Comune di Pordenone
RENDICONTO
DELLA
GESTIONE
2007
1
Rendiconto della Gestione 2007
L’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2007
Avanzo di Amministrazione (competenza e residui)
3.153.852,11
Avanzo di Amministrazione precedente non applicato
Avanzo di Amministrazione 2007
0,00
3.153.852,11
Di cui vincolato:
Differenza (avanzo di amministrazione non vincolato)
647.407,30
2.506.444,81
Avanzo vincolato:
- rendite titoli lasciti Mior e Brussa
1.472,34 euro
- gestione eredità Cordenons
353,63 euro
- contributo Teatro Verdi
645.581,33 euro
2
Rendiconto della Gestione 2007
Minore spesa
e minore
entrata
competenza;
971.066; 31%
Minore spesa
e maggiore
entrata residui
parte
corrente;
911.806; 29%
Scomposizione avanzo
di amministrazione 2007
Il 69%
dell’avanzo
dalla gestione residui
Rideterminaz.
residui parte
investimento;
1.270.980;
40%
3
INCIDENZA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
SULLE ENTRATE CORRENTI
7,00%
6,00%
6,15%
5,58%
6,00%
5,00%
4,01%
4,00%
3,76%
3,00%
2003
2004
2005
2006
2007
Evidenza l’incidenza dell’avanzo di amministrazione sulle entrate correnti.
Valutazione tanto più positiva quanto più contenuto l’indice.
4
Rendiconto della Gestione 2007
Trend avanzo di amministrazione non vincolato 2003 - 2007
Avanzo da gestione Competenza
Avanzo da gest residui
4.500
4.000
3.500
3.000
2.500
3.711
2.000
1.500
3.604
2.786
2.522
2.183
1.000
500
0
309
331
335
431
324
2003
2004
2005
2006
2007
5
Rendiconto della Gestione 2007
L’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2007
Gestione Residui
Tit.
1
2
3
Tot.
+/- Entrate
-9.241,64
-524,88
-52.857,24
-62.623,76
4
5
-589.943,52
-49.692,90
6
0,00
Tot.
-702.260,18
a) Risultato gestione residui
Tit.
1
3
+/- Spese
974.429,85
Differenza
0,03
974.429,88
911.806,12
2
1.910.616,36
1.270.979,94
4
0,00
0,00
Tot.
2.885.046,24
2.182.786,06
6
Rendiconto della Gestione 2007
L’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2007
Gestione Competenza
Tit.
1
2
3
Tot.
+/- Entrate
-438.091,30
-541.337,23
-639.079,63
-1.618.508,16
Tit.
1
+/- Spese
2.518.411,65
3
Tot.
10.204,66
2.528.616,31
910.108,15
4
5
Tot.
-86.487.342,76
-9.245.349,29
-95.732.692,05
2
95.793.649,95
60.957,90
4
3.397.117,74
0,00
971.066,05
6
-3.397.117,74
b) Risultato gestione di competenza
Differenza
Di cui 647.407,30 avanzo vincolato
7
Rendiconto della Gestione 2007
Incremento Tassa Rifiuti
Poste principali: ANDAMENTO ENTRATE CORRENTI 2003 - 2007
- Trasferimenti Statali
- 171
2003
2004
2005
2006
2007
- Trasferimenti Regionali
+5.801
- Indennizzo rifiuti Cordenos
+1.610
Entrate Tributarie
21.205
22.920
24.512
22.888
24.101
1.213
5,30%
Entrate
Trasferimenti
26.145
26.887
28.231
32.731
40.064
7.333
22,40%
Indennizzo rifiuti Cordenos:
2006: Ton. conf. 8.464 pari a euro 557.472,79
Entrate
20.547
19.310
17.925
18.031
19.643
1.612
Extratributarie2007: Ton. conf. 18.590 pari a euro 1.609.749,30
2008: Ton. Conf. 5.841 pari a euro 620.978,03 (al 30/04)
8,94%
TOTALE
67.897
69.117
- Servizi pubblici
- Sosta a pagamento
- Fitti e concessioni in uso terreni
- Interessi su anticipazione crediti
- Proventi diversi
+623
+381
+112
+85
+399
70.668
73.650
83.808
10.158
13,79%
8
Rendiconto della Gestione 2007
IMPOSTE E TASSE
PROVENTI I.C.I.
Dati espressi in migliaia di euro
2003
ICI
2004
11.879
12.562
2005
13.089
2006
14.100
2007
14.150
SCOSTAMENTO 2006-2007
Valore Assoluto
Percentuale
50
0,35%
PROVENTI ADDIZIONALI IRPEF
Dati espressi in migliaia di euro
Addizionale IRPEF
SCOSTAMENTO 2006-2007
2003
2004
2005
2006
2007
Valore Assoluto
Percentuale
1.212
1.767
1.850
2.000
1.700
-300
-15,00%
IMPOSTA PUBBLICITA'
Dati espressi in migliaia di euro
Imposta Pubblicità
SCOSTAMENTO 2006-2007
2003
2004
2005
2006
2007
Valore Assoluto
Percentuale
697
977
1.042
1.221
1.198
-23
-1,88%
TASSE OCCUPAZIONE SUOLO PUBBLICO
Dati espressi in migliaia di euro
Tosap
SCOSTAMENTO 2006-2007
2003
2004
2005
2006
2007
Valore Assoluto
Percentuale
370
417
443
470
486
16
3,40%
ADDIZIONALE CONSUMO DI ENERGIA ELETTRICA
Dati espressi in migliaia di euro
Addiz. Energia el.
SCOSTAMENTO 2006-2007
2003
2004
2005
2006
2007
Valore Assoluto
Percentuale
476
548
548
454
515
61
13,44%
TASSA RACCOLTA RIFIUTI
Dati espressi in migliaia di euro
Tarsu
SCOSTAMENTO 2006-2007
2003
2004
2005
2006
2007
Valore Assoluto
Percentuale
3.649
3.642
3.934
4.456
5.873
1.417
31,80%
9
Rendiconto della Gestione 2007
I DATI FINANZIARI
RIASSUNTIVI 2007
ENTRATA
PREVISIONI
DEFINITIVE
TITOLI
SPESA
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ENTRATE
TITOLI
I Entrate Tributarie
24.538.600,00
24.100.508,70
-438.091,30 I Spese correnti
II Entrate derivanti da
trasferimenti correnti dello
Stato, regione ecc.
40.605.344,38
40.064.007,15
III Entrate extratributarie
20.281.694,38
19.642.614,75
-639.079,63
IV Entrate derivanti da
alienazioni, trasferimenti di
capitale e riscossioni di crediti
97.550.434,06
11.063.091,30
-86.487.342,76
V Entrate derivanti da
accensione di prestiti
17.483.687,44
8.238.338,15
-9.245.349,29
VI Entrate da servizi per conto
terzi
10.057.879,25
6.660.761,51
-3.397.117,74 IV Partite di giro
TOTALE 210.517.639,51 109.769.321,56
AVANZO DI AMM.NE APPLICATO
TOTALE COMPLESSIVO
PREVISIONI
DEFINITIVE
IMPEGNI
MINORI SPESE
73.034.197,22
70.515.785,57
2.518.411,65
-541.337,23 II Spese in conto capitale
118.123.194,48
22.329.544,53
95.793.649,95
III Spese per rimborso di
prestiti
12.257.090,28
12.246.885,62
10.204,66
10.057.879,25
6.660.761,51
3.397.117,74
TOTALE 213.472.361,23 111.752.977,23
101.719.384,00
-100.748.317,95
2.954.721,72
213.472.361,23
213.472.361,23
10
Rendiconto della Gestione 2007
Spese finanziate con avanzo di amm.ne applicato al
Bilancio 2008: opere
Descrizione
2008
ex comando vigili - autorimesse e pertinenze
30.000,00
Manutenzioni straordinarie edilizia pubblica
100.000,00
Manutenzione straordinaria scuole elementari
80.000,00
Manutenzione straordinaria scuole materne
50.000,00
Manutenzione straordinaria scuole medie
80.000,00
Allestimento museo archeologico 3^ fase
100.000,00
Urbanistica PRC e strumenti urbanistici vari
180.000,00
Copertura discarica
90.000,00
Adeguamento aree verdi manutenzione straordinaria
40.000,00
Manutenzione straordinaria sui parcheggi in struttura
60.000,00
11
Rendiconto della Gestione 2007
Spese finanziate con avanzo di amm.ne applicato al
Bilancio 2008: altri investimenti
Acquisto arredi ed attrezzatura per archivio storico
10.000
Acquisto scaffali per magazzino, arredi per uffici
23.100
Acquisto arredi ed attrezzature per cultura
36.500
Acquisto arredi ed attrezzature per scuole materne
80.000
Acquisto arredi ed attrezzature per scuole elementari
40.000
Biblioteca multimediale nuove sezioni - allestimento
10.000
Acquisto arredi ed attrezzature per scuole medie
10.000
Museo d'Arte - acquisto attrezzatura (quota a ns. carico)
12.000
Museo delle Scienze - acquisto attrezzatura
10.300
Acquisto arredi ed attrezzature per museo archeologico
20.000
Acquisto attrezzatura per Biblioteca Multimediale
15.000
Acquisto arredi ed attrezzature per biblioteca civica
35.000
Redazione Piano Energetico
30.000
12
Rendiconto della Gestione 2007
Spese finanziate con avanzo di amm.ne applicato al
Bilancio 2008: altri investimenti
Piano comunale classificazione acustica
60.000
Acquisto attrezzature per cimiteri
12.000
Acquisto arredi ed attrezzature per asili nido
5.000
Rimborso manut. Straord. effettuate dai gestori impianti sportivi
40.000
Acquisto arredi ed attrezzature per impianti sportivi diversi
20.000
Interventi in campo sociale (scuola Brasile)
25.000
Arredi ed attrezzature Casa Serena
100.000
Mobilità sistema segnaletico e potenziamento bike sharing
120.000
Attività commerciali riqualificazione urbana
Avanzo applicato alla parte corrente del bilancio
Totale avanzo di Amministrazione 2007 già applicato
Totale avanzo di Amministrazione 2007 non vincolato disponibie
70.000
600.000
2.193.900,00
312.545
13
Rendiconto della Gestione 2007
UTILIZZO AVANZO NON APPLICATO AL BILANCIO
Ampliamento e rinnovamento reti di illuminazione pubblica
140.000
Contributo straordinario realizzazione di una bussola all’ingresso della
Chiesa della Santissima
Contributo straordinarioa favore dell'Associazione AIFA per l’acquisto
di un pulmino per il trasporto di anziani
Contributo straordinario a favore dell'Associazione AIFA per interventi
di sistemazione ed acquisto di attrezzature parco dell’ex Comando di
Polizia Municipale,
Spese per acquisto attrezzature - Polizia Municipale
Spese per interventi di manutenzione straordinaria di Piazza
Risorgimento
Spese per l’acquisto di un sollevatore per i portatori di handicap da
posizionare presso la piscina comunale
Interventi di manutenzione straordinaria sull’area e sul fabbricato di via
Galileo Ferraris
Trasferimenti in c/capitale all’Associazione Teatro Verdi di Pordenone
per interventi di miglioramento presso il teatro comunale
Spese per acquisto di attrezzature e beni mobili vari per la gestione del
patrimonio
Totale avanzo di Amministrazione 2007 applicato a seguito Rendiconto
312.545
Destinazione avanzo vincolato
647.407
Totale destinazione avanzo a seguito approvazione Rendiconto
959.952
25.000
20.000
20.000
1.000
20.000
8.000
40.000
35.000
3.545
14
Rendiconto della Gestione 2007
GLI INDICATORI
DI BILANCIO
15
AUTONOMIA FINANZIARIA
Autonomia finanziaria
62%
58,33%
Entr. Trib. + Extratrib
Entrate ordinarie (Tit. I+ II+ III)
57,99%
59%
57,01%
55,56%
56%
52,19%
53%
50%
2003
2004
2005
2006
2007
L’indice “AUTONOMIA FINANZIARIA” evidenzia la percentuale di incidenza
delle entrate proprie su quelle correnti segnalando in tal modo quanto la capacità
di spesa è garantita da risorse autonome, senza contare sui trasferimenti.
Se inferiore al 35% rileva condizioni di deficitarietà. Valutazione tanto più
positiva quanto più l’indice è elevato.
16
AUTONOMIA IMPOSITIVA
33%
31,65%
31,08%
30,06%
31%
28,07%
28,76%
29%
27%
Autonomia Impositiva
Entr. Trib
Entrate ordinarie (Tit. I+ II+ III)
25%
2003
2004
2005
2006
2007
L’indice di “AUTONOMIA IMPOSITIVA” è una specificazione del
precedente, ed evidenzia la capacità dell’ente di prelevare risorse
coattivamente (evidenzia l’incidenza delle entrate tributarie sul totale delle
entrate correnti)
17
INCIDENZA ICI SU ENTRATE PROPRIE
40,00%
34,46%
ALIQUOTE I.C.I. 2007 PER
L’ABITAZIONE
PRINCIPALE
35,00%
CAPOLUOGHI REGIONALI
30,81%
GORIZIA:
5,5 ‰
TRIESTE: 28,45%
4,5 ‰
30,00%
UDINE:
4,5 ‰
PORDENONE: 4,0 ‰
32,96%
32,23%
Incidenza ICI su entrate proprie
ICI
Entrate proprie (Tit.I e III)
(Detrazioni omogenee)
25,00%
2003
2004
2005
2006
2007
L’indice evidenzia l’incidenza dell’ICI sulle entrate proprie.
Valutazioni tanto più positiva quanto più è contenuto l’indice.
18
PRESSIONE TRIBUTARIA PER RESIDENTE
450
Pressione tributaria pro capite (€)
Entr. Trib
Abitanti
430
415,73
410
Al netto dell’ICI
417,74
sull’abitazione
principale: 379,00 €
(dal 2008)
389,26
390
374,03
364,52
DEFLAZIONATA:
RIPORTATA AL POTERE DI
ACQUISTO DEL 2002
370
350
2002
Dati espressi in €
2003
2004
2005
2006
Derivante dal rapporto tra le entrate tributarie del titolo I
e la popolazione residente
19
TRASFERIMENTI STATALI PER RESIDENTE
Con i trasferimenti a
compensazione
dell’ICI sull’abitaz.
principale dal 2008:
104,37 €
20
12,01
15
12,98
12,73
9,95
9,43
10
5
Intervento Statale (€)
Trasferimenti Statali
Abitanti
0
2003
Dati espressi in €
2004
2005
2006
2007
L’indice evidenzia l’ammontare dei trasferimenti statali pro capite.
-5,22% NEL QUINQUENNIO
20
TRASFERIMENTI REGIONALI PRO CAPITE
Poste principali maggiori trasferimenti 2007 – milioni di €
- Contributi
conto interessi
su opere
+2,04
750 in Intervento
regionale (€)
- TrasferimentiTrasferimenti
area serviziregionali
sociali
+1,86
Abitanti
- Contratto personale
+1,23
700
- Altri trasferimenti
+0,91
650
717,27
607,15
576,74
600
535,02
546,46
550
500
2003
Dati espressi in €
2004
2005
2006
2007
L’indice evidenzia l’ammontare dei trasferimenti regionali pro capite.
+34,06% NEL QUINQUENNIO
21
Rendiconto della Gestione 2007
SPESA PER IL PERSONALE
Valore assoluto
Valore deflazionato
23,00
Per 702 mila euro giroconto
2006 produttività
19,78
20,48
20,00
17,99 18,27 18,47
17,08
17,00
14,53
13,83
14,00
15,30
14,67
13,93
14,30
13,83
16,92
13,36 13,70
15,67 15,53
15,20 15,70
Spesa media per
dipendente 2007 € 38.029
13,95
11,00
1998
1999
Dati espressi in milioni di Euro
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
22
RAPPORTO DIPENDENTI POPOLAZIONE
10,00
Rapporto dipendenti Popolazione
n. dipendenti + non ruolo (anno/uomo)
Abitanti/1000
9,84
9,75
9,78
9,50
9,59
9,58
2005
2006
9,57
9,25
2003
2004
2007
L’indice evidenzia il rapporto del numero di dipendenti in servizio,
rapportato ad unità intera (TPE), per 1000 residenti.
23
Rendiconto della Gestione 2007
L’UTILIZZO DELLE
RISORSE: LA
CONTABILITA’
ANALITICA
24
Rendiconto della Gestione 2007
ANALISI DEI COSTI PER MACRO AREE
2004
Servizi Generali
Musei e Biblioteca
Servizi Culturali
Servizi Sportivi
Servizi Scolastici
Servizi Demografici
Servizi Produttivi
Servizi Sociali
Casa Serena e Centro
Anziani
Urbanistica Edilizia
Commercio
Ambiente
Lavori Pubblici e
Patrimonio
Vigilanza e sicurezza
Giustizia
Rifiuti
TOTALE
2005
2006
2007
SCOSTAMENTO
2006 - 2007
Valore Ass.to
%
8.257.601
1.983.566
2.261.481
2.713.140
6.658.604
1.263.001
3.542.023
7.563.975
9.518.672
2.138.253
2.947.832
2.607.000
6.642.735
1.240.158
3.484.990
7.965.412
10.509.344
2.513.230
2.568.829
2.790.591
6.892.804
1.513.995
3.666.870
8.756.524
9.958.334
2.556.167
2.732.490
2.996.572
7.400.606
1.222.701
3.793.361
11.290.138
-551.010
42.937
163.662
205.982
507.803
-291.294
126.492
2.533.614
-5,24%
1,71%
6,37%
7,38%
7,37%
-19,24%
3,45%
28,93%
6.533.044
6.650.633
6.875.759
7.190.136
314.377
4,57%
1.684.115
1.761.430
2.067.500
1.989.406
-78.094
-3,78%
5.162.912
3.256.418
3.614.465
4.160.326
545.861
15,10%
7.138.327
7.916.195
7.899.073
8.041.642
142.569
1,80%
2.597.469
925.169
3.761.957
2.453.584
965.144
4.006.238
2.585.531
944.034
5.928.010
2.851.138
1.011.883
7.065.485
265.608
67.850
1.137.475
10,27%
7,19%
19,19%
62.046.385
63.554.693
69.126.559
74.260.388
5.133.829
7,43%
25
Rendiconto della Gestione 2007
ANALISI DEI COSTI PER MACRO AREE ESCLUSE DV
2004
2005
2006
2007
SCOSTAMENTO
2006 - 2007
Valore Ass.to
%
Servizi Generali
Musei e Biblioteca
Servizi Culturali
Servizi Sportivi
Servizi Scolastici
Servizi Demografici
Servizi Produttivi
Servizi Sociali
Casa Serena e Centro
Anziani
Urbanistica Edilizia
Commercio
7.943.833
1.836.130
2.227.095
2.632.651
6.282.362
947.382
3.530.047
2.830.112
9.309.816
1.914.614
2.557.587
2.470.900
6.210.823
958.870
3.468.388
2.490.653
10.096.928
2.125.318
2.557.314
2.607.399
6.451.818
1.152.017
3.650.410
2.602.294
9.342.190
2.288.413
2.652.626
2.849.191
7.020.781
1.074.269
3.775.609
4.175.732
-754.738
163.095
95.312
241.792
568.963
-77.748
125.199
1.573.438
-7,47%
7,67%
3,73%
9,27%
8,82%
-6,75%
3,43%
60,46%
6.529.472
6.648.646
6.874.279
7.188.636
314.357
4,57%
1.667.739
1.735.832
1.827.944
1.903.561
75.617
4,14%
Ambiente
5.116.500
3.256.387
3.599.009
4.137.089
538.080
14,95%
7.121.512
7.912.657
7.899.031
7.969.623
70.593
0,89%
2.548.992
925.122
3.761.957
2.442.807
965.144
4.006.238
2.581.755
944.034
5.928.010
2.851.016
1.011.882
7.065.485
269.261
67.848
1.137.475
10,43%
7,19%
19,19%
55.900.905
56.349.364
60.897.559
65.306.103
4.408.544
7,24%
Lavori Pubblici e
Patrimonio
Vigilanza e sicurezza
Giustizia
Rifiuti
TOTALE
26
Rendiconto della Gestione 2007
SPESE PER INVESTIMENTI 2003 - 2007
38.445.150
45.000.000
+28,45% su
2006
29.822.843
35.000.000
26.280.312
20.936.890
25.000.000
16.298.944
15.000.000
5.000.000
2003
2004
2005
2006
2007
27
Rendiconto della Gestione 2007
I RISULTATI DEI
SERVIZI
28
Rendiconto della Gestione 2007
FARMACIE COMUNALI
c) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica
2005
2006
Costi diretti
Personale
Acquisto di beni e materiali di consumo
Servizi
Locazioni
Trasferimenti
Imposte e tasse
Ammortamenti
Costi ripartiti (e quota costi amm.vi fortettari)
Costi totali
371.116,49
2.501.242,29
129.185,38
56.870,19
1.507,74
30.123,02
15.473,36
57.428,78
3.162.947,25
410.372,53
2.699.432,73
148.011,87
57.670,17
1.950,00
26.923,44
13.854,40
57.311,03
3.415.526,17
Ricavi diretti
2005
2006
Sc. %
10,58%
7,92%
14,57%
1,41%
29,33%
-10,62%
-10,46%
-0,21%
7,99%
Sc. %
2007
Sc. %
448.664,07
2.690.198,82
197.331,83
60.769,83
1.500,00
38.315,45
15.681,24
77.776,76
3.530.238,00
2007
9,33%
-0,34%
33,32%
5,37%
-23,08%
42,31%
13,19%
35,71%
3,36%
Sc. %
Vendita di merci
Ricavi totali
3.618.833,97
3.618.833,97
3.811.053,72
3.811.053,72
5,31%
5,31%
3.876.022,11
3.876.022,11
1,70%
1,70%
Margine lordo
1.123.637,97
1.119.067,74
-0,41%
1.193.157,70
6,62%
30,83
31,39
30,99
29,70
29,20
29,00
-3,67%
-6,98%
-6,42%
31,22
30,12
30,90
5,12%
3,15%
6,55%
455.887
395.528
-13,24%
345.784
-12,58%
Rendimento delle vendite in %
Via Montereale
Viale Grigoletti
Via Cappuccini
Utile netto complessivo
29
Rendiconto della Gestione 2007
CASA SERENA
c) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica
Costi diretti
Personale
Acquisto di beni e materiali di consumo
Servizi
Locazioni
Trasferimenti
Interessi passivi ed oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari
Ammortamenti
Costi ripartiti
Costi totali
Ricavi diretti
Proventi dei servizi
Trasferimenti regionali
Trasferimenti regionali (OO.PP)
Trasferimenti A.S.L./altri Enti
Rimborsi diversi
Proventi finanziari - Interessi diversi
Risultato netto complessivo
2005
1.726.561,53
92.253,26
4.085.856,49
0,00
2.582,28
30.813,18
52.738,47
0,00
450.522,53
22.366,78
6.463.694,52
2005
2006
1.706.958,39
101.351,94
4.457.407,80
1.835,08
2.582,28
26.424,46
37.270,20
1.959,30
338.825,59
24.470,70
6.699.085,74
2006
Sc. %
-1,14%
9,86%
9,09%
100,00%
100,00%
-14,24%
-29,33%
0,00%
-24,79%
9,41%
3,64%
Sc. %
2007
Sc. %
1.753.163,99
96.463,68
4.701.898,72
1.835,08
2.582,28
42.969,90
64.063,73
0,00
321.006,38
21.711,10
7.005.694,86
2,71%
-4,82%
5,49%
0,00%
0,00%
62,61%
71,89%
0,00%
-5,26%
-11,28%
4,58%
2007
Sc. %
3.945.308,91
1.424.985,30
20.916,50
106.152,23
327,36
4.192,00
5.501.882,30
3.917.325,83
1.484.927,28
20.916,50
392.085,45
11.128,58
3.171,07
5.829.554,71
-0,71%
4,21%
0,00%
269,36%
3299,49%
-24,35%
5,96%
4.149.022,14
1.459.556,54
57.141,95
469.437,77
8.971,71
10.849,85
6.154.979,96
5,91%
-1,71%
100,00%
19,73%
-19,38%
242,15%
5,58%
-961.812,22
-869.531,03
-9,59%
-850.714,90
-2,16%
(Sono esclusi i costi indiretti)
30
Rendiconto della Gestione 2007
CASA SERENA
d) Indicatori diversi
Presenze ospiti medie
Non autosufficienti
Autosufficienti
Nucleo protetto (Alzheimer)
Pensionato soggiornisti
Centro diurno R.N.A.
Totali
2005
2006
Sc. %
164
7
20
54
18
263,00
164
7
20
54,5
18
263,50
0,00%
0,00%
0,00%
0,93%
0,00%
0,19%
161
8
20
54,0
18
261,00
-1,83%
14,29%
0,00%
-0,92%
0,00%
-0,95%
Costo medio annuo per ospite
24.576,79
25.423,48
3,45%
26.841,74
5,58%
Copertura costi diretti con ricavi da rette
Copertura costi diretti con trasferimenti
Copertura costi diretti con altre entrate
Quota costi diretti a carico comune (oltre ai costi indiretti)
61,04%
23,69%
0,07%
14,88%
58,48%
28,02%
0,21%
12,98%
-4,20%
18,28%
205,29%
-12,77%
59,22%
27,53%
0,28%
12,14%
1,28%
-1,73%
32,55%
-6,45%
% copertura posti per utente tempo indeterminato
% copertura posti Pensionato soggiornisti
Grado di soddisfacimento della domanda
Domande in lista d'attesa
100
n.d.
77,96%
54
99,63
97,32
76,40%
112
-0,37%
92,18
86,34
66,55%
236
-7,48%
-11,28%
-12,89%
110,71%
-2,00%
107,41%
2007
Sc. %
31
Rendiconto della Gestione 2007
ASILI NIDO E SERV. INTEGRATIVI
c) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica
Costi diretti
Personale
Acquisto di beni e materiali di consumo
Servizi
Locazioni
Trasferimenti
Interessi passivi ed oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Ammortamenti
Costi ripartiti
Costi totali
2005
853.289,87
48.241,07
64.087,19
0,00
250,00
3.752,21
20.716,62
44.784,03
13.268,49
1.048.389,48
2006
Sc. %
2007
Sc. %
898.968,65
58.232,25
61.355,05
609,70
0,00
3.342,77
16.729,57
43.551,84
16.250,90
1.099.040,73
5,35%
20,71%
-4,26%
100,00%
100,00%
-10,91%
-19,25%
-2,75%
22,48%
4,83%
983.146,43
55.013,88
104.663,37
496,24
250,00
46.940,75
24.513,01
110.092,32
13.746,85
1.338.862,85
9,36%
-5,53%
70,59%
-18,61%
100,00%
1304,25%
46,53%
152,78%
-15,41%
21,82%
0,00
0,00
219.939,93
292.531,33
512.471,26
2006
955,39
8.237,40
258.384,33
287.793,61
555.370,73
Sc. %
0,00%
0,00%
17,48%
-1,62%
8,37%
2007
30.812,21
7.324,26
249.703,97
285.913,25
573.753,69
Sc. %
3125,09%
-11,09%
-3,36%
-0,65%
3,31%
-535.918,22
-543.670,00
1,45%
-765.109,16
40,73%
Ricavi diretti
2005
Proventi diversi
Proventi finanziari
Rette
Trasferimenti regionali/provinciali
Ricavi totali
Risultato gestione nidi
(Sono esclusi i costi indiretti)
Avvio Nuova sede nido “Casa
Trivelli” in sostituzione della sede
di via Montecavallo
e 30° anniversario apertura nidi
32
Rendiconto della Gestione 2007
ASILI NIDO E SERV. INTEGRATIVI
Costi relativi ad Attività collegate agli asili nido
Centro gioco Girasole (60% res. PN, 40% res. altri comuni di ambito) 59.453,60
Centro gioco verde (50% res. PN, 50% res.nei comuni Cordenons e Porcia)
47.256,64
Altre attività svolte
23.905,29
Contributo servizi accreditati alla prima infanzia
30.963,48
Contributo servizi comunali in convenzione
9.999,50
Terzo asilo - Casa Trivelli
0,00
Totale generale costi
1.219.967,99
65.328,62
50.000,18
16.617,23
62.858,80
12.992,06
44.505,04
1.351.342,66
9,88%
5,81%
-30,49%
103,01%
29,93%
0,00%
10,77%
74.577,37
50.077,92
19.402,93
152.999,37
8.048,93
0,00
1.643.969,37
14,16%
0,16%
16,76%
143,40%
-38,05%
100,00%
21,65%
21.909,76
-685.587
31.187,23
-764.785
42,34%
11,55%
14.257,38
-1.055.958
-54,28%
38,07%
Ricavi relativi ai Centri Gioco*
Risultato netto generale
* ricavi c. g. Girasole inseriti per intero-ricavi c.g. Verde inseriti solo per PN
33
Rendiconto della Gestione 2007
ASILI NIDO
d) Indicatori diversi
2005
Numero iscritti (anno solare)
Asilo nido L'Aquilone
46
Asilo nido Il Germoglio
54
Totali
100
(Ampliamento posti nido)
N. bambini accolti in convenzione c/o Comune di Porcia/Cordenons
5
N. ammessi con voucher presso servizi accreditati
34
Totali
39
2006
Costo medio per iscritto (escluso ampl. posti nido Porcia e Melarancia)
10.483,89
Sc. %
2007
Sc. %
46
54
100
0,00%
0,00%
0,00%
46
54
100
0,00%
0,00%
0,00%
2
70
72
-60,00%
105,88%
84,62%
1
98
99
-50,00%
40,00%
37,50%
10.990,41
4,83%
13.388,63
21,82%
Copertura costi diretti con ricavi da rette
Copertura costi diretti con trasferimenti
Quota costi diretti a carico comune (oltre ai costi indiretti)
21,97%
29,98%
51,12%
23,51%
26,19%
49,55%
7,01%
-12,65%
-3,06%
18,65%
21,35%
59,45%
-20,67%
-18,45%
19,96%
Grado soddisfacimento domanda residenti
58,01%
70,15%
20,93%
81,11%
15,62%
compresi gli inseriti in prima e seconda istanza
34
Rendiconto della Gestione 2007
REFEZIONI SCOLASTICHE
c) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica
Costi diretti
Personale
Acquisto di beni e materiali di consumo
Servizi
Imposte e tasse
Trasferimenti
Oneri straordinari della gestione corrente
Ammortamenti
Costi ripartiti
Costi totali
Ricavi diretti
Proventi da vendita buoni pasto
Adulti
2005
240.380,50
152.399,44
850.387,77
13.846,75
0,00
3.689,51
7.338,20
10.919,76
1.278.961,93
2005
2006
248.941,24
119.271,96
1.026.789,15
15.322,90
0,00
4.012,92
9.846,39
9.167,98
1.433.352,54
2006
Sc. %
3,56%
-21,74%
20,74%
10,66%
0,00%
8,77%
34,18%
-16,04%
12,07%
Sc. %
2007
Sc. %
302.019,53
179.655,02
999.484,89
19.614,33
0,00
5.383,77
2.843,10
9.715,05
1.518.715,69
21,32%
50,63%
-2,66%
28,01%
0,00%
34,16%
-71,13%
5,97%
5,96%
2007
Sc. %
43.212,83
28.995,07
-32,90%
14.562,00
-49,78%
Sc. Materne
225.961,56
245.267,24
8,54%
282.965,93
15,37%
Sc. Elementari
433.041,93
511.315,22
18,08%
531.454,68
3,94%
24.999,99
31.454,45
25,82%
44.835,07
42,54%
727.216,31
817.031,98
12,35%
873.817,68
6,95%
4.528,56
7.250,00
60,10%
11.142,32
53,69%
Proventi diversi
Altri ricavi - rimborsi
Trasferimenti regionali/provinciali biologico
Ricavi totali
519,83
0,00
103.440,00
835.704,70
0,00
662,12
103.050,00
927.994,10
-100,00%
100,00%
-0,38%
11,04%
0,00
915,04
52.803,00
938.678,04
0,00%
100,00%
-48,76%
1,15%
Risultato netto complessivo
-443.257,23
-505.358,44
14,01%
-580.037,65
14,78%
Sc. Medie
Trasferimenti
Contr. Lattiero caseario
(Sono esclusi i consumi forfettari dei punti cottura e i costi indiretti)
35
Rendiconto della Gestione 2007
REFEZIONI SCOLASTICHE
Analisi riassuntiva gestione
Costi gestione diretta
Ricavi gestione diretta
% copertura
2005
485.372,77
225.961,56
46,55%
2006
457.174,58
245.267,24
53,65%
Sc. %
-5,81%
8,54%
15,24%
2007
591.480,12
282.965,93
47,84%
Sc. %
29,38%
15,37%
-10,83%
Costi gestione in appalto
Ricavi appalto
% copertura
781.749,80
458.041,92
58,59%
971.481,73
542.769,67
55,87%
24,27%
18,50%
-4,64%
912.599,97
576.289,75
63,15%
-6,06%
6,18%
13,03%
Grado di copertura dei costi del servizio
2005
Copertura costi diretti con ricavi da buoni pasto
53,48%
Copertura costi diretti con rimborso Stato pers. insegnante
3,38%
Copertura costi diretti con trasferimenti (Agea e Biologico)* 8,44%
Copertura costi diretti con entrate diverse
0,04%
Quota costi diretti a carico comune**
34,66%
2006
55,02%
2,02%
7,70%
0,00%
35,26%
Sc. %
2,89%
-40,13%
-8,84%
-100,00%
1,73%
2007
56,64%
0,96%
4,21%
0,00%
38,19%
Sc. %
2,93%
-52,60%
-45,28%
0,00%
8,33%
*(Sono esclusi i consumi forfettari dei punti cottura e i costi indiretti)
d) Indicatori diversi
2005
2006
Sc. %
2007
Sc. %
N. pasti preparati direttamente *
N. pasti in appalto
Totali
100.211
191.517
291.728
79.591
232.394
311.985
-20,58%
21,34%
6,94%
117.260
215.274
332.534
47,33%
-7,37%
6,59%
% Incidenza pasti gestione diretta
% Incidenza pasti in appalto
34,35%
65,65%
25,51%
74,49%
-25,73%
13,47%
35,26%
64,74%
38,22%
-13,09%
12,59
2432
11,19
2604
-11,15%
7,07%
16,48
3447
47,33%
32,37%
2005
-67.827,99
9,92%
2006
-24.212,80
3,06%
Sc. %
-64,30%
-69,13%
2007
-21.802,29
1,43%
Sc. %
-9,96%
-53,16%
Numero pasti preparati per ora lavorata (gestione diretta)
n. verifiche HACCP gestione cucina comunale
Mancato introito per utenti morosi
% di incidenza sul totale fatturato
*nel 2005 compreso Vittorio Emanuele
36
Rendiconto della Gestione 2007
SERVIZIO POMPE FUNEBRI
c) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica
Costi diretti
Personale
Acquisto di beni e materiali di consumo
Servizi
Locazioni
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Ammortamenti
Costi ripartiti
Costi totali
Ricavi diretti
Diritti di privativa
Proventi diversi
Rimborsi diversi
Servizi funebri
Proventi diversi di servizi
Risultato di gestione
2005
2006
Sc. %
2007
Sc. %
92.241,99
90.319,67
57.820,42
9.154,92
5.235,60
15.830,15
30.883,70
2.935,91
304.422,36
94.531,05
74.525,97
49.786,07
9.587,73
4.722,74
10.260,05
30.883,73
4.336,87
278.634,21
2,48%
-17,49%
-13,90%
4,73%
100,00%
-35,19%
0,00%
47,72%
-8,47%
114.081,84
82.585,61
43.594,96
9.721,99
0,00
8.885,64
31.246,70
2.877,20
292.993,94
20,68%
10,81%
-12,44%
1,40%
-100,00%
-13,40%
1,18%
-33,66%
5,15%
2005
179.562,71
21.156,08
36,00
148.864,28
18.040,44
367.659,51
2006
176.860,56
33.369,60
19,88
111.362,61
36.081,22
357.693,87
Sc. %
-1,50%
57,73%
-44,78%
-25,19%
100,00%
-2,71%
2007
184.679,24
32.164,00
8,80
126.429,91
38.907,99
382.189,94
Sc. %
4,42%
-3,61%
-55,73%
13,53%
7,83%
6,85%
63.237,15
79.059,66
25,02%
89.196,00
12,82%
37
Rendiconto della Gestione 2007
BIBLIOTECA
d) Rendiconto analitico attività
Costo medio per giorno di apertura
2005
2.340,74
2006
2.284,00
Sc. %
-2,42%
2007
2.520,54
Sc. %
10,36%
Trattamento del materiale bibliografico
n. volumi in circolo (con bibl. Circoscriz.)
96.940
106.478
9,84%
114.269
7,32%
Assistenza e gestione utenza
n. utenti abilitati (tessere attive)
n. utenti sede
% utenti residenti
5.263
90.174
48
6.847
90.650
48
30,10%
0,53%
0,00%
2.013
92.834
47
-70,60%
2,41%
-2,08%
n.d.
31
38
n.d.
n.d.
9
29
39
17
5
0,00%
-6,45%
100,00%
0,00%
0,00%
5
30
42
22
1
100,00%
3,45%
7,69%
29,41%
-80,00%
128.254
39.660
7,54
231
390,36
128.686
39.697
5,80
228
397,59
0,34%
0,09%
-23,08%
-1,30%
1,85%
130.208
39.824
19,78
232
400,15
1,18%
0,32%
241,03%
1,75%
0,64%
6,00
13,63
5,74
13,12
-4,20%
-3,78%
6,30
14,68
9,65%
11,93%
% utenti 15-18
% utenti 19-25
% utenti 26-40
% utenti 41-60
% utenti 61-90
n. consultazioni
n. prestiti sede centrale
n. medio prestiti annui per utente
n. giorni di apertura
n. presenze per giorno di apertura
costo medio per utente
costo medio per prestito
38
Rendiconto della Gestione 2007
MUSEI
d) Rendiconto analitico attività
Numero ingressi complessivi musei civici(escl.laboratori)
2005
2006
Sc. %
2007
Sc. %
10.836
17.633
62,73%
21.309
20,85%
4.515
299
15,10
81,92
7.010
286
24,51
78,36
55,26%
-4,35%
62,31%
-4,35%
12.981
303
42,84
83,01
85,18%
5,94%
74,79%
5,94%
4.708
289
16,29
79,18
7.548
290
26,03
79,45
60,32%
0,35%
59,78%
0,35%
6.568
290
22,65
79,45
-12,98%
0,00%
-12,99%
0,00%
1.613
97
16,63
26,58%
3.004
134
22,42
36,71%
86,24%
38,14%
34,83%
38,14%
1.984
160
12,40
43,84%
-33,95%
19,40%
-44,69%
19,40%
Museo d'Arte
n. ingressi complessivi al museo (esclusi laboratori)
n. gg. di apertura
n. medio visitatori per gg. di apertura
% grado di accessibilità della struttura
Museo delle Scienze
n. ingressi complessivi al museo (esclusi laboratori)
n. gg. di apertura
n. medio visitatori per gg. di apertura
% grado di accessibilità della struttura
Museo Archeologico
n. ingressi museo (esclusi laboratori)
n. giorni di apertura
n. medio visitatori per gg. di apertura
% grado di accessibilità della struttura
39