EMILIA ROMAGNA FACTOR SPA
Dati generali: l’origine
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Società di Factoring - costituita il 21 aprile 1994
Capitale Sociale € 25 milioni
Intermediario finanziario Elenco art. 107 Testo Unico in materia
Bancaria e Creditizia
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Sede centrale: Strada Maggiore 29 – 40125 Bologna
Tel 051 6482111 – Fax 051 6482199
Uffici di Roma: Via Anagnina, 203 – 00118 Morena RM
Tel 06 72583024 – Fax 06 72671048
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web: www.emilro.it e-mail: [email protected]
Registro Imprese Bo e Cod. Fisc. 02231420361
P.Iva 04297210371 - REA 0366365
Intermediari Finanziari (U.I.C.) 28.310 – ABI 19432
Motivazioni dell’iniziativa
• AGIRE COME STRUMENTO PLURICAPTIVE
• CREARE UNA AGGREGAZIONE TRA PRIMARIE IMPRESE
PRIVATE E SISTEMA CREDITIZIO
• OFFRIRE IL PRODOTTO FACTORING ALLE AZIENDE
ATTRAVERSO UNA MODERNA INIZIATIVA DI
COMPARTECIPAZIONE BANCA/IMPRESA
• PROPORRE ALLL’ESTERNO DEL MERCATO CAPTIVE
SERVIZI NON STANDARD CARATTERIZZATI DA UN ALTO
LIVELLO DI PROFESSIONALITA’ ED EFFICIENZA
Il factoring
Consiste in un rapporto di carattere continuativo in base al quale un’impresa
effettua la cessione dei propri crediti commerciali ad un cessionario
autorizzato. In Italia la normativa di riferimento è costituita dal Codice Civile,
art. 1260 e segg. e dalla Legge nr. 52 del 21 febbraio 1991.
1. Il Fornitore spedisce la
merce e invia la cessione
al Factor;
Fornitore
Cliente
2. Emil-Ro notifica la
cessione al Cliente;
3. Emil-Ro eroga
l’anticipazione al Fornitore
4. Il Cliente paga la fornitura a
Emil-Ro
EmilRo
Nato come semplice strumento di finanziamento dei crediti ceduti, il
factoring viene oggi proposto in varie formule operative che dipendono
dalle diverse modalità di applicazione dei servizi base.
Amministrazione dei crediti
e gestione degli incassi
Finanziamento dei
crediti ceduti
Garanzia di solvenza
sui crediti ceduti
Le varie combinazioni dei servizi e le loro modalità di applicazione al contesto
specifico di ogni Cliente, conferiscono all’offerta factoring Emil-Ro la
capacità di soddisfare le molteplici esigenze delle imprese in relazione alla
gestione completa del ciclo dei crediti commerciali, dal contratto/ordine fino
all’incasso od all’eventuale recupero degli importi insoluti.
MATURITY
DIRETTO
REVERSE
DEBITORI
PRIVATI
PRO
SOLUTO
DILAZIONE
PRO
AL
SOLVENDO
DEBITORE
EXPORT
PP.AA.
I servizi
GESTIONE del credito
• Emil-Ro valuta preventivamente la solvibilità del Debitore, gestisce
i processi di contabilizzazione, verifica la riscossione dei crediti. Si
occupa del contenzioso gestendo il recupero fino alla fase
giudiziale.
• Riduce le problematiche amministrative, semplifica la gestione
commerciale, libera risorse interne.
• Permette di approfondire la conoscenza della clientela,
migliorandone il livello qualitativo nel tempo, fornendo dati ed
informazioni derivanti dal costante monitoraggio diretto ed
indiretto.
I servizi
FINANZIAMENTO
• Emil-Ro trasforma in contanti le vendite con pagamento
dilazionato. Il servizio viene “personalizzato” in base alle necessità
del cedente.
• Il Fornitore riceve velocemente le anticipazioni sui propri crediti,
migliorando così la liquidità senza diminuire le proprie capacità di
credito.
• L’utilizzo del finanziamento, in affiancamento alle linee bancarie,
riduce le percentuali complessive di utilizzo degli affidamenti
ampliando l’area negoziale con le Banche.
I servizi
GARANZIA pro soluto Italia ed estero
Emil-Ro offre una efficace soluzione contro il rischio di insolvenza derivante
dalle vendite con pagamento dilazionato sia nei confronti di acquirenti italiani
che esteri.
Una solida partnership pluriennale con un primario gruppo assicurativo
specializzato conferisce al servizio le necessarie caratteristiche di qualità e
sicurezza.
Alcune caratteristiche:
• Copertura 90% su tutti i paesi assicurabili
• Globalità limitata a classi omogenee di rischio
• Crediti con durata fino a 7 mesi o fino a 24 mesi (beni durevoli)
• Nessun premio minimo
• Gestione ed amministrazione degli incassi diretta, anche a cura di Emil-Ro
PRO-SOLUTO con gestione
A
B
C
XX gg
210 gg
90 gg
B
B/2
C
A. EMISSIONE FATTURA, NOTIFICA CESSIONE, GESTIONE A CURA EMIL-RO
B. SCADENZA FATTURA
C. PAGAMENTO SOTTO GARANZIA DI EMIL-RO AL FORNITORE IN CASO DI
MANCATO INCASSO DA PARTE DEL DEBITORE
SOLA GARANZIA
A. EMISSIONE FATTURA SENZA NOTIFICA CESSIONE AL DEBITORE
B. SCADENZA FATTURA E AVVIO PERIODO DI PROROGA (GESTIONE A CURA
DEL FORNITORE)
B/2. SCADENZA PROROGA, NOTIFICA CESSIONE AL DEBITORE, AVVIO
GESTIONE DI EMIL-RO
C. PAGAMENTO SOTTO GARANZIA DI EMIL-RO AL FORNITORE IN CASO DI
MANCATO INCASSO DA PARTE DEL DEBITORE
Il Factoring e Basilea 2
•
Si stima che ca. il 70% delle PMI abbia un rating inadeguato alle proprie
esigenze finanziarie e quindi difficoltà di ricorso al credito.
•
Il Factoring, in un quadro di illiquidità generale, rappresenta un
importante strumento a disposizione dell’impresa per la razionalizzazione
dei rapporti con la Banca e per il miglioramento del rating.
•
Nella sua applicazione pro-soluto, l’attivazione del factoring permette la
cancellazione delle partite cedute dal credito clienti e la conseguente
riduzione del capitale circolante.
•
Emil-Ro propone soluzioni in linea sia con i Principi Contabili Nazionali
che con gli IAS 39.
ATTIVO
no factoring
immobilizzi
magazzino
clienti
liquidità
si factoring
963,00
945,00
1.463,00
238,00
3.609,00
PASSIVO
963,00
945,00
763,00
238,00
2.909,00
no factoring
capitale netto
passivo m-l
fornitori
passivo fin.
1.290,00
1.028,00
588,00
703,00
3.609,00
R.O.I.
si factoring
1.290,00
1.028,00
588,00
3,00
2.909,00
30,00
21,14
25,00
17,04
20,00
15,00
senza facto ring
10,00
fatturato
ebitda
ebit
u.n.
8.168,00
691,00
615,00
330,00
co n facto ring
5,00
0,00
R.O.I.
indici di liquidità
0,60
3,50
3,29
3,00
0,50
2,50
1,69
2,00
0,50
0,40
1,32
0,36
senza facto ring
senza facto ring
co n facto ring
0,40
0,18
0,30
co n facto ring
0,20
0,00
liquidita'
immediata
0,44
2,05
1,50
1,00
equity ratio
tesoreria
disponibilità
0,10
equity ratio
NON SI E' TENUTO CONTO DELLE VARIAZIONI DI REDITTIVITA' CONSEGUENTI
ALL'APPLICAZIONE DEL FACTORING
I servizi
MATURITY con dilazione
• I crediti vengono regolati alla scadenza direttamente da Emil-Ro
che poi ottiene il pagamento dal Debitore in un momento
successivo.
• La dilazione che viene concessa al Debitore è oggetto di accordo
preventivo che ne fissa la durata ed il costo.
• Il Fornitore può concedere ai propri acquirenti o all’eventuale rete
di concessionari / rivenditori, ulteriori dilazioni di pagamento
senza doverne sostenere i costi.
120 gg.
60 gg.
60 gg.
interessi a carico cedente
A
interessi a carico debitore
B
C
D
E
A. Emissione fattura
B. Scadenza fattura e pagamento “maturity” di Emil-Ro al Fornitore/Cedente
C. Dilazione concessa da Emil-Ro al Debitore
D. Scadenza dilazione e pagamento del Debitore a Emil-Ro
E. Eventuale azione di recupero di Emil-Ro
Perché Emil-Ro
Emil-Ro è specialista nella gestione dei crediti d’impresa. Anche grazie alla
componente “captive” della propria attività, Emil-Ro ha sempre attribuito la
massima importanza all’aspetto amministrativo e gestionale dei crediti
acquisiti in cessione. L’esperienza e la specializzazione dello staff consente
un outsourcing di attività di credit management che determina un reale
risparmio di risorse interne per l’azienda.
Emil-Ro è un partner specializzato a cui affidare l’analisi della capacità
finanziaria e della solidità della propria clientela acquisita e da acquisire
permettendo quindi di svolgere in maggior sicurezza e snellezza la propria
attività commerciale.
Il rapporto sviluppato con il partner assicurativo ha determinato la possibilità
di mettere a punto sofisticati programmi di garanzia Italia ed export di grande
semplicità gestionale adatti a risolvere le esigenze di aziende di ogni tipo e
dimensione.
Emil-Ro costruisce soluzioni “tailor-made” per Clienti esigenti che sappiano
apprezzare la qualità del servizio.
Contatti
I nostri uffici sono a:
Bologna (Sede centrale)
Strada Maggiore, 29 – 40125 Bologna
Tel +39 051 6482111 – Fax +39 051 6482199
Roma (Filiale)
Via Anagnina, 203 – Morena (RM)
Tel +39 06 72583024 – Fax +39 06 72671048
e-mail: [email protected]
fine presentazione
grazie per l’attenzione