4 chiacchere
Verona, 26 marzo 2014
Verona, 26 marzo 2014
Premesse
L’incontro ha come obiettivo l’esame di alcune delle caratteristiche che rendono
una PMI affidabile per la Banca e la condivisione di alcune indicazioni per
meglio interloquire con la Banca stessa, ben consapevole che:
 Il contesto economico/politico e normativo è sempre in evoluzione e sono stati
introdotti regolamenti e nuove procedure (ad es. concordato in continuità) che
hanno aumentato le complessità di analisi, erogazione e gestione del credito
 L’attuale aumento delle sofferenze dovute alle difficoltà dell’economia reale
obbligano la Banca ad un approccio obiettivamente più prudente
 Le strategie e i metodi di valutazione del rischio della Banca sono sempre più
influenzati dall’attività della sorveglianza della Banca d’Italia e della BCE, che
impattano sia sulle erogazioni (applicazione di modelli di rating) sia sugli
accantonamenti obbligatori e sulle conseguenti esigenze di incremento del
proprio capitale
 Anche per le imprese è mutato il quadro del “fare impresa” e il contesto è
sicuramente più complesso e articolato
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Assunzione di Rischio
Le caratteristiche che l’imprenditore deve illustrare alla Banca per ottenere
il fido sono:
 un progetto di investimento
sostenibile nel tempo), ovvero che:
credibile
(realisticamente
o garantisca un flusso finanziario sano e regolare (con il quale
ripagare anche il debito;
o con una ragionevole probabilità di successo;
 un
coinvolgimento diretto dei capitali dell’imprenditore
Queste sono le condizioni iniziali per poter proseguire nella trattativa
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Dimensione Economica
Molti imprenditori,
soprattutto i più piccoli,
leggono la loro attività
sono nella Dimensione
Economica
Dimensione finanziaria
…dando minore
importanza alla
dimensione finanziaria
 Quanto mi costa
 Quanto devo pagare
 Quanto ne vendo
 Quanto Incasso
Questo salto concettuale è spesso difficile ed è
su questo piano che il cliente deve
confrontarsi con la Banca
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Concessione del credito: valutazione
Progetto
finanziato
Importo
richiesto
Capacità di
rimborso
Valutazione
Implica
coerenza
tra:
Mercato di
riferimento
Forma
tecnica
Garanzie
Offerte
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Bilancio di esercizio e valutazione del merito creditizio
Modello a due argini
Cliente
Garanzia
Primo argine
Secondo argine
Analisi della capacità
di reddito
Analisi del valore di
liquidazione
Analisi del valore della
garanzia
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Bilancio di esercizio e valutazione del merito creditizio
Bilancio di esercizio e processo logico di affidamento
1 – Immagine
qualitativa
2 – Immagine
quantitativa
3 – Analisi di
bilancio
4 – Analisi
previsionale
5 – Forme
tecniche
di finanziamento
Analisi
di settore
Analisi
andamentale
(Centrale dei
Rischi e
Interna)
6 – Garanzie
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Modello economico finanziario
Tipologie di fabbisogno finanziario
Tipologia di
fabbisogno
Determinazione
del fabbisogno
Tipologia di
copertura
Capitale circolante
netto operativo
2 variabili: fatturato,
Autoliquidante,
durata ciclo monetario revoca, scadenza
BT
Investimento
2 variabili:
investimento, apporto
del socio
Scadenza MLT
Ristrutturazione
Finanziamento da
ristrutturare
dipende
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Elementi che costituiscono il sistema di rating BPVi
Mappa dei modelli - Contribuzione dei diversi moduli al rating finale
Nuovo affidato
α
Già affidato
Modulo
Finanziario
Modulo And.
Sistema
Modulo And.
Interno
ß1Scor
e
ß2Scor
e
ß3Scor
e
Modelli integrati
Rating quantitativo (statistico)
Penalizzazione per atti pregiudizievoli
Valutazione influenza di gruppo
Rating finale
NOTCH CORRETTIVI
JUDGEMENTAL
Valutazione questionario qualitativo
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Proposta di classificazione gestionale in GdC
ESEMPLIFICATIVO
BONIS
SORVEGLIATA
NEW
PRE PAST DUE
PAST DUE
INCAGLIO
NEW
Indicatori elementari raggruppati in
16 categorie (raggruppate in 6 ambiti)
RISTRUTTURANDA
RISTRUTTURATA
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Categorie di analisi
Anagrafici
Incaglio Oggettivo
Indicatori Elementari
Anzianità del cliente / Codice RAE / Flag “Sconfino Past Due”
Incaglio Oggettivo
Sconfino
N° sconf. autor. / Assenza ripiano /GG sconf.continuativo
Conti correnti
Utilizzo teso / Dinamica movimentazioni /Assegni Impagati
Portafoglio Italia
Effetti insoluti / Effetti richiamati/ Concentrazione
Estero
Durata finanziamento estero /Variazione durata
Anticipi
Fatture Impagate / Negazione anticipi infra-gruppo
Derivati
Derivati Mark to market –differenza tra utilizzo e fido
Oro
Mutui
Esposizioni garantite da
immobili
Segnali forti
Segnali di tensione
Pregiudizievoli
Revisione
Affidamenti
Sconfino su aper.credito / Durata finanziamento
GG morosità / Assenza erogazione SAL
Esposizioni scadute
Sofferenze a sistema / Importi perdita / Incremento enti segnalanti sofferenze/
Sconfino
Sofferenze del garante a sistema / N° Prima Info/ % impagati
Fatti pregiudizievoli / Protesti
Revisione Scaduta
Frequenza delibere fido ultimi 12 mesi
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