LEGA NAVALE OTRANTO
ASSEMBLEA DEI SOCI DEL
22/03/2015
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
LEGA NAVALE OTRANTO
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
Presentazione dati generali
SITUAZIONE ECONOMICA al 31/12/2014
Relaziona il Tesoriere Mario De Nicola
• RICAVI:
- Quote sociali, posti barca e supplementi per servizi, ricavi per
posto barca vacante e proventi per l’ormeggio di barche in
transito per € 347.053,84
- Proventi attivi ordinari e straordinari sono quantificati in
€ 7.108,76
- Gli incassi derivanti per le attività istituzionali quali scuole di
vela, gare di pesca, regate, ecc. (comprensive delle iscrizioni e
sponsorizzazioni) sono pari ad € 25.048,40
Totale ricavi complessivi € 379.211,00
• COSTI:
- Importi inviati alla Presidenza Nazionale LNI: € 36.535,40
- Costi relativi alla gestione globale (utenze, contratti in essere,
dipendenti, tasse e imposte, ecc.): € 293.150,82
- Spese in conto capitale (acquisto beni inventariati)
- € 31.191,66
- Spese Istituzionali che includono i costi relativi alle attività e
manifestazioni sportive e culturali per un totale di € 18.798,69
- Spese varie (oneri bancari, sopravvenienze passive,
arrotondamenti passivi) € 2.590,28
Totale costi esercizio: € 382.266,85
RIEPILOGO SITUAZIONE ECONOMICA
TOTALE RICAVI
€ 379.211,00
TOTALE COSTI
€ 382.266,85
PERDITA D’ESERCIZIO
€ 3.055,85
LEGA NAVALE OTRANTO
BILANCIO CONSUNTIVO 2014
Presentazione del Bilancio
Dati analitici
Relaziona il Presidente Ing. Walter Melissano
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BILANCIO CONSUNTIVO 2014
STATO PATRIMONIALE
AL 31/12/2014
ATTIVITA’
SEDE SOCIALE
1.052.977,25
ATTREZZATURA - ARREDI - NAVIGLIO
•
PARTECIPAZIONI
131.430,90
300,00
CREDITI
9.089,75
CAUZIONI E ACCONTI
5.763,82
LIQUIDITA’
10.429,02
ALTRE
27,20
TOTALE ATTIVITA’
1.210.017,94
PASSIVITA’
PATRIMONIO SOCIALE
FATTURE DA RICEVERE – DEBITI V/FORNITORI
•
1.177.721,67
26.734,77
DEBITI ERARIO - DEBITI INPS
3.908,22
DEBITI DIPENDENTI - TFR
3.732,72
DEBITI FEDERAZIONI SPORTIVE
680,00
DEBITI DIVERSI
296,41
TOTALE PASSIVITA’
1.213.073,79
RIEPILOGO ATTIVITA’/PASSIVITA’
TOTALE ATTIVITA’
€ 1.210.017,94
TOTALE PASSIVITA’
€ 1.213.073,79
PERDITA D’ESERCIZIO
€ 3.055,85
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BILANCIO CONSUNTIVO 2014
CONTO ECONOMICO
AL 31/12/2014
ENTRATE
QUOTE SOCIALI E MANIFESTAZIONI
•
AL 31/12/2014
TOTALE TESSERA SOCIALE
€ 44.879,50
TOTALE NAVIGLIO
€ 18.130,00
MANIFESTAZIONI SPORTIVE E SOCIALI
€ 25.048,40
TOTALE QUOTE SOCIALI E MANIFESTAZIONI
€ 88.057,90
ENTRATE
QUOTE ORMEGGIO
SOCI ASSEGNATARI
•
POSTO BARCA VACANTE
CONTRIBUTO ACQUA/LUCE
SOCI IN TRANSITO
UNA TANTUM POSTO BARCA
TOTALE DA QUOTE ORMEGGIO
AL 31/12/2014
€ 234.551,20
€ 35.128,40
€ 6.410,00
€ 3.064,08
€ 4.689,66
€ 283.843,34
ENTRATE
ALTRE ENTRATE
•
AL 31/12/2014
INTERESSI ATTIVI
€ 169,45
INTERESSI DI MORA
€ 201,00
SOPRAVVENIENZE ORDINARIE ED
ARROTONDAMENTI (Recuperi anzianità,
rettifiche debiti anni precedenti)
RECUPERO COSTI DA SOCI (cime ormeggio)
€ 2.898,00
TOTALE ALTRE ENTRATE
€ 7.309,80
€ 4.041,31
ENTRATE
RIEPILOGO ENTRATE
TOTALE QUOTE SOCIALI E MANIFESTAZIONI
Al 31/12/2014
€ 88.057,90
TOTALE DA QUOTE ORMEGGIO
€ 283.843,34
TOTALE PROVENTI FINANZIARI
€ 370,45
TOTALE ALTRE ENTRATE
TOTALE ENTRATE
€7.309,80
€ 379.211,00
USCITE
IMPORTO DA INVIARE ALLA PN LNI
•
Al 31/12/2014
TESSERAMENTO SOCI
€ 18.790,40
ISCRIZIONE REGISTRO NAVIGLIO
€ 17.745,00
TOTALE DA INVIARE ALLA PN LNI
€ 36.535,40
USCITE
SPESE PER IL FUNZIONAMENTO STRUTTURA
•
Al 31/12/2014
SALARI, TFR, RELATIVE TASSE E IMPOSTE
€. 65.315,12
ORMEGGIO E GUARDIANIA
€ 98.673,00
MANUTENZIONE ED ADEGUAMENTO
PONTILI/CATENARIE (spese ampliamento e
manutenzione ordinaria)
MANUTENZIONE ED ADEGUAMENTO SEDE
€ 13.417,76
A RIPORTARE
€244.105,01
€ 66.699,13
USCITE
SPESE PER IL FUNZIONAMENTO STRUTTURA
•
TELEFONICHE
ENERGIA ELETTRICA
ACQUEDOTTO
CANCELLERIA
ASSICURAZIONI E FIDEIUSSIONI
SPESE PULIZIA SEDE
PRODOTTI POSTALI/VALORI BOLLATI
TOTALE SPESE PER IL FUNZIONAMENTO
Al
31/12/2014
€ 4.372,32
€ 13.061,92
€ 4.858,96
€ 325,65
€ 9.470,00
€ 2.617,05
€ 1.465,47
€ 280.276,38
USCITE
SPESE IN CONTO CAPITALE
ACQUISTO BENI (ristrutturazione sede, acquisto
beni vari)
SPESE PER ATTIVITA’ SPORTIVE FEDERALI
AFFILIAZIONE FIV/FIPSAS E TESSERAMENTO
Al 31/12/2014
€ 31.191,66
Al 31/12/2014
€ 4.220,00
USCITE
SPESE ISTITUZIONALI
•
Al 31/12/2014
ATTIVITA’ SPORTIVE (gare di pesca, regate)
€ 4.958,13
ATTIVITA’ ISTITUZIONALI (convegni, manif.
diversamente abili, ecc)
€ 4.403,56
ATTIVITA’ DIDATTICHE (scuola vela)
€ 5.217,00
TOTALE SPESE ISTITUZIONALI
€ 14.578,69
USCITE
VARIE - ALTRE SPESE
VIAGGI E TRASFERTE
•
Al 31/12/2014
€ 417,85
CONSULENZA CONTABILE E FISCALE
€. 4.697,00
CONSULENZA DEL LAVORO
€. 1.205,35
ALTRI COMPENSI PROFESSIONALI
€ 2.150,40
A RIPORTARE
€ 8.470,60
USCITE
VARIE - ALTRE SPESE
IMPOSTE E TASSE
•
SITI WEB E WI-FI
Al 31/12/2014
€ 2.990,72
€ 1.193,12
SOPRAVVENIENZE PASSIVE ED ARR.
€203,48
ALTRE FORMALITA’ AMMINISTRATIVE
€ 220,00
ONERI BANCARI/COMMISSIONI
TOTALE VARIE – ALTRE SPESE
€ 2.386,80
€ 15.464,72
USCITE
•
RIEPILOGO SPESE
Al 31/12/2014
TOTALE DA INVIARE ALLA PN LNI
€ 36.535,40
TOTALE SPESE PER IL FUNZIONAMENTO
TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE
TOTALE SPESE PER ATTIVITA’ SPORTIVE FEDERALI
€ 280.276,38
€ 31.191,66
€4.220,00
TOTALE SPESE ISTITUZIONALI
€ 14.578,69
TOTALE VARIE – ALTRE SPESE
€ 15.464,72
TOTALE USCITE
€ 382.266,85
RIEPILOGO ENTRATE/USCITE
TOTALE ENTRATE
€ 379.211,00
TOTALE USCITE
€ 382.266,85
PERDITA D’ESERCIZIO
€ 3.055,85
•
GRAZIE PER L’ATTENZIONE
L.N.I. - Sez. di Otranto
«Bilancio consuntivo
31/12/2014»
Brevi note del
Collegio dei Revisori
Per l’Assemblea dei Soci 22/03/2015
In conformità al Reg. allo Statuto i
Presidenti di Sezione devono rendere
annualmente all’Assemblea dei Soci,
il conto della propria
gestione mediante la
presentazione dei
bilanci
• Consuntivo
• Patrimoniale
chiusi al 31 dicembre
Il rispetto di questa previsione
è fondamentale, così come la
sua importanza
Lo possiamo comprendere osservando la
«Situazione patrimoniale»,
Del bilancio chiuso al 31/12/2014
Infatti, la Situazione Patrimoniale
e le sue variazioni ci danno la
fotografia dell’andamento della
gestione annuale
Vediamola, anche perché i dettagli entrate-uscite
sono illustrati dal Tesoriere e dal Presidente
cosa ci dice la
situazione patrimoniale
ATTIVITA
31/12/2013
Variazioni
Descrizione conto
31/12/2014
Sede soc. e base nautica
1.052.977,25
950.600,00
+102.317,25
131.430,90
127.755,87
+3.675,03
1.716,03
1.836,03
-120,00
Mobili attr. arredi e macch.
Acconti a fornitori
Unicredit c/c
5.254,82
19.810,59
-14.564,77
Banca Proxima c/c
5.113,96
33.017,89
-27.903,93
12.755.91
-12.755.91
863,35
- 863,35
Banca Pop. Pugliese C/C
Banco di Napoli c/c
Poste Italiane C/C
15.3138,14
Libretto BPP garanzia TFR
Denaro in cassa
Altri conti
4.879,38
60.24
xxxxxxxx
TOTALE ATTIVITA’
1.210.017,94
PERDITA ESERCIZIO
3.055,85
UTILE ESERCIZIO
344,73
xxxxxxx
1.179.087,10
-15.3138,14
-4.879,38
-284.49
PASSIVITA
Descrizione conto
Patrimonio sociale
F.do interventi Str.
Sede sociale
Fondo
prem.
e
manifest. Soc.li
Fondo oneri diversi
Fondo TFR
Fatture da ricevere
Altri
TOTALE PASSIVITA’
Utile
TOTALE A PAREGGIO
31/12/2014
1.177.721,67
===
Variazioni
31/12/2013
1.071.628,90 + 106.092,97
-80.888,62
80.888,62
===
2.400,00
-2.400,00
===
8.888,62
-8.888,62
===
6.809,56
-6.809,56
22.047,18
3.197,19
+ 18.849,99
xxxxxxx
xxxxxxx
1.213.073,79
1.179.046,61
===
40.49
1.213.073,79
1.179.087,10
Dalla lettura della situazione
patrimoniale abbiamo visto
Tutte le
variazioni
intervenute
nell’anno,
relative ai
conti
significativi
della Sezione.
ci fanno comprendere gli
elementi della gestione. In
particolare la
ristrutturazione della sede
(vds incremento sede sociale)
con l’utilizzo dei fondi
appositamente appostati e le
risorse (vds banche) idonee
alla loro copertura.
Dalla situazione patrimoniale
possiamo inoltre rilevare
Crediti e
debiti
analitici
delle
Attività
e
Passività
Risulta incrementato il valore
della Sede sociale, l’arredo e il
Patrimonio sociale;
i saldi dei depositi bancari sono
diminuiti per l’impiego delle
risorse per i lavori di
ristrutturazione;
il Fondo per i lavori alla sede
sociale e quello per oneri diversi
è azzerato;
il Fondo TFR non è più iscritto
nelle passività.
Due ultime brevi annotazioni.
• Nel bilancio sono stati azzerati:
Sez. “Passività” il “Fondo TFR”;
Sez. “Attività” il “Libr. BPP a garanzia
TFR”
*Questo a seguito dell’opzione per il versamento a
Fondi pensione del T.F.R., con liquidazione
integrale ai dipendenti degli importi maturati.

contributo di €.30.000,00
Per concludere, la rappresentazione in questo modo
dell’andamento della gestione permette di valutare
con attenzione i fatti e le scelte che hanno
caratterizzato la vita della Sezione nel corso dell’anno
Le analisi fatte, inoltre, ci dimostrano che vi sono
tutte le condizioni :
° per pianificare e gestire in modo attento e preciso;
° per dare ai Soci informazioni dettagliate sui conti e
sulla gestione, che è organizzata in modo da essere:
- realizzata con precisione
- rappresentata con chiarezza e trasparenza.
*L.N.I. Sez. di Otranto
*Collegio dei Revisori
*