap-
quindi, la costituzione in pegno ha il
partamento e 500 000 per l’officina
vantaggio di non ridurre la copertura
e il deposito, Urban U. riceve sol-
previdenziale, a meno che non si sia
tanto 200 000 franchi. L’immobile,
più in grado di onorare l’ipoteca.
del meccanico Melchior F. nell’ag-
ficio esistente e costruire una piccola
pratica per lui, visto che potrebbe
inoltre, deve essere suddiviso in due
ultima figlia, Blanda. Visto che il
è diventato troppo piccolo, nei
prossimi uno o due anni vorremmo
acquistare una casa. Dobbiamo
restituire il denaro che avevamo
prelevato all’epoca dalla CP MOBIL
per comprare l’appartamento?»
CP MOBIL: «No, non è necessario.
Se nell’arco di due anni dopo la
vendita investite nuovamente il
denaro in una proprietà in cui
vivete personalmente, non vi è
alcun obbligo di rimborso».
quote di comproprietà (appartamento e officina). Ecco la motivazione
della CP MOBIL: «Soltanto gli appartamenti e le case unifamiliari sono
ammessi per legge, non gli immobili
con altre destinazioni d’uso».
Vantaggi e svantaggi in breve
Prelievo anticipato
Vantaggi
Ipoteche e onere degli
interessi più bassi
Costituzione in pegno
Minore onere fiscale
Prestazioni previdenziali
immutate
Svantaggi
Onere fiscale più
elevato
Ipoteche e onere degli
interessi più elevati
Riduzione delle
prestazioni
previdenziali
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 23
Riscatto nella cassa pensione
Un riscatto può essere conveniente.
A ciascun lavoratore dipendente assicurato ai sensi della LPP viene dedotta automaticamente una percentuale del
salario, che viene versata a un istituto di previdenza. Si accumula così il capitale di previdenza, a cui contribuisce
anche il datore di lavoro con la propria quota. Gli assicurati hanno la possibilità di aumentare ulteriormente tale
capitale versando altri fondi. In gergo, tale operazione si chiama «riscatto». Così facendo, aumenta la somma
utilizzata per calcolare la rendita o altre prestazioni della cassa pensione.
24 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Riscatto nella cassa pensione
Riscatto
Il riscatto di anni di contribuzione
Quando il pensionamento si fa
interessa la parte sovraobbligatoria
imminente, molti si chiedono se sia
dell’avere di vecchiaia ed è possibile
opportuno riscattare anni di contri-
soltanto sulla porzione attiva (lucrativa).
buzione nella cassa pensione. Così
facendo, possono incrementare
Contestualmente al versamento, la
innanzitutto l’avere di vecchiaia e
CP MOBIL rilascia all’assicurato, oltre
quindi migliorare la rendita. Il riscatto,
al nuovo certificato di previdenza,
inoltre, offre un altro vantaggio:
un’«attestazione relativa ai contributi di
i versamenti successivi nella cassa
previdenza», che va allegata alla
pensione possono essere dedotti dal
dichiarazione d’imposta unitamente
reddito imponibile.
al calcolo del riscatto (giustificativo
accertante la congruità). Qualora sia
La persona assicurata può richiedere
stata l’azienda ad aver pagato il
in qualsiasi momento alla CP MOBIL
riscatto, quest’ultimo va indicato sul
un conteggio relativo a un eventuale
certificato di salario («Previdenza
riscatto.
professionale: riscatto»). La possibilità
di detrarre i contributi versati dal
reddito imponibile deve essere
accertata dalla persona assicurata.
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
Melanie B.-G. (41), telefonista
presso un’impresa di spedizione
ticinese: «Ho vinto una discreta
somma alla lotteria. Vorrei utilizzare
una parte della vincita per incrementare il mio avere presso la cassa
pensione. Posso ripartire il mio
riscatto su più anni oppure si tratta
di un versamento una tantum?»
CP MOBIL: «È possibile ripartirlo,
ma gli importi versati devono
raggiungere una determinata
somma. Anziché delle quote
mensili, le consigliamo di versare
l’intero importo in un’unica soluzione alla fine di ciascun anno.
Così facendo, può contare su una
maggiore flessibilità finanziaria
nel corso dell’anno, dal momento
che i versamenti non possono
più essere annullati».
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 25
La prevenzione è utile a tutti
Promozione della salute e
riduzione dei contributi.
La CP MOBIL individua precocemente le nuove tendenze sul mercato, sviluppando senza sosta iniziative e prodotti
innovativi e su misura. Per ulteriori informazioni, consultare il sito www.pkmobil.ch o rivolgersi ai consulenti in
previdenza. La CP MOBIL è particolarmente attiva nell’ambito della diagnosi precoce e della prevenzione, allo
scopo di contenere i contributi. Tale orientamento è evidente nell’esempio dell’accredito contributivo abbinato al
management della salute in azienda, che vi presentiamo in breve qui di seguito.
26 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
La prevenzione è utile a tutti
Accredito contributivo
Management della salute in
La CP MOBIL concede ogni anno alle
azienda
grandi imprese affiliate un accredito
Avere collaboratori motivati e in salute
contributivo. Qualora siate interessati
è fondamentale per il successo di un’a-
e versiate più di 100 000 franchi di
zienda anche nel settore della mobilità.
Benoît A. (26), titolare di una ditta
contributi all’anno, la CP MOBIL sarà
Attraverso il management della salute
di trasporti individuale sul lago di
lieta di fornirvi tutte le informazioni
in azienda (MSA), la CP MOBIL aiuta le
Ginevra: «Trovo che gli accrediti
del caso. Qui di seguito riepiloghiamo
aziende affiliate a tutelare e promuovere
contributivi e il management della
di che cosa si tratta.
la salute dei lavoratori.
salute in azienda siano un’ottima
I MEMBRI CHIEDONO –
CP MOBIL RISPONDE
idea. Il problema è che non ne
Oltre all’importo dei contributi di pre-
Benefici per i dipendenti
posso approfittare, dal momento
videnza versati, anche il management
Del management della salute in azienda,
che la mia azienda è troppo pic-
della salute in azienda è rilevante.
che tra l’altro ottimizza le strutture
cola e non adempie ai criteri pre-
Soltanto le aziende che lo attuano e che
aziendali, beneficiano quindi in parti-
visti. È un peccato che la CP MOBIL
utilizzano il relativo tool per la gestione
colare anche i dipendenti. In caso di
penalizzi le microaziende».
delle assenze, infatti, hanno la facoltà di
assenze prolungate essi vengono assi-
percepire accrediti contributivi.
stiti da cosiddetti case manager esterni
CP MOBIL: «Benché non possa
e neutrali. In questo modo si facilita una
parteciparvi direttamente, anche
Vi siete mai chiesti quanto costi un col-
rapida reintegrazione nel processo di
lei beneficia dei vantaggi del siste-
laboratore che si ammala? Da alcuni
lavoro dopo la malattia o l’infortunio.
ma. La nostra esclusiva soluzione
studi è emerso che le assenze generano
Vengono così rafforzati il proprio
settoriale solidale, infatti, abbatte
un costo pari a circa il 9 percento della
benessere e il clima di lavoro, poiché le
i costi anche delle piccole aziende.
massa salariale. In media, un dipenden-
assenze comportano sempre un onere
Grazie all’introduzione dell’MSA,
te non è presente in azienda per 10
supplementare per i colleghi di lavoro.
la CP MOBIL è riuscita a ridurre il
giorni all’anno, oltre alle ferie. Di questi
Il management della salute in azienda
contributo di rischio al 1° gennaio
10 giorni, 6 o 7 sono dovuti a malattia.
assiste e sensibilizza i superiori e favo-
2011 del 10 percento. Un esem-
Se si riesce a ridurre tali assenze, l’a-
risce la loro comprensione per i colla-
pio: se una persona diventa invali-
zienda ne beneficia dal punto di vista
boratori con problemi di salute.
da, noi l’aiutiamo. La assistiamo
economico. In questo campo il poten-
nel momento in cui cerca di
ziale è grande.
riprendere interamente o parzialmente l’attività lavorativa. Se ci
Oltre ai malanni fisici, i disturbi psichici
riesce, l’invalido recupera appieno
stanno diventando sempre più spesso
la propria qualità di vita. Così
la causa di assenze e interruzioni pro-
facendo, riduciamo il nostro
lungate del lavoro. Oggi, infatti, la
numero di sinistri il che, dal punto
metà delle assenze è dovuta a motiva-
di vista finanziario, si ripercuote
zioni psicologiche, e la tendenza è in
positivamente sul risultato globale.
ascesa. Fenomeni come stress, mob-
La CP MOBIL ha già ridotto più
bing o burnout potrebbero aumentare
volte i contributi di rischio, l’ultima
ulteriormente.
volta al 1° gennaio 2011».
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 27
Finanziamento e sicurezza
Alla CP MOBIL il vostro denaro al
sicuro grazie a norme rigorose.
Ogni prestazione previdenziale deve essere innanzitutto finanziata. A differenza dell’AVS/AI, tuttavia, la
Confederazione e i Cantoni non erogano sovvenzioni a favore della previdenza professionale. Sono i datori di
lavoro e i lavoratori che apportano congiuntamente i contributi necessari, di cui almeno la metà viene versata
dai primi. Occorre finanziare le prestazioni di vecchiaia e di rischio, oltre al contributo a favore del fondo di garanzia
e alle spese amministrative. Affinché il vostro denaro sia in mani sicure, le norme di legge che si applicano sono
estremamente rigorose.
28 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
Finanziamento e sicurezza
Alla CP MOBIL il vostro denaro è
Esperto
in mani sicure
L’esperto esterno in materia di previden-
La CP MOBIL mira a una crescita dura-
za professionale verifica a cadenza
tura. In tal senso, pone come priorità
periodica che la CP MOBIL sia in grado
presso la CP MOBIL. La ditta va in
assoluta la sicurezza a lungo termine
di adempiere ai propri obblighi. Egli
fallimento, chiude i battenti e non
del vostro denaro. La CP MOBIL investe
controlla anche che i regolamenti relativi
termina di pagare i contributi.
esclusivamente in settori che rappre-
a prestazioni e finanziamenti ottemperi-
Naturalmente, gli assicurati hanno
sentano un concreto valore aggiunto
no alle norme di legge. L’esperto forni-
comunque diritto al loro avere di
per i clienti. Il nostro principio cardine
sce alla CP MOBIL consulenza in merito
vecchiaia. La CP MOBIL lo corri-
consiste nel gestire i rischi in maniera
ad aspetti tecnico-assicurativi.
sponde, ma può esigere dal fondo
responsabile, cosicché gli averi di vec-
Esempio
Il titolare e i dipendenti
di un garage del Canton
Argovia sono assicurati
di garanzia una serie di prestazioni
chiaia e le rendite siano al sicuro presso
Autorità di vigilanza
complementari a copertura dei con-
di noi. Il vostro capitale di vecchiaia e
In linea di principio, le casse pensione
tributi di risparmio mancanti.
quello del vostro personale sono sem-
sono soggette alla supervisione dell’au-
pre tutelati e garantiti da rigorose
torità di vigilanza del cantone in cui
Istituto collettore
disposizioni di legge.
hanno sede. Le autorità di vigilanza
L’istituto collettore è una fondazione
controllano che le casse pensione
di previdenza nazionale svizzera. La
Regolamenti d’investimento
rispettino le norme di legge e impie-
LPP prevede che sia tenuto (tra i vari
Gli investimenti nell’ambito della pre-
ghino in maniera opportuna i fondi di
compiti) a svolgere le seguenti mansioni:
videnza professionale devono soddi-
previdenza. Esse, inoltre, sono a loro
• affiliazioned’ufficio:affiliazionedei
sfare gli elevati requisiti di sicurezza
volta sottoposte alla supervisione della
datori di lavoro che non adempiono
imposti dal legislatore. I principi validi
Commissione di alta vigilanza.
all’obbligo di affiliarsi a un istituto
per le casse pensione sono definiti
di previdenza;
all’interno di un regolamento d’inve-
Fondo di garanzia
stimento, attraverso il quale si garanti-
La fondazione Fondo di garanzia LPP è
titolo facoltativo: ad esempio lavo-
sce ai fondi di previdenza la migliore
una fondazione di diritto pubblico isti-
ratori indipendenti o dipendenti a
tutela possibile.
tuita dal Consiglio federale, alla quale
servizio di più datori di lavoro, qua-
• affiliazionedipersoneassicuratea
sono affiliate tutte le casse pensione
lora il monte salariale annuo superi
Ufficio di revisione
sottoposte alla legge sul libero passag-
il salario minimo LPP.
Ogni anno l’ufficio di revisione esterno
gio. Il compito del fondo di garanzia
controlla l’amministrazione ordinaria,
consiste nel garantire le prestazioni di
la rendicontazione, l’investimento patri-
previdenza minime prescritte dalla LPP
moniale e molti altri aspetti. L’esito della
in caso di insolvenza di istituti di previ-
verifica viene riportato per iscritto
denza e collettività di assicurati (solo
all’organo supremo della CP MOBIL, la
nel caso di fondazioni collettive o comu-
commissione d’assicurazione paritetica.
ni). Esso, inoltre, riconosce vari incentivi
Tale relazione viene trasmessa all’auto-
agli istituti di previdenza che presentano
rità di vigilanza statale unitamente al
una struttura d’età sfavorevole (numero
consuntivo annuale.
insufficiente di contribuenti giovani).
In più, risponde delle spese degli istituti
collettori che non possono essere imputate ai soggetti che le hanno originate.
CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità – 29
Contatto
Siamo al vostro servizio.
Siete membri di una delle nostre associazioni fondatrici? Desiderate approfittare
anche voi del nostro straordinario bagaglio di conoscenze specialistiche e dei nostri
vantaggiosi piani di previdenza?
In questo caso, non esitate
a contattarci:
Telefono +41 (0)31 326 20 19
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I nostri competenti consulenti in previdenza vi assisteranno in ogni parte della
Svizzera – in funzione della regione di appartenenza e nella vostra lingua nazionale.
Trovate i dettagli per contattarci al sito www.pkmobil.ch nella sezione «Chi siamo»,
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Saremo lieti di fornirvi una consulenza personalizzata.
30 – CP MOBIL, La previdenza professionale spiegata con semplicità
La CP MOBIL è l’istituzione di previdenza delle associazioni professionali
Previdenza e mobilità: la cassa pensione spiegata con chiarezza
Chi è nel pieno della carriera lavorativa solitamente non pensa molto alla vecchiaia. La pensione è ancora
lontana. Ma che cosa succede se, in seguito a malattia, non siete più in grado di lavorare o lo siete solo
parzialmente? Magari desiderate costruirvi una casa o acquistare un appartamento e, per farlo, vi serve del
denaro. In questi casi, l’argomento previdenza e cassa pensione diventa più che mai attuale. La CP MOBIL è da
tempo la cassa pensione per il settore della mobilità. Sa che cosa serve ai titolari e ai dipendenti di garage,
imprese di trasporti, officine di riparazione di cicli e motocicli e carrozzerie per essere ben tutelati. Grazie
alla sua esperienza e competenza professionale, la CP MOBIL è in grado di offrire soluzioni personalizzate ed
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Una cassa pensione autonoma della