COMUNE DI PISOGNE (Provincia di Brescia) RENDICONTO della GESTIONE 2004 PRESENTAZIONE RENDICONTO 2004 Il rendiconto della gestione è il documento che riassume contabilmente l’attività annuale di un ente locale, presentando i risultati finanziari, economici e patrimoniali conseguiti nell’esercizio trascorso. Per questi motivi la sua presentazione diventa un momento essenziale del processo di controllo esercitato dal Consiglio e più indirettamente dai cittadini sulla Giunta comunale. Spesso però le forme e i contenuti tecnici della sua compilazione impediscono una facile lettura ai non addetti ai lavori. Per aiutare la comprensione abbiamo realizzato queste schede che, attraverso una veste grafica semplificata ed il ricorso a tabelle e grafici riassuntivi, permettono a quanti ne sono interessati, di comprendere e giudicare le scelte effettuate dall’amministrazione nell’anno 2004. Un anno, il 2004, particolare, in quanto si è concluso il mandato amministrativo del Sindaco Giacomo Lanzini ed è iniziato il mandato del Sindaco Oscar Panigada. Un anno, quindi, che ha visto, tecnicamente parlando, l’alternarsi di due gestioni amministrative, anche se fra i due mandati vi è un collegamento e una continuità politica molto forte. Rendiconto della Gestione 2004 Comune di Pisogne (BS) PRESENTAZIONE RENDICONTO 2004 Nel merito del rendiconto, vengono esposte ed analizzate le entrate ordinarie finalizzate alla gestione dei servizi e, quindi, vengono riportati gli investimenti realizzati o in corso di completamento con l’indicazione delle singole fonti di finanziamento. Come emerge dai dati, il Comune ha razionalizzato la spesa corrente a vantaggio di una migliore efficienza dei servizi ricavandone una maggiore disponibilità di risorse per la manutenzione delle opere pubbliche. Nel ringraziare chi ha operato e concluso con merito la passata amministrazione, auspichiamo venga apprezzato lo sforzo di quella attuale, che è tesa a rispondere alle aspettative dei nostri cittadini con i quali si vuole mantenere un costante rapporto e dialogo nel tempo. L’ASSESSORE AL BILANCIO Pier Matteo Bertolini Rendiconto della Gestione 2004 Comune di Pisogne (BS) IL RISULTATO FINANZIARIO DELLA GESTIONE Il rendiconto finanziario dell’esercizio 2004 del Comune si chiude con il seguente risultato FONDO CASSA INIZIALE € RESIDUI ATTIVI (CREDITI) (RISCOSSIONI) € 15.237.361,64 REDIDUI PASSIVI (DEBITI)(PAGAMENTI) € 17.450.044,45 RISULTATO D’AMMINISTRAZIONE (avanzo) € 2.520.415,73 307.732,92 Questi valori forniscono un’informazione sintetica delle riscossione e dei pagamenti generati dall’attività svolta dall’Ente. FONDO CASSA: depositi bancari presso il tesoriere derivanti dalle riscossioni e dai pagamenti degli anni precedenti RESIDUI ATTIVI: somme da riscuotere sulle entrate previste dall’Ente derivanti dagli esercizi precedenti RESIDUI PASSIVI: somme da pagare su impegni assunti negli anni precedenti Rendiconto della Gestione 2004 Comune di Pisogne (BS) PROVENIENZA DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Entrate tit. 4° 1.047.443,25 + Avanzo amm.ne 277.029,22 – Spese tit. 2° 1.184.131,63 = 140.340,84 Da gestione di competenza anno 2004 ENTRATE Rendiconto 2004 TITOLO I Entrate tributarie € 2.946.961,28 TITOLO II Contributi e trasferimenti Stato, Regioni, altri enti pubblici € SPESE Entrate tit. 1°+2°+3° 4.598.555,13 – Spese tit. 1° 4.187.460,30 – spese tit. 3° 396.290,33 = 14.804,50 Rendiconto 2004 TITOLO I Spese correnti Differenza € 4.187.460,30 € 14.804,50 910.786,28 € 740.807,57 TITOLO III Entrate extratributarie TITOLO IV Alienazioni, trasferimenti di capitale, riscossione di crediti € 1.047.443,25 € 00,00 TITOLO V Accensioni di prestiti € Avanzo di amministrazione TOTALE 277.029,24 € 5.923.027,60 Da gestione degli anni precedenti (residui) TITOLO II Spese in conto capitale € 1.184.131,63 TITOLO III Spese per rimborso prestiti € TOTALE € 140.340,84 396.290,33 € 5.767.882,26 € 155.145,36 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2004 Parte corrente € - 28.170,85 Saldo Gestione di Competenza € 155.145,36 Conto capitale € 180.758,41 Saldo gestione Residui € 152.587,56 SALDO GESTIONE RESIDUI € 152.587,56 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2004 € 307.732,92 Rendiconto della Gestione 2004 Comune di Pisogne (BS) IL BILANCIO CORRENTE 2004 le entrate Per poter fornire servizi alla collettività il Comune ha acquisito risorse da: CITTADINI STATO REGIONE € 3.687.768,85 € 589.671,39 PROVINCIA ED ALTRI € 172.527,74 SERVIZI COMUNALI € 148.587,65 Pressione tributaria pro capite € 371,99 Entrata pro capite servizi pubblici € 93,51 € 4.187.460,30 In particolare l’importo di € 3.687.768,85 deriva da: Entrate tributarie € 2.946.961,28 Entrate extratributarie € 740.807,57 Contributo pro capite cittadino € 465,51 Contributo pro capite Stato ed altri enti € 114,69 Contributi statali pro capite € 74,43 Contributi regionali pro capite € 21,77 Contributi altri enti pro capite € 18,75 Rendiconto della Gestione 2004 Comune di Pisogne (BS) IL BILANCIO CORRENTE 2004 Le entrate proprie Le principale entrate proprie sono state: Proventi beni dell’ente ENTRATE TRIBUTARIE IMPOSTA IMPORTO I.C.I. € 1.008.276,48 Compartecipazione IRPEF € 866.198,93 TARSU € 587.701,59 Addizionale IRPEF € 270.000,00 Addizionale ENEL € 82.808,27 TOSAP € 47.574,55 Altre € 84.401,46 Interessi attivi Proventi diversi Proventi serv. pubblici I.C.I. Altre imposte TOSAP ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ENTRATA IMPORTO Proventi servizi pubblici € 478.500,41 Proventi beni comunali € 116.941,20 Interessi attivi € 55.813,28 Proventi diversi € 89.552,68 Add. ENEL Comp. IRPEF Add. IRPEF Rendiconto della Gestione 2004 TARSU Comune di Pisogne (BS) IL BILANCIO CORRENTE 2004 La spesa Come sono state spese le entrate raccolte ? Per pagare cosa? AMM.NE GENERALE € 1.394.081,19 SICUREZZA PUBBLICA € 255.303,96 5,57% € 512.382,40 11,18% ISTRUZIONE 30,41% CULTURA € 145.119,28 3,17% SPORT E TEMPO LIBERO € 123.772,37 2,70% TURISMO € 58.874,02 1,28% VIABILITA’ E PUBBLICA ILLUMIN. € 448.248,59 9,78% € 739.978,51 16,15% SETTORE SOCIALE € 468.833,94 10,22% SVILUPPO ECONOMICO € 28.360,28 0,62% € 12.505,76 0,27% QUOTA CAPITALE MUTUI € 396.290,33 8,65% TOTALE € 4.583.750,63 100,00% AMBIENTE E TERRITORIO SERVIZI PRODUTTIVI PERSONALE € 1.301.475,79 ACQUISTO DI BENI € 153.497,59 3,35% PRESTAZIONE DI SERVIZI € 1.550.797,91 33,82% TRASFER. (CONTRIBUTI) € 667.487,77 14,56% INTERESSI PASSIVI € 385.525,13 8,41% IMPOSTE E TASSE € 109.771,35 2,40% ONERI STRAORDINARI DI GESTIONE € 18.904,76 0,41% QUOTA CAPITALE MUTUI € 396.290,33 8,65% TOTALE € 4.583.750,63 100% Rendiconto della Gestione 2004 28,38% Comune di Pisogne (BS) IL BILANCIO INVESTIMENTI 2004 le entrate Per poter realizzare opere pubbliche il comune ha utilizzato: ALIENAZIONI CONTRIBUTI DA STATO CONTRIBTUI DA REGIONE CONTRIBUTI DA ALTRI ONERI URBANIZZAZIONE MUTUI € 248.175,74 € 4.410,97 € 50.673,00 € 100.008,81 € 630.674,73 € 0,00 INVESTIMENTI € 1.184.131,83 LAVORI PUBBLICI BENI MOBILI ALTRI INVESTIMENTI € 1.118.130,35 € 0,00 € 66.001,28 Rendiconto della Gestione 2004 Comune di Pisogne (BS) IL BILANCIO INVESTIMENTI 2004 I principali investimenti completati o in corso di realizzazione nel 2004 € 933.000,00 Piazza capoluogo Cimiteri vari (Gratacasolo, capoluogo) € 1.321.142,25 Metanizzazione zone montante € 1.322.129,66 Torre civica € 516.421,02 Manutenzione straordinaria viaria € 274.204,82 Acquisizione aree € 161.500,00 Partecipazione in soc. Val Palot spa € 104.994,36 Manutenzione straordinaria servizio idrico € 92.441,59 Prestazioni professionali urbanistica € 47.736,00 Manutenzione straordinaria cimiteri € 47.405,60 Manutenzione straordinaria strade montane € 50.241,70 Centro Educazione Ambientale € 37.000,00 Rendiconto della Gestione 2004 Comune di Pisogne (BS) IL RISULTATO ECONOMICO E LA SITUAZIONE PATRIMONIALE Il conto economico 2004,ottenuto quale somma degli addendi sotto riportati si chiude con un risultato pari a euro 1.472.482,61 che risulta così determinato: RISULTATO DELLA GESTIONE € 263.775,13 PROVENTI ED ONERI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE € 0,00 PROVENTI ED ONERI FINANZIARI € - 329.711,85 PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI € 1.538.419,33 RISULTATO ECONOMICO D’ESERCIZIO € 1.472.482,61 La gestione economica è direttamente correlata alla gestione patrimoniale che evidenzia la variazione tra le voci dell’attivo e del passivo così come risultanti al termine dell’esercizio. Nel nostro Ente il conto del patrimonio al 31 dicembre 2004 mostra i seguenti risultati: SITUAZIONE PATRIMONIALE CONSISTENZA INIZIALE CONSISTENZA FINALE TOTALE DELL’ATTIVO € 27.067.004,36 - € 27.258.887,25 - TOTALE DEL PASSIVO € 18.294.469,99 = € 17.013.670,27 = € 8.772.734,37 € 10.245.216,98 PATRIMONIO NETTO Rendiconto della Gestione 2004 Comune di Pisogne (BS) I SERVIZI DEL COMUNE DI COSA SI OCCUPA IL COMUNE? L’articolo 13 del D.Lgs. 267/2000 precisa che: “Spettano al comune tutte le funzioni amministrative che riguardano la popolazione ed il territorio comunale, precipuamente nei settori organici dei servizi alla persona e alla comunità, dell’assetto ed utilizzazione del territorio e dello sviluppo economico, salvo quanto non sia espressamente attribuito ad altri soggetti dalla legge statale o regionale, secondo le rispettive competenze.”. fornisce servizi e sostiene A titolo esemplificativo si precisa che l’attività dell’Ente investe: gli strati più deboli della popolazione quali gli LA VIABILITA’ E garantisce la manutenzione LE ATTIVITA’ anziani e le persone con L’ILLUMINAZIONE ordinaria, straordinaria e SOCIALI handicap PUBBLICA l’illuminazione delle strade € 330.518,67 € 828.377,60 comunali effettua la programmazione urbanistica e la manutenzione dell’acquedotto, della fognatura e dei parchi LA GESTIONE DEL TERRITORIO E L’AMBIENTE € 1.094.345,63 tutela l’incolumità del cittadino L’ISTRUZIONE SERVIZI COMUNALI assicura le spese di funzionamento della scuola materna e dell’obbligo e l’assistenza scolastica € 532.041,18 LA CULTURA, IL TURISMO, LO SPORT ED IL TEMPO LIBERO € 495.207,53 LA SICUREZZA DEL CITTADINO € 267.693,96 I CIMITERI € 138.315,27 Rendiconto della Gestione 2004 provvede alla gestione della biblioteca, di iniziative culturali, turistiche e sportive garantisce la manutenzione ordinaria e straordinaria dei cimiteri Comune di Pisogne (BS)