Rapporto di gestione 2009 Gruppo Helsana Helsana accompagna generazioni Indice 03 Rapporto 34 Corporate governance 03 Editoriale 43 Glossario 05 Il gruppo Helsana nell’esercizio 2008 45 Parte finanziaria 13 Panorama concorrenziale 46 Indici 16 Politica sanitaria 47 Conto annuale consolidato 19 Promozione della salute del gruppo Helsana 51 Appendice al conto annuale consolidato 21 Stakeholder 66 Conto annuale di Helsana 21 Clienti privati 67 Appendice al conto annuale 26 Clienti aziendali 29 Collaboratori 32 Azionisti Helsana accompagna generazioni Impegnarsi insieme per il successo: sono queste le nuove idee e offerte di Helsana. Il Rapporto di gestione 2009 illustra ritratti di assicurati di diverse generazioni in momenti miliari. Foto di copertina Zoé (3) è un’esperta nel fare le valigie. Dagmar (38) pianifica le ferie e si occupa, come tutte le madri, dei dettagli. Helsana si occupa dei dettagli quando gli assicurati scelgono uno degli oltre 50 000 partner medici: cliniche, medici, terapisti in Svizzera o all’estero. 71 Agenda Indici 2009 Sedi del gruppo Helsana 2009 in milioni di CHF 2008 Variazione Premi incassati 5 486 5 437 +0,9 % Combined ratio (somma del tasso dei sinistri e dei costi) in % Risultato d’esercizio 103,4 102,8 +0,6 –58 –215 +73,0 % Totale di bilancio 5 495 5 499 –0,1 % –7,1 % Capitale proprio 758 816 in % dei premi incassati 13,8 15,0 –1,2 3 528 3 344 +5,5 % 1 981 000 1 971 000 +0,5 % 3 186 3 149 +1,2 % Accantonamenti1 Assicurati2 Collaboratori 1 2 Filiali: Aarau, Affoltern am Albis Brugg, Buchs, Burgdorf, Chiasso Hochdorf, Interlaken, Kloten, Kr Lucerna, Lugano, Meilen, Mendr Rheinfelden, Samedan, San Gal Svitto, Thalwil, Thun, Vevey, Wil, Agenzie generali: Aarau, Basile Neuchâtel, Sion, San Gallo, Wint Assicurati nell’assicurazione d in milioni 1,5 1,0 Accantonamenti tecnico-assicurativi e non tecnico-assicurativi Numero complessivo del gruppo Helsana (senza Helsana Infortuni SA) 1,26 1,29 2005 2006 1,34 0,5 0 Risultato d’esercizio in milioni di CHF Tasso di sinistri1 in % 125 90 0 87 114 95 –215 –58 –125 2005 2006 2007 2008 1200 92,4 93,1 30 4 821 939 816 758 2006 2007 2008 2009 16,4 18,0 19,4 2006 2007 2008 Spese assicurative in % dei premi incassati Spese d’esercizio in % dei premi incassati 3 Somma del tasso dei sinistri e d’esercizio 2009 10,9 2005 2006 2007 2006 2007 6000 15,0 12 13,8 5000 4000 0 2005 10,3 Premi incassati in milioni di CHF 6 0 9,3 0 2005 18 1034 12 8 Quota di capitale proprio / di riserve in % 400 2 88,4 60 2009 Capitale proprio in milioni di CHF 1 87,4 Tasso d’esercizio2 in % 0 –250 800 89,1 2007 3000 2005 2006 2007 2008 2009 2005 Sedi del gruppo Helsana Filiali: Aarau, Affoltern am Albis, Altdorf, Baden, Basilea, Bellinzona, Berna, Biasca, Bienne, Briga, Brugg, Buchs, Burgdorf, Chiasso, Coira, Delémont, Frauenfeld, Friborgo, Ginevra, Glarona, Herisau, Hochdorf, Interlaken, Kloten, Kreuzlingen, La Chaux-de-Fonds, Lachen, Langenthal, Locarno, Losanna, Lucerna, Lugano, Meilen, Mendrisio, Monthey, Morges, Münsingen, Nyon, Olten, Rapperswil, Rheinfelden, Samedan, San Gallo, Sciaffusa, Sierre, Sion, Soletta, St. Margrethen, Stettbach, Sursee, Svitto, Thalwil, Thun, Vevey, Wil, Winterthur, Wohlen, Zofingen, Zugo, Zurigo Agenzie generali: Aarau, Basilea, Bellinzona, Berna, Coira, Ginevra, Losanna, Lugano, Lucerna, Neuchâtel, Sion, San Gallo, Winterthur, Zurigo Combined ratio3 in % Assicurati nell’assicurazione di base in milioni 1,5 1,0 1,26 1,29 1,34 1,40 1,37 100 0,5 102,8 103,4 2007 2008 2009 2841 3050 3149 3186 2006 2007 2008 2009 98,4 97,7 2005 2006 99,3 90 0 80 2005 2006 2007 2008 2009 Tasso d’esercizio2 in % 12 8 110 9,3 10,3 Collaboratori (persone) 10,9 10,4 3000 10,3 2694 2000 1000 4 0 0 2005 2006 2007 2008 2009 Premi incassati in milioni di CHF 2005 Franchigie scelte al 1o gennaio 2010 6000 5486 5000 4000 3000 2005 2006 2007 2008 2009 45 % franchigia ordinaria CHF 300 23 % franchigia opzionale CHF 500 6 % franchigia opzionale CHF 1000 11 % franchigia opzionale CHF 1500 2 % franchigia opzionale CHF 2000 13 % franchigia opzionale CHF 2500 Un anno in chiaroscuro Il 2009 è stato un anno d’esercizio all’insegna dei contrasti per il gruppo Helsana. Nell’attività principale si è assistito a una perdita tecnico-assicurativa di 189 milioni di franchi dovuta ai deficit persistenti nell’ambito dell’assicurazione obbligatoria di base. D’altro canto però, nel 2009 con 153 milioni di franchi il risultato non tecnicoassicurativo ha fatto scrivere nuovamente cifre nere grazie a investimenti di capitale particolarmente soddisfacenti. Complessivamente permane una perdita aziendale di 58 milioni di franchi (anno precedente: –215 milioni). Conseguentemente la quota di capitale proprio è scesa al 13,8 per cento (anno precedente: 15 per cento). La combined ratio è salita al 103,4 per cento (anno precedente: 102,8 per cento). Mentre nel 2009 le entrate dei premi sono rimaste praticamente ai livelli dell’anno precedente con 5,49 miliardi di franchi, le prestazioni assicurative hanno subito un incremento di 3 per cento attestandosi a 5,14 miliardi di franchi. Nel 2009, il gruppo Helsana ha corrisposto in media ai suoi assicurati prestazioni per 100 milioni di franchi ogni settimana. L’azienda è sana dal punto di vista finanziario e si impegnerà anche in futuro come partner affidabile che dà sostegno a largo raggio ai propri clienti privati e aziendali nell’ambito della salute e della prevenzione, come pure in caso di malattia e infortunio. 5,49 miliardi di franchi Premi incassati del gruppo Helsana 103,4 % Combined ratio del gruppo Helsana –58 milioni di franchi Risultato d’esercizio del gruppo Helsana Editoriale 3 In costante cambiamento Con il 2009 per il gruppo Helsana termina un anno rimarchevole. Mentre ha inizio il secondo decennio del 21° secolo, nell’azienda stanno volgendo al termine gli accurati preparativi per il cambio ai vertici della direzione. Nei prossimi mesi una nuova generazione assumerà la presidenza del Consiglio d’amministrazione e della Direzione del gruppo. Dott. Eugen David, Manfred Manser Il gruppo Helsana e l’assicurazione malattia obbligatoria vantano la stessa età. Entrambi si trovano nel bel mezzo della «pubertà», una fase della vita tutt’altro che priva di grattacapi. Tempesta e impeto si alternano congiuntamente al desiderio di poter rimandare il diventare adulti. Il nostro settore sanitario sta attraversando una situazione simile. Il desiderio di stabilità va a urtare la volatilità degli avvenimenti e viceversa. E nel mezzo di questa altalena tra frenesia e letargia, la politica si cimenta nella quadratura del cerchio. Per principio apprezziamo un sistema sanitario liberale. Però quando, come in questi giorni, prende piede l’insicurezza causata dalle crisi globali e nazionali, accresce l’aspirazione a una maggiore regolamentazione. In effetti, al sistema dell’assicurazione malattia farebbero bene più tranquillità e meno volubilità. E forse a tale scopo è necessaria qualcuna delle regole tanto oggetto di discussione al momento. Ma attenzione, la politica non può emanare regole che non tengano conto delle esigenze delle persone e trascurino un valore svizzero fondamentale: la libera scelta di tutti gli attori. L’impegno del gruppo Helsana va in questa direzione. Anche in futuro. Desideriamo ringraziare i nostri assicurati per la fedeltà e la fiducia dimostrateci, nonché i nostri partner d’affari per l’ottima collaborazione. Ringraziamo inoltre i nostri azionisti e i nostri collaboratori, che contribuiscono in modo decisivo al successo del gruppo Helsana. In fine ci teniamo a ringraziare anche tutte quelle persone e istituzioni che negli ultimi anni ci hanno posto dinnanzi a delle sfide. Esse rivestono e rivestiranno anche in futuro un ruolo di centrale importanza per lo sviluppo di successo della nostra azienda. Dott. Eugen David Presidente del Consiglio d’amministrazione Manfred Manser Presidente della Direzione del gruppo Arturo (59) rivela al figlio Colin (22) i trucchi per una pesca abbondante. Migliore la preparazione, più sicuro il successo. Le imprese lungimiranti si preparano ai rischi per la salute e alle loro conseguenze. Helsana Business Health aiuta ad attuare il management sanitario aziendale. Il gruppo Helsana nell’esercizio 2009 5 Le prestazioni crescono più dei premi incassati L’esercizio 2009 ha riservato al gruppo Helsana più spese che ricavi. Alle attese perdite nell’attività assicurativa si contrappongono i risultati molto soddisfacenti nella gestione degli investimenti di capitale. Per il gruppo Helsana il 2009 è stato un anno di grandi sfide: in un contesto di mercato difficile, l’attività è proseguita nella direzione evidenziabile già a fine 2008. Mentre nell’anno in rassegna le prestazioni assicurative sono cresciute del 2,9 per cento, a causa della pressione politica i premi incassati sono aumentati solo dello 0,9 per cento. Altrettanto negativa è stata l’evoluzione del risultato tecnico-assicurativo, pari a –189 milioni di franchi, e della combined ratio, attestatasi al 103,4 per cento. 1,98 milioni Effettivo degli assicurati del gruppo Helsana al 31 dicembre 2009 Per contro, il risultato non tecnico-assicurativo dell’esercizio 2009 ha fatto segnare valori positivi. A differenza dell’anno precedente si è registrato un ottimo risultato degli investimenti di capitale, che ha raggiunto i 278,4 milioni di franchi, mentre la performance è ammontata all’11,9 per cento. Il conto economico 2009 si è pertanto chiuso con una perdita aziendale di 58 milioni di franchi. Il numero di clienti privati ammontava a 1,37 milioni, mentre in ambito aziendale si contavano 56 811 clienti per un totale di 702 000 assicurati. Proventi dei premi: stabili a un livello (troppo) basso Nell’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie (assicurazione di base secondo la LAMal), nel 2009 i proventi dei premi sono rimasti praticamente stabili al livello troppo basso dell’anno precedente. L’aumento dei premi per il 2009, pari allo 0,2 per cento ma inferiore al rincaro del 5 per cento, è infatti stato di nuovo insufficiente. La riduzione dei premi per un totale di 80 milioni di franchi ordinata in sei cantoni dall’Ufficio federale della sanità pubblica nell’autunno 2008 ha acuito la situazione. Nelle assicurazioni integrative secondo la LCA nel 2009 è stato possibile aumentare il volume dei premi. Tale crescita è principalmente attribuibile all’incremento delle assicurazioni stipulate, visto che nella maggior parte dei prodotti assicurativi integrativi i premi sono rimasti stabili. Il volume dei premi è cresciuto anche nel comparto dell’indennità giornaliera di malattia e in quello degli infortuni. 6 Rubriktitel Costi totali delle prestazioni del gruppo Helsana in milioni di CHF Quota dei costi delle prestazioni (lordo) Totale CHF 4,51 miliardi (assicurazione di base) 6000 32 % Ospedali (stazionario e cronico) 22 % Medici (ambulatoriale) 20 % Medicamenti (ambulatoriale) 15 % Ospedali (ambulatoriale) 7 % Altre prestazioni come Spitex, laboratorio, ecc. 3 %Ergoterapia, fisioterapia, chiropratica, logopedia 5135 5000 4000 3000 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Costi delle prestazioni (netto) (nelle assicurazioni secondo la LAMal) in milioni di CHF 4000 3000 3003 3321 3414 3529 3855 Premi incassati (nelle assicurazioni secondo la LAMal) in milioni di CHF 3888 4000 3068 3000 2000 2000 1000 1000 0 3344 3575 3727 3829 3836 2006 2007 2008 2009 0 2004 2005 2006 2007 2008 2004 2009 2005 Numero di assicurati 31.12.09 31.12.08 1 981 000 1 971 000 Helsana AOMS 670 000 723 000 aerosana AOMS 119 000 86 000 avanex AOMS 210 000 164 000 sansan AOMS 151 000 154 000 Progrès AOMS 219 000 271 000 maxi.ch AOMS – – 1 369 000 1 398 000 Indennità giorn. LAMal / LCA gruppo Helsana (solo assicurati senza AOMS) 413 000 402 000 Assicurazioni integrative (solo assicurati senza AOMS) 199 000 171 000 (cifre arrotondate) Numero totale di assicurati gruppo Helsana (senza Helsana Infortuni SA) Totale AOMS gruppo Helsana Helsana Infortuni SA Assicurati con ass. integrative ospedale e cura gruppo Helsana 305 000 302 000 1 195 000 1 173 000 Il gruppo Helsana nell’esercizio 2009 7 Le prestazioni assicurative aumentano ancora 5,14 miliardi di franchi Costi delle prestazioni del gruppo Helsana Mentre nel 2009 i premi sono aumentati in modo moderato, l’evoluzione dei costi nel quadro dell’assicurazione di base è proseguita senza sosta sulla scia dell’anno precedente. Come già nel 2008, nell’anno in rassegna i tassi di crescita più elevati sono stati registrati nell’ambito delle prestazioni ospedaliere ambulatoriali (+5 per cento) ma anche stazionarie (+4 per cento) nonché dei costi dei medicamenti acquistati in farmacia (+6 per cento) e di quelli consegnati dai medici (+1 per cento). Le tre maggiori voci di costo nell’assicurazione di base del gruppo Helsana sono rappresentate dai costi ospedalieri stazionari (32 per cento), dagli studi medici (22 per cento) e dai medicamenti (20 per cento). Nelle assicurazioni integrative l’incremento dei costi è stato meno marcato. Un netto aumento dei costi si è evidenziato unicamente nelle assicurazioni integrative ospedaliere. Nell’ambito dell’indennità giornaliera di malattia e in quello degli infortuni si sono fatte sentire le conseguenze del difficile contesto economico nel 2009, anche se in maniera minore rispetto a quanto temuto. Assicurazione di base deficitaria, assicurazioni integrative redditizie Rispetto all’anno precedente la situazione degli utili è variata solo lievemente nei singoli comparti: il comparto LAMal (AOMS) è stato deficitario, mentre quelli LCA e LAINF hanno conseguito risultati positivi. –237,8 milioni di franchi Ricavi derivanti dall’esercizio delle assicurazioni LAMal (risultato tecnico-assicurativo) Nell’attività LAMal è risultata una perdita tecnico-assicurativa (combined ratio 106,2 per cento) e nel complesso in questo ramo il risultato aziendale è stato negativo. Sul risultato grava il rafforzamento delle riserve di fluttuazione di Helsana e Progrès. Un effetto positivo sul risultato del comparto ha avuto per contro il finanziamento di capitale proprio dei giovani assicuratori sansan, avanex e aerosana. Nelle assicurazioni integrative secondo la LCA è stato raggiunto come l’anno pre cedente un risultato positivo (combined ratio 96,4 per cento). Nel ramo infortuni il capitale proprio è stato nuovamente consolidato grazie al risultato positivo del ramo. Il fatto che la combined ratio sia di poco superiore al 100 per cento è tipico di questo comparto. Confrontando i vari comparti, emerge ancora una volta che negli ambiti caratterizzati dalla libertà d’azione secondo i principi dell’economia privata possono essere conseguiti risultati anche migliori. Tasso di esercizio stabile La gestione dei costi rigorosa applicata nel 2009 ha permesso di tenere sotto controllo le spese di esercizio (costi amministrativi). Rispetto ai premi esse ammontavano al 10,3 per cento (2008: 10,4 per cento). Anche per quanto riguarda i singoli comparti i tassi di esercizio 2009 hanno registrato valori simili a quelli dell’anno precedente: nella LAMal ammontavano al 7,0 per cento (2008: 7,3 per cento), nella LCA al 18,8 per cento (2008: 18,6 per cento) e nella LAINF al 14,2 per cento (2008: 15,1 per cento). Su incarico dell’UFSP l’attribuzione dei vari generi e determinanti di costo ai singoli comparti e società è stata sottoposta a una revisione straordinaria da parte della società di revisione indipendente KPMG e valutata ineccepibile. Costi delle prestazioni nell’assicurazione di base secondo i cantoni per assicurato in CHF GL 3550 3920 3880 3460 3710 GE 3340 BL 3090 ZH 3040 BE 2730 2870 AI 2950 SZ 3230 3260 TG 3190 3220 FR 2610 VS 2790 2980 ZG 2830 2960 AG 2860 2950 2330 2480 SO 2650 2710 2300 2480 SH 2600 2630 2380 2440 SG 2410 2620 2360 2420 GR 2490 2590 2250 2390 LU NW 2250 2380 2170 2340 2210 2330 2390 2260 UR OW 2220 2340 AR 2350 2180 2070 2090 2008 2009 JU NE VD TI BS CH Distribuzione dei costi delle prestazioni nell’assicurazione di base in % Oltre la metà dei costi delle prestazioni è causata da solo il cinque per cento degli assicurati. Assicurati 9 5 % 5 % Prestazioni 51 % 49 % Performance degli investimenti di capitale in % 50 Performance degli investimenti di capitale del gruppo Helsana cumulata Performance del benchmark cumulata 40 34,4 30 25,6 20 10 La performance (variazione di valore) degli investi menti di capitale del gruppo Helsana è stata dell’11,9 per cento nel 2009. Con il 34,4 per cento, la performance cumulata degli ultimi sei anni è chiaramente positiva. Essa è nettamente al di sopra del benchmark. Fonte: gruppo Helsana 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Il gruppo Helsana nell’esercizio 2009 9 Investimenti di capitale solidi 10,3 % Spese d’esercizio (costi amministrativi) del gruppo Helsana in percentuale dei premi incassati 278,4 milioni di franchi Ricavi da investimenti di capitale Se nel 2008 gli investimenti di capitale hanno contribuito in maniera determinante alla perdita aziendale a causa della crisi finanziaria, nel 2009 la situazione è stata completamente diversa. Dopo una verifica della sua strategia di investimento il gruppo Helsana ha deciso di continuare a gestire attivamente gli investimenti di capitale. Ciò significa che anche nel 2009 il mix di investimenti orientati al lungo periodo è rimasto praticamente invariato. A fine 2009 era composto da: 65 per cento di obbligazioni (2008: 65,6 per cento), 17,7 per cento di azioni (15,4 per cento), 9,7 per cento di immobili (10,2 per cento), 4 per cento di mezzi liquidi (5,6 per cento) e 3,6 per cento di materie prime e altri investimenti alternativi (3,2 per cento). Grazie alla ripresa dei mercati finanziari iniziata a marzo, gli investimenti hanno fatto segnare rendimenti eccezionalmente buoni. È stato infatti registrato un utile di 278 milioni di franchi (2008: -229 milioni). La performance sul volume di investimenti di 4,5 miliardi di franchi è ammontata all’11,9 per cento (2008: –7,7 per cento), superando nettamente l’indice di riferimento (9,1 per cento) con il 2,8 per cento. Il gruppo Helsana dispone di un portafoglio ben diversificato e impiega gli accantonamenti tecnico-assicurativi in modo mirato al fine di consolidare la propria forza finanziaria. Ciò garantisce ai partner commerciali e ai clienti che le loro pretese nei confronti del gruppo Helsana sono coperte. L’azienda auspica pertanto di poter investire questi importi miliardari con un rischio sostenibile, in modo durevole e in funzione della redditività. Il fatto che dal 2004 la performance superi dell’8,8 per cento l’indice di riferimento evidenzia la solidità della gestione degli investimenti di capitale del gruppo Helsana. Evoluzione negativa delle riserve Categorie d’investimento 9,7 %Immobili incl. fondi immobiliari 11,1 %Azioni svizzere 6,6 %Azioni estere 53,3 %Obbligazioni CHF 11,7 %Obbligazioni in valuta estera 3,6 %Investimenti 4,0 %Liquidità alternativi La pressione costante esercitata dai politici sui premi del 2009 e l’ultimatum dell’UFSP dell’autunno 2008 di addirittura ridurre i premi in sei cantoni – contrariamente al parere del management di Helsana – hanno avuto ripercussioni negative sulle riserve nell’anno in rassegna. Complessivamente, al momento della chiusura del bilancio il capitale proprio del gruppo Helsana era sceso a 758 milioni di franchi (2008: 816 milioni). La quota di capitale proprio è calata al 13,8 per cento (15 per cento). Nonostante questa flessione, il gruppo Helsana può contare su una buona base finanziaria. Le riserve sono l’assicurazione di un’assicurazione. All’interno del gruppo Helsana le riserve più cospicue sono quelle del comparto delle assicurazioni integrative, dove l’azienda beneficia di un più ampio margine di manovra per gestire l’attività assicurativa secondo criteri ragionevoli di tipo attuariale ed economico-aziendale. Al secondo posto vi sono le riserve del ramo infortuni, mentre l’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie secondo la LAMal (assicurazione di base) si classifica ultima. Le riserve di Helsana e Progrès, gli assicuratori di base più grandi del gruppo, superano i requisiti minimi fissati dalla legge. Analogamente all’anno precedente, nel 2009 le riserve dei giovani assicuratori sansan, avanex e aerosana erano inferiori ai requisiti minimi legali. Ciò non ha tuttavia pregiudicato le loro obbligazioni nei confronti dei clienti. Questi tre assicuratori sono cresciuti molto rapidamente negli ultimi anni. Una crescita di questo tipo implica che la costituzione di riserve non riesce a tenere il passo dell’evoluzione del numero di assicurati. Le riserve di sansan, avanex e aerosana saranno portate al minimo legale nel corso di pochi anni. Il gruppo Helsana ha fornito all’UFSP le garanzie richieste in tal senso. 10 Il gruppo Helsana nell’esercizio 2009 Per una sorveglianza basata sulla solvibilità 13,8 % Quota di capitale proprio (= quota di riserve); le riserve garantiscono la solvibilità a lungo termine del gruppo Helsana Il gruppo Helsana continua a impegnarsi affinché anche l’assicurazione di base sia soggetta a una sorveglianza sulla solvibilità basata sul rischio come già avviene nell’ambito delle assicurazioni integrative e di quelle contro gli infortuni. Nell’autunno 2009, in occasione della valutazione e dell’approvazione dei premi dell’assi curazione di base per l’anno 2010, l’UFSP si è giustamente concentrato sulle riserve a livello di società. Così facendo, implicitamente l’autorità di sorveglianza si è mostrata contraria alla cantonalizzazione delle riserve sostenuta da determinati direttori della sanità della Svizzera francese e italiana. Una cantonalizzazione dell’assicurazione malattia è contraria al principio d’assicurazione, mette a repentaglio la stabilità finanziaria e apre le porte a una maggiore politicizzazione e a ulteriori polemiche in relazione ai premi dell’assicurazione di base. A colloquio con il management di Helsana l’UFSP si è mostrato aperto all’idea di sottoporre anche l’assicurazione di base a una sorveglianza sulla solvibilità basata sul rischio. È ancora da verificare se il cosiddetto Swiss Solvency Test sia applicabile, nella versione attuale, all’assicurazione di base. Innovazioni nei rami di attività 758 milioni di franchi Capitale proprio; esso garantisce la stabilità finanziaria del gruppo Helsana Il gruppo Helsana ha adottato anche nel 2009 la strategia applicata negli anni passati, ponendo l’accento sul disbrigo efficiente delle operazioni commerciali in costante aumento. Inoltre, l’azienda ha nuovamente investito in maniera significativa nel servizio clienti, dove ha introdotto la computer telephony integration. Questo sistema permette di distribuire le chiamate in entrata uniformemente ai centri Helsana in tutta la Svizzera. Nell’ambito dei fornitori di prestazioni il gruppo Helsana ha siglato nuove cooperazioni con cliniche, reti di medici e farmacie con vendita per corrispondenza. Nel settore Clienti privati ha invece lanciato l’assicurazione malattia maxi.ch, costituita l’anno precedente, e il prodotto «Esenzione dal pagamento dei premi», unico in questo ramo. Il settore Clienti aziendali ha puntato sull’ulteriore sviluppo e sull’ampliamento del management sanitario aziendale. Prospettive per il 2010 Le perdite del 2008 e del 2009 sono state principalmente causate dalla pressione politica per mantenere i premi dell’assicurazione obbligatoria delle cure medicosanitarie artificialmente bassi a fronte dell’incremento dei costi della salute. L’aumento dei premi per il 2010 ha dimostrato che i premi che non coprono i costi sono illusori e mettono a rischio la stabilità finanziaria del sistema dell’assicurazione malattia. Per questo motivo nel 2010 il gruppo Helsana si concentrerà ancora sulla stabilizzazione della situazione degli utili, sulla protezione del bilancio e sul consolidamento della sua posizione di leader del mercato. Parallelamente sono previsti la revisione della strategia, l’incremento della propria efficienza dei costi così come gli avvicendamenti ai vertici del Consiglio d’amministrazione (marzo) e della Direzione del gruppo (luglio) annunciati da tempo. Il gruppo Helsana nell’esercizio 2009 11 La Direzione del gruppo Helsana Manfred Manser Philippe Signer René Kramer Presidente (CEO) sost. Presidente, Clienti privati Clienti aziendali Daniel H. Schmutz Robert Blass Finanze / Servizi (CFO) Servizio informazione e tecnologia (CIO) Il rubacuori Tim (6) ha già conquistato da tempo la madrina Anita (43). E lei non è l’unica a soccombere al suo charme. A proposito di cuore: il programma cardiaco sviluppato da medici e Helsana mostra ai pazienti a rischio assicurati come convivere meglio con un’insufficienza cardiaca. Panorama concorrenziale 13 Pronti per affrontare le sfide del futuro Per il gruppo Helsana il 2009 è stato contrassegnato dal consolidamento della posizione di mercato e dall’ulteriore sviluppo dei vantaggi concorrenziali. Il gruppo ha lanciato un nuovo assicuratore malattia, maxi.ch, e ha ampliato la cooperazione con gli istituti ospedalieri e le reti di medici. Analogamente agli anni passati, anche nel 2009 il mercato delle assicurazioni malattia è stato dominato da un’intensa concorrenza. Malgrado le perdite registrate l’anno precedente nell’ambito tecnico-assicurativo e in quello degli investimenti di capitale, nell’anno in rassegna è proseguita senza sosta la lotta per incrementare la quota di mercato. Neppure le campagne politiche e mediatiche mirate («Divieto delle casse malati a basso costo», «Divieto del telemarketing», «Divieto delle provvigioni per broker», ecc.) sono riuscite a modificare le condizioni quadro compe titive. Il gruppo Helsana ha pertanto portato avanti la sua pluriennale strategia multibrand. In aggiunta a Helsana, Progrès, sansan, avanex e aerosana, il gruppo Helsana ha lanciato maxi.ch, un nuovo assicuratore malattia per il quale aveva ottenuto l’autorizzazione dell’Ufficio federale della sanità pubblica già nel 2008. Ciò ha permesso al gruppo di mantenere la sua posizione di offerente vantaggioso nella maggior parte delle regioni. Helsana è riuscita a consolidare la sua concorrenzialità anche nel campo delle assicurazioni integrative. Più prestazioni per franco di premio Nel 2009 il gruppo Helsana ha avviato nuove cooperazioni in diversi ambiti, ad esempio con farmacie con vendita per corrispondenza o con un centro di consulenza per la chirurgia estetica. La collaborazione con cliniche partner lanciata nel 2008 è stata approfondita e il portafoglio di partner preferenziali è stato ampliato in maniera mirata con due nuovi ospedali. Si tratta della clinica di riabilitazione Valens e del centro cardiologico e neurologico Bodensee di Kreuzlingen. A fine 2009 la rete Helsana di cliniche partner comprendeva 40 partner in 59 ubicazioni. 6 Il gruppo Helsana è attivo sul mercato con sei marchi: Helsana, Progrès, sansan, avanex, aerosana e maxi.ch Helsana si posiziona quindi come pilota nel mercato ospedaliero in evoluzione. L’azienda mira a indirizzare il maggior numero possibile di assicurati verso queste cliniche partner al fine di ottenere sconti quantitativi. Ciò permette agli ospedali partner di aumentare il fatturato e a Helsana di ottenere costi medi complessivamente più bassi grazie a pochi ospedali. I clienti beneficiano di più prestazioni o di 14 Panorama concorrenziale Distribuzione degli assicurati AOMS 0 %– 5 % 6 %–10 % 11 %–15 % 16 %–2 0 % 21 %–2 5 % Panoramica delle cliniche partner del gruppo Helsana Argovia Kantonsspital Aarau Lucerna Luzerner Kantonsspital Ticino Clinica Ars Medica Kantonsspital Baden Schweizer Paraplegiker-Zentrum Clinica Hildebrand Reha Rheinfelden Spital Sursee/Wolhusen Clinica Sant’Anna Basilea Campagna Kantonsspital Liestal Neuchâtel Hôpital neuchâtelois, La Béroche Basilea Città Merian Iselin Hôpital neuchâtelois, La Chaux-de-Fonds St. Claraspital Hôpital neuchâtelois, La Chrysalide Berna Inselspital Bern Lindenhofspital Salem-Spital Spital STS AG, Spital Erlenbach Spital STS AG, Spital Saanen Hôpital neuchâtelois, Landeyeux Hôpital neuchâtelois, Le Locle Hôpital neuchâtelois, Pourtalès Spital STS AG, Spital Thun Hôpital neuchâtelois, Spital STS AG, Spital Zweisimmen Val-de-Travers Spitalzentrum Biel AG Ginevra Clinique de Carouge Clinique Générale-Beaulieu Hôpital de la Tour Grigioni Kantonsspital Graubünden San Gallo Kantonsspital St. Gallen Kantonsspital St. Gallen, Spital Flawil Kantonsspital St. Gallen, Spital Rorschach Klinik Valens EOC, Clinica di riabilitazione di Novaggio EOC, Ospedale regionale di Bellinzona e Valli EOC, Ospedale regionale di Lugano EOC, Ospedale regionale di Mendrisio Beata Vergine EOC, Ospedale regionale di Locarno La Carità Turgovia Herz- und Neurozentrum Bodensee Humaine Klinik Zihlschlacht Vaud Centre Hospital Universitaire Vaudois CHUV Clinique Cecil Clinique de la Source, Lausanne Zurigo Clienia Schlössli AG Kantonsspital Winterthur Klinik im Park Klinik Pyramide am See Klinik Hirslanden AG Schulthess Klinik Spital Bülach Spital Limmattal Spital Uster Universitätsspital Zürich una migliore qualità per il medesimo franco di premio. Grazie al sistema delle cliniche partner il gruppo Helsana è ben preparato per affrontare il passaggio al nuovo finanziamento ospedaliero fissato per il 2012. 62 Il gruppo Helsana ha sottoscritto contratti con 62 reti di medici di famiglia in tutta la Svizzera Fattore di concorrenzialità managed care Anche il managed care si sta rivelando un fattore di concorrenzialità sempre più importante per gli assicuratori malattia. A livello politico, nel 2009 è stata discussa in modo approfondito la questione relativa a un’eventuale promozione da parte dello Stato del managed care o delle reti sanitarie. In Parlamento è stato presentato un intervento che mirava a punire con una riduzione dell’onorario i medici che non appartengono a una rete sanitaria. La mozione è stata respinta, il che ha rispecchiato il parere del gruppo Helsana. Helsana dà la preferenza alla proposta di managed care del Consiglio federale, in quanto promuove la concorrenza tra i fornitori di prestazioni che operano a livello ambulatoriale. La politica dovrebbe lasciare un determinato margine di manovra ai partner tariffali. Ciò favorisce la nascita e la diffusione di modelli d’approvvigionamento innovativi. Di conseguenza, nell’ambito del managed care nel 2009 il gruppo Helsana si è concentrato segnatamente su progetti strategici a lungo ter mine. L’orientamento futuro volto alla creazione di reti è stato ridefinito e paral lelamente sono state snellite le strutture nel quadro del managed care. Panorama concorrenziale 15 Assicurati nell’assicurazione di base con un’assicurazione medico di famiglia o HMO Assicurati nell’assicurazione di base con PREMED-24 250 000 244 700 200 000 190 400 167 100 150 000 110 000 100 000 50 000 255 200 53 700 69 100 104 500 118 300 77 300 0 2005 60 Il gruppo Helsana ha in tutta la Svizzera 60 filiali ampliate, presso le quali possono ricevere una consulenza sia assicurati che persone interessate 2006 2007 2008 2009 2005 2006 2007 2008 2009 L’azienda ha inoltre avviato collaborazioni su base contrattuale con ulteriori reti di medici nell’ambito dell’assicurazione medico di famiglia. I requisiti di una colla borazione di questo genere sono disciplinati in modo preciso e riguardano tra l’altro la qualità, l’organizzazione e la corresponsabilità finanziaria. Nel 2009 sono stati stipulati accordi con l’associazione dei medici di famiglia Doccare nell’Oberland zurighese, con il Réseau de soins neuchâtelois (RSN) e con Hareso (medici di famiglia regione di Soletta). Il numero di reti di medici di famiglia che collaborano con Helsana su base contrattuale è così salito a 62. Efficienza e gestione dei costi La verifica delle prestazioni mediche è uno dei compiti più importanti degli assicuratori. Nel 2009 la rigorosa gestione dei costi ha obbligato il gruppo Helsana a ela borare sempre più conteggi delle prestazioni con un numero invariato di collaboratori. La quota oraria di fatture controllate è salita del 10 per cento. In un anno sono stati elaborati circa 12,8 milioni di conteggi delle prestazioni. Al contempo l’azienda ha eseguito pagamenti per costi di guarigione pari a 4611 milioni di franchi. Sempre più giustificativi possono essere elaborati automaticamente. La quota di fatture che hanno necessitato di un controllo da parte dei collaboratori è scesa di nuovo attestandosi al 37 per cento. Solo un incremento massiccio dell’efficienza ha permesso di sbrigare questi compiti. In tale contesto il gruppo Helsana si basa sui principi del lean management: controlla in modo coerente i procedimenti, cerca nuove soluzioni informatiche e ottimizza la gestione dei costi a tutti i livelli. I risparmi realizzati nell’ambito del conteggio delle prestazioni hanno permesso al gruppo Helsana di investire in un sistema di telecomunicazione più efficiente per il servizio clienti. Anche l’aumento della quota di elaborazione nei service center e il progetto IT Excelsior hanno prodotto effetti positivi sull’efficienza. Nell’anno in rassegna Excelsior ha introdotto un nuovo software per la gestione più efficiente dei dati relativi ai fornitori di prestazioni e nei prossimi anni porterà alla sostituzione dell’attuale controllo delle fatture. La vendita sostiene la solida posizione di mercato Infine, un fattore di concorrenzialità di importanza centrale è costituito dalla forza della vendita. Nel 2009 il gruppo Helsana ha investito nella vicinanza ai clienti e nella qualità della consulenza: alle 60 filiali distribuite in tutta la Svizzera è stato aggiunto un servizio esterno che opera dai diversi punti vendita e che dovrebbe prevalentemente potenziare la consulenza assicurativa in loco. L’organizzazione esterna composta da 50 consulenti alla clientela è stata lanciata nel primo trimestre del 2009 e nel 2010 dovrebbe essere ampliata a 100 per completare la rete di servizi a disposizione dei clienti privati. 16 Politica sanitaria Tanti attori, tanti conflitti di ruolo Confederazione, cantoni, ospedali, medici, farmacisti, assicuratori: nel sistema sanitario svizzero gli attori sono molteplici. E ancora più numerosi sono i conflitti di ruolo dovuti al fatto che taluni attori si arrogano competenze che la legge non attribuisce loro. Nel 2009, in ambito sanitario gli sforzi si sono concentrati sulla riduzione dei costi, sfociando nel seguente risultato: a decorrere dal 1° marzo 2010 gli assicuratori malattia svizzeri potranno sgravare, grazie a una notevole pressione politica, il settore sanitario di 500 milioni di franchi ogni anno. Il contributo del gruppo Helsana sarà di circa 90 milioni di franchi, un importo inferiore al totale delle prestazioni in dennizzate in una settimana. In media, infatti, ogni settimana il gruppo Helsana rimborsa ai suoi assicurati prestazioni nell’ordine dei 100 milioni di franchi. L’80 per cento dei risparmi sui costi realizzati è riconducibile al calo dei prezzi dei medicamenti e dei margini di vendita. In altri ambiti non vi sono stati progressi degni di nota. In Parlamento gli interventi non sono mancati, tuttavia nella maggior parte dei casi erano limitati ad aspetti e interessi specifici. Raramente sono state proposte soluzioni sostenibili fondate su riflessioni approfondite. Iperattività e conflitti di ruolo irrisolti Anche nel 2009 la politica sanitaria svizzera si è trovata di fronte a un problema ormai ricorrente: la pressione sociale esercitata sul sistema sanitario a causa dell’evoluzione dei costi negli ultimi anni ha comportato quasi esclusivamente attività di breve durata anziché soluzioni realizzabili a medio e lungo termine. Troppo spesso l’attenzione e l’indignazione che si vengono a creare in questo contesto hanno un carattere meramente sensazionalistico. Taluni attori, invece, si arrogano competenze che la legge non attribuisce loro. Alcuni cantoni, ad esempio, intervengono nella definizione dei premi senza che la legge preveda una base in tal senso. La Confederazione, dal canto suo, nell’ambito dell’approvazione dei premi considera improv visamente le riserve minime come riserve massime oppure escogita tutt’a un tratto delle riserve cantonali. Ciò non contribuisce a migliorare la qualità in campo sanitario. Aumentano, per contro, i conflitti di ruolo tra i diversi attori. Politica sanitaria 17 In questo contesto andrebbero affrontati molti più compiti che produrrebbero effetti positivi anche sui costi. A titolo d’esempio: nel settore sanitario molti prezzi sono fissati dalle autorità (medicamenti, analisi, mezzi ed apparecchi). Di conseguenza, generalmente i prezzi rimangono invariati per diversi anni e, in aggiunta, sono eccessivi. Di fatto, dunque, lo Stato è un compratore unico che tuttavia per motivi politici rinuncia a esercitare una pressione effettiva sui prezzi, benché sarebbe in grado di farlo nell’interesse degli assicurati. Lo Stato dovrebbe perlomeno cercare di assumere fino in fondo il proprio ruolo di potere nel mercato e ad esempio negoziare il prezzo migliore per gli assicurati tramite concorsi e procedure simili. Attualmente si constata però che qualsiasi impresa privata, sia essa di piccole, medie o grandi dimensioni, applica una politica d’acquisto più professionale della Confederazione, che non sfrutta la sua posizione di forza sul mercato sanitario. Tuttavia anche il ramo dell’assicurazione malattia sfrutta ancora troppo poco le possibilità a sua disposizione per influire sui prezzi. Il nuovo finanziamento ospedaliero è in arrivo Di centrale importanza nel 2009 sono stati i preparativi in vista del nuovo finanziamento ospedaliero, che dovrebbe essere attuato in Svizzera a partire dal 2012. Il gruppo Helsana si impegna in tal senso direttamente tramite Swiss DRG SA. Questa società e varie organizzazioni progettuali si stanno occupando di approntare le nuove trattative tariffali del 2011. Il nuovo finanziamento ospedaliero dovrebbe avere un impatto in parte notevole sul calcolo dei premi. Secondo la nuova regola di finanziamento, i costi sono assunti al 55 per cento dai cantoni e al 45 per cento dagli assicuratori malattia. In alcuni cantoni, in cui attualmente la chiave di ripartizione dei costi è ancora lontana da tali prescrizioni, ciò comporterà un aumento dei premi. Costi nell’assicurazione di base (tutta la Svizzera) in miliardi di CHF 25 22,7 20 15 10 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Fonte: Ufficio federale della sanità pubblica Il gruppo Helsana è lieto che le disposizioni della Legge federale sull’assicurazione malattie (LAMal) che entreranno in vigore nel 2012 porteranno una struttura ta riffale unitaria e un rafforzato benchmarking tra gli ospedali, il che migliorerà la concorrenza. Purtroppo, per tenere conto di interessi cantonali, il Parlamento ha inserito nella legge elementi che ancora una volta hanno indebolito il suo scopo. Anche in questo contesto i conflitti di ruolo rimangono evidenti: oggi i cantoni investono negli ospedali pubblici e fungono pertanto da offerenti. Definiscono il fabbisogno e la pianificazione ospedaliera. Si sentono responsabili dell’acquisto delle prestazioni, intervengono come giudici in materia tariffale e stabiliscono persino la propria quota di finanziamento. In questo momento i cantoni hanno chia ramente troppi ruoli e troppi interessi in ambito ospedaliero, in parte opposti tra loro e svantaggiosi per i pagatori dei premi. 18 Politica sanitaria Stesso finanziamento per le cure ambulatoriali e stazionarie È noto da anni che in tempi recenti le cure mediche in Svizzera sono passate dagli istituti stazionari a quelli ambulatoriali. A differenza dei trattamenti ospedalieri stazionari, le prestazioni ambulatoriali sono finanziate da un’unica fonte, ovvero dagli assicuratori malattia. Sono inoltre remunerate con un sistema tariffario completamente diverso: la tariffa per singola prestazione Tarmed. Ne consegue che, a seconda dei casi, i cantoni, gli assicuratori e gli ospedali non hanno gli stessi interessi. Il popolo ha voce in capitolo Degli attori del sistema sanitario svizzero fanno parte anche gli aventi diritto di voto. Nel maggio 2009 la grande maggioranza del popolo svizzero ha detto sì alla medicina complementare. Tale decisione popolare non ha, tuttavia, conseguenze dirette sui costi, perlomeno finché la Legge sull’assicurazione malattie non sarà modificata: l’assicurazione di base obbligatoria assume prestazioni solo se sono state precedentemente dimostrate scientificamente la relativa efficacia, appropriatezza ed economicità. Va contro l’incremento dell’efficienza nell’approvvigionamento sanitario anche l’annunciata iniziativa «Sì alla medicina di famiglia» mirante ad ancorare nella costituzione la promozione dei medici di famiglia. Per motivi istituzionali il gruppo Helsana è contrario alla promozione privilegiata di determinate strut ture d’offerta. Gli assicurati devono poter decidere autonomamente in questo contesto. È da preferirsi una promozione di processi di approvvigionamento efficienti, vale a dire del managed care. Promozione della salute 19 All’insegna dell’attività fisica Il gruppo Helsana motiva le persone a vivere in modo sano ponendo l’accento sull’attività fisica: ad esempio con gli eventi di walking e gli Helsana Trails situati in tutta la Svizzera. 100 trail sono a disposizione da aprile per le persone che vogliono fare qualcosa per la propria salute con il running, il walking o il nordic walking Con il suo impegno a favore della promozione della salute il gruppo Helsana si r ivolge a tutta la popolazione della Svizzera. Due degli elementi essenziali sono rappresentati dagli sport di massa (nordic) walking e running: gli Helsana Trails, percorsi segnalati di varie lunghezze, permettono a qualsiasi persona di praticare in qualsiasi momento il running, il walking e il nordic walking. Dopo l’introduzione della nuova immagine di Helsan, nel 2009 anche i trail sono stati modernizzati. Nell’aprile 2009 il consigliere federale Ueli Maurer ha partecipato all’inaugurazione del 100° trail a Richterswil. Walking e running tutto l’anno 10 anni: li ha compiuti nel 2009 lo Swiss Walking Event, il primo e più grande evento indipendente di walking in Svizzera Il gruppo Helsana sostiene anche diversi eventi di walking organizzati nel corso dell’anno in tutta la Svizzera, dalla neve di Arosa alle rive del Lago Maggiore. Attualmente si contano nove eventi, compreso lo Swiss Walking Event di Soletta, che nell’anno in rassegna ha festeggiato il 10° anniversario. A partire dal 2010 Helsana sarà inoltre uno dei tre sponsor principali della corsa di Kerzers, una manifestazione affermata da anni tra i professionisti e amata anche come corsa popolare. Nel 2010 si terrà la 32a edizione. A livello mediatico, Helsana si impegna nella trasmissione «Leichter Leben» della Televisione della Svizzera tedesca. In qualità di esperto di attività fisica, il maratoneta e partner di Helsana di lunga data Viktor Röthlin segue e consiglia i candidati nel campo del fitness. Al servizio di giovani e meno giovani Il bus della salute del gruppo Helsana offre test gratuiti sulla salute in tutta la Svizzera. Helsana è inoltre membro del progetto nazionale «action d», il cui obiettivo è quello di far adottare alle persone uno stile di vita attivo e quindi prevenire il diabete di tipo 2. Un altro pilastro in questo contesto è la prevenzione delle cadute: Helsana illustra alle persone dai 65 anni in su come prevenire le cadute e aiuta quelle che sono già state vittime di una caduta, mettendo a loro disposizione personale infermieristico qualificato per una consulenza in loco. Nel 2009 Helsana ha infine sostenuto l’organizzazione di giornate della salute «Vitality Day» in sette scuole della Svizzera tedesca. Rolf (51), sportivo appassionato, trasmette la sua passione e esperienza al figlioccio Lars (11) che le accoglie con entusiasmo. Nel 2009 si è aggiudicato il titolo di campione svizzero di triathlon. Non bisogna per forza vincere subito un campionato. Oltre 100 trail di Helsana spronano la Svizzera a muoversi di più: corsa, walking, nordic walking, 365 giorni all’anno, 24 ore su 24, gratuitamente. Clienti privati 21 Prestazioni al servizio dei clienti Anche nel 2009 il gruppo Helsana si è concentrato sull’ampliamento costante dei servizi e delle agevolazioni per i propri assicurati lanciando diversi nuovi prodotti, concordando condizioni speciali con nuovi partner contrattuali e migliorando ulteriormente il servizio clienti. 103,6 % Combined ratio del settore Clienti privati. Una quota superiore al 100 per cento significa che l’attività assicurativa non copre i costi, poiché le spese assicurative superano i premi incassati Nel 2009 Helsana ha presentato ai suoi clienti tutta una serie di nuove offerte e servizi supplementari, sempre con l’obiettivo di soddisfare le loro esigenze. Pertanto ha concluso altri contratti con fornitori di prestazioni per poter offrire anche in futuro il miglior rapporto prezzo-prestazione in tutti gli ambiti. Nel servizio clienti e nei service center sono stati introdotti orari d’apertura più lunghi e migliorie tecniche. Anche in questo caso si è posto l’accento sull’incremento costante dell’efficienza e dell’efficacia del disbrigo delle prestazioni e quindi su una gestione attiva dei costi. Collaborazione promettente con le farmacie con vendita per corrispondenza La collaborazione tra il gruppo Helsana e le farmacie con vendita per corrispondenza è stata fruttuosa anche nel 2009. Le farmacie Zur Rose e MediService accordano agli assicurati sconti sia sui farmaci originali sia su quelli generici. La cooperazione con pharmadirect.ch è giunta a scadenza, ma a fine 2009 il gruppo Helsana è r iuscito a stipulare un nuovo contratto con xtrapharm. 48 milioni di franchi Nell’anno in rassegna presso il gruppo Helsana sono stati venduti tramite le farmacie con vendita per corrispondenza medicamenti per un valore di 48 milioni di franchi Nel 2009 gli assicurati del gruppo Helsana hanno acquistato farmaci per un valore di 1018 milioni di franchi. Dell’intero fatturato derivante dalla vendita di medicamenti in farmacia l’8 per cento, ossia 48 milioni di franchi, è stato riportato dalle farmacie con vendita per corrispondenza. Stando al gruppo Helsana in futuro tale quota aumenterà ulteriormente, in particolare perché i clienti apprezzano la consegna a domicilio, i costi bassi e la discrezione. Pertanto continuerà a impegnarsi per l’ampliamento della vendita tramite le farmacie con vendita per corrispondenza. Impegno per i farmaci generici sempre grande Al fine di diminuire i costi delle prestazioni il gruppo Helsana ha rafforzato il suo impegno a favore dei farmaci generici. Il contratto con il produttore di farmaci generici Spirig Pharma stipulato nel 2008 ha permesso al gruppo Helsana di realizzare un risparmio di centinaia di migliaia di franchi nel 2009. Sia gli assicurati che i fornitori di prestazioni sono stati incoraggiati, nel limite del possibile, a preferire i prodotti generici a quelli originali. A tale proposito, nell’anno in rassegna il gruppo Helsana ha sviluppato nuovi modelli aziendali e allacciato contatti con ulteriori offerenti. 22 Clienti privati Nuovo programma: approvvigionamento integrato di medicamenti Nel 2009 il gruppo Helsana ha lanciato il programma «Approvvigionamento integrato di medicamenti» (AIM) destinato agli assicurati con un’elevata necessità di medicamenti e che presentano più patologie. L’obiettivo è quello di aumentare la sicurezza per gli assicurati e ridurre il rischio di effetti collaterali e di interazioni. Grazie alla possibile sostituzione di medicamenti, a terapie alternative, all’impiego di farmaci generici e a condizioni di acquisto agevolate, il programma AIM rappresenta un potenziale di risparmio sui costi. Il programma avrà anche effetti nell’ambito dei cosiddetti costi delle prestazioni secondari, in quanto la crescente sicurezza dei medicamenti riduce il rischio di patologie conseguenti. Diverse offerte per i difetti della vista 12 700 Tanti sono i clienti del gruppo Helsana che nel 2009 hanno beneficiato di uno sconto speciale per un ausilio visivo presso McOptik La collaborazione con McOptik nell’ambito degli occhiali correttivi e delle lenti a contatto così come con i centri di chirurgia refrattiva Vedis ha permesso agli assi curati di beneficiare di interessanti sconti. Grazie agli sconti di McOptik i clienti Helsana hanno potuto risparmiare complessivamente 1,2 milioni di franchi. Nel 2009 12 700 assicurati hanno usufruito dell’offerta di McOptik per condizioni agevolate all’acquisto di ausili per la vista. Più prestazioni all’estero Il numero dei viaggi all’estero dei nostri assicurati continua ad essere elevato. Altrettanto richiesta è stata di conseguenza la consulenza del Centro di competenza Estero del gruppo Helsana. Circa 30 collaboratori specializzati nei singoli paesi si sono occupati di eseguire accertamenti relativi alla copertura e alle garanzie di assunzione dei costi, oltre che di gestire una centrale per le chiamate d’emergenza. Come negli anni passati, anche nel 2009 i pagamenti per prestazioni mediche erogate all’estero hanno registrato un incremento. Contemporaneamente i casi da elaborare sono diventati sempre più complessi e più costosi. Il gruppo Helsana ha portato avanti in modo radicale la lotta agli abusi e alle truffe. Nell’anno in rassegna il Centro di competenza Estero ha scoperto più di 100 casi di truffa. Particolarmente utile in tale contesto è stato un moderno apparecchio di controllo dei documenti, in dotazione anche alla dogana e alla polizia. Secondo parere di esperti Helsana amplia il suo premiato key clinic management: grazie alla collaborazione con cliniche selezionate, i clienti con una copertura semiprivata o privata beneficiano in modo semplice e senza supplementi di costo di un secondo parere emesso da specialisti riconosciuti. L’obiettivo è quello di creare vantaggi per tutte le parti interessate: Helsana, le cliniche partner e soprattutto gli assicurati. Lanciata sul mercato una nuova assicurazione Nel 2009 il gruppo Helsana ha lanciato maxi.ch, un’assicurazione che si rivolge alle persone attive e attente alla salute che si informano prevalentemente tramite Internet. Oltre alle prestazioni dell’assicurazione di base, maxi.ch offre le assicurazioni integrative del gruppo Helsana comprese quelle d’indennità giornaliera, di capitale e di protezione giuridica. maxi.ch si concentra sull’essenziale e rinuncia perciò alla consulenza dei clienti presso le filiali di Helsana. Clienti privati 23 Assicurazione di rendita innovativa «Esenzione dal pagamento dei premi» Il prodotto «Esenzione dal pagamento dei premi» introdotto nel 2009 attenua il rischio finanziario in caso di perdita di guadagno. L’«Esenzione dal pagamento dei premi» funziona come un’assicurazione di rendita: se un assicurato diventa inabile al lavoro, Helsana assume i premi per l’assicurazione di base nonché per eventuali assicurazioni integrative. Maggiore sicurezza per i pazienti nella chirurgia estetica Un’ulteriore prestazione di servizio per i clienti avviata dal gruppo Helsana nel 2009 è la cooperazione con il centro di consulenza indipendente per la chirurgia estetica Acredis di Zurigo. La collaborazione mira a evitare problemi medici causati da operazioni di chirurgia estetica non eseguite correttamente. Società affiliata comune di Helsana e Swiss Life Helsana ha costituito la joint venture «Aviga» con Swiss Life. Lo scopo è riconoscere tempestivamente i clienti che percepiscono molte prestazioni e assisterli in modo specifico. Essi devono beneficiare delle migliori prestazioni di servizio, e i costi devono essere attribuiti ai diversi enti responsabili come l’assicurazione sulla vita, contro gli infortuni o per l’invalidità. Ulteriore miglioramento del servizio clienti 5,2 Gli assicurati sono soddisfatti del servizio clienti del gruppo Helsana, al quale hanno assegnato il voto 5,2 La maggior parte degli assicurati contatta il servizio clienti Helsana telefonicamente. Al fine di ridurre ulteriormente i tempi d’attesa, nel 2009 il gruppo Helsana ha in vestito nella computer telephony integration (CTI), un sistema telefonico che distribuisce uniformemente alle ubicazioni del servizio clienti in tutta la Svizzera le 14 000 chiamate in entrata giornaliere. Anche in caso di numerose telefonate contemporanee, dunque, i tempi d’attesa sono quasi nulli. Parallelamente sono stati prolungati gli orari d’apertura allo scopo di adeguarli alle nuove condizioni sociali. Inoltre i clienti possono essere riconosciuti, il che permette di soddisfare le loro esigenze. Dall’ultimo sondaggio eseguito da Isopublic è emerso che nell’anno in rassegna la soddisfazione dei clienti è salita al 98 per cento. I clienti hanno g iudicato positivamente, in particolar modo, la cortesia e la competenza dei collaboratori. Ottimi risultati anche per i service center I service center di Bellinzona, Berna, Losanna, Olten, San Gallo e Zurigo hanno aumentato ulteriormente la quota di elaborazione dei conteggi delle prestazioni, delle garanzie di assunzione dei costi e delle esecuzioni di pagamenti. Grazie al miglio ramento continuo dell’efficienza e a soluzioni informatiche ottimali hanno così fornito un importante contributo per aumentare l’utilità per assicurati e pazienti. A ltrettanto positivi sono stati, anche in questo caso, i risultati del sondaggio Isopublic. 12,8 milioni È il numero di fatture elaborate dal gruppo Helsana nel 2009 Sempre al servizio degli assicurati Oltre alle 60 filiali di Helsana, ora anche un servizio esterno con 50 collaboratori garantisce una raggiungibilità ideale. Il servizio esterno permette a Helsana di individuare le esigenze degli assicurati e di soddisfarle in modo ottimale. Un grande numero di fedeli clienti del gruppo Helsana non usufruisce praticamente mai di prestazioni di servizio. L’azienda li ha ringraziati telefonicamente per la fiducia che da anni le dimostrano. 24 Clienti privati Prodotti per i clienti privati Assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie BASIS Assicurazione di base Assicurazione medico di famiglia/HMO Modello alternativo dell’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie PREMED-24 Modello Telmed con consulenza sanitaria telefonica Assicurazioni integrative di cura medica Assicurazioni integrative ospedaliere Assicurazioni d’indennità giornaliera Assicurazioni di protezione giuridica Assicurazioni di capitale TOP Complemento standard a BASIS HOSPITAL EXTRA Assicurazione d’indennità ospedaliera SALARIA LAMal Assicurazione d’indennità giornaliera secondo la LAMal Helsana-advocare PLUS Assicurazione di protezione giuridica PREVEA Assicurazione di capitale in caso di decesso e invalidità in seguito a malattia e infortunio SANA Medicina complementare, prevenzione, promozione della salute HOSPITAL ECO Reparto comune in tutta la Svizzera SALARIA LCA Assicurazione d’indennità giornaliera secondo la LCA HOSPITAL ALBERGO Scelta della camera in tutta la Svizzera (senza libera scelta del medico) CASA Assicurazione d’indennità giornaliera per l’economia domestica COMPLETA Elementi da TOP e SANA con prestazioni più elevate CURA Cure e assistenza di lunga durata a seguito di infortunio e malattia con somme assicurate individuali VIVANTE Cure e assistenza di lunga durata a seguito di infortunio e malattia: libera scelta del prestatore d’assistenza sanitaria e somme assicurate individuali DENTAplus Assicurazione per cure dentarie WORLD Assicurazione di protezione all’estero HOSPITAL FLEX Libera scelta del reparto ospedaliero e del medico in tutta la Svizzera HOSPITAL PLUS Reparto semiprivato in tutta la Svizzera HOSPITAL COMFORT Reparto privato in tutta la Svizzera Piantare un albero e mettere al mondo un figlio: questo era un tempo il motto di Louise (54). Il figlio Shawn (25) inizia col giardinaggio. Nel prendersi cura della salute rientrano anche gli esami medici. Il bus della salute di Helsana si ferma in numerose località e offre agli assicurati test e consigli gratuiti su fitness e benessere. 26 Clienti aziendali Si punta su un approccio globale Nell’anno in rassegna il management sanitario per clienti aziendali introdotto nel 2008 ha fatto segnare progressi significativi. Insieme alla solida gestione dei sinistri e al case management costituisce il «modello a tre fasi», che pone il lavoratore al centro. Per il settore Clienti aziendali il 2009 è stato un anno all’insegna del consolidamento. La crisi finanziaria non ha finora avuto ripercussioni particolari sull’attività quotidiana, ma per il 2010 è probabile un’inversione: la riduzione dei collaboratori e il conseguente calo della somma salariale, in concomitanza con l’aumento dei lavoratori malati, avranno delle conseguenze. Il gruppo Helsana ha perciò ampliato il management sanitario e le prestazioni di servizio per i clienti. Prevenzione e reinserimento sempre più importanti 32 % di assenze in meno rispetto all’anno precedente sono state registrate nel 2009 dalle aziende che hanno usufruito dell’offerta Helsana Business Health L’attività del settore Clienti aziendali si è concentrata sul management sanitario aziendale. Grazie a misure adeguate, il gruppo Helsana intende prima di tutto evitare che le assenze si producano. È stato così ulteriormente sviluppato il management sanitario e delle assenze (Helsana Business Health). Il gruppo Helsana ha inoltre ampliato le prestazioni di servizio per il reinserimento nel mondo del lavoro delle persone malate o che hanno subito un infortunio, nel quadro di un cosiddetto case management. Questo «modello a tre fasi» e la suddivisione delle attività in prevenzione, trattamento e assistenza successiva hanno dato prova di sé. Da «liquidatore di sinistri», il gruppo Helsana si trasforma quindi sempre più in prestatore di servizi per aziende e forza trainante nel campo della prevenzione. Helsana Business Health: una storia di successo Al centro del management sanitario Helsana Business Health vi è la consulenza di aziende mediante collaboratori specializzati. Già prima che si verifichi un caso di sinistro le aziende ricevono un aiuto effettivo per evitare le assenze future. La direzione dell’azienda viene dapprima sensibilizzata in merito a questa tematica. I manager sanitari seguono poi l’esecuzione di un’analisi completa sulla base di un sondaggio tra i collaboratori. I risultati dell’analisi vengono ulteriormente elaborati insieme ai collaboratori. Con Helsana Business Health gli interessati passivi diventano partecipanti attivi. Clienti aziendali 27 Alla fine del 2009 il gruppo Helsana aveva già sensibilizzato in merito alla salute in ambiente di lavoro oltre 200 clienti aziendali. L’85 per cento di essi voleva attuare e introdurre il nostro modello. Tra il 2008 e il 2009, Helsana Business Health ha permesso alle aziende partecipanti di ridurre il tasso di assenza in media del 32,1 per cento e quindi di diminuire i costi in maniera massiccia. Reinserimento come compito globale Sia per i collaboratori che per le aziende, le conseguenze di un’assenza prolungata dovuta a malattia o infortunio non generano solo una perdita di salario o di prestazione. Non vanno sottovalutate, infatti, le conseguenze psichiche per i dipendenti interessati e il loro ambiente e le ripercussioni sull’azienda: la produttività cala, i premi crescono e per le casse pensioni aumentano i casi di rendita. 15 milioni di franchi sono stati risparmiati nel 2009 grazie al case management di Helsana Il case management impedisce lo sviluppo di questa spirale negativa. Gli specialisti aiutano a garantire il coordinamento tra il collaboratore interessato, il datore di lavoro, i medici curanti e le assicurazioni (assicurazione per l’invalidità, assicurazione contro la disoccupazione o previdenza professionale). I case manager discu tono la situazione con la persona inabile al lavoro e seguono il suo reinserimento nel processo di lavoro in veste di coach. Inoltre la sostengono nel caso si debbano cercare altre possibilità di impiego nella stessa ditta o in una nuova azienda in un’attività adeguata alle possibilità della persona assicurata. Il case management di Helsana mira a ridurre la durata delle incapacità lavorative e a trovare la migliore soluzione possibile nell’ambito del reinserimento nel processo di lavoro. Potenziamento della collaborazione con l’assicurazione per l’invalidità È all’inizio di un’incapacità lavorativa che le probabilità di un mantenimento del posto di lavoro e di un reinserimento nella vita professionale sono maggiori. Nel quadro dei provvedimenti d’intervento tempestivo, tuttavia, il margine d’azione degli assicuratori è limitato. Il gruppo Helsana mira pertanto a intensificare la collaborazione con l’assicurazione per l’invalidità. Parallelamente l’azienda ricorda costantemente ai suoi clienti quanto sia importante notificare tempestivamente una malattia o un infortunio. Complessivamente, nel 2009 i case manager di Helsana hanno assistito 520 persone. In caso di malattia sostengono le persone inabili al lavoro in media per 13 settimane. Questa misura permette a tre quarti degli interessati di ricominciare a lavorare. Dopo un infortunio i clienti vengono assistiti in media per un anno, e nella maggior parte dei casi è possibile un reinserimento totale. Nell’anno in rassegna il numero di case manager è salito a 25. Più infortuni a causa della recessione I casi di sinistro registrati nel settore Clienti aziendali hanno subito l’influsso della recessione. Mentre da metà anno le assenze di breve durata erano in diminuzione, nel 2009 le prestazioni di sinistro sono aumentate a causa di assenze di lunga durata sempre più numerose. Anche le prestazioni per gli infortuni nel tempo libero hanno registrato un forte incremento. La crescita marcata di questo tipo di infortuni è riconducibile principalmente alla lunga stagione sportiva invernale e al bel tempo all’inizio dell’estate. 28 Clienti aziendali Prevenzione della pandemia: un tema dominante A settembre il gruppo Helsana ha ripetuto la campagna informativa sulla lotta alla pandemia lanciata nel 2008 a destinazione dei clienti aziendali. I collaboratori dei clienti aziendali potevano scegliere tra un set per la pandemia da una a due persone a prezzo agevolato, un set da viaggio e un set per famiglie. La campagna rientrava nel programma «management sanitario aziendale». Business excellence e soddisfazione dei clienti Il settore Clienti aziendali ha ricevuto un feedback positivo anche dai clienti: i risultati del sondaggio sulla soddisfazione dei clienti eseguito annualmente sono migliorati rispetto all’anno precedente. La soddisfazione nei confronti dei collaboratori e del disbrigo amministrativo ha registrato valori particolarmente alti. Una situazione simile è stata rilevata con il broker panel. Per i broker assicurativi il gruppo Helsana è risultato la compagnia d’assicurazione migliore segnatamente per quanto riguarda l’offerta di soluzioni speciali. Volume dei premi stabili Anche nel 2009 il gruppo Helsana è l’offerente leader di assicurazioni d’in dennità giornaliera di malattia (secondo la LAMal e la LCA). Nelle assicurazioni contro gli infortuni si situa al terzo posto tra le compagnie d’assicurazione private. Malgrado la crisi finanziaria, l’evoluzione del numero di assicurazioni per aziende e associazioni è stata positiva. Nel 2009 il settore Clienti aziendali ha incassato premi per 618 milioni di franchi (2008: 600 milioni di franchi). La combined ratio è ammontata al 103,5 per cento. Complessivamente nel settore Clienti aziendali è stato raggiunto un risultato positivo. Collaboratori 29 Impegno a tutti i livelli I 3186 collaboratori di Helsana sono tuttora molto soddisfatti della loro attività. Per il gruppo Helsana è importante mantenere tale soddisfazione e continuare a sviluppare l’orientamento alle prestazioni. I collaboratori formano l’immagine di un’azienda. L’acquisizione e la fidelizzazione di collaboratori qualificati e orientati alle prestazioni è un compito permanente per le aziende ambiziose come il gruppo Helsana. Di grande importanza per l’azienda è inoltre la formazione di nuove leve. Nel 2009 è stata sviluppata un’offerta di coaching speciale per le nuove leve che assumono una funzione di conduzione. 3186 Numero di collaboratori del gruppo Helsana in tutta la Svizzera al 31 dicembre 2009 Sondaggio conferma la grande motivazione dei collaboratori Anche nel 2009 il sondaggio tra i collaboratori realizzato annualmente ha fatto segnare un tasso di partecipazione nettamente superiore alla media. Il sondaggio conferma che i collaboratori giudicano positivamente la propria situazione lavorativa e le proprie attività presso Helsana. Va tuttavia osservato che nell’anno in rassegna è cresciuta l’incertezza tra i collaboratori per quanto riguarda la situazione finanziaria e le diverse discussioni sul futuro della sanità. Nuovo sistema di remunerazione Rapporti di lavoro Nel 2009 il sistema di remunerazione è stato sottoposto a una revisione totale. Al centro del nuovo sistema vi è una strategia di remunerazione globale valida per tutte le funzioni e tutti i livelli. Essa definisce, per tutti i collaboratori, la struttura dei tre elementi salario di base, remunerazione variabile e fringe benefit e mira a promuovere un orientamento alle prestazioni e ai risultati in tutta l’azienda. Management sanitario aziendale 40 %donne a tempo pieno 25 %donne a tempo parziale 32 %uomini a tempo pieno 3 %uomini a tempo parziale Un ulteriore aspetto centrale nell’ambito delle risorse umane è stato quello del management sanitario dell’azienda. Per i collaboratori di Helsana è stato introdotto il cosiddetto care management, il quale sensibilizza i dirigenti in merito al loro obbligo di protezione e li aiuta a tutelare la salute dei propri collaboratori. Inoltre, il care management sostiene i dirigenti nella gestione di collaboratori malati o in fortunati permettendo a questi ultimi di essere seguiti in maniera professionale e riprendere l’attività lavorativa. 30 Collaboratori Aumento dei posti di apprendistato 50 Numero di apprendisti in ambito commerciale del gruppo Helsana nel 2009 Collaboratori per settore 444 Clienti aziendali 257 Informatica 384 Finanze/Servizi 78 Staff aziendale 1960 Clienti privati 63 Altre società Tenuto conto della crescente disoccupazione tra i giovani, nel 2009 il gruppo Helsana si è impegnato in modo particolare per offrire ai suoi diplomati prospettive d’im piego all’interno dell’azienda. Al contempo è stato aumentato il numero di posti di apprendistato. Con la formazione di assistente d’ufficio con certificato federale di formazione pratica della durata di due anni, Helsana ha aggiunto alla gamma formativa un’ulteriore professione. Nel 2009 il gruppo Helsana occupava 50 apprendisti in campo commerciale. Dal 2010 l’offerta formativa sarà arricchita con l’apprendistato in informatica. Premio al datore di lavoro Nel 2009 il gruppo Helsana è stato designato con il titolo «Top Employers Svizzera». Questo titolo gli è stato attribuito dalla Corporate Research Foundation (CRF), un istituto indipendente a cui appartengono la Handelszeitung, la società di consulenza del personale Dr. Schmidt & Partner e altre organizzazioni. Insieme ad altre 20 aziende, il gruppo Helsana ha fatto analizzare e valutare secondo vari criteri la sua offerta in qualità di datore di lavoro: possibilità di sviluppo, sicurezza del lavoro, cultura aziendale, leadership di mercato/immagine, remunerazione e work-life balance. Studenti, giovani professionisti e persone che cambiano lavoro possono trovare nei dettagliati ritratti delle aziende pubblicati nell’opuscolo di CRF tutte le informazioni rilevanti sulle società premiate: sedi e specializzazioni ricercate, una valutazione concreta della qualità del datore di lavoro sotto forma di punteggio nonché una descrizione dettagliata dell’attività dei singoli settori. 3186 Totale Copertura della cassa pensioni non più insufficiente Cassa pensioni con una copertura completa A fine 2009 la Fondazione per la previdenza del personale di Helsana Assicurazioni SA (FPP) presentava di nuovo un grado di copertura del 108 per cento (stima). Questo risultato è stato reso possibile dalla distensione dei mercati finanziari. La piena capacità di rischio della FPP non è però ancora stata raggiunta. Il Consiglio di fondazione sorveglia lo sviluppo della situazione con molta attenzione e si prefigge di mantenere la solidità della FPP e di garantire l’interesse a lungo termine degli assicurati e dei pensionati. Posti a tempo pieno 3000 2500 2445 2571 2761 2847 2867 2007 2008 2009 2219 2000 1500 1000 2004 2005 2006 31 Quando il mondo non è abbastanza entusiasmante per Anja (3), il papà Joachim (38) inventa un nuovo gioco o viceversa. Se fosse sempre così facile! Per tale motivo il case management di Helsana aiuta assicurati divenuti incapaci al lavoro a riprendere la loro attività professionale. E in quasi il 90 per cento dei casi trattati funziona. 32 Azionisti Impegnati per il sistema sanitario Gli azionisti di Helsana SA sono la Fondazione Helvetia Sana e l’Associazione Artisana. Essi assumono compiti in qualità di organi e si impegnano nel contesto della promozione della salute. Per la loro attività ricevono un dividendo. Gli azionisti di Helsana SA (holding) sono la Fondazione Helvetia Sana e l’Associazione Artisana. La fondazione detiene il 79 per cento e l’associazione il 21 per cento del capitale azionario di 70 milioni di franchi. Helsana SA è nata nel 1996 dalla f usione degli assicuratori malattia e infortuni Helvetia e Artisana. Responsabili della fondazione di Helvetia, nel 1899, e della nascita di Artisana, nel 1952, furono rispettivamente l’Associazione Helvetia (predecessore della Fondazione Helvetia Sana) e l’Associazione Artisana. 700 000 franchi È quanto hanno ricevuto nel 2009 le due organizzazioni di azionisti del gruppo Helsana per i loro compiti istituzionali e progetti di pubblica utilità In qualità di azionisti le due organizzazioni svolgono compiti istituzionali e partecipano a progetti di utilità pubblica. Finanziano queste attività con un dividendo versato da Helsana SA, il quale è definito annualmente dall’Assemblea generale. Preparativi in vista dell’elezione del presidente del Consiglio d’amministrazione A seguito del limite della durata del mandato, nel 2010 il presidente del Consiglio d’amministrazione dott. Eugen David lascerà la sua carica. Nell’anno in rassegna è pertanto stata istituita una commissione elettorale composta da due membri della Fondazione Helvetia Sana, due membri dell’Associazione Artisana e dal dott. Eugen David in veste di rappresentante indipendente dagli azionisti. Il 24 marzo 2010 l’Assemblea generale delibererà a titolo definitivo sulla proposta della commissione elettorale. La fondazione sostiene la medicina di base La Fondazione Helvetia Sana è l’azionista di maggioranza di Helsana SA e assiste le persone che dispongono dell’assicurazione di base presso il gruppo Helsana e che si trovano in difficoltà finanziarie a causa di un trattamento medico. Helvetia Sana finanzia inoltre progetti nell’ambito della promozione della salute. L’associazione promuove la salute aziendale L’Associazione Artisana si impegna nella promozione della salute sul lavoro e ogni anno conferisce il premio per la promozione della salute Artisana. Nel 2009 il premio di 20 000 franchi è stato assegnato a Electrolux Schwanden AG a Schwanden (GL). L’azienda si è distinta per le sue misure concrete ed esemplari nell’ambito della promozione della salute in ambiente di lavoro. Il premio è vincolato allo scopo e deve essere impiegato per provvedimenti nell’ambito della promozione della salute sul lavoro. L’Associazione Artisana ha inoltre sostenuto, in collaborazione con il gruppo Helsana, seminari gratuiti sulla salute per i clienti aziendali di Helsana. Christian (57), imprenditore, passa la palla alla figlia Sarah (36) augurandosi che lo spirito di squadra continui. Quando gli imprenditori incoraggiano e sostengono i loro team, tutti si sentono meglio e lavorano con più motivazione. Helsana Business Health è il primo passo verso la promozione della salute sul lavoro. 34 Corporate governance Le regole sono alla base di una buona gestione Il gruppo Helsana applica una gestione aziendale orientata al valore, responsabile e trasparente, nel rispetto dei principi della corporate governance. Questo contribuisce a creare condizioni chiare per gli assicurati, i collaboratori, gli azionisti e l’opinione pubblica. La corporate governance del gruppo Helsana comprende l’intera organizzazione aziendale nonché gli strumenti di gestione e di controllo, mediante i quali possono essere rispettate le disposizioni legali. Sul piano della trasparenza e della respon sabilità il gruppo Helsana si attiene alle raccomandazioni in materia di corporate governance dello Swiss Code of Best Practice. Il gruppo Helsana non è quotato in borsa. Ciononostante osserva le direttive specifiche dell’International Financial Reporting Standard (IFRS), del Codice delle obbligazioni e della Borsa svizzera SWX. Principi etici dell’attività aziendale Il Consiglio d’amministrazione ha definito una serie di principi etici dell’attività aziendale raccolti nel cosiddetto Code of conduct. Esso descrive i valori fondamentali e i principi etici per l’attività quotidiana che tutti i collaboratori del gruppo Helsana devono rispettare al fine di garantire a lungo termine il raggiungimento degli obiettivi. Lo scopo di tali principi è quello di promuovere una prassi aziendale onesta e ineccepibile dal punto di vista etico. Compliance Il gruppo Helsana opera nell’ottica della compliance. In tal modo garantisce che le disposizioni legali e regolamentari, gli statuti, i regolamenti e le direttive aziendali siano rispettati. Quale compito della cultura aziendale Helsana sfrutta inoltre tutti i mezzi giuridici concessi dalla legge nell’interesse degli assicurati. Struttura del gruppo 1996 Anno in cui dalla fusione delle casse malati Helvetia e Artisana è nata Helsana Helsana SA è una holding secondo il diritto svizzero con sede a Dübendorf ed è nata nel 1996 dalla fusione tra gli assicuratori malattia e infortuni Helvetia e Artisana. La holding possiede al 100 per cento Helsana Assicurazioni SA, Progrès Assicurazioni SA, sansan Assicurazioni SA, avanex Assicurazioni SA e aerosana Assicurazioni SA, che il 1° gennaio 2009 è stata convertita da fondazione a società anonima. La holding controlla, sempre al 100 per cento, Helsana Assicurazioni integrative SA e Helsana Infortuni SA. Detiene inoltre il 100 per cento di Helsana Partecipazioni SA e il 100 per cento di procare SA, nonché degli assicuratori malattia maxi.ch Assicurazioni SA e indivo Assicurazioni SA. Corporate governance 35 Helsana Assicurazioni SA ha assunto partecipazioni di minoranza nella TopwellApotheken AG e in farmacie cooperative a Ginevra, Berna, Sciaffusa e Bienne. Helsana Assicurazioni integrative SA detiene partecipazioni di minoranza nella Clinica Le Noirmont, in Coop Protezione Giuridica SA e in Helsana Protezione giuridica SA (50 per cento), mentre Helsana Infortuni SA detiene una partecipazione del 50 per cento in Solida AG di Zurigo. Helsana Partecipazioni SA detiene quote di minoranza nelle società MediData AG e Medicall AG nonché quote di maggioranza nel Servizio Sinistri Svizzera SA (SSS SA). Area di consolidamento del gruppo Helsana al 1° gennaio 2010 Helsana Assicurazioni SA (LAMal) aerosana Assicurazioni SA (LAMal) Progrès Assicurazioni SA (LAMal) Helsana Assicurazioni integrative SA (LCA) sansan Assicurazioni SA (LAMal) Helsana Infortuni SA (LAINF) avanex Assicurazioni SA (LAMal) Altre società di partecipazione Helsana Assicurazioni SA, aerosana Assicurazioni SA, avanex Assicurazioni SA, sansan Assicurazioni SA e Progrès Assicurazioni SA operano nell’ambito dell’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie (AOMS) e dell’assicurazione facoltativa d’indennità giornaliera secondo la Legge sull’assicurazione malattie (LAMal). Helsana Assicurazioni integrative SA offre le assicurazioni integrative facoltative rette dalla Legge sul contratto d’assicurazione (LCA). Helsana Infortuni SA è attiva nel settore delle assicurazioni contro gli infortuni. Nell’area di consolidamento del gruppo Helsana figurano anche altre società (si veda la pagina 63 della parte finanziaria del rapporto di gestione). Azionisti 70 milioni di franchi Capitale azionario di Helsana SA Gli azionisti di Helsana SA sono la Fondazione Helvetia Sana, con il 79 per cento del capitale azionario, e l’Associazione Artisana, con il 21 per cento del capitale azionario di 70 milioni di franchi. La Fondazione Helvetia Sana è composta da un Consiglio di fondazione di circa 50 membri e da un Comitato che comprende sette membri. L’Associazione Artisana è amministrata da un comitato di nove membri. Maggiori dettagli sulle organizzazioni di azionisti a pagina 36. Azionisti Fondazione Helvetia Sana 79 per cento del capitale azionario Presidente: dott. Hans Naef Associazione Artisana 21 per cento del capitale azionario Presidente: Kurt Gfeller Comitato del Consiglio di fondazione Comitato dell’Associazione Hans Naef, presidente, Zollikerberg Paola Müller-Storni, vicepresidente, San Vittore Jürg Dommer, Buchs Margrit Stadler, Bazenheid Franz Stalder, Döttingen Rolf Zahnd, Wahlendorf Kurt Gfeller, presidente, Lyss Reto Stump, vicepresidente, Breite-Nürensdorf Rudolf Bucher, Liebefeld Regine Cibolini, Hinterkappelen Konrad Imbach, Biberist Josef Lindegger, Kriens Hans Rupli, Hallau Beat Schauwecker, Utzigen Klaus Stöckli, Ibach Struttura del capitale Il capitale azionario di Helsana SA ammonta a 70 milioni di franchi, suddiviso in 70 000 azioni nominative completamente liberate da 1000 franchi ognuna. Ogni azione dà diritto ad un voto nell’Assemblea generale. Non vi sono azioni privilegiate né azioni con diritto di voto. Non vi sono buoni di partecipazione né di godimento. 36 Corporate governance Consiglio d’amministrazione Il Consiglio d’amministrazione (CdA) è il massimo comitato direttivo del gruppo Helsana ed è responsabile dell’orientamento strategico dell’azienda. Il CdA è competente per le questioni che non sono attribuite all’Assemblea generale, quale organo supremo della società anonima, dalla legge (art. 698 CO) oppure dagli statuti. Nomina e durata del mandato I membri del Consiglio d’amministrazione sono nominati dall’Assemblea generale per un mandato della durata di due anni. Una rielezione è possibile al massimo per cinque volte. Se un membro esce dal Consiglio d’amministrazione nel corso del mandato, il suo successore ricopre la carica per la durata rimanente del mandato. Composizione Il Consiglio d’amministrazione è interamente costituito da membri non esecutivi, tra i quali non figurano né il presidente né altri membri della Direzione del gruppo. Il Consiglio d’amministrazione non svolge funzioni dirigenziali operative nelle società del gruppo Helsana. Inoltre i suoi membri non hanno nessuna relazione d’affari con il gruppo Helsana, o con le relative società, che potrebbe influire nella loro attività di consiglieri d’amministrazione. Inoltre, essi non svolgono mandati che potrebbero condurre a un conflitto d’interessi con il gruppo Helsana. Consiglio d’amministrazione Entrata Durata del mandato fino all’anno Dott. Eugen David, presidente, San Gallo 1996 2010 Guy Emmenegger, vicepresidente, Berna 2006 2010 Kurt Gfeller, vicepresidente, Lyss 2004 2010 Michèle Bergkvist-Rodoni, Etoy 2006 2010 Yves Christen, Vevey 2000 2010 Michela Ferrari-Testa, Tesserete 2007 2010 Severin Moser, Andelfingen 2008 2010 Peter Murer, Beckenried 2007 2010 Dott.ssa Christiane Roth-Godat, Gockhausen 2008 2010 Organizzazione L’organizzazione del Consiglio d’amministrazione è definita nel regolamento d’organizzazione. Esso disciplina le responsabilità del CdA, dei suoi comitati e della direzione aziendale nonché la presentazione dei rapporti. Tre comitati permanenti sostengono il Consiglio d’amministrazione nel suo lavoro, in particolare per quanto riguarda la coordinazione, la presa di posizione e la preparazione delle decisioni. In caso di compiti particolari possono essere affiancati da altri comitati speciali stici. Comitato di gestione e per le indennità Il comitato di gestione e per le indennità è costituito dal dott. Eugen David (presidente), da Guy Emmenegger e da Kurt Gfeller. Tra i suoi doveri e le sue competenze rientrano soprattutto il coordinamento e la preparazione delle questioni aziendali da sottoporre al Consiglio d’amministrazione, la nomina di possibili candidati per il Consiglio d’amministrazione e per la carica di presidente della Direzione del gruppo, la preparazione delle retribuzioni dei membri del Consiglio d’amministrazione all’attenzione dello stesso e la definizione della retribuzione della Direzione del gruppo nell’ambito delle direttive del Consiglio d’amministrazione. Corporate governance 37 Comitato audit Questo comitato è composto dal dott. Eugen David (presidente), da Michèle BergkvistRodoni e dalla dott.ssa Christiane Roth-Godat. Il comitato audit svolge, tra gli altri, i seguenti compiti: nomina del responsabile della revisione interna, esame preliminare e presa di posizione all’attenzione del Consiglio d’amministrazione in tutte le questioni inerenti al rendiconto, comprese le management letter dei revisori esterni, controllo dei rapporti all’attenzione del Consiglio d’amministrazione relativi al mandato impartito all’ufficio esterno di revisione, definizione degli onorari dei revisori esterni, coordinamento dei piani di controllo della revisione interna ed esterna, coordinamento dei rapporti relativi alle società esterne del gruppo. Comitato per gli investimenti Questo comitato è attualmente costituito da Yves Christen (presidente), Severin Moser e Peter Murer. I doveri e le competenze del comitato per gli investimenti comprendono: esame preliminare e presa di posizione all’attenzione del Consiglio d’amministrazione per quanto riguarda i rapporti sul capitale investito nei rapporti trimestrali e annuali, esame preliminare e presa di posizione all’attenzione del Consiglio d’amministrazione in merito al value at risk, esame preliminare e presa di posizione all’attenzione del Consiglio d’amministrazione in merito agli investimenti di competenza del Consiglio d’amministrazione, esame preliminare e presa di posizione all’attenzione del Consiglio d’amministrazione in merito al controllo annuale delle direttive d’investimento, colloquio informativo annuale con l’esperto esterno in materia d’investimenti, verifica annuale e rapporto all’attenzione del Consiglio d’amministrazione in merito ai mandati di amministratori patrimoniali esterni. Direzione del gruppo In base al regolamento d’organizzazione la competenza della gestione operativa del gruppo Helsana è affidata alla Direzione del gruppo, ad eccezione dei compiti riservati ad altri organi secondo la legge, gli statuti e il regolamento d’organizzazione. La Direzione del gruppo è incaricata di preparare ed eseguire le decisioni del Consiglio d’amministrazione e dei suoi comitati. Inoltre Helsana SA non ha trasferito alcuna attività manageriale a terzi, né contrattualmente né in altro modo. Presidenza Il presidente della Direzione del gruppo è il responsabile operativo del gruppo Helsana, assume la presidenza della Direzione e ne disciplina l’ordinamento esecutivo. Egli rappresenta il gruppo Helsana all’esterno. La Direzione del gruppo è tenuta, tramite il suo presidente, a riferire al Consiglio d’amministrazione regolarmente e senza limitazioni in merito a tutti gli affari che hanno un influsso rilevante sul gruppo. Tutti i membri della Direzione del gruppo sono cittadini svizzeri. La Direzione del gruppo informa regolarmente il Consiglio d’amministrazione in merito all’andamento dell’azienda, alle nuove attività aziendali e ai progetti im portanti. Con la revisione interna, subordinata al presidente del Consiglio d’amministrazione, quest’ultimo dispone inoltre di un efficiente strumento d’informazione e di controllo. 38 Corporate governance Direzione del gruppo Anno di nascita Posizione/campo di attività Nella Direzione del gruppo dal Manfred Manser 1950 Presidente 1996 Philippe Signer 1955 Sost. presidente/Clienti privati 2001 René Kramer 1951 Membro/Clienti aziendali 1997 Robert Blass 1956 Membro/Servizio informazione e tecnologia 2001 Daniel H. Schmutz 1966 Membro/Finanze/Servizi 2006 Manfred Manser Presidente della Direzione del gruppo dal 1996, Manfred Manser è entrato a far p arte della cassa malati Helvetia nel 1972 e nel 1988 è diventato membro della Direzione, per poi assumerne la presidenza nel 1995. È inoltre vicepresidente del Consiglio d’amministrazione di santésuisse, l’associazione di categoria degli assicuratori malattia svizzeri, membro del Comitato direttivo dell’Associazione Svizzera d’Assicurazioni (ASA) e vicepresidente del Consiglio di fondazione di Promozione Salute Svizzera. Dopo una formazione commerciale, Manfred Manser ha conseguito il diploma federale per specialisti d’assicurazione malattia e ha concluso un corso post laurea in Management delle associazioni e delle organizzazioni non-profit presso l’Università di Friborgo. Philippe Signer Membro della Direzione del gruppo dal 2001, prima del suo arrivo a Helsana Philippe Signer è stato direttore di un’azienda internazionale nel settore del management consulting. In precedenza ha rivestito cariche dirigenziali presso assicuratori malattia e privati. Tra il 1992 e il 1995 è stato ad esempio membro della Direzione dell’allora cassa malati Helvetia. Philippe Signer si è diplomato all’Università di Berna in Scienze economiche, con specializzazione in Finanza e Contabilità. René Kramer Presso Helsana dal 1996 e membro della Direzione del gruppo dal 1997, René K ramer è stato per diversi anni attivo nel settore delle assicurazioni private, da ultimo quale responsabile sinistri presso un importante assicuratore. Nel 1993 è passato alla cassa malati Artisana e nel 1995 è diventato membro della Direzione. René Kramer ha seguito una formazione di base commerciale con un perfezionamento econo mico-aziendale, ha successivamente ottenuto il diploma federale di Esperto in assicurazione e ha concluso un corso post laurea in General management all’Università di San Gallo. Robert Blass Membro della Direzione del gruppo dal 2001, prima di giungere a Helsana Robert Blass ha svolto per diversi anni funzioni dirigenziali presso un’importante banca elvetica (anche nella Svizzera francese e all’estero), ad esempio quale direttore di un gruppo di succursali e di una ditta affiliata nel settore IT. Robert Blass ha ottenuto la licenza in giurisprudenza presso l’Università di Friborgo. Corporate governance 39 Daniel H. Schmutz Membro della Direzione del gruppo dal 2006. Dal 2002 al 2005 è stato alla guida del settore Group Strategy & Controlling presso una compagnia di assicurazioni sulla vita svizzera. Tra il 1997 e il 2002 era impiegato, in qualità di manager, presso una società di consulenza aziendale attiva a livello mondiale e assisteva i clienti sviz zeri e internazionali in ambito assicurativo. Daniel H. Schmutz ha conseguito la licenza lic. rer. pol. in Scienze politiche presso l’Università di San Gallo e ha concluso un Finance MBA presso la rinomata Wharton School di Philadelphia. Retribuzioni Il Consiglio d’amministrazione definisce le retribuzioni per i suoi membri su domanda del comitato di gestione e per le indennità. Quest’ultimo a sua volta decide, in base alle direttive del Consiglio d’amministrazione, in merito alle retribuzioni per i membri della Direzione del gruppo. La retribuzione complessiva della Dire zione del gruppo è composta da una parte fissa, da una quota variabile nonché da contributi del datore di lavoro alle assicurazioni sociali e alla cassa pensioni. La quota variabile dipende dal risultato d’esercizio e dal grado di adempimento degli obiettivi individuali. Retribuzioni ai membri in carica Il gruppo Helsana non è quotato in borsa. Ciononostante per le retribuzioni dei membri del Consiglio d’amministrazione e della Direzione del gruppo si attiene per sua scelta alle disposizioni in materia di trasparenza del Codice delle obbligazioni valide per le aziende quotate in borsa. Il gruppo Helsana fa figurare la massima retribuzione singola all’interno dei due organi in modo separato. Nell’anno 2008 sono state pagate ai membri in carica del Consiglio d’amministrazione e della Direzione del gruppo le seguenti retribuzioni: Consiglio d’amministrazione: 624 794 franchi; questo importo comprende anche tutte le retribuzioni per la collaborazione nei comitati del Consiglio d’amministrazione. Non sono state versate quote variabili. Il presidente del CdA ha percepito una retribuzione pari a 151 616 franchi. La retribuzione complessiva della Direzione del gruppo ammonta a 2 622 000 franchi. Questo importo comprende tutte le quote variabili nonché tutti i contributi previdenziali. Determinante per la quota variabile versata nell’esercizio in rassegna è il risultato d’esercizio del 2008. La retribuzione più elevata (660 000 franchi) è stata versata al presidente della Direzione del gruppo. L’importo comprende il salario lordo dichiarato (incluse le quote variabili) di 493 000 franchi e tutti i contributi previdenziali. I membri della Direzione del gruppo devono cedere all’azienda le tantièmes, gli onorari e le altre retribuzioni che derivano loro da mandati su incarico del gruppo Helsana. Non sono state pagate retribuzioni agli ex membri del Consiglio d’amministrazione che da questo sono usciti prima del periodo in esame. Inoltre non vi sono stati onorari e remunerazioni supplementari soggette al dovere di pubblicazione per i membri del Consiglio d’amministrazione o della Direzione del gruppo. Strumenti di controllo La revisione interna è un efficiente strumento di cui dispone il Consiglio d’amministrazione per procurarsi informazioni in modo indipendente. Essa è subordinata direttamente al presidente del Consiglio d’amministrazione. Il comitato audit e il 40 Corporate governance Consiglio d’amministrazione controllano che l’attività di revisione sia eseguita in modo ineccepibile. I controlli basati sul rischio dei processi di gestione e di controllo mirano a migliorare i procedimenti commerciali e a creare valore aggiunto aziendale. La revisione interna riferisce trimestralmente al Consiglio d’amministrazione. Inoltre coordina e sostiene i lavori del revisore dei conti e della società di revisione esterni. La revisione interna è diretta da Thomas Fischer. Ufficio di revisione Dal 2006 la Ernst & Young SA di Zurigo è il revisore dei conti e l’ufficio di revisione del gruppo Helsana. Il responsabile della revisione è Bruno Christen. Ai sensi degli statuti, il revisore dei conti e l’ufficio di revisione sono sempre nominati per un anno. Il mandato è stato prolungato in occasione dell’Assemblea generale del 27 marzo 2009. Esso si estende alla grande maggioranza delle società incluse direttamente o indirettamente nell’area di consolidamento di Helsana. Nel 2009 gli onorari di revisione sono ammontati a 616 663 franchi inclusi i pagamenti residui di 10 760 franchi per il 2008. Vi si sono aggiunti costi per consulenze inerenti alla revisione pari a 151 302 franchi per il 2009 compresi i pagamenti residui di 23 134 franchi per il 2008. Attuariato Il responsabile del reparto Matematica, dott. Lennart Pirktl, è l’attuario del gruppo Helsana. Le mansioni dell’attuario sono disciplinate nell’Ordinanza sulla sorveglianza delle imprese di assicurazione private (OS) dell’autorità federale di v igilanza sui mercati finanziari (FINMA). Egli controlla che le disposizioni legali per il calcolo degli accantonamenti e delle tariffe di Helsana siano applicate in maniera adeguata. Inoltre si adopera affinché siano rispettate le disposizioni di vigilanza, siano calcolate esattamente le parti tecniche del piano aziendale e vengano applicate correttamente le basi di calcolo. Helsana si sottopone al test di solvibilità in ambito LCA e LAINF Un’impresa di assicurazioni necessita di capitale per potersi assumere i rischi dei suoi clienti. Il test svizzero di solvibilità (SST) permette di controllare se il «capitale previsto» necessario è disponibile. L’SST fornisce un quadro affidabile sulla solvi bilità di un’impresa di assicurazioni e contribuisce a diffondere la consapevolezza dei rischi. Pertanto Helsana, prima dell’introduzione dell’SST al 1° gennaio 2008, si è già sottoposta a tutti i test facoltativi dell’Ufficio federale delle assicurazioni private. Risk management e sistema di controllo interno Il gruppo Helsana attribuisce grande importanza al risk management e pertanto ha implementato un risk management a livello aziendale e un sistema di controllo interno nel rispetto delle disposizioni del Codice delle obbligazioni e della Legge sulla sorveglianza degli assicuratori (LSA). Lo scopo è la coordinazione sistematica e la sorveglianza regolare dei controlli interni attuali per riconoscere tempestivamente i rischi, valutarli e gestirli in modo attivo. Il Consiglio d’amministrazione viene informato regolarmente sui rischi più rilevanti, sui loro sviluppi e sulle misure intraprese. Il sistema di controllo interno Corporate governance 41 r ileva i rischi dell’attività operativa. Il suo compito è quello di controllare se sono state rispettate le condizioni legali e regolamentari ed esaminare il rendiconto finanziar io. Inoltre si occupa di promuovere la consapevolezza dei rischi tra i collaboratori. Oltre al risk management e al sistema di controllo interno, anche il controlling aziendale contribuisce in maniera considerevole alla corporate governance di Helsana. Di centrale importanza è anche la sicurezza delle informazioni e la relativa elaborazione mediante la tecnologia d’informazione (IT). Un team specializzato si occupa infatti della sicurezza IT. Un’architettura della sicurezza formalizzata descrive i meccanismi di protezione; procedimenti di verifica definiti garantiscono che gli strumenti informatici impiegati rispettino i requisiti di sicurezza; eventuali altri rischi vengono rilevati periodicamente, valutati e contrastati con misure adeguate. Con tali provvedimenti il settore Informatica di Helsana protegge le raccolte di informazioni elettroniche e di conseguenza tutela efficacemente i dati degli assicurati da eventuali smarrimenti o accessi illeciti. Protezione dei dati severa Quale assicuratore malattia, il gruppo Helsana sottostà a disposizioni particolarmente severe in materia di protezione dei dati. Tutti i collaboratori sono tenuti a r ispettare l’obbligo legale del segreto. Possono trattare i dati degli assicurati solo per esercitare l’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie e non sono autorizzati a comunicarli o a renderli accessibili a terzi. Per quanto riguarda l’ambito dell’assicurazione malattia obbligatoria e dell’assicurazione obbligatoria contro gli infortuni il gruppo Helsana è equiparato a un organo federale ai sensi della Legge sulla protezione dei dati. Nell’ambito delle assicurazioni private (assicurazioni in tegrative, assicurazione contro gli infortuni), Helsana è equiparata a una «persona privata» ai sensi della Legge sulla protezione dei dati e quindi non sottostà alle medesime disposizioni severe. Poiché le singole società del gruppo Helsana collaborano strettamente tra di loro, non sempre è possibile applicare la protezione dei dati in maniera differente. In casi del genere vengono perciò applicate in generale le disposizioni di protezione dei dati più severe. L’incaricato per la protezione dei dati del gruppo Helsana provvede affinché le disposizioni in materia di protezione dei dati siano rispettate. Ogni persona può chiedere all’incaricato per la protezione dei dati informazioni in merito all’elaborazione o meno dei propri dati. 42 Corporate governance Pubblicazione del rapporto di gestione Il gruppo Helsana pubblica annualmente un rapporto di gestione approfondito. Il rapporto di gestione è pubblicato sul sito www.helsana.ch, dove è anche possibile ordinare la versione stampata. I singoli assicuratori del gruppo (Helsana, Progrès, sansan, avanex e aerosana) pubblicano inoltre sul loro sito Internet un rendiconto annuale dettagliato. L’annuale conferenza stampa sul bilancio di gennaio informa il pubblico sull’esercizio passato del gruppo Helsana. Il Consiglio d’amministrazione ha autorizzato la pubblicazione del rapporto di gestione del gruppo Helsana il 28 gennaio 2010. Esso dev’essere approvato dall’Assemblea generale del 24 marzo 2010. Glossario 43 I concetti più importanti in breve Assicurazione medico di famiglia e assicurazione HMO Va- Key clinic management Forma di collaborazione tra il g ruppo rianti dell’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie con scelta limitata del fornitore di prestazioni. L’assicurato sceglie da una lista un medico di famiglia o uno studio HMO (studio medico associato) al quale si rivolge sempre in primo luogo in caso di problemi di salute. Il medico di famiglia o lo studio HMO coordina la terapia e se necessario indirizza il paziente da uno specialista o un ospedale. I medici che collaborano all’interno di uno studio HMO o di una rete di medici si impegnano a garantire un trattamento di alta qualità. Si riuniscono regolarmente in occasione di circoli di qualità allo scopo di scambiarsi esperienze e definire insieme processi terapeutici ottimali. Inoltre l’assicurato beneficia di uno sconto sui premi. Helsana e determinati istituti ospedalieri. Il gruppo Helsana sottoscrive contratti di partenariato con ospedali selezionati (key clinic: clinica chiave), in particolar modo ospedali per casi acuti, ma anche cliniche psichiatriche e di riabilitazione. Le cliniche chiave si dichiarano disposte a strutturare la propria offerta in maniera trasparente, a pubblicare i dati relativi alla qualità e a fornire le proprie prestazioni a prezzi equi. Le cliniche sviluppano insieme a Helsana offerte e prestazioni di servizio speciali per i pazienti e gli assicurati. Essi possono ad esempio beneficiare di un’ammissione più rapida e senza tempi d’attesa negli ospedali e di facilitazioni amministrative. Management delle assenze Misure volte a ridurre le assenze Assicurazioni Telmed Variante dell’assicurazione obbligato- ria delle cure medico-sanitarie con scelta limitata dei forni tori di prestazioni (presso Helsana: PREMED-24). In caso di problemi di salute, gli assicurati si impegnano a telefonare sempre prima a un call center medico. Il personale specializzato del call center fornisce loro informazioni e raccomandazioni su come comportarsi oppure, se lo ritiene necessario, li indirizza da un medico o un ospedale. Con questa assicurazione gli assicurati beneficiano di uno sconto sui premi. in un’azienda: da un’analisi delle assenze, di regola con l’aiuto di un programma, ai colloqui di rientro fino a un catalogo dei provvedimenti. Il management delle assenze consente ai superiori e ai collaboratori di elaborare soluzioni e di reagire anticipatamente alle conseguenze delle assenze. La prestazione di servizio per i clienti aziendali Helsana Business Health combina gli elementi del management delle assenze con quelli del case management. Riserve Gli assicuratori malattia costituiscono riserve per Case management Piano volto ad aiutare i dipendenti dive- nuti inabili al lavoro in seguito a malattia o infortunio a riprendere al più presto possibile l’attività lavorativa. Il case management segue e sostiene gli assicurati e coordina tutti i provvedimenti del caso nei confronti di assicurazione invalidità, medici, ospedali, datori di lavoro e altre istituzioni. Lo scopo è di impedire l’insorgere di un’invalidità. Combined ratio Somma dei costi delle prestazioni e spese amministrative in percentuale dei premi incassati. Una combined ratio inferiore al 100 per cento significa che l’attività assicurativa copre i costi, mentre una combined ratio supe riore al 100 per cento significa che l’attività assicurativa non copre i costi. DRG (Diagnosis Related Groups – raggruppamenti omogenei di diagnosi) I DRG definiscono un sistema di classificazione di tipo medico-economico con il quale i pazienti sono suddivisi in gruppi in base alla diagnosi e alla terapia. Con questo sistema il prezzo della degenza ospedaliera non è più fissato mediante forfait giornalieri. Sono determinanti la diagnosi, la diagnosi secondaria e gli interventi. I DRG saranno introdotti in tutta la Svizzera il 1° gennaio 2012. rimanere solvibili a lungo termine. Fanno parte del capitale proprio. Grazie alle riserve si possono attenuare eventuali oscillazioni nel conto economico, ad esempio in caso di aumenti inattesi dei costi o pagamenti tardivi dei premi. Le riserve sono incrementate dagli utili e ridotte dalle perdite. Tarmed Tariffa unitaria applicata dai medici nella fattura zione ai clienti. Con oltre 4600 posizioni comprende quasi tutte le prestazioni mediche e paramediche erogate negli studi medici e in ambito ospedaliero ambulatoriale. Ad ogni prestazione è attribuito un determinato numero di punti tariffali a seconda del tempo impiegato, della difficoltà e dell’infrastruttura necessaria. In tale contesto si distingue tra prestazioni mediche e prestazioni tecniche. A livello cantonale vigono valori del punto tariffale differenti, in quanto la struttura tariffaria Tarmed ha ripreso le tariffe cantonali originarie in modo neutrale dal profilo dei costi. Tarmed è entrato in v igore il 1° gennaio 2004 e continua ad essere sviluppato. 44 Almudena (33) ha capito come fare: gioco, divertimento e fitness in uno. Il figlio Diego (6) fa salti di gioia. Il moto allena anche l’equilibrio sia nei giovani che negli anziani. Attraverso esercizi semplici, la prevenzione delle cadute di Helsana aiuta in particolare le persone anziane a mantenere il più a lungo possibile la loro indipendenza. Parte finanziaria 45 46 Indici 47 Conto annuale consolidato del gruppo Helsana 47 Conto economico consolidato 48 Bilancio consolidato al 31 dicembre 49 Conto del flusso di fondi consolidato 50 Variazione del capitale proprio consolidato 51 Appendice al conto annuale consolidato 51 Principi di consolidamento e di presentazione dei conti 52 Dati complementari sui rami di attività (comparti) 60 Spiegazioni sul conto economico 61 Spiegazioni sul bilancio e altre indicazioni 65 Rapporto dell’Ufficio di revisione sul conto annuale consolidato 66 Conto annuale di Helsana 66 Conto economico e bilancio 67 Appendice al conto annuale 67 Principi della contabilità 68 Spiegazioni sul bilancio al 31 dicembre 69 Proposta per l’impiego dell’utile di bilancio 70 Rapporto dell’Ufficio di revisione sul conto annuale 46 Indici in milioni di CHF 2009 2008 Variazione Conto economico Premi incassati 5 486 5 437 0,9 % –5 135 –4 990 2,9 % –568 –568 0,0 % –58 –215 73,0 % Assicurazioni secondo la LAMal 3 836 3 829 0,2 % Assicurazioni secondo la LCA 1 459 1 427 2,2 % 205 196 4,6 % Prestazioni assicurative Spese d’esercizio Risultato d’esercizio Premi incassati per rami di attività (comparti) Assicurazioni secondo la LAINF Bilancio Investimenti di capitale 4 318 4 250 1,6 % Accantonamenti 3 528 3 344 5,5 % Capitale proprio 758 816 –7,1 % Altri indici EBITDA (risultato prima di interessi, imposte, deprezzamenti e ammortamenti) –232 85 n.a. Rendimento del capitale proprio –7,4 % –23,2 % 15,8 Accantonamenti tecnico-assicurativi in % delle prestazioni assicurative 60,4 % 61,0 % –0,6 Capitale proprio 13,8 % 15,0 % –1,2 Spese assicurative (tasso dei sinistri) 93,1 % 92,4 % 0,7 Spese d’esercizio (tasso dei costi) 10,3 % 10,4 % –0,1 103,4 % 102,8 % 0,6 In % dei premi incassati Combined ratio (somma del tasso dei sinistri e dei costi) Conto annuale consolidato del gruppo Helsana 47 Conto economico consolidato Spiegazioni a pagina 2009 2008 Premi incassati 60 5 485 573 5 437 480 Prestazioni assicurative 60 –5 135 306 –4 990 259 in migliaia di CHF Compensazione dei rischi 130 963 123 738 Variazione degli accantonamenti per sinistri –10 453 –66 358 Spese per le partecipazioni alle eccedenze degli assicurati 60 Variazione di altri accantonamenti tecnico-assicurativi Spese assicurative Risultato lordo Spese d’esercizio 60 Risultato tecnico-assicurativo –43 241 –45 389 –48 299 –44 795 –5 106 336 –5 023 063 379 237 414 417 –567 741 –567 526 –188 504 –153 109 Ricavo da investimenti di capitale e da altri investimenti finanziari 60 278 355 –229 358 Altri ricavi 60 –125 381 168 452 Risultato non tecnico-assicurativo 152 974 –60 906 Risultato d’esercizio prima di imposte e partecipazioni di minoranza –35 530 –214 015 Imposte –21 929 –602 Risultato d’esercizio prima delle partecipazioni di minoranza –57 459 –214 617 –508 –503 –57 967 –215 120 Quota delle partecipazioni di minoranza Risultato d’esercizio 48 Conto annuale consolidato del gruppo Helsana Bilancio consolidato al 31 dicembre Spiegazioni a pagina 2009 2008 61 181 702 250 975 Crediti nei confronti di assicurati e partner 51, 61 770 529 787 437 Altri crediti 51, 61 94 731 102 137 865 260 889 574 83 050 90 741 1 130 012 1 231 290 in migliaia di CHF Liquidità Crediti Ratei e risconti attivi 61 Capitale circolante Obbligazioni 51, 61 2 917 010 2 942 357 Azioni 51, 61 787 140 693 990 Investimenti alternativi 51, 61 163 007 142 407 Prestiti e mutui ipotecari 51, 61 5 022 5 223 Immobili incl. fondi immobiliari 51, 61 438 579 458 940 Partecipazioni 51, 61 6 960 6 810 4 317 718 4 249 727 47 690 17 569 Capitale investito 4 365 408 4 267 296 Totale attivi 5 495 420 5 498 586 1 160 216 Investimenti di capitale Beni patrimoniali 51, 61 Impegni nei confronti di assicurati e partner 62 1 101 411 Altri impegni a breve scadenza 62 91 989 157 761 1 193 400 1 317 977 62 14 551 18 109 4 101 4 101 51, 62 2 418 279 2 407 714 Impegni a breve scadenza Ratei e risconti passivi Accantonamenti per riporto di premi Accantonamenti per sinistri Altri accantonamenti tecnico-assicurativi 62 680 995 632 118 Accantonamenti tecnico-assicurativi 64 3 103 375 3 043 933 Accantonamenti non tecnico-assicurativi 62 424 509 300 323 4 735 835 4 680 342 Capitale di terzi Capitale azionario 70 000 70 000 Riserve di capitale 406 796 406 796 Utili non distribuiti 338 981 554 801 Risultato d’esercizio –57 967 –215 120 757 810 816 477 1 775 1 767 5 495 420 5 498 586 Capitale proprio Quota delle partecipazioni di minoranza Totale passivi 50, 64 Conto annuale consolidato del gruppo Helsana 49 Conto del flusso di fondi consolidato 2009 2008 –57 967 –215 120 Rivalutazioni/ammortamenti su investimenti di capitale –218 397 263 757 Ammortamenti su beni patrimoniali e crediti d’esercizio 29 944 48 393 Variazione degli accantonamenti tecnico-assicurativi 59 442 110 871 124 187 –252 677 –4 824 170 344 –62 791 –44 776 in migliaia di CHF Risultato d’esercizio Variazione degli accantonamenti non tecnico-assicurativi Spese/proventi che non incidono sulle spese Cashflow Variazione dei crediti d’esercizio 2 093 1 042 15 098 –34 925 Variazione degli impegni d’esercizio –58 805 72 255 Variazione di altri impegni a breve scadenza e ratei e risconti passivi –70 879 77 546 Variazione dei crediti d’esercizio, impegni e ratei e risconti –112 493 115 918 Flusso di fondi da attività d’esercizio –175 284 71 142 Investimenti/disinvestimenti in investimenti di capitale (netto) 150 405 –212 834 Investimenti in beni patrimoniali, investimenti immateriali e altri attivi (netto) –45 251 –45 833 Flusso di fondi da attività di investimento 105 154 –258 667 –700 –2 100 Variazione di altri crediti e ratei e risconti attivi Dividendi a azionisti Variazione delle partecipazioni di minoranza/di terzi Flusso di fondi da attività di finanziamento Variazione del fondo di liquidità nette* 6 136 –694 –1 964 –70 824 –189 489 Liquidità nette – stato finale dell’anno precedente 250 249 439 738 Liquidità nette – stato iniziale al 1° gennaio 250 249 439 738 Liquidità nette – stato finale al 31 dicembre 179 425 250 249 * Fondo di liquidità nette = liquidità al netto degli impegni finanziari a breve scadenza 50 Conto annuale consolidato del gruppo Helsana Variazione del capitale proprio consolidato in migliaia di CHF Stato al 1° gennaio 2009 Capitale azionario Riserve di capitale 70 000 406 796 Utilizzo degli utili Distribuzione dei dividendi Utili non distribuiti Risultato di bilancio Totale 554 801 –215 120 816 477 –215 120 215 120 –700 Risultato d’esercizio Stato al 31 dicembre 2009 70 000 406 796 338 981 –700 –57 967 –57 967 –57 967 757 810 Appendice al conto annuale consolidato 51 Principi di consolidamento e di presentazione dei conti Osservazioni generali Principi di valutazione Il rendiconto sulle Finanze del gruppo Helsana per l’esercizio 2009 non subisce modifiche rispetto all’anno precedente. I singoli rami di attività (comparti) sono presentati, come di consueto, nella forma del conto econo mico e del bilancio. La valutazione viene effettuata per tutte le società secondo i principi unitari sotto riportati. Crediti: la valutazione avviene al valore nominale, al netto delle rettifiche di valore sui crediti di premi scaduti alla chiusura. Area di consolidamento Il conto consolidato del gruppo include tutte le società controllate in manie ra diretta o indiretta da Helsana. Per controllo si intende la possibilità di influenzare in maniera determinante le attività finanziarie e operative del le società controllate a proprio beneficio. Ciò accade solitamente quando Helsana detiene direttamente o indirettamente oltre il 50 per cento dei di ritti di voto di una società. Le società acquisite durante l’anno in esame ven gono incluse nell’area di consolidamento a partire dalla data in cui Helsana assume effettivamente il controllo delle attività. Le società vendute restano incluse fino alla data della loro alienazione ed escluse a partire dalla data d’alienazione. Maggiori informazioni a pagina 63. Obbligazioni: la valutazione avviene secondo il metodo «amortized cost», al netto delle rettifiche di valore economicamente necessarie per voci che presentano una perdita di valore permanente. (La creazione o l’annulla mento della rettifica di valore è inclusa nella voce ricavi da investimenti di capitale.) Azioni: la valutazione avviene al valore di costo o al valore di corso, qualora quest’ultimo sia inferiore al valore di costo. Investimenti alternativi: la valutazione avviene al valore di costo o al valore di corso, qualora quest’ultimo sia inferiore al valore di costo. Metodo di consolidamento Consolidamento integrale: l’integrazione delle società avviene secondo il metodo del consolidamento integrale. Il consolidamento del capitale avvie ne secondo il metodo anglosassone (purchase method). Gli attivi e il capita le di terzi delle società acquisite sono rivalutati secondo i principi del gruppo a partire dal momento in cui Helsana ha assunto il controllo. Plusvalenze o minusvalenze sono assegnate alle relative voci di bilancio e l’eventuale differenza residua tra il valore di acquisto e il capitale proprio calcolato secondo i principi contabili di bilancio del gruppo, ossia il goodwill, viene attivata e ammortizzata su cinque anni o immediatamente nell’anno del consolidamento. Eventuali partecipazioni di minoranza a società consoli date integralmente vengono allocate nel capitale proprio e nel conto econo mico separatamente. Prestiti e mutui ipotecari: i prestiti e i mutui ipotecari sono iscritti a bilan cio al valore nominale, al netto delle necessarie rettifiche di valore. Immobili inclusi fondi immobiliari: gli immobili sono iscritti a bilancio al valore di costo o al valore di costruzione, aggiungendo gli investimenti di valorizzazione e detraendo le necessarie rettifiche di valore. I fondi immo biliari sono valutati alla stregua delle azioni. Partecipazioni: i titoli di partecipazioni che non sottostanno alla valuta zione in base al metodo del patrimonio netto sono considerati al valore di costo, al netto delle necessarie rettifiche di valore. Beni patrimoniali: i beni patrimoniali vengono ammortizzati nell’ambito Consolidamento proporzionale: le società in cui Helsana detiene una parte della durata economica di utilizzo. cipazione del 50 per cento sono consolidate secondo il metodo del consolida mento proporzionale. Accantonamenti per sinistri: questa voce comprende gli accantonamenti tra il 20 e il 50 per cento sono consolidate secondo il metodo del patrimonio netto (equity method). per i sinistri pendenti al momento della chiusura del bilancio. Essi vengono calcolati secondo basi contabili approvate dalle competenti autorità di vigi lanza (Uffici federali) tenendo conto delle correzioni economicamente ne cessarie. Altre partecipazioni Accantonamenti per imposte: le imposte dovute dalle società affiliate Tutte le altre partecipazioni inferiori al 20 per cento vengono allocate sotto gli investimenti di capitale al valore di costo, al netto delle necessarie retti fiche di valore. consolidate integralmente in base al risultato d’esercizio sono accantonate e iscritte alla voce accantonamenti non tecnico-assicurativi. Metodo del patrimonio netto: le società in cui Helsana detiene una quota Valute estere: dal momento che all’interno del gruppo Helsana non esisto Modifica dell’area di consolidamento Aviga SA è stata fondata il 19 maggio 2009. La quota di Helsana ammonta al 50 per cento. L’azienda è attiva negli ambiti case management e manage ment sanitario e di reintegrazione aziendale. Chiusura di bilancio Il giorno di chiusura del bilancio per tutte le società consolidate è il 31 di cembre. Relazioni interne al gruppo Tutte le transazioni, le relazioni e gli utili interni vengono eliminati nel l’ambito del consolidamento. no società con chiusure contabili in valuta estera, non occorre procedere a conversioni di valute estere nell’ambito del consolidamento. La conversione delle valute estere si basa sul cambio di fine d’anno. 52 Appendice al conto annuale consolidato Conto economico – dati complementari sui rami di attività (comparti) in migliaia di CHF Spiegazioni a pagina Assicurazioni secondo la LAMal1 Assicurazioni secondo la LCA 2 2009 2008 2009 2008 Premi incassati 60 3 835 689 3 828 961 1 458 874 1 427 170 Prestazioni assicurative 60 –3 962 264 –3 855 052 –1 081 062 –1 032 127 130 963 123 738 0 0 34 607 5 538 19 162 –14 732 –6 977 –9 679 –25 424 –25 255 –750 429 –44 449 –45 024 –3 804 421 –3 735 026 –1 131 773 –1 117 138 31 268 93 935 327 101 310 032 –269 100 –278 164 –274 516 –264 846 –237 832 –184 229 52 585 45 186 Compensazione dei rischi Variazione degli accantonamenti per sinistri Spese per le partecipazioni alle eccedenze degli assicurati 60 Variazione di altri accantonamenti tecnico-assicurativi Spese assicurative Risultato lordo Spese d’esercizio 60 Risultato tecnico-assicurativo Ricavo da investimenti di capitale e da altri investimenti finanziari 60 123 902 –56 482 111 171 –150 923 Altri ricavi 60 37 955 169 170 –50 682 92 514 Risultato non tecnico-assicurativo 161 857 112 688 60 489 –58 409 Risultato d’esercizio prima di imposte e partecipazioni di minoranza –75 975 –71 541 113 074 –13 223 0 0 –21 305 –558 –75 975 –71 541 91 769 –13 781 Imposte Risultato d’esercizio prima delle partecipazioni di minoranza Quota delle partecipazioni di minoranza Risultato d’esercizio Assicurazioni secondo la LAMal. In questo comparto sono indicate le azien de che offrono assicurazioni obbligatorie delle cure medico-sanitarie e assi curazioni facoltative d’indennità giornaliera secondo la LAMal (Helsana Assicurazioni SA, Progrès Assicurazioni SA, sansan Assicurazioni SA, avanex Assicurazioni SA, aerosana Assicurazioni SA e maxi.ch Assicura zioni SA). 1 Assicurazioni secondo la LCA. In questo comparto sono indicate le aziende che offrono prodotti assicurativi secondo la LCA (Helsana Assicurazioni integrative SA e Helsana Protezione giuridica SA). 2 Assicurazioni secondo la LAINF. In questo comparto sono indicate le azien de che offrono prodotti assicurativi secondo la LAINF (Helsana Infortuni SA e Solida Assicurazioni SA). 3 4 Altre. In questo comparto sono indicate tutte le altre aziende. 53 Assicurazioni secondo la LAINF 3 Altre 4 Eliminazione Totale 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 205 262 195 797 0 0 –14 252 –14 448 5 485 573 5 437 480 –104 394 –115 504 0 0 12 414 12 424 –5 135 306 –4 990 259 0 0 0 0 0 0 130 963 123 738 –64 222 –57 164 0 0 0 0 –10 453 –66 358 –10 840 –10 455 0 0 0 0 –43 241 –45 389 –3 100 –200 0 0 0 0 –48 299 –44 795 –182 556 –183 323 0 0 12 414 12 424 –5 106 336 –5 023 063 22 706 12 474 0 0 –1 838 –2 024 379 237 414 417 –29 068 –29 480 –50 185 –51 363 55 128 56 327 –567 741 –567 526 –6 362 –17 006 –50 185 –51 363 53 290 54 303 –188 504 –153 109 43 146 –25 111 94 057 48 858 –93 921 –45 700 278 355 –229 358 –19 143 22 978 –40 377 –61 989 –53 134 –54 221 –125 381 168 452 24 003 –2 133 53 680 –13 131 –147 055 –99 921 152 974 –60 906 17 641 –19 139 3 495 –64 494 –93 765 –45 618 –35 530 –214 015 –379 251 –245 –295 0 0 –21 929 –602 17 262 –18 888 3 250 –64 789 –93 765 –45 618 –57 459 –214 617 –508 –503 –57 967 –215 120 54 Appendice al conto annuale consolidato Bilancio – dati complementari sui rami di attività (comparti) in migliaia di CHF Spiegazioni a pagina Assicurazioni secondo la LCA 2 2009 2008 2009 2008 61 88 696 136 952 31 693 39 247 51, 61 704 573 1 421 610 575 035 323 907 61 47 212 54 276 17 750 16 785 840 481 1 612 838 624 478 379 939 Liquidità Crediti Assicurazioni secondo la LAMal1 Ratei e risconti attivi Capitale circolante Obbligazioni 51, 61 1 101 924 1 256 960 1 067 618 992 604 Azioni 51, 61 364 587 245 296 318 815 358 778 Investimenti alternativi 51, 61 55 134 23 978 88 405 105 610 Prestiti e mutui ipotecari 51, 61 1 143 322 0 0 Immobili incl. fondi immobiliari 51, 61 278 995 292 667 115 697 127 057 Partecipazioni 51, 61 109 115 1 065 1 065 1 801 892 1 819 338 1 591 600 1 585 114 46 368 16 298 0 0 Capitale investito 1 848 260 1 835 636 1 591 600 1 585 114 Totale attivi 2 688 741 3 448 474 2 216 078 1 965 053 0 0 0 40 000 Investimenti di capitale Beni patrimoniali 51, 61 Impegni a lunga scadenza Impegni a breve scadenza 62 997 744 1 681 245 446 653 343 676 Ratei e risconti passivi 62 7 345 11 642 2 620 2 461 0 0 3 351 3 351 51, 62 983 390 1 018 168 620 291 639 131 Accantonamenti per riporto di premi Accantonamenti per sinistri Altri accantonamenti tecnico-assicurativi 62 19 750 21 820 616 232 568 385 Accantonamenti tecnico-assicurativi 64 1 003 140 1 039 988 1 239 874 1 210 867 Accantonamenti non tecnico-assicurativi 62 239 753 203 329 147 253 80 137 2 247 982 2 936 204 1 836 400 1 677 141 440 759 512 270 379 678 287 912 0 0 0 0 2 688 741 3 448 474 2 216 078 1 965 053 Capitale di terzi Capitale proprio 50, 64 Quota delle partecipazioni di minoranza Totale passivi Assicurazioni secondo la LAMal. In questo comparto sono indicate le azien de che offrono assicurazioni obbligatorie delle cure medico-sanitarie e assi curazioni facoltative d’indennità giornaliera secondo la LAMal (Helsana Assicurazioni SA, Progrès Assicurazioni SA, sansan Assicurazioni SA, avanex Assicurazioni SA, aerosana Assicurazioni SA e maxi.ch Assicura zioni SA). 1 Assicurazioni secondo la LCA. In questo comparto sono indicate le aziende che offrono prodotti assicurativi secondo la LCA (Helsana Assicurazioni integrative SA e Helsana Protezione giuridica SA). 2 Assicurazioni secondo la LAINF. In questo comparto sono indicate le azien de che offrono prodotti assicurativi secondo la LAINF (Helsana Infortuni SA e Solida Assicurazioni SA). 3 4 Altre. In questo comparto sono indicate tutte le altre aziende. 55 Assicurazioni secondo la LAINF 3 Altre 4 Eliminazione Totale 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 56 054 70 581 5 259 4 195 0 0 181 702 250 975 18 976 79 398 110 172 22 259 –543 496 –957 600 865 260 889 574 16 857 19 586 1 231 94 0 0 83 050 90 741 91 887 169 565 116 662 26 548 –543 496 –957 600 1 130 012 1 231 290 747 106 692 431 0 0 362 362 2 917 010 2 942 357 103 738 89 916 0 0 0 0 787 140 693 990 19 468 12 819 0 0 0 0 163 007 142 407 4 075 4 501 10 700 60 900 –10 896 –60 500 5 022 5 223 44 745 40 141 67 0 –925 –925 438 579 458 940 3 950 3 950 162 051 153 651 –160 215 –151 971 6 960 6 810 923 082 843 758 172 818 214 551 –171 674 –213 034 4 317 718 4 249 727 0 0 1 322 1 271 0 0 47 690 17 569 923 082 843 758 174 140 215 822 –171 674 –213 034 4 365 408 4 267 296 1 014 969 1 013 323 290 802 242 370 –715 170 –1 170 634 5 495 420 5 498 586 0 20 500 0 0 0 –60 500 0 0 79 276 162 090 134 923 88 566 –465 196 –957 600 1 193 400 1 317 977 3 749 3 251 837 755 0 0 14 551 18 109 750 750 0 0 0 0 4 101 4 101 814 598 750 415 0 0 0 0 2 418 279 2 407 714 44 900 41 800 0 0 113 113 680 995 632 118 860 248 792 965 0 0 113 113 3 103 375 3 043 933 36 769 16 852 734 5 0 0 424 509 300 323 980 042 995 658 136 494 89 326 –465 083 –1 017 987 4 735 835 4 680 342 34 927 17 665 154 308 153 044 –251 862 –154 414 757 810 816 477 0 0 0 0 1 775 1 767 1 775 1 767 1 014 969 1 013 323 290 802 242 370 –715 170 –1 170 634 5 495 420 5 498 586 56 Appendice al conto annuale consolidato Conto economico – dati complementari sui rami di attività (comparti) Assicurazioni secondo la LAMal in migliaia di CHF Premi incassati Prestazioni assicurative Spiegazioni a pagina 2008 2009 2008 60 2 289 891 2 401 541 554 024 650 673 60 –2 837 499 –2 877 391 –408 377 –460 772 605 308 589 400 –137 479 –186 700 69 492 53 789 7 383 16 818 –6 978 –9 679 0 0 –750 –3 800 0 0 –2 170 427 –2 247 681 –538 473 –630 654 119 464 153 860 15 551 20 019 –194 289 –206 012 –33 633 –40 576 –74 825 –52 152 –18 082 –20 557 Variazione degli accantonamenti per sinistri 60 Variazione di altri accantonamenti tecnico-assicurativi Spese assicurative Risultato lordo Spese d’esercizio Progrès Assicurazioni SA 2009 Compensazione dei rischi Spese per le partecipazioni alle eccedenze degli assicurati Helsana Assicurazioni SA 60 Risultato tecnico-assicurativo Ricavo da investimenti di capitale e da altri investimenti finanziari 60 90 641 –45 827 13 971 –9 069 Altri ricavi 60 –48 251 48 840 –4 809 15 546 42 390 3 013 9 162 6 477 –32 435 –49 139 –8 920 –14 080 –57 109 –35 886 –8 242 –12 062 –9,1 % –11,9 % –14,3 % –19,1 % 670 000 723 000 219 000 271 000 49,9 48,9 36,4 35,0 Risultato non tecnico-assicurativo Risultato d’esercizio Altri indici EBITDA (risultato prima di interessi, imposte, deprezzamenti e ammortamenti) Rendimento del capitale proprio Assicurati per 31.12. Età media degli assicurati in % dei premi incassati Capitale proprio 15,3 % 16,1 % 10,5 % 10,3 % Spese assicurative (tasso dei sinistri) 94,8 % 93,6 % 97,2 % 96,9 % Spese d’esercizio (tasso dei costi) Combined ratio (somma del tasso dei sinistri e dei costi) 8,5 % 8,6 % 6,1 % 6,2 % 103,3 % 102,2 % 103,3 % 103,1 % 57 sansan Assicurazioni SA avanex Assicurazioni SA aerosana Assicurazioni SA maxi.ch Assicurazioni SA 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 308 236 306 495 432 415 310 446 251 100 159 805 23 0 –218 757 –203 968 –291 827 –186 205 –205 803 –126 716 0 0 –92 559 –99 700 –163 524 –128 562 –80 772 –50 700 –10 0 –2 954 –9 941 –20 510 –34 168 –18 798 –20 961 –7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 230 0 0 –314 270 –313 609 –475 861 –348 935 –305 373 –194 147 –17 0 –6 034 –7 114 –43 446 –38 489 –54 273 –34 342 6 0 –12 913 –12 549 –17 640 –12 403 –10 623 –6 625 –1 –6 –18 947 –19 663 –61 086 –50 892 –64 896 –40 967 5 –6 5 249 –1 721 10 741 –124 3 086 262 213 274 52 10 766 36 002 52 984 54 962 41 033 0 –5 5 301 9 045 46 743 52 860 58 048 41 295 213 269 –13 646 –10 618 –14 343 1 968 –6 848 328 218 263 –14 561 –11 839 –17 109 3 390 –8 353 964 218 –87,1 % –38,2 % –88,5 % 8,8 % –80,6 % 2,8 % 1,7 % 151 000 154 000 210 000 164 000 119 000 86 000 17 32,9 32,5 32,2 31,3 30,2 28,6 30,6 2,9 % 7,3 % 2,1 % 7,5 % 2,0 % 7,4 % 381,7 % 102,0 % 102,3 % 110,0 % 112,4 % 121,6 % 121,5 % 74,0 % 4,2 % 4,1 % 4,1 % 4,0 % 4,2 % 4,1 % 6,0 % 106,1 % 106,4 % 114,1 % 116,4 % 125,8 % 125,6 % 80,0 % 58 Appendice al conto annuale consolidato Bilancio – dati complementari sui rami di attività (comparti) Assicurazioni secondo la LAMal in migliaia di CHF Liquidità Crediti Ratei e risconti attivi Spiegazioni a pagina Helsana Assicurazioni SA Progrès Assicurazioni SA 2009 2008 2009 2008 61 45 997 99 386 14 560 8 762 51, 61 458 181 1 080 811 151 299 175 464 61 42 287 48 147 1 994 3 527 546 465 1 228 344 167 853 187 753 Capitale circolante Obbligazioni 51, 61 832 568 919 834 131 649 191 530 Azioni 51, 61 307 290 197 410 30 669 26 775 Investimenti alternativi 51, 61 50 123 23 979 3 508 0 Prestiti e mutui ipotecari 51, 61 1 143 321 0 0 Immobili incl. fondi immobiliari 51, 61 256 311 273 095 16 277 14 175 Partecipazioni 51, 61 107 113 2 2 1 447 542 1 414 752 182 105 232 482 46 368 16 298 0 0 Capitale investito 1 493 910 1 431 050 182 105 232 482 Totale attivi 2 040 375 2 659 394 349 958 420 235 Investimenti di capitale Beni patrimoniali 51, 61 Impegni a breve scadenza 62 718 909 1 260 928 190 259 249 261 Ratei e risconti passivi 62 7 208 11 532 75 65 101 462 Accantonamenti per sinistri 51, 62 711 859 781 351 94 078 Altri accantonamenti tecnico-assicurativi 62 17 050 16 300 2 600 2 600 Accantonamenti tecnico-assicurativi 64 728 909 797 651 96 678 104 062 Accantonamenti non tecnico-assicurativi 62 234 301 201 601 5 019 0 1 689 327 2 271 712 292 031 353 388 351 048 387 682 57 927 66 847 2 040 375 2 659 394 349 958 420 235 Capitale di terzi Capitale proprio Totale passivi 50, 64 59 sansan Assicurazioni SA avanex Assicurazioni SA aerosana Assicurazioni SA maxi.ch Assicurazioni SA 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 12 613 11 787 10 741 10 253 4 574 6 765 214 5 63 161 65 330 129 303 188 353 86 096 98 742 8 840 8 570 950 1 193 1 291 799 689 610 0 0 76 724 78 310 141 335 199 405 91 359 106 117 9 054 8 575 66 090 74 556 44 179 41 773 27 438 29 265 0 0 13 897 11 433 9 042 5 923 3 688 3 756 0 0 1 503 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 407 5 397 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 87 897 91 386 53 221 47 696 31 126 33 021 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 87 897 91 386 53 221 47 696 31 126 33 021 0 0 164 621 169 696 194 556 247 101 122 485 139 138 9 054 8 575 104 608 98 992 112 883 171 605 63 130 87 550 262 10 31 30 19 9 7 4 5 2 51 140 48 186 72 617 52 107 53 689 35 061 7 0 0 0 0 0 100 2 920 0 0 51 140 48 186 72 617 52 107 53 789 37 981 7 0 0 0 0 0 432 1 728 0 0 155 779 147 208 185 519 223 721 117 358 127 263 274 12 8 842 22 488 9 037 23 380 5 127 11 875 8 780 8 563 164 621 169 696 194 556 247 101 122 485 139 138 9 054 8 575 60 Appendice al conto annuale consolidato Spiegazioni sul conto economico in migliaia di CHF Premi incassati 2009 2008 5 485 573 5 437 480 –5 135 306 –4 990 259 –43 241 –45 389 Questo importo è composto dai premi fatturati e dalle diminuzioni dei ricavi (sconti, perdite su crediti) Prestazioni assicurative Questo valore comprende le prestazioni assicurative conteggiate al netto delle partecipazioni ai costi degli assicurati Spese per le partecipazioni alle eccedenze degli assicurati Partecipazioni alle eccedenze da contratti collettivi d’assicurazione pagate e con scadenza presumibilmente al giorno di riferimento Spese d’esercizio Spese di personale –340 767 –346 774 Ammortamenti –15 129 –32 433 Informatica –34 644 –32 026 Costo dei locali –36 501 –38 073 Marketing/provvigioni –93 284 –97 923 Altro –47 416 –20 297 –567 741 –567 526 115 441 118 185 Totale Ricavi da investimenti di capitale e da altri investimenti finanziari Ricavi da investimenti in titoli Ricavi da investimenti finanziari e da altri investimenti di capitale Utili e perdite realizzati/non realizzati Rendita immobiliare Totale 3 758 5 905 121 420 –348 288 37 736 –5 160 278 355 –229 358 Altri ricavi –129 700 177 155 Spese estranee al periodo in esame Variazione delle riserve di fluttuazione/delle rettifiche di valore –6 679 –10 375 Ricavi estranei al periodo in esame 10 998 1 672 –125 381 168 452 Totale 61 Spiegazioni sul bilancio e altre indicazioni in migliaia di CHF 2009 2008 Liquidità Deposito vincolato a breve scadenza 1 691 59 286 Diversi conti 180 011 191 689 Totale 181 702 250 975 551 101 574 646 Crediti nei confronti di assicurati e partner Avere di premi da riscuotere Partecipazione ai costi degli assicurati 37 885 38 848 Crediti nei confronti di partner 181 543 173 943 Totale 770 529 787 437 Crediti di riduzioni individuali dei premi 29 016 31 835 Altro 65 715 70 302 Totale 94 731 102 137 Interessi pro rata da investimenti di capitale 49 184 48 337 Altro 33 866 42 404 Totale 83 050 90 741 Altri crediti Ratei e risconti attivi Composizione degli investimenti di capitale Obbligazioni 2 917 010 2 942 357 di cui: valuta estera 525 173 463 720 Azioni 787 140 693 990 di cui: estero 296 465 271 033 Investimenti alternativi 163 007 142 407 Prestiti e mutui ipotecari Immobili incl. fondi immobiliari Partecipazioni Totale 5 022 5 223 438 579 458 940 6 960 6 810 4 317 718 4 249 727 37 486 7 036 Beni patrimoniali Beni mobili e installazioni Informatica 9 003 9 287 Altro 1 201 1 246 47 690 17 569 Totale 62 Appendice al conto annuale consolidato Spiegazioni sul bilancio e altre indicazioni in migliaia di CHF 2009 2008 Impegni nei confronti di assicurati e partner Premi fatturati anticipatamente 917 511 901 781 Prestazioni assicurative 174 924 248 883 Altro Totale 8 976 9 552 1 101 411 1 160 216 Altri impegni a breve scadenza Impegni nei confronti di banche Compensazione dei rischi creditori e spese amministrative 2 277 726 77 744 132 905 PPR non recapitabili 272 302 Fondazioni per la previdenza del personale 746 1 969 Altro 10 950 21 859 Totale 91 989 157 761 Ratei e risconti passivi 14 551 18 109 2 444 528 2 450 051 Si tratta di ratei e risconti ordinari delle spese Accantonamenti per sinistri Accantonamenti per sinistri (lordo) Quota per riassicurazioni Totale Altri accantonamenti tecnico-assicurativi –26 249 –42 337 2 418 279 2 407 714 680 995 632 118 Questi accantonamenti servono soprattutto per la copertura di rischi tecnico-assicurativi supplementari (età, bonus, ecc.) e concernono in particolar modo l’ambito LCA Accantonamenti non tecnico-assicurativi Riserve di fluttuazioni per investimenti di capitale 270 123 140 423 Personale/broker 43 313 41 108 Rischi di processo 11 955 11 297 Riserve e fondi a destinazione vincolata Immobili Investimenti IT Ristrutturazioni Altro Totale 6 735 6 711 17 596 17 385 6 930 11 387 0 4 392 67 857 67 620 424 509 300 323 414 639 409 673 89 545 84 193 450 000 300 000 0 207 946 Valori di assicurazione contro gli incendi Immobili Beni patrimoniali Impegni finanziari Attivi costituiti in pegno e ceduti per la garanzia dei propri impegni Scioglimento netto di riserve latenti 63 Area di consolidamento Nome Scopo Consolidamento Helsana, Dübendorf Holding integrale – Helsana Assicurazioni SA, Dübendorf Assicurazione malattia integrale 100 70 000 – Helsana Assicurazioni integrative SA, Dübendorf Assicurazione malattia integrale 100 35 000 Assicurazione di protezione giuridica proporzionale 50 1 200 – sansan Assicurazioni SA, Dübendorf Assicurazione malattia integrale 100 100 – avanex Assicurazioni SA, Dübendorf Assicurazione malattia integrale 100 100 – Progrès Assicurazioni SA, Dübendorf Assicurazione malattia integrale 100 250 – aerosana Assicurazioni SA, Dübendorf (dal 2009) Assicurazione malattia integrale 100 100 – Helsana Infortuni SA, Dübendorf Assicurazione contro gli infortuni integrale 100 14 000 – Solida Assicurazioni SA, Zurigo Assicurazione contro gli infortuni proporzionale 50 10 000 – Helsana Protezione giuridica SA, Aarau – Helsana Partecipazioni SA, Dübendorf Partecipazione Capitale % in migliaia di CHF 100 70 000 Holding integrale 100 100 – SSS Servizio Sinistri Svizzera SA, Zurigo Liquidazione dei casi di regresso integrale 51 110 – procare Previdenza SA, Dübendorf Servizi integrale 100 100 – maxi.ch Assicurazioni SA, Dübendorf Assicurazione malattia integrale 100 100 – indivo Assicurazioni SA, Dübendorf Assicurazione malattia integrale 100 100 – Aviga SA, Zurigo Case management proporzionale 50 2 200 Assicurazione malattia integrale aerosana Assicurazioni, Dübendorf (fino al 2008) 0 Risk management Dal 2003 Helsana gestisce un risk management a livello aziendale che considera sia le opportunità che i rischi. Il risk management comprende cinque categorie di rischio: – rischi esterni – rischi operativi – rischi finanziari e assicurativi – rischi progettuali – rischi strategici Esiste un processo annuo di risk management che spazia dall’analisi e dalla valu tazione dei rischi fino alla gestione e alla sorveglianza dei rischi. Sulla base di una scala unitaria, le opportunità e i rischi vengono valutati secondo le possibilità che si manifestino e secondo le ripercussioni finanziarie. Le opportunità e i rischi riconosciuti vengono provvisti di misure di gestione dei rischi e appuntamenti e assegnati ai responsabili per il disbrigo. Il risk management di Helsana è costituito in modo decentrato, ossia ogni settore del gruppo identifica, valuta e gestisce le proprie opportunità e rischi. Ogni sei mesi viene effettuato un reporting alla Direzione del gruppo. Le opportunità e i rischi principali di tutti i settori del gruppo vengono comunicati al Consiglio d’amministrazione ogni sei mesi. Ogni anno il Consiglio d’amministrazione esegue un assessment top-down sulle opportunità e sui rischi rilevanti per l’azienda. I risultati sono volti alla verifica e alla priorizzazione delle opportunità e dei rischi identificati decentralmente. Il processo di risk management viene verificato ogni due anni dalla Revisione interna. 64 Appendice al conto annuale consolidato Spiegazioni sul bilancio (rami di attività) in migliaia di CHF 2009 2008 1 003 140 1 039 988 25,3 % 27,0 % Accantonamenti tecnico-assicurativi Assicurazioni secondo la LAMal in %1 Assicurazioni secondo la LCA 1 239 874 1 210 867 in %1 114,7 % 117,3 % 860 248 792 965 in %1 824,0 % 686,5 % 113 113 3 103 375 3 043 933 60,4 % 61,0 % 440 759 512 270 11,5 % 13,4 % 379 678 287 912 26,0 % 20,2 % 34 927 17 665 17,0 % 9,0 % 855 364 817 847 15,6 % 15,0 % 65 108 153 044 –162 662 –154 414 757 810 816 477 13,8 % 15,0 % Assicurazioni secondo la LAINF Eliminazioni interne al gruppo Totale in %1 Capitale proprio Assicurazioni secondo la LAMal in %2 Assicurazioni secondo la LCA in %2 Assicurazioni secondo la LAINF in %2 Totale intermedio dell’attività assicurativa in %2 Altro Eliminazioni interne al gruppo Totale in %2 1 In percentuale delle prestazioni pagate nell’esercizio in esame 2 In percentuale dei premi incassati Appendice al conto annuale consolidato 65 Ernst & Young SA Bleicherweg 21 Casella postale CH-8022 Zurigo Telefono +41 58 286 31 11 Telefax +41 58 286 42 70 www.ey.com/ch All’assemblea generale di Helsana, Dübendorf Zurigo, 28 gennaio 2010 Rapporto dell’Ufficio di revisione sul conto annuale consolidato In qualità di Ufficio di revisione abbiamo verificato l’annesso conto annuale consolidato di Helsana, costituito da con to economico consolidato, bilancio consolidato, conto del flusso di fondi consolidato, variazione de capitale proprio consolidato e appendice al costo annuale consolidato (pagine da 46 a 64), per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2009. Responsabilità del Consiglio d’amministrazione Il Consiglio d’amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto annuale consolidato in conformità alla legge e ai principi di consolidamento e di valutazione esposti nell’allegato. Questa responsabilità comprende la con cezione, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di controllo interno relativamente all’allestimento di un conto annuale consolidato che sia esente da anomalie significative imputabili a irregolarità o errori. Il Consiglio d’amministrazione è inoltre responsabile della scelta e dell’applicazione di appropriate norme di presentazione del conto annuale consolidato, nonché dell’esecuzione di stime adeguate. Responsabilità dell’Ufficio di revisione La nostra responsabilità consiste nell’esprimere un giudizio sul conto annuale consolidato in base alle nostre veri fiche. Abbiamo effettuato la nostra verifica conformemente alla legge svizzera e agli Standard svizzeri di revisione, i quali richiedono che la stessa venga pianificata ed effettuata in maniera tale da ottenere sufficiente sicurezza che il conto annuale consolidato sia privo di anomalie significative. Una revisione comprende l’esecuzione di procedure di verifica volte ad ottenere elementi probativi per i valori e le altre informazioni contenuti nel conto annuale consolidato. La scelta delle procedure di verifica compete al giudizio professionale del revisore. Ciò comprende una valutazione dei rischi che il conto annuale consolidato contenga ano malie significative imputabili a irregolarità o errori. Nell’ambito della valutazione di questi rischi il revisore tiene conto del sistema di controllo interno, nella misura in cui esso è rilevante per l’allestimento del conto annuale con solidato, allo scopo di definire le procedure di verifica richieste dalle circostanze, ma non per esprimere un giudizio sull’efficacia del sistema di controllo interno. La revisione comprende inoltre la valutazione dell’adeguatezza delle norme di allestimento del conto annuale consolidato, dell’attendibilità delle valutazioni eseguite, nonché un ap prezzamento della presentazione del conto annuale consolidato nel suo complesso. Siamo dell’avviso che gli ele menti probativi da noi ottenuti costituiscano una base sufficiente ed adeguata per la presente nostra opinione di re visione. Opinione di revisione A nostro giudizio il conto annuale consolidato per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2009 è conforme alla legge sviz zera e ai principi di consolidamento e di valutazione esposti nell’allegato. Rapporto in base ad altre disposizioni legali. Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale secondo la Legge sui revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 728 CO), come pure che non sussiste alcuna fattispecie incompatibile con la nostra indipen denza. Conformemente all’art. 728a cpv. 1 cifra 3 CO e allo Standard svizzero di revisione 890 confermiamo l’esistenza di un sistema di controllo interno per l’allestimento del conto annuale consolidato concepito secondo le direttive del Consiglio d’amministrazione. Raccomandiamo di approvare il presente conto annuale consolidato. Ernst & Young SA Bruno Christen Perito revisore abilitato (responsabile del mandato) Armin Imoberdorf Perito revisore abilitato 66 Conto annuale di Helsana Conto economico e bilancio in migliaia di CHF Spiegazioni a pagina 2009 2008 Conto economico Ricavi da interessi 3 036 4 927 Ricavi da partecipazioni 93 400 44 200 Ricavi 96 436 49 127 Interessi passivi Spese straordinarie Altre spese Spese Risultato d’esercizio prima di imposte Imposte Risultato d’esercizio –2 682 –666 –91 000 –114 500 –56 –74 –93 738 –115 240 2 698 –66 113 –10 –44 2 688 –66 157 Bilancio al 31 dicembre Liquidità Crediti Prestiti 68 4 1 117 565 20 968 51, 68 10 500 60 500 51, 67, 68 150 888 150 788 278 957 232 257 130 989 86 276 Capitale azionario 70 000 70 000 Riserve legali 22 000 22 000 Riserve libere 53 280 120 138 Partecipazioni Totale attivi Impegni e accantonamenti Utile di bilancio 68 2 688 –66 157 Capitale proprio 147 968 145 981 Totale passivi 278 957 232 257 Appendice al conto annuale 67 Appendice al conto annuale al 31 dicembre 2009 Osservazioni generali Il conto annuale per Helsana è stato allestito secondo i principi del diritto azionario svizzero. Principi di valutazione Partecipazioni: si è tenuto conto delle partecipazioni per il valore di corso al netto delle necessarie rettifiche di valore. Risk management La valutazione dei rischi di Helsana è inclusa nel risk management a livello azien dale del gruppo Helsana. Imposizione di gruppo Helsana appartiene al gruppo IVA Helsana Assicurazioni SA e pertanto risponde solidalmente dei debiti per l’imposta sul valore aggiunto del gruppo nei confronti dell’Amministrazione federale delle contribuzioni. Impegni finanziari Sussistono impegni eventuali nei confronti delle società del gruppo dell’ammontare di 55,8 milioni di franchi (anno precedente: 0 franchi). 68 Appendice al conto annuale Spiegazioni sul bilancio al 31 dicembre 2009 2008 Crediti nei confronti di società del gruppo 28 365 20 968 Ricavi da partecipazioni agli utili 2009 società affiliate 89 200 0 117 565 20 968 in migliaia di CHF Crediti Totale Prestiti Prestito di grado posteriore a Helsana Infortuni SA 10 500 10 500 Prestito a Helsana Infortuni SA 0 10 000 Prestito a Helsana Assicurazioni integrative SA 0 40 000 10 500 60 500 Helsana Assicurazioni SA 70 000 70 000 Helsana Assicurazioni integrative SA 33 900 33 900 Helsana Infortuni SA 25 338 25 338 Totale Partecipazioni Helsana Partecipazioni SA 100 100 sansan Assicurazioni SA 5 600 5 600 avanex Assicurazioni SA 15 600 15 600 Progrès Assicurazioni SA 250 250 aerosana Assicurazioni SA 100 0 150 888 150 788 130 993 86 253 Totale Impegni e accantonamenti Impegni nei confronti di società del gruppo Accantonamenti per imposte e revisione Totale –4 23 130 989 86 276 69 Proposta per l’impiego dell’utile di bilancio 31.12.2009 31.12.2008 2 688 292 –66 157 411 0 0 2 688 292 –66 157 411 Deposito/scioglimento di riserve libere 1 638 292 –66 857 411 Distribuzione dei dividendi 1 050 000 700 000 0 0 2 688 292 –66 157 411 CHF Risultato d’esercizio Riporto dell’anno precedente Utile di bilancio Proposta del Consiglio d’amministrazione Riporto a nuovo Totale Dübendorf, 28 gennaio 2010 Su incarico del Consiglio d’amministrazione di Helsana Dott. Eugen David Presidente del Consiglio d’amministrazione Manfred Manser Presidente della Direzione del gruppo 70 Appendice al conto annuale Ernst & Young SA Bleicherweg 21 Casella postale CH-8022 Zurigo Telefono +41 58 286 31 11 Telefax +41 58 286 42 70 www.ey.com/ch All’assemblea generale della Helsana, Dübendorf Zurigo, 28 gennaio 2010 Rapporto dell’Ufficio di revisione In qualità di Ufficio di revisione abbiamo verificato l’annesso conto annuale della Helsana, costituito da conto econo mico, bilancio e allegato (pagina da 66 a 69) per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2009. Responsabilità del Consiglio d’amministrazione Il Consiglio d’amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto annuale in conformità alla legge e allo statuto. Questa responsabilità comprende la concezione, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di con trollo interno relativamente all’allestimento di un conto annuale che sia esente da anomalie significative imputa bili a irregolarità o errori. Il Consiglio d’amministrazione è inoltre responsabile della scelta e dell’applicazione di appropriate norme di presentazione del conto annuale, nonché dell’esecuzione di stime adeguate. Responsabilità dell’Ufficio di revisione La nostra responsabilità consiste nell’esprimere un giudizio sul conto annuale in base alle nostre verifiche. Abbia mo effettuato la nostra verifica conformemente alla legge svizzera e agli Standard svizzeri di revisione, i quali ri chiedono che la stessa venga pianificata ed effettuata in maniera tale da ottenere sufficiente sicurezza che il conto annuale sia privo di anomalie significative. Una revisione comprende l’esecuzione di procedure di verifica volte ad ottenere elementi probativi per i valori e le altre informazioni contenuti nel conto annuale. La scelta delle procedure di verifica compete al giudizio professio nale del revisore. Ciò comprende una valutazione dei rischi che il conto annuale contenga anomalie significative imputabili a irregolarità o errori. Nell’ambito della valutazione di questi rischi il revisore tiene conto del sistema di controllo interno, nella misura in cui esso è rilevante per l’allestimento del conto annuale, allo scopo di definire le procedure di verifica richieste dalle circostanze, ma non per esprimere un giudizio sull’efficacia del sistema di con trollo interno. La revisione comprende inoltre la valutazione dell’adeguatezza delle norme di allestimento del conto annuale, dell’attendibilità delle valutazioni eseguite, nonché un apprezzamento della presentazione del conto an nuale nel suo complesso. Siamo dell’avviso che gli elementi probativi da noi ottenuti costituiscano una base suffi ciente ed adeguata per la presente nostra opinione di revisione. Opinione di revisione A nostro giudizio il conto annuale per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2009 è conforme alla legge svizzera e allo statuto. Rapporto in base ad altre disposizioni legali Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale secondo la Legge sui revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 728 CO) come pure che non sussiste alcuna fattispecie incompatibile con la nostra indipen denza. Conformemente all’art. 728a cpv. 1 cifra 3 CO e allo Standard svizzero di revisione 890 confermiamo l’esistenza di un sistema di controllo interno per l’allestimento del conto annuale concepito secondo le direttive del Consiglio d’amministrazione. Confermiamo inoltre che la proposta d’impiego dell’utile di bilancio è conforme alla legge svizzera e allo statuto e raccomandiamo di approvare il presente conto annuale. Ernst & Young SA Bruno Christen Perito revisore abilitato (responsabile del mandato) Armin Imoberdorf Perito revisore abilitato Agenda 71 Scadenze importanti 29 gennaio 2010 Conferenza stampa sul bilancio 29 gennaio 2010 Rapporto di gestione 2009 disponibile online su: www.helsana.ch/report/it/ Il rapporto di gestione in forma cartacea può essere ordinato a tale indirizzo. 20 febbraio 2010 Pubblicazione della versione cartacea del rapporto di gestione 2009 24 marzo 2010 Assemblea generale Edito da Comunicazione aziendale di Helsana Casella postale, 8081 Zurigo Layout e realizzazione Linkgroup, Zurigo www.linkgroup.ch Fotografie Zeljko Gataric, Zurigo www.gapa.ch Stampa Stämpfli AG, Berna Quando nel rapporto di gestione è impiegata la forma maschile, essa si riferisce anche alle persone di sesso femminile. Il rapporto di gestione è disponibile anche in tedesco (lingua originale) e francese. Ulteriori copie del rapporto di gestione possono essere richieste telefonando allo 043 340 64 64, inviando un fax allo 043 340 02 10 oppure tramite il sito www.helsana.ch. Siti web del gruppo Helsana www.helsana.ch www.progres.ch www.sansan.ch www.avanex.ch www.aerosana.ch www.maxi.ch HEL-00143-it-0110-02 Helsana SA Casella postale 8081 Zurigo Telefono 043 340 11 11 Fax 043 340 01 11 www.helsana.ch
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