Spedizione in abbonamento postale – Art. 2 comma 20/C L. 662/96
Autorizz. Dirpostel – L’Aquila
ANNO XXXIII
N. 10 Straordinario
REPUBBLICA
ITALIANA
BOLLETTINO UFFICIALE
DELLA
REGIONE ABRUZZO
PARTE I, II, III, IV
- L’ AQUILA, 29 MAGGIO 2002 -
DIREZIONE – REDAZIONE E AMMINISTRAZIONE: Corso Federico II, n. 51 – 67100 L’Aquila.- Telefono (0862)
3631 (n. 16 linee urbane); 364662 – 364690 – 364660 – Fax 364665
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per conto di Enti, Aziende, Consorzi ed altri Soggetti è effettuata a pagamento, tranne i casi in cui, tali atti, attengano l’interesse esclusivo
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AVVERTENZE: Il Bollettino Ufficiale della Regione Abruzzo si pubblica a L’Aquila e si compone di quattro parti: a) nella parte
prima sono pubblicate le leggi e i regolamenti della Regione, i decreti dei Presidenti della Giunta e del Consiglio e gli atti degli Organi
regionali – integralmente o in sintesi – che possono interessare la generalità dei cittadini; b) nella parte seconda sono pubblicate le leggi e gli
atti dello Stato che interessano la Regione; c) nella parte terza sono pubblicati gli annunzi e gli altri avvisi di interesse della Regione o di terzi
la cui inserzione – gratuita o a pagamento – è prevista da leggi e da regolamenti della Regione e dello Stato (nonché quelli liberamente
richiesti dagli interessati); d) nella parte quarta sono pubblicati per estratto i provvedimenti di annullamento o di rinvio del Comitato e delle
Sezioni di controllo sugli atti degli Enti Locali. – Nei Supplementi vengono pubblicati: gli atti riguardanti il personale, gli avvisi e i bandi di
concorso della Regione, le ordinanze, i ricorsi depositati, le sentenze e le ordinanze di rigetto, relative a questioni di legittimità costituzionale
interessanti la Regione, nonché le sentenze concernenti l’ineleggibilità e l’incompatibilità dei Consiglieri Regionali. In caso di necessità si
pubblicano altresì numeri Straordinari e Speciali.
SOMMARIO
Parte I
Leggi, Regolamenti ed Atti della Regione
LEGGI
LEGGE REGIONALE 3 Aprile 2002, n. 5:
Rendiconto generale per l’esercizio 2000. Conto finanziario, conto generale del
patrimonio e nota illustrativa preliminare.
(SECONDA PARTE)
SAGA – SOCIETA’ ABRUZZESE GESTIONE AEROPORTI S.p.A.
Sede legale in Pescara presso l’aeroporto Civile
Capitale sociale £. 2.772.930.000 interamente versato
Iscritta al n. 5058 del Registro Imprese di Pescara
Codice Fiscale 00335470688
1) BILANCIO DELL’ESERCIZIO CHIUSO AL 31.12.2000
2) RELAZIONE SULLA GESTIONE
3) RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE
*****
CONSIGLIO D’AMMINISTRAZIONE
−
−
−
−
−
−
−
DA CECCO FILIPPO ANTONIO – PRESIDENTE
BASILAVECCHIA NICOLA
COSTANTINI ROBERTO
DI CARLO VITTORIO
DI VINCENZO DINO
PACE CARLO
RICCI ANTONELLO
COLLEGIO SINDACALE
− MASSA ANGELO – PRESIDENTE
− BONANNI LORENZO
− RITACCO STANISLAO
RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE SULLA GESTIONE A
CORREDO DEL BILANCIO CHIUSO AL 31.12.2000
Signori Azionisti,
L’esercizio chiuso al 31/12/2000, che sottoponiamo alla Vostra attenzione ed
approvazione, presenta un utile di £. 624.038.748=, al netto dell’imposta regionale sulle
attività produttive (IRAP) determinata in £. 75.121.000 e di ammortamenti e svalutazioni per
complessive £. 404.599.737=.
Devesi evidenziare, innanzitutto, che tale risultato positivo è determinato da un provento
straordinario di £. 1.125.939.000 non attinente all’ordinaria attività gestionale. Al riguardo, si
ricorderà che nella precedente relazione fu data notizia che alcuni beni mobili, costituenti
dotazioni degli uffici e della nuova aerostazione, nonché l’impianto erogatore di carburanti
avio - tutti appartenenti alla Regione Abruzzo - potessero essere acquisiti al patrimonio della
SAGA, essendo stata avviata la relativa procedura.
L’iter si è positiva mente concluso alla fine dello scorso anno, allorquando con atto formale
l’Ente ha sancito il trasferito alla Vostra società - in piena proprietà - dei beni di che trattasi,
Per l’occasione essi sono stati oggetto di apposita perizia di stima, dal cui esito è scaturito il
suindicato valore.
Anche l’esercizio in rassegna ha perciò registrato un risultato negativo della gestione
ordinaria, che tuttavia da tempo tende a ridursi.
Vi è da porre in evidenza a tal proposito che, a fronte di un incremento del valore della
produzione di oltre £. 682 ml. ( + 20,7%) rispetto all’esercizio 1999 risultano incrementati
anche i costi della produzione di oltre £. 545 ml. (+14,2 %).
Il settore handling ha registrato, sempre rispetto al precedente esercizio ,un incremento di
ricavi complessivi di appena £. 192 milioni, dovuto in massima parte ai servizi complementari
(controllo sicurezza passeggeri e assistenza ad equipaggi).
I dati riguardanti il traffico aeronautico possono essere sintetizzati come segue:
Anni
Movimenti
Passeggeri
Cargo Kg.
Posta Kg.
1999
2000
5.414
9.940
100.435
114.024
615.736 2.106.000
631.010
745.000
Variaz.
4.526
13.589
1.490.264
113.990
%
83,6
13,5
242
18
Si confermano in netto incremento gli introiti del settore riguardante la conduzione e
gestione dei beni e delle infrastrutture aeroportuali, che ha registrato maggiori ricavi per circa
£. 438 ml., relativi soprattutto a diritti e tasse aeroportuali (+ £. 239 ml.), ma anche a canoni
locativi dei beni e delle sub-concessioni (+£ 199 ml.).
Va segna lato che fra gli “Altri ricavi e proventi“ sono inclusi contributi pubblici regionali
in conio capitale per oltre £. 193 ml..
Per quanto concerne i costi e gli oneri si informa:
- Che i costi del personale dipendente registrano una diminuzione di £. 163 ml., ma devesi
considerare che ad ulteriori fabbisogni temporanei di mano d’opera si è fatto fronte con il
ricorso a contratti di lavoro interinale, i cui costi non si discostano di molto da tale importo.
Pur avendo primario rilievo nel conto economico, i costi del personale hanno assorbito il 47%
del valore della produzione, contro il 62% del precedente periodo.
Durante l’esercizio sono cessati rapporti con n. 3 unità lavorative aventi qualifica di
operaio, mentre i nuovi rapporti riguardano un Dirigente addetto allo sviluppo commerciale,
un Quadro addetto al coordinamento delle attività di handling ed un Operaio assunto con
contratto di formazione e lavoro.
A tutto personale è stato riservato il trattamento economico e normativo previsto dal
CCNL dei dipendenti dalle imprese di gestione aeroportuale.
- Che i costi per servizi sono risultati superiori di oltre £.526 ml. rispetto all’esercizio 1999
soprattutto per consumi energetici, consulenze tecniche, servizi di terzi finalizzati alle attività
produttive ( incluso quello per lavoro interinale ), canoni di assistenza software industriale e
attribuzione dei buoni pasto ai dipendenti, per pubblicità.
Nel periodo in rassegna abbiamo potuto rendere operativo il piano di riassetto
organizzativo interno, con l’assunzione delle suddette nuove unità lavorative. Nel contempo,
tutto il personale è stato interessato da un corso di riqualificazione ed aggiornamento
professionale diretto, essenzialmente, ad una puntuale conoscenza ed utilizzazione di moderni
sistemi informatici di cui sempre più abbisogna il settore.
Particolare attenzione è stata posta per le esigenze dell’utenza, alla quale sono stati resi
servizi con standard qualitativi sempre migliori . A tal fine è stata avviata, ed attualmente
trovasi in fase conclusiva, la certificazione di Qualità ISO 9001.
Sul fronte dello sviluppo del traffico, la nostra azione è stata diretta a rendere fattibili
talune iniziative. In particolare, si riferisce che a conclusione di laboriose trattative, è stato
raggiunto un importante accordo - di durata decennale - con la compagnia Ryan-Air, in base
al quale dal 12 Aprile 2001 è attivo un collegamento giornaliero da e per Londra . Si stimano
in 100 mila i passeggeri, in gran parte inglesi, che utilizzeranno annualmente la tratta,
realizzando favorevoli ricadute economiche in tutto il territorio abruzzese.
Quanto alle altre iniziative volte allo sviluppo, si segnala che, in relazione ad un piano di
riqualificazione e potenziamento di tutto il complesso aeroportuale pescarese predisposto
dalla società , è stato sottoscritto un accordo di programma tra la stessa SAGA, la Regione
Abruzzo, l’ENAC e Ministeri della Difesa, dei Trasporti e Navigazione, delle Finanze e
dell’interno, con il quale si potrà conseguire la concessione di utilizzazione delle ex aree
militari, per la realizzazione di una aerostazione “ merci “ con relativo magazzino per lo
stoccaggio, e di n. 2 hangar da adibire a ricovero di aeromobili per le operazioni manutentive,
il tutto al fine di agevolare una vocazione” commerciale” che da tempo si va sempre più
delineando per scalo.
Inoltre, è stata avviata la realizzazione della center line di pista, necessaria ai fini del
passaggio dell’aeroporto dalla I^ alla II^ categoria, che consente atterraggi di aeromobili
anche in condizioni atmosferiche avverse.
Si ricorda anche che, al fine di accogliere taluni velivoli di notevoli dimensioni, è stato
avviato un progetto di prolungamento della pista di mt. 270, per il quale sono state. reperite
risorse per un impegno di spesa di £. 15 miliardi.
Sotto l’aspetto patrimoniale, l’esercizio evidenzia quanto segue:
ATTIVITA’:
PASSIVITA’:
PATRIMONIO NETTO:
( in milioni di lire )
esercizio 2000
esercizio 1999
6.713 (100%)
6.166 (100%)
3.715 ( 55% )
3.792 ( 61% )
2.998 ( 45% )
2.374 ( 39% )
Sotto l’aspetto finanziario va segnalato che sono stati liquidati £. 191 milioni per T.F.R. a
saldo e in acconto.
La situazione finanziaria può essere cosi sintetizzata:
( in milioni di lire )
esercizio 2000
esercizio 1999
IMPIEGHI:
IMMOBILIZZAZIONI:
ATTIVO CIRCOLANTE:
CAPITALE INVESTITO:
FONTI:
PATRIMONIO NETTO:
PASSIVITA’ CONSOLIDATE:
PASSIVITA’ CORRENTI:
CAPITALE ACQUISITO:
5.077 ( 76% )
1.636 ( 24% )
6.713 (100%)
2.998 (45%)
2.131 (32%)
1.584 (23%)
6.713 (100%)
4. 078 ( 69% )
2. 087 ( 34% )
6.166 ( 100%)
2.374 (39%)
2.200 (35%)
1.592 (26%)
6.166 (100%)
Segnaliamo che anche il bilancio in discussione è stato sottoposto a revisione da parte di
primaria società.
Durante l’esercizio 2000 la società non ha posseduto titoli di cui all’Art. 2428 c.20 nn. 3 e
4 C.C..
Quanto alle prospettive della gestione, il forte incremento dei volumi di traffico derivato
da una accorta politica aziendale mirante, da un lato, alla stipula di vantaggiosi accordi con
primari vettori per la movimentazione delle merci; dall’altro, all’ampliamento dei
collegamenti e delle rotte per gli spostamenti dei passeggeri, ha fatto si che ad oggi la Vostra
società ha in essere collegamenti schedulati per il traffico merci: con Alitalia per due voli
giornalieri, con TNT Global Logistic per un volo giornaliero Pescara Liegi nonché cargo
charter con destinazione Mosca. Analogamente, i collegamenti per il traffico passeggeri sono
centrati sui voli schedulati giornalieri per Milano e Londra (Londra 20.000 passeggeri in 75
giorni) e su importanti collegamenti charter con Bruxelles, Olbia, Toronto, Tunisi, Palma di
Maiorca, Spaiato, Francoforte, Riga, Graz, Klaghenfurt.
Sono in fase avanzata di studio di fattibilità altri importanti collegamenti con primarie città
italiane ed estere.
Sempre per ciò che attiene alle prospettive a breve, Vi informiamo che - all’emanazione di
un apposito decreto attuativo - si concretizzerà la erogazione di un contributo ministeriale
(previsto dalla L. 351/1995 a favore degli aeroporti che risultano al disotto della soglia di 600
mila passeggeri annui) destinato a ristabilire gli equilibri economici relativi agli esercizi dal
1990 al 1994.
Successivamente alla data di approvazione della bozza bilancio da parte del CdA, è
pervenuta alla società una comunicazione dell’ENAC (Ente Nazionale per l’Aviazione Civile)
con la quale si chiede la restituzione di diritti e tasse aeroportuali, per £. 529 milioni oltre
interessi legali maturati, in prevalenza afferenti precedenti esercizi.
Si ricorda, al riguardo, che la SAGA utilizza le somme introitate a tale titolo per il
sostenimento di costi inerenti i servizi di manutenzione, gestione e conduzione degli impianti ,
nonché dei servizi di pulizia e guardiania.
Le motivazioni del provvedimento, che si sostanziano in una presunta eccessiva onerosità
dei costi relativi al personale utilizzato per detti servizi , appaiono tutt’altro che chiare e
comunque non condivisibili nel merito, ragione per cui abbiamo immediatamente dato
incarico ad un legale di vagliare l’opportunità di instaurare un contenzioso amministrativo.
Particolari esigenze hanno reso necessario disporre per la convocazione della presente
Assemblea entro il più ampio termine contemplato dallo statuto sociale,
Vi invitiamo a deliberare l’approva zione il bilancio nel testo proposto, e la destinazione
del risultato d’esercizio come segue:
- Quanto a £. 619.241.78Th ad integrale ripianamento della perdita registrata
nell’esercizio 1999;
- Quanto alla residua somma di £. 4.796.997, a Riserva Legale.
p. Il Consiglio di Amministrazione
Il Presidente
(Dott. Filippo Antonio De Cecco)
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
31.12.2000
B) IMMOBILIZZAZIONI:
I. Immobilizzazioni immateriali:
1) costi di impianto e di ampliamento
£.
28.102.918
2) costi di ricerca ,di sviluppo e di pubblicità
£.
37.956.000
3) diritti di brevetto industriale e diritti di
utilizzazione delle opere dell’ingegno
£.
28.200.000
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili
£.
11.429.800
6) immobilizzazioni in corso e acconti
£.
76.535.300
Totale immobilizzazioni immateriali
£.
182.224.018
31.12.1999
£.
£.
52.708.499
51.677.820
£.
£.
£.
£.
37.600.000
15.644.700
26.296.875
183.927.894
II) Immobilizzazioni materiali:
1) terreni e fabbricati
2) impianti e macchinario
3) attrezzature industriali e commerciali
4) altri beni
Totale immobilizzazioni materiali
£. 1.817.491.943 £.
£. 1.958.351.923 £.
£.
520.158.249 £.
£.
271.375.180 £.
£. 4.567.377.295 £.
1.828.449.864
1.692.824.903
72.857.242
63.488.844
3.657.620.853
III. Immobilizzazioni finanziarie:
1) partecipazioni in: d) altre imprese
2) crediti: d) verso altri
Totale immobilizzazioni finanziarie
£.
£.
£.
l0.000.000 £.
50.000.000 £.
60.000.000 £.
l0.000.000
50.000.000
60.000.000
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B)
£. 4.809.601.313 £.
3.901.548.747
C) ATTIVO CIRCOLANTE:
I. Rimanenze:
1) materie prime, sussidiarie e di consumo
£.
18.546.716 £.
4.018.666
Totale rimanenze
£.
18.546.716 £.
4.018.666
£. 1.091.529.587 £.
892.937.946
£.
£.
206.576.400 £.
267.723.563 £.
398.676.811
176.912.380
Totale crediti
£. 1.565.829.550 £.
1.468.527.137
IV) Disponibilità liquide:
1) depositi bancari e postali
3) danaro e valori in cassa
Totale disponibilità liquide
£.
£.
£.
II) Crediti:
2) verso clienti
5) verso altri:
esigibili entro il successivo esercizio
esigibili oltre il successivo esercizio
TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE
D) RATEI E RISCONTI
TOTALE ATTIVO
(D)
(B+C+D
(C)
292.032.622 £.
8.769.226 £.
300.801.848 £.
743.271.351
11.024.526
754.296.377
£. 1.885.178.114 £.
2.226.842.180
£.
18.801.928 £.
37.848.398
£. 6.713.581.355 £.
6.166.239.325
PASSIVO
A) PATRIMONIO NETTO:
1. Capitale sociale
II. Riserva da sopraprezzo delle azioni
IV. Riserva legale
VI. Riserve statutarie
VII .Perdite portate a nuovo
IX. Utile (perdita) dell’esercizio
TOTALE PATRIMONIO NETTO (A)
31.12.2000
£.
£.
£.
£.
£.
£.
£.
2.772.930.000
156.335.900
21.912.804
42.311.248
619.241.787
2.374.248.165
£.
681.357.081 £.
744.169.923
£.
829,064.289 £.
4.985.000
634.271.705
20.218.621
£.
£.
107.481,023 £.
14.851.917 £.
130.105.439
17.052.201
£.
£.
448.809.919 £.
18.528.000 £.
463.270.887
16.728.000
TOTALE DEBITI (D)
£.
1.423.720.148 £.
1.281.646.853
E) RATEI E RISCONTI (E)
£.
1.610.217.213 £.
1.766.174.384
TOTALE PASSIVO (A+C+D+E)
£.
6.713.581.355 £.
6.166.239.325
£.
£.
£.
£.
18.528.000
248.566.380
212.292.800
-
16.728.000
147.983.380
212.292.800
1.792.678.246
C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO
DI LAVORO SUBORDINATO (C)
D) DEBITI:
6) debiti verso fornitori
11) debiti tributari
12) debiti v/istituti di previd. e sicur. sociale:
da pagare entro il successivo esercizio
da pagare oltre il successivo esercizio
13) altri debiti:
da pagare entro il successivo esercizio
da pagare oltre il successivo esercizio
£.
£.
£.
£.
£.
£.
£.
2.772.930.000
156.335.900
21.912.804
42.311.248
1.619.241.787
624.038.748
2.998.286.913
31.12.1999
CONTI D’ORDINE
8) altri conti d’ordine:
a) depositi cauzionali ricevuti
b) depositi cauzionali prestati
c) nostri beni concessi in comodato a terzi
d) beni di terzi in comodato
CONTOECONOMICO
£.
£.
£.
£.
31.12.2000
31.12.1999
A) VALORE DELLA PRODUZIONE:
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni
5) altri ricavi e proventi
(di cui contrib, in c/esercizio)
£.
£.
£.
3.631.805.350 £.
344.553.844 £.
- £.
2.892.447.646
401.793.404
(£.150.000.000)
TOT. VALORE DELLA PRODUZIONE
£.
3.976.359.194 £.
3.294.241.050
B) COSTI DELLA PRODUZIONE:
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e
di merci
7) per servizi
8) per godimento di beni di terzi
9) per il personale:
a) salari e stipendi
b) oneri sociali
c) trattamento di fine rapporto
d) trattamento di quiescenza e simili
e) altri costi
Totale costi del personale
31.12.2000
31.12.1999
£.
90.715.856
£. 1.658.586.573
£.
122.615.337
£.
£.
£.
64.616.903
1.131.720.896
81.392.625
£. 1.207.764.670
£.
410.763.037
£.
110.815.261
£.
58.526.528
£.
88.617.000
£. 1.876.486.496
£.
£.
£.
£.
£.
£.
1.388.855.767
486.191.185
108.639.095
55.418.125
2.039.104.172
£.
£.
51.942.301
264.30.224
£.
£.
52.538.301
235.897.000
£.
88.347.212
£.
17.359.213
£.
404.599.737
£.
305.794.514
11) variazioni delle rimanenze di materie prime,
sussid.,di consumo e merci
-£.
14) oneri diversi di gestione
£.
14.528.050
249.515.386
£.
£.
20.296.631
219.020.538
TOT. COSTI DELLA PRODUZIONE (B)
£. 4.387.991.335
£.
3.842.808.334
DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI
DELLA PRODUZIONE
(A-B)
£.
411.632.141 -£.
548.567.284
C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI:
16) altri proventi finanziari:
d) proventi diversi dai precedenti
17) interessi e altri oneri finanziari
-£.
£.
14.321.048 £.
29.468.159 -£.
20.296.631
3.509.134
Totale (16-17) (C)
-£.
15.147.111
£.
16.787.497
£. 1.125.939.000 £.
£.
- -£.
£. 1.125.939.000 -£.
12.000.000
25.605.000
13.605.000
10) ammortamenti e svalutazioni:
a) ammortam. delle immobilizz. immateriali
b) ammortam. delle immobiliza. materiali
d) svalutaz. dei crediti compresi nell’attivo
circolante e delle disponibilità liquide
Totale ammortamenti e svalutazioni
E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI:
20) proventi
21) neri
Tot. delle partite straordinarie ( 20-21) (E)
Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D+E)
22) imposte sul reddito dell’esercizio
26) utile (perdita) dell’esercizio
£.
-£.
699.159.748 -£.
75.121.000 -£.
545.384.787
73.857.000
£.
624.038.748 -£.
619.241.787
p. IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
IL PRESIDENTE
Dott. Filippo Antonio De Cecco
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DELL’ESERCIZIO CHIUSO AL 31
DICEMBRE 2000
Il bilancio dell’esercizio chiuso al 31/12/2000, di cui la presente nota integrativa
costituisce parte integrante ai sensi dell’Art. 2423 c. 1 del C.C., corrisponde alle risultanze
delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto conformemente agli Artt. 2423,
2423-ter, 2424, 2424 bis, 2425 e 2425-bis C. C., secondo principi di redazione conformi a
quanto stabilito dall’Art. 2423 bis C.C.
Non è stato effettuato alcun raggruppamento od alcuna omissione nelle voci previste dagli
schemi obbligatori ex Artt. 2424-2425 C.C.
Non vi sono poi elementi dell’attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello
schema.
Si è tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell’esercizio anche se
conosciute dopo la chiusura dello stesso.
CRITERI DI VALUTAZIONE ADOTTATI (Art. 2427 n. 1)
I criteri di valutazione applicati per la redazione del presente bilancio sono tutti conformi
al disposto dell’Art. 2426 C.C., e non si discostano da quelli adottati per la redazione del
bilancio del precedente esercizio.
Si dà atto che le valutazioni sono state determinate nella prospettiva della continuazione
dell’attività d’impresa.
Nel corso dell’esercizio in rassegna e nel periodo precedente la redazione del presente
Bilancio non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a
deroghe di cui all’Art, 2423 c. 4A e 2423-bis c. 2A C.C.
Consegue, per quanto surriferito, che i dati delle singole voci dello Stato Patrimoniale e
del Conto Economico sono comparabili con quelli delle corrispondenti voci di Bilancio
dell’esercizio precedente.
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO:
IMMOBILIZZAZIONI
Le “I. Immobilizzazioni immateriali “ sono iscritte al costo di acquisto o di realizzazione
includente i relativi oneri accessori (esclusi gli oneri finanziari) al netto degli ammortamenti
effettuati.
Si informa che, ai sensi dell’Art. 2426 n. 5 del C.C., l’iscrizione dei costi di impianto e di
ampliamento, dei costi di ricerca e sviluppo aventi utilità pluriennale è stata autorizzata dal
Collegio Sindacale.
L’ammortamento, previsto in un arco di tempo non superiore a cinque anni, è stato
effettuato in relazione con la residua possibilità di utilizzazione di ogni singola
immobilizzazione. Non si rilevano modificazioni in merito ai criteri di valutazione adottati nei
precedenti esercizi.
Ai sensi dell’Art. 2427 n. 3 C.C., si indica quanto segue:
La voce “1) costi di impianto e di ampliamento “ riguarda costi per modifiche dello
statuto sociale e per l’avvio della nuova aerostazione.
Essi sono stati iscritti in quanto idonei a produrre effetti anche per gli esercizi successivi a
quelli in cui furono sostenuti.
I “ 2) costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità” si riferiscono ad uno studio di impatto
ambientale necessario per l’adeguamento della pista nonché ad uno studio di fattibilità di
linee di collegamento con scali europei.
Si è ritenuto che tali costi abbiano utilità pluriennale in quanto le iniziative cui si
riconnettono comportano benefici economici non limitati al breve periodo.
La voce “ 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere
dell’ingegno “riguarda costi sostenuti per accedere al sistema telematico “ARCO “di
proprietà Alitalia , che consente la gestione automatizzata delle operazioni di check- in ,della
redazione del piano di carico e dell’invio di messaggistica riguardante i movimenti degli
aeromobili, nonché della gestione dei bagagli.
La capitalizzazione di detti costi trova fondamento nelle riconosciuta loro utilità
pluriennale.
La voce “ 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili “ riguarda costi sostenuti per il
rilascio dell’autorizzazione amministrativa per una rivendita di tabacchi all’interno
dell’aeroporto e costi sostenuti per richiesta delle concessioni aeronautiche “definitive
L’iscrizione di detti costi trova anch’essa motivo nella loro sicura valenza pluriennale.
La voce “ 6) immobilizzazioni in corso e acconti “ si riferisce a costi sostenuti per un
progetto di piano regolatore aeroportuale, non ancora ultimato al termine dell’esercizio in
rassegna. Conseguentemente, detti costi non sono stati sottoposti a processo di
ammortamento.
Le “ II . Immobilizzazioni materiali “, salvo specifici casi di seguito esposti, sono iscritte
al costo storico d’acquisto o di produzione inclusivo di eventuali costi accessori di diretta
imputazione (esclusi gli oneri finanziari), rettificato dai corrispondenti fondi di
ammortamento.
Va innanzitutto precisato, infatti, che per taluni beni mobili gratuitamente ceduti alla
società dalla Regione Abruzzo con decreto del 29/12/2000 , ne è stato iscritto il presumibile
valore di mercato scaturito da una coeva perizia di stima.
Considerato che la data d’acquisizione e quella di stima dei beni risultano prossime a
quella di chiusura dell’esercizio, non si è reso necessario stanziare per essi quote
d’ammortamento.
Inoltre, non essendo possibile risalire agevolmente al costo originario di acquisto di taluni
beni acquisiti nel 1986 dalla precedente società di gestione aeroportuale. ai sensi dell’Art. 45
c. 2A del DLgs. n.127/l991 se ne è confermato il più remoto valore d’iscrizione ,che risulta
essere stato adottato anche per la redazione dei bilanci dei precedenti esercizi.
Taluni cespiti, risultando completamente ammortizzati al termine del precedente esercizio,
non hanno rappresentazione fra i valori in rassegna pur avendo partecipato al processo
produttivo. Ai sensi dell’Art.2423 C.C., si indica in £. 9 milioni il loro residuo valore
economico.
I costi sostenuti per le riparazioni e le manutenzioni dei cespiti sono stati totalmente
imputati al conto economico, poiché tutti gli interventi hanno avuto carattere ordinario, e
comunque non hanno comportato un prolungamento di durata della possibile utilizzazione
economica dei cespiti stessi.
Le quote di ammortamento sono state calcolate attesi l’utilizzo, la destinazione e la durata
economico-tecnica dei beni, applicando aliquote che soddisfano il principio della prudenza e
il criterio della residua possibilità di utilizzazione. In ossequio al detto criterio non si è reso
necessario modificare i piani di ammortamento ed i coefficienti adottati per i precedenti
esercizi.
Non sono stati effettuati ammortamenti anticipati.
La voce “ 1) terreni e fabbricati “ si riferisce
• a terreni acquistati dalla società , attigui al sedime aeroportuale e che, si ricorda, sono stati
concessi in comodato all’Ente Nazionale per l’Aviazione
Civile - per l’installazione degli impianti del sistema di atterraggio strumentale (I.L.S.).
Essi sono iscritti al costo di acquisto, comprendente gli oneri accessori, e non sono
sottoposti a processo di ammortamento non esaurendosi l’originaria utilità economica.
• ad altri terreni anch’essi attigui al sedime aeroportuale acquisiti quale indennizzo a
conclusione di una controversia, che sono stati iscritti al presumibile valore di mercato,
tenendo conto delle possibili utilizzazioni economiche che essi consentono. Anche detti
cespiti non sono stati sottoposti a processi di ammortamento. permanendo integralmente le
loro originarie potenzialità economiche.
• ad un fabbricato industriale realizzato su area demaniale aeroportuale nel corso
dell’esercizio 1999, allorquando ne è iniziata l’utilizzazione per la custodia dei mezzi di
rampa. Il bene è iscritto al costo sostenuto per la costruzione, ed è sottoposto a processo di
ammortamento.
La voce “ 2) impianti e macchinario “riguarda sia impianti specifici, come quelli di
erogazione dei carburanti avio e taluni del servizio ristorante, sia disparati impianti generici ,
sia apparecchi per l’assistenza propriamente aeronautica , quali quelli per il traino e l’avvio
motori degli aeromobili, quali le scale per imbarco/sbarco dei passeggeri, i mezzi di
spostamento, di sollevamento, di carico/scarico di bagagli e merci, nonchè macchine per la
pulizia e per servizi vari d’aeroporto.
La voce “ 3) attrezzature industriali e commerciali “ si riferisce al valore di una nutrito
numero di beni quali arredi , mobili ed attrezzature in dotazione ai servizi del ristorante, delle
sale congressi e conferenze, dell’atrio d’attesa passeggeri nonchè da altri, compresa
l’utensileria, necessari per l’espletamento dei servizi di handling.
La voce” 4) altri beni” include il valore di beni quali automezzi, mobili, macchine e
dotazioni d’ufficio e per il personale.
Si ricorda che società, in quanto concessionaria a titolo precario dei servizi aeroportuali,
detiene svariati beni demaniali che provvede a mantenere in perfetto stato di funzionamento.
Considerato che detti beni sono in massima parte di recente costruzione, non si è ‘provveduto,
sulla base di valutazioni espresse da tecnici, ad effettuare accantonamenti per interventi a
carattere non ricorrente.
Inoltre il valore degli stessi beni non è rappresentato fra i conti d’ordine necessitando
l’atto di concessione definitiva,il cui iter è stato da tempo avviato.
Si evidenziano qui di seguito le aliquote di ammortamento applicate al valore dei beni,
precisando che esse soddisfano le prescrizioni fiscali, in particolare quelle del D.M.
31.12.1988, e che sono ridotte alla metà nell’esercizio in cui inizia la loro utilizzazione.
CESPITE
1)
2)
Terreni
Fabbricati industriali
>
>
ALIQUOTA D’AMMORTAM.
=
4
3)
4)
5)
Impianti e macchinario:
- Impianti diversi.
- Macchine per l’assist. tecnica di AA/MM
- Mezzi di sollevam., carico, scarico, trasp. a terra
- Attrezzature industriali e commerciali
Altri beni:
- Autocarri
- Mobili e macchine ordinarie d’ufficio
- Macchine d’ufficio elettromecc. ed elettroniche
>
>
>
>
10 e 15
10
10
10 e 20
>
>
>
20
12
20
“III Immobilizzazioni finanziarie”
Le “ 1) partecipazioni in altre imprese “ sono state valutate al costo di sottoscrizione.
Esse riguardano la partecipazione, con n. 10 azioni ordinarie del valore nominale di £. 1
milione cadauna, al capitale della società Interporto Valpescara S.pA.. Tale partecipazione è
largamente minoritaria e non realizza le previsioni di cui all’Art. 2359 C.C.
La voce “ 2) crediti: d) verso altri “ evidenzia il valore nominale della quota del fondo
consortile del “Consorzio Giubileo 2000 “ sottoscritta dalla società.
I prospetti 1, 2 e 3 offrono le informazioni di cui all’Art. 2427 n. 2 C.C.
C) ATTIVO CIRCOLANTE:
“I. Rimanenze”:
Le” 1) materie prime, sussidiarie e di consumo ” sono state iscritte al costo storico
d’acquisto. Esse riguardano scorte di materie di consumo utilizzate nel processo produttivo e
scorte di beni di consumo dell’amministrazione.
“II. Crediti”
I crediti sono stati iscritti secondo il presumibile valore di realizzazione.
Il valore nominale dei crediti è stato pertanto rettificato da un fondo svalutazione. Il fondo
accoglie sia la quota stanziata per la svalutazione di singoli crediti in sofferenza, sia la quota
generica per presunti rischi di inesigibilità degli altri crediti quantificata sulla base di passate
esperienze.
La voce” 5) verso altri “ include, tra l’altro, crediti verso l’erario per imposte utilizzate in
compensazione, per imposte a rimborsare, per credito d’imposta ex Legge 662/96 , crediti
verso fornitori , l’ammontare di depositi cauzionali prestati a garanzia di contratti , e altri
minori crediti.
Ai sensi dell’Art. 2427 par. 6 C.C. si precisa che tutti i crediti iscritti in bilancio hanno
durata residua non superiore a cinque anni.
“IV. Disponibilità liquide ”
La voce “1) depositi bancari e postali” evidenzia l’ammontare dei crediti vantati verso
banche in relazione a rapporti di conto corrente e per carte di credito da accreditare.
La voce “3) denaro e valori in cassa” evidenzia la consistenza di denaro e altri valori ad
esso assimilabili.
Considerata la natura delle suddette disponibilità liquide e prevedendosene la totale
realizzazione, non sono state oggetto di svalutazioni sicché sono state iscritte al valore
nominale.
D) RATEI E RISCONTI:
La voce si riferisce esclusivamente a “ risconti attivi “, iscritti nel rispetto dei principi
della competenza economica di cui all’Art, 2423-bis n. 3 C.C., e della competenza temporale
di cui all’Art.2424-bis 5A comma C.C..
Nel prospetto n. 4 sono evidenziati i movimenti e la composizione della voce.
A chiusura della parte riguardante le attività di bilancio si attesta, ai sensi dell’Art. 10
della Legge 10/03/1983 n. 72, che per i beni presenti nel patrimonio non sono state effettuate
rivalutazioni per conguaglio monetario, di nessun tipo.
PASSIVO:
A) PATRIMONIO NETTO:
La voce “I. Capitale sociale” rappresenta l’entità del capitale sociale, nella misura
raggiunta al termine dell’ultima sottoscrizione chiusasi il 23/10/1998.
Per le altre informazioni, si rinvia al prospetto n. 5 , redatto per quanto disposto dal par. 17
dell’ Art. 2427 C.C..
La voce “ II. Riserva da sovrapprezzo delle azioni “ accoglie la parte residua del fondo
costituito a seguito dei versamenti effettuati, a titolo di sovrapprezzo, dai sottoscrittori delle
nuove azioni relative all’aumento di capitale deliberato dall’assemblea del 25 agosto 1993.
La voce “ IV. Riserva legale “ riguarda gli importi ad essa destinati in esecuzione delle
deliberazioni delle passate assemblee di bilancio e in aderenza alle prescrizioni di cui all’Art.
2430 C.C..
La voce “VI Riserva statutaria” ex Art. 31 dello statuto sociale , è stata formata con utili
dell’esercizio 1993 , secondo quanto deliberato dalla competente assemblea.
La voce “ Perdite portate a nuovo rappresenta l’entità della. perdita registrata
nell’esercizio 1999.
La voce “IX. Utile o perdita dell’esercizio” evidenzia il risultato positivo dell’esercizio
in rassegna.
13) FONDI PER RISCHI ED ONERI : si evidenzia che la voce non è presente, atteso che la
società eroga mensilmente quanto maturato dai dipendenti per quiescenza, e che non ha in
corso accertamenti o contenziosi tributari, né controversie legali che verosimilmente possano
comportare oneri a suo carico.
C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO:
La voce riguarda il debito maturato nei confronti del personale dipendente in base alla
normativa vigente ( Art. 2 120 C.C. ) ed al contratto collettivo di lavoro, ed è iscritto al netto
delle anticipazioni corrisposte e delle imposte anticipate al sensi dell’Art. 3 ,commi da 211 a
213, della Legge 662/1996.
Il prospetto n. 6 offre le informazioni di cui al par. 4 dell’Art. 2427 C.C..
D) DEBITI:
Tutti i debiti sono stati iscritti al loro valore nominale.
La voce” 6) debiti verso fornitori “ si riferisce a debiti per forniture di beni e di servizi, a
residui di somme dovute al Ministero dei Trasporti per canoni concessori di passati esercizi ,
include anche le fatture e gli addebiti da ricevere ed è rettificata dagli importi per accrediti da
ricevere.
La voce “11) debiti tributari ” riguarda l’importo dovuto a saldo per IRAP di competenza
dell’esercizio.
I debiti” 12) verso istituti di previdenza e sicurezza sociale” riguardano contributi
previdenziali e premi assicurativi dovuti ai competenti Enti in relazione a rapporti di lavoro
subordinato e a rapporti di lavoro autonomo di cui alla Legge n. 35/1995.
Gli “ 13) altri debiti “ includono, tra l’altro, le somme dovute all’erario per ritenute alla
fonte operate su redditi di lavoro dipendente ed autonomo, le somme per competenze
maturate dai dipendenti , per emolumenti da corrispondere e per spese da rimborsare ad
amministratori e sindaci, gli importi delle ritenute sindacali e dei depositi cauzionali prestati
da terzi, debiti per tributi non sul reddito.
Ai sensi del par.6 dell’Art. 2427 C.C. si informa che i debiti di cui alle voci suindicate no n
hanno residua scadenza superiore a cinque anni, eccezione fatta per una parte ( pari a £.
6.251.000 ) del debito maturato verso l‘INPS inerente sgravi contributivi recuperati.
Si informa, inoltre, che, nessun debito è assistito da garanzie reali o personali.
E) RATEI E RISCONTI:
La voce include un risconto passivo determinato su un contributo regionale di lire 2.000
milioni - corrisposto nei precedenti esercizi - finalizzato a dotare la società di nuovi mezzi di
rampa. Il contributo è posto a beneficio degli esercizi in eguale misura agli ammortamenti
stanziati per i cespiti acquistati con i fondi del contributo stesso.
Nel prospetto n. 7 sono rappresentati i movimenti e la composizione della voce.
Nei prospetti nn. 8 e 9 sono rappresentati i movimenti delle altre voci presenti nell’attivo e
nel passivo dello stato patrimoniale.
CONTI D’ORDINE:
a) i depositi cauzionali ricevuti sono stati prestati dai sub - concessionari a garanzia
dell’adempimento degli obblighi contrattuali assunti; essi sono iscritti al valore nominale;
b) i depositi cauzionali prestati riguardano i contratti per l’affidamento dei sevizi
aeroportuali ed i contratti relativi ad utenze usufruite ; anch’essi sono iscritti al valore
nominale;
c) i nostri beni concessi in comodato a terzi riguardano i terreni utilizzati dall’ENAC per gli
scopi anzidetti, e sono iscritti in base al costo d’acquisto.
La voce” beni di terzi in comodato “,che nel precedente bilancio evidenziava il valore di
beni appartenenti alla Regione Abruzzo, non è più presente nel documento in rassegna in
quanto i beni stessi, come si è già avanti riferito, sono stati oggetto di cessione gratuita a
favore della società sul finire dell’esercizio.
CONTO ECONOMICO
Nella redazione del conto economico sono stati rispettati i principi generali della prudenza
e della competenza economica e temporale.
I ricavi ed i proventi, i costi e gli oneri sono indicati al netto di eventuali resi, sconti,
abbuoni o premi, nonché delle imposte direttamente connesse con i servizi prestati, secondo il
dettato dell’Art. 2425-bis C.C..
A) VALORE DELLA PRODUZIONE:
I “1) ricavi delle vendite e delle prestazioni” riguardano le categorie di attività
evidenziate nel prospetto n. 10, redatto ai sensi dellArt. 2427 C.C. par. 10.
La composizione della successiva voce “ 5) altri ricavi e proventi “ è evidenziata nello
stesso prospetto n. 10.
B) COSTI DELLA PRODUZIONE:
La voce “6) per materie prime , sussidiarie e di consumo ” si riferisce ad acquisti di
materie varie, sia a quelle direttamente impiegate nei vari processi produttivi (assistenza agli
aeromobili, assistenza complementare a equipaggi e passeggeri, manutenzione e pulizia di
infrastrutture aeroportuali e dei mezzi di proprietà), quali carburanti per autotrazione e
materiali da pulizia, sia a quelle utilizzate per uso d’amministrazione, quali stampati e
cancelleria.
La voce “ 7) per servizi “riguarda disparati servizi e prestazioni usufruiti, quali quelli per
consumi energetici ,di acqua, telefono, telex e postale, per interventi tecnici di terzi nei
processi produttivi, per manutenzioni e riparazioni di beni strumentali, per compensi e spese
relative al funzionamento degli organi sociali, per canoni di utilizzazione di software
industriale, per servizi di buoni-pasto del personale, per consulenze ed assistenze legali e di
amministrazione, per assicurazioni, per pubblicità ordinaria e promozioni.
Il prospetto n. 11, redatto ai sensi del par. 16 dell’Art. 2427 C.C., evidenzia i compensi
spettanti agli Amministratori ed ai Sindaci.
La voce “ 8) per godimento di beni di terzi “ si riferisce a canoni concessori dei beni
demaniali nonché a costi per noleggio di beni di terzi.
I costi “9) per il personale ” riguardano quanto maturato dai dipendenti per mercedi ed
indennità a termini di legge e di contratto, l’entità degli oneri riflessi previdenziali e dei premi
assicurativi per infortuni, per trattamento di fine rapporto e per quiescenza.
Le informazioni previste dal par.15) dell’Art. 2427 C.C. sono rese nel prospetto n. 12.
Quanto agli “ 10) ammortamenti e svalutazioni”, si rinvia:
− per gli ammortamenti, a quanto già detto nell’illustrare le immobilizzazioni immateriali e
materiali;
− per le svalutazioni dei crediti compresi nell’attivo circolante e delle disponibilità liquide, a
quanto già detto nell’illustrare i crediti e le disponibilità liquide.
La voce” 11) variazione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e
merci“ evidenzia l’incremento riscontrato, rispetto al precedente esercizio, di rimanenze di
materie varie di consumo.
Gli “ 14) oneri diversi di gestione ” includono costi ed oneri vari quali quelli per imposte
non sul reddito e tasse varie , contributi all’associazione di categoria, sopravvenienze passive,
spese di rappresentanza, per penalità ed oblazioni.
C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI:
La voce “16) d) proventi finanziari diversi dai precedenti” include interessi attivi
maturati verso banche per rapporti di conto corrente, interessi su imposte rimborsate e
arrotondamenti attivi di cassa.
La voce ”17) interessi ed altri oneri finanziari ” include interessi per dilazione di
pagamenti di canoni concessori pregressi e di mora per tributi di precedenti esercizi, oneri
finanziari per riscossioni tramite carte di credito e arrotondamenti passivi di cassa.
Il prospetto n. 13 fornisce le informazioni di cui al par.12 dell’Art. 2427 C.C.
E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI:
La voce “ 20) proventi “ si riferisce esclusivamente alla sopravvenienza rappresentata dal
valore di mercato dei beni gratuitamente trasferiti alla società dalla Regione, dei qua li si è in
avanti già detto.
Il prospetto n. 14, redatto ai sensi del par. 13) dell’Art. 2427 C.C., evidenzia la
composizione delle suddetta voce.
La voce “ 22) imposte sul reddito dell’esercizio “ evidenzia quanto imputato, per
competenza, esclusivamente per imposta regionale sulle attività produttive (IRAP ). Infatti
l’esercizio non è gravato dall’imposta sul reddito delle persone giuridiche ( IRPEO ),
avvalendosi la società , ai sensi dell’Art. 102 DPR n.91711986, della facoltà di scomputare
dal reddito complessivo, fino a concorrenza, le perdite di precedenti periodi d’imposta
riportate.
Non sono state rilevate le imposte anticipate determinate in base a differenze temporanee
deducibili, non essendo disponibili sufficienti elementi per poter esprimere con ragionevole
certezza un giudizio circa il loro futuro recupero.
Si informa che dopo la chiusura dell’esercizio è avvenuto un fatto di rilievo, sul quale
rinviamo alla nostra relazione sulla gestione.
p. IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Il Presidente
(Dott. Filippo Antonio De Cecco)
N.B.:(Per le tabelle recanti il Bilancio dell’Esercizio chiuso al 31.12.2000 e la Relazione del
Collegio Sindacale consultare il Bollettino cartaceo da pag. 648 a 664.)
ARSSA
AGENZIA REGIONALE PER I SERVIZI DI SVILUPPO AGRICOLO - ABRUZZO
CONTO CONSUNTIVO 2000
(Servizio Bilancio e Affari Finanziari)
Relazione dell’Amministrazione al Conto Consuntivo 2000
I COMPITI ISTITUZIONALI DELL’AGENZIA
L’Agenzia Regionale per i Servizi di Sviluppo Agricolo è stata istituita con L.R. 01
giugno 1996 n. 29 , ed è succeduta di diritto alle attività e passività, nonché a tutte le titolarità
di diritto e degli obblighi dell’Ente Regionale di Sviluppo, istituito con L.R. del 23/12/1978 n.
87.
Sinteticamente, i compiti affidati all’Agenzia possono essere così riassunti:
− Assistenza tecnica specializzata e gestione di struttura di supporto a carattere specialistica
per rendere servizi reali alla produzione e per tutelare e valorizzare il territorio e le risorse
ambientali.
− Valorizzazione dei prodotti agricoli ed agroalimentari ed iniziative di qualificazione e
promozione commerciale dei prodotti dell’Agricoltura e dei servizi, del territorio rurale e
della civiltà contadina.
− Realizzazione di un sistema integrato di servizi reali e di una rete regionale di ricerca e
sperimentazione in funzione delle esigenze delle imprese ed in relazione alle potenzialità
produttive. Realizzazione di supporto ai processi decisionali e promozione delle
innovazioni di processo e di prodotti funzionali al miglioramento complessivo del
compatto ed allo sviluppo della competitività sui mercati.
− Attivazione di un sistema di documentazione e di supporto alle necessità di
programmazione di settore.
− Supportare l’introduzione di sistemi innovativi nelle imprese con particolare riferimento
alla certificazione di qualità ed alla compatibilità ambientale.
− Sviluppare forme di agricoltura ecocompatibili.
L’esercizio finanziario del 2000 è stato caratterizzato dal rinnovo degli Organi
dell’Agenzia, a seguito dell’insediamento del Consiglio Regionale.
-
L’attività amministrativa - deliberativa si è concretizzata in
n. 266 determinazione del Presidente
n. 406 deliberazioni del Presidente
n. 58 deliberazioni del Consiglio di amministrazione
Nel corso dell’anno 2000 si sono svolte n. 14 riunioni del Consiglio d’Amministrazione
Le previsioni originarie di bilancio, con le variazioni apportate, hanno dato luogo alle seguenti risultanze definitive (in milioni di lire)
ENTRATE
Alle
assegnazioni
Regionali
Titolo I
Titolo II
Entrate Stato - UE
Entrate dalla Regione
Titolo III
Entrate da crediti e proventi
1.139,4
1.139,4
Titolo IV
Entrate a recupero e per opere in concessione
4.525,2
4.525,2
Titolo V
Titolo VI
Titolo VII
Mutui e prestiti
Gestioni speciali
Partite di giro
260,0
50,0
12.181,1
260,0
50,0
15.681,1
TOTALE
Avanzo di amministrazione presunto al 31/12/1999
Avanzo di amministrazione applicato
30,0
36.200,0
Previsioni
originarie
*1*
1.225,6
1.022,3
3.500,0
1.255,6
37.222,3
54.385,7 0,0
5.747,9
18.856,1
60.133,6
73.241,8 0,0
5.747,9
78.989,7
USCITE
Titolo I
Spese corrente
40.737,0
1.830,9
42.567,9
Titolo II
Spese di investimento
18.644,8
417,0
19.061,8
Titolo II
Titolo IV
Titolo V
Rimborso Mutui e prestiti
Gestioni speciali
Partite di giro
1.628,9
50,0
12.181,1
3.500,0
1.628,9
50,0
15.681,1
TOTALE
73.241,8 0,0
5.747,9
78.989,7
(1) Differenza tra variazioni in più e in meno
Tra le previsioni e le risultanze del consuntivo gli scostamenti più significativi, in cifra tonda, riguardano:
Parte I Entrate Titolo
Titolo
Titolo
Titolo
I
II
III
IV
Parte II Uscite Titolo I
Titolo II
Minori entrate dallo Stato per opere di carattere strutturale
Minori finanziamenti dalla Regione per Attività di assistenza tecnica (cap. 13)
Recupero, rimborso di spesa funzionamento e generali
Prelevamenti dal fondo rischi per fidejussioni
Minori entrate derivanti da cessioni di beni immobili
Sez. I Spese di personale acquisto beni e servizi dal (cap. 1 al cap. 76)
Sez. II Innovazione promozione divulgazione e sviluppo in agricoltura
Sez. III Promozione e sviluppo delle imprese singole e associate
Sez. IV Assistenza tecnica
Sez. V Promoz. e svolg. delle Imprese di mercato a sost.produz.agro-aliment.e dei sist. di qual.
Sez. VI Inizia e interv. a difesa e valoriz. del territorio agricolo e manut. opere idrauliche
Sez. I Amministrazione Generale
Sez. II Innovazione promozione divulgazione e sviluppo in Agricoltura
Sez. VI Inizia e interv. a difesa e valoriz. del territorio agricolo e manut.opere idrauliche
306,8
2.938,9
2.485,0
147,5
2.978,9
143,8
146,2
40,0
9.382,0
18,1
25,3
RISULTATO DEFINITIVO DEL CONTO FINANZIATO
CONTO
RESIDUI
TOTALI
COMPETENZA
Avanzo di cassa all’ 01/01/2000
3.285.457.932
Riscossioni: Riassunto generale della parte I Entrate
22.372.750.525
38.721.800.584
61.094.551.109
Pagamenti: Riassunto generale della parte II Uscite
18.393.311.843
44.473.966.855
62.867.278.698
Avanzo di cassa al 29/12/2000
Residui attivi
1.512.730.343
34.160.718.686
16.218.230.760
Differenza attiva
Residui passivi
Avanzo di amministrazione al 29/12/2000
50.378.949.446
51.891.679.789
20.222.728.876
16.765.038.193
36.987.767.069
14.903.912.720
L’avanzo di Amministrazione al 29/12/2000 risulta pari a
di cui:
Avanzo vincolato ai R.R.P.P. reiscritti in competenza
Avanzo vincolato da reiscrivere
Totale avanzo vincolato in lire
Avanzo iscritto a pareggio del bilancio 2001
Totale avanzo utilizzato lire
Avanzo netto da utilizzare
14.903.912.720
3.000.000.000
6.370.000.000
9.370.000.000
3.606.616.000
12.976.616.000
1.927.296.720,0
14.903.912.720,0
Spese. correnti
Personale
Al 31.12.2000 la consistenza di personale era di 338 unità di cui n. 9 appartenenti all’area della
dirigenza e n. 329 al personale delle categorie del sistema di classificazione a fronte di una
dotazione organica di n. 381 unità di cui 16 Dirigenti, un Direttore Generale e 354 facenti parte
delle categorie dalla A alla D, così come stabilito con deliberazione del Consiglio di
Amministrazione n. 49 del 26.11.1999 in applicazione della L.R. n. 66/1999 che prevedeva
l’assorbimento nell’organico dell’Agenzia dei dipendenti delle OO.PP.AA..
Nel corso dell’esercizio finanziario sono cessati dal servizio n. 8 dipendenti mentre sono stati
assunti n. 1 Dirigente (in applicazione di una Sentenza del TAR), n. 4 per mobilità e n. 2 per
selezione attraverso l’Ufficio Regionale del Lavoro. In media il personale in servizio è stato di
332 unità.
Con delibera del Consiglio di Amministrazione n. 3 del 14.01.200.0 sono state istituite n. 41
posizioni organizzative in applicazione dell’art. 20 del C.C. integrativo decentrato di Ente che
sono state tutte regolarmente attribuite.
Si è proceduto alla ricognizione dei posti vacanti in pianta organica, con la definizione dei
posti da destinare a mobilità esterna e dei posti da destinare a concorso pubblico; sono state
effettuate le prove di concorso per le selezioni verticali di cui alla deliberazione C.A. n. 52 del
3.12.1999.
In applicazione del vigente CCNL sono stati attribuiti n. 2 scivolamenti orizzontali al personale
tra le varie categorie del sistema di classificazione del personale.
Con deliberazione del C.A. n. 40 del 12.10.2000 è stato sospeso il concorso pubblico relativo a
6 posti vacanti nell’area della dirigenza.
La spesa complessiva per il personale ammonta a complessive lire 21.306.716.825
Nel corso dell’anno 2000 a fronte dello specificò finanziamento Regionale sono state sostenute le seguenti spese di funzionamento;
Così distinte:
Organi statutari
Acquisto beni e servizi
Trasferimenti
Interessi sui mutui (cap. 42/3)
Interessi vari (cap. 43)
Spese non attribuibili
752.939.641
3.791.854.103
8.00.000
649.191.991
460.000
617.123.451
Sedi ARSSA
LE ATTIVITA’
INNOVAZIONE PROMOZIONE DIVULGAZIONE E SVILUPPO IN AGRICOLTURA
STUDI E RICERCHE NEL SETTORE DELLE NEOTECNOLOGIE IN AGRICOLTURA, SVOLTI IN
COLLABORAZIONE CON I CRR.
Si segnala il completamento dell’attività di ricerca sulle bevande dealcolate da vino che ha
evidenziato, in via tecnica, la fattibilità fisica del processo di estrazione a freddo con anidride
carbonica. Sotto l’aspetto della qualità il prodotto necessita di ulteriori approfondimenti ed in
particolare si ritiene necessario attivare l’interesse industriale che possa mettere a punto fattori
commercialmente interessanti ed appetibile dal mercato.
È stata completata, con la collaborazione dal Mario Negri Sud, una sperimentazione sulla
biodepurazione di acque reflue industriali, in tal senso sono stati attenuti risultati interessanti
che adesso possono essere estesi ad un ambiente più vasto per valutarne la effettiva
applicabilità.
Nel comparto enologico è stata completata l’attività di concentrazione mosti da uva con la
tecnologia dell’osmosi inversa operando anche su “Montepulciano”; le risultanze positive in
via tecnica, trovano difficoltà applicative nel regime degli aiuti di Stato (ACEA) alle cantine
che impiegano in addizione mosti concentrati provenienti da eccedenze. Tuttavia la tecnologia
sperimentata potrà trovare valida applicazione in condizioni di mercato diverse.
Si evidenzia inoltre, l’attività di ricerca svolta sull’epoca di ottimale maturazione dell’uva da
vinificazione per il Montepulciano. Essa ha mirato ad individuare l’evoluzione dei parametri
qualitativi di raccolta ottimale valutando parametri fondamentali per previsioni delle
caratteristiche del vino prodotto ed in particolare i fattori, intrinseci ed estrinseci che
massimizzano i contenuti di polifenoli.
L’impegno sul vino rosso è in linea con la domanda da parte dei consumatori che preferiscono
sempre questa tipologia di vini anche per le connessioni con gli aspetti salutistici legati
proprio al contenuto in polifenoli e antiossidanti, che sembrano relazionati con la riduzione
degli esiti negativi del sistema cardiocircolatorio.
Spesa: La spesa effettuata nel 2000 è risultata di L. 174 milioni.
RILEVAZIONI METEO
Nell’ambito di gestione del Centro si sono svo lte attività inerenti la manutenzione ordinaria e
straordinaria della strumentazione elettrica ed elettronica delle stazioni meteo che annovera
oltre 50 stazioni collegate in automatico al sistema centrale collocato a Scerni. Si è proceduto
alla attivazione di un sistema di comunicazione ad alta velocità (HDSL a 2Mb) che collega il
Centro con il PSTd’A (Parco Scientifico e Tecnologico d’Abruzzo dell’Aquila) per
l’interscambio dei dati di previsione e di quelli meteorologici rilevati dalla rete dell’Agenzia.
Il passaggio dal sistema ISDN a quello HDSL si è reso necessario perché lo scambio della
quantità di dati è diventata notevole (2-3 Mb al giorno di dati) nell’ultimo periodo dell’anno
2000. Il sistema HDSL, che viaggia attraverso la rete Interbussinis della Telecom, permette di
installare un provider per la gestione diretta di un sito Internet.
Con l’ausilio di un modello precisionale appositamente elaborato sono proseguite le attività di
collaborazione con il Parco finalizzate alle previsioni meteorologic he giornaliere ad area
limitata per la Regione Abruzzo, Il servizio è stato erogato con soddisfazione degli utenti
essendo migliorata l’affidabilità del modello di previsione ad area limitata MM5 gestito nel
PSTd’A di L’Aquila. Ora si sta procedendo allo sviluppo di un modello (WAM) delle
previsioni dello stato del mare, finalizzato all’assistenza meteorologica alla pesca e alle
attività turistiche della nostra Regione. L’obiettivo, finale di queste attività, e quello di
estendere il servizio alle altre attività socio-economiche, e divenire supporto alla Protezione
Civile.
Per quanto riguarda l’impiego di strumenti meteorologici specifici qual’è il Radar
meteorologico, necessario per la previsione now-casting a breve scadenza temporale e per la
valutazione di eventi temporaleschi eccezionali che possono causare danni alle infrastrutture
civili, si è proceduto alla individuazione di un sito in cui installare lo strumento (Tufillo) per
avere la maggiore copertura possibile dell’Abruzzo. Il radar, di proprietà del P.S.T. è
attualmente localizzato a Preturo (AQ), questo sito permette di monitorare solo il 10% del
territorio.
POM 6.3 “Progetto Orticolo della Manica”.
Il progetto noto per la sua rilevanza territoriale e per la sua dimensione è stato portato a
termine nel corso del 2000.
La rendicontazione è stata presentata alla Regione nel primo semestre del 2001.
Sono stati realizzati interventi per £ 16 miliardi ed erogati contributi, (n. 260 aziende) per £.
11,5 miliardi, i residui non spesi sono stati circa £.500 milioni. Le ricadute sull’economia
locale sono state di notevole importanza per l’ammodernamento prodotto sull’intero comparto
orticolo della Marsica, con introduzione dei sistemi di qualità e di autocontrollo; riduzione
dell’uso fitofarmaci per circa 2500 Kg./anno; adeguamento igienico e di sicurezza delle
strutture di trasformazione per n. 23 aziende; costituzione di un consorzio dì tutela degli
ortaggi; comunicazione, anche nazionale, attraverso anche campagne mirate sulla qualità e
caratteristiche degli ortaggi dell’altopiano del Fucino
Progetto di “AUDIT PRELIMINARE”
Il progetto di “Audit ambientale preliminare” per il Distretto agro- industriale della Marsica”,
approvato con delibera n. 51 del 29/12/00 del Consiglio di Amministrazione dell’Agenzia
Regionale per i Servizi di Sviluppo Agricolo, si configura come strumento innovativo di
marketing territoriale a favore del sistema delle imprese agricole del Distretto.
Il progetto è conseguente ad una precedente attività svolta nell’ambito del POM - Marsica Valorizzazione delle produzioni orticole della Marsica, Del. C.A. 21/2000 - finalizzata alla
diffusione e promozione per l’applicazione dei Sistemi di Gestione Ambientale nel Distretto
agro- industriale della Marsica e conclusasi nel dicembre’00 con presentazione della
pubblicazione delle “Linee Guida per l’implementazione di Sistemi di Gestione Ambientale
nelle imprese del Distretto agro- industriale della Marsica”.
L’azione di audit preliminare ambientale ha interessato l’area produttiva circoscritta dal
Distretto in questione ed ha coinvolto nove aziende, individuate tra quelle che hanno seguito
il Corso di Formazione per l’implementazione di Sistemi di Autocontrollo (HACCP), di
Gestione della Qualità (ISO 9000) e di Gestione Ambientale (ISO 14001), tenuto presso
I’ARSSA nel periodo febbraio/marzo 2000.
Piano di Coordinamento dei Centri Regionali di Ricerca [CRR]
Con delibera n. 42 del 17.9.1998 il C. di A. ha approvato il Piano di Coordinamento in parola.
In tale quadro, e su base annuale, con delibera n. 15/2000 si è provveduto al finanziamento
dei programmi di attività di ricerca del 2000, presentati dai centri regionali di ricerca
individuati dalla Legge 29/96 e L.R. 53/97, CRR [CRAB, COTIR, CRIVEA]; in detti
programmi, redatti secondo gli obiettivi del Piano di coordinamento, in linea con gli indirizzi
della PAC, sono state definite le attività di ricerca dei singoli centri.
Le attività di ricerca realizzate hanno dato luogo ad iniziative divulgative atte a trasferire alla
produzione le nuove acquisizioni dovute alle sperimentazioni.
La situazione dei C.RR. resta ancora particolarmente delicata in ragione dello stato di avvio e
grado di competitività sul reperimento delle risorse necessarie per la loro attività.
È stato migliorato il grado di integrazione A.R.S.S.A-C.R.R. attivando progetti comuni che
hanno consentito un migliore utilizzo delle professionalità e delle strutture presenti.
ASSISTENZA TECNICA SPECIALIZZATA DIMOSTRATIVA E DIVULGATIVA DIRETTA AL
MIGLIORAMENTO, RISANAMENTO ED INNOVAZIONE
VITICOLTURA
Nell’ambito del progetto di ampliamento della base ampelografica si è proceduto a realizzare
alcune modifiche nei campi prova, sono state incrementate le superfici con i vitigni che negli
anni precedenti hanno dato i risultati migliori scartando quelli meno validi. E’ proseguita la
gestione ed il controllo dei vigneti di conservazione ed omologazione con raccolta di dati
ampelografici, vegetativi, produttivi ed enologici al fine di registrare alcuni doni nel catalogo
nazionale dei vitigni. Le ricerche di nuove forme di allevamento sono proseguite con i rilievi
sulle attitudini alla meccanizzazione integrale nonché sulla qualità dei prodotti. Per la
caratterizzazione e tipicizzazione delle DOC nel Teramano è stato effettuata una verifica, su
un campione molto ampio, del grado di apprezzamento di quattro dei nuovi lieviti selezionati
nei precedenti anni, si è avuto un riscontro marcatamente positivo presso tutte le cantine
coinvolte. Nella viticoltura da mensa sono stati gestiti i campi di orientamento con nuove
varietà con 13 prove anche in coltura protetta. Per queste attività la spesa prevista dal
programma di ATS 2000 ammontava a lire 199.500.000; la spesa sostenuta è stata di lire
138.512.760.
CEREALICOLTURA
Le attività, realizzate con l’obiettivo di migliorare la qualità delle produzioni e rendere
operative le filiere per le varie specie sono state le seguenti: sperimentazione varietale con
realizzazione di n° 15 campi prova per grano duro, tenero, orzo da granella e malto, avena;
progetto monitoraggio qualità grano duro realizzato nelle aree più vocate per le varietà più
diffuse; progetto monitoraggio e diagnosi dei principali agenti patogeni dei cereali; progetto
qualità del grano duro nei centri di stoccaggio; progetto alimenti funzionali contenenti cereali
con l’impianto di n° 5 campi prova con varie specie; realizzazione delle liste di
raccomandazione varietale regionali; ampliamento ed aggiornamento delle pagine Web di
cerealicoltura nel sito ARSSA in Internet. Per queste attività la spesa prevista dal programma
di ATS 2000 ammontava a lire 61.500.000; la spesa sostenuta è stata di lire 35.000.000.
ZOOTECNIA E FORAGGICOLTURA
Nel comparto zootecnico sono state realizzate le seguenti attività: progetto caratterizzazione
dei pascoli per gestire al meglio tale risorsa negli ambienti montani; progetto foraggicoltura
per l’orientamento sulle scelte delle varietà di medica e loiessa; progetto per la costituzione di
varietà autoctone di leguminose da foraggio per certificare ecotipi di medica e lupinella ed
iscriverli come varietà nel registro nazionale; realizzazione disciplinare di produzione per un
formaggio pecorino; allestimento di un sistema di certificazione per le carni bovine, progetto
recupero marchigiana per diffondere tale razza in allevamenti regionali a stabulazione libera.
Per queste attività la spesa prevista dal programma di ATS 2000 ammontava a lire 87.00.000;
la spesa sostenuta è stata di lire 60.812.250.
PEDOLOGIA
L’obiettivo di tale attività è la conoscenza della risorsa suolo per un utilizzo ottimale sia sotto
il profilo produttivo che sotto l’aspetto conservativo. Quest’anno l’interesse è stato orientato
su indagini cognitive sulle piane fluviali ed indagini di riconoscimento con realizzazione di
carte dei suoli per la Val di Sangro. I dati sono trattati tramite un data base ed un GIS. Si tratta
di attività di supporto di notevole importanza in quanto portano alla datazione di risorse
conoscitive utili per sviluppare modelli di uso razionale del suolo in funzione delle
destinazioni d’uso. Il progetto fa parte di una rete nazionale che porterà alla definizione della
cartografia dei suoli per l’intero paese. Per queste attività la spesa prevista dal programma di
ATS 2000 ammontava a lire 29.500.000, la spesa sostenuta è stata di lire 28.996.800.
LABORATORIO AGROCHIMICO
Il laboratorio agro-chimico deIl’ARSSA, quale struttura di supporto tecnico erogatore di
servizi alle aziende ha svolto attività di analisi chimico- fisica dei terreni con formulazione di
consigli di concimazione, analisi dei terreni per accertare le infestazioni di nematodi
fitoparassiti, l’analisi delle acque di irrigazione, l’analisi di foglie e vegetali per
diagnosticarne lo stato nutrizionale ed alcune caratteristiche di prodotto agricolo, rilevamenti
statistici delle colture praticate nel fucino, studio delle concimazioni in prove di campo. Per
queste attività la spesa prevista dal programma di ATS 2000 ammontava a lire 87.500.000, la
spesa sostenuta è stata di lire 57.088.122.
PROGETTO REGIONALE DIFESA GUIDATA
Il progetto, tramite una rete di aziende nelle quali vengono seguite le colture di maggiore
interesse, ha permesso di stilare, settimanalmente, i bollettini di difesa comprensoriali. Tali
documenti oltre alle linee di difesa da seguire per le varie colture, riportano i dati
meteorologici, le previsioni a breve e medio termine, i prezzi dei principali prodotti agricoli.
Sempre nell’ambito dell’attività, si è provveduto ad avviare il monitoraggio degli afidi del
tabacco nel comprensorio frentano, a verificare un modello previsionale per gli attacchi della
mosca dell’olivo, ed ad impiegare insetti utili nella lotta a fitofagi e parassiti dannosi alle
colture agrarie. La difesa guidata costituisce una attività storica dei servizi di Assistenza
Tecnica e di anno in anno vengono migliorati i contenuti e la diffusione dei bollettini che nel
corso dell’anno superano i 150.000 contatti.
COLTURE OFFICINALI
Lo sviluppo delle colture officinali in Abruzzo procede con interventi, attuati nelle aree
costiere ed in quelle interne. Sono stati attivati progetti di ricerca, sperimentazione,
dimostrazione e divulgazione, il settore mostra elevati contraddittori di vitalità ma anche
difficoltà di mercato. È stata realizzata una monografia generale sull’argomento. Per queste
attività la spesa prevista dal programma di ATS 2000 ammontava a lire 41.500.000, la spesa
sostenuta è stata di lire 19.371.500.
IRRIGAZIONE
L’Agenzia, impegnata nell’assistenza tecnica all’irrigazione, si avvale di un software per la
gestione dei bilanci idrici e per seguire le dinamiche dell’acqua nel suolo. Tale software,
denominato AGRILAND, fornisce stime che vengono confrontate con controlli in campo. Il
modello si avvale di dati meteo climatici integrati con informazioni bio-culturali per stimare il
consumo idrico e per calcolare lo stato di rifornimento idrico delle colture. Su questa base
sono stati emanati bollettini di assistenza che hanno informato gli operatori sul momento e sui
volumi ottimali di somministrazione idrica. Per queste attività la spesa prevista dal
programma di ATS 2000 ammontava a lire 17.000.000, la spesa sostenuta è stata di lire
17.000.000.
OLIVICOLTURA
L’intervento in questo compatto, in sintonia con quanto previsto dalle direttive del
regolamento comunitario di riferimento, è continuato mediante la realizzazione del progetto
regionale di miglioramento della produzione oleicola che prevedeva le seguenti attività:
monitoraggio per la mosca dell’olivo; miglioramento delle condizioni di raccolta e
magazzinaggio; miglioramento dell’evacuazione dei residui della molitura e loro utilizzo;
assistenza tecnica ad olivicoltori e frantoiani. Per queste attività la spesa prevista di
1.013.421.257 è stata assicurata dal Reg CE 528/1999.
FRUTTICOLTURA TARTUFICOLTURA ARBORICOLTURA E FORESTAZIONE AMBIENTALE
Sono proseguite le attività relative ai rilievi delle fasi fenologiche nei campi varietali di pesco,
susino, albicocco, diospiro, fico e castagno da frutto micorrizzato; censimento delle superfici
investite a castagno da frutto presenti nel territorio regionale utilizzando il sistema GPS;
completamento dell’indagine volta a verificare la presenza di micorrize del genere tuberum su
essenze forestali impiantate in campi prova. Per queste attività la spesa prevista dal
programma di ATS 2000 ammontava a lire 10.000.000, la spesa sostenuta è stata di lire
4.500.000.
COLTURE INDUSTRIALI
E’ proseguito il programma di miglioramento genetico finalizzato alla costituzione di varietà
idonee alla trasformazione industriale adatte alle condizioni pedo-climatic he regionali. In
particolare sono stati valutati agronomicamente i doni ottenuti nel primo biennio ed i nuovi
genotipi, ed è stata verificata l’attitudine alla trasformazione industriale. Per queste attività la
spesa prevista dal programma di ATS 2000 ammontava a lire 60.000.000, la spesa sostenuta e
stata di lire 60.000.000.
ORTOFLORICOLTURA
L’attività sperimentale del settore orticolo è stata realizzata nei seguenti areali regionali: la
provincia di Teramo, la Valle Peligna ed il Fucino. Nel Teramano su una superficie di 500 mq
è stata impostata una prova di confronto varietale di melanzana per saggiare la risposta
produttiva di alcune nuove varietà di forma rotondeggiante recentemente selezionate dalle
ditte sementiere nonché la risposta del mercato locale verso questi nuovi tipi.
Nella Valle Peligna il lavoro sperimentale ha riguardato la coltura dell’aglio rosso di Sulmona
con l’obiettivo di ottenere materiale di propagazione risanato dalle infezione virali.
Per rispondere alle esigenze del mercato sempre più orientato verso prodotti di elevata
salubrità ed igienicità, ed in particolare con minor residui di prodotti di sintesi, nel Fucino a
partire dalla stagione agraria 2000 è iniziata la sperimentazione per l’ottenimento di carote
biologiche. Sempre ne l comparto caroticolo è stata saggiata la rispondenza della
sterilizzazione del terreno con l’impiego di una macchina “Alce - garden” basata su iniezioni
di vapore, per verificare l’abbattimento della carica fungina in particolare di Rhizoctonia
violacea responsabile della malattia denominata “mal vinato”. Per queste attività la spesa
prevista dal programma di ATS 2000 ammontava a lire 85.000.000, la spesa sostenuta è stata
di lire 50.000.000.
ZOOTECNIA
Nel corso dell’anno 2000 è stata fornita assistenza alle aziende agricole e zootecniche, sia con
l’intervento diretto del personale ARSSA sia con le attività inerenti le convenzioni in atto con
le Associazioni Provinciali Allevatori e l’Associazione Regionali Allevatori ai sensi della
L.R. 66/99.
Sono state seguite le aziende per quanto attiene i controlli tecnici sulle produzioni e sugli
animali.
Sono stati eseguiti interventi sui riproduttori per migliorare la situazione genetica e i controlli
funzionali sulle produzioni di latte e sulla qualità. Le linee operative per la gestione delle
aziende zootecniche hanno riguardato: la qualità delle produzioni, il controllo sanitario, il
monitoraggio dell’andamento riproduttivo, il rispetto delle norme igienico sanitarie nella
tenuta degli animali e degli ambienti di lavoro, la razionalizzazione dei criteri di
alimentazione, il sostegno alla qualificazione e certificazione dei prodotti, l’incremento delle
produzioni foraggere e il miglioramento dei sistemi di conservazione delle stesse.
L’Agenzia ha messo a disposizione delle aziende zootecniche il servizio di inseminazione
strumentale, che costituisce un valido supporto all’attività selettiva messa in atto
tradizionalmente dalle Associazioni degli Allevatori attraverso la tenuta dei Libri Genealogici
del bestiame e l’esecuzione dei controlli funzionali della produttività animale.
SERVIZIO FITOPATOLOGICO ED OSSERVATORIO MALATTIE DELLE PIANTE
Il Servizio Fitosanitario Regionale, provvede prioritariamente all’espletamento dei compiti
istituzionali di cui al D.L. 536/92, allo scopo di innalzare il livello qualitativo delle
produzioni, con particolare riferimento a quelle vivaistiche, e salvaguardare il territorio dalla
introduzione e diffusione di organismi nocivi alle coltivazioni.
A tal fine la normativa fitosanitaria comunitaria relativa all’importazione, esportazione,
transito e circolazione nella Comunità dei vegetali e prodotti vegetali costituisce punto di
riferimento per la programmazione degli interventi e delle attività, unitamente alle
caratteristiche ed esigenze specifiche del territorio di competenza.
Per l’anno 2000 e con riferimento alle singole funzioni del S.F.R., è stata data attuazione al
programma di attività elaborato in sede preventiva, con modifiche motivate dalle emergenze
territoriali e dalla disponibilità di personale.
ATTIVITÀ AUTORIZZATIVA:
Il Servizio ha regolarmente provveduto al rilascio delle autorizzazioni fitosanitarie (L.987/31,
iscrizione al Registro Ufficiale dei produttori, autorizzazione all’uso del passaporto delle
piante, accreditame nto dei fornitori, autorizzazione per l’attività sementiera, ecc.)
Ha curato l’aggiornamento dell’archivio dei produttori secondo il dettaglio della nuova
modulistica adottata.
Ha provveduto, inoltre, al rilascio dell’attestato di professionalità di cui all’all. IV ai D.M.li
14.04.1997, requisito obbligatorio al fine dell’ accreditamento come fornitore.
ATTIVITÀ ISPETTIVA E DI CONTROLLO FITOSANITARIO:
In funzione della disponibilità del personale ispettivo si è provveduto, per quanto possibile, al
controllo delle ditte vivaistiche e sementiere, incluse quelle non iscritte nell’archivio regionale
e, pertanto, abusive. Il controllo ha riguardato gli aspetti amministrativi, l’idoneità delle
strutture aziendali, l’organizzazione produttiva e la sanità del materiale vivaistico. L’attività è
da potenziare portando a regime il sistema di controllo.
Con riferimento al settore sementiero è stata garantita l’attività connessa al rilascio dei nulla
osta sementi per le partite provenienti da paesi terzi; sono stati effettuati, per quanto di
competenza, i controlli relativi agli scarti di lavorazione delle sementi in temporanea
importazione e quelli relativi ai materiali dichiarati introdotti per uso zootecnico. A tal fine
sono state attivate le necessarie collaborazioni con i competenti organi di controllo
Repressione Frodi, Finanza.
Sono stati regolarmente eseguiti i controlli e la certificazione fitosanitaria sui vegetali e
prodotti vegetali in importazione, esportazione e transito nel rigoroso rispetto delle normative
nazionali e delle convenzioni internazionali.
VIGILANZA SUL TERRITORIO E SULLE PRODUZIONI AGRICOLE:
L’attività di vigilanza è stata organizzata in funzione del rischio epidemico presentato da
alcuni patogeni, sia da quarantena che di qualità. In considerazione degli adempimenti previsti
dai decreti di lotta obbligatoria, degli allarmi a livello nazionale ed internazionale e della
situazione fitosanitaria del territorio di competenza (focolai accertati) specifici programmi di
monitoraggio sono stati attivati per Sharka, Ralstonia solanacearum, Clavibacter
michiganensis, PVYNTN, TSWV, CMV, Thaumatocampa pityocampa. Per quanto riguarda i
focolai di Sharka, fitopatia oramai presente in diversi areali del territorio di competenza, il
Servizio ha proceduto alla individuazione delle piante da abbattere ed ha programmato la
delimitazione delle zone ove sarà vietato il prelievo del materiale di propagazione di
drupacee. Per una vigilanza sul territorio più accurata, ritenuta necessaria soprattutto negli
impianti commerciali, occorrerebbe l’impiego di personale ausiliario oppure una maggiore
disponibilità del personale ispettivo.
COMMISSIONI TENICHE:
Sono stati gestiti i lavori della Commissione tecnica regionale di cui alla Legge 269/72, con il
compito di valutare l’ idoneità tecnica delle ditte richiedenti il rilascio della licenza di
produzione di piante da destinarsi al rimboschimento nonché quelli del Comitato Tecnico
Regionale (CTR) costituito in ottemperanza a quanto disposto dalla delibera attuativa del
Servizio di Certificazione volontaria delle specie da frutto in Regione Abruzzo e della
Commissione per l’attività sementiera di cui alle Leggi n. 1096/71 e n. 195/76.
E’ stata garantita la partecipazione alla Commissione di cui al D.P.R. 03.08.1968, n.1255 per
l’ abilitazione alla vendita dei presidi sanitari CERTIFIZIONE VOLONTARIA:
Sono state eseguite le procedure amministrative e tecniche che hanno portato al
riconoscimento di un campo di piante madri e di un centro di moltiplicazione meristematica
nell’ambito del servizio nazionale di certificazione volontaria.
Il Servizio Fitosanitario ha provveduto, inoltre, ad effettuare tutti i controlli, analitici ed
amministrativi, previsti dalla vigente normativa nazionale in materia di certificazione
volontaria (campo di piante madri, centro di moltiplicazione meristematica).
Nello stesso ambito è stata avviata una convenzione con il Dipartimento di protezione delle
Piante dell’Università di Bari finalizzata al risanamento di materiale vegetale di olivo di
varietà autoctone da inserire nel programma di certificazione volontaria.
ATTIVITA DI INDIRIZZO
CONSULENZA DI ESPERTI
TECNICO
E
DIVULGAZIONE
NEL
SETTORE
FITOSANITARIO;
E’ stato curato l’aggiornamento tecnico degli ispettori attraverso il regolare invio della
normativa fitosanitarie e delle circolari tecniche, incontri tecnici ed organizzativi, seminari di
aggiornamento, visite guidate.
E’ stata, inoltre, curata la redazione e la realizzazione, con l’ausilio di specifiche competenze,
di schede tecniche per il riconoscimento dei principali organismi nocivi da “quarantena” e dei
principali patogeni di “qualità”.
E’ stato curato l’aggiornamento dei disciplinari adottati in applicazione del Reg. 2078/CE.
E’ stato regolarmente garantito il collegamento con il Servizio Fitosanitario Centrale.
Al fine del mantenimento dell’efficienza del Servizio è stata garantita la necessaria
consulenza da parte di esperti nelle singole discipline.
LABORATORIO DI DIAGNOSTICA FITOPATOLOGICA DEL S.F.R.
Il laboratorio di diagnostica ha espletato l’attività relativa ai compiti istituzionali di controllo
e sorveglianza nei luoghi di produzione (vivai e stabilimenti sementieri) nonché, l’esecuzione
delle analisi richieste dall’utenza privata e pubblica.
In particolare sono state eseguite le specifiche indagini , micologiche, virologiche, batteriche e
nematologiche necessarie a valutare l’incidenza e la diffusione delle principali fitopatie
presenti sul territorio regionale. E’ proseguita l’attuazione dei controlli previsti dai decreti di
lotta obbligatoria attualmente vigenti (sharka, Erwinia Amylovora etc). Sono state eseguite le
analisi nematologiche dei terreni destinati al prelievo di materiale certificato di vite.
Per quanto riguarda l’acquisizione di nuove tecniche diagnostiche sono stati messi a punto
metodi inerenti le analisi dei profili proteici dei batteri fitopatogeni al fine di identificare, in
tempi brevi, la loro presenza in piante o parti di piante.
E’ stata costituita e mantenuta in purezza una collezione di almeno 25 ceppi di batteri
fitopatogeni di maggiore interesse diagnostico.
VALORIZZAZIONE DEL TERRITORIO
Nel corso dell’anno 2000 il Servizio Valorizzazione del Territorio, Patrimonio Storico
Culturale e Sviluppo Imprese, ha condotto il programma dei lavori relativo al restauro, alla
ristrutturazione e alla riqualificazione del patrimonio immobiliare dell’ARSSA nonché quello
per gli interventi di salvaguardia e valorizzazione del territorio rurale delle zone interne della
Regione Abruzzo.
A) INTERVENTI PER IL RESTAURO, LA RISTRUTTURAZIONE E LA RIQUALICAZIONE DEL
PATRIMONIO IMMOBILIARE DELL’ARSSA
L’Agenzia possiede un vasto patrimonio immobiliare, ereditato dal Principe Torlonia, ubicato
parte all’interno del parco ARSSA e parte in località diverse del territorio di Avezzano e del
Fucino, che per diversi anni è stato oggetto di interventi di ristrutturazione volti a garantirne la
conservazione nel tempo per le generazioni future.
Del suddetto patrimonio immobiliare sito nel Parco ARSSA fanno parte edifici di notevole
valore storico-architettonico quali il Palazzo Torlonia, lo Chalet, i magazzini, tutti dichiarati
dal Ministero per i Beni Culturali e Ambientali di interesse particolarmente importante ai
sensi della legge 1 giugno 1939 n. 1089 sulla tutela delle cose di interesse artistico e storico.
Sono stati realizzati lavori di restauro e di ristrutturazione miranti alla salvaguardia e alla
valorizzazione del patrimonio immobiliare, ubicato all’interno del parco ARSSA, con
l’adozione di particolari materiali e tecniche da impiegare in presenza di immobili sottoposti a
vincolo storico-architettonico e sotto il controllo della Soprintendenza per i Beni Ambientali,
Architettonici, Artistici e Storici di L’Aquila, competente per territorio.
Con gli interventi realizzati e da realizzarsi si vuole raggiungere lo scopo non solo di
recuperare un importante patrimonio edilizio, ma anche e soprattutto qualificarlo per funzioni
utili sia alle attività ed esigenze proprie dell’Agenzia, che per quelle riguardanti l’intera
collettività.
Il Parco Torlonia insieme agli immobili in esso ubicati, con il loro pregio storico artistico, ben
si prestano, se adeguatamente risanati e riqualificati, ad attività quali mostre, convegni,
congressi ecc. utili allo sviluppo economico e sociale per l’intera collettività regionale.
Nel corso dell’anno 2000 il Servizio ha portato avanti il programma dei lavori relativo al
restauro, alla ristrutturazione e alla e riqualificazione del patrimonio immobiliare dell’ARSSA
intervenendo nei sotto elencati immobili.
1- LAVORI DI MANUTENZIONE PER IL RECUPERO DI UNA UNITA’ IMMOBILIARE (CRAL,
FALEGNAMERIA, ecc) - 3° - STRALCIO - DA ADIBIRE A CENTRO DI DOCUMENTAZIONE PER LA
CIVILTA’ CONTADINA E PASTORALE ABRUZZESE O COME SPAZIO POLIFUNZIONALE, SITA NEL
PARCO ARSSA DI AVEZZANO
Nel corso dell’anno 2000 sono stati ultimati e collaudati i lavori per un importo complessivo
di £. 196.412.776 oltre all’I.V.A.
2- ADEGUAMENTO ALLE ESIGENZE FUNZIONALI DEL LOCALE GARAGE SITO NEL PARCO
ARSSA DI AVEZZANO.
Nel corso dell’anno 2000 è stato redatto ed approvato il certificato di regolare esecuzione dei
lavori eseguiti dalla società EM7ME di Atina –
3- LAVORI DI RISTRUTTURAZIONE DEI LOCALI ADIBITI A FORESTERIA NEL PARCO ARSSA DI
AVEZZANO
Nel corso dell’anno 2000 sono stati ultimati e collaudati i lavori per un importo complessivo
di £. 188.638.970 oltre all’I.V.A.
4- LAVORI PER LA SOSTITUZIONE DEL CANALE DI GRONDA E DEI PLUVIALI NEL PALAZZO
TORLONIA IN AVEZZANO
Nel corso dell’anno 2000 sono stati appaltati i lavori all’impresa Elettroimpianti snc di
L’Aquila per un importo di £ 34.680.000 (oltre IVA).
In data 27.122000 i lavori sono stati ultimati.
In data 28.02.2001 è stato emesso il certificato di Regolare Esecuzione per un importo
complessivo di £ 33.088.000 ( oltre IVA ).
B) INTERVENTI DI SALVA GUARDIA E VALORIZZAZIONE DEL TERRITORIO RURALE DELLE
ZONE INTERNE DELLA REGIONE ABRUZZO
La Legge Regionale 1 Giugno 1996 n. 29 - Istituzione dell’Agenzia Regionale per i Servizi di
Sviluppo Agricolo, consente all’Agenzia di realizzare progetti ed intervent i in materia di
servizi di sviluppo agricolo congiuntamente ad altri soggetti pubblici o privati, anche per loro
conto e consente, altresì, all’Agenzia di prestare su richiesta attività di consulenza ed
assistenza per studi e progetti agli enti locali ed altri organismi pubblici operanti nel territorio
regionale.
Il sistema agricolo della Regione Abruzzo necessita di un riequilibrio strutturale delle aree
agricole per la riqualificazione delle zone montane e collinari che evidenziano un’economia
agricola mo lto fragile, determinata soprattutto dalla conformazione orografica.
Il territorio regionale per gran parte della sua estensione è montuoso e la zootecnia
rappresenta la principale forma di utilizzazione dello stesso. Alle popolazioni che vivono in
montagna è riconosciuta la funzione di servizio a presidio del territorio, per cui viene richiesto
il superamento di ogni valutazione prettamente produttivistica degli interventi pubblici.
L’Agenzia ha individuato nel mal funzionamento delle infrastutture rurali quali abbeveratoi,
ricoveri per bestiame, rifugi per pastori, ed altre infrastrutture necessarie per lo sviluppo
zootecnico, i maggiori motivi ostativi ad un organico sviluppo della zootecnia ed agricoltura
di montagna, per cui intende intervenire nel recupero di quelle infrastrutture più significative
ricadenti in quelle zone dove le attività agricole-zootecniche sono particolarmente importanti
sia per la salvaguardia ambientale, sia per il reddito che gli addetti traggono da esse.
Un razionale intervento sulle infrastrutture rurali è pertanto di fondamentale importanza anche
per ridurre lo spopolamento che nel corso degli ultimi decenni ha investito i territori montani
in quanto esso può dare un contributo nel migliorare la situazione occupazionale nel settore
agricolo e zootecnico, rafforzando soprattutto la componente part-time nelle imprese
familiari.
Il ripristino delle infrastrutture rurali è soprattutto rivolto alla progettazione, direzione lavori e
collaudo delle opere.
Nel corso del 2000 sono proseguite le attività relative alla sistemazione delle infrastrutture
rurali così come stabilito nell’apposita delibera della Giunta Regionale per un importo
complessivo di 1.950.000.000.
C) GESTIONE STAZIONI METEO
È proseguito il monitoraggio meteo climatico del Fucino con le rilevazioni dati e con
l’aggiornamento dell’archivio storico.
D) ENOTECA
Con deliberazione del Presidente n. 19 del 21.01.1998 è stato approvato il progetto per la
realizzazione dell’enoteca Regionale per un importo dei lavori pari a £ 443.340.000 ( IVA
esclusa). Con contratto del 18.09.1998 sono stati appaltati i lavori all’impresa 4 MURA
ARREDAMENTI di Teramo per un importo di £ 282.052.000 oltre IVA. In data 29.10.1998 i
lavori sono stati consegnati all’impresa. Durante l’esecuzione dei lavori è stata apportata una
variante ai lavori previsti in progetto per un miglioramento funzionale, pertanto, si è reso
necessario predisporre idoneo atto di sottomissione e verbale di concordamento nuovi prezzi
per una spesa aggiuntiva di £ 59.288.000 oltre IVA. I lavori sono stati ultimati il 30.09.1999
con un ritardo di 129 giorni rispetto ai tempi contrattuali. In seguito al sopralluogo da parte
delle Autorità competenti a verificare il rispetto delle norme igieniche, è stato necessario
eseguire ulteriori lavori aggiuntivi per un importo di £ 9.069.000 oltre IVA. Tali lavori sono
stati ultimati in data 21.02.2000.
Il certificato di regolare esecuzione è stato emesso in data 05.05.2000 e la spesa complessiva è
stata di £. 343.815.700 (oltre all’I.V.A. ).
E) FORMAZIONE ED AMPLIAMENTO DELLA PROPRIETA’ CONTADINA.
L’attività consiste nella elaborazione di progetti regionali aventi per scopo l’ampliamento e la
formazione della proprietà contadina con i fondi messi a disposizione dalla Cassa per La
Formazione della Proprietà contadina con sede in Roma.
Tale attività contiene programmi basati sulla dinamica fondiaria a livello regionale, pertanto,
prima dell’inoltro alla Cassa per la richiesta di finanziamenti, sono soggette all’approvazione
dell’Assessorato Regionale all’Agricoltura.
Il Servizio cura tutti gli adempimenti relativi all’attuazione dei programmi finanziati,
consistenti nel reperimento dei terreni offerti in vendita, nelle stime relative agli stessi e nella
individuazione dei soggetti idonei alla costituzione di nuove aziende agricole, il tutto
conforme alle direttive di sviluppo agricolo emanate dall’ Assessorato competente.
Nel corso del 2000 il Servizio ha predisposto gli atti relativi all’acquisto di terreni per circa
sette ettari.
Nel 1999 è stato predisposto il Progetto di interventi 1999/2000 approvato dal Consiglio con
deliberazione n° 19 del 28.05.99, che prevede interventi per £. 5.000.000.000, inoltrato alla
“Cassa per la Formazione della proprietà Contadina” con nota n° 2045 del 15.11.99.
Della somma di £ 717.866.450, quale residuo del finanziamento di £. 2.000.000.000, alla
quale vanno aggiunti altri quarantuno milioni che si sono economizzati, per un totale di £.
748.866.450, sono state spese £. 300.837.500 per la costituzione di ulteriori 2 aziende.
A fronte di incassi previsti per £ 901.843.890 relativi a rate di ammortamento mutuo per
acquisto terreni ed esecuzione di opere di miglioramento fondiario, dei quali £. 189.037.125
relativi a rate scadute il 31.10.2000 e £. 812.806.665 relativi a rate degli anni precedenti non
riscosse, sono state incassate £ 158.401.092 con un residuo non incassato pari a £
843.442.598. I mutui sono riferiti alla scadenza delle rate (31.10.2000) per acquisto terreni ed
esecuzione di opere di miglioramento fondiario ed agli arretrati dovuti da assegnatari morosi
per i quali è stata affidata la risoluzione dei contratti di assegnazione all’ufficio legale.
Iniziative promozionali
L’ARSSA, nella sua veste di soggetto pubblico, svolge, tra l’altro, una serie di iniziative
promozionali che si individuano come espressione del “Marketing istituzionale” finalizzato al
potenziamento della immagine dei prodotti agricoli e agroalimentari della regione con
l’obiettivo di incrementare la domanda degli stessi e, di conseguenza, sviluppare la maglia
aziendale che li produce. Fruitori del marketing istituzionale dell’ARSSA sono le aziende
agroalimentari strettamente legate al mondo agricolo, ossia l’indirizzo di spesa si orienta
verso le filiere produttive regionali integrate con l’attività agricola. Le azioni hanno
l’obiettivo di fornire ai produttori e ai trasformatori della regione uno strumento che
contribuisca ad orientare le scelte dei consumatori verso i prodotti abruzzesi. Particolare
rilievo è dato ai prodotti tipici che rappresentano gli elementi connotanti la qualità
dell’agroalimentare locale.
Le azioni di valorizzazione contribuiscono alla crescita professionale dei vari comparti
sviluppando e affermando una imprenditorialità marketing oriented anche in piccole imprese
fino a qualche anno fa rivolte soltanto all’incremento produttivo. Del resto la progressiva
globalizzazione dei mercati e la loro tendenziale saturazione impongono alle imprese uno
sforzo continuo nell’adeguare le qualità del prodotto alle richieste dal consumatore, nel dare
maggiore efficacia alle esigenze della distribuzione e della vendita ed a fornire servizi
aggiuntivi o un packaging adeguato alle esigenze del consumatore intermedio e finale.
In tale contesto le azioni di valorizzazione attuate dall’ARSSA, da sola o in collaborazione
con altre istituzioni, hanno contribuito ad offrire alle aziende abruzzesi delle opportunità di
affermazione sui mercati nazionali ed internazionali attraverso la partecipazione diretta a fiere
e mostre che rappresentano il momento più importante di confronto e di valutazione del
livello raggiunto.
Parallelamente l’Agenzia ha realizzato o contribuito alla realizzazione di iniziative finalizzate
alla promozione del territorio abruzzese e, quindi. anche della componente agricola e
gastronomica della regione per dare rilievo alle produzioni agricole tipiche.
Il marketing istituzionale presenta, tuttavia, il limite imposto da risorse finanziarie previste
per il breve periodo che, ovviamente, mal si conciliano con la necessità di programmazione
nel medio periodo. E’ il caso delle iniziative promozionali legate ai POM 1994/96: le
pubblicità sul Montepulciano d’Abruzzo o gli spot sui prodotti orticoli del Fucino, trasmessi
nel corso del 2000 sulle reti televisive nazionali, se non ripetuti negli anni successivi rischiano
di rimanere episodi isolati e con scarse ricadute positive sulla trama produttiva e
imprenditoriale abruzzese.
Le fiere in Italia
L’Agenzia in collaborazione con altri soggetti pubblici e con la partecipazione finanziaria
delle aziende abruzzesi ha organizzato la partecipazione alle seguenti manifestazioni
fieristiche:
34° VINITALY - VERONA 30 MARZO /3 APRILE 2000
E’ la più importante fiera del compatto vinicolo alla quale hanno partecipato oltre 2300
espositori provenienti da tutto il mondo. Visitata da oltre 100.000 persone è l’appuntamento
più prestigioso per i produttori vinicoli di tutta l’Italia. L’ARSSA e il Centro Interno delle
CCIAA d’Abruzzo hanno organizzato lo stand della Regione Abruzzo in cui sono state
rappresentate 47 aziende vitivinicole della regione.
SOL 2000 6° SALONE DELL’OLIO EXTRA VERGINE D’OLIVA - VERONA 30 MARZO /3 APRILE
E’ la principale manifestazione italiana dedicata all’extra vergine e ospita gli operatori più
rappresentativi del comparto. Riservata alle aziende in possesso del marchio “Abruzzo
Qualità” ha ospitato 19 produttori regionali in altrettanti box nello stand dedicato all’Abruzzo.
CIBUS – 10° SALONE INTERNAZIONALE DELL’ALIMENTAZIONE - PARMA 4/8 MAGGIO
Questa manifestazione che ha cadenza biennale è il più importante appuntamento per quanti
operano nel settore agroalimentare. Vanta oltre 2.300 espositori e più di 150.000 visitatori
costituiti per la totalità da operatori commerciali. L’ARSSA e il Centro Interno delle CCIAA
d’Abruzzo hanno ospitato nello stand della regione Abruzzo 44 aziende.
SANA – 13° SALONE DELL’ALIMENTAZIONE NATURALE - BOLOGNA 14/17 SETTEMBRE
E’ la più importante manifestazione fieristica dedicata al food da agricoltura biologica con
settori dedicati alle bioarchitetture e alla cosmetica. E’ stata visitata da oltre 100.000 persone
e vi hanno partecipato più di 1400 espositori: vanta ritmi di crescita considerevoli a
sottolineare il crescente interesse per le tematiche ambientali. Vi hanno partecipato 24 aziende
biologiche certificate della regione.
Le fiere all’estero
La globalizzazione dei mercati e l’accattivante simpatia per l’italian food impongono a molte
aziende abruzzesi una presenza costante ai più importanti appuntamenti fieristici mondiali.
Accanto ai consolidati mercati nordamericani sono in fase di crescita le piazze dell’estremo
oriente con interessanti prospettive per il futuro. L’attività dell’ARSSA si è concretizzata in
un impegno di spesa di £ 217.000.000, ma a questa cifra bisogna aggiungere il sostegno
regionale che nella maggioranza dei casi è stato integrato da una quota di partecipazione
versata dalle aziende per ogni singola manifestazione. Molte iniziative sono state organizzate
in collaborazione con il Centro Estero delle CCIAA d’Abruzzo.
Tra le iniziative promozionali appaiono consolidate le fiere statunitensi e il Sial di Parigi su
cui si indirizzano gli imprenditori di vari comparti alimentari; in netto sviluppo le
manifestazioni asiatiche che richiamano in particolare gli imprenditori vinicoli e il Bio Fach
in Germania dedicato ai prodotti biologici certificati ai sensi del Reg. CE 2092/91.
Interessante, anche se in attesa di conferme, la fiera parigina dedicata agli oli extra vergini di
oliva.
Manifestazione
Località
Periodo
Tipo di iniziativa
International Fancy Food
- San Francisco (USA) - 23/25 gennaio
- Mostra Internazionale dell’agroalimentare
Bio Fach
- Norimberga (Germ)
- 17/20 febbraio
- Fiera Internazionale del Biologico
International Fancy Food
- Chicago (USA)
- 5/7 marzo
- Mostra Internazionale dell’agroalimentare
Foodex Japan
- 7/10 marzo
- Mostra Internaz. dell’agroalimentare e delle bevande
- 19/21 marzo
- Mostra Internazionale dei vini e delle bevande
Food Asia 2000
- Tokio (Giappone)
- Dusseldorf
(Germania)
- Singapore
- 11/14 aprile
- Mostra Internaz. dell’agroalimentare e delle bevande
Summer Fancy Food
- New York (USA)
- 9/12 luglio
- Mostra Internazionale dell’agroalimentare
SIAL
IPM 2000
- Parigi (Francia
- Essen (Germania)
- 22/26 ottobre
- 10/13 gennaio
- Mostra Internazionale dell’agroalimentare
- Mostra Internazionale del florovivaismo
Grande Festa dell’Europa
- Dunoon(Scozia)
- luglio
- Iniziativa promozionale/culturale
- 25/28 maggio
- Mostra Internazionale dell’olio extra vergine
Prowein
Giornate Internaz. dell’olio - Parigi (Francia)
Parallelamente alla partecipazione a fiere e mostre, ì’ARSSA ha organizzato la realizzazione
di workshop e attività promozionali in senso stretto: tra le prime risalta il tour dedicato alla
presentazione dei vini e degli oli regionali realizzato in alcune capitali nordeuropee; invitando
giornalisti del settore e operatori commerciali sono stati valutati i prodotti enologici e oleari
abruzzesi con degustazioni guidate integrate dalla esposizione dei risultati di ricerche
scientifiche sul rapporto dieta mediterranea / salute. In collaborazione con Finiper è stata
organizzata, inoltre, una promozione dei prodotti alimentari abruzzesi con particolare
riferimento alle peculiarità alimentari: questa iniziativa, realizzata in Lombardia, prosegue
una collaborazione avviata con il gruppo Finiper nel 1998. La promozione ha avuto lo scopo
di sensibilizzare, attivare e consolidare la domanda di prodotti alimentari specifici in un
contesto di offerta estremamente variegato che contribuisce a disorientare le scelte del
consumatore.
L’ARSSA ha organizzato, inoltre, una serie di iniziative fieristiche settoriali dedicate alla
presentazione di uno o più comparti produttivi specifici della regione senza coinvolgere
direttamente le singole aziende abruzzesi seguendo la logica del marketing istituzionale.
L’obiettivo principale èstato la valorizzazione dei prodotti tipici al fine di allargare la
conoscenza tra gli operatori e i consumatori di un patrimonio agricolo/zootecnico e
gastronomico di prodotti sempre più relegati a nicchie di consumo limitate.
Particolare importanza rivestono le iniziative legate alla promozione del vino novello e la
manifestazione “Cantine aperte” che hanno contribuito ad esaltare un contatto più stretto tra il
consumatore e il vino abruzzese spesso, a torto, posizionato in secondo piano rispetto ai più
blasonati vini piemontesi e toscani. Sempre in autunno, l’iniziativa “Trappeti aperti”,
realizzata in collaborazione con il Consorzio di tutela della DOP “Aprutino pescarese”, ha
indirizzato molti visitatori / consumatori ad apprezzare l’olio extra vergine di nuova
spremitura. A Montorio al Vomano (TE) si è svolta, dal 22 al 24 giugno, la manifestazione
“La vetrina del Parco” in cui l’ARSSA ha divulgato le iniziative per la valorizzazione dei
prodotti tipici abruzzesi.
Nell’ambito di queste iniziative promozionali risaltano le azioni dedicate al vino, all’olio
extra vergine, ai prodotti lattiero caseari e florovivaistici della regione: si rileva, però, al di
fuori dell’apporto eccezionale dei finanziamenti per la realizzazione del POM Marsica, un
limitato interesse per il comparto ortofrutticolo, uno dei più importanti per l’Abruzzo. Ciò
naturalmente è legato alle caratteristiche strutturali del compatto stesso, un’offerta
polverizzata e la scarsa riconoscibilità del prodotto finito, che rendono più difficile la
realizzazione di iniziative promozionali di sicura efficacia. Non avviene lo stesso per il vino e
per gli altri prodotti di trasformazione: il limitato numero di trasformatori, se confrontato alla
base produttiva delle materie prime, permette di concordare iniziative mirate e maggiormente
rispondenti alle esigenze del comparto stesso.
Manifestazione
Località
Periodo
Tipo di iniziativa
Agriumbria Enoforum 2000 -
Bastia Umbra (PG) Montesilvano (PE) -
31 marzo I 2 aprile
25/26 maggio
Fiera Agricola -
Lanciano (CH) -
6/10 aprile -
Mediterranea -
Pescara -
28/31 luglio -
Mostra nazionale dell’agricoltura
Giornata di studio sulle tecniche
enologiche
Mostra dei macchinari e dei prodotti
dell’agricoltura
Mostra dedicata ai prodotti tipici
abruzzesi
Mostra della pastorizia
41^Rassegna Ovina
Castel d. Monte (AQ) - 3/5 agosto
di Campo Imperatore 3^Rassegna Bovini al pascolo - Altopiano del Voltigno - 6 agosto
Flormart Padova 15/17 settembre -
mostra dedicata all’allevamento bovino
Mostra internazionale del florovivaismo
Le presenze dell’ARSSA alle manifestazioni fieristiche sono state integrate da ulteriori
attività finalizzate all’esaltazione del territorio regionale come contenitore di valori alimentari
e gastronomici di sicuro interesse; le azioni di marketing, cioè, sono state integrate con
pubblicità sui media, con produzioni di vario materiale divulgativo e con compartecipazioni
finanziarie a iniziative svolte da Associazioni culturali o singoli Comuni la cui validità è stata
attestata dal patrocinio della Regione Abruzzo
Produzione di 2000 CD sui vini d’Abruzzo
Pubblicità a favore del Montepulciano d’Abruzzo sulla rivista Wines & Spirits
Realizzazione e installazione di 60 cartelli stradali sulle strade del vino d’Abruzzo
Realizzazione di Enoforum 2000 - Montesilvano (PE) - 25/26 maggio - Giornata di studio sulle tecniche enologiche
Pubblicità sulla rivista Vario della partecipazione dell’Abruzzo al Vinitaly 2000
Pubblicità dei prodotti tradizionali della gastronomia abruzzese sulla guida “Verde e Naturale”
Pubblicità sul quotidiano “Il Giornale” del Montepulciano d’Abruzzo
Partecipazione dell’ARSSA alla “19^ Sagra delle ciliegie” di Giuliano Teatino (CH)
Collaborazione con il Comune di Roseto degli Abruzzi per la Mostra dei Vini Tipici
Visita guidata di 4 giornalisti di riviste austriache e olandesi
Partecipazione dell’ARSSA alla manifestazione “Le vie dell’Olio” del comune di Moscufo (PE)
Partecipazione dell’ARSSA alla manifestazione “Estate Italiana sul Baltico” a Rostock (Germania)
Parteciapzione dell’ARSSA alla manifestazione “Festa della Trebbiatura” del comune di Corvara (PE)
Partecipazione dell’ARSSA al Giubileo dei giovani
Partecipazione dell’ARSSA alla manifestazione “Percorso della Bontà” del comune di Brittoli (PE)
Partecipazione dell’ARSSA alla “festa dell’Agricoltura” di S. Benedetto dei Marsi (AQ)
Partecipazione dell’Arssa alla manifestazione “A sfracià ‘l mazzocc” di Gioia dei Marsi (AQ)
Partecipazione dell’ARSSA alla manifestazione “Ortinfesta 2000” dello Slow Food Abruzzo
Partecipazione dell’ARSSA alla mostra micologica “Funghi dal vero” di Vasto (CH)
Partecipazione dell’ARSSA alla “Festa della pigiatura tradizionale dell’uva” del comune di Corvara (PE)
Partecipazione dell’ARSSA al “Salone Internazionale del Gusto” di Torino con lo Slow Food Abruzzo
Collaborazione con la catena di distribuzione Finiper per la promozione e vendita di prodotti tipici abruzzesi
Collaborazione ARSSA per la realizzazione della manifestazione “Trappeti aperti”
Partecipazione ARSSA al convegno sull’olio organizzato da “Accademia Italiana della Cucina” a Pianella (PE)
L’ARSSA, nell’ambito della gestione del marchio “Abruzzo Qualità” ha provveduto a
monitorare la qualità degli oli e dei vini delle aziende aderenti ed ha realizzato i seguenti corsi
di qualificazione professionale:
-
3° corso per assaggiatori di miele a Chieti
2° corso di marketing nel settore vitivinicolo
Corso di perfezionamento per assaggiatori di olio extra vergine
1° corso per assaggiatori di salumi
Le iniziative di valorizzazione e promozione sono state integrate dall’apporto sostanziale dei
finanziamenti legati ai POM 1994/96 inerenti le valorizzazioni del vino Montepulciano
d’Abruzzo e dei prodotti orticoli della Marsica. I due progetti articolati in molte attività si
sono conclusi con la realizzazione di redazionali pubblicati su riviste specializzate, di
opuscoli e di spot pubblicitari sui circuiti nazionali che hanno contribuito ad elevare
l’immagine di due tra i patrimoni dell’agricoltura abruzzese.
CARREFOUR
Lo sportello comunitario ha continuato l’opera di diffusione delle informazioni comunitarie
nonché l’animazione del mondo rurale attraverso:
- il servizio di risposta ai tecnici operanti nella regione Abruzzo circa le normative
comunitarie ed i progetti che la U.E periodicamente mette in cantiere;
- la diffusione di pubblicazioni prodotte dall’ufficio competente della Commissione;
- la produzione di new letter a cadenza mensile dove verranno riportate le informazioni
pubblicate sulla GUCE;
- la partecipazione a fiere e mostre con l’allestimento di stands per la diffusione dei progetti
di iniziativa europea;
- l’organizzazione di giornate di studio e convegni su temi di particolare interesse;
- la collaborazione con la rete italiana dei Carrefour per progetti comuni.
ATTIVITÀ CONTRATTUALISTICA E CONTENZIOSO
Il Servizio ha gestito, in seno all’azione amministrativa, rapporti di tipo privatistico quali i
contratti relativi alla gestione ordinaria e straordinaria dell’Agenzia. Per quanto attiene
l’aspetto pubblicistico, essa continua a gestire terreni, insediamenti abitativi e produttivi
derivanti dalle leggi di riforma agraria e riordino fondiario. A distanza di 50 anni, come da
relazione dello scorso anno, risultavano pendenti soltanto alcune posizioni, circa 98 fabbricati
rurali di cui 13 sono stati venduti nel corso dell’anno con un’entrata di circa 237 milioni.
Per i 64 contenziosi attivati, per il rilascio degli immobili abusivamente detenuti, va precisato
che nel corso dell’anno è stata pubblicata la Legge Regionale del 18.05.2000 n. 91 che ha
disposto il trasferimento in proprietà dell’intera area di Borgo 8000 al Comune di Celano,
conseguentemente l’A.R.S.S.A. non risulta più titolare degli immobili relativi ai contenziosi
succitati, tuttavia il Servizio sta predisponendo gli atti idonei per la definizione delle cause
pendenti.
Come per lo scorso anno la gestione e l’assistenza agli assegna tari del Fucino, per quanto
attiene gli aspetti giuridici relativi all’acquisizione della proprietà dei beni derivanti dalla
riforma fondiaria, nonché aspetti giuridici per i fini successori, di natura specialistica che
comportano ancora oggi atti amministrativi quali le cancellazioni del riservato dominio sulle
proprietà assegnate ed atti di subentro con relativi adempimenti fiscali quali le registrazioni, le
trascrizioni e le volture catastali nonché assegnazioni e vendite per le partite residue oltre al
lavoro relativo alle polizze di assicurazione e polizze fidejussorie relative ai contratti stipulati
dall’Agenzia con Terzi ha comportato un lavoro con l’emanazione di circa 1400 atti
amministrativi e documenti.
Per quanto riguarda i contenziosi in atto, circa 430, comprendenti cause per risarcimento
danni, attive e passive, rivendicazioni giuridico-economiche dei dipendenti dell’Agenzia
nonché sporadiche situazioni di rilevanza penale, sono rimasti pressoché invariati poiché nel
corso dell’anno sono stati attivati n. 11 contenziosi mentre ne sono andati a conclusione n. 12,
Di rilevante importanza va ricordata la definizione della causa Eredi Van Gilst con la
registrazione delle sentenze di I° e 2° grado con una spesa complessiva di L. 34.700.000 di
imposta di registro.
Altra causa rilevante, Alessandri / A.R.S.S.A, ha comportato la liquidazione di circa 126
milioni che sono stati anticipati dall’Agenzia e che verranno recuperate dal Comune di
Oricola soccombente in giudizio come da sentenza del tribunale di Avezzano.
I dati aggregati di preventivo e di consuntivo della spesa, per la rilevanza che questa assume
in una Agenzia con caratteristiche essenzialmente erogative di servizi, secondo le sezioni con
le stessa natura funzionale dei Titoli I e Il, sono riassunti nel seguente prospetto:
PREVENTIVO
Titolo I
Titolo II Totale
Amministrazione generale
lnnova.z.Produz.Divulgazione e sviluppo
in Agricoltura
Promoz. e Sviluppo mprese Singole e
Associate
Assistenza tecnica
Prom.e Svolg.Iniz,di Mercato a Sostegno
Prodotti Agro-alimentari
iniz,e interventi a difesa e
‘Valor.Terr.Agric.e Manut, Opere
Idrauliche
TOTALI
CONSUNTIVO
Titolo I
Titolo II Totale
30.627,2
10.031,8
40.659,0
28.142,1
991,1
1.400,0
2.391,1
843,5
1.381,8
2.225,3
4.539,6
1.922,9
2.400,0
4.065,0
6.939,6
5.987,9
1.560,7
1.779,2
2.400,0
4.000,0
3.960,7
5.779,2
3.937,0
3.790,7
3.790,7
1.715,0
61.629,6
510,0
36.626,2
1.139,6 1.649,6
9.571,2 46.197,4
3.937,0
550,0
42.567,8
1.165,0
19.061,8
(*) Compreso cap. 184 fondo speciale per riassegnazione dei residui passivi perenti in c/capitale
La gestione competenza, come si è già rilevato, chiude con i seguenti dati:
ENTRATE 54.940.031.344
USCITE 61.239.005.048
Disavanzo di competenza
Avanzo di Anirnin istrazione 01/01/2000
La gestione resdui chiude con i seguenti risultati:
Saldo minori residui attivi
Saldo minori residui passivi
Saldo attivo
Avanzo di amministrazione al 29/12/2000
6.298.973.704
18.885.765.628
1.192.510.600
3.509.631.396
2.317.120.796
14.903.912.720
649,8 28.791,9
DIMOSTRAZIONE DEL CONTO DI COMPETENZA
Entrate derivanti da contributi, sovvenzioni e provvidenze dello Stato e della UE accertate
nell’esercizio
Entrate derivanti da contributi, assegnazioni e trasferimento di fondi dal bilancio Regionale
accertate nell’esercizio.
37.220.046.020
Entrate derivanti da rendite patrimoniali, da utili di azienda. Recuperi vari
conseguenti alla gestione della spesa, nonché proventi vari accertati
nell’esercizio
1.446.279.30
0
Entrate derivanti da alienazioni di beni patrimoniali, da trasferimenti di capitali e da
rimborso di crediti accertati nell’esercizio
Entrate derivanti da mutui, prestiti ed altre operazioni creditizie accertate nell’esercizio
(solo operazioni di crediti a breve termine)
Entrate derivanti da gestioni speciali.
Spese correnti impegnate nell’esercizio
Spese in c/capitale impegnate nell’esercizio
Spese gestioni speciali
1.257.662.372
1.343.530.571
50.016.780
36.626.274.158
9.571.282.876
50.000.000
41.317.535.043
46.247.557.034
-4.930.021.991
DISAVANZO FINANZIARIO IMPIEGHI/RISORSE DI BILANCIO
Entrate derivanti da mutui, prestiti ed altre operazioni creditizie accertate nell’esercizio
295.337.690
(solo operazioni di mutui).
Rimborso di mutui e prestiti
1.664.289.403
DISAVANZO FINANZIARIO PER OPERAZIONI DI FINANZIAMENTO
-1.368.951.713
DISAVANZO FINANZIARIO AL 29/12/2000
-6.298.973.704
RISULTATO DEFINITIVO DEL CONTO FINANZIARIO
RESIDUI
Avanzo di cassa all’01/01/2000
Riscossioni: Riassunto generale della parte I Entrate
Pagamenti: Riassunto generale della parte II Uscite
Avanzo di cassa al 29/12/2000
Residui attivi
Differenza attiva
Residui passivi
Avanzo di amministrazione al 29/12/2000
CONTO
COMPETENZA
22.372.750.525
18.393.311.843
38.721.800.584
44.473.966.855
34.160.718.686
16.218.230.760
20.222.728.876
16.765.038.193
TOTALI
3.285.457.932
61.094.551.109
62.867.278.698
1.512.730.343
50.378.949.446
51.891.679.789
36.987.767.069
14.903.912.720
DIMOSTRAZIONE DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
Variazioni verificatesi durante l’esercizio:
in aumento ai residui attivi
in diminuzione ai residui passivi
AVANZO di amministrazione al 31/12/1999
1
3.509.631.396
18.885.765.628
22.395.397.025
1.192.510.601
1.192.510.601
Variazioni verificatesi durante l’esercizio:
in diminuzione ai residui attivi
in aumento ai residui passivi.
AVANZO di amministrazione al 29/12/2000 derivante dall’avanzo di
amministrazione al 3 1/12/99 rettificato per effetto gestione 00
21.202.886.424
DISAVANZO finanziario dell’esercizio 2000
AVANZO di amministrazione al 29/12/2000
6.298.973.704
14.903.912.720
Riepilogo del conto della competenza
Previste
1- Entrate
60.133.614.000
2- Uscite
78.989.777.671
Avanzo di Amministrazione utilizzato in gestione 2000 18.856.163.671
Disavanzo di cassa 2000 Gestione Competenza
Disavanzo nei residui 2000 di formaz. ges.competenza
Riscosse o pagate
38.721.800.584
44.473.966.855
Da riscuotere o pagare
16.218.230.760
16.765.038.193
Residui attivi 2000:
Da residui 1999
Da competenza 2000
Totale da riscuotere al 29/12/2000
Totale accertato al 29/12/2000
22.372.750.525
38.721.800.584
12.557.189.967
2.317.120.796
29.601.957
14.903.912.720
Pagamenti 2000:
Da residui 1999
Da competenza 2000
61.094.551.109 Totale pagamenti al 29/12/2000
Residui passivi 2000:
Da residui 1999
Da competenza 2000
50.378.949.446 Totale da pagare al 29/12/2000
111.473.500.555 Totale impegni al 29/12/2000
114.758.958.487
Incassi
Pagamenti
Divanzo di cassa gestione 2000
61.094.551.109
62.867.278.698
-1.772.727.589
Avanzo di cassa all’ 01/01/2000
3.285.457.932
1.512.730.343
Saldo positivo di cassa al 29/12/2000
5.193.582.656
17.750.772.623
-6.298.973.704
Avanzo di ammlzione al 29/12/2000
Totale a pareggio
Situazione di cassa
54.940.031.344
61.239.005.048
-546.807.433
34.160.718.686
16.218.230.760
Differenza con preventivo
-5.752.166.271
Disavanzo finanziario al 29/12/2000
Differenza con le previsioni
Variazioni verificatosi nella gestione dei residui al 29/12/2000 (saldo positivo gestione residui)
Avanzo di Amministrazione non utilizzato
Avanzo di Amministrazione al 29/12/2000
Risultato Amministrativo
Avanzo di cassa 01/01/2000
3.285.457.932
Incassi 2000:
Da residui 1999
Da competenza 2000
Totale riscos.al 29/12/2000
Totale accert. o impegni
Totale a pareggio
18.393.311.843
44.473.966.855
62.867.278.698
20.222.728.876
16.765.038.193
36.987.767.069
99.855.045.767
14.903.912.720
114.758.958.487
La consistenza dei residui al 29/12/2000 con le variazioni intervenute risulta la seguente:
PARTE I ENTRATE
Consistenza al
01/01/2000
Entrate derivantt da contributi e provenienze dalla Regione, dallo Stato, e dalla CEE
Variazioni
nell’esercizio
Somme riscosse
nell’esercizio
Somme da riscuotere
al 29/12/2000
5.783.295.093
-1.123.318.844
3.564.574.011
1.095.402.238
46.180.738.420
-6
18.165.841.710
28.014.896.704
Entrate derivanti da rendite patrimoniali, da utili da aziende, recuperi vari conseguenti alla
gestione della spesa nonché proventi vari
2.905.662.706
-63.555.671
127.147.976
2.714.959.059
Entrate derivanti da alienazioni di beni patrimoniali, da trasferimento di capitali e da
rimborsi crediti
1.582.959.268
310.930.318
1.272.028.950
37.581.545
704.544.394
401.629
45.509.518
166.273.336
22.372.750.525
313.377.823
34.160.718.686
Entrate derivanti da contributi, assegnazioni e trasferimento di fondi dal bilancio regionale
Entrate derivanti da mutui, prestiti ed altre operazioni creditizie
742.125.938
Entrate derivanti da gestioni speciali
1
45.911.147
Entrate da partite di giro
TOTALE I PARTE
485.287.239
57.725.979.811
-5.636.080
-1.192.510.600
PARTE II USCITE
Consistenza al
01/01/2000
Spese correnti
Spese di investimento
Rimborsi di mutui e prestiti
Gestioni Speciali
Partite di giro
TOTALE II PARTE
Variazioni
nell’esercizio
Somme pagate
nell’esercizio
Somme da pagare al
29/12/2000
26.949.514.374
-3.171.136.082
15.634.249.518
8.144.128.774
5.004.442.798
-82.834.133
1.775.560.935
3.146.047.730
19.736.443
19.736.443
9.791.509
9.791.509
10.142.186.991
-255.661.181
953.973.438
8.932.552.372
42.125.672.115
-3.509.631.396
18.393.311.843
20.222.728.876
- A questi risultati al 29/12/2000 sono da aggiungere i residui provenienti dalla gestione di competenza così distinti:
- Entrate derivanti da contributi, sovvenzioni e provvidenze della Regione, dello Stato e della CEE
1.159.320.372
- Entrate derivanti da contributi, assegnazioni e trasferimento di fondi del bilancio regionale
13.997.670.000
- Entrate derivanti da rendite patrimoniali, da utili da azienda, recuperi vari conseguenti alla gestione della spesa, nonché proventi vari
374.889.371
- Entrate derivanti da alienazione di beni patrimoniali, di trasferimento di capitali e da rimborsi di crediti
11.801.457
- Entrate derivanti da mutui, prestiti ed altre operazioni creditizie
14.369.222
- Entrate derivanti da gestioni speciali
- Entrate da partite di giro
TOTALE
530.180.338
16.218.230.760
TOTALE
8.979.251.792
5.445.705.064
35.374.229
2.346.651
2.302.360.457
16.765.038.193
Spese correnti
Spese in e/capitale
Rimborsi di mutui e prestiti
Gestioni Speciali
Partite di giro
Il totale dei residui attivi al 29/12/2000 è pertanto di £ 50.378.949.446 (34.160.718.686+16.218.230.760)
e quello dei residui passivi è di £ 36.987.767.069 (20.222.728.876+16.765.038.193)
Al termine della gestione eseguita, si sono avute le seguenti risultanze di consuntivo (in milioni di lire):
ENTRATE
PREVENTIVO CONSUNTIVO DIFFERENZA
Avanzo d’Amministrazione applicato
Titolo I Entrate Stato - UE
1.255,6
1.257,7
37.222,3
37.220,0
-2,1
2,3
Titolo III Entrate da crediti e proventi
1.139,4
1.446,3
-306,9
Titolo IV Entrate a recupero e per opere in concessio
4.525,2
1.343,6
3.181,6
Titolo V Mutui e prestiti
260,0
295,3
-35,3
Titolo VI Gestioni speciali
50,0
50,0
0,0
15.681,1
60.133,6
13.327,1
54.940,0
2.354,0
5.193,6
Titolo I Spese corrente
42.567,8
36.626,3
5.941,5
Titolo II Spese di investimento (1)
19.061,9
9.571,3
9.490,6
Titolo III Rimborso Mutui e prestiti
1.628,9
1.664,2
-35,3
50,0
50,0
0,0
15.681,1
78.989,7
13.327,1
61.238,9
2.354,0
17.750,8
Titolo II Entrate dalla Regione
Titolo VII Partite di giro
TOTALE
USCITE
Titolo IV Gestioni speciali
Titolo V Partite di giro
TOTALE
(1) Compreso capitolo 184 fondo speciale per riassegnazione dei residui passivi perenti inc./capitale
RESIDUI PERENTI AL 29/12/2000
Delibera
Capitolo
Impegno
S.O
Descrizione
Creditori
n. Data O.E.
181/00
181/00
640/91R
602/92R
140
140
Accantonamento fondo rischi per fidejussioni
Accantonamento fondo rischi per fidejussioni
249
249
3.000.000.000
6.370.000.000
Totale
Totale generale
Residui perenti al Residui reiscritti al
29/12/2000
bilancio di previsione
6.370.000.000
3.000.000.000
6.370.000.000
3.000.000.000
Relazione al conto consuntivo 2000 del Collegio dei Revisori
REGIONE ABRUZZO
AGENZIA REGIONALE per i SERVIZI di SVILUPPO AGRICOLO
AVEZZANO
IL COLLEGIO DEI REVISORI
RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI AL CONTO CONSUNTIVO
DELL’ESERCIZIO 2000 - PER LE ATTIVITA’ DI SVILUPPO
Il Conto consuntivo per le attività di sviluppo dell’ARSSA, redatto secondo gli schemi
della contabilità finanziaria, evidenzia i seguenti dati aggregati.
GESTIONE COMPETENZA
Previsioni iniziali
Entrate
Uscite
54.385.721.000
73.241.884.671
Previsioni
definitive
Accertamenti/Impegni
Incassi/Pagamenti
60.133.614.000
78.989.777.671
54.940.031.344
61.239.005.048
38.721 .800.584
44.473.966.855
La gestione di cassa, per la competenza viene riassunta come segue:
Incassi
Pagamenti
Saldo negativo
£.
£.
(£.
38.721.800.584
44.473.966.855
5.752.166.271)
La gestione di competenza per l’anno 2000 si conclude con il seguente risultato:
Entrate accertate
£. 54.940.031.344
Uscite impegnate
£. 61.239.005.048
Disavanzo di esercizio
(£. 6.298.973.704)
GESTIONE RESIDUI
A) Gestione residui da residui
Consistenza iniziale
Incassi/Pagamenti
Rettifiche dalla gestione
Consistenza finale
Entrate
Uscite
22.372.750.525
18.393.311.843
(1.192.510.600)
(3.509.631.396)
34.160.718.686
20.222.728.876
57.725.979.811
42.125.672.115
La situazione della cassa nella gestione dei residui è la seguente:
Incassi
£. 22.372.750.525
Pagamenti
£. 18.393.311.843
Saldo positivo
£. 3.979.438.682
Nell’esercizio 2000 sono stati eliminati residui attivi e passivi così come evidenziato
Minori residui attivi
£.
(1.192.510.600)
Minori residui passivi
£.
3.509.631.396
Variazione positiva patrimoniali
£.
2.317.120.796
B)Gestione residui da competenza
ACCERTAMENTI/IMPEGNI RISCOSSIONI/PAGAMENTI
Entrate
Uscite
54.940.031.344
61.239.005.048
DA RISCUOTERE/DA PAGARE
38.721.800.584
44.473.966.855
16.218.230.760
16.765.038.193
C)Residui complessivi
Residui attivi
Residui passivi
DA GESTIONE RESIDUI
34.160.718.686
20.222.728.876
DA GESTIONE COMPETENZA
16.218.230.760
16.765.038.193
TOTALE
50.378.949.446
36.987.767.069
Dal consolidamento dei dati esposti si ricava:
RISULTATO COMPLESSIVO DELL‘ESERCIZIO
Disavanzo di esercizio proveniente dalla gestione
competenza
Variazione positiva patrimoniale dalla gestione residui
Saldo negativo derivante dalla gestione 2000
Avanzo di amministrazione all’1/1/2000
(6.298.973.704)
Avanzo di Amministrazione al 29/12/2000
14.903.912.720
La situazione della cassa al 29/12/2000 è la seguente:
Saldo di cassa all’01/01/2000
Saldo della gestione competenza
Saldo della gestione residui
3.285.457.932
(5.752.166.271)
3.979.438.682
Saldo di cassa al 29/12/2000
1.512.730.343
2.317.120.796
(3.981.852.908)
18.885.765.628
Si precisa che il fondo cassa presso il Tesoriere alla data di chiusura dell’esercizio come da
nota del 23.02.2001 allegata al conto consuntivo in esame, ammonta a £. 299.269.965, per
effetto della gestione unificata delle attività di sviluppo e quelle residue della riforma fondiaria
dell’Agenzia. Si evince, infatti, dall’esame dei dati di cassa relativi al conto consuntivo
gestione compiti ad esaurimento, un saldo negativo di £. 1.213.460.378.
Pertanto
SITUAZIONE GENERALE DEL FONDO CASSA
Fondo cassa al 29/12/2000 - Bilancio Sviluppo
Fondo cassa al 29/12/2000 - Bilancio Gest.compiti ad esaurim.
Avanzo complessivo di cassa al 29.12.2000
1.512.737.349
(1.213.460.378)
299.269.965
Dimostrazione dell’Avanzo di Amministrazione
Fondo cassa al 29/12/2000
Residui attivi totali
Residui passivi totali
Avanzo di Amministrazione al 29/12/2000
Utilizzo dell’Avanzo di amministrazione
1.512.730.343
50.378.949.446
36.987.767.069
14.903.912.720
Avanzo vincolato a copertura residui perenti reiscritti e da reiscrivere
Avanzo utilizzato nel bilancio di previsione 2001
Avanzo netto da utilizzare
9.370.000.000
3.606.616.000
1.927.296.720
ANALISI DEL CONTO DEL PATRIMONIO
Le attività patrimoniali alla chiusura dell’esercizio ammontano a complessive £.
95.640.192.510 evidenziando un decremento rispetto all’esercizio precedente di £.
4.225.345045. La suddetta diminuzione di attivo è dovuta ad alcune variazioni nella
consistenza patrimoniale di cui si riportano le principali:
-
fabbricati urbani
impianti conservazione prodotti agricoli
terreni per la form. prop. contadina
mobili da ufficio
mezzi di trasporto
macchine agricole
crediti v/assegnatari per formaz.
mutui attivi derivanti da cessione immobili ed impianti
partecipazioni in società azionarie
diminuzione residui attivi
416.127.256
428.728.694
(300.837.200)
1.556.770.531
(7.497.363)
118.481.830
224.626.690
(1.056.105)
2.400.000.000
(7.347.030.365)
Le passività ammontano a £. 56.649.480.188 con una diminuzione rispetto all’esercizio
passato di £. 5.717.699.635. La diminuzione del passivo scaturisce dalle seguenti variazioni:
mutui per la realizzazione di impianti industriali
cassa prop. contadina
rimborso mutui L.R. 94/88 e n.48/89
fondi ammortamento beni immobili
fondi ammortamento beni mobili
diminuzione residui passivi
Il netto patrimoniale risulta così costituito:
Attività
Passività
Netto patrimoniale
(12.290.996)
(76.210.605)
(1.356.660.621)
93.404.588
771.963.045
(5.137.905.046)
95.640.192.510
56.649.480.188
38.990.712.322
Si fa presente che l’importo del patrimonio netto non tiene conto dei residui passivi perenti
riferiti alla data di chiusura dell’esercizio derivanti dall’accantonamento al fondo rischi per
fidejussioni prestate per l’importo di £. 9.370.000.000 il Collegio concorda con la proposta di
vincolare in ugual misura l’avanzo di amministrazione al 31/12/2000.
PRINCIPALI VOCI ANALIZZATE
Dall’analisi complessiva del conto consuntivo il Collegio pone in evidenza le seguenti
voci:
-
-
i residui attivi sono passati da 57,7 mld a 50,4 mld di cui 42,0 mld costituiti da crediti verso
la Regione Abruzzo per finanziamenti assegnati nel corso degli anni 1992 - 2000;
i residui passivi ammontano a 36,9 mld tra cui si segnalano: 10,8 mld per fondo TFR
maturato al 31/12/2000; 17,1 mld di residui relativi alle spese correnti e 8,6 mld scaturiti
dalle spese di investimento;
la spesa per il personale in attività è passata da 15,8 mld del 1999 a 21,3 mld nel 2000 per
effetto del passaggio nella pianta organica dell’Agenzia di n. 103 unità D.A.P.
Sono stati eliminati: residui attivi per 1,2 mld tra i quali 1,0 mld per rideterminazione
contributi P.O.M. e residui passivi per 3,5 mld di cui 1,0 per riduzione assegnazione contributi
P.O.M. di cui sopra, 0,7 mld per economie derivanti dai contributi regionali destinati alla
promozione dei prodotti agricoli; 0,2 mld per economie sulle retribuzioni del personale in
attività ed in quiescenza; 0,2 mld per economie sulla erogazione alle OO.PP.AA delle somme
afferenti il trattamento economico dei D.A.P.
SCOSTAMENTI TRA PREVISlONE E CONSUNTIVO
Nella analisi degli scostamenti tra le previsioni di entrata e di spesa e le risultanze del
consuntivo, si rappresentano di seguito quelli più significativi.
Nelle spese riguardanti il personale e l’acquisto di beni e servizi, si è verificata una minore
spesa pari a 2.485 milioni; nelle spese destinate allo sviluppo delle imprese agricole singole ed
associate si è riscontrata una economia di 2.979 milioni; lo scostamento più significativo è
stato registrato nella sezione di spesa relativa all’amministrazione generale con una economia
pari a 9.382 milioni di cui 6.432 milioni per residui perenti non reiscritti e £. 2.939 milioni per
fondo rischi fidejussioni non utilizzato.
In ordine alla documentazione analizzata, il Collegio attesta la regolare tenuta delle
scritture contabili ed esprime parere favorevole all’approvazione del conto consuntivo per le
attività di sviluppo dell’anno 2000.
Tuttavia, il Collegio non può non richiamare l’attenzione degli Amministratori sulla
situazione del conto del patrimonio ed in particolare sul valore delle partecipazioni azionarie
dell’Agenzia che vengono ancora esposte al loro valore nominale, senza che si sia tenuto conto
delle svalutazioni intervenute nel corso del 2000 per effetto delle perdite dell’esercizio 1999
subite dalle società partecipate. Auspica pertanto, una rivisitazione delle poste medesime anche
alla luce dei risultati di esercizio acclarati al 31/12/2000 dalle società partecipate.
Quanto ai residui attivi per crediti vantati nei confronti della Regione Abruzzo, così come
comunicato a questo Collegio dal Servizio Bilancio ed Affari finanziari (giusta nota del
15.06.2001 inviata alla Giunta Regionale) il Collegio dei revisori, pur rilevando un regolare
andamento nella riscossione degli stessi, invita l’Amministrazione ad un loro costante
monitoraggio nel corso del corrente esercizio 2001.
IL COLLEGIO DEI REVISORI
(N.B.: Per le tabelle allegate consultare il Bollettino cartaceo da pag.722 a 852)
Parte I Entrate
Parte II Uscite
Rendiconto patrimoniale:
da pag. 722
da pag. 745
− Conto economico
− Stato dei Capitali
− Piano di Concordanza fra gli adempimenti di bilancio, il conto economico e lo
stato dei capitali
da pag. 793
da pag. 796
da pag. 802
CONTO CONSUNTIVO 2000
Gestione compiti ad esaurimento
− Relazione dell’Amministrazione al conto consuntivo 2000 per i compiti ad
esaurimento
− Relazione del Collegio dei revisori al conto consuntivo 2000 per i compiti ad
esaurimento
− Parte I Entrate
− Parte II Uscite
− Consolidato finanziario
da pag. 813
da pag. 821
da pag. 825
da pag. 832
da pag. 844
ABRUZZO LAVORO
ENTE STRUMENTALE DELLA REGIONE ABRUZZO
RELAZIONE SULLA GESTIONE
PREMESSA
Abruzzo Lavoro, Ente strumentale della Regione istituito con Legge Regionale 76/9 8 è
stato costituito con Decreto del Presidente della Giunta Regionale nel mese di febbraio 2000.
La legge di riferimento e le direttive triennali impartite dal Consiglio Regionale e quelle
annuali della Giunta affidano all’Ente Abruzzo Lavoro funzioni di assistenza tecnica alla
Regione ed alle Amministrazioni Provinciali in temi di servizi all’Impiego di Politiche Attive
del Lavoro, di Osservatorio del Mercato del Lavoro e di verifica finale dei progetti di creazione
d’impresa finanziati dalle Leggi Regionali d’incentivazione.
Nella prima fase di avvio delle attività l’Ente è stato impegnato a predisporre atti, stipulare
nuovi contratti di fornitura di beni e servizi e ad intraprendere azioni riguardanti il
trasferimento di funzioni e del personale proveniente dal Ministero del Lavoro.
Inoltre sono state attivate procedure amministrative indispensabili per il funzionamento
dell’Ente, contribuendo alla stesura dello statuto del regolamento di organizzazione, ed alla
predisposizione del bilancio preventivo annuale e pluriennale.
Contemporaneamente sono state avviate e portate a soluzione le trattative con le parti
sociali relativamente alla predisposizione della pianta organica.
In questa fase di preparazione del bilancio e della pianta organica si sono svolte diverse
riunioni coinvolgendo anche le parti sociali, tese a prefigurare l’organizzazione in relazione
alla dinamicità dei fabbisogni d’intervento di assistenza tecnica alla Regione ed alle Province.
Il bilancio preventivo annuale e pluriennale, la proposta di organizzazione dell’Ente e la
relativa pianta organica, sono state definite e presentate alla Giunta Regionale il 07/04/2000,
protocollo n. 703/P.
PARTE PRIMA
ANALISI E COMMENTO DELL’ATTIVITÀ DI GESTIONE DELL’ENTE
ASSISTENZA TECNICA
L’assistenza tecnica alle Regioni è stata fornita, su richiesta della Direzione Regionale delle
Politiche del Lavoro e della Formazione e dei Dirigenti di Servizio, dall’Ente impegnando
direttamente diversi “esperti” nei nuclei di valutazione dei progetti presentati dagli Enti di
Formazione Professionale, dalle aziende e dalle istituzioni scolastiche ed istituzionali.
Successivamente l’Ente è stato impegnato a valutare i progetti presentati dalle imprese (n.
541) finalizzati alla formazione continua.
Nella successiva fase dell’attività ed a partire dal mese di luglio 2000, l’Ente ha partecipato
attivamente a tutti gli incontri promossi sia dall’Assessorato al Lavoro ed alla Formazione che
dalla Direzione Regionale per la predisposizione del Programma operativo Regionale relativi
ai finanziamenti del FSE (QCS 2000-2006).
In collaborazione con la Direzione Regionale, i Dirigenti e l’ISFOL si è poi proceduto alla
stesura delle schede del Piano 2000, approvato con Delibera della Giunta Regionale n. 1504
del 21/11/00 e pubblicato sul BURA il 29/11/00.
Per quanto riguarda il monitoraggio degli interventi relativi agli ammortizzatori sociali
(lavori socialmente utili e liste di mobilità) - compito non più di nostra competenza - l’Ente ha
portato a compimento il lavoro del 1999 nel mese di maggio 2000 rimettendo i dati della lista
di mobilità alla Banca d’Italia, mentre per le liste relativi agli LSU, l’aggiornamento degli
stessi si è concluso nel mese di agosto.
Contestualmente all’assistenza tecnica precedentemente descritta si è provveduto alla
redazione dei documenti tecnico-giuridici inoltrati tempestivamente alla Direzione Regionale
di competenza.
Tale documentazione è inerente la tematica dell’inserimento professionale dei lavoratori a
supporto tecnico-scientifico alla Commissione Regionale Tripartita.
Per il funzionamento di tale commissione, l’Ente ha predisposto il regolamento di
funzionamento, successivamente approvato dalla stessa.
VALUTAZIONE PROGETTI LEGGI REGIONALI
Compito di Abruzzo Lavoro consiste anche nel valutare i progetti finanziati con Leggi
Regionali.
Per l’anno 2000 sono stati valutati n. 83 progetti relativi alle Leggi Regionali n. 136/96 e n.
55/98.
L’ufficio, ha verificato se c’è .rispondenza:
- tra il progetto approvato e quello effettivamente analizzato;
- la correttezza della rendicontazione finanziaria;
- la contabilizzazione degli importi;
- la esistenza presso le sedi operative dei beni soggetti a contribuzione.
OSSERVATORIO MERCATO DEL LAVORO
La Legge Regionale 76/98 affida all’Ente l’osservazione del Mercato del Lavoro.
Nelle more della definizione della pianta organica dell’Ente Abruzzo La voro, le risorse
umane per assicurare l’ordinario funzionamento dell’ufficio sono state reperite tra il personale
dipendente degli Enti di Formazione Professionale attraverso la stipula di una convenzione con
l’Ente da cui dipendono, così come previsto dalla Legge istitutiva dell’Osservatorio n. 134/96.
Tale personale è stato assegnato al nostro Ente solo il 05 dicembre 2000.
Fra i compiti dell’Osservatorio vi è anche quello di pubblicare trimestralmente un periodico
denominato “Note Congiunturali”.
Sta di fatto che la Direzione si è immediatamente attivata, ovviamente dopo il 05 dicembre
2000, per l’accertamento e la verifica dello stato delle pubblicazioni.
La Direzione ha riscontrato che i bollettini del 3° e del 4° trimestre della nota congiunturale
non erano stati pubblicati.
Visto tale ritardo si è proceduto rapidamente a redigere ed a pubblicare le note
congiunturali di cui sopra.
Terminato tale lavoro si è proceduto in questi giorni alla pubblicazione dei dati statistici
della media 2000 con quelli del 1999 raffrontandoli sia a livello Regionale, che
circoscrizionale e provinciale.
Questo studio comparato, per la prima volta analizzato, è stato particolarmente apprezzato
sia a livello istituzionale che dalle parti sociali.
Per l’anno in corso, il piano di lavoro prevede, da una parte il consolidamento delle attività
di analisi del Mercato del Lavoro svolto in precedenza e dall’altra, il potenziamento della base
di dati quantitativi, la dotazione di metodologie di analisi qualitative e la divulgazione delle
informazioni anche all’interno del sito internet dell’Ente.
SIL - SISTEMA INFORMATIVO LAVORO
Sul Sistema Informativo Lavoro è in via di soluzione la convenzione tra la Regione ed il
Ministero del Lavoro. La nostra struttura svolgerà un ruolo di interfaccia tecnico a livello
regionale del Ministero del Lavoro per tutti i problemi inerenti l’avvio del Sistema Informativo
Lavoro e sarà chiamata a supportare tecnicamente, di concerto con la Direzione del settore
informatico della Regione, le Province ed i Centri per l’Impiego, al fine di implementare il
sistema.
CENTRI PER L’IMPIEGO
In merito alla ridefinizione organizzativa dei processi amministrativi previsti dal Decreto
Legislativo 469/97 in materia di collocamento, dal Decreto Legislativo 112/98 in materia di
Istruzione e Formazione Professionale ed dalla Legge 68/99 in materia di Diritto al Lavoro dei
disabili, bisogna rilevare l’esistenza di elementi di criticità.
Queste difficoltà riscontrate in diversi Centri per l’Impiego derivano, in alcuni casi, dalla
carenza di personale amministrativo, ed in altri dal non tempestivo insediamento in alcune
province delle Commissioni Tripartite.
La carenza di organico deriva sia dal fatto che in alcune province molti lavoratori
dipendenti del Ministero del Lavoro non hanno optato per il trasferimento alle stesse, sia dalla
mancanza di alcune figure professionali indispensabili per la erogazione dei nuovi servizi che
le province sono chiamate a dare.
Questa situazione critica è emersa sin dalle prime riunioni che Abruzzo Lavoro, di concerto
con la Direzione Regionale preposta al coordinamento dei servizi per l’Impiego,. ha svolto con
i coordinatori provinciali degli stessi.
Dagli incontri periodici con i dirigenti regionali e provinciali si è riscontrata la necessità di
predisporre nella prima fase di attuazione del POR 2000-2006, un piano di finanziamento pari
a 13 miliardi e 200 milioni da destinare ai Centri per l’Impiego finalizzato a:
• semplificare le procedure amministrative;
• riqualificare ed aggiornare il personale in coerenza con gli assetti organizzativi.
Per la realizzazione ditali iniziative l’Ente in questi giorni sta predisponendo, di concerto
con la Direzione Regionale e con i Coordinatori Provinciali, la redazione di masterplan al fine
di raggiungere gli obiettivi programmati.
La costituzione di un masterplan presuppone di condividere obiettivi di realizzazione
quantitativi e standard qualitativi di funzionamento, di fissare in precise fasi temporali il
raggiungimento di un’ efficienza misurabile in effetti oggettivamente apprezzabili, di
individuare gli strumenti e le risorse finanziarie e non, da attivare in relazione alle finalità
specifiche individuate.
La finalità è quella di organizzare efficienti ed efficaci servizi per l’impiego. Il master plan
regionale deve articolare queste finalità in obiettivi specifici e di dettaglio sui quali agiscano
scelte realizzate dalla Regione e dalle Province, titolari di nuove esperienze.
PARTE SECONDA
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI ESERCIZIO
ENTRATE
Titolo II - Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, Regione ed
altri Enti Pubblici
Nel corso dell’anno 2000, in attuazione del D.Lgs. 469 del 23 dicembre 1997, l’Ente ha
provveduto ad introitare, nel quadro delle proprie competenze in materia di lavoro, i
trasferimenti erogati dal Ministero.
In particolare, rispetto alle previsioni iniziali, sono state accertate. in termini di
competenza, maggiori entrate pei £. 190.930.470 e minori entrate per £. 1.300.000.000.
Infatti:
Previsioni
1.457.068.200
Categoria I - Entrate derivanti da trasferimenti correnti dello Stato
Accertamenti
Maggiori
Minori
Cod. capitolo
Descrizione
1.594.005.670
136.937.470
210100-1/0 Ernolumenti personale
92.319.185
92319.185
41.382.215
1.590.769.600
95.375.215
1.781.700.070
210100-1/2 Canoni di locazione
53.993.000
190.930.470
210100-l/3 Spese funzionamento
Categoria II - Entrate derivanti da trasferimenti correnti della Regione
Accertamenti
Maggiori
Minori
Cod. capitolo
Descrizione
Spese funzioni
1.300.000
1.300.000
2101000-2/1
Monitoraggio MdL
Previsioni
Previsioni
2.890.769.600
Riepilogo Categoria I e II
Maggiori
Minori
Accertamenti
1.781.700.070
190.930.470
Titolo III – Entrate extra Tributarie
Previsioni
Accertamenti
Maggiori
130.000.000
0
Titolo V – Entrate derivanti da accensioni di prestiti
Previsioni
Accertamenti
Maggiori
Cod. capitolo
Descrizione
1.300.000.000
Minori
1.300.000.000
Minori
Cod. capitolo
Descrizione
Proventi derivanti
da convenzioni
310101-21/1
con Enti Pubblici
e Privati
Cod. capitolo
Descrizione
500.000.000
0
500.000.000
510108-41/1
Anticipazioni di
cassa
L’anticipazione di cassa originariamente prevista è stata attivata nel corso dell’esercizio.
Poiché il tesoriere effettua per conto dell’Ente esclusivamente il servizio di cassa, e dunque
non di “tesoreria unica “ ha provveduto, sulla base delle richieste, alla regolarizzazione dei
mandati emessi con un vero e proprio affidamento che ha determinato una provvisoria
scopertura del conto corrente bancario.
L utilizzo parziale dell’anticipazione di cassa ha comportato il computo di interessi passivi
che ammontano complessivamente a £. 610.309 con un tasso annuo medio del 3.5% circa.
Va detto infine che l’Ente ha maturato interessi attivi sul c/c bancario intrattenuto con la
locale CARIPE per complessive £. 16.053.538 che non sono stati iscritti nel bilancio di
esercizio 2000 ma figureranno tra le poste attive del bilancio 2001 poiché non sono state
accertate al termine dell’anno.
SPESE
Titolo I - Spese Correnti
Sezione I - Amministrazione Generale
La posta iscrive complessivamente in fase previsionale la somma di £. 2.937.885.867 e
riguarda genericamente le spese di carattere generale riferite al funzionamento dell’Ente.
Gli impegni effettuati nel corso dell’esercizio - in conto competenza - ammontano invece a
£. 1.146.827.012 con una minore spesa pari a £. 1.791.058.855 che risente di fatto dei minori
accertamenti in fase di entrate relativi principalmente ai trasferimenti da parte della Regione
Abruzzo.
Ai fini di una più completa analisi delle poste di bilancio, la sezione di che trattasi, può
essere suddivisa, secondo l’analisi economica e funzionale, come segue:
Personale
L’importo complessivo di £. 703.522.517 comprende oltre agli stipendi lordi anche i
relativi contributi assistenziali e previdenziali, nonché la quota maturata del trattamento di fine
rapporto.
L’Ente disponeva al 31/12/00 di n. 23 unità lavorative. Attualmente la forza lavoro risulta
incrementata di n. 6 unità.
Acquisti di beni e servizi
La posta evidenzia la spesa di £. 359.033.300 e comprende fra gli altri:
− affitto locali
− compenso ai revisori
− spese per pubblicazioni, bollettini etc...
− spese per manutenzioni ordinarie locali e condominali
− spese di energia elettrica, riscaldamento e telefoniche
Interessi passivi
121.314.244
53.708.277
33.333.465
24.346.392
40.040.331
La spesa si riferisce agli interessi maturati e liquidati alla CARIPE per £. 777.109 di cui £.
610.309 relativamente all’anticipazione di cassa e compensati nell’esercizio 2001 con quelli
attivi, e £. 166.800 relativamente agli interessi e spese ed oneri accessori gravanti sul conto
corrente dei primi tre trimestri dell’anno 2000.
Imposte e tasse
Riguarda l’IRAP dipendenti gravante sugli stipendi per complessive £. 35.740.130.
Oneri straordinari della gestione
La posta accoglie la spesa per:
− procedure espletamento concorsi
− manutenzione straordinaria locali
20.864.265
27.500.000
48.364.265
In conclusione la suddivisione della sezione I “Amministrazione Generale” secondo l’analisi
economico- funzionale può sintetizzarsi come segue:
Personale
703.522.517
Acquisti di beni e servizi
359.033.300
Interessi passivi
166.800
Imposte e tasse
35.740.130
Oneri straordinari della gestione
48.364.265
1.146.827.012
Titolo III - Spese in conto capitale
Sezione I - Amministrazione Generale
Gli investimenti impegnati nel corso dell’esercizio 2000 ammontano complessivamente a
£. 62.618.400 e si riferiscono all’acquisto di beni informatici, comprensivi di software, oltre a
mobili e attrezzature per uffici.
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
L’avanzo ammonta a £. 591.188.704 così determinato:
Riscossioni
Pagamenti
Fondo di cassa
Residui Passivi
Residui Attivi
Saldo della gestione Residui
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
A proposito dei Residui, giova evidenziare:
1.695.925.605
923.803.452
772.122.153
387.561.895
187.694.400
(-) 199.867.495
(-) 199.867.495
572.254.658
a) Residui Attivi
per £. 187.694.400 riguardano i trasferimenti statali, di cui al D.Lgs. n. 469/97, assegnati
all’Ente con ordinanza n. 11 dell’08/l1/00 della Regione Abruzzo - Direzione Politiche Attive
del Lavoro, della Formazione e dell’Istruzione.
Si precisa che la posta è stata introitata nel 2001.
b) Residui Passivi
per £. 368.627.849 fra i quali si evidenziano:
− Oneri per il Personale
− Compensi al collegio dei Revisori
− Manutenzione straordinaria locali
− Spese per procedure concorsuali
− Spese per affitto locali
− Acquisto beni informatici e mobili
203.678.752
16.000.000
27.500.000
20.864.265
87.386.744
10.458.000
Si precisa infine che l’avanzo di amministrazione relativo all’anno 2000 è totalmente
disponibile e potrà essere impegnato nel corso di quest’anno mediante apposita variazione in
relazione alle nuove esigenze per il raggiungimento degli obiettivi programmati.
Il Direttore
(Dr. Luigi D’Eramo)
Deliberazione n. 36
Del 29 marzo 2001
VERBALE DI DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE
Oggetto: Approvazione Bilancio di esercizio anno 2000.
L’anno duemilauno il giorno 29 del mese di Marzo alle ore 10.00 in Pescara e nell’apposita
sede, Il Direttore Dr. Luigi D’Eramo appositamente incaricato con Decreto n. 647 del 29/12/99
del Presidente della Giunta Regionale d’Abruzzo, ha adottato la seguente deliberazione,
IL DIRETTORE
•
Visto l’articolo 72 della L.R. del 29/12/77 n0 81. che pone l’obbligo di presentare
annualmente alla Giunta Regionale, entro il 31 marzo dell’anno successivo a quello in cui
si riferisce l’esercizio finanziario, il rendiconto di esercizio con una relazione illustrativa
delle risultanze contabilizzate;
•
Visto il Bilancio di esercizio riferito all’anno 2000 appositamente predisposto che si
compendia nelle seguenti risultanze finali:
Residui
Riscossioni
Pagamenti
Fondo Cassa al 31/12/2000
Residui Attivi
Somma
Residui Passivi
Avanzo di Amministrazione al 31/12/00
•
Gestione
Competenza
Totale
0 1.695.925.605 1.695.925.605
0 923.803.452 923.803.452
0
772.122.153
0 187.694.400 187.694.400
0
959.816.553
0 387.561.895 387.561.895
0
572.254.658
Visto le risultanze della gestione di cassa trasmesse dal tesoriere dell’Ente Caripe s.p.a da
cui risulta quanto segue:
Residui
Riscossioni
Pagamenti
Fondo Cassa al 31/12/2000
Competenza
Totale
0 1.695.925.605 1.695.925.605
0 923.803.452 923.803.452
0
772.122.153
Visto il quadro riassuntivo del conto del patrimonio allegato al bilancio di esercizio 2000 da
cui risulta un patrimonio netto al 31/12/2000 pari a £. 897.310.699;
• Vista l’apposita relazione illustrativa sulla gestione per l’esercizio finanziario 2000, che si
allega al bilancio di esercizio di che trattasi quale parte integrante e sostanziale dello stesso;
• Vista l’apposita relazione presentata dal Collegio dei Revisori dei Conti, che si allega alla
•
•
•
•
•
•
presente deliberazione quale parte integrante e sostanziale della stessa;
Visto il Bilancio di Previsione per l’esercizio finanziario 2000;
Vista la propria deliberazione n. 5 del 29/11/2000 relativa alla variazione del bilancio per
l’esercizio finanziario 2000;
Vista la Legge Regionale n. 76 del 16 settembre 1998;
Visto lo Statuto dell’Ente Abruzzo Lavoro;
Visto il Regolamento Generale di Organizzazione e Funzionamento dell’Ente Abruzzo
Lavoro;
Viste le norme sulla Contabilità Regionale L. R. n. 81 del 29/12/77;
DELIBERA
•
Di approvare il bilancio di esercizio per l’anno 2000 che si compendia nelle seguenti
risultanze finali:
Residui
Riscossioni
Pagamenti
Fondo Cassa al 31/12/2000
Residui Attivi
Somma
Residui Passivi
Avanzo di Amministrazione al 31/12/00
•
•
•
•
Gestione
Totale
Competenza
0 1.695.925.605 1.695.925.605
0 923.803.452 923.803.452
0
772.122.153
0 187.694.400 187.694.400
0
959.816.553
0 387.561.895 387.561.895
0
572.254.658
Di approvare il conto del patrimonio al 31/12/2000 allegato al bilancio di esercizio dal
quale risulta un netto patrimoniale pari a £. 897.310.699;
Di approvare l’apposita relazione illustrativa sulla gestione per l’esercizio finanziario 2000,
che si allega al bilancio di esercizio di che trattasi quale parte integrante e sostanziale dello
stesso;
Di dare atto che alla presente deliberazione si allega la relazione del Collegio dei Revisori.
dei Conti;
Di provvedere alla trasmissione del presente atto, con i relativi allegati alla Giunta
Regionale a norma dell’ Art. 72 della L.R. 29/12/77 n. 81.
Letto, confermato e sottoscritto
Il Direttore
Dr. Luigi D’Eramo
N.B.: Per le tabelle allegate consultare il bollettino cartaceo alle pagine seguenti:
Relazione sulla gestione
Verbale di deliberazione del Direttore
Conto del Patrimonio – Esercizio 2000
Bilancio di Esercizio dell’anno 2000 - ENTRATA
Bilancio di Esercizio dell’anno 2000 - USCITA
Collegio dei Revisori dei Conti
da pag. 855
da pag. 867
da pag. 870
da pag. 875
da pag. 891
da pag. 913
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
OPERAZIONE A RESIDUI PER L’ESERCIZIO FINANZIARIO 2000
RENDICONTO DI GESTIONE PER L’ESERCIZIO
FINANZIARIO 2000
Deliberato dal Consiglio di Amministrazione di Abruzzo Promozione
Turismo nella seduta del 5 aprile 2001 con atto n. 25
Approvato dalla GRA con deliberazione n.
del
OPERAZIONI A RESIDUI NELL’ANNO 2000 AL 31.12.2000
Cap.
1 Art. 1 CONTRIBUTO ORDINARIO REGIONE ABRUZZO
Numero
9
12
Data
T.
01.01.00
01.01.00
Codice 2022200
Causale dell’Operazione
CONTRIBUTO ORDINARIO REGIONE ABRUZZO
Variazione bilancio
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
Atto
58
84
T.
CA
CA
(Dpr 421 110000) Res
Data
20.07.99
11.11.99
TOTALE
Cap.
2 Art. CONTRIBUTI REGIONALI PER PROGETTI FINALIZZATI
Numero
Data
6
13
01.01.00 01.01.00
10
01.01.00
T.
Codice 2032300
Causale dell’operazione
PARTECIPAZIONE REGIONE ABRUZZO WELCOME ITA
CONTRIBUTI REGIONALI PROGETTI PROMOZIONALI
Aumento contributo regionale con variazion
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
Atto
T.
58
58
84
CA
CA
CA
(Dpr 421 101000) Res
Data
Totale Accert.
20.07.99
20.07.99
11.11.99
TOTALE
Cap.-
3 Art. 1 CONTRIBUTI
REALIZZAZIONE
Numero
Data
4
01.01.00
5
01.01.00
14 01.01.00
15 01.01.00
Cap.-
T.
Causale dell’operazione
contributo
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998 **
T.
Causale dell’operazione
CONTRIBUTO PER ORGANIZ.NE FILARMONICA ZELO
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
T.
Causale dell’operazione
FESTA NAZ.LE DEI PARCHI IV ED.
ACCERTAMENTO RIMBORSO TASSA R.S.U. COMUNI
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
6 Art. INTERESSI ATTIVI
Numero
Data
24 01.01.00
Cap.-
Causale dell’operazione
CONTRIBUTI REGIONALI STRAORD. A SPECIFICA
IV ED. FESTA NAZIONALE DEI PARCHI 1999
CONTRIBUTO PER CONFERENZA ABRUZZESI NE M
VAR.BILANCIO N. 89 DEL 29.11.99
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
5 Art. PROVENTI DIVERSI
Numero
Data
7
01.01.00
28 01.01.00
Cap.-
PER
4 Art. CONTRIBUTI DI ENTI PUBBLICI E PRIVATI PER INCARICHI
Numero
Data
7
01.01.00
Cap.-
STRAORDINARI
LA Codice 2032300
T.
Causale dell’operazione
INTERESSI CONTABILITA’ FRUTTIFE – RA – ANNO
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
9 Art. IMPOSTA SUL VALORE AGGIUNTO
Numero
Data
8
01.01.00
23 01.01.00
T.
Causale dell’operazione
IVA SU FATT.RE IV ED. FEST A NAZ. DEI PARCHI
IVA INTROITI IV TRIM. 99 CREDITO IMPOSTA N
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
100.000.000
1.852.500.000
4.965.600.000
6.918.100.000
6.918.100.000
(Dpr 421 100000) Res
Atto
T.
Data
Totale Accert.
37 CA
31.05.99
540.000.000
18 PR
01.07.99
180.744.390
84 CA
11.11.99
345.000.000
89 CA
29.11.99
289.500.000
1.355.244.390
TOTALE
1.355.244.390
3 Art. 2 CONTRIBUTI STATALI O COMUNITARI SUI PROGETTI Codice 2042400
FINALIZZAT.
Numero
Data
1
01.01.00
Cap.-
T.
REGIONALI
Totale Accert.
2.964.333.350
100.000.000
3.064.333.350
3.064.333.350
Atto
2
(Dpr 421 101000) Res
T.
Data
Totale Accert.
DG
28.12.98
1.086.885.780
1.086.885.780
TOTALE
1.086.885.780
Codice 2055400
(Dpr 421 102000) Res
3.064.333.350
Da Incassare
100.000.000
100.000.000
100.000.000
6.918.100.000
Da Incassare
100.000.000
100.000.000
100.000.000
100.000.000
1.355.244.390
Da Incassare
260.000.000
25.000.000
289.500.000
574.500.000
574.500.000
1.086.885.780
Da Incassare
175.169.540
175.169.540
175.169.540
18.000.0000
Atto
T.
Data
Totale Accert.
89 CA
29.11.99
18.000.000
18.000.000
TOTALE
18.000.000
Codice 3053500
(Dpr 421 102000) Res
Da Incassare
10.008.000
10.008.000
10.008.000
15.686.000
Atto
T.
Data
Totale Accert.
104 PD
26.08.99
11.500.000
438 PD
31.12.99
4.186.000
15.686.000
TOTALE
15.686.000
Da Incassare
9.950.000
1.034.000
10.984.000
10.984.000
Codice 3033300
(Dpr 421 103000) Res
Atto
T.
Data
Totale Accert.
425 DP
31.12.99
34.027
34.027
TOTALE
34.027
Codice 3025500
(Dpr 421 104000) Res
Atto
T.
Data
Totale Accert.
104 PD
26.08.99
1.750.000
412 PD
31.12.99
74.599.820
76.349.820
76.349.820
34.027
Da Incassare
76.349.820
Da Incassare
1.500.000
74.599.820
76.099.820
76.099.820
Cap.-
14 Art. RIMBORSO DI ANTICIPAZIONE DI FONDO PER IL SERVIZIO ECO
Numero
Data
18
01.01.00
T.
TOTALE GENERALE
Cap.-
69
01.01.00
229
01.01.00
Numero
70
Numero
275
T.
T.
Data
T.
Data
Numero
88 01.01.00
163 01.01.00
Cap.Numero
Causale dell’operazione
Causale dell’operazione
SPESE COMMISSIONE ESAMINATRICE CONCORSO DI
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
T. Causale dell’operazione
54
01.01.00
71
01.01.00
Codice 1010103
(Dpr 421 100100) Res
Codice 1010103
Atto T.
7
T. Causale dell’operazione
Contributi legge 335/95
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998 **
CONTR. INPS DI CUI L. 335/95
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
(Dpr 421 100100) Res
Da Pagare
184.093.730
Atto
Totale
Da Liquidare Da Pagare
Impegno.
20.01.99
3.076.372
3.076.372
3.076.372
PD
T.
410
(Dpr 421 101100) Res
Totale
Da Liquidare Da Pagare
Impegno.
31.12.99
18.998.400
18.998.400
18.998.400
Codice 1010103
T.
47
297
(Dpr 421 1010103) Res
Totale
Da Liquidare Da Pagare
Impegno.
16.03.99
3.528.449
10.11.99
5.421.805
3.261.683
3.261.683
8.950.254
3.261.683
3.261.683
8.950.254
3.261.683
3.261.683
PD
PD
T.
(Dpr 421 100100) Res
Data
2
DG
7
PD
8.950.254
Data
Codice 1010103
Atto
18.998.400
Data
PD
Atto
3.076.372
Data
Codice 1010103
IMPEGNO CAPITOLO DI BILANCIO ’99 SULLO STA
RIMBORSO SPESE E INDENNITA’
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
6 Art. CONTRIBUTI INPS DI CUI ALLA L. 335/95
Data
59.919.750
Causale dell’operazione
Atto
T.
Data
Totale Impegno. Da Liquidare
Da Pagare
COMPENSO ENRICO CAPORALE
4 DG
19.12.98
34.657.730
34.657.730
34.657.730
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998 **
34.657.730
34.657.730
34.657.730
COMPENSO AI MEMBRI DEL CONSIGLIO DI
AMMINI
7 PD
20.01.99
42.436.000
37.900.000
37.900.000
BENEFICI L.R. 10/97 ESTENSIONE
89 CA
29.11.99
107.000.000
8.028.250
8.028.250
*****TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
149.436.000
45.928.250
45.928.250
184.093.730
80.585.980
80.585.980
5 Art. RIMBORSO SPESE E INDENNITA’ AL PRESIDENTE, AI CONSIGLI
Data
Da Incassare
59.919.750
59.919.750
COMPENSO AI SINDACI REVISORI
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
T.
(Dpr 421 100100) Res
Atto
T.
Data
Totale Impegno
Da Liquidare
89 CA
29.11.99
59.919.750
4 Art. COMPENSO PER COMMISSIONI VARIE
01.01.00
Cap.-
Causale dell’operazione
BENEFICI L.R. 10/97 ESTENSIONE
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999
**
54.000.000
Da incassare
1.046.761.360
Codice 1010103
3 Art. COMPENSO AI SINDACI REVISORI
01.01.00
Cap.-
Totale Accert.
12.588.633.367
2 Art. COMPENSO AI MEMBRI DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Numero
Data
19
01.01.00
Cap.-
RIEPILOGO FINALE
(Dpr 421 400000) Res
Atto
T.
Data
Totale Accert.
400
DG
31.12.99
54.000.000
54.000.000
54.000.000
1 Art. COMPENSO AL PRESIDENTE DELL’APTR
Numero
Data
228
01.01.00
Cap.-
Causale dell’operazione
RIMBORSO FONDO ECONOMATO ANNO 1999
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
Codice 6060000
9.611.014
Totale
Da Liquidare Da Pagare
Impegno.
31.12.98
2.773.000
2.773.000
2.773.000
2.773.000
2.773.000
2.773.000
20.01.99
6.838.014
4.634.144
4.634.144
6.838.014
4.634.144
4.634.144
9.611.014
7.407.144
7.407.144
Cap.-
7 Art. STIPENDI AL PERSONALE DI RUOLO
Numero
Data
43 01.01.00
72
01.01.00
Cap.-
01.01.00
Cap.-
Cap.-
01.01.00
2
7
Codice 1010301
T. Causale dell’operazione
Atto
RIMBORSO SPESE E INDENNITA’ AL PERSONALE D
346
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
T. Causale dell’operazione
Diff. Trattamento accessorio
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998 **
DIPENDENTI – FONDO INCENTIVANTE 1999 E PRO
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
Atto
2
436
T. Causale dell’operazione
SALARIO ACCESSORIO E RETRIBUZIO-NE DI RIS
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
Atto
406
T. Causale dell’operazione
SALARIO ACCESSORIO E RETRIBUZIO-NE DI RIS
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
Atto
406
T. Causale dell’operazione
Atto
CORSO SU RIFORMA BASSANINI DEL 7-8 MAGGI
84
SEMINARIO AGG.TO PROFESSIONALE 24-26/05/99
94
HOTEL PLAZA PESCARA-SEM.AGG.PROF DIR. E QU
102
GLOBAL COMMUNICATION-CORSI DI AGG. PROFE
265
INTEGRAZIONE CORSO AGG.TO PROF. P.C. (V. O
317
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
13 Art. CONTRIBUTO INPDAP – IVS – INPS - QUIESCENZA
Numero
Data
264 01.01.00
T. Causale dell’operazione
CONTRIBUTI INPDAP-IVS QUIESCENZA 1999
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
(Dpr 421 100200) Res
(Dpr 421 100200) Res
T. Data
Totale Impegno. Da Liquidare
PD
13.12.99
5.959.891
5.959.891
5.959.891
111.915.110
(Dpr 421 100200) Res
5.959.891
Da Pagare
302.640.150
T. Data
Totale Impegno. Da Liquidare
Da Pagare
DG
31.12.98
2.640.150
2.640.150
PD
31.12.99
300.000.000
1.620.961
1.620.961
300.000.000
1.620.961
1.620.961
302.640.150
1.620.961
1.620.961
Codice 1010301
(Dpr 421 102000) Res
60.000.000
T. Data
Totale Impegno. Da Liquidare
PD
31.12.98
60.000.000
60.000.000
60.000.000
Da Pagare
Codice 1010301
60.000.000
(Dpr 421 102000) Res
T. Data
Totale Impegno. Da Liquidare
PD
31.12.98
60.000.000
60.000.000
60.000.000
(Dpr 421 100200) Res
Da Pagare
51.032.000
T. Data
Totale Impegno. Da Liquidare
Da Pagare
PD
29.04.99
1.204..000
PD
18.05.99
2.650.000
PD
19.05.99
2.250.000
PD
13.10.99
33.840.000
PD
22.11.99
11.088.000
6.912.000
6.912.000
51.032.000
6.912.000
6.912.000
51.032.000
6.912.000
6.912.000
Codice 1070301
Atto
407
334.695.983
T. Data
Totale Impegno. Da Liquidare
Da Pagare
DG
31.12.98
61.915.110
61.915.110
61.915.110
61.915.110
61.915.110
61.915.110
PD
20.01.99
50.000.000
50.000.000
111.915.110
61.915.110
61.915.110
12 Art. FONDO PER CORSI DI AGGIORNAMENTO PROFESSIONALE DEL Codice 1070103
PER
Numero
Data
93 01.01.00
96 01.01.00
109 01.01.00
151 01.01.00
174 01.01.00
Cap.-
Atto
11 Art. FONDO PER IL PERSONALE CON QUALIFICA DIRIGENZIALE
Numero
Data
263 01.01.00
Cap.-
T. Causale dell’operazione
Eventuale compenso dott. BINI
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998 **
COMPENSO AL DIRETTORE A.P.T.R.
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
Codice 1010201
11 Art. FONDO PER IL PERSONALE CON QUALIFICA DIRIGENZIALE
Numero
Data
263 01.01.00
Cap.-
7
(Dpr 421 102200) Res
T. Data
Totale Impegno. Da Liquidare
Da Pagare
DG
31.12.98
7.410.222
7.410.222
PD
20.01.99
327.285.761
83.491.682
83.491.682
327.285.761
83.491.682
83.491.682
334.695.983
83.491.682
83.491.682
10 Art. FONDO PER IL FINANZIAMENTO DEL TRATTAMENTO Codice 1010301
ACCESSORIO
Numero
Data
45 01.01.00
276
2
9 Art. RIMBORSO SPESE VIAGGIO E INDENNITA’ AL PERSONALE
Numero
Data
194 01.01.00
Cap.-
Atto
7 Art. 2 COMPENSO AL PERSONALE DI RUOLO – DIRETTORE APTR
Numero
Data
44 01.01.00
73
T. Causale dell’operazione
Per contratto e nuova pianta organica pers
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998 **
STIPENDI AL PERSONALE DI RUOLO
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
Codice 1010301
(Dpr 421 100200) Res
86.326.221
T. Data
Totale Impegno. Da Liquidare
Da Pagare
PD
31.12.99
86.326.221
12.467.347
12.467.347
86.326.221
12.467.347
12.467.347
86.326.221
12.467.347
12.467.347
Cap.-
14 Art. QUOTA TFR PERSONALE DI RUOLO
Numero
41
Data
01.01.00
74
01.01.00
265
01.01.00
Cap.Numero
T
Causale dell’operazione
T.F.R.
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998 *
QUOTA AZIENDA PER TRATTAMENTO FINE
RAPPORT
QUOTA PER PERSONALE DI RUOLO ANNO
1999
***** TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999 **
Data
T
Causale dell’operazione
16 Art.
Numero
Data
214
368
01.01.00
01.01.00
Data
31.12.98
Totale Impegno.
152.859.220
152.859.220
Da Liquidare
136.601.720
136.601.720
Da Pagare
136.601.720
136.601.720
7
PD
20.01.99
141.413.829
122.988.016
122.988.016
407
PD
31.12.99
69.343.237
210.757.066
363.616.286
69.343.237
192.331.253
328.932.973
69.343.237
192.331.253
328.932.973
Codice 1010301
Atto
2
T.
DG
Data
31.12.98
Causale dell’Operazione
ASSEMBLEA DEL PERSONALE 21.12.99 HOTEL ESP
INTEGRAZIONE IMPEGNO O.D. 366/99
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Numero
191
251
333
17 Art.
Data
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Atto
T.
Data
366 PD 16.12.99
434 PD 31.12.99
Numero
252
18 Art.
Data
Causale dell’Operazione
Atto
OLISISTEMI-INTERVENTI 30.11 E 01.12.99 DI
RIMBORSO FONDO ECONOMATO SPESE MANUTENZION
MANUTENZIONE DI BENI MOBILI
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
339
403
425
SPESE PER L’ACQUISTO DI BENI D’USO
T.
01.01.00
Causale dell’Operazione
RIMBORSO SPESE ECONOMALE SPESE ACQUISTO BE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
T.
Data
PD 06.12.99
PD 31.12.99
PD 31.12.99
Numero
137
192
253
19 Art.
Data
Atto
403
SPESE DI CANCELLERIA, STAMPATI E MINUTE D’UFFICIO
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
GARA FORNITURA MATERIALE DI CANCELLERIA EDITRICE CEL FORNITURA STAMPATI
RIMBORSO SPESE ECONOMATO SPESE CANCELLERIA
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
T.
Data
PD 31.12.99
Numero
120
254
334
20 Art.
Data
Atto
T.
Data
39 PD 01.04.99
340 PD 06.12.99
403 PD 31.12.99
01.01.00
01.01.00
01.01.00
SPESE POSTALI, TELEFONICHE, SPEDIZIONI E AFFISSIONI
T.
Causale dell’Operazione
OTTIMIZ. COSTI TARIFFE TELEFON. DITTA B.R.A.
RIMBORSO FONDO ECONOMALE SPESE POSTALI, TE
SPESE POSTALI E TELEFONICHE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Totale
Impegno
474.000
862.000
1.172.000
2.508.000
2.508.000
Da Liquidare
Totale
Impegno
349.000
349.000
349.000
Da Liquidare
CODICE 1010302 (Dpr 421 100300) Res
TOTALE
Cap.
Da Liquidare
CODICE 1010502 (Dpr 421 100300) Res
TOTALE
Cap.
Totale
Impegno
7.568.000
506.400
8.074.400
8.074.400
CODICE 1010503 (Dpr 421 100300) Res
TOTALE
Cap.
Da Liquidare
136.601.720
328.932.973
CODICE 1010301 (Dpr 421 100200) Res
SPESE MANUTENZIONE BENI MOBILI E AUTOMEZZI
T.
(Dpr 421 100200) Res
Totale Impegno.
152.859.220
363.616.286
TOTALE
Cap.
363.616.286
T.
DG
SERVIZI PER IL PERSONALE - MENSA
T.
(Dpr 421 100200) Res
Atto
2
15 Art. CONTRIBUTI APT ASSICURAZIONI OBBLIGATORIE
T.F.R.
Cap.
Codice 1070301
Totale
Impegno
1.735.032
588.000
1.878.778
4.201.810
4.201.810
Da Liquidare
179
403
425
T.
Data
PD 22.07.99
PD 31.12.99
PD 31.12.99
TOTALE
Totale
Impegno
6.600.000
1.076.427
24.079.782
31.756.209
31.756.209
Da Pagare
136.601.720
328.932.973
8.074.400
Da Pagare
2.508.000
Da Pagare
349.900
Da Pagare
4.201.810
Da Pagare
1.735.032
1.735.032
1.702.032
1.702.032
1.702.032
1.702.032
CODICE 1010302 (Dpr 421 100300) Res
Atto
37.437.353
Da Liquidare
31.756.209
Da Pagare
600.000
600.000
600.000
Cap.
Numero
215
21 Art.
Data
SPESE ILLUMINAZIONE, RISCALDAMENTO E PULIZIA UFFICI
T.
01.01.00
Causale dell’Operazione
SPESE SEDE CENTRALE – INCREMENTO DIMPEGNO
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
CODICE 1010302 (Dpr 421 100300) Res
Atto
370
T.
Data
PD 16.12.99
TOTALE
Cap.
Numero
67
86
222
335
22 Art.
Data
SPESE FITTO LOCALI, ONERI ACCESSORI, SPESE FUNZIONAMEN
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
SPESE FITTO LOCALI E ONERI ACCESSORI
DITTA EUROSPEED-STOCCAGGIO MATERIALE AL
LOCALI SELEZIONE PERSONALE A TEMP DETERMIN
Atto
T.
Data
7
29
84
425
PD
PD
PD
PD
21.01.99
01.03.99
20.12.99
31.12.99
TOTALE
Numero
64
173
255
24 Art.
Data
SPESE ACQUISTO LIBRI, GIORNALI, RIVISTE, PUBBLICAZIONI
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
ABBONAMENTI VARI
DITTA HALLEY-CONVENZIONE ASSISTENZA ANN
RIMBORSO FONDO ECONIMALE SPESE ACQUISTO LI
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Atto
7
313
403
Numero
336
25 Art.
Data
SPESE USO COPIATRICE
T.
01.01.00
Causale dell’Operazione
SPESE USO COPIATRICE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
T.
Data
PD 20.01.99
PD 22.11.99
PD 31.12.99
Numero
90
91
100
130
153
158
223
256
268
27 Art.
Data
Atto
425
T.
Data
PD 31.12.99
ONERI LEGALI E TECNICI
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
INCARICO PROF. LE ARGH.G.MACRINI PRESIDIO D
INCARICO RESP. UFFICIO STAMPA A.P.T.R. 01.
AVV. GIULIO CIRCEO
MOSTRA OPERE D’ARTE ENTI DISCIOL TI PROF.S
SIG. SILVANA FERRANTE GEMELLAGGIO CITTA’ DI
COLLABORAZIONE SIG.RA DI VINCENZ PROG. PROM
ASTRA-FERRANTE GEMELLAGGIO NIZZA-PESCASS
RIMBORSO SPESE ECONOMALI ONERI LEGALI E TE
IMPEGNO PER CONSULENZE VARIE ANNO 1999
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
28 Art.
Numero
Data
Atto
T.
Data
56
55
96
209
270
276
388
403
411
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
23.03.99
23.03.99
18.05.99
06.08.99
19.10.99
29.10.99
29.12.99
31.12.99
31.12.99
257
269
01.01.00
01.01.00
SPESE NOLO AUTO
T.
Totale
Impegno
5.471.100
1.080.000
1.547.000
8.098.100
8.098.100
Da Liquidare
Totale
Impegno
1.179.600
1.179.600
1.179.600
Totale
Impegno
6.120.000
4.800.000
1.000.000
24.000.000
500.00
10.000.000
1.196.350
80.000
24.000.000
71.696.350
71.696.350
RIMBORSO FONDO ECONOMALE SPESE NOLO AUTO E
SPESE NOLO AUTO PER VIAGGI PRE-SIDENTE. C
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Atto
403
411
T.
Data
PD 31.12.99
PD 31.12.99
TOTALE
Totale
Impegno
2.185.000
23.464.188
25.649.188
25.649.188
3.337.000
Da Pagare
8.098.100
Da Pagare
1.098.300
1.098.300
1.098.300
1.098.300
1.098.300
Da Liquidare
Da Liquidare
1.179.600
Da Pagare
71.696.350
Da Pagare
24.000.000
24.000.000
15.107.672
39.107.672
39.107.672
15.107.672
39.107.672
39.107.672
CODICE 1010303 (Dpr 421 103000) Res
Causale dell’Operazione
Da Pagare
1.098.300
CODICE 1010203 (Dpr 421 100300) Res
TOTALE
Cap.
Da Liquidare
CODICE 1010302 (Dpr 421 100300) Res
TOTALE
Cap.
Totale
Impegno
51.118
468.000
2.760.000
57.882
3.337.000
3.337.000
CODICE 1010303 (Dpr 421 100300) Res
TOTALE
Cap.
Da Liquidare
CODICE 1010504 (Dpr 421 100300) Res
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Cap.
Totale
Impegno
3.598.000
3.598.000
3.598.000
3.598.000
Da Liquidare
25.649.188
Da Pagare
Cap.
Numero
239
258
270
337
30 Art.
Data
IMPOSTE, TASSE, TRIBUTI
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
TRAP C.T. DICEMBRE 1999
RIMBORSO FONDO ECONOMALE IMPOSTE, TASSE E
IMPOSTA IRAP SU PREMI AL PERSONALE E DIR
IMPOSTE TASSE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
CODICE 1010307 (Dpr 421 100400) Res
Atto
T.
Data
51
403
411
425
PD
PD
PD
PD
30.11.98
31.12.99
31.12.99
31.12.99
TOTALE
Cap.
Numero
338
31 Art.
Data
PREMI DI ASSICURAZIONE
T.
01.01.00
Causale dell’Operazione
SPESE DI ASSICURAZIONE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Numero
278
32 Art.
Data
Atto
425
SPESE CONDOMINIALI
T.
01.01.00
T.
Data
PD 31.12.99
Numero
414
33 Art.
Data
Causale dell’Operazione
SALDO CONGUAGLIO CONDOMINIO SEDE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Atto
412
SPESE E RIPARAZIONE ORDINARIA IMMOBILI DI PROPRIETA’
T.
01.01.00
T.
Data
PD 30.12.99
37 Art.
Numero
Data
Causale dell’Operazione
LAVORI ADEGUAMENTO PRESIDI
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Atto
16
154
224
01.01.00
01.01.00
PARTECIPAZIONI A FIERE, ESPOSIZIONI E BORSE TURISTICHE
T.
T.
Data
PD 30.12.99
Numero
106
121
122
125
126
127
133
136
141
142
145
149
161
167
186
384
385
38 Art.
Data
Causale dell’Operazione
PREMIERE REISESOMMER 2000 DITTA NECKERMANN
INTEGRAZIONE ORD. 65/99 SERV. I^ IMPEGNO N.
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Atto
273
113
T.
Data
PD 19.10.99
PD 28.12.99
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
SPESE DI PUBBLICITA’ PROPAGANDA E PROMOZIONE TURISTIC
T.
22.291.935
22.291.935
22.291.935
22.291.935
Da Liquidare
Causale dell’Operazione
PIANIFICAZIONE CAMPAGNA PUBBL. ESTATE 1999
ALLESTIMENTO VETRINE ENIT FRANCOFORTE
ANNUARIO SEAT SPA – TORINO
INSERZ. PUBBL. “ITINERANDA” E “GUIDA AI MERC
COLUMBUS TRAVEL GUIDES DI LONDRA
REALIZ.NE “FOLDER”-ENIT FRANCOFORTE-GRI
PUBBLICITA’ ED. MENABO’ SRL D’ABRUZZO-OR
RISTAMPA CARTA PLANIMETRICA DI ROSETO - UFF
REALIZZAZIONE IMMAGINE FOTOGRAFICA ALBERT
REALIZZAZIONE FORMAT INS, PUB. CAMPAGNA PRO
QUARTA EDIZIONE AGENDA GIORNALISTI ABRUZ
FORNITURA N. 10000 CARTELLINE TURISTICA
RIVISTA “AGENZIA VIAGGI” INSERZIONE PUB
INSERZIONE PUBBLICITARIA – PERIODODICO “B.C
TRADUTTRICEEDUCATIONAL AUSTRIAC DE MATTEI
PROGETTO QUOTA 8000-SCI ALPINO ITALIANO
CIRCOLO D’ARTE IL QUADRIVIO SULMONA
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Totale
Impegno
2.000.000
2.000.000
2.000.000
Da Liquidare
Totale
Impegno
105.000.000
105.000.000
105.000.000
Da Liquidare
47.541.500
47.541.500
47.541.500
CODICE 1070302 (Dpr 421 100600) Res
TOTALE
Cap.
22.291.935
CODICE 1010503 (Dpr 421 100400) Res
TOTALE
Cap.
Totale
Impegno
7.987.138
7.987.138
7.987.138
Totale
Impegno
44.299.000
315.000
44.614.000
44.614.000
Da Liquidare
319.126
315.000
643.126
634.126
CODICE 1070302 (Dpr 421 100600) Res
Atto
T.
Data
116
183
186
182
198
199
213
26
67
69
75
80
285
301
96
440
441
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
05.06.99
26.07.99
26.07.99
26.07.99
02.08.99
02.08.99
19.08.99
08.07.99
17.09.99
20.09.99
04.10.99
07.10.99
04.11.99
11.11.99
26.11.99
31.12.99
31.12.99
TOTALE
Totale
Impegno
3.757.920
1.286.987
9.120.000
13.200.000
4.500.000
2.329.420
30.000.000
3.480.000
3.360.000
4.100.000
3.600.000
10.620.000
856.800
4.800.000
562.500
3.000.000
15.000.000
113.573.627
113.573.627
Da Pagare
22.291.935
CODICE 1010503 (Dpr 421 100400) Res
TOTALE
Cap.
Da Liquidare
CODICE 1010303 (Dpr 421 100400) Res
TOTALE
Cap.
Totale
Impegno
2.208.406
313.000
50.000.000
13.664.000
66.185.406
66.185.406
66.185.406
Da Liquidare
7.987.138
Da Pagare
2.000.000
Da Pagare
105.000.000
Da Pagare
47.541.500
47.541.500
47.541.500
44.614.000
Da Pagare
319.126
315.000
643.126
634.126
113.573.627
Da Pagare
3.757.920
1.286.987
3.757.920
1.286.987
13.200.000
13.200.000
2.329.420
27.000.000
2.329.420
30.000.000
47.574.327
47.574.327
50.574.327
50.574.327
Cap.
Numero
147
152
176
221
332
358
359
38 Art. 2
Data
SPESE PER ATTIVITA’ EDITORIALI E MULTIMEDIALI
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
FORNITURA SHOPPERS TURISTICI
DITTA CARSA – RESTYLING OP. PARCHI E RISER
CARSA ED. RESTYLING OPUSCOLI PARCHI – COLLEG
DITTA “NUOVA GRAFICA ‘80” OP. “ITINERARI T
TOURING CLUB ITALIANO
IMMAGINI CULTURA LAVORO GENTE D’ABRUZZO - A
CANTI RELIGIOSITA’ POPOLARE ABRUZZESE – ASS.
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
CODICE 1070302 (Dpr 421 100600) Res
Atto
T.
Data
77
83
95
106
223
432
433
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
04.10.99
13.10.99
26.11.99
20.12.99
03.09.99
31.12.99
31.12.99
Totale
Impegno
15.173.016
900.000
70.000
13.564.800
75.000.000
3.000.000
6.000.000
113.707.816
TOTALE
Cap.
Numero
124
132
138
139
140
169
195
259
39 Art.
Data
SPESE DI RAPPRESENTANZA ED OSPITALITA’
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
OSPITALITA’ CONGRESSO INT.LE BIOCHIMICA TROUPE TELEDOCE – URUGUAY
OSPITALITA’ A FOTOGRAFO E TROUPE TELEVISIV
OSPITALITA’ NECKERMANN REISE DI FRANCOFORT
RIPRESE TELEVISIVE CATALYST ENT. PROD. TOR
SPESE OSPITALITA’ E RAPPRESENTANZA
SPESE OSPITALITA’ DELEGAZIONE CANADESE
SPESE PRESIDENTE DICEMBRE ’99 E RIMBORSO F
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Numero
117
40 Art.
Data
Atto
T.
Data
126
210
218
62
64
308
87
411
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
15.06.99
13.08.99
01.09.99
07.09.99
08.09.99
11.11.99
20.10.99
31.12.99
SPESE PER FOTOTECA CINETECA
T.
01.01.00
Causale dell’Operazione
ACQUISTO DIAPOSITIVE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Atto
27
Cap.
Numero
42 Art.
Data
IMPIEGO CONTRIBUTI REGIONALI PR LA REALIZZAZIONE DI
T.
Causale dell’Operazione
Atto
2
3
13
18
21
53
55
56
57
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
SF
SF
SF
SF
SF
92
94
97
98
99
101
102
103
104
107
112
114
116
123
144
146
148
150
155
156
Totale
Impegno
700.000
510.000
3.345.600
1.284.400
1.716.500
6.957.270
8.300.000
11.275.326
34.089.096
34.089.096
Da Liquidare
CODICE 1070302 (Dpr 421 100600) Res
T.
Data
PD 01.06.99
TOTALE
EDUCATIONAL PER GIORNALISTI ECOTUR
COLLABORAZIONE PROVINCIA PESCARA MOSTRA ZU
BIGLIETTI AEREI TTW MONTREUX FERROVIA PE/M
FIERA DI LANCIANO
BTS GENOVA
MISSIONI DELEGAZIONI REGIONALI, APTR E VAR
pubblicita’ televideo bollettino bollettino neve
SPESE PROGRAMMA GIUBILEO
somme non utilizzate da restituire a regio
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998
OSPITALITA’ DELEG. CANADESE SOTTOPROGRAMMA
INS. WORLD TRAVEL GUIDE 2000/1 SOTTOPROGRA
ABR. SLOW FOOD CONDOTTA PESCARA PROG. GIORN
OSPITALITA’ AMPERSAND DI PARIGI TROUPE TV/
SOC. SINERGIA ADVERTISING – PE SOTTOPROGRA
RISTAMPA OPUSCOLO ABRUZZO GRANDE PARCO AFF
ATTIVITA’ PROM.LE COMM.NE MERCATO RUSSO – S
ATTIVITA’ PROM.LE AVVIO COMM.LE MERCATO RU
ATTIVITA’ PROM.LE AVVIO COMM.LE MERCATO RUS
CAMPAGNA PUBBL. ESTIVA SOTTOPROG. 1
BENEFIT A FAVORE DEL TURISTA SILVER V. INT.
UNIVERSITA L’AQUILA “ALEICA” SOTTOPROG. 1
FIERA INT.LE CANADIAN NATIONAL EXIBITION CANADIAN NATIONAL EXIBITION ANTICIPAZIONI
FIERA“ VI INTERNATIONAL TOURIST SHOW UKRAIN
WORKSHOP OFFERTA TURISTICA INVERNALE 1999/
SKIPASS – MODENA 29.OTT. AL 01.NOV. 99-SOTT
WTM LONDRA 15-18 NOV 99
PREMIERE REISESOMMER 2000 SOTTOPROGRAMMA 2
GRIMM TOURITIK WETZLAR SOTTOPROGRAMMA 1
3.000.000
6.000.000
9.000.000
9.000.000
CODICE 1010103 (Dpr 421 100600) Res
TOTALE
Cap.
Da Liquidare
36
44
4
36
2
2
2
2
2
80
87
82
83
92
97
100
100
100
116
137
151
53
200
257
76
78
82
273
86
Totale
Impegno
40.000.000
40.000.000
40.000.000
Da Liquidare
CODICE 1070303 (Dpr 421 106000) Res
Data
Totale
Da Liquidare
Impegno
PD 18.11.98
2.644.050
2.644.050
CA 27.10.98
5.000.000
5.000.000
DG 03.12.98
4.673.000
4.673.000
PD 18.11.98
30.000.000
30.000.000
DG 04.12.98
93.601
93.601
DG 28.12.98
1.785.769
1.785.769
DG 30.12.98
16.000.000
DG 30.12.98
111.070.000
537.600
DG 30.12.98
117.241.928
117.241.928
288.508.348
161.975.948
PD 26.04.99
2.403.000
1.781.000
PD 03.05.99
12.000.000
PD 26.04.99
21.000.000
4.200.000
PD 29.04.99
2.985.000
2.985.000
PD 14.05.99
9.600.000
PD 18.05.99
35.000.000
2.811.200
PD 19.05.99
8.743.700
1.435.876
PD 19.05.99
20.000.000
10.000.000
PD 19.05.99
21.000.000
4.000.000
PD 05.06.99
240.540.000
7
PD 24.06.99
976.800
976.800
PD 28.06.99
1.000.000
1.000.000
PD 16.07.99
67.110.000
PD 03.08.99
1.184.000
1.184.000
PD 01.10.99
3.139.370
346.370
PD 04.10.99
5.700.804
PD 04.10.99
10.690.800
9.040.800
PD 11.10.99
70.584.217
43.584.217
PD 19.10.99
213.581
213.581
PD 20.10.99
10.780.274
5.389.330
T.
113.707.816
Da Pagare
3.000.000
6.000.000
9.000.000
9.000.000
34.089.096
Da Pagare
40.000.000
Da Pagare
40.000.000
40.000.000
40.000.000
6.963.866.614
Da Pagare
2.644.050
5.000.000
4.673.000
30.000.000
93.601
1.785.769
537.600
117.241.928
161.975.948
Cap.
Numero
166
171
172
175
179
180
182
183
185
187
188
189
196
197
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
216
219
220
225
226
232
233
234
235
236
237
238
248
260
261
262
287
290
291
304
305
306
307
308
309
310
311
313
318
340
341
342
354
369
42 Art.
Data
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
IMPIEGO CONTRIBUTI REGIONALI PR LA REALIZZAZIONE DI
T.
CODICE 1070303 (Dpr 421 106000) Res
Causale dell’Operazione
Atto
T.
Data
I^ CONFERENZA DONNE ABRUZZESI SOT.PROG. 7AGG.NE STAMPA CATALOGO NEVE 2000 DITTA BRA
PARTECIPAZONE ATT. EDITORIALE SOTTOPROGRA
FORUM DELL’ITALIA DELL’ARTE SOTTOPROGRAMMA
BOLLETTINO DELLA NEVE SU TELEVIDEO RAI
MOSTRA PICENI – FRANCOFORTE 12.12.99 AL 06
ALBERTO TOMBA 6-8 DIC 99 SOTTOPROGRAMMA 1
ALBERTO TOMBA – SOTTOPROGRAMMA 3
PIANIFICAZIONE CAMPAGNA NEVE 1999-2000 – S
SOTTOPROGRAMMA 6 – CONTRIBUTI ASSEGNATI DE
INSERZIONE PUBBLICITARIA SU GUIDE E RIVIST
EDUCATIONAL TOUR OPERATOR UCRAINI – SOTTO
RISTAMPA MATERIALE PUBBLICITARIO UFFICI I.
SPESE FORMAT E TRADUZIONI TESTI INSERZIONI
RISTAMPA BANNERS ADESIVI CON IL LOGO REGIO
ANNUARIO ALBERGHI ABRUZZO 2000 DE AGOSTINI
CONTRIBUTO SOC. SPORTIVA ROSETO BASKET –SO
CONTRIBUTO ALLA POLISPORTIVA L’AQUILA RUGB
CONTRIBUTO CUS D’ANNUNZIO PALLANUOTO PE – SO
DOVE VACANZE 2000 – MILLENIUM EURO COMPANY PROPOSTA RAPPORTO/TURISMO TRAVEL TRADE GAZ
CAMPIONATI INTERNAZIONALI JUNIOR 2000 – OV
FESTA DEI MINATORI DI QUAREGNON BRUXELLES
CONTRIBUTI SOTTOPROGRAMMA 2/B AZIONE B/1 CONTRIBUTI SOTTOPROGRAMMA 2/B AZIONE B/2 SOTTOPROGRAMMA 2/B – AZIONE B/4 TURISMO SOC
SOTTOPROGRAMMA 2/B – AZIONE B/4 TURISMO ORGA
EDUCATIONAL TOUR MERCATO STRANI –ERO-SOT
N° 5000 COPIE “ABRUZZO IN TAVOLA” SOTPR.3
REALIZZAZIONE CALENWEB SOTPR.3 “ATTIVITA’”
GARA SELEZIONE POSTER FOTOGRAF. SOTTOPROGR
GIUBILEO EDUCAZIONALE T. PERCORSI GIUBILARI
RIVISTA IL CICLISMO ABRUZZESE SOTTOPROGRAM
MARATONA CITTA’ DI ROMA 2000 IT.MARATHON C
SINERGIA – I FELOS – SOTTOPR. 3
RISTAMPA POSTERS – EDIGRAFITAL SOTTOPROGRAMM
GADGET ABRUZZO – DITTE BELDO PE/RED LION PE
CATALOGHI ABRUZZO SOTTOPROGRAMMA 3
PROGETTO QUALITA’ OFFERT A AGRITURISTICA
ECO DELLA STAMPA– ABBONAMENTO SOTTOPROGRAM
STUDIO DI VITTO EDITORE SCANNO SOTTOPROGRAM
DITTA POMILIO MAXI CAMPAGNA STG.INV. 99-00FERIE 2000 COPENHAGEN 28-30/1/00 SOTTOPROG
SCUOLA ITALIANA MONTEVIDEO URUGUAY-2-3GEN.
EUROCONSULTING S.R.L. PESCARA SOTTOPROGR. 3
ACQUISTO VOLUMI ”MANDALA PICENI“ SOTTOPROG.
CONTRIBUTI SOTTOPROGRAMMA 6 DELIB.98/99 DE
GUIDA ALLE SAGRE IN ABRUZZO SOTTOPROGRAMMA
MENABO’ EDIZIONI SRL PESCARA SOTTOPROGRAMM
MENABO’ SRL PESCARA SOTTOPROGRAMMA 1
INIZIATIVE PROMOPUBBLICITARIE SOTTOPROGRAMMA
ATTIVITA’ EDITORIALI E MULTIMEDIALI PUBBL
PUBLIPRESS SRL – SOTTOPROGRAMMA 1
SCHOLA CANTORUM “ARISTOTELE PACI NI” ATRI
PROGRAMMA MERCATO TEDESCO 1999 SOTTOPROGR.
FESTA NAZIONALE SULLA NEVE SOTTOPROGRAMMA
SOTTOPROGRAMMA 2/B AZ B/4 PROVVIDENZE PULM
ASSOCIAZIONE TRA PESCATORI E PESCATORI SOT
RISTAMPA CATALOGO NEVE “ABRUZZO 2000- SOT
QUALITA’ OFFERTA TURISTICA STRUTTURE RICET
SOMMA RESIDUA DA RESTITUIRE ALLA REGIONE A.
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1999
299
310
312
320
92
314
335
335
336
5
338
329
99
100
102
103
352
353
354
351
348
355
357
14
15
16
17
359
376
378
104
375
379
381
384
392
393
394
395
380
401
402
118
404
413
416
405
119
414
415
417
418
419
420
422
424
426
427
428
430
437
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
11.11.99
22.11.99
22.11.99
22.11.99
24.11.99
22.11.99
30.11.99
30.11.99
30.11.99
03.12.99
30.11.99
26.11.99
07.12.99
09.12.99
09.12.99
10.12.99
13.12.99
13.12.99
13.12.99
13.12.99
13.12.99
14.12.99
14.12.99
15.12.99
16.12.99
16.12.99
16.12.99
14.12.99
16.12.99
16.12.99
10.12.99
16.12.99
16.12.99
20.12.99
29.12.99
30.12.99
30.12.99
30.12.99
30.12.99
16.12.99
31.12.99
31.12.99
30.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
30.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
31.12.99
TOTALE
Totale
Impegno
45.146.100
6.015.360
5.000.000
12.000.000
18.000.000
50.000.000
45.068.750
22.000.000
1.070.496.000
848.200.000
27.240.000
12.200.000
186.000.000
1.200.000
8.000.000
24.000.000
125.000.000
125.000.000
125.000.000
27.000.000
43.200.000
36.000.000
1.000.000
199.930.000
42.500.000
204.305.000
135.150.000
32.000.000
26.400.000
43.920.000
10.000.000
20.000.000
600.000
780.000
25.000.000
10.000.000
43.100.000
40.613.600
100.000.000
4.409.600
10.500.000
350.000.000
30.000.000
15.300.000
9.000.000
25.000.000
483.300.000
24.300.000
20.400.000
9.600.000
438.240.000
114.200.000
3.600.000
25.000.000
500.000.000
40.000.000
160.250.000
15.000.000
5.500.000
50.000.000
42.310
6.675.358.266
6.963.866.614
Da Liquidare
6.963.866.614
Da Pagare
20.503.600
1.002.560
5.000.000
20.503.600
1.002.560
5.000.000
143.081
712.750
143.081
712.750
16.141.088
111.500.000
16.141.088
111.500.000
9.998.448
1.200.000
9.998.448
1.200.000
2.400.000
2.400.000
81.884.900
81.884.900
40.071.000
350.000
5.018.008
40.071.000
350.000
5.018.008
10.000.000
10.000.000
632.720
6.074.667
30.000.000
632.72
6.074.667
30.000.000
36.000.000
36.000.000
71.640.000
36.300.000
3.600.000
163.640.000
36.300.000
3.600.000
27.395.693
27.395.693
70.650.000
70.650.000
487.200
35.840.000
42.310
713.536.206
875.512.154
487.200
35.840.000
42.310
838.223.051
1.000.198.999
Cap.
42 Art. 2 IMPIEGO CONTRIBUTI STATALI O COMUNITARI PER LA REALIZZ
Numero
Data
4
5
6
7
8
9
10
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
50
58
59
60
61
62
63
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
T.
SF
SF
SF
SF
SF
SF
SF
Causale dell’Operazione
CODICE 1070103 (Dpr 421 106000) Res
Atto
T.
Data
30
29
28
27
26
29
29
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
70
64
65
66
67
68
69
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
30.10.98
30.10.98
30.10.98
30.10.98
30.10.98
30.10.98
30.10.98
23.12.98
23.12.98
23.12.98
23.12.98
23.12.98
23.12.98
23.12.98
23.12.98
23.12.98
23.12.98
23.12.98
30.12.98
30.12.98
30.12.98
30.12.98
30.12.98
30.12.98
30.12.98
ATRTREZZATURE D’UFFICIO
FORNITURE ARREDI
INSEGNE E TABELLE
HARDWARE RETE INTRANET
SERVIZI TELEMATICI
ARCH. PALLADINI
LAVORI ADEGUAMENTO
SUPPORTI ILLUSTRATIVI PRESIDI TURISTICI
ACQUISTO LIBRI PER PRESIDI TURISTICI
ACQUISTO LIBRI CARSA PER PRESIDI TURISTICI
ACQUISTO LIBRI PER PRESIDI TURISTICI – ED.
ACQUISTO LIBRI PER PRESIDI TURISTICI – ED.
ACQUISTO LIBRI PER PRESIDI TURISTICI – ED.
ACQUISTO LIBRI, VIDEO E CD PER PRESIDI – E
ACQUISTO LIBRI PER PRESIDI TURISTICI – ED
ACQUISTO LIBRI E CD PER PRESIDI TURISTICI
ACQUISTO LIBRI E CD PER PRESIDI TURISTICI
ACQUISTO LIBRI E CD PER PRESIDI TURISTICI
ACQUISTO LIBRI, VIDEOCASSETTE E CD ROM
ACQUISTO LIBRI ED. INTERBOOKS
ACQUISTO LIBRI ED. CIERRE
ACQUISTO LIBRI E CD ED. B.A.G.
ACQUISTO LIBRI ED. MENABO’
ACQUISTO LIBRI ED. T.C.I.
ACQUISTO LIBRI ED. ANDROMEDA
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
TOTALE
Cap.
Numero
105
115
118
131
165
170
184
193
217
42 Art. 3
Data
IMPIEGO CONTRIBUTI REGIONALI STRAORDINARI PROGETTI
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
IV FESTA NAZ.LE PARCHI 8/11-7-99 PROGETTI
IV FESTA NAZ.LE PARCHI L’AQUILA II IMPEGNO
MEDITERRANEUM 2000-SOC. LIVE ROMA
CASA ITALIA ATLETICA DELLA FIDAL
3° CONF. ABRUZZESI NEL MONDO-1° CONF.DO
CONCERTI FILARMONICA “TADEUS BAIRD” – POLON
3° CONFERENZA ABRUZZESE NEL MOND ULTERIORE
ORCHESTRA FILARMONICA GORA POLONIA
CAMPAGNA INFORMAZIONE ISTITUZIONALE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Numero
Atto
T.
31
47
54
59
299
64
334
71
88
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
PD
CA
95
42 Art. 4 IMPIEGO CONTRIBUTI REGIONALI EX AGENSUD
Data
01.01.00
T.
Causale dell’Operazione
SPESE PER RIDUZIONE E STAMPA MATERIALE PUB
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Data
08.06.99
02.07.99
21.07.99
28.07.99
11.11.99
25.11.99
30.11.99
30.11.99
29.11.99
43 Art.
Data
36
01.01.00
Atto
34
159
160
271
01.01.00
01.01.00
01.01.00
FUNZIONAMENTO UFFICI ACCOGLIENZA TURISTICA – SEZ. 1
T.
Causale dell’Operazione
Atto
ADEGUAMENTO DEPOSITO GARANZIA FITTO I.N.A.
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1998
DITTA CILLI MORENA IMPEGNO RESIDUALE ORD.
FUNZIONAMENTO UFFICI I.A.T.
IMPEGNO PER SPESE CONDOMINIALI, PULIZIA, E
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
1
25.697.996
134.736.000
469.200.000
360.000.000
18.360.000
71.500.000
40.000.000
2.360.000
6.851.600
2.908.800
1.608.000
5.172.000
736.000
1.200.000
3.960.000
3.840.000
7.200.000
3.585.600
542.400
1.120.000
756.000
4.500.000
1.196.000
3.000.000
1.170.570.397
1.170.570.397
Totale
Impegno
5.217.440
73.621.371
109.200.000
303
165.981.940
10.032.360
100.000.000
7.500.000
200.000.000
671.553.414
671.553.414
T.
Data
PD 10.06.99
17
282
282
411
Totale
Impegno
333.000.000
333.000.000
333.000.000
Da Pagare
1
1
Da Liquidare
671.553.414
Da Pagare
5.217.440
23.621.371
5.217.440
23.621.371
303
61.965.780
695.880
100.000.000
160.000
200.000.000
391.660.774
391.660.774
303
61.965.780
695.880
100.000.000
160.000
200.000.000
391.660.774
391.660.774
CODICE 1070303 (Dpr 421 100000) Res
Da Liquidare
333.00.000
Da Pagare
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
CODICE 1070103 (Dpr 421 100600) Res
Data
Totale
Da Liquidare
Impegno
PD 14.10.98
780.000
780.000
780.000
780.000
PD 03.11.99
2.880.000
PD 03.11.99
1.905.720
PD 31.12.99
30.000.000
34.785.720
TOTALE
35.565.720
780.000
35.565.720
Da Pagare
TOTALE
Cap.
Numero
Da Liquidare
CODICE 1070303 (Dpr 421 100000) Res
TOTALE
Cap.
Totale
Impegno
1.170.570.397
T.
780.000
780.000
780.000
Cap.
Numero
162
269
43 Art. 1 GESTIONE ATTIVITA’ ECONOMICHE
Data
T.
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
LA LUCCIOLA – ROSETO D.A. PAGAMENTI VARI
GESTIONE ATTIVITA’ ECONOMICHE IV TRIM.99
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
CODICE 1010503 (Dpr 421 100000) Res
Atto
291
412
T.
Data
PD 30.11.99
PD 31.12.99
TOTALE
Cap.
Numero
164
280
45 Art.
Data
IMPOSTA SUL VALORE AGGIUNTO
T.
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
I.V.A. SU IMPEGNO N. 512/99
I.V.A. GESTIONE ATTIVITA’ ECONOMICHE IV TRI
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Numero
212
213
289
357
48 Art.
Data
Atto
291
412
T.
Data
PD 10.11.99
PD 31.12.99
ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
ACQUISTO SEDE A.P.T.R.
ACQUISTO IMMOBILE PER MAGAZZINO
GARA ACQUISTO SCAFFALATURE MAGAZZINO – MON
COMPLETAMENTO LAVORI EDILI PRESIDIO PESCAR
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Numero
181
288
50 Art.
Data
Atto
T.
Data
362
363
397
431
PD
PD
PD
PD
14.12.99
14.12.99
31.12.99
31.12.99
ACQUISTO AUTOMEZZI DI SERVIZIO
T.
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
ACQUISTO FURGONE ALLA BARBUSCIA AUTO S.R.L.
GARA ACQUISTO CARRELLO ELEVATORE E TRASPAL
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Numero
84
119
157
190
240
51 Art.
Data
Atto
326
397
T.
Data
PD 26.11.99
PD 31.12.99
SPESE ALLESTIMENTO E IMPIANTO UFFICI
T.
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
01.01.00
Causale dell’Operazione
DITTA HALLEY – ACQUISTO N. 5 RUN TIME “AMB
CABLAGGIO PRESIDI E SEDE APTR DITTA I.NET
CALL CENTER ABRUZZO – STUDIO E COODOTT. S.SP.
ACQUISTO MASTERIZZATORE E MONITO UFF. PERS
SOCIETA’ NEXUS – CONSULENZA CALL CENTER AB
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Numero
55 Art.
Data
Atto
T.
37
125
274
332
389
PD
PD
PD
PD
DG
22
35
01.01.00
01.01.00
388
01.01.00
PAGAMENTI PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI
T.
Causale dell’Operazione
ONERI ENTI DISCOLTI DERIVANTI DA DECISION
IMPEGNI VARI DA DISTINTA DOCUMENTI CAPITOL
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998.
RICONGIUNZIONE PERIODI ASSICURATIVI DICE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Data
09.03.99
12.06.99
29.10.99
30.11.99
29.12.99
Numero
246
57 Art.
Data
Atto
49
2
442
01.01.00
VERSAMENTO ADD.LE REGIONALE IRPEF (COD.TRIB. 3802)
T.
Causale dell’Operazione
ADDIZIONALE IRPEF
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Totale
Impegno
4.186.741.400
1.182.000.000
58.800.000
79.200.000
5.506.741.400
5.506.741.400
Da Liquidare
Totale
Impegno
52.243.500
46.380.000
98.623.500
98.623.500
Totale
Impegno
1.200.000
63.600.000
72.000.000
1.165.000
7.200.000
145.165.000
145.165.000
T.
Data
CA 31.11.98
28.12.98
DG
PD 31.12.99
Totale
Impegno
543.032.880
8.774.581
551.807.461
566.090
566.090
552.373.551
400
T.
Data
PD 31.12.99
TOTALE
Totale
Impegno
142.000
142.000
142.000
4.835.028
4.835.028
4.835.028
2.094.446
Da Pagare
5.506.741.400
Da Pagare
2.530.000.000
10.454.400
2.540.454.400
2.540.454.400
10.454.400
2.540.454.400
2.540.454.400
Da Liquidare
Da Liquidare
98.623.500
Da Pagare
145.165.000
Da Pagare
294.000
294.000
294.000
294.000
294.000
294.000
Da Liquidare
340.525.019
6.076.551
346.601.570
566.090
566.090
647.167.660
CODICE 4000002 (Dpr 421 400000) Res
Atto
Da Pagare
2.530.000.000
CODICE 4000005 (Dpr 421 400000) Res
TOTALE
Cap.
Da Liquidare
CODICE 2010505 (Dpr 421 200000) Res
TOTALE
Cap.
Totale
Impegno
1.477.900
616.546
2.094.446
2.094.446
CODICE 2010505 (Dpr 421 200000) Res
TOTALE
Cap.
4.835.028
4.835.028
4.835.028
CODICE 2010505 (Dpr 421 200000) Res
TOTALE
Cap.
Da Liquidare
CODICE 1010502 (Dpr 421 106600) Res
TOTALE
Cap.
Totale
Impegno
7.621.400
12.000.000
19.621.400
19.621.400
19.621.400
Da Liquidare
555.373.551
Da Pagare
340.525.019
6.076.551
346.601.570
566.090
566.090
647.167.660
142.000
Da Pagare
Cap.
Numero
230
58 Art.
VERSAMENTO RITENUTE IRPEF (COD. TRIB. 1040 – 1041 - 10
Data
T.
01.01.00
Causale dell’Operazione
IRPEF COMPETENZA DICEMBRE ‘99
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
CODICE 4000002 (Dpr 421 400000) Res
Atto
51
T.
Data
CA 30.11.98
TOTALE
Cap.
Numero
231
59 Art.
VERSAMENTO RITENUTE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI
Data
T.
01.01.00
Causale dell’Operazione
L. 335/99 – DICEMBRE ‘99
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
Numero
62 Art.
Data
Atto
51
T.
Data
CA 30.11.98
39
01.01.00
247
01.01.00
VERSAMENTO RITENUTE PER TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
T.
Causale dell’Operazione
VERSAMENTO QUOTE T.F.R. TRATTENUTE AL PE
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO: 1998.
QUOTA TFR – ANNO 1999
TOTALE RESIDUI DELL’ANNO 1999
) RIEPILOGO FINALE
Totale
Impegno
1.101.130
1.101.130
1.101.130
Da Liquidare
CODICE 4000001 (Dpr 421 400000) Res
Atto
T.
Data
2
DG 31.12.98
400
PD 31.12.99
TOTALE
TOTALE GENERALE
Da Liquidare
CODICE 4000005 (Dpr 421 400000) Res
TOTALE
Cap.
Totale
Impegno
25.885.000
25.885.000
25.885.000
Totale
Impegno
34.704.363
34.704.363
58.990.445
58.990.445
93.694.808
Totale Impegno
17.945.876.534
Da Liquidare
25.885.000
Da Pagare
1.101.130
Da Pagare
93.694.808
Da Pagare
31.602.586
31.602.586
52.115.391
52.115.391
83.717.977
31.602.586
31.602.586
52.115.391
52.115.391
83.717.977
Da Liquidare
5.003.877.555
Da Pagare
5.172.164.400
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
Tourist Bureau – Verkehrsverein – Bureau de Tourisme
L’insussistenza dei seguenti Residui Passivi
- cap. 3/99 “Compenso ai sindaci Revisori” Atto Provv. 7/99
(minore importo liquidato)
- “ 4/99 “Compensi per commissioni varie” Atto Provv. Dirig. 410/99
(minore importo liquidato)
- “ 7/99 “Compenso al Direttore APTR” Atto Provv. Dirid. 7/99
(risoluzione contratto dipendenza sig.ra Pianamente
- “ 17/99 “Manutenzione beni mobili e automezzi” Atto Provv. Dirig. 13/98
(minore importo su fatturazioni)
- “ 24/98 “Spese acquisto libri, giornali, riviste ecc.) Atto Provv. Dirig. 13/98
(minori abbonamenti stipulati)
- “ 27/99 “Oneri legali e tecnici” Atto Provv. Dirig. 220/99
(importo forfettizzato su altro onorario – avv. Cerceo)
- “ 32/99 “Spese condominiali” Atto Provv. Dirig.10/99
(somme rimaste a consuntivo spese condominiali)
- “ 38/99 “Spese per attività editoriali e multimediali” Atto Provv. Dirig.77/99
(per minori fatturazioni)
- “ 39/99 “Spese di rappresentanza e ospitalità” Atto Provv. Dirig. 126/99
(per minori spese congresso Int.le di Biomedica)
- “ 48/99 “Acquisizione beni immobili” Atto Provv. Dirig. 362/99
(differenza i.v.a. non dovuta per somme imponibili al 10% e non 20%)
- “ 57/98 “Versamento add. Reg. irpef (cod. 3802)” Atto Dirett. 2/98
(minore liquidazione in fase di dichiarazione)
- “ 57/99 “Versamento add. Reg. irpef (cod. 3802)” Atto Provv. Dirig. 400/99
(minore liquidazione in fase di dichiarazione)
£.
1.141.813
“
1.600
“
745.329
“
6.000
“
600.000
“
500.000
“
429.531
“
5.000
“
1.050.000
“
373.258.600
“
154.853
“
78.557
Totale residui passivi da eliminare
£.
378.271.28
¿ di portare le suddette somme in detrazione all’elenco dei residui iscritti nel Conto del
Bilancio dell’esercizio 2000;
¿ di disporre la registrazione al protocollo delle determinazioni;
¿ di pubblicare il presente atto all’Albo Aziendale per la durata di sette giorni consecutivi.
IL DIRIGENTE AMMINISTRATITIVO
(Dott. Augusto Arata)
DETERMINA N.43/01
Pescara, 28.02.2001
Oggetto: Riaccertamento e revisione dei residui attivi e passivi anni 1998 –1999.
IL DIRIGENTE AMMINISTRATIVO
RICHIAMATO il D.L.gs 18 Agosto 2000 n. 267, “T.U. sulle leggi sul riordinamento degli
Enti Locali”;
Visto il D.L.gs 18 Agosto 2000 n. 267 “T.U. sulle leggi sul riordino degli Enti Locali” che
all’art. 228, c. 3, stabilisce che prima dell’inserimento nel conto del bilancio dei residui attivi
e passivi l’ente locale provvede all’operazione di riaccertamento degli stessi…………….;
VISTO l’elenco dei residui attivi e passivi iscritti nel Conto del Bilancio 2000
DETERMINA
L’insussistenza dei seguenti Residui Attivi:
- cap. 3/99 “Contributi regionali straordinari…..” Atto Pres. N.18/99
(Festa Naz.le Parchi-minore contributo a seguito consuntivo finale)
- “
5/99 “Proventi diversi” Atto Provv. Dirig. 104/99
(Festa Naz.le Parchi-minori fatturazioni)
- “ 9/99 “Imposta sul valore aggiunto” Atto Dirig. 104/99
((Festa Naz.le Parchi-minori entrate i.v.a. su fatturazioni)
- “ 12/99 “Riscossioni di capitali per mutui passivi…” Atto Dirig. 391/99
(mutuo non stipulato)
- “ 15/99 “Rimborso spese servizi c/o terzi” Atto Dirett. 442/99
(per minori accertamenti)
- “ 16/99 “Ritenute irpef (cod. trib. 1001)” Atto Dirett. 400/99
(per arrotondamento versamento i.r.p.e.f.)
- “ 18/99 “Ritenute irpef (codici tributo 1040- 1041-1045)” Atto Dirett. 400/99
(arrotondamento versamento i.r.p.e.f))
Totale residui attivi da eliminare
£.
88.137.333
“
775.000
“
375.000
“
3.900.000.000
“
15.696.948
“
227
“
700
£. 4.005.985.708
ELENCO DEI RESIDUI INSUSSISTENTI NELL’ANNO 2000 al 31-12-2000
Capit.
3 Art.
1 CONTRIBUTI REGIONALI STRAORDINARI PER LA REALIZZAZIONE
DI
N. Operaz Data Operaz.
Acc.
5 01-01-2000
Res.
1999
Capit.
PROVENTI DIVERSI
5 Art.
Cod. 3053500
Res.
1999
Capit.
IMPOSTA SUL VALORE AGGIUNTO
Cod. 3025500
Res.
1999
Capit.
RISCOSSIONE DI CAPITALI PER MUTUI PASSIVI A MEDIO E LUNGO
Res.
1999
Capit.
RIMBORSO SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI
RITENUTE IRPEF (COD.TRIB. 1001)
Cod. 5035300
Stanziamento:
Cod. 6050000-28
Stanziamento:
528.933
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
442 Dir. Gener. 31-12-1999
16.696.948
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
16.696.948
TOTALE DEL CAPITOLO
15
16.696.948
N. Operaz Data Operaz.
Acc. 20 01-01-2000
Res.
1999
Capit.
RITENUTE IRPEF (CODICI TRIBUTO 1040-1041-1045)
Res.
1999
2.125.000
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
391 Provv. Diri 30-12-1999 3.900.000.000
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
3.900.000.000
TOTALE DEL CAPITOLO
12
3.900.000.000
Capit.
N. Operaz Data Operaz.
Acc. 21 01-01-2000
Stanziamento:
Causale dell’Operazione
Res.
1999
18 Art.
12.275.000
MUTUO IMMOBILE–DELIB. N. 16/P 2000–ACC.TO IRREGOLARI
N. Operaz Data Operaz.
Acc. 19 01-01-2000
16 Art.
Stanziamento:
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
104 Provv.Dirig 26-08-1999
375.000
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
375.000
TOTALE DEL CAPITOLO
9
375.000
N. Operaz Data Operaz.
Acc. 17 01-01-2000
15 Art.
1.443.381.723
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
104 Provv.Dirig 26-08-1999
775.000
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
********
775.000
TOTALE DEL CAPITOLO
5
775.000
N. Operaz Data Operaz.
Acc.
8 01-01-2000
12 Art.
Stanziamento:
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
18 Presidente 01-07-1999
88.137.333
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
88.137.333
TOTALE DEL CAPITOLO
3 1
88.137.333
N. Operaz Data Operaz.
Acc.
7 01-01-2000
9 Art.
Cod. 2032300
Cod. 6020000-23
Stanziamento:
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
400 Dir. Gener. 31-12-1999
227
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
227
TOTALE DEL CAPITOLO
16
227
Cod. 6020000-23
Stanziamento:
100
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
400 Dir.gener. 31-12-1999
700.000
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
700.000
TOTALE DEL CAPITOLO
18
700.000
TOTALE DEI RESIDUI INSUSSISTENTI
4.005.985.208
ELENCO DEI RESIDUI INSUSSISTENTI NELL’ANNO 2000 al 31-12-2000
Capit.
3 Art.
COMPENSO AI SINDACI REVISORI
N. Operaz Data Operaz.
Imp. 70 01-01-2000
Res.
1999
Capit.
COMPENSI PER COMMISSIONI VARIE
4 Art.
Res.
1999
Capit.
2 COMPENSO AL PERSONALE DI RUOLO – DIRETTORE APTR
Res.
1999
Capit.
SPESE MANUTENZIONE BENI MOBILI E AUTOMEZZI
Res.
1999
Capit.
SPESE ACQUISTO LIBRI, GIORNALI,RIVISTE, PUBBLICAZIONI E
Res.
1998
Capit.
ONERI LEGALI E TECNICI
Res.
1999
Capit.
SPESE CONDOMINIALI
Res.
1999
Capit.
2 SPESE PER ATTIVITA’ EDITORIALI E MULTIMEDIALI
Res.
1999
Capit.
SPESE DI RAPPRESENTANZA ED OSPITALITA’
Res.
1999
Capit.
ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI
Res.
1999
Capit.
VERSAMENTO ADD.LE REGIONALE IRPEF (COD.TRIB. 3802)
N. Operaz Data Operaz.
Imp 38 01-01-2000
Res.
1998
Stanziamento:
480.000
Cod. 1010303
Stanziamento:
7.639.100
Cod. 1010203
Stanziamento:
49.945.280
Cod. 1010503
Stanziamento:
10.429.531
Cod. 1070302
Stanziamento:
29.444.800
Cod. 1010103
Stanziamento:
28.796.379
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
126 Provv.Dirig 15-06-1999
1.050.000
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
********
1.050.000
TOTALE DEL CAPITOLO
39
1.050.000
N. Operaz Data Operaz.
Imp. 212 01-01-2000
57 Art.
Cod. 1010503
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
77 Provv.Diri 04-10-1999
5.000
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
5.000
TOTALE DEL CAPITOLO
38 2
5.000
N. Operaz Data Operaz.
Imp. 124 01-01-2000
48 Art.
112.660.439
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
10 Provv.Dirig 09-02-1999
429.531
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
429.531
TOTALE DEL CAPITOLO
32
429.531
N. Operaz Data Operaz.
Imp. 1470 01-01-2000
39 Art.
Stanziamento:
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
220 Provv.Dirig 01-09-1999
500.000
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
500.000
TOTALE DEL CAPITOLO
27
500.000
N. Operaz Data Operaz.
Imp. 81 01-01-2000
38 Art.
Cod. 1010201-20
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
13 Provv. Diri 31-12-1998
600.000
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
600.000
TOTALE DEL CAPITOLO
24
600.000
N. Operaz Data Operaz.
Imp. 135 01-01-2000
32 Art.
Stanziamento:
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Dat a
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
339 Provv. Diri 06-12-1999
6.000
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
6.000
TOTALE DEL CAPITOLO
17
6.000
N. Operaz Data Operaz.
Imp. 15 01-01-2000
27 Art.
Cod. 1010303
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
7 Provv.Dirig 20-01-1999
745.329
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
745.329
TOTALE DEL CAPITOLO
7 2
745.329
N. Operaz Data Operaz.
Imp 191 01-01-2000
24 Art.
4.518.185
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
410 Provv.Dirig 31-12-1999
1.600
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
********
1.600
TOTALE DEL CAPITOLO
4
1.600
N. Operaz Data Operaz.
Imp. 73 01-01-2000
17 Art.
Stanziamento:
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
7 Provv. Diri 20-01-1999
1.441.813
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
1.441.813
TOTALE DEL CAPITOLO
3
1.441.813
N. Operaz Data Operaz.
Imp. 275 01-01-2000
7 Art.
Cod. 1010103
Cod. 2010501
Stanziamento:
5.742.000.000
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
362 Provv.Dirig 14-12-1999
373.258.600
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
373.258.600
TOTALE DEL CAPITOLO
48
373.258.600
Cod. 40000002-23
Stanziamento:
154.853
Causale dell’Operazione
Atto
Tipo
Data
Totale Insuss.
DET. N. 43 DIR AMM. DEL 28/02/01
2 Dir. Gener. 31-12-1998
154.853
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999***
*********
TOTALE DEL CAPITOLO
17
ELENCO DEI RESIDUI INSUSSISTENTI NELL’ANNO 2000 AL 31.12.2000
Capit.: 57 art. VERSAMENTO ADD.LE REGIONALE IRPEF (COD. TRIB. 3802)
Cod. 4000002-23 Stanziamento: 154.853
N. Operazione
Data Oper.
RES.
Imp. 246
01.01.2000
1999
Causale dell’Operazione
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1998 ***
DET. N. 43 DIR.AMM. DEL 28.02.01
***TOTALE RESIDUI INSUSSISTENTI DELL’ANNO: 1999
Atto
Tipo
Data
*********
400
Provv.Dirig.
31.12.1999
**********
TOTALE DEL CAPITOLO 57
TOTALE DEI RESIDUI INSUSSISTENTI
SUDDIVISIONE SU AVANZO: Nessuna Suddivisione
378.271.283
Vincolato Finanziamento Invest
Totale Insuss.
154.853
78.557
78.557
233.410
378.271.283
Fondo
Ammortamento
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
CONTO DEL BILANCIO PER L’ESERCIZIO
FINANZIARIO 2000
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
Provincia di: PESCARA
CONTO DI BILANCIO
GESTIONE DELLE ENTRATE Anno 2000
Analitico
Programma a cura della HALLEY INFORMATICA
DESCRIZIONE
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. Di ro di
Bilancio
riferi
mento
allo
RS
Residui (A)
svolgi
CP
Competenza (F)
mento
T
Totale (M)
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Totale (N)
Accertamenti
Residui (D=B+C)
Competenza
(I=G+H)
Res.31/12 (O=C+H) Acc.31/12 (P=D+I)
TITOLO II
ENTRATE
DERIVANTI
DA
CONTRIBUTI
E
TRASFERIMENTI
CORRENTI
DELLO
STATO,
DELLA
REGIONE E DI ALTRI
ENTI
PUBBLICI
ANCHE
IN
RAPPORTO
ALL’ESERCIZIO
DI
FUNZIONI
DELEGATE DALLA
REGIONE
CATEGORIA 2^
CONTRIBUTI
E
TRASFERIMENTI
CORRENTI
DALLA
REGIONE
RISORSA 2200
*************
CONTRIBUTI
E RS
TRASFERIMENTO
CP
CORRENTI
DALLA T
REGIONE
3.064.333.350
10.500.000.000
13.564.333.350
1
2.964.333.350
7.000.000.000
9.964.333.350
100.000.000
3.500.000.000
3.600.000.000
3.064.333.350
10.500.000.000
13.564.333.350
Cod.2022200
CAPITOLO 1-1
********************
****
CONTRIBUTO
ORDINARIO
REGIONE
ABRUZZO………….
TOTALE RISORSA RS
2200 CP
T
3.064.333.350
10.500.000.000
13.564.333.350
2.964.333.350
7.000.000.000
9.964.333.350
100.000.000
3.500.000.000
3.600.000.000
3.064.333.350
10.500.000.000
13.564.333.350
TOTALE CATEGORIA RS
2^ CP
T
3.064.333.350
10.500.000.000
13.564.333.350
2.964.333.350
7.000.000.000
9.964.333.350
100.000.000
3.500.000.000
3.600.000.000
3.064.333.350
10.500.000.000
13.564.333.350
CATEGORIA 3^
--------------------CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI
DALLA REGIONE
PER FUNZIONI
DELEGATE
RISORSA 2300
**************
CONTRIBUTI
REGIONALI PER
PROGETTI
PROMOZIONALI
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
DESCRIZIONE
RS
CP
Cod.2032300
CAPITOLO 2
********************
****
CONTRIBUTI
REGIONALI
PER
PROGETTI
FINALIZZATI.
Cod.2032300
CAPITOLO 3-1
********************
*****
CONTRIBUTI
REGIONALI
STRAORDINARI PER
LA REALIZZAZIONE
DI
PROGETTI
FINALIZZATI…….
Residui conserv. e
Numer
Stanziamenti Def. Di o
di
Bilancio
riferim
ento
allo
Residui (A)
svolgi
Competenza (F)
mento
Conto tesoriere
Determin. Residui
Accertamenti
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (I=G+H) (L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (O=C+H)
Acc.31/12 (P=D+I)
T
Totale (M)
RS
CP
T
6.918.100.000
10.000.000.000
16.918.100.000
2
6.818.100.000
3.200.000.000
10.018.100.000
100.000.000
6.800.000.000
6.900.000.000
6.918.100.000
10.000.000.000
16.918.100.000
RS
CP
T
1.443.381.723
400.000.000
1.843.381.723
3
780.744.390
1.355.244.390
400.000.000
1.755.244.390
-88.137.333
780.744.390
574.500.000
400.000.000
974.500.000
7.598.844.390
3.200.000.000
10.798.844.390
7.598.844.390
3.200.000.000
10.798.844.390
674.500.000
7.200.000.000
7.874.500.000
674.500.000
7.200.000.000
7.874.500.000
8.273.344.390
10.400.000.000
18.673.344.390
8.273.344.390
10.400.000.000
18.673.344.390
-88.137.333
911.716.240
175.169.540
1.086.885.780
1.086.885.780
911.716.240
175.169.540
1.086.885.780
1.086.885.780
911.716.240
175.169.540
1.086.885.780
1.086.885.780
1.086.885.780
911.716.240
911.716.240
175.169.540
175.169.540
1.086.885.780
1.086.885.780
1.086.885.780
911.716.240
175.169.540
1.086.885.780
TOTALE RISORSA RS
2300 CP
T
TOTALE CATEGORIA RS
3^ CP
T
8.361.481.723
10.400.000.000
18.761.481.723
8.361.481.723
10.400.000.000
18.761.481.723
CATEGORIA 4^
--------------------CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI DA
PARTE DI ORGANISMI
COMUNITARI E
INTERNAZIONALI
RISORSA 2400
**************
CONTRIBUTO
STATALECOMUNITARIO PER
PROGETTI
FINALIZZATI
Maggiori o Minori
Entrate
RS
CP
T
Cod.2042400
CAPITOLO 3-2
********************
*****
CONTRIBUTI STATALI
O COMUNITARI SU
PROGETTI
FINALIZZATI…………
……….
TOTALE RISORSA RS
2400 CP
T
TOTALE CATEGORIA RS
4^ CP
T
1.086.885.780
4
-88.137.333
DESCRIZIONE
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. Di ro di
Bilancio
riferi
mento
allo
RS
Residui (A)
svolgi
CP
Competenza (F)
mento
T
Totale (M)
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Totale (N)
Accertamenti
Residui (D=B+C)
Competenza
(I=G+H)
Res.31/12 (O=C+H) Acc.31/12 (P=D+I)
CATEGORIA 5^
--------------------CONTRIBUTI
E
TRASFERIMENTI
CORRENTI DA PARTE
DI
ALTRI
ENTI
PUBBLICI E PRIVATI
RISORSA 5400
**************
CONTRIBUTI
ENTI
PUBBLICI E PRIVATI
Cod.2055400
CAPITOLO 4
RS
******************** CP
*****
T
CONTRIBUTI DI ENTI
PUBBLICI E PRIVATI
PER
INCARICHI
EFFETTUATI
DALL’A.P.T.R………
………….
18.000.000
5
7.992.000
10.008.000
18.000.000
18.000.000
7.922.000
10.008.000
18.000.000
TOTALE RISORSA RS
5400 CP
T
18.000.000
7.992.000
10.008.000
18.000.000
18.000.000
7.922.000
10.008.000
18.000.000
TOTALE CATEGORIA RS
5^ CP
T
18.000.000
7.992.000
10.008.000
18.000.000
18.000.000
7.922.000
10.008.000
18.000.000
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
Di Bilancio
Residui (A)
DESCRIZIONE
RS
CP
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Conto tesoriere
Determin. Residui
Accertamenti
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
Competenza (H)
Competenza
(I=G+H)
Acc.31/12 (P=D+I)
Competenza (F)
Competenza (G)
Totale (M)
Totale (N)
3.064.333.350
10.500.000.000
13.564.333.350
2.964.333.350
7.000.000.000
9.964.333.350
100.000.000
3.500.000.000
3.600.000.000
3.064.333.350
10.500.000.000
13.564.333.350
RS
CP
T
8.361.481.723
10.400.000.000
18.761.481.723
7.598.844.390
3.200.000.000
10.798.844.390
674.500.000
7.200.000.000
7.874.500.000
8.273.344.390
10.400.000.000
18.673.344.390
RS
CP
T
1.086.885.780
911.716.240
175.169.540
1.086.885.780
1.086.885.780
911.716.240
175.169.540
1.086.885.780
18.000.000
7.992.000
10.008.000
18.000.000
18.000.000
7.922.000
10.008.000
18.000.000
12.530.700.853
20.900.000.000
33.430.700.853
11.482.885.980
10.200.000.000
21.682.885.980
959.677.540
10.700.000.000
11.659.677.540
12.442.563.520
20.900.000.000
33.342.563.520
T
Res.31/12
(O=C+H)
Maggiori o
Minori Entrate
(E=D-A) (E=AD)
(L=I-F) (L=F-I)
RIASSUNTO DEL
TITOLO II
*******************
******
ENTRATE
DERIVANTI DA
CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI
CORRENTI DELLO
STATO, REGIONE E
DI ALTRI ENTI
PUBBLICI ANCHE IN
RAPPORTO
ALL’ESERCIZIO DI
FUNZIONI
RS
DELEGATE DALLA
CP
REGIONE ABRUZZO T
CATEGORIA 2^
--------------------CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI
CORRENTI DALLA
REGIONE
CATEGORIA 3^
--------------------CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI
DALLA REGIONE
PER FUNZIONI
DELEGATE
CATEGORIA 4^
--------------------RS
CONTRIBUTI E
CP
TRASFERIMENTI DA T
PARTE DI
ORGANISMI
COMUNITARI E
INTERNAZIONALI
CATEGORIA 5^
--------------------CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI
CORRENTI DA
ALTRI ENTI
PUBBLICI E PRIVATI
TOTALE DEL RS
TITOLO II CP
T
-88.137.333
-88.137.333
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
Di Bilancio
Residui (A)
DESCRIZIONE
RS
CP
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Conto tesoriere
Determin. Residui
Accertamenti
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
Competenza (H)
Competenza
(I=G+H)
Acc.31/12 (P=D+I)
Maggiori o
Minori Entrate
(E=D-A) (E=AD)
(L=I-F) (L=F-I)
Competenza (F)
Competenza (G)
T
Totale (M)
Totale (N)
RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
RS
CP
T
200.000.000
200.000.000
34.885.390
34.885.390
77.274.911
77.274.911
112.160.301
112.160.301
-87.839.699
210.000.000
210.000.000
34.885.390
34.885.390
77.274.911
77.274.911
112.160.301
112.160.301
-97.839.699
250.000
9.178.831
9.428.831
76.099.820
14.647.660
90.747.480
76.349.820
23.826.491
100.176.311
74.224.820
-176.173.509
250.000
9.178.831
9.428.831
76.099.820
14.647.660
90.747.480
76.349.820
23.826.491
100.176.311
74.224.820
-176.173.509
Res.31/12
(O=C+H)
TITOLO III
ENTRATE
EXTRACOMUNITARIE
CATEGORIA 2^
--------------------PROVENTI DEI BENI
DELL’ENTE
RISORSA 3200
**************
PROVENTI DAI BENI
DELL’AZIENDA
Cod.3023200 CAPITOLO
7
*********************
****
FITTI
ATTIVI…………………
……
6
-10.000.000
7
Cod.3023200 CAPITOLO
8-1
*********************
****
GESTIONE ATTIVITA’
ECONOMICHE.
TOTALE RISORSA 3200 RS
CP
RISORSA 5500
T
**************
PROVENTI DA
VENDITA DI BENI E
SERVIZI
Cod.3025500 CAPITOLO
9
RS
********************* CP
****
T
IMPOSTA SUL
VALORE
AGGIUNTO……………
……………
TOTALE RISORSA 5500 RS
CP
T
2.125.000
200.000.000
202.125.000
2.125.000
200.000.000
202.125.000
8
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Residui (A)
DESCRIZIONE
RS
CP
T
TOTALE CATEGORIA 2^ RS
CP
T
Numer
o
di
riferim
ento
allo
svolgi
mento
Conto tesoriere
Determin.
Residui
Accertamenti
M aggiori o
Minori Entrate
Residui
(D=B+C)
Competenza
(I=G+H)
Acc.31/12
(P=D+I)
(E=D-A) (E=AD)
(L=I-F) (L=F-I)
76.099.820
91.922.571
168.022.391
76.349.820
135.986.792
212.336.612
74.224.820
-274.013.208
4.102.627
4.102.627
34.027
4.102.627
4.136.654
34.027
-5.897.373
4.102.627
4.102.627
34.027
4.102.627
4.136.654
34.027
-5.897.373
34.027
4.102.627
4.136.654
34.027
-5.897.373
34.027
4.102.627
4.102.627
4.702.000
62.490.606
67.192.606
10.984.000
17.999.870
28.983.870
15.686.000
80.490.476
96.176.476
3.411.000
-4.509.524
4.702.000
62.490.606
67.192.606
10.984.000
17.999.870
28.983.870
15.686.000
80.490.476
96.176.476
3.411.000
-4.509.524
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Competenza
(F)
Totale (M)
Competenza (G)
2.125.000
410.000.000
412.125.000
250.000
44.064.221
44.314.221
Totale (N)
Competenza (H)
Res.31/12
(O=C+H)
CATEGORIA 3^
--------------------INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E
CREDITI
RISORSA 3300
**************
INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E
CREDITI
Cod.3033300 CAPITOLO 6
*************************
INTERESSI
ATTIVI………………..……………
RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
TOTALE RISORSA 3300 RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
TOTALE CATEGORIA 3^ RS
CP
CATEGORIA 5^
T
**************
PROVENTI DIVERSI
9
34.027
34.027
34.027
34.027
34.027
10.000.000
10.000.000
RISORSA 3500
**************
PROVENTI DIVERSI
Cod.3053500 CAPITOLO 5
*************************
PROVENTI DIVERSI………………
RS
CP
T
12.275.000
85.000.000
97.275.000
TOTALE RISORSA 3500 RS
CP
T
12.275.000
85.000.000
97.275.000
10
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Residui (A)
DESCRIZIONE
RS
CP
TOTALE CATEGORIA 5^
Numer
o
di
riferim
ento
allo
svolgi
mento
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Maggiori o
Minori Entrate
Residui
(D=B+C)
Competenza
(I=G+H)
Acc.31/12
(P=D+I)
(E=D-A) (E=AD)
(L=I-F) (L=F-I)
Competenza (G)
T
Competenza
(F)
Totale (M)
RS
CP
T
12.275.000
85.000.000
97.275.000
4.702.000
62.490.606
67.192.606
10.984.000
17.999.870
28.983.870
15.686.000
80.490.476
96.176.476
3.411.000
-4.509.524
RS
CP
T
2.125.000
410.000.000
412.125.000
250.000
44.064.221
44.314.221
76.099.820
91.922.571
168.022.391
76.349.820
135.986.792
212.336.612
74.224.820
-274.013.208
RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
34.027
4.102.627
4.136.654
34.027
-5.897.373
34.027
4.102.627
4.102.627
RS
CP
T
12.275.000
85.000.000
97.275.000
4.702.000
62.490.606
67.192.606
10.984.000
17.999.870
28.983.870
15.686.000
80.490.476
96.176.476
3.411.000
-4.509.524
RS
CP
T
14.400.000
505.000.000
519.400.000
4.986.027
106.554.827
111.540.854
87.083.820
114.025.068
201.108.888
92.069.847
220.579.895
312.649.742
77.669.847
-284.420.105
Totale (N)
Competenza (H)
Accertamenti
Res.31/12
(O=C+H)
RIASSUNTO DEL TITOLO III
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
****************************
CATEGORIA 2^
PROVENTI DEI BENI DELL’ENTE
CATEGORIA 3^
INTERESSI SU ANTICIPAZIONE E
CREDITI
CATEGORIA 5^
PROVENTI DIVERSI
TOTALE DEL TITOLO III
34.027
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Residui (A)
DESCRIZIONE
RS
CP
T
Numer
o
di
riferim
ento
allo
svolgi
mento
Competenza
(F)
Totale (M)
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Competenza (G) Competenza (H)
Totale (N)
Res.31/12
(O=C+H)
Accertamenti
Maggiori o
Minori Entrate
Residui
(D=B+C)
Competenza
(I=G+H)
Acc.31/12
(P=D+I)
(E=D-A) (E=AD)
(L=I-F) (L=F-I)
TITOLO V
ENTRATE DERIVANTI DA
ACCENSIONE DI PRESTITI
CATEGORIA 1^
ANTICIPAZIONE DI CASSA
RISORSA 5100
*************
ANTICIPAZIONE DEL TESORIERE
Cod. 5015100
CAPITOLO 11
ANTICIPAZIONI DI
CASSA ……….
RS
11
CP
3.000.000.000
T
3.000.000.000
RS
CP
T
3.000.000.000
3.000.000.000
-3.000.000.000
TOTALE CATEGORIA 1^ RS
CP
T
3.000.000.000
3.000.000.000
-3.000.000.000
TOTALE RISORSA
5100
-3.000.000.000
CATEGORIA 3^
ASSUNZIONE DI MUTUI E
PRESTITI
RISORSA 5300
*************
RISCOSSIONE DI CAP ITALI PER
MUTUI PASSIVI A MEDIO E
LUNGO TERMINE
Cod. 5035300
CAPITOLO 12
RISCOSSIONE DI CAPITALI PER
MUTUI PASSIVI A MEDIO E
LUNGO TERMINE…………………..
RS
CP
T
3.900.000.000
3.900.000.000
12
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Residui (A)
DESCRIZIONE
RS
CP
T
TOTALE RISORSA 5300 RS
CP
T
TOTALE CATEGORIA 3° RS
CP
T
RIASSUNTO DEL TITOLO V
Competenza
(F)
Totale (M)
Numer
o di
riferim
en-to
allo
svolgimento
Conto tesoriere Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Competenza
(G)
Totale (N)
Competenza (H)
Res.31/12
(O=C+H)
Accertamenti
Maggiori o
Minori Entrate
Residui
(D=B+C)
Competenza
(I=G+H)
Acc.31/12
(P=D+I)
(E=D-A) (E=AD)
(L=I-F) (L=F-I)
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
Entrate derivanti da accensione di
prestiti
CATEGORIA 1°
Anticipazione di cassa
CATEGORIA 3°
Assunzione mutui e prestiti
TOTALE DEL TITOLO V
RS
CP
T
RS
CP
T
RS
CP
T
3.000.000.000
3.000.000.000
-3.000.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
6.900.000.000
6.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
-3.000.000.000
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Residui (A)
DESCRIZIONE
RS
CP
T
Competenza
(F)
Totale (M)
RS
CP
T
450.000.000
450.000.000
RS
CP
T
5.000.000
5.000.000
RS
CP
T
130.000.000
130.000.000
RS
CP
T
RS
CP
T
Numer
o di
riferim
en-to
allo
svolgimento
Conto tesoriere Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Competenza
(G)
Totale (N)
Competenza (H)
Res.31/12
(O=C+H)
Accertamenti
Maggiori o
Minori Entrate
Residui
(D=B+C)
Competenza
(I=G+H)
Acc.31/12
(P=D+I)
(E=D-A) (E=AD)
(L=I-F) (L=F-I)
TITOLO VI
ENTRATE DA SERVIZI PER
CONTO DI TERZI
CAP. TERZI 1
********
RITENUTE PREVIDENZIALI E
ASSISTENZIALI AL PERSONALE
Cod. 6010000 CAPITOLO 21
RITENUTE PREVIDENZIALI E
ASSISTENZIALI AL PERSONALEINPDAP
Cod. 6010000 CAPITOLO 21-1
RITENUTE AL PERSONALE PER
ASSICURAZIONE INPS-IVS
Cod. 6010000 CAPITOLO 22
RITENUTE PER TRATTAMENTO
DI FINE RAPPORTO
Cod. 6010000 CAPITOLO 23
RITENUTE PREVIDENZIALI E
ASSISTENZIALI – EZ ENPDEP E
INPDAP PREVIDENZIALE
TOTALE CAP. TERZI 1
CAP. TERZI 2
*************
RITENUTE ERARIALI
13
355.092.618
355.092.618
355.092.618
355.092.618
-94.907.382
3.491.729
3.491.729
3.491.729
3.491.729
-1.508.271
70.650.495
70.650.495
70.650.495
70.650.495
-59.349.505
1.500.000
1.500.000
1.077.600
1.077.600
1.077.600
1.077.600
-422.400
586.500.000
586.500.000
430.312.442
430.312.442
430.312.442
430.312.442
-156.187.558
14
15
16
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Residui (A)
DESCRIZIONE
RS
CP
T
Competenza
(F)
Totale (M)
RS
CP
T
1.000.000.000
1.000.000.000
RS
CP
T
30.000.000
30.000.000
Numer
o di
riferim
en-to
allo
svolgimento
Conto tesoriere Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Competenza
(G)
Totale (N)
Competenza (H)
Res.31/12
(O=C+H)
Accertamenti
Maggiori o
Minori Entrate
Residui
(D=B+C)
Competenza
(I=G+H)
Acc.31/12
(P=D+I)
(E=D-A) (E=AD)
(L=I-F) (L=F-I)
Cod. 6020000 CAPITOLO 16
RITENUTE IRPEF (COD. TRIB.
1001)…………………………….
17
777.698.672
777.698.672
402
402
777.698.672
777.698.672
-222.300.926
19.962.586
19.962.586
-10.037.414
Cod. 6020000 CAPITOLO 17
RITENUTE ERARIALI (ADD.LE
REG.LE IRPEF COD. TRIB.
3802)……………………..
18
19.962.586
19.962.586
-94.907.382
Cod. 6020000 CAPITOLO 18
RITENUTE IRPEF (CODICI TRIBUTO
1040-1041-1045)
RS
CP
T
100
340.000.000
340.000.100
TOTALE CAP. TERZI 2
RS
CP
T
100
1.370.000.000
1.370.000.100
19
309.507.046
309.507.046
1.107.168.304
1.107.168.304
309.507.046
309.507.046
402
402
1.107.168.304
1.107.168.304
CAP. TERZI 3
+++++++++++
ALTRE RITENUTE AL PERSONALE
PER CONTO DI TERZI
CAP. TERZI 5
************
RIMBORSO SPESE PER SERVIZI PER
CONTO DI TERZI
-100
-262.831.294
-59.349.505
Cod. 6030000 CAPITOLO 30
RITENUTE AL PERSONALE PER
QUOTE SINDACALI
RS
CP
T
TOTALE CAP. TERZI 3 RS
CP
T
-100
-30.492.954
20
7.000.000
7.000.000
6.750.149
6.750.149
6.750.149
6.750.149
-249.851
7.000.000
7.000.000
6.750.149
6.750.149
6.750.149
6.750.149
-249.851
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 6050000 CAPITOLO 15
“””””””””””””””””””””””””””””
RIMBORSO SPESE PER SERVIZI
CONTO TERZI……………………
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
Conto Tesoriere
Numero
di riferi
mento
allo
svolgi
mento
Accertamenti
Maggiori o Minori
Entrate
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
RS
CP
T
528.933
250.000.000
250.528.933
Cod. 6050000 CAPITOLO 19
“””””””””””””””””””””””””””””
RITENUTE PER SERVIZI PER CONTO RS
DI TERZI (LEGGE 335/95)…………….. CP
T
30.000.000
30.000.000
19.923.691
19.923.691
RS
CP
T
528.933
280.000.000
280.528.933
80.211.315
80.211.315
Cod. 6060000 CAPITOLO 14
“”””””””””””””””””””””””””””””
RIMBORSO DI ANTICIPAZIONE
DI FONDO PER IL SERVIZIO
ECONOMATO…………………….
RS
CP
T
65.000.000
65.000.000
Cod. 6060000 CAPITOLO 14- 1
“”””””””””””””””””””””””””””””
FONDO ECONOMATO PER IL
RIMBORSO ANTICIPAZIONI PER
INDENNITA’ MISSIONE………….
RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
RS
CP
T
RS
CP
T
75.000.000
75.000.000
529.033
2.318.500.000
2.319.029.033
TOTALE CAP. TERZI 5
Determin. Residui
Riscossioni
Res.31/12 (0=C+H) Acc.31/12 (P=D+I)
21
60.287.624
60.287.624
121.624.191
121.624.191
181.911.815
181.911.815
-528.933
-68.088.185
22
19.923.691
19.923.691
121.624.191
121.624.191
201.835.506
201.835.506
54.000.000
54.000.000
54.000.000
54.000.000
108.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
-10.076.309
-528.933
-78.164.494
CAP. TERZI 6
++++++++++++
RIMBORSO DI ANTICIPAZIONE
DI FONDI PER IL SERVIZIO
ECONOMATO
TOTALE CAP. TERZI
6
TOTALE DEL TITOLO VI
23
54.000.000
54.000.000
54.000.000
-11.000.000
24
54.000.000
54.000.000
54.000.000
1.624.442.210
1.678.442.210
64.000.000
64.000.000
185.624.593
185.624.593
54.000.000
64.000.000
118.000.000
54.000.000
1.810.066.803
1.864.066.803
54.000.000
-11.000.000
53.470.967
-508.433.197
DESCRIZIONE
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
di Bilancio
Conto Tesoriere
Riscossioni
Determin. Residui
Res. da riportare
Accertamenti
Maggiori o Minori
Entrate
RS
Residui (A)
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
CP
Competenza (F)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
T
Totale (M)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Acc.31/12 (P=D+I)
12.530.700.853
20.900.000.000
33.430.700.853
11.482.885.980
10.200.000.000
21.682.885.980
959.677.540
10.700.000.000
11.659.677.540
12.442.563.520
20.900.000.000
33.342.563.520
-88.137.333
14.400.000
505.000.000
519.400.000
4.986.027
106.554.827
111.540.854
87.083.820
114.025.068
201.108.888
92.069.847
220.579.895
312.649.742
77.669.847
-284.420.105
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
-3.000.000.000
185.624.593
185.624.593
54.000.000
1.810.066.803
1.864.066.803
53.470.967
-508.433.197
RIEPILOGO TITOLI
******************
TITOLO I
========
ENTRATE TRIBUTARIE
RS
CP
T
T I T O L O II
========
ENTRATE DERIVANTI DA RS
CONTRIBUTI E TRASFERI- CP
MENTI CORRENTI DELLO T
STATO, DELLA REGIONE E DI
ALTRI ENTI PUBBLICI ANCHE
IN RAPPORTO ALL’ESERCIZIO
DI
FUNZIONI
DELEGATE
DALLA REGIONE
T I T O L O III
========
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
RS
CP
T
T I T O L O IV
========
ENTRATE DERIVANTI DA RS
ALIENAZIONI, DA TRASFERI- CP
MENTI DI CAPITALE E DA T
RISCOSSIONI DI CREDITO
TITOLO V
========
ENTRATE DERIVANTI DA
ACCENSIONE DI PRESTITI
T I T O L O VI
========
ENTRATE DA SERVIZI PER
CONTO DI TERZI
RS
CP
T
6.900.000.000
6.900.000.000
RS
CP
T
529.033
2.318.500.000
2.319.029.033
54.000.000
1.624.442.210
1.678.442.210
DESCRIZIONE
TOTALE GENERALE
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. di Bilancio
RS
Residui (A)
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
CP
Competenza (F)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
T
Totale (M)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Acc.31/12 (P=D+I)
RS
CP
T
12.545.629.886
30.623.500.000
43.169.129.886
11.541.872.007
11.930.997.037
23.472.869.044
1.046.761.360
14.899.649.661
15.946.411.021
12.588.633.367
26.830.646.698
39.419.280.065
43.003.481
-3.792.853.302
11.541.872.007
11.930.997.037
23.472.869.044
1.046.761.360
14.899.649.661
15.946.411.021
12.588.633.367
26.830.646.698
39.419.280.065
43.003.481
-3.792.853.302
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
1.284.076.639
FONDO DI CASSA AL 1^ GENNAIO
3.013.605.881
TOT. GENERALE DELLE ENTRATE
RS
CP
T
12.545.629.886
30.623.500.000
43.169.129.886
IL SEGRETARIO
Accertamenti
Maggiori o Minori
Entrate
IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO
IL RAPPRESENTANTE LEGALE
Timbro
dell’ente
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
Provincia di : PESCARA
CONTO DI BILANCIO
GESTIONE DELLE SPESE Anno 2000
Analitico
DESCRIZIONE
RS
CP
T
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. ro di
di Bilancio
riferi
mento
Residui (A)
allo
Competenza (F) svolgi
mento
Totale (M)
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Acc.31/12 (P=D+I)
TITOLO I
=========
SPESE CORRENTI
FUNZIONE 01
------------------FUNZIONI GENERALI DI
AMMINISTRAZIONE, DI
GESTIONE E DI CONTROLLO
SERVIZIO 01 01
~~~~~~~~~~~~
ORGANI ISTITUZIONALI
INTERVENTO 1
+++++++++++++++
PERSONALE
Cod. 1010101 CAPITOLO 64
“””””””””””””””””””””””””””””
RETRIBUZIONE AL
PERSONALE DI RUOLO………
Cod. 1010101 CAPITOLO 64 -1
“””””””””””””””””””””””””””””””
ASSUNZIONE PERSONALE A
TEMPO DETERMINATO ORG. ISTITUZIONALI…………
Cod. 1010101 CAPIT OLO…..65
“”””””””””””””””””””””””””””””
CONTRIBUTI INPDAP – IVS INPS – QUIESCIENZA
Cod. 1010101 CAPITOLO 66
“””””””””””””””””””””””””””””
QUOTA TRF PERSONALE DI
RUOLO
Cod. 1010101 CAPITOLO 67
“””””””””””””””””””””””””””””
QUOTA APT ASSICURAZIONI
OBBLIGATORIE.........................
RS
CP
T
1
RS
CP
T
117.000.000
117.000.000
2
RS
CP
T
23.900.000
23.900.000
RS
CP
T
11.000.000
11.000.000
RS
CP
T
6.000.000
6.000.000
73.517.197
73.517.197
73.517.197
73.517.197
-43.482.803
551.002
551.002
18.514.752
18.514.752
-5.385.248
11.000.000
11.000.000
11.000.000
11.000.000
3.000.000
3.000.000
3.069.835
3.069.835
3
17.963.750
17.963.750
4
5
69.835
69.835
-2.930.165
RS
DESCRIZIONE
CP
T
Cod 1010101. CAPITOLO 68
“”””””””””””””””””””””””””””””
RIMBORSO SPESE VIAGGIO E
INDENNITA’ DI MISSIONE……
TOTALE INTERVENTO
1
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. ro di
di Bilancio
riferi
mento
Residui (A)
allo
Competenza (F) svolgi
mento
Totale (M)
Conto TesOriere
Determin. Residui
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
RS
CP
T
60.000.000
60.000.000
12.975.074
12.975.074
RS
CP
T
217.900.000
217.900.000
104.525.856
104.525.856
RS
CP
T
912.000
167.000.000
167.912.0000
7
59.919.750
166.145.700
226.065.450
RS
CP
T
77.093.730
310.000.000
387.093.730
8
103.507.750
302.112.000
405.619.750
RS
CP
T
4.518.185
109.000.000
113.518.185
9
RS
CP
T
17.387.759
90.000.000
107.387.759
RS
CP
T
9.611.014
49.000.000
58.611.014
Impegni
Minori Residui o
Economie
Imp. .31/12 (P=D+I)
6
12.975.074
12.975.074
- 47.024.926
119.076.858
119.076.858
- 98.823.142
59.919.750
166.145.700
226.065.450
59.007.750
- 854.300
80.585.980
7.888.000
88.473.980
184.093.730
310.000.000
494.093.730
107.000.000
3.076.372
104.490.382
107.566.754
2.500.000
2.500.000
3.076.372
106.990.382
110.066.754
- 1.441.813
- 2.009.618
10
5.688.571
55.340.715
61.029.286
3.261.683
4.659.285
7.920.968
8.950.254
60.000.000
68.950.254
- 8.437.505
- 30.000.000
11
2.203.870
38.389.454
40.593.324
7.407.144
2.583.855
9.990.999
9.611.014
40.973.309
50.584.323
14.551.002
14.551.002
INTERVENTO 3
+++++++++++++++
PRESTAZIONE DI SERVIZI
Cod. 1010103 CAPITOLO 1
“”””””””””””””””””””””””””””
COMPENSO AL PRESIDENTE
DELL’APTR……………………
Cod. 1010103 CAPITOLO 2
“”””””””””””””””””””””””””””
COMPENSO AI MEMBRI DEL
CONSIGLIO DI
AMMINISTRAZIONE…………
Cod. 1010103 CAPITOLO…..3
“”””””””””””””””””””””””””””
COMPENSO AI SINDACI
REVISORI………………..
Cod. 1010103 CAPITOLO 5
“””””””””””””””””””””””””””””
RIMBORSO SPESE ED
INDENNITA’ AL PRESIDENTE,
AI CONSIGLIERI E AI SINDACI
REVISORI………………………
Cod. 1010103 CAPITOLO 6
“”””””””””””””””””””””””””””
CONTRIBUTI INPS DI CUI
ALLA L. 335/95
- 8.026.691
DESCRIZIONE
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. Di ro di
Bilancio
riferi
mento
allo
RS
Residui (A)
svolgi
CP
Competenza (F)
mento
T
Cod.
1010103
CAPITOLO 39
************
RS
SPESE
DI CP
RAPPRESENTANZA
T
ED OSPITALITA’…
Cod.
1010103 RS
CAPITOLO 69
CP
************
T
SPESE
NOLO
AUTO…………...
RS
CP
Cod.
1010103 T
CAPITOLO 250
*************
COMPENSI
PER
SPECIALI INCARICHI,
CONSULENZA
DI
ESPERTI E ADDETTI
STAMPA
TOTALE RS
INTERVENTO 3 CP
T
TOTALE SERVIZIO 01 RS
01 CP
T
Totale (M)
28.796.379
115.000.000
143.796.379
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Totale (N)
12
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Res.31/12 (O=C+H) Imp.31/12 (P=D+I)
34.089.096
103.799.946
137.889.042
34.089.096
115.000.000
149.089.096
5.292.717
11.200.054
11.200.054
40.964.080
40.964.080
12.500.000
12.500.000
53.464.080
53.464.080
-16.535.920
170.000.000
170.000.000
118.985.829
118.985.829
23.223.570
23.223.570
142.209.399
142.209.399
-27.790.601
138.319.067
1.080.000.000
1.218.319.067
138.319.067
1.297.900.000
1.436.219.067
208.485.409
930.228.106
1.138.713.515
208.485.409
1.034753.962
1.243.239.371
91.254.807
64.554.764
155.809.571
91.254.807
79.105.766
170.360.573
299.740.216
994.782.870
1.294.523.086
299.740.216
1.113.859.728
1.413.599.944
161.421.149
-85.217.130
50.000.000
145.331.522
195.331.522
61.915.110
50.000.000
11.915.110
111.915.110
195.331.522
307.246.632
-745.329
-4.668.478
90.966.648
90.966.648
-19.033.352
13
70.000.000
70.000.000
14
161.421.149
-184.040.272
SERVIZIO 01 02
--------------------DIREZIONE
GENERALE
INTERVENTO 1
**************
PERSONALE
Cod. 1010201
CAPITOLO 7-2
*************
COMPENSO AL
PERSONALE DI
RUOLO- DIRETTORE
APTR
Cod. 1010201
CAPITOLO 260
*************
RETRIBUZIONE AL
PERSONALE DI
RUOLO
RS
CP
T
112.660.439
200.000.000
312.660.439
RS
CP
T
110.000.000
110.000.000
15
16
90.966.648
90.966.648
DESCRIZIONE
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. Di ro di
Bilancio
riferi
mento
allo
RS
Residui (A)
svolgi
CP
Competenza (F)
mento
T
Cod.1010201
CAPITOLO 261
**************
RS
ASSUNZIONE
CP
PERSONALE
A T
TEMPO
DETERMINATO……...
Cod.1010201
CAPITOLO 262
*************
CONTRIBUTI
INPDAP-IVS-INPSQUIESCENZA………...
..
Totale (M)
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Res.31/12 (O=C+H) Imp.31/12 (P=D+I)
17
82.000.000
82.000.000
RS
CP
T
17.600.000
17.600.000
Cod.1010201
CAPITOLO 264
*************
RS
QUOTA
APT CP
ASSICURAZIONI
T
OBBLIGATORIE…
Determin. Residui
Totale (N)
16.000.000
16.000.000
RS
CP
T
Cod.1010201
CAPITOLO 263
*************
QUOTA
TFR RS
PERSONALE
DI CP
RUOLO………….
T
Conto tesoriere
13.441.058
13.441.058
13.441.058
13.441.058
-2.558.942
18
71.697.513
71.697.513
10.302.487
10.302.487
82.000.000
82.000.000
293.257
293.257
17.036.743
17.306.743
17.600.000
17.600.000
279.704
279.704
8.000.000
8.000.000
8.279.704
8.279.704
20.000.000
20.000.000
10.830.251
10.830.251
9.169.749
9.169.749
20.000.000
20.000.000
112.660.439
463.600.000
576.260.439
50.000.000
332.839.953
382.839.953
61.915.110
94.778.979
156.694.089
111.915.110
427.618.932
539.534.042
-745.329
-35.981.068
32.588.678
2.954.426
35.543.104
39.107.672
371.280
39.478.952
71.696.350
3.325.706
75.022.056
21.751.070
-46.674.294
19
20
18.000.000
18.000.000
-9.720.296
21
Cod.1010201
CAPITOLO 265
********************
RIMBORSO
SPESE
VIAGGIO
E
INDENNITA’
MISSIONE……
TOTALE RS
INTERVENTO 1 CP
T
INTERVENTO 3
********************
PRESTAZIONI DI
SERVIZI
Cod. 1010203
CAPITOLO 27
*******************
ONERI LEGALI E
TECNICI…
RS
CP
T
49.945.280
50.000.000
99.945.280
22
DESCRIZIONE
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. Di ro di
Bilancio
riferi
mento
allo
RS
Residui (A)
svolgi
CP
Competenza (F)
mento
T
Cod. 1010203
CAPITOLO 42-10
****************
MISURA 2/3 –
IMPIEGO
CONTRIBUTI REG.LI
PER LA
REALIZZAZIONE DI
PROGETTI
FINALIZZATI –
PROGR. 1
PUBBLICITA’……
Cod. 1010203
CAPITOLO 42-17
****************
MISURA 1/2 –
IMPIEGO
CONTRIBUTI REG.LI
PER LA
REALIZZAZIONE DI
PROGETTI
FINALIZZATI ……
Cod. 1010203
CAPITOLO 300
Totale (M)
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Totale (N)
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Res.31/12 (O=C+H) Imp.31/12(P=D+I)
RS
CP
T
1.672.572.832
1.672.572.832
23
RS
CP
T
1.621.200.000
1.621.200.000
RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
RS
CP
T
25.000.000
25.000.000
9.184.837
9.184.837
15.815.163
15.815.163
25.000.000
25.000.000
49.945.280
3.378.772.832
3.428.718.112
162.605.719
3.842.372.832
4.004.978.551
32.588.678
179.916.623
212.505.301
82.588.678
512.756.576
595.345.254
39.107.672
3.143.642.915
3.182.750.587
101.022.782
3.238.421.894
3.339.444.676
71.696.350
3.323.559.538
3.395.255.888
183.611.460
3.751.178.470
3.934.789.930
157.000.000
157.000.000
1.515.572.832
1.515.572.832
1.672.572.832
1.672.572.832
9.316360
9.316.360
1.611.883.640
1.611.883.640
1.621.200.000
1.621.200.000
24
25
1.461.000
1.461.000
1.461.000
1.461.000
-8.539.000
26
*************
***
SPESE NOLO AUTO
Cod. 1010203
CAPITOLO 300-1
*****************
SPESE DI
RAPPRESENTANZA E
DI OSPITALITA’….
TOTALE RS
INTERVENTO 3 CP
T
TOTALE SERVIZIO 01 RS
02 CP
T
SERVIZIO 01 03
***************
GESTIONE
ECONOMICA,
FINANZIARIA,
IMMOBILIARE,
PERSONALE E
CONTROLLO DI
GESTIONE
INTERVENTO 1
***************
PERSONALE
21.750.070
-55.213.294
21.005.741
-91.194.362
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. Di Bilancio
DESCRIZIONE
RS
CP
T
Cod. 1010301 CAPITOLO 7
**********************
STIPENDI AL PERSONALE RS
DI RUOLO
CP
T
Cod. 1010301 CAPITOLO 8
************************
INDENNITA’
AL RS
PERSONALE A TEMPO CP
DETERMINATO………….
T
Residui (A)
Competenza (F)
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Totale (M)
27
3.273.943
28.000.000
31.273.943
28
7.039.249
14.000.000
21.039.249
29
RS
CP
T
11.228.908
400.000.000
411.228.908
30
RS
CP
T
50.000.000
50.000.000
RS
CP
T
6.573.618
100.000.000
106.573.618
32
Cod. 1010301 CAPITOLO 13
***********************
CONTRIBUTO
INPDAP- RS
IVS-INPSCP
QUIESCENZA……………… T
294.273.049
48.000.000
342.273.049
Cod. 1010301 CAPITOLO 10
************************
FONDO PER IL
FINANZIAMENTO DEL
TRATTAMENTO
ACCESSORIO………………
Cod. 1010301 CAPITOLO 11
************************
FONDO
PER
IL
PERSONALE
CON
QUALIFICA
DIRIGENZIALE……..
Cod. 1010301 CAPITOLO 14
************************
QUOTA
TFR
PERSONALE DI
RUOLO…………
……
Cod. 1010301 CAPITOLO 15
************************
CONTRIBUTI
APT
ASSICURAZIONI
OBBLIGATORIE
RS
CP
T
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Res.31/12
(O=C+H)
Imp.31/12 (P=D+I)
Impegni
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
251.204.301
390.000.000
641.204.301
83.491.682
83.491.682
334.695.983
390.000.000
724.695.983
16.103.358
16.103.358
835.417
835.417
16.938.775
16.938.775
5.959.891
13.129.632
19.089.523
5.959.891
14.000.000
19.959.891
-1.079.358
870.368
870.368
1.620.961
400.000.000
401.620.961
302.640.150
400.000.000
702.640.150
291.411.242
60.000.000
60.000.000
60.000.000
-50.000.000
60.000.000
60.000.000
301.019.189
301.019.189
31
14.000.000
14.000.000
Determin. Residui
Totale (N)
975.685.697
390.000.000
1.365.685.697
Cod. 1010301 CAPITOLO 9
************************ RS
RIMBORSO
SPESE CP
VIAGGIO E INDENNITA’ T
AL PERSONALE…...
Conto tesoriere
73.858.874
100.000.000
173.858.874
12.467.347
33
34
-640.989.714
-3.273.943
-11.061.225
79.752.603
12.467.347
86.326.221
100.000.000
186.326.221
34.683.313
907.044
35.590.357
328.932.973
47.092.956
376.025.929
363.616.286
48.000.000
411.616.286
69.343.237
35.526.564
399.145
35.925.709
1.910.789
7.372.000
9.282.789
37.437.353
7.771.145
45.208.498
37.437.353
-6.228.855
DESCRIZIONE
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. Di ro di
Bilancio
riferi
mento
allo
RS
Residui (A)
svolgi
CP
Competenza (F)
mento
T
Cod.
1010103
CAPITOLO 16
**************
RS
SERVIZI
PER
IL CP
PERSONALE
– T
MENSA………………
TOTALE RS
INTERVENTO 1 CP
T
INTERVENTO 2
********************
ACQUISTO DI BENI
DI CONSUMO E/O
MATERIE
PRIME………………
Cod. 1010302
CAPITOLO 19
********************
SPESE DI
CANCELLERIA,
STAMPATI E MINUTE
D’UFFICIO…………
Totale (M)
7.568.000
150.000.000
157.568.000
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Totale (N)
35
1.305.642.464
1.194.000.000
2.499.642.464
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Res.31/12 (O=C+H) Imp.31/12 (P=D+I)
8.074.400
105.722.240
113.796.640
43.704.000
43.704.000
8.074.400
149.426.240
157.500.640
506.400
-573.760
770.326.532
626.261.419
1.396.587.951
428.423.752
499.874.741
928.298.493
1.198.750284
1.126.136.160
2.324.886.444
-106.892.180
-67.863.840
RS
CP
T
2.323.032
50.000.000
52.323.032
36
2.499.778
33.315.072
35.814.850
1.702.032
16.684.928
18.386.960
4.201.810
50.000.000
54.201.810
1.878.778
RS
CP
T
8.440.330
50.000.000
58.440.330
37
3.598.000
24.363.864
27.961.864
2.386.500
2.386.500
3.598.000
26.750.364
30.348.364
-4.842.330
-23.249.636
Cod. 1010302
CAPITOLO 21
********************
SPESE
ILLUMINAZIONE,
RS
RISCALDAMENTO
CP
ME PULIZIA
T
UFFICI……………….
Cod. 1010302
RS
CAPITOLO 25
CP
******************** T
SPESE USO
COPIATRICE
38
5.000.000
5.000.000
23.700
92.154.639
92.178.339
1.179.600
396.000
1.575.600
1.179.600
396.000
1.575.600
39
-23.700
92.154.639
92.154.639
92.154.639
92.154.639
1.702.032
111.226.067
112.928.099
8.979.410
169.301.003
178.280.413
Cod. 1010302
CAPITOLO 47
********************
ONERI VARI
STRAORDINARI
TOTALE RS
INTERVENTO 2 CP
T
10.787.062
197.154.639
207.941.701
7.277.378
58.074.936
65.352.314
-1.807.652
-27.853.636
DESCRIZIONE
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. Di ro di
Bilancio
riferi
mento
allo
RS
Residui (A)
svolgi
CP
Competenza (F)
mento
T
Totale (M)
RS
CP
T
100.000.000
100.000.000
RS
CP
T
7.538.011
210.000.000
217.538.011
41
RS
CP
T
237.600
5.000.000
5.237.600
42
RS
CP
T
7.639.100
60.000.000
67.639.100
43
RS
CP
T
20.000.000
20.000.000
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Totale (N)
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Res.31/12 (O=C+H) Imp.31/12 (P=D+I)
INTERVENTO 3
*******************
PRESTAZIONI DI
SERVIZI………………
Cod. 1010303
CAPITOLO 4
*****************
COMPENSI PER
COMMISSIONI
VARIE………..
Cod. 1010303
CAPITOLO 20
*******************
SPESE POSTALI,
TELEFONICHE,
SPEDIZIONI E
AFFISSIONI………
Cod. 1010303
CAPITOLO 23
***************
SPESE SERVIZIO
TESORERIA.
Cod. 1010303
CAPITOLO 24
****************
SPESE ACQUISTO
LIBRI, GIORNALI,
RIVISTE,
PUBBLICAZIONI E
PROGRAMMI PER
P.C………...
RS
Cod. 1010303
CP
CAPITOLO 26
T
********************
QUOTE
ASSOCIATIVE……….. RS
CP
T
Cod. 1010303
CAPITOLO 28
*****************
SPESE NOLO AUTO...
Cod. 1010303
CAPITOLO 29
****************
INTERESSI PASSIVI E
QUOTA INTERESSI
SU RIMBORSO
PRESTITI……..
40
18.998.400
21.768.000
40.766.400
36.632.000
36.632.000
18.998.400
58.400.000
77.398.400
18.998.400
-41.600.000
31.156.209
161.420.084
192.576.293
600.000
48.579.916
49.179.916
31.156.209
210.000.000
241.756.209
24.218.198
3.176.662
3.176.662
3.176.662
3.176.662
6.999.800
35.837.900
42.837.700
1.098.300
24.106.020
25.204.320
8.098.100
59.943.920
68.042.020
14.396.845
14.396.845
480.000
480.000
14.876.845
14.876.845
25.649.188
1.271.600
26.920.788
778.300
778.300
25.649.188
2.049.900
27.699.088
44
45
10.000.000
10.000.000
-237.600
-1.823.338
459.000
-56.080
-5.123.155
25.649.188
-7.950.100
46
220.000.000
220.000.000
-220.000.000
DESCRIZIONE
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. Di ro di
Bilancio
riferi
mento
allo
RS
Residui (A)
svolgi
CP
Competenza (F)
mento
T
Cod.
1010103
CAPITOLO 31
******************** RS
******
CP
PREMI
DI T
ASSICURAZIONE....
TOTALE RS
INTERVENTO 3 CP
T
Totale (M)
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Totale (N)
47
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Res.31/12 (O=C+H) Imp.31/12 (P=D+I)
30.000.000
30.000.000
7.987.138
10.141.796
18.128.934
1.775.000
1.775.000
7.987.138
11.916.796
19.903.934
7.987.138
-18.083.204
15.414.711
655.000.000
670.414.711
90.790.735
248.012.887
338.803.622
1.698.300
112.351.236
114.049.536
92.489.035
360.364.123
452.853.158
77.074.324
-294.635.877
43.893.471
397.171.864
441.065.335
22.291.935
40.127.490
62.419.425
66.185.406
437.299.354
503.484.760
6.185.406
-62.700.646
43.893.471
397.171.864
441.065.335
22.291.935
40.127.490
62.419.425
66.185.406
437.299.354
503.484.760
6.185.406
-62.700.646
INTERVENTO 7
********************
*******
IMPOSTE E
TASSE…………….
RS
Cod. 1010307
CP
CAPITOLO 30
T
********************
******
IMPOSTE, TASSE,
TRIBUTI....
60.000.000
500.000.000
560.000.000
TOTALE RS
INTERVENTO 7 CP
T
60.000.000
500.000.000
560.000.000
48
INTERVENTO 11
********************
*******
FONDO DI RISERVA
Cod. 1010311
RS
CAPITOLO 46
CP
******************** T
******
FONDO DI
RISERVA…………
TOTALE RS
INTERVENTO 11 CP
T
TOTALE SERVIZIO 01 RS
03 CP
T
49
51.100.000
51.100.000
-51.100.000
51.100.000
51.100.000
-51.100.000
1.391.844.237
2.597.254.639
3.989.098.876
912.288.116
1.329.521.106
2.241.809.222
454.116.019
763.579.534
1.217.695.553
1.366.404.135
2.093.100.640
3.459.504.775
-25.440.102
-504.153.999
DESCRIZIONE
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. Di ro di
Bilancio
riferi
mento
allo
RS
Residui (A)
svolgi
CP
Competenza (F)
mento
T
Totale (M)
Conto tesoriere
Determin. Residui
Riscossioni
Res. da riportare
Residui (B)
Competenza (G)
Residui (C)
Competenza (H)
Totale (N)
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o Minori
Entrate
(E=D-A) (E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Res.31/12 (O=C+H) Imp.31/12 (P=D+I)
SERVIZIO 01 05
****************
GESTIONI
ECONOMICHE
DEI
BENI
PATRIMONIALI……
INTERVENTO 2
********************
ACQUISTO DI BENI
DI CONSUMI E/O
MATERIE PRIME……
Cod. 1010502
RS
CAPITOLO 18
CP
***********
T
SPESE PER
L’ACQUISTO DI BENI
D’USO…………………
RS
Cod. 1010502
CP
CAPITOLO 45
T
*****************
IMPOSTA SUL
VALORE
AGGIUNTO…
RS
CP
Cod. 1010502
T
CAPITOLO 311
********************
SPESE PER
INTERVENTI
SVILUPPO
PRODUTTIVO
TURISTICO
EFFETTUATI DALLA
SOCIETA’
CONSORTILE
SANGRO-AVENTINO
TOTALE
INTERVENTO 2
RS
CP
INTERVENTO 3
T
***************
PRESTAZIONI DI
SERVIZI
Cod. 1010503
CAPITOLO 17
*************
SPESE
MANUTENZIONE
BENI MOBILI E
AUTOMEZZI………
ONERI VARI
STRAORDINARI
RS
CP
T
50
10.000.000
10.000.000
35.924.078
200.000.000
235.924.078
51
349.900
2.299.990
2.649.890
510.450
510.450
349.900
2.810.440
3.160.340
349.900
-7.189.560
2.094.446
19.999.723
22.094.169
181.360
181.360
2.094.446
20.181.083
22.275.529
-33.829.632
-179.818.917
100.000.000
100.000.000
100.000.000
100.000.000
2.444.346
22.299.713
24.744.059
100.691.810
100.691.810
2.444.346
122.991.523
125.435.869
-33.479.732
-187.008.477
2.508.000
8.488.520
10.996.520
9.505.000
9.505.000
2.508.000
17.993.520
20.501.520
2.028.000
-12.006.480
52
100.000.000
100.000.000
35.924.078
310.000.000
345.924.078
480.000
30.000.000
30.480.000
53
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Descrizione
R
S
C
P
T
Residui (A)
Competenza
(F)
Conto tesoriere Determin. Residui
Res. da riportare
Numer
o di
riferimento
allo
svolgimento
Totale (M)
Impegni
Minori Residui o
Economie
Residui (C)
Residui (D=B+C)
Competenza (H)
Compet.
(I=G+H)
Imp. 31/12
(P=D+I)
(E=D-A)
(E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Pagamenti
Residui (B)
Competenza
(G)
Totale (N)
Res. 31/12
(O=C+H)
Cod.1010503 Capitolo 32
Spese condominiali
RS
CP
T
10.429.531
10.000.000
20.429.531
54
RS
CP
T
105.000.000
60.000.000
165.000.000
55
RS
CP
T
7.621.400
200.000.000
207.621.400
56
RS
CP
T
RS
CP
T
70.000.000
70.000.000
123.530.931
370.000.000
493.530.931
RS
CP
T
RS
CP
T
3.279.118
90.000.000
93.279.118
3.279.118
90.000.000
93.279.118
2.000.000
366.625
2.366.625
9.633.375
9.633.375
2.000.000
10.000.000
12.000.000
-8.429.531
57.458.500
47.541.500
600.000
48.141.500
105.000.000
600.000
105.600.000
14.786.372
107.059.158
121.845.530
4.835.028
3.712.120
8.547.148
19.621.400
110.771.278
130.392.678
12.000.000
-89.228.722
11.897.367
11.897.367
76.752.872
127.811.670
204.564.642
49.575.000
49.575.000
52.376.528
73.025.495
125.402.023
61.472.367
61.472.367
129.129.400
200.837.165
329.966.565
-8.527.633
Cod. 1010503 Capitolo 33
Spese e riparazione ordinaria immobili di
proprietà in locazione o in affidamento
57.458.500
-59.400.000
Cod. 1010503 Capitolo 43 – 1
Gestione attività economiche
Cod. 1010503 Capitolo 310
Oneri per consulenza amministrativa
tecnica e tributaria
TOTALE INTERVENTO 3
57
5.598.469
-169.162.835
INTERVENTO 4
Utilizzo beni di terzi
Cod. 1010504 Capitolo 22
Spese fitto locali, oneri accessori, spese
funzionamento e canoni leasing
TOTALE INTERVENTO 4
INTERVENTO 9
Ammortamenti di esercizio
58
3.337.000
58.546.200
61.883.200
3.337.000
58.546.200
61.883.200
6.176.500
6.176.500
6.176.500
6.176.500
3.337.000
64.722.700
68.059.700
3.337.000
64.722.700
68.059.700
57.882
-25.277.300
57.882
-25.277.300
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Descrizione
R
S
C
P
T
Residui (A)
Competenza
(F)
Conto tesoriere Determin. Residui
Res. da riportare
Numer
o di
riferimento
allo
svolgimento
Totale (M)
Impegni
Minori Residui o
Economie
Residui (C)
Residui (D=B+C)
Competenza (H)
Compet.
(I=G+H)
Imp. 31/12
(P=D+I)
(E=D-A)
(E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Pagamenti
Residui (B)
Competenza
(G)
Totale (N)
Res. 31/12
(O=C+H)
Cod. 1010509 Capitolo 312
Ammortamenti di esercizio
TOTALE INTERVENTO 9
TOTALE SERVIZIO 01 05
TOTALE FUNZIONE 01
RS
CP
T
RS
CP
T
RS
CP
T
RS
CP
T
5.000.000
5.000.000
59
-5.000.000
5.000.000
5.000.000
162.734.127
775.000.000
937.734.127
1.855.503.150
8.512.527.471
10.368.030.621
-5.000.000
RS
CP
T
125.000.000
125.000.000
RS
CP
T
109.000.000
109.000.000
RS
CP
T
70.000.000
70.000.000
82.534.218
208.657.583
291.191.801
1.285.896.421
3.085.689.227
4.371.585.648
52.376.528
179.893.805
232.270.333
698.770.136
4.261.000.999
4.959.771.135
134.910.746
388.551.388
523.462.134
1.984.666.557
7.346.690.226
9.331.356.783
-27.823.381
-386.448.612
129.163.407
-1.165.837.245
FUNZIONE 07
Funzioni nel campo turistico
SERVIZIO 07 01
Funzionamento uffici IAT
INTERVENTO 1
Personale
Cod. 1070101 Capitolo 90
Retribuzione al personale di ruolo I.A.T.
sede
60
122.360.818
122.360.818
122.360.818
122.360.818
-2.639.182
-20.687.946
Cod. 1070101 Capitolo 90 – 1
Retribuzione al personale a tempo
determinato I.A.T. sede
61
86.616.659
86.616.659
1.695.395
1.695.395
88.312.054
88.312.054
51.144.570
51.144.570
18.855.430
18.855.430
70.000.000
70.000.000
Cap. 1070101 Capitolo 90 – 2
Contributi INPDAP – IVS – INPS Quiescenza
62
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Descrizione
R
S
C
P
T
Residui (A)
Competenza
(F)
Conto tesoriere Determin. Residui
Res. da riportare
Numer
o di
riferimento
allo
svolgimento
Totale (M)
Impegni
Minori Residui o
Economie
Residui (C)
Residui (D=B+C)
Competenza (H)
Compet.
(I=G+H)
Imp. 31/12
(P=D+I)
(E=D-A) (E=AD)
(L=I-F) (L=F-I)
Pagamenti
Residui (B)
Competenza
(G)
Totale (N)
Res. 31/12
(O=C+H)
Cod. 1070101 Capitolo 90 – 3
Quota TFR al personale di ruolo
RS
CP
T
20.000.000
20.000.000
63
RS
CP
T
11.000.000
11.000.000
RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
RS
CP
T
191.000.000
191.000.000
3.692.686
3.692.686
16.307.314
16.307.314
20.000.000
20.000.000
198.645
198.645
5.000.000
5.000.000
5.198.645
5.198.645
6.641.848
6.641.848
3.358.152
3.358.152
10.000.000
10.000.000
168.143.757
168.143.757
18.240.859
18.240.859
186.384.616
186.384.616
-4.615.384
99.773.340
99.773.340
-2.226.660
Cod. 1070101 Capitolo 90 – 4
Quota APT assicurazioni obbligatorie
64
-5.801.355
Cod. 1070101 Capitolo 90 – 5
Rimborso spese viaggio e indennità di
missione
65
Cod. 1070101 Capitolo 100
Retribuzioni al personale di ruolo – sezione 1
– Pescarla
66
Cod. 1070101 Capitolo 100 – 1
Retribuzione al personale a tempo determinato RS
CP
T
Cod. 1070101 Capitolo 101
Contributi INPDAP – IVS – INPS –
Quiescenza
67
102.000.000
102.000.000
RS
CP
T
86.000.000
86.000.000
RS
CP
T
15.800.000
15.800.000
RS
CP
T
21.000.000
21.000.000
99.773.340
99.773.340
68
65.204.397
65.204.397
20.795.603
20.795.603
86.000.000
86.000.000
3.487.716
3.487.716
12.312.284
12.312.284
15.800.000
15.800.000
251.427
251.427
10.000.000
10.000.000
10.251.427
10.251.427
Cod. 1070101 Capitolo 102
Quota TFR personale di ruolo
69
Cod. 1070101 Capitolo 103
Quota APT assicurazioni obbligatorie
70
-10.748.573
Residui
conserv. e
Stanziamenti
Def. Di
Bilancio
Descrizione
R
S
C
P
T
Residui (A)
Competenza
(F)
Conto tesoriere Determin. Residui
Res. da riportare
Numer
o di
riferimento
allo
svolgimento
Totale (M)
Impegni
Minori Residui o
Economie
Residui (C)
Residui (D=B+C)
Competenza (H)
Compet.
(I=G+H)
Imp. 31/12
(P=D+I)
(E=D-A)
(E=A-D)
(L=I-F) (L=F-I)
Pagamenti
Residui (B)
Competenza
(G)
Totale (N)
Res. 31/12
(O=C+H)
Cod. 1070101 Capitolo 104
Rimborso spese viaggio e indennità di
missione
RS
CP
T
12.000.000
12.000.000
71
RS
CP
T
216.000.000
216.000.000
5.008.420
5.008.420
5.008.420
5.008.420
-6.991.580
-10.526.194
Cod. 1070101 Capitolo 110
Retribuzione al personale di ruolo – sezione 2
– Chieti
72
165.473.806
165.473.806
40.000.000
40.000.000
205.473.806
205.473.806
56.382.840
56.382.840
12.617.160
12.617.160
69.000.000
69.000.000
53.020.918
53.020.918
16.979.082
16.979.082
70.000.000
70.000.000
1.497.463
1.497.463
14.202.537
14.202.537
15.700.000
15.700.000
205.370
205.370
8.000.000
8.000.000
8.205.370
8.205.370
-8.794.630
2.748.883
2.748.883
-251.117
296.617.530
296.617.530
-14.382.470
Cod. 1070101 Capitolo 110 – 1
Retribuzioni al personale a tempo determinato RS
CP
T
Cod. 1070101 Capitolo 111
Contributi INPDAP – IVS – INPS –
Quiescenza
73
69.000.000
69.000.000
RS
CP
T
70.000.000
70.000.000
74
RS
CP
T
15.700.000
15.700.000
RS
CP
T
17.000.000
17.000.000
RS
CP
T
3.000.000
3.000.000
RS
CP
T
311.000.000
311.000.000
Cod. 1070101 Capitolo 112
Quota TFR personale di ruolo
75
Cod. 1070101 Capitolo 113
Quota APT assicurazioni obbligatorie
76
Cod. 1070101 Capitolo 114
Rimborso spese viaggio e indennità di
missione
77
2.748.883
2.748.883
Cod. 1070101 Capitolo 120
Retribuzione al personale di ruolo – sezione 3
- Pescasseroli
78
246.617.530
246.617.530
50.000.000
50.000.000
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 1070101 CAPITOLO 120-1
**************************
RETRIBUZIONI AL PERSONALE A
TEMPO DETERMINATO……………..
Cod. 1070101 CAPITOLO 121
**************************
CONTRIBUTI INPDAP – IVS – INPS –
QUIESCENZA…………………………
Cod. 1070101 CAPITOLO 122
**************************
QUOTA TFR PERSONALE DI
RUOLO………………………………...
Cod. 1070101 CAPITOLO 123
**************************
QUOTA APT ASSICURAZIONI
OBBLIGATORIE………………………
Cod. 1070101 CAPITOLO 124
**************************
RIMBORSO SPESE VIAGGIO E
INDENNITA’ DI MISSIONE
Cod. 1070101 CAPITOLO 130
**************************
RETRIBUZIONI AL PERSONALE DI
RUOLO – SEZIONE 4 – L’AQUILA….
Cod. 1070101 CAPITOLO 130 - 1
**************************
RETRIBUZIONI AL PERSONALE A
TEMPO DETERMINATO……………..
Cod. 1070101 CAPITOLO 131
**************************
CONTRIBUTI INPDAP – IVS – INPS –
QUIESCENZA…………………………
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
136.100.000
136.100.000
RS
CP
T
104.000.000
104.000.000
RS
CP
T
37.000.000
37.000.000
RS
CP
T
20.000.000
20.000.000
RS
CP
T
18.000.000
18.000.000
RS
CP
T
430.000.000
430.000.000
RS
CP
T
5.000.000
5.000.000
RS
CP
T
105.000.000
105.000.000
Conto Teosoriere Determin.
Residui
Res. da
Numero
Riscossioni
riportare
di riferi
mento
Residui (B)
Residui (C)
allo
svolgi
Competenza (G) Competenza
(H)
mento
Res.31/12
Totale (N)
(0=C+H)
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o
Residui o
Economie
(E=D-A)
(E=A-D)
(L=I-F)
(L=F-I)
Imp. 31/12 (P=D+I)
79
130.984.886
130.984.886
4.441.862
4.441.862
135.426.748
135.426.748
-673.252
91.831.356
91.831.356
-12.168.644
80
91.831.356
91.831.356
81
4.103.667
4.103.667
32.896.33
32.896.333
37.000.000
37.000.000
351.071
351.071
9.000.000
9.000.000
9.351.071
9.351.071
-10.648.929
12.137.090
12.137.090
12.137.090
12.137.090
-5.862.910
416.236.659
416.236.659
416.236.659
416.236.659
-13.763.341
82
83
84
85
-5.000.000
86
98.090.430
98.090.430
6.909.570
6.909.570
105.000.000
105.000.000
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 1070101 CAPITOLO 132
**************************
QUOTA TFR PERSONALE DI
RUOLO………………………..………..
Cod. 1070101 CAPITOLO 133
**************************
QUOTA APT ASSICURAZIONI
OBBLIGATORIE………………………
Cod. 1070101 CAPITOLO 134
**************************
RIMBORSO SPESE VIAGGIO E
INDENNITA’ DI MISSIONE………….
Cod. 1070101 CAPITOLO 140
**************************
RETRIBUZIONE AL PERSONALE DI
RUOLO – SEZIONE 5 – TERAMO…...
Cod. 1070101 CAPITOLO 140-1
**************************
RETRIBUZIONI AL PERSONALE A
TEMPO DETERMINATO……………..
Cod. 1070101 CAPITOLO 141
**************************
CONTRIBUTI INPDAP – IVS –INPS –
QUIESCENZA……………………...….
Cod. 1070101 CAPITOLO 142
**************************
QUOTA TFR PERSONALE DI
RUOLO…………………………………
Cod. 1070101 CAPITOLO 143
**************************
QUOTA APT ASSICURAZIONI
OBBLIGATORIE………………………
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
25.100.000
25.100.000
RS
CP
T
36.000.000
36.000.000
RS
CP
T
31.000.000
31.000.000
RS
CP
T
479.000.000
479.000.000
RS
CP
T
102.700.000
102.700.000
RS
CP
T
150.000.000
150.000.000
RS
CP
T
34.100.000
34.100.000
RS
CP
T
36.000.000
36.000.000
Conto Teosoriere Determin.
Residui
Res. da
Numero
Riscossioni
riportare
di riferi
mento
Residui (B)
Residui (C)
allo
svolgi
Competenza (G) Competenza
(H)
mento
Res.31/12
Totale (N)
(0=C+H)
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o
Residui o
Economie
(E=D-A)
(E=A-D)
(L=I-F)
(L=F-I)
Imp. 31/12 (P=D+I)
87
25.100.000
25.100.000
25.100.000
25.100.000
20.000.000
20.000.000
20.386.532
20.386.532
-15.613.468
29.724.627
29.724.627
29.724.627
29.724.627
-1.275.373
461.690.209
461.690.209
461.690.209
461.690.209
-17.309.791
89.026.719
89.026.719
89.026.719
89.026.719
-13.673.281
88
386.532
386.532
89
90
91
92
129.193.174
129.193.174
20.806.826
20.806.826
150.000.000
150.000.000
4.187.092
4.187.092
29.912.908
29.912.908
34.100.000
34.100.000
503.109
503.109
20.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
93
94
-15.496.891
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 1070101 CAPITOLO 144
**************************
RIMBORSO SPESE VIAGGIO E
INDENNITA’ DI MISSIONE………….
TOTALE INTERVENTO 1
Conto Teosoriere Determin.
Residui
Res. da
Numero
Riscossioni
riportare
di riferi
mento
Residui (B)
Residui (C)
allo
svolgi
Competenza (G) Competenza
(H)
mento
Res.31/12
Totale (N)
(0=C+H)
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
RS
CP
T
16.000.000
16.000.000
14.465.448
14.465.448
3.239.500.000
3.239.500.000
2.621.383.162
2.621.383.162
RS
CP
T
51.928.000
100.000.000
151.928.000
96
RS
CP
T
1.170.570.397
97
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o
Residui o
Economie
(E=D-A)
(E=A-D)
(L=I-F)
(L=F-I)
Imp. 31/12 (P=D+I)
95
14.465.448
14.465.448
-1.534.552
417.431.315
417.431.315
3.038.814.477
3.038.814.477
-200.685.523
44.120.000
9.168.000
53.288.000
6.912.000
2.616.000
9.528.000
51.032.000
11.784.000
62.816.000
-896.000
-88.216.000
1.170.570.396
1
1.170.570.397
1.170.570.396
1
1.170.570.397
165.000.003
165.000.003
165.000.003
165.000.003
34.785.720
57.906.858
92.692.578
780.000
42.093.142
42.873.142
35.565.720
100.000.000
135.565.720
4.079.900
170.424.809
170.424.809
10.210.466
10.210.466
180.635.275
180.635.275
-29.364.725
INTERVENTO 3
+++++++++++++
PRESTAZIONE DI SERVIZI
Cod. 1070103 CAPITOLO 12
**************************
SPESE PER CORSI DI
AGGIORNAMENTO
PROFESSIONALE DEL PERSONALE
Cod. 1070103 CAPITOLO 42-2
**************************
IMPIEGO CONTRIBUTI STATALI O
COMUNITARI PER LA
REALIZZAZIONE DI PROGETTI
FINALIZZATI………………………….
1.170.570.397
Cod. 1070103 CAPITOLO 42-18
**************************
MISURA 4 – IMPIEGO CONTRIBUTI
REG.LI PR LA REALIZZAZIONE DI
PROGETTI FINALIZZATI……………
RS
CP
T
165.000.003
165.000.003
Cod. 1070103 CAPITOLO 43
**************************
FUNZIONAMENTO UFFICI
ACCOGLIENZA TURISTICA –
SEZIONE 1 PESCARA………………...
RS
CP
T
31.485.820
100.000.000
131.485.820
Cod. 1070103 CAPITOLO 43-2
**************************
FUNZIONAMENTO UFFICI
ACCOGLIENZA TURISTICA –
SEZIONE 2 CHIETI……………………
RS
CP
T
210.000.000
210.000.000
98
99
100
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. di Bilancio
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
Cod. 1070103 CAPITOLO 43-3
**************************
FUNZIONAMENTO UFFICI
ACCOGLIENZA TURISTICA –
SEZIONE 3 PESCASSEROLI…………
RS
CP
T
130.000.000
130.000.000
Cod. 1070103 CAPITOLO 43-4
**************************
FUNZIONAMENTO UFFICI
ACCOGLIENZA TURISTICA –
SEZIONE 4 L’AQUILA…………….…
RS
CP
T
100.000.000
100.000.000
Cod. 1070103 CAPITOLO 43-5
**************************
FUNZIONAMENTO UFFICI
ACCOGLIENZA TURISTICA –
SEZIONE 5 TERAMO…………………
RS
CP
T
200.000.000
200.000.000
RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
RS
CP
T
90.000.000
90.000.000
TOTALE INTERVENTO 3
RS
CP
T
1.253.984.217
1.105.000.003
2.358.984.220
TOTALE SERVIZIO 07 01
RS
CP
T
1.253.984.217
4.344.500.003
5.598.484.220
DESCRIZIONE
Cod. 1070103 CAPITOLO 306
**************************
SPESE NOLO AUTO…….……………
Cod. 1070103 CAPITOLO 320
**************************
ONERI PER CONSULENZE
TECNICHE…………...………………...
SERVIZIO 07 02
??????????????
PROMOZIONE INDIRETTA E
VIGILANZA
INTERVENTO 1
+++++++++++++
PERSONALE
Conto Teosoriere Determin.
Residui
Res. da
Numero
Riscossioni
riportare
di riferi
mento
Residui (B)
Residui (C)
allo
svolgi
Competenza (G) Competenza
(H)
mento
Res.31/12
Totale (N)
(0=C+H)
Impegni
Residui (D=B+C)
Compet. (I=G+H)
Maggiori o
Residui o
Economie
(E=D-A)
(E=A-D)
(L=I-F)
(L=F-I)
Imp. 31/12 (P=D+I)
101
103.984.422
103.984.422
9.390.255
9.390.255
113.374.677
113.374.677
-16.625.323
80.709.512
80.709.512
14.888.080
14.888.080
95.597.592
95.597.592
-4.402.408
129.887.664
129.887.664
53.750.516
53.750.516
183.638.180
183.638.180
-16.361.820
102
103
104
-10.000.000
105
56.836.000
56.836.000
56.836.000
56.836.000
-33.164.000
1.249.476.116
552.081.265
1.801.557.381
7.692.001
354.784.462
362.476.463
1.257.168.117
906.865.727
2.164.033.844
3.183.900
-398.819.276
1.249.476.116
3.173.464.427
4.422.940.543
7.692.001
772.215.777
779.907.778
1.257.168.117
3.945.680.204
5.202.848.321
3.183.900
-398.819.799
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 1070201 CAPITOLO 200
****************************
RETRIBUZIONE AL
PERSONALE DI RUOLO……….
Cod. 1070201 CAPITOLO 202
****************************
CONTRIBUTI INPDAP – IVS –
INPS - QUIESCENZA…………..
Cod. 1070201 CAPITOLO 203
****************************
QUOTA TFR PERSONALE……..
Cod. 1070201 CAPITOLO 204
****************************
QUOTA APT ASSICURAZIONI
OBBLIGATORIE………………...
Cod. 1070201 CAPITOLO 205
****************************
RIMBORSO SP ESE VIAGGIO E
INDENNITÀ DI MISSIONE…….
TOTALE INTERVENTO 1
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
163.000.000
163.000.000
RS
CP
T
47.000.000
47.000.000
RS
CP
T
24.000.000
24.000.000
RS
CP
T
13.600.000
13.600.000
RS
CP
T
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
106
162.651.618
162.651.618
162.651.618
162.651.618
47.000.000
47.000.000
47.000.000
47.000.000
-348.382
107
108
24.000.000
24.000.000
24.000.000
24.000.000
215.772
215.722
6.000.000
6.000.000
6.215.772
6.215.772
4.000.000
4.000.000
2.963.633
2.963.633
1.036.367
1.036.367
4.000.000
4.000.000
RS
CP
T
251.600.000
251.600.000
212.831.023
212.831.023
31.036.367
31.036.367
243.867.390
243.867.390
RS
CP
T
400.000.000
400.000.000
312.000.000
312.000.000
88.000.000
88.000.000
400.000.000
400.000.000
109
-7.384.228
110
INTERVENTO 3
**************************
PRESTAZIONI DI SERVIZI
Cod. 1070203 CAPITOLO 42-13
****************************
IMPIEGO CONTRIBUTI REG.LI
PER LA REALIZZAZIONE DI
PROGETTI FINALIZZATI –
PROGR. 2/B TURISMO
ORGANIZZATO…………………
Minori Residui o
Economie
111
-7.732.610
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 1070203 CAPITOLO 42-15
****************************
MISURA 3/1 – IMPIEGO
CONTRIBUTI REG.LI PER LA
REALIZZAZIONE DI PROGETTI
FINALIZZATI……………………
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
592.000.000
592.000.000
Cod. 1070203 CAPITOLO 42-16
****************************
MISURA 3/2 – IMPIEGO
RS
CONTRIBUTI REG.LI PER LA
CP
REALIZZAZIONE DI PROGETTI T
FINALIZZATI……………………
Cod. 1070203 CAPITOLO 309
****************************
SPESE NOLO AUTO……...……..
Cod. 1070203 CAPITOLO 340
****************************
ONERI PER CONSULENZE
TECNICHE……..………………...
TOTALE INTERVENTO 3
TOTALE SERVIZIO 07 02
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
112
592.000.000
592.000.000
113
1.375.000.000
1.375.000.000
5.000.000
5.000.000
1.375.000.000
1.375.000.000
5.000.000
5.000.000
RS
CP
T
1.000.000
1.000.000
114
RS
CP
T
18.400.000
18.400.000
17.500.000
17.500.000
900.000
900.000
18.400.000
18.400.000
RS
CP
T
2.386.400.000
2.386.400.000
334.662.000
334.662.000
2.050.900.000
2.050.900.000
2.385.522.000
2.385.522.000
-878.000
RS
CP
T
2.638.000.000
2.638.000.000
547.453.023
547.453.023
2.081.936.367
2.081.936.367
2.629.389.390
2.629.389.390
-8.610.610
RS
CP
T
185.000.000
185.000.000
122.000
122.000
122.000
122.000
-878.000
115
SERVIZIO 07 03
****************************
MARKETING E LINEE DI
PRODOTTO…………………
INTERVENTO 1
**********************
PERSONALE
Cod. 1070301 CAPITOLO 36-1
****************************
RETRIBUZIONI AL
PERSONALE DI RUOLO –
MARKETING…………………….
Minori Residui o
Economie
116
185.000.000
185.000.000
185.000.000
185.000.000
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 1070301 CAPITOLO 36-2
****************************
RITENUTE INPDAP – IVS –
INPS – QUIESCENZA...…………
Cod. 1070301 CAPITOLO 36-3
****************************
QUOTA TFR PERSONALE DI
RUOLO………..…………………
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
60.400.000
60.400.000
RS
CP
T
18.122.000
18.122.000
RS
CP
T
6.200.000
6.200.000
RS
CP
T
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Compet enza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
117
55.596.979
55.596.979
55.596.979
55.596.979
-4.803.021
118
18.122.000
18.122.000
18.122.000
18.122.000
217.011
217.011
3.000.000
3.000.000
3.217.011
3.217.011
20.000.000
20.000.000
13.158.699
13.158.699
6.841.301
6.841.301
20.000.000
20.000.000
RS
CP
T
289.772.000
289.772.000
253.972.689
253.972.689
27.963.301
27.963.301
281.935.990
281.935.990
-7.786.010
Cod. 1070302 CAPITOLO 37
****************************
PARTECIPAZIONI A FIERE,
ESPOSIZIONI E BORSE
TURISTICHE…….……………….
RS
CP
T
44.459.000
169.900.000
214.359.000
121
43.979.874
27.176.881
71.156.755
634.126
133.693.253
134.327.379
44.614.000
160.870.134
205.484.134
155.000
-9.029.866
Cod. 1070302 CAPITOLO 38
****************************
SPESE DI PUBBLICITÀ,
PROPAGANDA E
PROMOZIONE TURISTICA…….
RS
CP
T
103.357.832
10.000.000
113.357.832
122
62.999.300
5.545.055
68.544.355
50.574.327
4.400.000
54.974.327
113.573.627
9.945.055
123.518.682
10.215.795
-54.945
Cod. 1070301 CAPITOLO 36-4
****************************
QUOTA APT ASSICURAZIONI
OBBLIGATORIE…..……...……..
Cod. 1070301 CAPITOLO 36-5
****************************
RIMBORSO SPESE VIAGGIO E
INDENNITA’ DI
MISSIONE……..………………...
TOTALE INTERVENTO 1
INTERVENTO 2
**********************
ACQUISTO DI BENI DI
CONSUMO E/O MATERIE
PRIME…………………………….
119
-2.982.989
120
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 1070302 CAPITOLO 38-2
****************************
SPESE PER ATTIVITÀ
EDITORIALI E
MULTIMEDIALI..………………
Cod. 1070302 CAPITOLO 40
****************************
SPESE PER FOTOTECA E
CINETECA………..………...……
TOTALE INTERVENTO 2
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
29.444.800
56.800.000
86.244.800
123
RS
CP
T
40.000.000
100.000
40.100.000
124
RS
CP
T
217.261.632
236.800.000
454.061.632
RS
CP
T
4.795.587.044
3.648.681.192
8.444.268.236
RS
CP
T
671.553.414
RS
CP
T
333.000.000
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
104.707.816
46.560.000
151.267.816
9.000.000
10.000.000
19.000.000
113.707.816
56.560.000
170.267.816
40.00.000
84.263.016
-240.000
99.000
99.000
40.000.000
40.00.000
99.000
40.099.000
211.686.990
79.380.936
291.067.926
100.208.453
148.093.253
248.301.706
311.895.443
227.474.189
539.369.632
94.633.811
-9.325.811
125
5.963.667.615
3.363.301.134
9.326.968.749
1.000.198.999
285.380.058
1.285.579.057
6.936.866.614
3.648.681.192
10.612.547.806
2.168.279.570
126
279.892.640
391.660.774
671.553.414
279.892.640
391.660.774
671.553.414
331.000.000
2.000.000
330.000.000
331.000.000
2.000.000
330.000.000
212.090.288
212.090.288
121.555.685
121.555.685
333.645.973
333.645.973
-1.000
INTERVENTO 3
**********************
PRESTAZIONI DI
SERVIZI…….…………………….
Cod. 1070303 CAPITOLO 42
****************************
IMPIEGO CONTRIBUTI
REGIONALI PER LA
REALIZZAZIONE DI PROGETTI
FINALIZZATI……………………
Cod. 1070303 CAPITOLO 42-3
****************************
IMPIEGO CONTRIBUTI
REGIONALI STRAORDINARI
PROGETTI FINALIZZATI………
Cod. 1070303 CAPITOLO 42-4
****************************
IMPIEGO CONTRIBUTI
REGIONALI EX AGENSUD…….
Cod. 1070303 CAPITOLO 42-11
****************************
MISURA 3/3 - IMPIEGO
CONTRIBUTI REG.LI PER LA
REALIZZAZIONE DI PROGETTI
FINALIZZATI……………………
RS
CP
T
671.553.414
127
333.000.000
128
333.645.973
333.645.973
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 1070303 CAPITOLO 42-12
****************************
MISURA 2/1 - IMPIEGO
CONTRIBUTI REG.LI PER LA
REALIZZAZIONE DI PROGETTI
FINALIZZATI……………………
Cod. 1070303 CAPITOLO 42-14
****************************
MISURA 2/4 - IMPIEGO
CONTRIBUTI REG.LI PER LA
REALIZZAZIONE DI PROGETTI
FINALIZZATI……………………
Cod. 1070303 CAPITOLO 42-19
****************************
MISURA 2/2 - IMPIEGO
CONTRIBUTI REG.LI PER LA
REALIZZAZIONE DI PROGETTI
FINALIZZATI……………………
Cod. 1070303 CAPITOLO 308
****************************
SPESE NOLO AUTO….…………
Cod. 1070303 CAPITOLO 330
****************************
ONERI LEGALI E TECNICI…….
TOTALE INTERVENTO 3
TOTALE SERVIZIO 07 03
SERVIZIO 07 04
****************
INFORMAZIONE REMOTA E
CALL CENTER…………………..
INTERVENTO 1
********************
PERSONALE
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
444.880.000
444.880.000
RS
CP
T
94.980.000
94.980.000
RS
CP
T
52.040.000
52.040.000
RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
4.200.000
4.200.000
440.680.000
440.680.000
444.880.000
444.880.000
31.118.684
31.118.684
63.861.316
63.861.316
94.980.000
94.980.000
5.784.000
5.784.000
46.256.000
46.256.000
52.040.000
52.040.000
129
130
131
132
1.114.014
1.114.014
1.114.014
1.114.014
-8.885.986
RS
CP
T
RS
CP
T
133
5.800.140.458
4.458.227.165
10.384.367.623
6.574.560.255
3.617.608.120
10.192.168.375
1.393.859.773
957.733.059
2.351.592.832
7.968.420.028
4.575.341.179
12.543.761.207
2.168.279.570
-8.885.986
RS
CP
T
6.017.402.090
5.110.749.165
11.128.151.255
6.786.247.245
3.950.961.745
10.737.208.990
1.494.068.226
1.133.789.613
2.627.857.839
8.280.315.471
5.084.751.358
13.365.066.829
2.262.913.381
-25.997.807
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
di Bilancio
DESCRIZIONE
Cod. 1070401 CAPITOLO 270
****************************
RETRIBUZIONE AL
PERSONALE DI RUOLO…..……
Cod. 1070401 CAPITOLO 271
****************************
ASSUNZIONE PERSONALE A
TEMPO DETERMINATO..………
Cod. 1070401 CAPITOLO 272
****************************
CONTRIBUTI INPDAP – IVS –
INPS - QUIESCENZA……………
Cod. 1070401CAPITOLO 273
****************************
QUOTA TFR PERSONALE DI
RUOLO…………………………...
Cod. 1070401 CAPITOLO 274
****************************
QUOTA APT ASSICURAZIONI
OBBLIGATORIE………………...
Cod. 1070401 CAPITOLO 275
****************************
RIMBORSO SPESE VIAGGIO E
INDENNITA’ DI MISSIONE..…...
TOTALE INTERVENTO 1
INTERVENTO 2
****************
ACQUISTO DI BENI DI
CONSUMO E/O MATERIE
PRIME…………………………….
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
130.000.000
130.000.000
RS
CP
T
95.100.000
95.100.000
RS
CP
T
56.000.000
56.000.000
RS
CP
T
14.200.000
14.200.000
RS
CP
T
21.000.000
21.000.000
RS
CP
T
RS
CP
T
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
134
114.528.700
114.528.700
114.528.700
114.528.700
-15.471.300
94.378.686
94.378.686
94.378.686
94.378.686
-721.314
51.792.593
51.792.593
51.792.593
51.792.593
-4.207.407
135
136
137
4.522.247
4.522.247
9.677.753
9.677.753
14.200.000
14.200.000
199.925
199.925
10.000.000
10.000.000
10.199.925
10.199.925
-10.800.075
7.000.000
7.000.0000
5.656.512
5.656.512
723.015
723.015
6.379.527
6.379.527
-620.473
323.300.000
323.300.000
271.078.663
271.078.663
20.400.768
20.400.768
291.479.431
291.479.431
-31.820.569
138
139
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
di Bilancio
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
RS
CP
T
80.000.000
80.000.000
66.049.634
66.049.634
13.950.366
13.950.366
80.000.000
80.000.000
RS
CP
T
80.000.000
80.000.000
66.049.634
66.049.634
13.950.366
13.950.366
80.000.000
80.000.000
Cod. 1070403 CAPITOLO 277
****************************
SPESE FUNZIONAMENTO
CALL CENTER – PRESTAZIONI
DI SERVIZI……………....………
RS
CP
T
280.000.000
280.000.000
241.340.841
241.340.841
38.659.159
38.659.159
280.000.000
280.000.000
Cod. 1070403 CAPITOLO 278
****************************
SPESE PER CONSULENZA DI
ESPERTI ED INCARICHI
SPECIALI………………………...
RS
CP
T
10.000.000
10.000.000
RS
CP
T
693.300.000
693.300.000
578.469.138
578.469.138
73.010.293
73.010.293
651.479.431
651.479.431
-41.820.569
RS
CP
T
7.271.386.307
12.786.549.168
20.057.935.475
8.035.723.361
8.250.348.333
16.286.071.694
1.501.760.227
4.060.952.050
5.562.712.277
9.537.483.588
12.311.300.383
21.848.783.971
2.266.097.281
-475.248.785
DESCRIZIONE
Cod. 1070402 CAPITOLO 276
****************************
SPESE FUNZIONAMENTO
CALL CENTER – ACQUISTO
BENI DI CONSUMO E
MATERIE PRIME………………..
TOTALE INTERVENTO 2
140
INTERVENTO 3
*****************
PRESTAZIONI DI SERVIZI
TOTALE SERVIZIO 07 04
TOTALE FUNZIONE 07
141
142
-10.000.000
Residui conserv. e
Stanziamenti Def.
di Bilancio
DESCRIZIONE
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
RS
Residui (A)
CP
Competenza (F)
T
Totale (M)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
RS
CP
T
9.126.889.457
21.299.076.639
30.425.966.096
9.321.619.782
11.336.037.560
20.657.657.342
2.200.530.363
8.321.953.049
10.522.483.412
11.522.150.145
19.657.990.609
31.180.140.754
Minori Residui o
Economie
RIASSUNTO DEL TITOLO I
*********************
SPESE CORRENTI……..………..
TOTALE DEL TITOLO I
2.395.260.688
-1.641.086.030
RS
DESCRIZIONE
CP
T
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. ro di
di Bilancio
riferi
mento
Residui (A)
allo
Competenza (F) svolgi
mento
Totale (M)
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Pagamenti
Res. da riportare
Impegni
Minori Residui o
Economie
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
T.I.T.O.L.O II
=============
SPESE IN CONTO CAPITALE
FUNZIONE 01
-----------------FUNZIONI GENERALI DI
AMMINISTRAZIONE, DI
GESTIONE E DI CONTROLLO
SERVIZIO 01 05
˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜
GESTIONI ECONOMICHE DEI
BENI PATRIMONIALI
INTERVENTO 1
+++++++++++++++
ACQUISIZIONE DI BENI
IMMOBILI
Cod. 2010501 CAPITOLO 48
“”””””””””””””””””””””””””””
ACQUISIZIONE DI BENI
IMMOBILI
TOTALE INTERVENTO
1
RS
CP
T
5.742.000.000
450.000.000
6.192.000.000
RS
CP
T
5.742.000.000
450.000.000
6.192.000.000
RS
CP
T
RS
CP
T
143
2.966.287.000
165.791.178
3.132.078.178
2.540.454.400
11.341.520
2.551.795.920
5.506.741.400
177.132.698
5.683.874.098
-235.258.600
-272.867.302
2.966.287.000
165.791.178
3.132.078.178
2.540.454.400
11.341.520
2.551.795.920
5.506.741.400
177.132.698
5.683.874.098
-235.258.600
-272.867.302
300.000.000
300.000.000
204.916.381
204.916.381
87.668.763
87.668.763
292.585.144
292.585.144
-7.414.856
300.000.000
300.000.000
204.916.381
204.916.381
87.668.763
87.668.763
292.585.144
292.585.144
-7.414.856
INTERVENTO 3
++++++++++++++
ACQUISTI DI BENI SPECIFICI
PER
REALIZZAZIONE
IN
ECONOMIA
Cod. 2010503 CAPITOLO 49
“””””””””””””””””””””””””””””
MANUTENZIONE STRAORDINARIA BENI IMMOBILI
TOTALE INTERVENTO
3
144
RS
DESCRIZIONE
CP
T
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. ro di
di Bilancio
riferi
mento
Residui (A)
allo
Competenza (F) svolgi
mento
Totale (M)
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
INTERVENTO 5
+++++++++++++++
ACQUISTO DI BENI, MOBILI
MACCHINE ED ATTREZZATURE TECNOLOGICHE
Cod. 2010505 CAPITOLO 50
“”””””””””””””””””””””””””””
ACQUISTO AUTOMEZZI DI
SERVIZIO
RS
CP
T
52.243.500
RS
CP
T
137.965.000
500.000.000
637.965.000
5
RS
CP
T
TOTALE SERVIZIO 01 05
TOTALE FUNZIONE 01
Cod. 2010505 CAPITOLO 51
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
SPESE ALLESTIMENTO E
IMPIANTO UFFICI
TOTALE INTERVENTO
145
52.243.500
146
98.623.500
98.623.500
98.623.500
98.623.500
46.380.000
144.871.000
104.009.023
248.880.023
294.000
195.833.168
196.127.168
145.165.000
299.842.191
445.007.191
7.200.000
-200.157.809
190.208.500
500.000.000
690.208.500
243.494.500
140.009.023
347.503.523
294.000
195.833.168
196.127.168
243.788.500
299.842.191
543.630.691
53.580.000
-200.157.809
RS
CP
T
5.932.208.500
1.250.000.000
7.182.208.500
3.209.781.500
474.716.582
3.684.498.082
2.540.748.400
294.843.451
2.835.591.851
5.750.529.900
769.560.033
6.520.089.933
-181.678.600
-480.439.967
RS
CP
T
5.932.208.500
1.250.000.000
7.182.208.500
3.209.781.500
474.716.582
3.684.498.082
2.540.748.400
294.843.451
2.835.591.851
5.750.529.900
769.560.033
6.520.089.933
-181.678.600
-480.439.967
DESCRIZIONE
RS
CP
T
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. ro di
di Bilancio
riferi
mento
Residui (A)
allo
Competenza (F) svolgi
mento
Totale (M)
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
RIASSUNTO DEL TITOLO II
*************************
SPESE IN CONTO CAPITALE
TOTALE DEL TITOLO II
RS
CP
T
5.932.208.500
1.250.000.000
7.182.208.500
3.209.781.500
474.716.582
3.684.498.082
2.540.748.400
294.843.451
2.835.591.851
5.750.529.900
769.560.033
6.520.089.933
-181.678.600
-480.439.967
DESCRIZIONE
RS
CP
T
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. ro di
di Bilancio
riferi
mento
Residui (A)
allo
Competenza (F) svolgi
mento
Totale (M)
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
T.I.T.O.L.O III
========
SPESE PER RIMBORSO DI
PRESTITI
FUNZIONE 01
--------------------FUNZIONI GENERALI DI
AMMINISTRAZIONE, DI
GESTIONE E DI CONTROLLO
SERVIZIO 01 03
˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜˜
GESTIONE ECONOMICA,
FINANZIARIA, IMMOBILIARE,
PERSONALE E CONTROLLO DI
GESTIONE
INTERVENTO 1
++++++++++++++
RIMBORSO PER ANTICIPAZIONI DI CASSA
Cod. 3010301 52
“””””””””””””””””
RIMBORSO MUTUI PASSIVI A
MEDIO E LUNGO TERMINE
Cod. 3010301 CAPITOLO 97
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
RIMBORSO PER ANTICIPAZIONI DI CASSA
TOTALE INTERVENTO 1
TOTALE DEL TITOLO III
RS
CP
T
140.000.000
140.000.000
147
RS
CP
T
3.000.000.000
3.000.000.000
-3.000.000.000
RS
CP
T
3.140.000.000
3.140.000.000
-3.140.000.000
RS
CP
T
3.140.000.000
3.140.000.000
-3.140.000.000
-140.000.000
148
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. di Bilancio
DESCRIZIONE
RS
Residui (A)
CP Competenza (F)
T
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
Totale (M)
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Impegni
Minori Residui o
Economie
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
T I T O L O IV
=========
SPESE PER SERVIZI PER CONTO
DI TERZI
CAP. TERZI 1
+++++++++++++
RITENUTE PREVIDENZIALE E
ASSISTENZIALI AL PERSONALE
Cod.4000001 CAPITOLO 61
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
VERSAMENTO PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI -INPDAP
RS
CP
T
450.000.000
450.000.000
RS
CP
T
5.000.000
5.000.000
Cod.4000001 capitolo 62
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
VESAMENTO RITENUTE PER
RS
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO CP
T
34.704.363
130.000.000
164.704.363
151
RS
CP
T
295
1.500.000
1.500.295
152
RS
CP
T
34.704.658
586.500.000
621.204.658
Cod. 4000001 CAPITOLO 61- 1
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
VERSAMENTO RITENUTE
AL PERSONALE INPS-IVS
Cod. 4000001 CAPITOLO 63
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
VERSAMENTO RITENUTE
INPDAP PREVIDENZIALI E
ASSISTENZIALI EX ENPDEP INPDAP PREVIDENZIALE……
TOTALE CAP. TERZI 1
CAP. TERZI 2
++++++++++++
RITENUTE ERARIALI
149
355.092.618
355.092.618
355.092.618
355.092.618
-94.907.382
3.491.729
3.491.729
3.491.729
3.491.729
-.1.508.271
1.077.600
1.077.600
1.077.600
1.077.600
150
9.976.831
369.769.426
379.746.257
83.717.977
60.543.016
144.260.993
93.694.808
430.312.442
524.007.250
-295
-422.400
58.990.150
-156.187.558
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. di Bilancio
DESCRIZIONE
RS
Residui (A)
CP Competenza (F)
Nume
ro di
riferi
mento
allo
svolgi
mento
T
Totale (M)
RS
CP
T
129
1.000.000.000
1.000.000.129
153
Cod. 4000002 CAPITOLO 57
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
VERSAMENTO ADD.LE REGIONALE RS
IRPEF (COD. TRIB.3802)
CP
T
154.853
30.000.000
30.154.853
154
Cod. 4000002 CAPITOLO 58
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
VERSAMENTO ADD.LE REGIONALE RS
IRPEF (COD. TRIB.1040-1041-1045)
CP
T
Cod. 4000002 CAPITOLO 56
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
VERSAMENTO RITENUTE IRPEF
(COD. TRIB 1001)………………..
TOTALE. CAP. TERZI 2
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Pagamenti
Res. da riportare
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
777.699.074
777.699.074
Impegni
Minori Residui o
Economie
Imp. .31/12 (P=D+I)
777.699.074
777.699.074
-129
-222.300.926
142.000
19.956.098
20.098.098
6.488
6.488
142.000
19.962.586
20.104.586
-12.853
-10.037.414
340.000.000
340.000.000
25.885.000
291.839.800
317.724.800
17.667.246
17.667.246
25.885.000
309.507.046
335.392.046
25.885.000
-30.492.954
RS
CP
T
154.982
1.370.000.000
1.370.154.982
26.027.000
1.089.494.972
1.115.521.972
17.673.734
17.673.734
26.027.0000
1.107.168.706
1.133.195.706
25.872.018
-262.831.294
RS
CP
T
7.000.000
7.000.000
6.750.149
6.750.149
6.750.149
6.750.149
-249.851
RS
CP
T
7.000.000
7.000.000
6.750.149
6.750.149
6.750.149
6.750.149
-249.851
155
CAP.TERZI 3
+++++++++++
ALTRE RITENUTE AL PERSONALE
PER CONTO DI TERZI
Cod. 4000003 CAPITOLO 70
‘’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’’
VERSAMENTO RITENUTE AL PERSONALE PER QUOTE SINDACALI
TOTALE CAP. TERZI 3
CAP.TERZI 5
+++++++++++++
SPESE PER IL SERVIZO PER
CONTO DI TERZI
156
RS
DESCRIZIONE
CP
T
Cod 4000005 CAPITOLO 55
“””””””””””””””””””””””””””””
PAGAMENTI PER SERVIZI
PER CONTO DI TERZI…………
Residui conserv. e Nume
Stanziamenti Def. ro di
di Bilancio
riferi
mento
Residui (A)
allo
Competenza (F) svolgi
mento
Totale (M)
RS
CP
T
640.867.111
250.000.000
890.867.111
Cod. 4000005 CAPITOLO 59
“””””””””””””””””””””””””””””
VERSAMENTO RITENUTE PER RS
SERVIZI PER CONTO DI
CP
TERZI (L. 335/95)…………….
T
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Pagamenti
Res. da riportare
Impegni
Minori Residui o
Economie
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=A-D)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H)
Imp. .31/12 (P=D+I)
157
205.205.891
174.521.630
379.727.521
347.167.660
7.390.185
354.557.845
552.373.551
181.911.815
734.285.366
- 88.493.560
- 68.088.185
158
30.000.000
30.000.000
1.101.130
18.633.546
19.734.676
1.290.1450
1.290.1450
1.101.130
19.923.691
21.024.821
1.101.130
- 10.076.309
RS
CP
T
640.867.111
280.000.000
920.867.111
206.307.021
193.155.176
399.462.197
347.167.660
8.680.330
355.847.990
553.474.681
201.835.506
755.310.187
- 87.392.430
- 78.164.494
RS
CP
T
65.000.000
65.000.000
54.000.000
54.000.000
54.000.000
54.000.000
- 11.000.000
Cod. 4000006 CAPITOLO 54 - 1
“”””””””””””””””””””””””””””””””
FONDO ECONOMATO
RS
ANTICIPAZIONI INDENNITA’
CP
MISSIONE………………………
T
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
RS
CP
T
75.000.000
75.000.000
64.000.000
64.000.000
64.000.000
64.000.000
- 11.000.000
RS
CP
T
675.726.751
2.318.500.000
2.994.226.751
242.310.852
1.723.169.723
1.965.480.575
673.196.489
1.810.066.803
2.483.263.292
- 2.530.262
- 508.433.197
TOTALE CAP. TERZI
5
CAP. TERZI......6
+++++++++++++
ANTICIPAZIONE DI FONDI
PER IL SERVIZIO
ECONOMATO……………….
Cod.4000006 CAPITOLO 54
“”””””””””””””””””””””””””””
VERSAMENTO DI ANTICIPAZIONI PER IL SERVIZIO
ECONOMATO…………………
TOTALE CAP. TERZI.......6
TOTALE DEL TITOLO IV
159
160
430.885.637
86.897.080
517.782.717
DESCRIZIONE
Residui conserv.
e Stanziamenti
Def. di Bilancio
Conto Tesoriere
Determin. Residui
Pagamenti
Res. da riportare
Impegni
Minori Residui o
Economie
RS
Residui (A)
Residui (B)
Residui (C)
Residui (D=B+C)
(E=D-A) (E=AD)
CP
Competenza (F)
Competenza (G)
Competenza (H)
Compet. (I=G+H)
(L=I-F) (L=F-I)
T
Totale (M)
Totale (N)
Res.31/12 (0=C+H) Imp. .31/12 (P=D+I)
RIEPILOGO TITOLI
*****************
TITOLO I
==========
SPESE CORRENTI
T IT O L O II
==========
SPESE IN CONTO CAPITALE
T I T O L O III
===========
SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI
T I T O L O IV
===========
SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI
TERZI
TOTALE GENERALE
RS
CP
T
9.126.889.457
21.299.076.639
30.425.966.096
9.321.619.782
11.336.037.560
20.657.657.342
2.200.530.363
8.321.953.049
10.522.483.412
11.522.150.145
19.657.990.609
31.180.140.754
2.395.260.688
- 1.641.086.030
RS
CP
T
5.932.208.500
1.250.000.000
7.182.208.500
3.209.781.500
474.716.582
3.684.498.082
2.540.748.400
294.843.451
2.835.591.851
5.750.529.900
769.560.033
6.520.089.933
- 181.678.600
- 480.439.967
RS
CP
T
3.140.000.000
3.140.000.000
RS
CP
T
675.726.751
2.318.500.000
2.994.226.751
242.310.852
1.723.169.723
1.965.480.575
430.885.637
86.897.080
517.782.717
673.196.489.
1.810.066.803
2.483.263.292
- 2.530.262
- 508.433.197
RS
CP
T
15.734.824.708
28.007.576.639
43.742.401.347
12.773.712.134
13533.923.865
26.307.635.999
5.172.164.400
8.703.693.580
13.875.857.980
17.945.876.534
22.237.617.445
40.183.493.979
2.211.051.826
- 5.769.959.194
12.773.712.134
13.533.923.865
26.307.635.999
5.172.164.400
8.703.693.580
13.875.857.980
17.945.876.534
22.237.617.445
40.183.493.979
2.211.051.826
- 5.769.959.194
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE
TOTALE GENERALE DELLE USCITE
- 30140.000.000
3.900.000.000
RS
CP
T
IL SEGRETARIO
………………………………….
15.734.824.708
28.007.576.639
43.742.401.347
IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO
…………………………………………………………….
IL RAPPRESENTANTE LEGALE
………………………………………………
Timbro
dell’Ente
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI CASSA
CONTO
Residui
Competenza
Fondo di cassa al 1 gennaio
RISCOSSIONI (colonne del rie
11.541.872.007
pilogo gen. Dell’Entrata) (+)
PAGAMENTI (colonne del rie
12.773.712.134
13.533.923.865
pilogo gen. della Spesa) (-)
Differenza ……………………………………….
PAGAMENTI per azioni esecutive (-)……………………………………………….
Fondo di cassa al 31 dicembre 2000……………..
CONCORDANZA CON LA TESORERIA CENTRALE
Fondo di cassa al 31 dicembre 2000…………………………………….………….L.
TOTALE
3.013.605.881
23.472.869.044
26.307.635.999
178.838.926
178.838.926
178.838.926
(-) L.
(+) L.
Disponibilità presso la tesoreria centrale
L.
Si dichiara che sono stati rispettati durante l’anno 2000 i limiti imposti sulla
tesoreria unica
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO, lì 31-12-2000
Il Tesoriere
……………………
178.838.926
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA
Residui
GESTIONE
Competenza
Fondo di cassa al 1 gennaio
RISCOSSIONI…………………………………..
11.541.872.007
11.930.997.037
PAGAMENTI…………………………………...
12.773.712.134
13.533.923.865
FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE….
PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 Dic.
DIFFERENZA……………………………………………………………………………….
RESIDUI ATTIVI……………………………….
1.046.761.360
14.899.649.661
RESIDUI PASSIVI……………………………...
5.172.164.400
8.703.693.580
DIFFERENZA………………………………………………………………………………..
AVANZO (+) O DISAVANZO (-)……………
RISULTATO
DI
AMMINISTR.
- Fondi vincolati………………………………………………..
- Fondi per finanziamento spese in conto capitale……………..
- Fondi di ammortamento………………………………………
- Fondi non vincolati…………………………………………...
TOTALE
3.013.605.881
23.472.869.044
26.307.635.999
178.838.926
178.838.926
15.946.411.021
13.875.857.980
2.249.391.967
2.249.391.967
1.370.000.000
5.000.000
874.391.967
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO, lì 31-12-2000
Il Segretario
Timbro
Ente
Il Rappresentante legale
Il responsabile del
Servizio finanziario
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
ACCERTAMENTI ED IMPEGNI APERTI AL
31.12.2000
ELENCO ACCERTAMENTI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
ACCERTAMENTO
Num
Data
27
02-03-00
44
46
17-11-00
01-12-00
45
17-11-00
T
DESCRIZIONE
CONTRIBUTO ORDINARIO
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
Da Accertare
10.500.000.000
ACCERTAMENTO INTERO CAPITOLO
TERZA VARIAZIONE AL BILANCIO DI
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
Da Accertare
10.000.000.000
Ge
CO
CO
CO
CO
22-02-00
15-09-00
25-10-00
Capit. Ar
1
1
2
2
2
DATI DELL’ATTO
Num
1 7
1
24
48
Totale Accert.
Da Incassare
T.
Data
LR
09-02-02
10.500.000.000
10.500.000.000
3.500.000.000
3.500.000.000
CA
CA
01-08-00
29-11-00
6.400.000.000
3.600.000.000
10.000.000.000
3.200.000.000
3.600.000.000
6.800.000.000
CO
CO
Stanz. Assestato
Da Accertare
400.000.000
25
37
41
VOCE BILANCIO
CO
CO
CO
CO
3
3
1 192
1
DA
17-11-00
400.000.000
400.000.000
400.000.000
400.000.000
5
5
5
5
47
136
169
DG
DA
DA
21-02-00
13-09-00
19-10-00
20.000.000
7.200.000
799.872
27.999.872
9.999.998
7.200.000
799.872
17.999.870
6
6
239
DA
29-12-00
4.102.627
4.102.627
4.102.627
4.102.627
8
8
8
8
1 244
1 248
1 248
1
DA
DG
DG
29-12-00
11-12-00
11-12-00
96.743.642
14.166.661
1.249.998
112.160.301
61.858.252
14.166.661
1.249.998
77.274.911
9
9
9
9
9
47
244
248
248
DG
DA
DG
DG
21-02-00
29-12-00
11-12-00
11-12-00
4.000.000
16.284.817
2.833.339
250.002
23.368.158
2.000.002
9.564.317
2.833.339
250.002
14.647.660
12
12
216
DA
29-12-00
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
14
14
229
DA
29-12-00
54.000.000
54.000.000
54.000.000
54.000.000
14
1 229
DA
29-12-00
10.000.000
10.000.000
TOTALI
25.031.630.958
14.778.025.068
Stanz. Assestato
Da Accertare
85.000.000
4.509.524 CO
55
32
47
48
26
33
49
50
54
29-12-00
CO
06-07-00
18-12-00
18-12-00
Stanz. Assestato
Da Accertare
10.000.000
5.897.373 CO
CO
CO
CO
22-02-00
06-07-00
18-12-00
18-12-00
Stanz. Assestato
Da Accertare
200.000.000
87.839.699 CO
CO
CO
CO
CO
29-12-00
Stanz. Assestato
Da Accertare
200.000.000
176.173.509 CO
CO
Stanz. Assestato
Da Accertare
3.900.000.000
51
29-12-00
CO
CO
Stanz. Assestato
Da Accertare
65.000.000
11.000.000 CO
56
29-12-00
CO
ELENCO ACCERTAMENTI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
ACCERTAMENTO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
VOCE BILANCIO
Ge
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
Da Accertare
10.000.000
52
29-12-00
RIMBORSI STIPENDIALI R.A.
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Capit. Ar
14
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Accert.
Da Incassare
Data
1
10.000.000
10.000.000
CO
CO
15
15
229 DA
29-12-00
121.624.191
121.624.191
16
16
229 DA
29-12-00
402
402
402
402
25.153.255.551
14.899.649.661
Stanz. Assestato
Da Accertare
250.000.000
68.088.185 CO
53
29-12-00
ARROTONDAMENTI
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
CO
Stanz. Assestato
Da Accertare
1.000.000.000
222.300.926 CO
TOTALE
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
646
283
Data
03-10-00
21-01-00
T
DESCRIZIONE
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
COMPENSO C.D.A. E QUOTA DA PAGA- CO
2
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
Da Impegnare
310.000.000
2
COMPENSO ANNUO E QUOTA DA
PAGARE
**** TOTALE DEL CAPITOLO
DATI DELL’ATTO
Num
T.
12 CA
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
03-05-00
90.000.000
7.888.000
7.888.000
90.000.000
7.888.000
7.888.000
106.990.382
2.500.000
2.500.000
106.990.382
2.500.000
2.500.000
23.432.000
23.432.000
CO
CO
3
244 DA
29-12-00
3
Stanz. Assestato
Da Impegnare
109.000.000
2.009.618 CO
286
26-01-00
COMPENSI PER COMMISSIONI VARIE
CO
4
11 DG
14-01-00
32.000.000
506
23-06-00
ONE GROUP SRL L’AQUILA
CO
4
87 DA
22-06-00
26.400.000
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
100.000.000
41.600.000 CO
4
INDFENNITÁ MISSIONI E RIMBORSO
CO
5
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
90.000.000
30.000.000 CO
5
INPS DIC. 2000
CO
6
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
49.000.000
8.026.691 CO
6
STIPENDI D.G. AGOSTO-DICEMBRE
‘00
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
200.000.000
4.668.478 CO
7
2
7
2
IMPEGNO ORD. 64/2000
8
443
763
564
653
852
05-05-00
29-12-00
22-08-00
09-10-00
29-12-00
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
28.000.000 11.061.225
CO
INDENNITÁ DI MISSIONE AL
CO
124 DG
666 DA
124 DA
64 DI
05-05-00
29-12-00
21-08-00
19-09-00
8
9
245 DA
29-12-00
13.200.000
58.400.000
23.432.000
36.632.000
40.000.000
4.659.285
4.659.285
40.000.000
4.659.285
4.659.285
2.583.855
2.583.855
2.583.855
2.583.855
2.583.855
2.583.855
113.318.150
50.000.000
50.000.000
113.318.150
50.000.000
50.000.000
6.000.000
835.417
835.417
6.000.000
835.417
835.417
870.368
870.368
870.368
418.162.755
92.768.925
105.968.925
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
65.000.000
11.000.000 CO
TOTALI
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
773
29-12-00
DATI DELL’ATTO
Num
T.
CO
FONDO ACCESSORIO 2000
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO
10
228 DA
29-12-00
10
Stanz. Assestato
Da Impegnare
400.000.000
CO
Da liquidare
Da Pagare
Data
9
Stanz. Assestato
Da Impegnare
14.000.000
Totale Impegno
870.368
870.368
870.368
400.000.000
400.000.000
400.000.000
400.000.000
400.000.000
400.000.000
480
29-05-00
IMPEGNO SU SPESE AGGIORNAMENTO
CO
12
27 DI
23-05-00
5.000.000
1.508.000
689
07-11-00
CORSODI ADDESTRAMENTO PER CREA- CO
12
244 DA
29-12-00
432.000
432.00
708
23-11-90
CORSI AGGIORNAMENTO PROF. LE
CO
12
244 DA
29-12-00
676.000
360.000
676.000
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
100.000.000
88.216.000 CO
12
6.108.000
360.000
2.616.000
QUOTA TFR – ANNO 2000
14
47.092.956
47.092.956
47.092.956
47.092.956
47.092.956
47.092.956
808
29-12-00
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
48.000.000
CO
232 DA
29-12-00
14
782
29-12-00
ASS. OBBLIGATORIE CAP 10
CO
15
228 DA
29-12-00
372.000
372.000
372.000
832
29-12-00
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
CO
15
241 DA
29-12-00
7.000.000
7.000.000
7.000.000
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
14.000.000
6.228.855 CO
15
7.372.000
7.372.000
7.372.000
ACQUISTO N. 3000 BUONI PASTO
CO
16
134 DA
13-09-00
28.704.000
624.000
ASSEMBLEA GENERALE DEL PERSONALE CO
16
255 DG
18-12-00
15.000.000
15.000.000
15.000.000
CO
16
231 DA
29-12-00
28.080.000
28.080.000
28.080.000
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
150.000.000
573.760 CO
16
71.784.000
43.704.000
43.704.000
MANUTENZIONE STAMPANTE E COLLE- CO
17
564.000
24.000
24.000
951.083.711
591.321.881
606.777.881
605
14-09-00
753
29-12-00
787
29-12-00
406
14-03-00
N. 3000 BUONI PASTO DIP. AP.T.R.
20 DA
14-03-00
TOTALI
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
462
18-05-00
MANUTENZIONE STAMPANTI E
CO
17
54 DA
08-05-00
1.122.000
216.000
216.000
589
12-09-00
DITTA HALLEY – TERMINALINO PRES.ZE CO
17
126 DA
11-09-00
420.000
420.000
420.000
606
14-09-00
INTERVENTO DI MANUTENZIONE SU
CO
17
135 DA
13-09-00
132.000
132.000
132.000
639
29-09-00
DITTA IL MIO TECNICO – ASSSISTENZ.
CO
17
146 DA
26-09-00
190.000
10.000
10.000
675
25-10-00
MANUTENZIOPNE N. 2 ESTINTORI
CO
17
162 DA
11-10-00
91.200
91.200
91.200
706
23-11-00
RIPARAZIONE FOTOCOPIATRICE DITTA CO
17
184 DA
13-11-00
780.000
710
24-11-00
RIPARAZIONE FOTOCOPIATRICE
CO
17
194 DA
20-11-0
336.000
716
24-11-00
RIPARAZIONE LAVAGGIO TENDE
CO
17
95 DI
17-11-00
1.560.000
718
24-11-00
RIPARAZIONE ROUTER CISCO 3640
CO
17
97 DI
17-11-00
1.238.400
1.238.400
1.238.400
752
27-12-00
DITTA OLISISTEMI – RIPARAZIONE
CO
17
210 DA
14-12-00
900.000
900.000
900.000
755
29-12-00
DITTA SISOFO N. 4 TELEX
CO
17
215 DA
18-12-00
960.000
794
29-12-00
REINTEGRO FONDO ECONOMATO AL
CO
17
230 DA
29-12-00
247.800
247.800
247.800
826
29-12-00
INFOTEC 4352 – TECNOIFFICIO
CO
17
235 DA
29-12-00
2.517.600
2.517.600
2.517.600
827
29-12-00
ECONOMATO AL 31/12/2000
CO
17
237 DA
29-12-00
72.000
72.000
72.000
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
14.000.000
6.228.855 CO
17
11.131.000
6.205.000
9.505.000
780.000
336.000
336.000
156.000
676
25-10-00
DITTA OVREMA ESTINTORI
CO
18
164 DA
13-10-00
172.800
172.800
172.800
795
29-12-00
REINTEGRO FONDO ECONOMATO AL
CO
18
230 DA
29-12-00
337.650
337.650
337.650
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
150.000.000
573.760 CO
18
510.450
510.450
510.450
362
02-03-00
GARA PER STAMPATI – GRAFICA ‘80
CO
19
14 DA
29-02-00
26.000.000
11.693.540
11.693.540
435
17-04-00
MATERIALE DI CANCELLERIA
CO
19
111 DG
17-04-00
12.000.000
844.480
844.480
736
18-12-00
CEL DI GORLE RACCOGLITORI E
CO
19
206 DA
07-12-00
900.000
900.000
900.000
1.001.061.161
611.451.351
630.207.351
TOTALI
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
757
Data
29-12-00
T
DESCRIZIONE
SPESE DI CANCELLERIA
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO
19
DATI DELL’ATTO
Num
T.
219 DA
CO
Da liquidare
Da Pagare
Data
29-12-00
19
Stanz. Assestato
Da Impegnare
50.000.000
Totale Impegno
3.246.908
1.388.808
3.246.908
42.146.908
14.826.828
16.684.928
394
14-03-00
IMPEGNO SULL’INTERO CAPITOLO
CO
20
19 DA
14-03-00
126.540.000
591
13-09-00
IMPEGNO INTERO CAPITOLO
CO
20
128 DA
11-09-00
30.000.000
353.738
19.834.600
758
29-12-00
SPESE POSTALI E TELEFONICHE
CO
20
220 DA
29-12-00
27.635.530
27.635.530
27.635.530
184.175.530
27.989.268
48.579.916
20.590.364
2.369.500
2.386.500
20.590.364
2.369.500
2.386.500
395
14-03-00
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
210.000.000
20
CO
IMPEGNO INTERO CAPITOLO
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
50.000.000 23.249.636
CO
21
244 DA
29-12-00
21
1.109.786
331
09-02-00
FITTO POSTO AUTO AZIENDALE
CO
22
90 CA
29-11-00
2.160.000
180.000
180.000
372
02-03-00
AFFITTO LOCALI UFFICIO SIG
CO
22
52 DG
28-02-00
13.000.000
3.769.000
3.769.000
375
06-03-00
FITTO LOCALI UFFICIO AVV. FANTINI
CO
22
60 DG
01-03-00
10.700.000
1.007.500
1.007.500
465
18-05-00
CO
22
57 DA
08-05-00
390.000
514
04-07-00
CONTRATTO MANUTENZIONE
IMPIANTO
PROROGA LOCAZIONE LUGLIO 2000 -
CO
22
95 DA
30-06-00
5.800.000
1.190.000
1.190.000
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
90.000.000
25.277.300 CO
22
32.050.000
6.146.500
6.176.500
30.000
458
11-05-00
ACQUISTO LICENZE SUPPLEMENTARI
CO
24
52 DA
08-05-00
1.900.800
1.900.800
1.900.800
623
25-09-00
CEL – GORLE ACQUISTO LIBRI
CO
24
142 DA
20-09-00
1.368.000
1.368.000
1.368.000
641
29-09-00
ABBONAMENTO G.U. E FISCO ANNO
CO
24
149 DA
26-09-00
731.600
731.600
731.600
719
30-11-00
SOFTWARE CENTRO SERVIZI MONTESIL CO
24
100 DI
23-11-00
12.960.000
12.960.000
12.960.000
737
18-12-00
CEL DI GORLE LIBRI CONTABILITÁ
24
207 DA
07-12-00
156.000
156.000
156.000
1.258.240.363
666.451.227
707.702.975
CO
TOTALI
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
738
18-12-00
HALLEY INFORMATICA MODIFICHE
796
29-12-00
824
846
768
VOCE
BILANCIO
Ge Capit.Ar
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
24
208 DA
07-12-00
1.344.000
1.344.000
1.344.000
REINTEGRO FONDO ECONOMATO AL
24
230 DA
29-12-00
1.029.600
1.029.600
1.029.600
29-12-00
ACQUISTO AGENDA GIORNALISTICA 2001
24
236 DA
29-12-00
176.000
176.000
176.000
29-12-00
DE AGOSTINI – ABBONAMENTO CD
24
243 DA
29-12-00
4.450.620
4.450.620
4.450.620
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
24
24.116.620
24.106.620
24.106.620
480.000
480.000
480.000
480.000
480.000
480.000
371.280
371.280
371.280
371.280
371.280
371.280
778.300
778.300
778.300
778.300
778.300
778.300
2.514.135
2.514.135
29-12-00
CO
DATI DELL’ATTO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
60.000.000 56.080
CO
QUOTE ASSOCIATIVE CARTE DI
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO
26
269 DG
29-12-00
26
Stanz. Assestato
Da Impegnare
20.000.000
5.123.155 CO
797
798
29-12-00
29-12-00
REINTEGRO FONDO ECONOMATO AL
CO
27
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
50.000.000
46.674.294 CO
27
REINTEGRO FONDO ECONOMATO AL
CO
28
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
10.000.000
7.950.100 CO
28
PAGAMENTO CANONI DEMANIALI
30
56 DA
08-05-00
10.980.135
30
189 DA
13-11-00
117.000
230 DA
29-12-00
29-12-00
464
18-05-00
702
23-11-00
764
29-12-00
IRAP CT DICEMBRE 2000
30
666 DA
29-12-00
3.293.155
3.293.155
3.293.155
783
29-12-00
IRAP PREMIO CAP. 10
30
228 DA
29-12-00
34.000.000
34.000.000
34.000.000
799
29-12-00
REINTEGRO FONDO ECONOMATO AL
CO
30
230 DA
29-12-00
203.200
203.200
203.200
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
500.000.000
62.700.646 CO
30
48.593.490
40.010.490
40.127.490
POLIZZA INFORTUNI “ASSITALIA”
31
1.775.000
1.775.000
1.775.000
1.317.238.653
716.866.517
758.235.265
686
03-11-00
CO
230 DA
NOTAIO MASTROBERARDINO VIDIMAZIO
CO
175 DA
26-10-00
TOTALI
117.000
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
VOCE
BILANCIO
Ge Capit Ar
.
31
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
1.775.000
1.775.000
1.775.000
9.633.375
9.633.375
9.633.375
9.633.375
9.633.375
9.633.375
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
18.122.000
18.122.000
18.122.000
18.122.000
18.122.000
18.122.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
20.000.000
6.841.301
6.841.301
20.000.000
6.841.301
6.841.301
50.000.000
4..052.880
24.200.000
Stanz. Assestato
Da Impegnare
30.000.000
18.083.204 CO
851
29-12-00
SPESE CONDOMINIALI
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO
32
245 DA
29-12-00
32
Stanz. Assestato
Da Impegnare
109.000.000
2.009.618 CO
638
809
833
381
29-09-00
29-12-00
29-12-00
06-03-00
657
20-10-00
677
25-10-00
DITTA GEOM LA CORDARA - CHIETI
CO
33
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
100.000.000
41.600.000 CO
33
QUOTA TFR – ANNO 2000
CO
36
3
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
90.000.000
30.000.000 CO
36
3
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
CO
36
4
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
49.000.000
8.026.691 CO
36
4
INDENNITÁ DI MISSIONE AL
36
5
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
200.000.000
4.668.478 CO
36
5
CONVENTION DI WASHINGTON 27 / 28
37
221 DM 17-10-00
37
109
CO
PREMIERE REISESOMMER - FRANCOFORTE
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
28.000.000 11.061.225
CO
71 DI
232 DA
241 DA
63 DG
26-09-00
29-12-00
29-12-00
03-03-00
29-12-00
37
110.870.134
160.870.134
109.493.253
4.052.880
133.693.253
543
17-07-00
INSERZIONE “GUIDA VANTAGGI SOCI
CO
38
32 DM 11-07-00
2.400.000
613
15-09-00
INS. PUBBL. “LA GUIDA DELLA MON-
CO
38
64 DM 15-09-00
2.000.000
2.000.000
2.000.000
1.533.864.162
761.116.073
934.525.194
TOTALI
2.400.000
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
VOCE
BILANCIO
Ge Capit.Ar
DESCRIZIONE
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
538
17-07-00
DATI DELL’ATTO
Num
T.
54.945 CO
RISTAMPA CARTINE TURISTICHE
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO
38
2
38
2
Da liquidare
Da Pagare
Data
38
Stanz. Assestato
Da Impegnare
10.000.000
Totale Impegno
33 DM 14-07-00
4.400.000
2.000.000
4.400.000
10.000.000
7.499.999
10.000.000
10.000.000
7.499.999
10.000.000
2.500.000
676.500
676.500
Stanz. Assestato
Da Impegnare
56.800.000
240.000 CO
515
04-07-00
SOGGIORNI GRATUITI ESTRAZIONE
CO
39
640
29-09-00
SPESE DI RAPPRESENTANZA E
CO
39
147 DA
26-09-00
31.185.760
523.554
523.554
767
29-12-00
SPESE DI RAPPRESENTANZA
CO
39
225 DA
29-12-00
10.000.000
8.000.000
10.000.000
43.685.760
9.200.054
11.200.054
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
115.000.000
24 DM 21-06-00
39
CO
352
18-02-00
INTERGASTRA 2000 – FIERA STOCCARDA CO
42
39 DG
11-02-00
50.000.000
355
22-02-00
SENATO REPUBBLICA ROMA
CO
42
38 DG
11-02-00
2.406.000
1.626.000
1.626.000
411
28-03-00
CO
42
9 DM 27-03-00
1.588.254
516
516
436
18-04-00
X^ EDIZIONE ECOTUR -
CO
42
10-04-00
240.000.000
40.000.000
40.000.000
442
02-05-00
GUIDA AI PARCHI NATURALI AREE P.
CO
42
13 DM 28-04-00
3.600.000
448
08-05-00
CATALOGO NEVE T. O. THOMSON
CO
42
119 DG
27-04-00
34.000.000
449
0805-00
A.D.A.C. DI MONACO – MONITORAGGIO
CO
42
122 DG
05-05-00
34.999.997
450
08-05-00
WORLD TRAVEL GUIDE ASTA
CO
42
123 DG
05-05-00
22.875.200
14.432.480
14.432.480
466
18-05-00
TIPOGRAFIA BRANDOLINI – RISTAMPA
CO
42
137 DG
16-05-00
6.000.000
454.000
454.000
470
23-05-00
SINERGIA INCARICO ANNO 2000
CO
42
140 DG
16-05-00
76.800.000
9.600.000
9.600.000
473
23-05-00
TESTI OPUSCOLI ARRE TURISTICHE
CO
42
15 DM 02-05-00
8.160.000
360.000
360.000
475
23-05-00
OSPITALITÁ TROUPE TELEVISIVA
CO
42
17 DM 05-05-00
3.943.000
983
983
476
23-05-00
STAMPA CATALOGO MARE ABRUZZO
CO
42
18 DM 05-05-00
2.160.000
2.160.000
2.160.000
MISSIONI DIRETTORE GIUGANINJO
103 DG
TOTALI
2.074.082.373
11.106.000
3.600.000
32.650.000
32.650.000
24.499.993
879.100.105 1.096.215.393
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
481
29-05-00
PROGETTO “ABRUZZO BUS”
CO
42
144 DG
19-05-00
120.000.000
485
01-06-00
CAMPAGANA PUBBLICITARIA ESTIVA
CO
42
147 DG
24-05-00
1.026.400.000
3.124.770
3.124.770
509
29-06-00
PRSS TOUR TEDESCO – GIORNALISTA
CO
42
23 DM 21-06-00
3.500.000
174.726
174.726
511
03-07-00
“GUIDA RISTORANTI D’ITALIA” – 261
CO
42
516
05-07-00
INTEGRAZIONE ORD. 6/2000
CO
42
521
07-07-00
CO
42
548
01-08-00
ULTERIORE IMPEGNO
MANIFESTAZIONE
TIPOGRAFIA SIVA – STAMPA ELENCO
CO
549
01-08-00
SOC. SIVA – ELENCO ALBERGHI E CAM
550
01-08-00
728
169 DG
29-06-00
7.302.000
25 DM 05-07-00
6.560.000
171 DG
60.000.000
7.302.000
1.901
1.901
06-07-00
5.625.459
5.625.459
42
38 DM 17-07-00
1.920.000
1.920.000
CO
42
39 DM 17-07-00
9.120.000
9.120.000
DITTA MASTER – ACQUISTO T-SHIRT
CO
42
40 DM 18-07-00
11.160.000
40.800
40.800
11-12-00
EXPO UNIVERSALE – HANNOVER
CO
42
94 DM 06-12-00
1.461.274
1.461.274
1.461.274
731
15-12-00
EXPOLEVANTE 2000 BARI – INTEGRAZ.
CO
42
102 DM 12-12-00
2.065.990
2.065.990
2.065.990
754
29-12-00
INTEGRAZIONE SKIPASS MODENA
CO
42
106 DM 28-12-00
4.427.238
759
29-12-00
WTM – LONDRA INTEGRAZIONE
CO
42
107 DM 29-12-00
23.325.466
23.325.466
23.325.466
765
29-12-00
INTEGRAZIONE O. D. 45/00
CO
42
108 DM 29-12-00
185.400
185.400
185.400
829
29-12-00
INTEGRAZIONE CAMPAGNA ESIVA
CO
42
275 DG
29-12-00
17.276.000
17.276.000
17.276.000
830
29-12-00
TTG INTEGRAZIONE
CO
42
276 DG
29-12-00
3.000.000
3.000.000
3.000.000
831
29-12-00
EDIMAN SRL – MILANO
CO
42
277 DG
29-12-00
4.200.000
4.200.000
4.200.000
850
29-12-00
PIM PUBBLICITÁ ITALIANA
CO
42
281 DG
29-12-00
1.526.880
1.526.880
1.526.880
853
29-12-00
SOMMA DA RESTITUIRE ALLA
REGIONE
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
3.648.681.192
CO
42
246 DA
29-12-00
112.009
112.009
112.009
1.735.700.167
157.779.195
285.380.058
60.000.000
60.000.000
42
4.427.238
CO
560
21-08-00
MERCATO AUSTRIACO ANNO 2000
CO
42 10
192 DG
21-08-00
60.000.000
584
06-09-00
SPONSORIZZAZIONE BEACHGOLF 2000
CO
42 10
195 DG
28-08-00
35.000.000
35.000.000
3.418.250.089
995.595.321 1.336.105.306
TOTALI
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
VOCE
BILANCIO
Ge Capit.Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
730
15-12-00
CUS D’ANNUNZIO PALLANUOTO
CO
42 10
245 DG
05-12-00
200.000.000
200.000.000
200.000.000
740
20-12-00
ROSETO BASKET – POPT ANNO 2000
CO
42 10
254 DG
18-12-00
350.000.000
350.000.000
350.000.000
741
20-12-00
CUS CHIETI BASKET – POPT ANNO 00
CO
42 10
256 DG
18-12-00
100.000.000
100.000.000
100.000.000
742
20-12-00
L’AQUILA RUGBY – POPT ANNO 2000
CO
42 10
257 DG
18-12-00
100.000.000
100.000.000
100.000.000
743
20-12-00
CUS L’AQUILA – SEZ. RUGNY
CO
42 10
258 DG
18-12-00
50.000.000
50.000.000
50.000.000
769
29-12-00
CAMPAGNA PUBBLICITARIA – COMPAR-
CO
42 10
162 DV
20-12-0
420.000.000
420.000.000
420.000.000
805
29-12-00
MEDIA TECH – SAN BENEDETTO DEL T
CO
42 10
271 DG
29-12-00
200.000.000
200.000.000
200.000.000
854
29-12-00
SOMMA DA RESTITUIRE ALLA REGIONE
CO
42 10
246 DA
29-12-00
572.832
572.832
572.832
**** TOTALE DEL CAPITOLO
42 10
Stanz. Assestato
Da Impegnare
1.672.572.832
CO
1.515.572.832 1.480.572.832 1.515.572.832
556
10-08-00
SKIPASS DI MODENA – 28-10/01.11.00
CO
42 11
45 DM 08-08-00
54.000.000
586
06-09-00
BORSA TURISMO CONGRESSUALE FIREN CO
42 11
46 DM 09-08-00
37.000.000
6.176.200
37.000.000
598
14-09-00
ORGANIZZAZIONE WORKSHOP OFFERTA CO
42 11
55 DM 06-09-00
50.000.000
9.330.220
13.330.220
600
14-09-00
OSPITALITÁ TROUPE TELEVISIVA
CO
42 11
57 DM 07-09-00
8.000.000
2.196.000
2.196.000
601
14-09-00
EDUCATIONAL TOUR TEDESCO – INT.
CO
42 11
58 DM 07-09-00
1.151.440
311.440
311.440
602
14-09-00
EDUCATIONAL TOUR MERCATO
TEDESCO
CO
42 11
59 DM 07-09-00
13.900.000
2.192.560
2.192.560
620
18-09-00
W.T.M. ANNO 2000 – LONDRA
CO
42 11
68 DM 15-09-00
80.000.000
475.356
8.000.000
628
26-09-00
MANIFEST. INTERNAZ.LE MIPCOM 2000
CO
42 11
71 DM 22-09-00
2.000.000
319.880
319.880
766
29-12-00
SERVICE REISEN GESSEN
CO
42 11
110 DM 29-12-00
8.303.046
8.303.046
8.303.046
807
29-12-00
FERIEN 2001 – VIENNA 25-28/02/01ZA E
CO
42 11
272 DM 29-12-00
48.500.000
48.500.000
48.500.000
855
29-12-00
SOMMA DA RESTITUIRE ALLA REGIONE
CO
42 11
246 DA
19.885
19.885
19.885
302.874.371
77.824.587
121.555.685
594
14-09-00
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
333.645.973
CO
GARA RISTAMPA CARTELLINE PROMO-
CO
29-12-00
42 11
42 12
49 DM 30-08-00
TOTALI
10.000.000
54.000.000
10.000.000
5.151.679.292 2.493.992.740 2.888.233.823
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
VOCE
BILANCIO
Ge Capit.Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
595
14-09-00
RISTAMPA OP. “ITINERARI TURISTI-
CO
42 12
50 DM 30-08-00
4.200.000
596
14-09-00
GARA RISTAMPA OPUSCOLO “ABRUZZO
CO
42 12
51 DM 31-08-00
10.000.000
597
14-09-00
SPESE RESTYLING, AGGIORNAMENTI
CO
42 12
52 DM 31-08-00
3.060.000
599
14-09-00
FORNITURA SHOPPERS TURISTICI
CO
42 12
56 DM 07-09-00
17.532.000
604
14-09-00
GARA INFORMALE DITTA REALIZZA-
CO
42 12
63 DM 13-09-00
30.000.000
614
15-09-00
RISTAMPA OP. “ABRUZZO, GRANDE
CO
42 12
65 DM 15-09-00
15.000.000
15.000.000
615
15-09-00
RISTAMPA OP. “ABRUZZO SULLA VIA
CO
42 12
66 DM 15-09-00
5.000.000
5.000.000
616
15-09-00
RISTAMPA CATALOGO “ABRUZZO
CO
42 12
67 DM 15-09-00
10.000.000
734
18-12-00
VIAGGIO IN ABRUZZO – STUDIO DI
CO
42 12
104 DM 12-12-00
10.500.000
800
29-12-00
MATERIALI EDITORIALI E MULTIME.
CO
42 12
270 DG
29-12-00
263.498.000
263.498.000
263.498.000
847
29-12-00
SINERGIA ADVERSITING – INCARICO
CO
42 12
278 DG
29-12-00
24.190.000
24.190.000
24.190.000
848
29-12-00
GADGET PERSONALIZZATI DITTA
CO
42 12
279 DG
29-12-00
18.720.000
18.720.000
18.720.000
849
29-12-00
GADGET PERSONALIZZATI DITTA
CO
42 12
280 DG
29-12-00
11.880.000
11.880.000
11.880.000
856
29-12-00
SOMMA DA RESTITUIRE ALLA REGIONE
CO
42 12
246 DA
29-12-00
7.100.000
7.100.000
7.100.000
440.680.000
325.763.028
440.680.000
400.000.000
88.000.000
88.000.000
400.000.000
88.000.000
88.000.000
**** TOTALE DEL CAPITOLO
701
17-11-00
42 12
Stanz. Assestato
Da Impegnare
444.880.000
CO
IMPEGNO COME DA DET. DIRIG.
CO
24.000
4.200.000
10.000.000
333.600
3.060.000
17.532.000
6.108
11.320
30.000.000
10.000.000
10.500.000
12
**** TOTALE DEL CAPITOLO
Stanz. Assestato
Da Impegnare
400.000.000
CO
42 13
192 DA
17-11-00
42 13
562
21-08-00
XXI^ ED. MEETING PER L’AMICIZIA
CO
42 14
190 DG
10-08-00
10.000.000
6.513.896
633
28-09-00
T.O. CEDOK ITALIA MERCATO REP.
CO
42 14
208 DG
25-0900
10.000.000
10.000.000
635
29-09-00
MERCATO RUSSO T.O. CEDOK MANIFES
CO
42 14
209 DG
25-09-00
10.000.000
10.000.000
655
12-10-00
BOLLETTINO NEVE SU TELEVIDEO - RAI
CO
42 14
77 DM 06-10-00
18.000.000
TOTALI
18.000.000
18.000.000
6.030.377.292 2.925.755.768 3.451.427.719
ELENCO IMPEGNI APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
VOCE
BILANCI O
Ge Capit.Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
733
18-12-00
MEETING RIMINI XXI ED.
CO
42 14
252 DG
12-12-00
2.486.104
806
29-12-00
FERIEN 2001 –VIENNA 25-28/02/01
CO
42 14
272 DM 29-12-00
16.800.000
16.800.000
16.800.000
857
29-12-00
SOMMA DA RESTITUIRE ALLA REGIONE
CO
42 14
246 DA
61.316
61.316
61.316
67.347.420
34.861.316
63.861.316
**** TOTALE DEL CAPITOLO
29-12-00
42 14
Stanz. Assestato
Da Impegnare
94.980.000
CO
2.486.104
658
20-10-00
ECOTUR 7^ EDIZIONE – EDUCATIONAL
CO
42 15
219 DG
13-10-00
30.000.000
137.094
30.000.000
771
29-12-00
INIZIATIVE DI COMMERCIALIZZAZIONE
CO
42 15
164 DG
29-12-00
562.000.000
562.000.000
562.000.000
592.000.000
562.137.094
592.000.000
**** TOTALE DEL CAPITOLO
42 15
Stanz. Assestato
Da Impegnare
592.000.000
CO
561
21-08-00
MERCATO AUSTRIACO ANNO 2000
CO
42 16
192 DG
21-08-00
30.000.000
30.000.000
30.000.000
632
28-09-00
CATALOGHI ALPITOUR DI CUNEO
CO
42 16
211 DG
26-09-00
25.620.000
25.620.000
25.620.000
634
28-09-00
T.O. CEDOK ITALIA – REP. CECA
CO
42 16
208 DG
25-09-00
25.000.000
25.000.000
636
29-09-00
CO
42 16
209 DG
25-09-00
15.000.000
15.000.000
643
29-09-00
T.O. GRIMM TOURSTIK WETZLAR
CO
42 16
214 DG
27-09-00
4.949.950
4.949.950
4.949.950
748
21-12-00
INTERMEDIAZIONE CATALOGHI ANNO
CO
42 16
159 DV
20-12-00
95.000.000
95.000.000
95.000.000
749
21-12-00
INTERMEDIAZIONE BUS –CANALI DI
CO
42 16
160 DV
20-12-00
350.000.000
350.000.000
350.000.000
750
21-12-00
PROMOZIONE AEREI – CANALI DI
CO
42 16
161 DV
20-12-00
350.000.000
350.000.000
350.000.000
801
29-12-00
AZIONI DI DIRECT PROMOTION
CO
42 16
165 DG
29-12-00
15.543.200
15.543.200
15.543.200
802
29-12-00
AZIONI DI CONTATTO DIRETTO T. O.
CO
42 16
166 DG
29-12-00
200.000.000
200.000.000
200.000.000
803
29-12-00
AG. HOLIDAY GROUP – AZIONI CONTAT
CO
42 16
167 DG
29-12-00
100.000.000
100.000.000
100.000.000
858
29-12-00
SOMMA DA RESTITUIRE ALLA REGIONE
CO
42 16
246 DA
29-12-00
158.886.850
158.886.850
158.886.850
1.370.000.000
1.370.000.00
0
1.370.000.00
0
30.000.000
30.000.000
30.000.000
MERCATO RUSSO – T.O. CEDOK
**** TOTALE DEL CAPITOLO
563
21-08-00
42 16
Stanz. Assestato
Da Impegnare
1.375.000.000
CO
LA PERDONANZA – L’AQUILA
CO
42 17
191 DG
10-08-00
TOTALI
8.041.724.712 4.864.754.178 5.462.775.139
IMPEGNO
Num
Data
656
744
745
746
747
770
859
18-10-00
21-12-00
21-12-00
21-12-00
21-12-00
29-12-00
29-12-00
T
DESCRIZIONE
INIZIATIVE VALORIZZAZIONE TRADIZ.
P.I.M.S. – PROGRAMMA INTERATTIVO
ORCHETRA DA CAMERA B. MARCELLO
CONCERTI JAZZ – MULTIMEDIA ARTISTI
CORO DELLA PORTELLA L’AQUILA
PROM TUR. 2000 – TADIZIONI ED
SOMMA DA RESTITUIRE ALLA REGIONE
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
1.621.200.000
607 15-09-00
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Data
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
42
42
42
42
42
42
42
42
17
17
17
17
17
17
17
17
146
262
263
264
265
163
246
DG
DG
DG
DG
DG
DD
DA
13-10-00
19-12-00
19-12-00
19-12-00
19-12-00
29-12-00
29-12-00
415.500.000
225.000.000
415.500.000
36.000.000
36.000.000
36.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
18.913.720
18.913.720
3.000.000
3.000.000
3.000.000
1.088.000.000 1.088.000.000 1.088.000.000
469.920
469.920
469.920
1.612.969.920 1.421.383.640 1.611.883.640
42
42
18
18
55
DI
13-09-00
165.000.003
165.000.003
165.000.003
165.000.003
165.000.003
165.000.003
2.070.000
1.000
4.008.000
2.070.000
1.000
CO
IMPEGNO INTERO CAPITOLO
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
165.000.003
CO
659 20-10-00
669 25-10-00
691 09-11-00
CLUB PRODOTTO CONGRESSUALEGARA NEWS LETTER “ABRUZZO NEWS”
OSPITALITA’ GONNELLI TELEMONTECA
CO
CO
CO
42
42
42
19
19
19
81
80
85
DM 16-10-00
DM 16-10-00
DM 07-11-00
4.008.000
2.070.000
265.000
692 09-11-00
CO
42
19
86
DM 08-11-00
15.000.000
15.000.000
709 23-11-00
STAMPA OPUSCOLO CLUB
CONGRESSUAL
INTEGRAZIONE O.D. 81/00
CO
42
19
89
DM 23-11-00
32.015
32.015
735 18-12-00
REALIZZAZIONE CARTELLE STAMPA
CO
42
19
105
DM 13-12-00
18.360.000
18.360.000
18.360.000
828 29-12-00
860 29-12-00
RAPPORTI STAMPA BIT MILANO
SOMMA DA RESTITUIRE ALLA REGIONE
CO
CO
42
42
19
19
273
246
DM 29-12-00
DA 29-12-00
6.730.000
54.985
6.730.000
54.985
6.730.000
54.985
42
19
46.520.000
27.215.985
46.256.000
83.340.000
41.735.142
42.093.142
398 14-03-00
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
52.040.000
CO
IMPEGNO SULL’INTERO CAPITOLO
CO
43
19
DA
14-03-00
TOTALI
9.919.554.635 6.490.088.948 7.298.007.924
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
100.000.000
403 14-03-00
IMPEGNO SULL’INTERO CAPITOLO
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
83.340.000
41.735.142
42.093.142
Data
43
CO
CO
43
43
1
1
244
DA 29-12-00
94.111.278
94.111.278
615.131
615.131
3.712.120
3.712.120
Stanz. Assestato
da Impegnare
200.000.000
89.228.722 CO
399 14-03-00
IMPEGNO SULL’INTERO CAPITOLO
CO
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
210.000.000
29.364.725 CO
43
43
2
2
19
DA 14-03-00
120.655.275
120.655.275
5.272.720
5.272.720
10.210.466
10.210.466
400 14-03-00
IMPEGNO SULL’INTERO CAPITOLO
43
3
19
DA 14-03-00
91.714.677
8.251.255
9.390.255
43
3
91.714.677
8.251.255
9.390.255
43
43
4
4
19
DA 14-03-00
78.957.592
78.957.592
12.091.580
12.091.580
14.888.080
14.888.080
43
5
19
DA 14-03-00
125.338.180
12.915.945
23.750.516
43
43
5
5
55
DI
30.000.000
155.338.180
12.915.945
30.000.000
53.750.516
401 14-03-00
402 14-03-00
609 15-09-00
404 14-03-00
772 29-12-00
821 29-12-00
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
130.000.000
16.625.323
IMPEGNO SULL’INTERO CAPITOLO
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
100.000.000
4.402.408
IMPEGNO SULL’INTERO CAPITOLO
IMPEGNO INTERA VARIAZIONE
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
200.000.000
16.361.820
IMPEGNO SULL’INTERO CAPITOLO
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
200.000.000
179.818.917
ANGELUCCI GIOVANNI NEGOZIO
RETRIBUZIONE POSIZIONE DIRIGENTI
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
13-09-00
45
45
244
DA 29-12-00
3.521.083
3.521.083
114.869
114.869
181.360
181.360
47
47
227
234
DA 29-12-00
DA 29-12-00
4.353.055
87.801.584
4.353.055
87.801.584
4.353.055
87.801.584
TOTALI
10.556.007.359 6.621.505.087 7.482.295.360
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
Stanz. Assestato
da Impegnare
92.154.639
482 31-05-00
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
92.154.639
92.154.639
92.154.639
Data
47
CO
IMMOBILE MONTESILVANO:VARIAZIONE CO 48
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
48
65
DA 24-05-00
170.000.000
170.000.000
11.341.520
11.341.520
11.341.520
11.341.520
SPESA ULTERIORI LAVORI PRESIDI
CO 49
IAT LANCIANO – DITTA EDILE
CO 49
**** TOTALE DEL CAPITOLO:
49
Stanz. Assestato
da Impegnare
300.000.000
7.414.856 CO
55
140
DI 13-09-00
DA 20-09-00
180.000.000
12.443.742
192.443.742
84.698.763
84.698.763
2.970.000
87.668.7630
392 09-03-00
ACQUISTO MOBILI UFFICI DITTA
CO 51
75
DG 09-03-00
4.646.000
560
560
444 08-05-00
494 08-06-00
DITTA OLISISTEMI HP DJ610C
ACQUISTO MOBILI ARREDO UFFICI
CO 51
CO 51
20
77
DA 14-03-00
DA 06-06-00
276.000
2.105.400
276.000
105.600
276.000
105.600
612 15-09-00
625 25-09-00
GARA FORNITURA MOBILI - UFFICIO
SPESA LAVORI MAGAZZINO-MONTESILV
CO 51
CO 51
61
65
DI
DI
13-09-00
20-09-00
3.470.400
150.000.000
61.530.384
3.470.400
120.000.000
631 28-09-00
642 29-09-00
DITTA FERRI PESCARA - ACQUISTO DI
INSEGNA LUMINOSA IAT LANCIANO
CO 51
CO 51
148
150
DA 26-09-00
DA 26-09-00
844.200
2.500.000
844.200
1.300.000
844.200
1.300.000
654 12-10-00
673 25-10-00
ACQUISTO MATERIALE INFORMATICO
DITTA HALLEY – ACQUISTO N. 3
CO 51
CO 51
157
160
DA 03-10-00
DA 05-10-00
432.000
7.104.000
7.104.000
432.000
7.104.000
700 17-11-00
703 23-11-00
711 24-11-00
ACQUISTO FOTOCOPIATRICE – DITTA
N. 4 FAX – DITTA SISOFO SAS
VIDEOPROIETTORE E PANNELLO
CO 51
CO 51
CO 51
191
187
89
DA 13-11-00
DA 13-11-00
DI 12-11-00
7.351.200
5.760.000
11.976.000
11.976.000
7.351.200
5.760.000
11.976.000
712 24-11-00
713 24-11-00
POSA IN OPERA TENDE PRESIDIO
POSA IN OPERA TENDE CENTRO SERVI
CO 51
CO 51
90
91
DI
DI
2.000.000
6.734.592
6.734.592
2.000.000
6.734.592
Stanz. Assestato
da Impegnare
450.000.000
272.867.302 CO
610 15-09-00
627 25-09-00
03-11-00
03-11-00
TOTALI
84.698.763
11.123.650.893 6.807.416.706 7.748.660.195
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Data
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
714 24-11-00
715 24-11-00
TRASFERIMENTO LINEE TELEFONICHE
CENTRALINO TELEFONICO PRES. AQ
CO
CO
51
51
93
94
DI
DI
17-11-00
17-11-00
13.421.616
5.721.000
13.421.616
5.721.000
13.421.616
5.721.000
717 24-11-00
756 29-12-00
ACQUISTO CALDAIARISCALDAMENTO
FOTOCOPIATRICE IAT LANCIANO
CO
CO
51
51
96
217
DI 17-11-00
DA 29-12-00
2.988.000
5.760.000
5.760.000
2.988.000
5.760.000
862 29-12-00
CO
51
51
221
DA 29-12-00
588.000
233.678.408
588.000
115.361.952
588.000
195.833.168
55
55
229
DA 29-12-00
7.390.185
7.390.185
7.390.185
7.390.185
7.390.185
7.390.185
57
57
229
DA 29-12-00
6.488
6.488
6.488
6.488
6.488
6.488
58
58
666
DA 29-12-00
17.667.246
17.667.246
17.667.246
17.667.246
17.667.246
17.667.246
59
59
666
DA 29-12-00
1.290.145
1.290.145
1.290.145
1.290.145
1.290.145
1.290.145
786 29-12-00
ACQUISTO MODEM E ZIP INTERNO
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
500.000.000
200.157.809
RIT. RICONGIUNZIONI PERIODI
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
250.000.000
68.088.185
ADD.LE REG.LE ARROTONDAMENTI
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
30.000.000
10.037.414
IRPEF COMP. DIC. 2000
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
340.000.000
30.492.954
INPS DICEMBRE 2000
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
30.000.000
10.076.309
TFR PERSONALE ANNO 2000
62
229
DA 29-12-00
60.543.016
60.543.016
60.543.016
60.543.016
60.543.016
60.543.016
781 29-12-00
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
130.000.000
59.349.505 CO
PREV.LI PREMIO CAP. 10
CO
551.002
551.002
551.002
784 29-12-00
785 29-12-00
761 29-12-00
762 29-12-00
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
62
65
228
DA 29-12-00
TOTALI
11.239.577.591 6.920.355.404 7.864.586.893
IMPEGNO
Num
Data
810 29-12-00
834 29-12-00
672 25-10-00
861 29-12-00
660 20-10-00
788 29-12-00
811 29-12-00
835 29-12-00
379 06-03-00
T
DESCRIZIONE
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
23.900.000
5.385.248
QUOTA TFR – ANNO 2000
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
11.000.000
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
6.000.000
2.930.165
DITTA ECOSIV – SPESE NOLO AUTO
IMPEGNO PER NOLO AUTO
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
70.000.000
16.535.920
RETRIBUZIONE PERSONALE A TEMPO
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
109.000.000
20.687.946
Contr. Cap. 10
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
70.000.000
QUOTA TFR – ANNO 2000
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
20.000.000
AUTOLIQUIDAZIONE INALIL 2000/2001
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
11.000.000
5.801.355
INDENNITA’ MISSIONE AL
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
Da liquidare
Da Pagare
Data
65
CO
CO
Totale Impegno
551.002
551.002
551.002
66
66
232
DA 29-12-00
11.000.000
11.000.000
11.000.000
11.000.000
11.000.000
11.000.000
67
67
241
DA 29-12-00
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
69
69
69
159
247
DA 05-10-00
DA 29-12-00
500.000
12.000.000
12.500.000
500.000
12.000.000
12.500.000
500.000
12.000.000
12.500.000
90
90
1
1
163
DA 13-10-00
25.000.000
25.000.000
1.695.395
1.695.395
1.695.395
1.695.395
90
2
228
DA 29-12.00
18.855.430
18.855.430
18.855.430
90
2
18.855.430
18.855.430
18.855.430
90
3
3
232
DA 29-12-00
16.307.314
16.307.314
16.307.314
16.307.314
16.307.314
16.307.314
90
90
4
4
241
DA 29-12-00
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
90
5
63
DG 03-03-00
10.000.000
3.358.152
3.358.152
TOTALI
11.341.240.335 6.992.071.695 7.936.303.184
IMPEGNO
Num
Data
820 29-12-00
789 29-12-00
812 29-12-00
836 29-12-00
823 29-12-00
662 20-10-00
790 29-12-00
813 29-12-00
T
DESCRIZIONE
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
10.000.000
RETRIBUZIONE POSIZIONE DIRIGENTI
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
191.000.000
4.615.384
CONTR. CAP. 10
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
86.000.000
QUOTA TFR – ANNO 2000
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
15.800.000
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
21.000.000
10.748.573
RETRIBUZIONE POSIZIONE DIRIGENTI
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
216.000.000
10.526.194
RETRIBUZIONE PERSONALE A TEMPO
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
69.000.000
CONTR. CAP. 10
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
70.000.000
QUOTA TFR – ANNO 2000
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
90
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
5
10.000.000
3.358.152
3.358.152
100
100
234
DA 29-12-00
18.240.859
18.240.859
18.240.859
18.240.859
18.240.859
18.240.859
101
101
228
DA 29-12-00
20.795.603
20.795.603
20.795.603
20.795.603
20.795.603
20.795.603
102
102
232
DA 29-12-00
12.312.284
12.312.284
12.312.284
12.312.284
12.312.284
12.312.284
103
103
241
DA 29-12-00
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
110
110
234
DA 29-12-00
40.000.000
40.000.000
40.000.000
40.000.000
40.000.000
40.000.000
163
DA 13-10-00
17.000.000
12.617.160
12.617.160
17.000.000
12.617.160
12.617.160
110
1
110
1
111
110
228
DA 29-12-00
16.979.082
16.979.082
16.979.082
16.979.082
16.979.082
16.979.082
112
232
DA 29-12-00
14.202.537
14.202.537
14.202.537
TOTALI
11.490.770.770 7.137.219.220 8.081.450.709
IMPEGNO
Num
Data
837 29-12-00
822 29-12-00
663 20-10-00
814 29-12-00
838 29-12-00
791 29-12-00
815 29-12-00
839 29-12-00
T
DESCRIZIONE
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
15.700.000
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
17.000.000
8.794.630
RETRIBUZIONE POSIZIONE DIRIGENTI
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
311.000.000
14.382.470
RETRIBUZIONE PERSONALE A TEMPO
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
136.100.000
673.252
QUOTA TFR – ANNO 2000
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
37.000.000
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
20.000.000
10.648.929
CONTR. CAP. 10
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
105.000.000
QUOTA TFR – ANNO 2000
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
25.100.000
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
DATI DELL’ATTO
Num
T.
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
Da P agare
14.202.537
14.202.537
14.202.537
113
113
241
DA
29-12-00
8.000.000
8.000.000
8.000.000
8.000.000
8.000.000
8.000.000
120
120
234
DA
29-12-00
50.000.000
50.000.000
50.000.000
50.000.000
50.000.000
50.000.000
163
DA
13-10-00
21.000.000
21.000.000
4.441.862
4.441.862
4.441.862
4.441.862
122
122
232
DA
29-12-00
32.896.333
32.896.333
32.896.333
32.896.333
32.896.333
32.896.333
123
123
241
DA
29-12-00
9.000.000
9.000.000
9.000.000
9.000.000
9.000.000
9.000.000
131
228
DA
29-12-00
6.909.570
6.909.570
6.909.570
6.909.570
6.909.570
6.909.570
120
120
1
1
131
CO
CO
Da liquidare
Data
112
CO
CO
Totale Impegno
132
132
232
DA
29-12-00
25.100.000
25.100.000
25.100.000
25.100.000
25.100.000
25.100.000
133
241
DA
29-12-00
20.000.000
20.000.000
20.000.000
11.663.676.603 7.293.566.985
8.237.474
TOTALI
IMPEGNO
Num
Data
T
DESCRIZIONE
VOCE
BILANCIO
Ge Capit. Ar
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
36.000.000
15.613.468 CO
CONTR. CAP. 10
CO
133
141
380 06-03-00
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
150.000.000
QUOTA TFR – ANNO 2000
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
311.000.000
14.382.470
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
36.000.000
15.496.891
QUOTA TFR – ANNO 2000
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
24.000.000
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
13.600.000
7.384.228
INDENNITA’ MISSIONE AL
244 13-01-00
537 17-07-00
668 25-10-00
***** TOTALE DEL CAPITOLO:---->
Stanz. Assestato
da Impegnare
4.000.000
AGENZIA ASTRA – ANNO 2000
SIG. KENNETH THOMPSON EXPERTSONSLY (NL) - PROGETTO
792 29-12-00
816 29-12-00
840 29-12-00
817 29-12-00
841 29-12-00
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
CO
141
DATI DELL’ATTO
Num
228
T.
DA
Da liquidare
Da Pagare
20.000.000
20.000.000
20.000.000
20.806.826
20.806.826
20.806.826
20.806.826
20.806.826
20.806.826
Data
29-12-00
142
120
232
DA
29-12-00
29.912.908
29.912.908
29.912.908
29.912.908
29.912.908
29.912.908
143
143
241
DA
29-12-00
20.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
20.000.000
203
203
232
DA
29-12-00
24.000.000
24.000.000
24.000.000
24.000.000
24.000.000
24.000.000
204
204
241
DA
29-12-00
6.000.000
6.000.000
6.000.000
6.000.000
6.000.000
6.000.000
205
63
DG
03-03-00
4.000.000
1.036.367
1.036.367
4.000.000
1.036.367
1.036.367
57.600.000
2.000.000
4.436.480
4.800.000
2.000.000
9.600.000
2.000.000
4.436.480
205
CO
CO
CO
CO
Totale Impegno
250
250
250
3
119
167
DG
DA
DA
10-01-00
12-07-00
19-10-00
TOTALI
11.832.432.817 7.402.123.086 8.355.591.055
ELENCO I M P E G N I APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
699 17-11-00
793 29-12-00
T
VOCE
BILANCIO
GE Capit. Ar
DESCRIZIONE
DATI DELL’ATTO
Num
T.
250
250
188 DA 13-11-00
CONTR. CAP. 10
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
262
Stanz. Assestato
82.000.000
Da liquidare
Da Pagare
Data
ULTERIORE IMPEGNO ELT CO
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
da Impegnare
170.000.000
27.790.601 CO
CO
Totale Impegno
7.187.090
71.223.570
6.800.000
7.187.090
23.223.570
228 DA 29-12-00
10.302.487
10.302.487
10.302.487
da Impegnare
CO
818 29-12-00
QUOTA TFR – ANNO 2000
CO
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
da Impegnare
17.600.000
CO
263
263
232 DA 29-12-00
17.306.743
17.306.743
17.306.743
17.306.743
17.306.743
17.306.743
842 29-12-00
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
CO
264
241 DA 29-12-00
8.000.000
8.000.000
8.000.000
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
da Impegnare
18.000.000
9.720.296 CO
264
8.000.000
8.000.000
8.000.000
378 06-03-00
INDENNITA’ DI MISSIONE AL
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
20.000.000
CO
265
265
63 DG 03-03-00
20.000.000
20.000.000
9.169.749
9.169.749
9.169.749
9.169.749
da Impegnare
CO
819 29-12-00
QUOTA TFR – ANNO 2000
CO
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
da Impegnare
14.200.000
CO
273
273
232 DA 29-12-00
9.677.753
9.677.753
9.677.753
9.677.753
9.677.753
9.677.753
843 29-12-00
AUTOLIQUIDAZIONE INAIL 2000/2001
CO
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
da Impegnare
21.000.000
10.800.075 CO
274
274
241 DA 29-12-00
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
667 23-10-00
IMPEGNO INTERA VARIAZIONE
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
275
275
81 DI
1.000.000
1.000.000
723.015
723.015
723.015
723.015
276
19 DA 14-03-00
TOTALI
Stanz. Assestato
7.000.000
396 14-03-00
CO
20-10-00
da Impegnare
620.473 CO
IMPEGNO SULL’INTERO CAPITOLO
CO
49.000.000
926.438
926.438
11.964.906.890 7.468.229.271 8.428.884.330
ELENCO I M P E G N I APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Dat a
T
VOCE
BILANCIO
GE Capit. Ar
DESCRIZIONE
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
725 07-12-00
IMPEGNO INTERO CAPITOLO
CO
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
da Impegnare
80.000.000
CO
276
276
115 DI
05-12-00
30.000.000
79.000.000
13.023.928
13.950.366
13.023.928
13.950.366
250 13-01-00
726 07-12-00
PRESTAZIONI DITTA CILLI MORENA
IMPEGNO INTERO CAPITOLO
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
277
277
277
5 DG
114 DI
10-01-00
05-12-00
34.560.000
50.000.000
84.560.000
2.880.000
24.869.334
27.749.334
2.880.000
35.779.159
38.659.159
12 DG
215 DG
14-01-00
27-09-00
2.080.000
21.078.163
23.158.163
15.331.163
15.331.163
433.000
15.382.163
15.815.163
Stanz. Assestato
280.000.000
CO
CO
da Impegnare
CO
293 27-01-00
690 09-11-00
IMPEGNO 1/12 PER SPESE DI RAP CO
SPESE DI RAPPRESENTANZA
CO
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
da Impegnare
25.000.000
CO
300
300
300
467 22-05-00
DOTT. FRANCESCO CAMPANELLA
CO
310
62 DA
17-05-00
6.000.000
6.000.000
6.000.000
484 31-05-00
618 18-09-00
804 29-12-00
INCARICO PROFESSIONALE GEOM.
B.R.A.I.N.S – SPESA FASE IMPLESTUDIO NOTARILE GIULIANI - GIUBBIN
CO
CO
CO
310
310
310
68 DA
138 DA
238 DA
29-05-00
15-09-00
29-12-00
500.000
21.600.000
6.475.000
500.000
16.800.000
6.475.000
500.000
21.600.000
6.475.000
844 29-12-00
STUDIO DAMIANI - PESCARA
CO
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
da Impegnare
70.000.000
8.527.633 CO
310
310
240 DA
29-12-00
15.000.000
49.575.000
15.000.000
44.775.000
15.000.000
49.575.000
723 30-11-00
ADESIONE AL PATTO TERRITORIALE
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
311
311
202 DA
28-11-00
100.000.000
100.000.000
100.000.000
100.000.000
100.000.000
100.000.000
320
320
55 DI
67 DI
13-09-00
22-09-00
54.000.000
1.836.000
54.000.000
1.836.000
54.000.000
1.836.000
Stanz. Assestato
100.000.000
611 15-09-00
624 25-09-00
CO
1
1
1
da Impegnare
DITTA B.R.A.I.N.S. - RINNOVO
ARCH. GIOVANNI DI CESARE IAT
CO
CO
CO
TOTALI
12.308.036.053 7.724.944.696 8.701.793.580
ELENCO I M P E G N I APERTI COMPETENZA al 31-12-2000
IMPEGNO
Num
Data
T
VOCE
BILANCIO
GE Capit. Ar
DESCRIZIONE
DATI DELL’ATTO
Num
T.
Totale Impegno
Da liquidare
Da Pagare
Data
845 29-12-00
DITTA B.R.A.I.N.S. - RIMBORSO
CO
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
Stanz. Assestato
da Impegnare
90.000.000
33.164.000 CO
320
320
143 DI
29-12-00
1.000.000
56.836.000
1.000.000
56.836.000
1.000.000
56.836.000
729 15-12-00
DI VINCENZO CLARA
***** TOTALE DEL CAPITOLO: --->
340
340
244 DG
05-12-00
900.000
900.000
900.000
900.000
900.000
900.000
Stanz. Assestato
18.400.000
CO
da Impegnare
CO
TOTALI
12.309.936.053 7.726.844.696 8.703.693.580
PROSPETTO DI CONCILIAZIONE
ESERCIZIO 2000
(Per le tabelle allegate consultare il Bollettino cartaceo da pag. 1022 a 1028)
CONTO ECONOMICO
ESERCIZIO 2000
(Per le tabelle allegate consultare il Bollettino cartaceo da pag. 1033 a 1035)
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
400.000.000
320.000.000
240.000.000
Proventi
Costi
160.000.000
80.000.000
0
1997
1998
1999
Premessa
Il rendiconto della gestione costituisce il momento conclusivo di un processo di
programmazione e controllo che trova la sintesi conclusiva proprio in questo documento
contabile.
Se, infatti il bilancio di previsione rappresenta la fase iniziale della programmazione gestionale
nella quale l’amministrazione individua le linee strategiche e tattiche della propria azione di
governo, che si traduce nella individuazione di obiettivi e programmi, il rendiconto della
gestione esprime quella successiva di verifica dei risultati conseguiti al fine di giudicare
l’operato del Consiglio di Amministrazione e dei dirigenti nel corso dell’esercizio.
Nello stesso tempo il confronto tra il dato preventivo e quello consuntivo riveste
un’importanza fondamentale nello sviluppo della programmazione dell’anno che segue,
costituendo un momento virtuoso per l’affinamento di tecniche e scelte da effettuare.
E’ facile intuire, dunque, che i documenti che evidenziano tali dati devono essere attentamente
analizzati al fine di trovare motivazioni e giustificazioni agli scostamenti riscontrati cercando
di minimizzarne i valori nel corso dell’anno successivo.
Le considerazioni precedentemente esposte trovano un riscontro legislativo nelle varie norme
che nel corso degli anni sono state promulgate e che evidenziano un progressivo e costante
processo di affinamento delle stesse al fine di giungere ad un’attività di programmazione
quanto più puntuale ed attendibile possibile.
In tale ottica,, d’altra parte, si e’ mosso anche il legislatore che operò un primo intervento a
riguardo con l’art. 55 della legge 142 dell’ 8 Giugno 1990 che, al comma 7, così recita: “al
conto consuntivo e’ allegata una relazione illustrativa della giunta che esprime le valutazioni di
efficacia dell’azione condotta sulla base dei risultati conseguiti in rapporto ai programmi ed ai
costi sostenuti.”
Il decreto legislativo 77/95, poi, in una fase di riorganizzazione contabile generale dell’ente,
rioccupandosi della rendicontazione dell’intera attività gestionale, anche alla luce delle nuove
disposizioni introdotte, è tornato sull’argomento fornendo un’ulteriore specificazione sui
contenuti del documento ed evidenziando, all’articolo 73, come la relazione di cui all’articolo
55 della legge 142/90 debba contenere alcuni elementi minimi essenziali, precisando che “nella
relazione prescritta dall’articolo 55 comma 7 della legge 8 giugno 1990 n. 142, l’organo
esecutivo dell’ente esprime valutazioni di efficacia dell’azione condotta sulla base dei risultati
conseguiti in rapporto ai programmi ed ai costi sostenuti. Evidenzia anche criteri di valutazione
del patrimonio e delle componenti economiche. Analizza, inoltre, gli scostamenti principali
intervenuti rispetto alle previsioni, motivando le cause che li hanno determinati.”
La relazione al rendiconto della gestione si propone, pertanto, di valutare l’attività svolta nel
corso dell’anno cercando di dare una adeguata spiegazione ai risultati ottenuti, mettendo in
evidenza le variazioni intervenute rispetto al dati di previsione e fornendo una possibile
spiegazione agli eventi considerati.
La lettura dell’articolo di legge sopra riportato, inoltre, evidenzia come l’analisi non si può
limitare al solo dato finanziario, ma, al contrario, deve estendersi anche a quello patrimoniale
ed economico che, quantunque in fase di prima applicazione, rappresenta la nuova frontiera su
cui gli enti dovranno confrontarsi nei prossimi anni per poter verificare la reale efficacia ed
efficienza della propria azione.
Partendo da queste premesse la presente relazione si svilupperà in tre parti nelle quali verranno
presi in considerazione i principali aspetti della gestione ed in particolare:
a) L’ASPETTO FINANZIARIO: nel quale si analizzerà l’avanzo di amministrazione quale
sintesi di due differenti gestioni: quella di competenza e quella dei residui;
b) L’ASPETTO PATRIMONIALE: dove verrà data dimostrazione dell’incremento o del
decremento del Patrimonio Netto dell’ente a seguito dell’attività svolta nell’esercizio;
c) L’ASPETTO ECONOMICO in cui si evidenzieranno i risultati in una ottica di competenza
economica attraverso la presentazione e scomposizione delle varie componenti del risultato
economico.
E’ opportuno sottolineare che i tre aspetti sono tra loro correlati generando un sistema
contabile completo che trova nel prospetto di conciliazione da un lato, e nell’uguaglianza tra il
risultato economico dell’esercizio e la variazione della consistenza del patrimonio netto,
dall’altro, le due principali verifiche.
1-
GESTIONE FINANZIARIA
1.1 -
Il risultato della gestione
Il Conto del Bilancio quale sintesi contabile dell’intera attività finanziaria dell’ente si chiude
con il risultato complessivo rappresentato dall’avanzo o dal disavanzo d’amministrazione.
In linea generale si può affermare che un risultato positivo della gestione (avanzo di
amministrazione) costituisce un indice positivo ed evidenzia, al termine dell’esercizio, la
capacità dell’ente di coprire le spese correnti e d’investimento con un adeguato flusso di
entrate.
Al contrario, un risultato negativo (disavanzo di amministrazione) dimostra una scarsa capacità
di previsione nell’andamento delle entrate che inevitabilmente conduce, al termine
dell’esercizio, ad un valore complessivo delle spese, che non trova integralmente copertura da
parte delle entrate.
D’altra parte se in una visione molto sintetica potrebbe apparire sufficiente conseguire adeguati
livelli di avanzo finanziario, in realtà non sempre un risultato complessivo positivo e’ indice
segnaletico di buona amministrazione come, allo stesso modo, non sempre un risultato
negativo misura una incapacità gestionale da parte del Consiglio di Amministrazione.
Rifacendoci a quanto fissato dal legislatore per l’individuazione delle condizioni di
deficitarietà ai sensi dell’art. 45 del D.Lgs. 504/1992, potremmo dire che sia nel caso di avanzo
che in quello di disavanzo di amministrazione, valori particolarmente elevati e comunque
superiori al 5% delle entrate correnti misurano stati patologici se non trovano una adeguata
giustificazione in alcuni eventi eccezionali verificatisi nel corso della gestione.
I risultati finanziari del nostro ente sono riportati nella tabella al termine del paragrafo.
Questa propone, al pari dello schema” Quadro riassuntivo della gestione finanziaria” previsto
dal D.P.R. 194/96, una scomposizione del risultato complessivo, analizzando separatamente il
risultato della gestione di competenza da quello della gestione dei residui.
In tal modo la somma algebrica dei due dati permette di ottenere il valore complessivo ma,
nello stesso tempo, l’analisi disaggregata degli stessi fornisce maggiori informazioni a quanti a
vario titolo si avvicinano ad una lettura più approfondita del conto consuntivo dell’ente.
In particolare il dato finale può risultare da differenti combinazioni delle due gestioni: in altre
parole, l’avanzo può derivare sia quale somma di due risultati parziali positivi, sia di un avanzo
di una delle due gestioni in grado di compensare valori negativi dell’altra.
Nel nostro caso il risultato conseguito e’ rappresentato nel grafico sottostante.
Fondo cassa al 1 gennaio
RISCOSSIONI
PAGAMENTI
FONDO CASSA AL 31 DICEMBRE
RESIDUI ATTIVI
RESIDUI PASSIVI
AVANZO(+) DISAVANZO(-)
Risultato finanziario della gestione
RESIDUI
3.013.605.881
11.541.872.007
13.944.282.530
611.195.358
1.046.761.360
5.172.164.400
- 3.514.207.682
GESTIONE
COMPETENZA
11.930.997.037
12.363.353.469
- 432.356.432
14.899.649.661
8.703.693.580
5.763.599.649
TOTALE
3.013.605.881
23.472.869.044
26.307.635.999
178.838.926
15.946.411.021
13.875.857.980
2.249.391.967
Risultato finanziario della gestione
6.000.000.000
5.000.000.000
4.000.000.000
3.000.000.000
Risultato gestione di
competenza
2.000.000.000
Risultato gestione dei residui
1.000.000.000
0
Valore finale
-1.000.000.000
-2.000.000.000
-3.000.000.000
-4.000.000.000
Risultato gestione Risultato gestione
di competenza
dei residui
5.763.599.649
- 3.514.207.682
1.2 -
Valore finale
2.249.391.967
La gestione di competenza
Con il temine “gestione di competenza” si e’ soliti far riferimento a quella parte della gestione
complessiva che prende in considerazione solo le operazioni finanziarie relative all’esercizio
considerato senza, cioè, considerare quelle inerenti gli anni precedenti.
In particolare essa rileva il persistere, anche a conclusione dell’anno considerato, del principio
di pareggio finanziario che deve essere conseguito non solo nel momento della
programmazione (approvazione del bilancio) ma, anche, durante l’intero anno.
Non a caso l’art. 36 del D. Lgs. 77/95 impone il rispetto durante la gestione e nelle variazioni
di bilancio del pareggio finanziario e di tutti gli equilibri stabiliti in bilancio per la copertura
delle spese correnti e per il finanziamento degli investimenti, secondo le norme contabili
previste nel decreto legislativo. Al termine dell’esercizio, pertanto, una attenta gestione
dovrebbe dar luogo ad un risultato di pareggio o positivo in grado di dimostrare la capacità
dell’ente di conseguire un adeguato flusso di risorse (accertamento di entrate) tale da assicurare
la copertura finanziaria degli impegni di spesa assunti. In generale potremmo dire che un
risultato della gestione di competenza positivo (avanzo) evidenzia una equilibrata e corretta
gestione mentre un valore negativo trova generalmente la sua giustificazione nel verificarsi di
eventi imprevedibili.
Bisogna pero aggiungere che il dato risultante da questa analisi deve essere considerato
congiuntamente all’avanzo applicato che può compensare eventuali apparenti scompensi tra
entrate accertate e spese impegnate.
Nel nostro caso ci troviamo di fronte ad una situazione quale quella riportata nella tabella
proposta al termine del paragrafo.
GESTIONE
COMPETENZA
Fondo di cassa al 1° gennaio
RISCOSSIONI
11.930.997,037
PAGAMENTI
12.363.353.469
FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE
- 432.356.432
RESIDUI ATTIVI
14.899.649.661
RESIDUI PASSIVI
8.703.693.580
AVANZO(±) DISAVANZO(-)
5.763.599.649
Risultato finanziario della gestione: competenza
1.2.1 - La scomposizione della gestione di competenza
Il valore segna letico del risultato della gestione di competenza assume, però, un maggiore
significato se lo stesso viene disaggregato ed analizzato prendendo in considerazione una
classificazione ormai fatta dalla dottrina e dal legislatore.
Il risultato complessivo della gestione di competenza può essere considerato quale sommatoria
di quattro componenti e precisamente:
a)
b)
c)
d)
bilancio corrente;
il bilancio investimenti;
il bilancio dei movimenti di fondi;
il bilancio dei servizi per conto di terzi o delle partite di giro.
Il bilancio corrente trova una sua implicita definizione nell’articolo 4 comma 6 del D. Lgs.
77/95 che così recita: “. .omissis... le previsioni di competenza relative alle spese correnti
sommate alle previsioni di competenza relative alle quote di c:pitale delle rate di
ammortamento dei mutui e dei prestiti obbligazionari non possono essere complessivamente
superiori alle previsioni di competenza dei primi tre titoli dell’entrata e non possono avere altra
forma di finanziamento, salvo le eccezioni previste per legge. Per le comunità montane si fa
riferimento al primi due titoli delle entrate.”
In generale potremmo dire che esso misura la quantità di entrate destinate all’ordinaria
gestione dell’ente.
Il bilancio investimenti, invece, e’ costituito da quelle voci di entrata e di spesa direttamente
rivolte alla realizzazione ed acquisizione di beni a fecondità ripetuta . che trovano, cioè, un
loro utilizzo per più esercizi nell’ente.
Il bilancio dei movimenti di fondi, invece, si compone di tutti quei flussi finanziari di entrata e
di uscita diretti ad assicurare un adeguato livello di liquidità all’ente senza influenzare le due
precedenti componenti.
Il bilancio dei servizi in conto terzi o delle partite di giro, infine, ricomprende tutte quelle
operazioni poste in essere dall’ente in nome e per conto di altri soggetti.
Poiché il bilancio corrente potrà essere predisposto solo in una situazione di avanzo o di
pareggio il bilancio investimenti in fase di previsione potrà prevedere anche una differenza
negativa tra entrate e spese bilanciata dall’avanzo di parte corrente.
Al termine dell’esercizio, invece, i risultati ottenuti dovranno essere valutati considerando
anche l’avanzo applicato che, si ricorda, non viene accertato.
Solo in questo modo si avrà un quadro complessivo completo e si potranno trarre delle
conclusioni sui risultati finanziari raggiunti.
Nel1a tabella sottostante sono riportati i risultati di ciascuna componente sopra descritta. il
grafico poi, facilita la comprensione degli effetti che ciascuna di esse produce sul valore
complessivo.
Accertamenti in
conto
competenza
Impegni in conto
competenza
26.900.000.000
21.520.000.000
16.140.000.000
10.760.000.000
5.380.000.000
0
I
Equilibri di competenza
I) Bilancio corrente
II) Bilancio Inve stimenti
III) Bilancio dei fondi
IV) Bilancio di terzi
TOTALI
II
III
Accertamenti in conto
competenza
21.120.579.895
3.900.000.000
0
1.810.066.803
26.830.646.698
IV
TOTALI
Impegni in conto
competenza
18.487.420.213
769.560.033
0
1.810.066.803
21.067.047.049
Differenza
2.633.159.682
3.130.439.967
0
0
5.763.599.649
1.3 -
La gestione dei residui
La “gestione residui”, a differenza di que lla di competenza, misura l’andamento dei residui
relativi agli esercizi precedenti ed e’ rivolta principalmente al riaccertamento degli stessi
verificando se sussistono ancora le condizioni per un loro mantenimento nel conto del
bilancio.
Il linea generale l’eliminazione di residui attivi produce una diminuzione del risultato di
questa gestione, mentre una riduzione di quelli passivi, per il venir meno dei presupposti
giuridici, produce effetti positivi. Nel nostro ente i risultati di questa gestione sono riportati
nella tabella proposta in fondo al paragrafo.
GESTIONE
RESIDUI
Fondo cassa al 1 gennaio
3.013.605.881
RISCOSSIONI
11.541.872.007
PAGAMENTI
13.944.282.530
FONDO CASSA AL 31 DICEMBRE
611.195.358
RESIDUI ATTIVI
1.046.761.360
RESIDUI PASSIVI
5.172.164.400
AVANZO(±) DISAVANZO(-)
Risultato finanziario della gestione
- 3.514.207.682
1.4 -
La gestione di cassa
La gestione di cassa resta, nonostante non sia più inserita negli schemi del bilancio di
previsione, uno degli aspetti più importanti per una corretta gestione dell’ente locale.
Il regime di tesoreria unica e le norme riguardo i trasferimenti erariali, oltre al vincoli imposti
dal patto di stabilità, richiedono una attenta ed oculata gestione diretta ad evitare possibili
deficit monetai con conseguente ricorso ad anticipazioni di tesoreria.
La verifica dell’entità degli incassi e dei pagamenti e l’analisi sulla capacità di smaltimento
dei residui, forniscono, a riguardo, interessanti valutazioni sull’andamento complessivo dei
flussi di cassa assicurando anche il rispetto degli equilibri prospettici.
Il risultato di questa gestione coincide con il fondo di cassa di fine esercizio o con
l’anticipazione di tesoreria nel caso in cui il risultato fosse negativo.
Nella tabella sottostante sono riportati i valori dell’esercizio corrente:
Fondo di cassa al l° gennaio
RISCOSSIONI
PAGAMENTI
FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE
Risultato della gestione di cassa
GESTIONE
RESIDUI
COMPETENZA TOTALE
3.013.605.881
3.013.605.881
11.541.872.007
11.930.997.037 23.472.869,044
13.944.282.530
12.363.353.469 26.307.635.999
611.195.3581
- 432.356.432
178.838.926
1.4.1 - Analisi della gestione di cassa
Dalla tabella del paragrafo precedente si evince che il risultato complessivo può essere
scomposto in due parti: una prima riferita alla gestione di competenza ed una seconda a quella
dei residui.
In particolare l’analisi dei risultati di competenza dimostra la capacità dell’ente di trasformare
in tempi brevi accertamenti ed impegni in flussi finanziari di entrata e di uscita e, nello stesso
tempo, di verificare se l’ente e’ in grado dì produrre un flusso continuo di risorse monetarie
tale da soddisfare le esigenze di pagamento riducendo il ricorso ad anticipazioni di tesoreria o
a dilazioni di pagamento con addebito degli interessi passivi.
In un’analisi disaggregata, inoltre, il risultato complessivo può essere analizzato attraverso le
componenti fondamentali del bilancio cercando di evidenziare quale di esse partecipa più
attivamente al conseguimento del risultato.
Anzi, per quanto riguarda la gestione dei residui occorre rilevare che un risultato positivo del
flusso di cassa compensando anche eventuali deficienze di quella di competenza può generare
effetti positivi sulla gestione complessiva, Per tale ragione appare interessante approfondire
come esso si determina attraverso una sua disarticolazione nelle varie componenti principali.
Riscossioni e pagamenti in conto competenza
12.400.000.000
9.920.000.000
Riscossioni in conto
competenza
Pagamenti in conto
competenza
7.440.000.000
4.960.000.000
2.480.000.000
0
I
II
III
IV
Riscossioni in
Equilibri di cassa
conto competenza
I) Bilancio corrente
10.306.554.827
II) Bilancio Investimenti
0
III) Bilancio dei fondi
0
IV) Bilancio di terzi
1.624.442.210
TOTALI
11.930.997.037
Riscossioni e pagamenti in conto competenza
Totali
Pagamenti in conto
competenza
Differenza
10.306.554.827 141.087.663
474.716.582 - 474.716.582
0
0
1.723.169.723 - 98.727.513
12.363.353.469 - 432.356.432
Riscossioni e pagamenti in conto residui al netto del fondo cassa
iniziale
14.000.000.000
11.200.000.000
Riscossioni in conto
residui
Pagamenti in conto
residui
8.400.000.000
5.600.000.000
2.800.000.000
0
I
Equilibri di cassa
I) Bilancio corrente
II) Bilancio Investimenti
III) Bilancio dei fondi
IV) Bilancio di terzi
TOTALI
II
III
IV
Riscossioni in conto
residui
11.487.872.007
0
0
54.000.000
11.541.872.007
Totali
Pagamenti in conto
residui
Differenza
9.321.619.782
2.166.252.225
4.380.351.896 - 4.380.351.896
0
0
242.310.852
- 188.310.852
13.944.282.530 - 2.402.410.523
2.1.4 - LA GESTIONE ECONOMICA
2.1 Il risultato economico della gestione
Il risultato economico rappresenta il valore di sintesi dell’intera gestione economica dell’ente
locale così come risultante dal conto economico.
Si tratta di una informazione del tutto nuova per l’ente locale che permette una lettura dei
risultati non solo in un’ottica autorizzatoria ma, anche, secondo criteri e logiche finora proprie
solo di un’azienda privata.
In realtà l’art. 55 della L. 142/90 già recitava: “i risultati di gestione sono rilevati mediante
contabilità economica e dimostrati nel rendiconto comprendente il conto del bilancio ed il
conto del patrimonio”. La norma, nel rispetto della logica propria di una legge di principi, non
forniva, però, gli strumenti operativi successivamente introdotti con l’approvazione dei
modelli ministeriali previsti nel D.PR. 194/96.
Il “risultato economico d’esercizio”, calcolato quale differenza tra proventi e costi, permette
di ottenere un primo giudizio sull’andamento dell’esercizio e misura l’incremento o il
decremento del patrimonio netto.
Partendo da questo dato e’ possibile procedere ad un’analisi dei risultati parziali al fine di
meglio comprendere la sua configurazione analitica.
In particolare nel nostro ente il risultato d’esercizio si chiude secondo le risultanze contabili
riportate nella tabella in fondo al paragrafo.
Il grafico correlato evidenzia come il risultato economico complessivo e’ costituito dalla
somma algebrica di risultati economici parziali delle quattro distinte gestioni le cui analisi
dettagliate vengono esposte nei paragrafi seguenti.
Risultato economico della gestione
3.500.000.000
2.800.000.000
2.100.000.000
1.400.000.000
700.000.000
0
a
b
c
Gestione
a) Risultato della gestione
b) Risultato ed oneri da aziende speciali e partecipate
c) Proventi ed oneri finanziari
d) Proventi ed oneri straordinari
e) Risultato economico d’esercizio
d
e
Importo
2.746.240.510
0
4.102.627
698.672.819
3.449.015.956
Risultato economico della gestione
2.1.4 - Il risultato della gestione
Il risultato della gestione, ottenuto quale differenza tra Proventi della gestione e Costi della
gestione, costituisce il primo risultato intermedio esposto nel Conto economico.
Esso rappresenta il risultato della gestione operativa dell’ente, depurato, però, degli effetti
relativi alla gestione di aziende speciali e partecipate.
Si ottiene sottraendo al totale della classe A) Proventi della gestione, il totale della classe B)
Costi della gestione e misura l’economicità di quella parte della gestione operativa svolta in
modo diretto o in economia, permettendo di avere una immediata e sintetica percezione della
efficienza produttiva interna e della correlata efficacia della azione svolta.
Nel nostro caso il risultato della gestione risulta così determinato:
Gestione
Al) Proventi tributari
A2) Proventi da trasferimenti
A3) Proventi da servizi pubblici
A4) Proventi da gestione patrimoniale
A5) Proventi diversi
A6 Proventi da concessioni di edificare
A7) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni
AS) Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso
A) PROVENTI DELLA GESTIONE
Risultato della gestione: Proventi
Gestione
B9) Personale
B10) Acquisto di materie prime e/o beni di consumo
B11) Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni
B12) Prestazione di servizi
B13) Utilizzo di beni di terzi
B14) Trasferimenti
B15) Imposte e tasse
B16) Quote di ammortamento di esercizio
B) COSTI DELLA GESTIONE
Risultato della gestione: Costi
Importo
0
20.900.000.000
0
135.986.792
80.490.476
0
0
0
21.116.477.268
Importo
5 528.929.238
1.377.646.715
403.318.160
11.020.611.212
120.595.394
0
437.299.354
288.473.005
18.370.236.758
Risultato della gestione
21.200.000.000
16.960.000.000
12.720.000.000
8.480.000.000
4.240.000.000
0
A
Gestione
A) PROVENTI DELLA GESTIONE
B) COSTI DELLA GESTIONE
A-B) RISULTATO DELLA GESTIONE
Risultato della gestione
B
A-B
Importo
21.116.477.268
18.370.236.758
2.746.240.510
2.1.4 - Risultato della gestione operativa
Il risultato della gestione operativa si ottiene sommando algebricamente al Risultato della
gestione, il totale (positivo o negativo) dei Proventi e oneri da aziende speciali partecipate.
Tale risultato sintetizza in termini quantitativi l’economicità della attività tipiche dell’ente nel
loro complesso, permettendo pertanto, una valutazione immediata in merito alla efficienza
produttiva e all’efficacia dell’azione amministrativa condotta.
Esso, tenendo conto dei risultati parziali e delle osservazioni esposte nei paragrafi precedenti,
risulta cosi determinato:
Risultato della gestione operativa
3.000.000.000
2.500.000.000
2.000.000.000
1.500.000.000
1.000.000.000
500.000.000
0
a
b
Gestione operativa
a) Risultato della gestione
b) Proventi ed oneri da aziende speciali e partecipate
c) Risultato della gestione operativa
Risultato della gestione operativa
c
Importo
2.746.240.510
0
2.746.240.510
2.1.4 - Proventi e oneri finanziari
Oltre alla gestione caratteristica dell’ente è necessario considerare anche le altre gestioni
extracaratteristiche che possono produrre effetti particolarmente evidenti sulla composizione
del risultato economico complessivo.
Tra queste particolare importanza la gestione finanziaria che trova allocazione nel conto
economico dell’ente in corrispondenza della classe D) Proventi e oneri finanziari e che
permette di apprezzare l’entità e l’incidenza degli oneri finanziari complessivi (al netto dei
proventi finanziari) sul risultato della gestione.
A tal riguardo è possibile evidenziare che il totale della classe D) è dato dalla somma
algebrica di tutti i componenti positivi di reddito relativi agli interessi finanziari attivi e di tutti
quelli negativi riferibili agli interessi finanziari passivi di periodo.
E’ da precisare che il risultato è generalmente negativo ricomprendendo gli interessi passivi
sui mutui contratti.
Nella tabella sottostante sono riportati i valori risultanti dal conto economico.
Risultato gestione finanziaria
5.000.000
4.000.000
3.000.000
2.000.000
1.000.000
0
D20
D21
Proventi ed oneri finanziari
D20) Interessi attivi
D21) Interessi passivi
TOTALE
Risultato gestione finanziaria
TOTALE
Importo
4.102.627
0
4.102.627
2.1.4 - Proventi e oneri straordinari
Oltre alla gestione caratteristica ed a quella finanziaria bisogna considerare anche l’incidenza
della “gestione straordinaria” sul risultato d’esercizio, ossia di tutti i componenti straordinari
positivi e negativi di reddito.
Il totale della classe E) Proventi e oneri straordinari evidenzia il risultato parziale netto
riferibile a questa gestione permettendo una determinazione puntuale dell’entità in termini di
valori.
Contrariamente, pero, a quanto precedentemente visto, nel caso dei proventi ed oneri
straordinari, il Conto economico espone due sub - totali:
- uno relativo al totale dei componenti positivi, evidenziato dalla lettera e.1,
- l’altro relativo al totale dei componenti negativi, evidenziato dalla lettera e.2.
Ne consegue che il risultato della gestione straordinaria viene ad essere determinato dalla
differenza dei due sub-. totali e.l - e.2.
Il valore totale della classe E) e’ dato dalla somma algebrica di tutti i componenti positivi e
negativi di reddito, relativi alla gestione straordinaria.
I proventi ed oneri straordinari riguardano principalmente operazioni di assestamento nel
conto del patrimonio quaLi lo storno della somma di Lit. 686.873.503 dalle immobilizzazioni
in corso e la reattribuzione ai cespiti secondo la natura degli stessi. Le immobilizzazioni in
oggetto riguardano la prima trance del progetto Presidi di assistenza alle imprese e al
consumatore turista, finanziato con fondi comunitari POM. L’eliminazione del credito e
debito di Lit. 3.900.000.000 relativo al mutuo ipotecario esistente al 31/12/1999 e rinnovato
nel corso dell’anno, con una nuova procedura concorsuale ad evidenza europea. Tale mutuo,
contratto per finanziare l’acquisizione della sede dell’Azienda, verrà erogato dall’ente
finanziatore al momento della stipula dell’atto di compravendita. La corretta imputazione del
TFR ha comportato una riduzione del conto debiti di funzionamento di Lit. 223.247.515 e il
corrispondente aumento della posta Debiti Diversi, che nel nostro bilancio corrisponde al
Fondo per il Trattamento di Fine Rapporto, per adeguarlo alle necessità dell’istituto
contrattuale alla data del 31/12/2000.
Sopravvenienza attiva è l’acquisizione nel patrimonio dell’Azienda dei beni mobili degli enti
turistici ; disciolti, pari a Lit. 1.869.243.215. Il valore dei beni è pari al costo storico iscritto
nei bilanci degli enti di provenienza; la effettiva contabilizzazione nel patrimonio dell’azienda
secondo il valore attuale avverrà alla fine del processo di valutazione in corso di svolgimento,
anche perché non tutti i beni sono stati trasferiti con un connesso valore economico.
Tra le insussistenze dell’attivo risulta contabilizzata la somma di Lit. 1.170.570.396 pari al
valore dei beni pagati nel corso dell’anno 2000 per il completamento del progetto Presidi di
assistenza alle imprese e al consumatore turista, progetto completamente finanziato con fondi
comunitari POM ed esposto tra le poste di patrimonio come Conferimenti da trasferimenti in
c/capitale.
Nel nostro ente i proventi e gli oneri straordinari sono riportati nella tabella e nel correlato
grafico riportato al termine del paragrafo.
Risultato gestione straordinaria
6.800.000.000
5.440.000.000
4.080.000.000
2.720.000.000
1.360.000.000
0
E1
E2
E3
Proventi ed oneri straordinari
E1) Proventi straordinari (+)
E2) Oneri straordinari (-)
E) Risultato della gestione straordinaria
Risultato gestione straordinaria
Importo
6.748.730.859
2.150.058.040
4.598.672.819
Analisi delle voci della gestione straordinaria
4.200.000.000
3.360.000.000
2.520.000.000
1.680.000.000
840.000.000
0
-840.000.000
-1.680.000.000
-2.520.000.000
E22
E23
E24
E25
Proventi ed oneri straordinari
E22) Insussistenze del passivo
E23) Sopravvenienze attive
E24) Plusvalenze patrimoniali
E25) Insussistenze dell’attivo
E26) Minusvalenze patrimoniali
E27) Accantonamento per svalutazione crediti
E28) Oneri straordinari
Analisi delle voci della gestione straordinaria
E26
E27
E28
Importo
4.192.614.141
2.556.116.718
0
-2.150.058.040
0
0
0
3 - LA GESTIONE PATRIMONIALE
3.1 - Il risultato della gestione patrimoniale
La gestione patrimoniale nel suo complesso è direttamente correlata con quella economica e si
propone di evidenziare non solo la variazione nella consistenza delle varie voci dell’attivo e
del passivo ma, in particolare, di correlare l’incremento o il decremento del patrimonio netto
con il risultato economico dell’esercizio, così come risultante dal conto economico.
Nella tabella in fondo al paragrafo sono riportati i valori dei macroaggregati riferiti al nostro
ente.
Situazione patrimoniale
24.900.000.000
Consistenza
iniziale
19.920.000.000
Consistenza
finale
14.940.000.000
9.960.000.000
4.980.000.000
0
a
b
Situazione
patrimoniale
a) Attività
b) Passività
c) Patrimonio netto
Situazione patrimoniale
c
Consistenza
iniziale
Consistenza
finale
17.459.641.650
16.787.232.820
672.408.830
24.824.147.497
16.802.722.711
8.021.424.786
3.2 - Criteri di valutazione
I criteri di valutazione delle attività e passività patrimoniali sono previsti dall’art. 72, comma
4, D.Lgs. 77/95.
In particolare, relativamente al nostro ente, si segnala:
Immobilizzazioni immateriali
Sono state iscritte al costo storico di acquisizione o di produzione, al netto degli
ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi, intendendosi per costo di acquisizione
l’esborso sostenuto per acquistare all’esterno il bene e per costo di produzione la somma degli
oneri relativi al personale, ai beni ed ai servizi impiegati nella realizzazione in economia o
nello sviluppo.
Immobilizzazioni materiali
- I terreni acquisiti sono valutati al costo di acquisizione.
- I fabbricati acquisiti sono iscritti al costo di acquisizione o di realizzazione.
I valori iscritti sono incrementati degli importi relativi ad eventuali lavori di manutenzione
straordinaria ed esposti al netto degli ainmortamenti effettuati nel corso degli esercizi.
- I macchinari, le attrezzature e gli impianti sono stati iscritti al costo di acquisto, incrementati
degli importi relativi ad eventuali lavori di manutenzione straordinaria ed al netto degli
ainmortamenti effettuati nel corso degli esercizi.
- le attrezzature ed i sistemi informatici, gli automezzi e motomezzi ed i mobili e macchine
d’ufficio sono iscritti al costo di acquisto, incrementato degli importi relativi ad eventuali
lavori di manutenzione straordinaria ed al netto dei relativi fondi di ammortamento.
- le universalità di beni sono iscritte al costo di acquisizione.
- I diritti reali su beni di terzi trattasi di beni provenienti dagli enti turistici disciolti, in fase di
valutazione e trascrizione sul registro dei cespiti. Il esposto rappresenta il costo storico di
contabilizzazione negli enti di provenienza.
- le immobilizzazioni in corso, sono generalmente valutate al costo di acquisizione o di
produzione del bene non ancora immesso nel ciclo di produzione/erogazione.
Partecipazioni
Le Partecipazioni in imprese sono iscritte tra le immobilizzazioni finanziarie e, in assenza di
esplicita previsione normativa, sono valutate, secondo le norme del codice civile, al costo di
acquisizione (valore nominale) maggiorato degli oneri di diretta imputazione ovvero in base al
metodo del patrimonio netto.
Titoli
Sia che posseduti a titolo durevole ed esposti tra le immobilizzazioni finanziarie, sia che
posseduti a titolo di investimento temporaneo ed esposti tra le attività finanziarie che non
costituiscono immobilizzi, sono iscritti al valore nominale.
Rimanenze
Le rimanenze di beni fungibili sono iscritte, secondo le previsioni dell’art. del regolamento di
contabilità
Crediti
I Crediti iscritti, in ragione della loro natura, tanto tra le immobilizzazioni finanziarie quanto
tra le attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi, sono valutati, ai sensi del comma
4, lettera e), art. 72 del D.Lgs 77/95, al valore nominale.
I crediti di dubbia esigibilità sono esposti al netto del relativo fondo svalutazione.
Debiti
Sono iscritti al valore residuo. In particolare:
- i debiti per mutui e prestiti a medio-lungo termine sono esposti sulla base delle quote di
capitale ancora da rimborsare, come risultante dai relativi piani di ammortamento;
- i debiti per prestiti obbligazionari sono esposti secondo il valore residuo del prestito da
rimborsare alle scadenze prestabilite;
- i debiti per finanziamenti a breve termine e per debiti di funzionamento sono iscritti in base
al valore ancora da restituire o liquidare al soggetto finanziatore.
Ratei e risconti
Sono stati determinati secondo il criterio di effettiva competenza economica e temporale dei
ricavi e dei costi cui afferiscono.
I criteri di valutazione sono gli stessi previsti per le singole voci di costo e di ricavo.
Per i ratei ed i risconti di durata pluriennale sono state verificate le condizioni che ne hanno
determinato l’iscrizione originaria, provvedendo ad adottare, se del caso, le opportune
variazioni.
Ricavi pluriennali
Al fine di dare piena applicazione al principio di competenza economica (IAS n.20), per
talune componenti positive di reddito, passibili di dispiegare effetti in più esercizi, come nel
caso dei conferimenti in c/capitale, è stata prevista la procedura di ammortamento attivo, con
conseguente imputazione per quote costanti al Conto Economico secondo gli stessi
coefficienti di ammortamento utilizzai per l’ammortamento passivo.
Per quanto riguarda, infine,le quote di ammortamento sono stati applicati i coefficienti previsti
nel comma 7 dell’articolo 71 del D.Lgs. 77/95 e riepilogati nella tabella sottostante:
Immobilizzazioni
Costi pluriennali capitalizzati
Beni demaniali
Fabbricati demaniali
Fabbricati (patrimomo indisponibile)
Fabbricati (patrimonio disponibile)
Macchine, attrezzature e impianti
Attrezzature e sistemi informatici
Automezzi e motomezzi
Mobili e macchine d’ufficio
Universalità dei beni (patrimonio indisponibile)
Universalità dei beni (patrimonio disponibile)
Coefficienti
di ammortamento
20
2
3
3
3
15
20
20
15
20
20
Coefficienti di ammortamento
3.3 - Attività
3.3.1 - Le immobilizzazioni
La classe A) Immmobilizzazioni rappresenta, insieme con l’Attivo circolante, l’aggregato di
maggior interesse per la valutazione complessiva del patrimonio dell’ente locale.
Essa misura il valore netto dei beni durevoli che partecipano al processo di
produzione/erogazione per più esercizi.
Il carattere permanente che contraddistingue tali beni, concorre alla determinazione del grado
di rigidità del patrimonio aziendale, condizionando in modo sensibile le scelte strategiche
dell’Amministrazione. A tal proposito, qualora si volesse ridurre il grado di rigidità
patrimoniale, l’alienazione delle immobilizzazioni (siano esse immateriali, materiali o
finanziarie) potrebbe essere una scelta idonea nella misura in cui il flusso di risorse da essa
generato non sia volto al finanziamento di nuove opere pubbliche (in tal caso si verrebbe a
generare una semplice permutazione patrimoniale), bensì all’incremento dell’attivo circolante
(rimanenze, crediti e disponibilità).
La classe di valori relativi alle immobilizzazioni è ripartita in tre sottoclassi quali:
I)
II)
III)
Immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni finanziarie
A sua volta ciascuna di esse si articola in voci, contraddistinte dai numeri arabi, che misurano
il valore iniziale, finale e le relative variazioni, intervenute nel corso dell’esercizio, sui singoli
cespiti patrimoniali.
3.3.1.1 - Immobilizzazioni materiali
Le immobilizzazioni materiali accolgono l’insieme dei beni tangibili, sia mobili che immobili
a disposizione dell’Ente e passibili di utilizzo pluriennale.
In particolare a seguito della gestione si evidenziano i risultati nella tabella sottostante.
Attività - Immobilizzazioni materiali
7.900.000.000
6.320.000.000
Saldo iniziale
4.740.000.000
Saldo finale
3.160.000.000
Variazioni
1.580.000.000
0
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
1.458.587.144
7.894.425.832
6.435.838.688
Attività - immobilizzazioni materiali
3.3.1.1.1 - Analisi delle immobilizzazioni materiali
Il dato riportato nel paragrafo precedente può essere analizzato attraverso una disaggregazione
nelle sue principali voci cercando di verificare come ognuna di esse partecipi alla
determinazione del valore complessivo.
I principali incrementi finanziari sono stati determinati dall’acquisizione di un immobile
industriale destinato al centro servizi logistici dell’azienda per un investimento di Lit.
1.250.745.600, completo dell’arredo per Lit. 58.800.000 e potenziato con nuovi mezzi, un
carrello elevatore elettrico e un furgone Opel Movano, per Lit. 98.623.500; il pagamento della
prima rata della nuova sede aziendale per Lit. 1.656.741.400; il completamento del progetto
Presidi di Assistenza alle Imprese e al Consumatore Turista per un importo di Lit.
1.170.570.396, al quale si è aggiunta la prima trance realizzata nel 1999 ed esposta tra le
immobilizzazione in corso al 31/12/1999, di Lit. 686.873.503; infine l’acquisizione dei beni
mobili degli enti turistici disciolti, inseriti come Diritti Reali su Beni di Terzi per un valore di
Lit. 1.869.243.215. Il valore assegnato a questi ultimi non è il valore complessivo dei beni
acquisiti, ma il costo storico trasmesso dagli enti di provenienza. E’ in corso l’accertamento
del loro reale valore attuale, al termine del processo verranno assegnati i cespiti alle voci di
competenza.
Nella seguente tabella sono riportati, per ciascuna classe, il valore iniziale, gli incrementi ed i
decrementi dell’esercizio, gli ammortamenti e, quindi, il valore finale.
Immobilizzazioni materiali
Valore iniziale Incrementi dell’esercizio
Decrementi dell’esercizio
Ammortamenti
Valore finale
0
0
Beni demaniali
0
0
0
Terreni (patrimonio indisponibile)
0
0
0
0
Terreni (patrimonio disponibile)
0
0
0
0
Fabbricati (patrimonio indisponibile)
0
0
0
0
0
Fabbricati (patrimonio disponibile)
423.944.000
1859.813.159
40.615.517
40.615.517
2.243.141.642
Macchinari,attrezzature ed impianti
184.176.353
152.056.641
39.030.701
39.030.701
297.202.293
Attrezzature e sistemi informatici
124.017.423
1.167.201.201
141.523.604
141.523.604
1.149.695.020
36.000.000
98.623.500
17.062.350
17.062.350
117.561.150
3.575.865
441.846.180
33.674.843
33.674.843
411.747.202
0
91.076.400
9.107.640
9.107.640
81.968.760
0
74.583.500
7.458.350
7.458.350
67.125.150
0
1.869.243.215
0
1.869.243.215
686.873.503
1.656.741.400
686.873.503
1.656.741.400
Automezzi e motomezzi
Mobili e macchine d’ufficio
Universalità di beni
(patrimonio Indisponibile)
Universalità di beni
(patrimonio disponibile)i
Diritti reali su beni di terzi
Immobilizzazioni in corso
3.3.1.2 - Immobilizzazioni finanziarie
Con la sottoclasse AIII) Immobilizzazioni finanziarie si conclude l’analisi dell’attivo
immobilizzato.
In questa sezione trovano allocazione i valori relativi a partecipazioni e conferimenti di
capitali e ad operazioni di prestito attivo a carattere durevole.
In essa trova riferimento la movimentazione di alcuni interventi del titolo 11 della spesa del
Conto del Bilancio quali:
08) partecipazioni azionarie;
09) conferimenti di capitale;
10) concessioni di crediti d’anticipazioni.
Gli interventi sopra riportati mostrano gli impegni assunti in relazione agli investimenti
finanziari e misurano le permutazioni dell’attivo patrimoniale dell’ente: in corrispondenza,
infatti, di una riduzione nella consistenza di cassa, si registra un contestuale incremento, di
pari importo, delle immobilizzazioni finanziarie.
Nell’esercizio concluso i risultati dell’ente sono rappresentati nella tabella sottostante.
Attività - immobilizzazioni finanziarie
3.000.000
2.400.000
Saldo iniziale
1.800.000
1.200.000
600.000
0
Saldo finale
Variazioni
Variazioni
Saldo iniziale
2.700.0000
Saldo finale
2.700.000
Attivita’ - immobilizzazioni finanziarie
3.3.1.2.1 - Analisi delle immobilizzazioni finanziarie
Il valore complessivo delle immobilizzazioni finanziarie può essere analizzato attraverso una
disaggregazione delle sue principali voci così come evidenziato nella tabella in fondo al
paragrafo. La partecipazione azionaria è relativa alla presenza dell’Azienda di Promozione
Turistica nella società di gestione del Patto Territoriale Sangro Aventino.
Si segnala che una attenzione particolare deve essere dedicata alla voce “Crediti di dubbia
esigibilità” la cui movimentazione è riportata in una ulteriore tabella.
Immobilizzazioni finanziarie
Partecipazioni
a) Imprese controllate
b) Imprese collegate
c) altre imprese
Crediti
a) Imprese controllate
b) Imprese collegate
c) altre imprese
Titoli (investimenti a medio lungo termine)
Crediti per depositi cauzionali
Crediti
Crediti di dubbia
esigibilità
3.3.2.2 -
Valore iniziale
Incrementi
dell’esercizio
Decrementi
dell’esercizio
Valore
finale
0
0
2.700.000
0
0
0
0
0
0
0
0
2.700.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Valore iniziale
Incrementi
dell’esercizio
0
0
Decrementi
dell’esercizio
0
Fondo
svalutazione
crediti
Valore finale
0
0
Attivo circolante
La seconda classe dei valori patrimoniali attivi, rinvenibile nello schema di Conto del
Patrimonio, è costituita dall’Attivo circolante che evidenzia il valore di quelle voci
patrimoniali le quali presentano una tendenza a trasformarsi in liquidità, nel breve termine.
Il criterio di classificazione secondo la natura finanziaria permette, infatti, di distinguere tra i
beni patrimoniali quelli che, per effetto della gestione, sono soggetti a frequenti rinnovi.
La classe si distingue nelle seguenti sottoclassi:
I)
II)
III)
IV)
Rimanenze
Crediti
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi
Disponibilità liquide
L’elencazione sopra riportata, che segue la logica finanziaria decrescente, come d’altro canto
l’intera struttura del Conto del Patrimonio, propone le poste di bilancio secondo la rispettiva
velocità di trasformazione in liquidità.
3.3.2.2 -
Rimanenze
La classe BI) Rimane nze e’ costituita dall’insieme di beni mobili destinati all’attività
istituzionale, quindi trattasi fondamentalmente di materiale editoriale e multimediale
depositato nel magazzino dell’azienda a fine esercizio. Si tratta di una voce che misura valori
economici comuni a più ’ esercizi: in essa, infatti, trovano allocazione i valori di beni riferibili
a processi produttivi avviati nel corso dell’anno che si completeranno in quello successivo con
la vendita, se trattasi di beni direttamente destinati al mercato, o con la immissione nel ciclo di
produzione/erogazione nel caso di materie prime e semilavorati.
In base al principio di competenza economica, i costi sostenuti per l’acquisizione dei fattori
produttivi e per la produzione di beni in rimanenza devono essere rinviati all’esercizio in cui
saranno liquidati i relativi incavi.
Si tratta quindi, di componenti negativi di reddito non imputabili all’esercizio in corso e, come
tali, da stornare dal reddito del presente esercizio.
Lo storno, però, non può avvenire sulle singole voci di spesa visto che le rimanenze sono
rilevate quale complesso indistinto di beni e, pertanto, risulterebbe alquanto laborioso oltre
che poco significativo, procedere ad un loro frazionamento.
Esso viene realizzato a fine esercizio a seguito dell’aggiornamento degli inventari e della
valutazione dei beni giacenti in magazzino.
Nell’esercizio in corso il valore delle rimanenze del nostro ente ha subito le modifiche
riportate nella tabella sottostante.
Rimanenze
700.000.000
560.000.000
420.000.000
Saldo iniziale
Saldo finale
280.000.000
Variazioni
140.000.000
0
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
288.948.350
692.266.510
403.318.160
Rimanenze
3.3.2.2 -
Crediti
La classe BII) Crediti accoglie i crediti di natura commerciale o di altra natura non rientranti
nella casistica prevista nelle immobilizzazioni finanziarie.
Il legislatore, seguendo una struttura dello stato patrimoniale simile a quella prevista per le
imprese private, ha disarticolato la sottoclasse in esame nelle voci e sottovoci che, con i
rispettivi valori ad esse riferibili, vengono esposte nelle seguenti tabelle.
Da segnalare nella voce “Crediti verso altri per Capitale” il rinnovo del credito per un mutuo
ipotecario necessario al finanziamento dell’acquisto dell’immobile da destinare a sede
Aziendale.
Crediti
16.100.000.000
12.880.000.000
9.660.000.000
Saldo iniziale
Saldo finale
6.440.000.000
Variazioni
3.220.000.000
0
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
12.694.618.575
16.052.396.229
3.357.777.654
Crediti
Crediti verso
Verso contribuenti
Verso lo stato
- Correnti
- Capitale
Verso la regione
-Correnti
-Capitale
Verso altri enti del settore
pubblico allargato
-Correnti
-Capitale
Verso di utenti di servizi
pubblici
Verso utenti di beni
Valore iniziale
0
Incrementi
dell’esercizio
Decrementi
dell’esercizio
Valore finale
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.425.815.073
0
10.700.000.000
0
1.104.885.780
0
0
0
0
0
919.708.240
0
0
185.177.540
0
0
2.125.000
91.922.571
250.000
93.797.571
10.563.177.740 11.562.637.333
0
0
patrimoniali
Verso altri
- Correnti
-Capitale
Da alienazioni patrimoniali
Per somme corrisposte
c/terzi
Crediti per IVA
Per depositi presso banche
Per depositi presso cassa DD
PP
91.060.820
0
0
70.697.875
17.999.870
3.900.000.000
0
185.624.593
4.702.000
0
0
54.000.000
104.358.690
3.900.000.000
0
202.322.468
0
34.027
0
0
4.102.627
0
0
34.027
0
0
4.102.627
0
3.3.4 - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi
La voce, compresa all’interno della, sottoclasse BIII) dell’attivo patrimoniale, rappresenta la
consistenza finale, in termini di valore, del portafoglio titoli temporaneamente detenuti
dall’ente e che, per tale ragione, non costituiscono immobilizzazioni finanziarie.
I risultati della gestione sono riportati nelle tabelle sottostanti.
Attività finanziarie che non costituiscono
immobilizzi
10
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
8
6
4
2
0
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
0
0
0
Attività che non costituiscono immobilizzi
Incrementi
dell’esercizio
Valore iniziale
Titoli
Titoli
0
Decrementi
dell’esercizio
0
Valore finale
0
0
3.3.4 - Disponibilità liquide
Con la sottoclasse BIV) Disponibilità liquide si chiude l’attivo circolante.
Essa misura il valore complessivo di tutte quelle attività correnti che si presentano
direttamente sotto forma di liquidità o che hanno la capacità di essere trasformate in moneta di
conto in brevissimo tempo (es. depositi bancari).
Si può ritenere che il concetto di Disponibilità liquide sia associabile a quello dei Fondi
liquidi, formati, al sensi del documento 14 del C.N.C.D.C.e R., da denaro, valori in cassa,
assegni e depositi bancari e/o postali.
Partendo da questo assunto e consapevole della diversa normativa presente al momento
dell’emanazione dei modem in merito alla tesoreria unica , il legislatore aveva previsto due
differenti sottovoci che, andrebbero lette come segue:
1) Fondo di cassa che costituisce il valore di “fondo” pari all’importo complessivo delle
disponibilità liquide depositate presso il tesoriere dell’ente così come individuato ai sensi
degli articoli 50 e seguenti del D.Lgs.77/95.
2) Depositi bancari che rappresenta il valore complessivo delle disponibilità eventualmente
detenute presso istituti di credito fuori dalla Tesoreria Unica nei casi previsti dalla normativa
vigente.
Nelle tabelle sottostanti sono riportati i risultati della gestione.
Disponibilità liquide
Saldo iniziale
3.100.000.000
Saldo finale
2.480.000.000
Variazioni
1.860.000.000
1.240.000.000
620.000.000
0
-620.000.000
-1.240.000.000
-1.860.000.000
-2.480.000.000
-3.100.000.000
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
3.013.605.881
178.838.926
-2.834.766.955
Disponibilità liquide
Disponibilità liquide - valori
Fondo cassa
Depositi bancari
Valore
iniziale
3.013.605.881
0
Incrementi
dell’esercizio
0
0
Decrementi
dell’esercizio
2.834.766.955
0
Valore finale
178.838.926
0
3.3.4 - Ratei e risconti attivi
I ratei ed i risconti trovano origine da operazioni di gestione corrente che si sviluppano su due
esercizi successivi
Il valore contabile relativo all’operazione, essendo la stessa riferibile pro-quota a due distinti
periodi, nel rispetto dei principio dì competenza economica, deve essere scisso ed attribuito
separatamente ad entrambi.
Pur riferendosi ad operazioni che, come detto, si sviluppano su due o più esercizi consecutivi,
esiste una profonda differenza tra ratei e risconti attivi sintetizzabile in:
- con i primi si effettuano rettifiche di imputazione a valori numerai presunti, ossia si
anticipano economicamente e contabilmente quote di ricavo che si manifesteranno
finanziariamente nel periodo successivo. I ratei attivi sono, dunque, valori relativi a ricavi da
sommare a anelli già rilevati in corso d’anno, perché riferibili all’esercizio in corso
- con i secondi si effettuano rettifiche di storno indistinte a valori numerari certi, ossia si
rinviano economicamente e contabilmente al futuro quote di costo che si sono manifestate
economicamente nel periodo considerato.
I risconti attivi sono valori relativi a costi da sottrarre a quelli rilevati in corso d’anno, perché
riferibili all’esercizio successivo.
I risconti attivi esposti nel conio del patrimonio riguardano canoni di affitto corrisposti per il
godimento di locali destinati ad uffici Informazione e Accoglienza Turistica e uffici per la
sede centrale, con pagamento delle rate non coincidenti con il 31 dicembre e riguarda il
corrispettivo già pagato per i periodi dell’anno 2001.
Nelle tabelle sottostanti sono evidenziati dapprima in modo aggregato e poi disaggregato la
movimentazione dei Ratei e Risconti attivi.
Disponibilità liquide
4.000.000
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
3.200.000
2.400.000
1.600.000
800.000
0
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
1.181.700
3.520.000
2.338.300
Ratei e risconti attivi
Ratei attivi
Imposte
Tasse
Tributi speciali
Trasferimenti da Stato
Trasferimenti da regione
Trasferimenti da regione per funzioni delegate
Trasferimenti da org. comunitari e internazionali
Trasferimenti da altri enti settore pubblico
Proventi servizi pubblici
Proventi gestione patrimoniale
Proventi finanziari
Proventi per utili da aziende speciali e partecipate
Proventi diversi
Risconti attivi
Personale
Acquisti di beni di consumo e/o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti -Stato
Trasferimenti -regione
Trasferimenti -provincie e città metropolitane
Trasferimenti -comuni e unioni di comuni
Trasferimenti –comunità montane
Trasferimenti -aziende speciali e partecipate
Trasferimenti –altri
Interessi passivi ed oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
Valore iniziale
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Valore finale
Valore iniziale
0
0
0
1.181.700
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Valore finale
0
0
0
3.520.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.4 - Passività
3.4.1 - Il patrimonio netto
Il patrimonio netto misura il valore dei mezzi propri dell’ente, ottenuto quale differenza tra le
attività e le passività patrimoniali.
Il comma 2 dell’art. 72 del D.Lgs.77/95 lo definisce quale “consistenza netta della dotazione
patrimoniale” e dimostra come anche la volontà del legislatore sia stata quella di riconoscere a
questa fondamentale posta del Conto del Patrimonio, un ruolo di risultato differenziale tra
componenti positivi e negativi.
Il “patrimonio netto” è, cioè’, un valore: esso può essere determinato solo considerando il
capitale nell’aspetto quantitativo e monetario e, pertanto, non è associabile ad un bene né
trova univoco riscontro tra le attività patrimoniali
Il Patrimonio netto è il risultato del confronto tra l’insieme dei valori attivi e passivi del
patrimonio, così come determinati in chiusura d’esercizio.
Una eventuale differenza positiva tra attività e passività identifica un netto patrimoniale
positivo denominato, appunto, “patrimonio netto”. Al contrario una eventuale differenza
negativa mostra un “deficit patrimoniale”.
A riguardo è opportuno precisare che nella logica della contabilità economico - patrimoniale,
il risultato economico della gestione, così come evidenziato nel Conto Economico, misura la
variazione del netto patrimoniale per effetto dell’insieme di operazioni ordinarie e
straordinarie compiute nel corso del periodo.
Nella impostazione voluta dal legislatore per gli Enti locali, invece, il patrimonio netto viene
presentato distinguendo le risultanze in base alla loro natura giuridica.
La scelta, anche se può sembrare non esaustiva per una corretta rappresentazione economico
patrimoniale dei fatti di gestione, è compatibile con la tradizionale impostazione giuscontabile
di classificazione e di inventariazione dei beni.
Proprio per evitare una brusca interruzione con le logiche di presentazione del patrimonio
utilizzate in passato, il legislatore ha ritenuto opportuno evidenziare quanta parte del netto
patrimoniale è riferibile alla gestione dei beni demaniali e quanta, invece, al patrimonio
disponibile o indisponibile dell’ente. In sostanza il patrimonio netto di fine esercizio viene
esposto distinguendo le somme direttamente imputabili al beni demaniali dalle restanti
imputabili ai beni patrimoniali disponibili e indisponibili. Come il patrimonio netto è
determinato dalla differenza tra attivo e passivo, anche le colonne intermedie (variazioni da
c/finanziario e da altre cause) che conciliano il dato di inizio con quello di fine anno saranno
calcolate con lo stesso criterio.
Nelle tabelle riportate in fondo al paragrafo sono riportate le variazioni intervenute nel corso
dell’esercizio.
Patrimonio netto
8.100.000.000
6.480.000.000
Saldo iniziale
4.860.000.000
Saldo finale
3.240.000.000
Variazioni
1.620.000.000
0
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
4.572.408.830 8.021.424.786 3449.015.956
Patrimonio netto
Patrimonio netto - valori
Netto patrimoniale
Netto da beni demaniali
Valore iniziale
4.572.408.830
0
Incrementi
dell’esercizio
8.944.456.651
0
Decrementi
dell’esercizio
5.495.440.695
0
Valore finale
8.021.424.786
0
3.4.2 - Conferimenti
La classe B) Conferimenti rappresenta il valore complessivo dei trasferimenti dallo Stato,
dalla Regione, dalle Province, da altri enti del settore pubblico allargato e da privati,
finalizzati alla realizzazione di investimenti o, più in generale, all’acquisizione di beni a
fecondità ripetuta che determinano un incremento patrimoniale dell’Ente.
In particolare i Conferimenti da Trasferimenti in conto capitale riguarda i mezzi finanziari
assegnati ed impiegati per la realizzazione del progetto Presidi di assistenza alle imprese e al
consumatore turista. Nelle tabelle sottostanti sono riportati i risultati della gestione
nell’esercizio.
Conferimenti
1.900.000.000
1.520.000.000
Saldo iniziale
1.140.000.000
Saldo finale
760.000.000
Variazioni
380.000.000
0
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
686.873.503
Conferimenti
1.857.443.899
1.170.570.396
Conferimenti - valori
Da trasferimenti in c/capitale
Da concessioni di edificare
Valore iniziale
686.873.503
0
Incrementi
dell’esercizio
1.170.570.396
0
Decrementi
dell’esercizio
Valore finale
0 1.857.443.899
0
0
3.4.3 - Debiti
I debiti, come noto, rappresentano obbligazioni a pagare una determinata somma a
scadenze prestabilite. Essi vengono esposti in bilancio in corrispondenza della classe C)
Debiti del passivo patrimoniale e sono articolati in 7 sottoclassi.
Il criterio applicato dal legislatore per la loro esposizione in bilancio è quello della
classificazione per natura. Detta scelta, se da un lato permette un più facile raccordo con le
risultanze del Conto del Bilancio, dall’altro non permette valutazioni in merito alla loro
scadenza, alla natura del creditore, alle eventuali garanzie che li assistono, ecc.
Vista la rilevanza delle classe in esame rispetto al totale del passivo patrimoniale, appare
opportuno analizzare dapprima il dato aggregato e, successivamente, fornire delle ulteriori
informazioni che permettono di avere una visione piùchiara e completa della situazione
debitoria dell’ente.
Come già evidenziato per i crediti, anche nella parte debitoria si deve segnalare il rinnovo
dell’operazione di mutuo per l’acquisizione dell’immobile da destinare a sede dell’Azienda.
La Voce “Debiti Diversi” accoglie l’accantonamento al fondo per il Trattamento di Fine
Rapporto dei dipendenti nella misura sufficiente a soddisfare il pagamente ditale componente
retributiva al 31.12.2000. I movimenti avuti dall’accantonamento sono i seguenti:
- Accantonamento al 31.12.1999
Lit. 457.311.094
- Accantonamento di competenza anno 2000
Lit. 280.691.172
- Pagamenti effettuati nell’anno e di competenza anno 2000
Lit. 22.691.172
- Pagamenti effettuati nell’anno e di competenza di anni precedenti Lit. 34.683.313
- Consistenza del Fondo TFR al 31.12.2000
Lit. 680.558.609
Debiti
16.200.000.000
12.960.000.000
9.720.000.000
Saldo iniziale
6.480.000.000
Saldo finale
Variazioni
3.240.000.000
0
-3.240.000.000
Saldo iniziale
Saldo finale
Variazioni
16.100.359.317
14.945.278.812
-1.155.030.505
Debiti
Debiti - valori
Finanziamenti a breve termine
Incrementi
dell’esercizio
Valore iniziale
Decrementi
dell’esercizio
Valore finale
0
0
0
0
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
3.900.000.000
0
0
11.163.313.132
0
0
0
0
8.356.636.362
0
0
0
0
9.579.550.610
0
0
0
0
9.940.398.884
0
0
Somme anticipate da terzi
Debiti verso imprese controllate
579.735.091
0
86.897.080
0
242.310.852
0
424.321.319
0
Debiti verso imprese collegate
Debiti verso altri
Altri debiti
0
0
457.311.094
0
0
257.930.828
0
0
34.683.313
0
0
680.558.609
Mutui e prestiti
Presiti obbligazionari
Debiti pluriennali
Debiti di funzionamento
Debiti per IVA
Anticipazioni di cassa
3.4.4 - Ratei e risconti passivi
Al pari di quanto già visto nel paragrafo relativo ai ratei ed ai risconti attivi, al quale si
rimanda per le considerazioni generali, nel presente paragrafo si ripropongono dapprima in
modo aggregato e poi analizzando le singole voci i ratei e risconti passivi.
Ratei e risconti passivi
10
8
Saldo iniziale
6
Saldo finale
Variazioni
4
2
0
Saldo iniziale
Saldo finale
0
Variazioni
0
0
Ratei e risconti passivi
Ratei passivi
Personale
Acquisti di beni di consumo e/o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti -Stato
Trasferimenti -regione
Trasferimenti -provincie e città metropolitane
Trasferimenti -comuni e unioni di comuni
Trasferimenti -comunità montane
Trasferimenti -aziende speciali e partecipate
Trasferimenti -altri
Interessi passivi ed oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
Valore iniziale
Valore finale
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
VERBALE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Deliberazione N. 25/2001
Riunione del 5 aprile 2001
L’anno duemilauno, il giorno cinque del mese di aprile nella sede dell’Azienda di
Promozione Turistica Regionale di Pescara, Via Nicola Fabrizi, 171 si è riunito il Consiglio di
Amministrazione con l’intervento dei componenti:
1.Di Giandomenico Antonio
2.Caporale Enrico
3.Dell’Elce Gilberto
4.Di Meco Giuseppe
5.Mazzocca Bernardo
6.Paolini Enrico
7.Santori Bruno
Presidente
Consigliere
Consigliere
Consigliere
Consigliere
Consigliere
Consigliere
Presente
Presente
Assente
Presente
Presente
Assente
Presente
Il Collegio Sindacale è presente con l’intervento dei componenti:
1.Laudazi Ing.Edmondo
2.Bozza Dr. Ermanno
3.Sfamurri Dr. Ernesto
Presidente
Sindaco Effettivo
Sindaco Effettivo
Presente
Presente
Presente
Svolge le funzioni di Segretario: Savelli Dr. Bruno
OGGETTO
APPROVAZIONE RENDICONTO GESTIONE ESERCIZIO 2000.
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Vista la L.R. 54/97;
Richiamato l’art. 21 della L.R. 54/97;
Richiamata la deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 90 del 2011.1999
approvata dalla Regione Abruzzo con Legge 9 febbraio 2000 n. 7;
Tenuto presente che i servizi dell’Ente hanno effettuato un accurato accertamento analitico
dei residui Attivi e Passivi, così come disposto dall’art. 70, comma 3) del Decreto Legislativo
n. 77 del 25.02.1995;
Preso atto che il Tesoriere in data 14.02.2001 ha rimesso il proprio conto firmato e
corredato di tutta la documentazione contabile;
Visto che il servizio amministrazione dell’Azienda ha effettuato la parilicazione del Conto
del Tesoriere con le scritture contabili dell’Ente verificando la corrispondenza delle riscossioni
e dei pagamenti effettuati durante l’esercizio finanziario 2000;
Preso atto che il servizio ha predisposto:
a) il conto del bilancio 2000;
b) il conto economico 2000;
c) il conto del patrimonio 2000
§
al conto economico è accluso il prospetto di conciliazione così come previsto dal comma 9)
dell’art. 229 del Decreto Legislativo 18.08.2000, n. 267;
Preso atto che il rendiconto esercizio 2000 è stato messo a disposizione dell’intero
Consiglio di Amministrazione, corredato di tutti i documenti allegati, nei modi e nei tempi
previsti dal vigente Regolamento di Contabilità;
Visto l’allegata dichiarazione, firmata dal Dirigente Amministrativo e dal Direttore
Generale;
Udito il parere favorevole del Collegio dei Revisori dei Conti, espresso con verbale n. 40
del 5 aprile 2001, allegato alla presente deliberazione della quale forma parte integrante;
DELIBERA
1) di approvare il Rendiconto di gestione per l’esercizio finanziario 2000 che comprende la
Relazione del Presidente, il Conto del Bilancio, il Conto Economico, il Conto del
Patrimonio e la Nota Integrativa con le seguenti risultanze contabili e i relativi allegati:
Ø CONTO DI BILANCIO
a)
Entrate accertate per Lit. 26.830.646.698, di cui Lit. 11.930.997.037 incassate e
Lit. 14.899.649.661 da incassare.
b)
Uscite impegnate per Lit. 22.237.617.445, di cui Lit. 13.533.923.865 pagate e
Lit. 8.703.693.580 da pagare.
c)
Avanzo di cassa accertato Lit. 178.838.926 che coincide con le situazioni
contabili della Caripe, Tesorie re Abruzzo Promozione Turismo e della Banca d’Italia Tesoreria Provinciale dello Stato - Sezione di Pescara.
d)
Avanzo finanziario di amministrazione accertato in Lit. 2.249.391.967.
L’avanzo di amministrazione risulta vincolato per Lit. 1.370.000.000 per il finanziamento
delle spese in conto capitale per un importo pari alla differenza tra il mutuo stipulato con la
Banca OPI SpA e il debito residuo verso l’Impresa Sciarra Costruzioni, per Lit. 5.000.000
per la quota non impegnata per l’ammortamento dei beni mobili ed immobili, mentre la
quota di Lit. 874.391.967 rappresenta la quota residua dell’avanzo di amministrazione non
vincolato.
Ø CONTO ECONOMICO - CONTO DEL PATRIMONIO
-
Netto patrimoniale pari a Lit. 8.021.424.786, che presenta nei confronti dell’esercizio
precedente un incremento pari a Lit. 3.449.015.956;
-
Avanzo economico di Lit. 3.449.015.956 che corrisponde all’entità della variazione del
netto patrimoniale nei confronti dell’esercizio 1999.
Ø RELAZIONE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE
Nella relazione prescritta dall’art. 55, comma 7) della Legge 8 giugno 1990, il Presidente
ha espresso le valutazioni di efficacia dell’azione condotta sulla base dei risultati conseguiti in
rapporto ai programmi e ai costi sostenuti.
Ø NOTA INTEGRATIVA AL RENDICONTO DI GESTIONE
La nota integrativa è stata sviluppata in tre parti, prendendo in considerazione i principali
aspetti della gestione ed in particolare:
a) L’ASPETTO FINANZIARIO con una accurata analisi dell’avanzo di amministrazione
quale sintesi delle differenti ge stioni di competenza e dei residui;
b) L’ASPETTO PATRIMOMALE dove è stato dimostrato l’incremento del patrimonio netto
a seguito dell’attività svolta nell’esercizio,
c) L’ASPETTO ECONOMICO in cui sono stati evidenziati i risultati dell’esercizio in un
ottica di competenza economica attraverso la presentazione e scomposizione delle varie
componenti del risultato economico.
I tre aspetti, tra loro correlati, generando un sistema contabile completo, che trova - nel
prospetto di conciliazione da un lato e, nell’uguaglianza tra il risultato economico
dell’esercizio e la variazione della consistenza del patrimonio netto dall’altro, le due principali
verifiche.
2) di trasmettere il presente rendiconto, completo degli allegati prescritti, all’Organo di
Vigilanza ai sensi della L.R. 54/97.
Si attesta la legittimità contabile dell’atto
IL RESPONSABILE AMMINISTRATIVO
F.to non leggibile
Si esprime parere favorevole circa la legittimità e la regolarità tecnico-amministrativa
IL DIRETTORE
F.to non leggibile
Si attesta che la presente delibera è stata affissa all’Albo Aziendale dal 6.04.2001 e che la
stessa vi rimarrà per 15 giorni consecutivi, ai sensi della legge 8 giugno 1990, n. 142.
IL RESPONSABILE
F.to non leggibile
La presente delibera è stata inviata al controllo del Servizio Vigilanza - Settore Turismo - della
Regione Abruzzo
SI
SE SI: Data 9.04.2001
NO
N. Protocollo 7404
Il presente verbale, previa lettura, è stato approvato e firmato a termini di Legge
IL SEGRETARIO
Dott. Bruno Savelli
IL PRESIDENTE
Antonio Di Giandomenico
La presente copia per uso amministrativo è conforme all’originale depositato in atti.
Pescara, 9.04.2001
IL DIRETTORE
Dott. Bruno Savelli
IL DIRIGENTE AMMINISTRATIVO
Dott. Augusto Arata
Verbale n. 40 del 05/04/2001
Azienda Promozione Turistica Regione Abruzzo
Relazione al rendiconto 2000
Collegio dei Revisori
Oggetto: Relazione sul rendiconto per l’esercizio 2000
L’anno 2001 il giorno 5 del mese di aprile alle ore 15,30 presso la sede dell’APTR, in
Pescara alla Via N. Fabrizi, si è adunato il Collegio dei Revisori con la presenza dei Sig. ri:
Edmondo Laudazi
Ermando Bozza
Ernesto Sfamurri
Presidente
Revisore
Revisore
Il Presidente, riscontrata la presenza dell’intero Collegio, dichiara la seduta valida ed atta a
deliberare.
Il Collegio
Premesso che:
-
Il progetto di rendiconto è stato consegnato a questo Collegio in data 27/03/2001;
-
nelle sue riunioni del 29/03; 30/03; 31/03; 04/04; 05/04, dell’anno 2001, ha esaminato il
rendiconto per l’esercizio 2000 predisposto dal Presidente e da sottoporre all’esame del
C.d.A. in data 05/04/2001;
-
nella riunione del 31/03/2001 sono stati ascoltati il Direttore Generale ed il Presidente di
APTR, al Ene di acquisire delucidazioni sui rilievi riportati nel presente verbale e che gli
stessi si sono riservati di riferire direttamente al C.d.A. convocato per deliberare sul conto.
Rilevato che nel suo operato il Collegio si è uniformato alla L.R. n. 54/1997;
Visto il D. Lgs. N. 267/2000;
All’unanimità di voti
DELIBERA
di approvare l’allegata relazione sul rendiconto per l’esercizio 2000, dell’APTR
ABRUZZO, che forma parte integrante e sostanziale del presente verbale.
I REVISORI
F.to non leggibile
Allegato alla delibera n. 40 in data 04/04/2001 del Colegio dei Revisori dell’APTR ABRUZZO
RELAZIONE SUL RENDICONTO PER L’ESERCIZIO 2000
Il Collegio
preso in esame il rendiconto per l’esercizio 2000 nella definitiva stesura predisposta dal
Presidente e da sottoporre all’approvazione del Consiglio di Amministrazione convocato per il
05/04/2001,
composto dal seguenti documenti:
a)
b)
c)
d)
e)
Conto del bilancio;
Stato patrimoniale;
Conto Economico;
Nota Integrativa;
Prospetto di riconciliazione
e corredato da:
- Relazione tecnica del Presidente;
- Elenco dei residui attivi e passivi distinto per anno di provenienza;
- Conto del tesoriere;
- Conto degli agenti contabili interni;
Considerato che
nell’anno 2000 l’APTR ha adottato il seguente sistema di contabilità:
-
Contabilità finanziaria conciliata a fine esercizio con il conto economico e lo Stato
Patrimoniale;
Verificato e controllato
1) la corrispondenza dei risultati di ciascun capitolo con quelli risultanti dalle scritture
(previsioni iniziali, previsioni definitive, incassi e pagamenti, determinazione dei residui
attivi e passivi);
2) la corrispondenza del conto del tesoriere con gli incassi e pagamenti risultanti dal conto
consuntivo;
3) la regolarità delle procedure di entrata e di spesa;
4) il rispetto del principio della competenza nella rilevazione degli accertamenti e degli
impegni;
5) l’inserimento nel rendiconto finanziario dei resid ui attivi e passivi anni 1998 e precedenti,
risultanti dall’accertamento effettuato ai sensi del comma 3 dell’art. 228 del D. Lgs.
n.267/2000;
6) la sussistenza e l’esigibilità dei residui attivi;
7) l’utilizzo dei fondi a destinazione specifica e vincolata, conformemente alle disposizioni di
legge;
8) la corretta rappresentazione dei riepiloghi e dei risultati di cassa e di competenza;
9) il completamento degli inventari, la ricostruzione dello stato patrimoniale;
10) la regolare tenuta degli inventari e la corretta rappresentazione delle attività e passività nel
conto del patrimonio, nonché la rilevazione delle variazioni che le stesse hanno subito per
effetto della gestione;
11) le gestioni degli agenti contabili interni a denaro e materia, rese nei termini di legge e
complete della documentazione giustificativa;
12) la corretta e completa esposizione dei risultati amministrativi nella relazione illustrativa;
13) che al conto sono allegate le attestazioni di insussistenza, alla chiusura dell’esercizio di
debiti fuori bilancio e di passività arretrate;
Per tali verifiche il Collegio si è avvalso delle seguenti tecniche di controllo a campione
prendendo a base prendendo a base le operazioni di maggiore importo e maggiormente
significative.
Attesta
A) Relativamente al conto di bilancio:
1) l’esatta corrispondenza del conto consuntivo e delle risultanze delh gestione alie scritture
contabili e al conto del tesoriere;
2) che le risultanze del conto del Tesoriere si riassumono come segue:
fondo di cassa al l° gennaio 2000
Riscossioni
Pagamenti
Differenza
pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate
fondo di cassa al 31 dicembre 2000
£.
£.
£.
£.
£.
£.
3.013.605.881
23.472.869.044
26.307.635.999
178.838.926
0
178.838.926
3) che le risultanze della gestione finanziaria si riassumono come segue:
fondo iniziale di cassa
Riscossioni
Pagamenti
fondo di cassa al 31 dicembre 2000
pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate
residui attivi
residui passivi
Differenza
Avanzo al 31 dicembre 2000
£.+
£.+
£.£.
£.£.+
£.£.
£.
3.013.605.881
23.472.869.044
26.307.635.999
178.838.926
0
15.946.411.021
13.875.857.980
2.249.391.967
2.249.391.967
4) che il fondo di cassa al 31 dicembre 2000 corrisponde al saldo del conto presso la Tesoreria
5) che il risultato della gestione finanziaria, come determinato al punto 3), trova
corrispondenza nel seguente metodo di calcolo:
Scostamento di valori
a) cause negative:
minori accertamenti di residui attivi
minori accertamenti entrate di competenza
totale a)
b) cause positive:
maggiori accertamenti di residui attivi
maggiori accertamenti entrate di competenza
minori impegni su residui passivi
minori impegni rispetto alle previsioni di competenza 2000
Avanzo 1999 non applicato al bilancio
totale b)
totale (differenza a-b) = avanzo d’esercizio 2000
£.
£.
£.
4.005.985.208
3.792.853.302
7.798.838.510
£.
£.
£.
£.
£.
£.
£.
0
378.271.283
9.669.959.194
10.048.230.477
2.249.391.967
6) che le spese di investimento sono state finanziate come segue:
finanziamento spese di investimento
a) mezzi propri
Accertamenti lire
Entrate proprie
2.620.089.933
totale a)
2.620.089.933
b) mezzi di terzi
Finanziamenti
mutui altri Istituti
3.900.000.000
totale b
3.900.000.000
totale a+b
6.520.089.933
Spese per investimenti impegnate al
6.520.089.933
%
40,18
59,82
100
titolo Il – totale
Differenza
0
0
utilizzo fondi a destinazione specifica o vincolata
7) Dall’analisi dei residui passivi, relativi al capitolo n. 42 “impiego contributi regionali” è
emerso che sussistono ancora residui conservati dall’ anno 1998 per £. 44.734.020 e 1999
per £. 838.180.741. Il Collegio segnala la necessità di effettuare una ricognizione degli
stessi al fine di valutare se tali residui sono ancora reali o se gli stessi vadano eliminati con
contestuale creazione di residui passivi verso la Regione. In ogni caso tale operazione di
ridassificazione dei residui passivi non riverbera alcun effetto sostanziale sul risultato di
amministrazione.
B) Relativamente al conto del patrimonio:
a) che l’APTR ha predisposto il conto del patrimonio ex art. 230 del D.Lgs. n. 267/2000;
b) che l’APTR ha predisposto, come detto in premessa, il bilancio ex artt. 2423 e segg. C.C.,
C) Relativamente alla relazione illustrativa del Presidente
-
che esprime valutazioni sulla gestione dell’ente;
evidenzia sinteticamente i criteri di valutazione del patrimomo;
non analizza i principali scostamenti rispetto alle previsioni, motivandone le cause;
D) Resa del conto degli agenti contabili:
che gli agenti contabili hanno reso il conto della loro gestione, come già riscontrato da
questo Collegio con verbale n. 37 del 23/25/30 gennaio e 01 febbraio 2001.
E) Bilancio al 31/12/2000 ex artt. 2423 e segg C.C.
Dall’analisi del documento sono, comunque, emerse le seguenti irregolarità che il Collegio
ritiene tali da no n inficiare in modo materiale le risultanze economiche, patrimoniali e
finanziarie del Conto:
-
L’IRAP è stata iscritta tra gli oneri diversi di gestione e non tra le imposte sul reddito come
prescritto dal Principio contabile n. 25 emanato dal Consiglio Nazionale dei Dottori
Commercialisti e Ragionieri. Di tale irregolarità si dà, comunque, atto nella nota
integrativa.
CONSIDERAZIONI, RILIEVI E PROPOSTE
A) Rilievi e suggerimenti
Nella sua attività di vigilanza sulla regolarità contabile, finanziaria ed economica della
gestione, il Collegio ha rilevato:
a) Acquisto sede APTR
-
Il Collegio più volte è intervenuto con appositi verbali, che qui si intendono integralmente
richiamati, sul problema dell’acquisto della nuova sede APTR, al fine di richiedere atti di
regolarizzazione formale ed amministrativa dell’intera procedura in corso.
Sta di fatto che, a prescindere dalla valutazione di merito non di competenza di questo
organo di revisione, a data odierna, l’immobile individuato ed in ristrutturazione presenta
uno stato di avanzamento lavori non compatibile con le scadenze contrattualmente
pattuite. Risultano conseguentemente in dubbio:
1. La possibilità di rispettare i contenuti dell’accordo di programma intercorso con le
Amministrazioni e gli Enti interessati all’operazione immobiliare;
2. la esigibilità delle garanzie fideiussorie a sostegno delle anticipazioni fatte
dall’APTR a favore dell’impresa appaltatrice;
3. la certezza di poter perfezionare l’erogazione del mutuo contratto per eliminare lo
squilibrio finanziario segnalato da questo Collegio, in particolare con il verbale n. 35
del 25/12/2000, che prevede l’iscrizione di ipoteca immobiliare che allo stato
dovrebbe gravare su un immobile non ancora di proprietà dell’Azienda.
Per questi motivi il Collegio ritiene di invitare il C.d.A. alla adozione di atti adeguati a
tutela delle ragioni aziendali, di concerto con i competenti Organi della G.R.A., in
considerazione dell’elevato e pluriennale ammontare dell’impegno finanziario, della
particolare situazione contrattuale creatasi e del rischio di insorgenza di possibili squilibri
finanziari connessi all’eventuale mancato introito dell’entrata prevista.
b) Progetto “Presidi”
-
Il Collegio con proprio verbale n. 37 del 23/25 e 30 gennaio 2001, nello svolgimento
dell’attività di controllo della regolarità contabile, ha avuto modo di censurare i contenuti
emersi dall’esame della delibera del C.d.A. n. 25/2000 e di molteplici atti deliberativi e
dirigenziali collegati alla complessiva gestione del progetto “Presidi di assistenza alle
imprese e al consumatore turista”, finanziato a valere sulla misura 1 del sottoprogramma II
del programma operativo “Sviluppo e valorizzazione del turismo sostenibile nelle regioni
dell’obiettivo 1”.
Il Collegio ha già evidenziato l’assoluta necessità di interventi di regolarizzazione della
situazione creatasi, proponendo inoltre di acquisire gli esiti ispettivi di una complessiva
indagine amministrativa riferita all’utilizzo dell’intero finanziamento “Presidi”, che accerti
la regolarità delle procedure seguite sotto il profilo finanziario, economico ed
amministrativo, con particolare riguardo alla rendicontazione delle spese finanziate ed
effettivamente sostenute.
Per quanto concerne, in particolare, i riflessi della cennata procedura sul bilanc io oggetto
del presente parere, il Collegio segnala l’esistenza di divergenze tra le risultanze della
contabilità finanziaria e quelle della contabilità patrimoniale. Infatti mentre nello Stato
Patrimoniale viene esplicitata, nei Conti d’ordine, l’esistenza di assegni a garanzia intestati
ad un fornitore, ma quietanzati da un dirigente dell’APTR ed in deposito presso
l’economato, in contabilità finanziaria risulta pagato il fornitore per l’intero ammontare.
L’intera procedura dovrà essere, in ogni caso, oggetto di apposito intervento di
regolarizzazione con accertamento di eventuali responsabilità connesse, come già richiesto
al C.d.A. da questo Collegio.
B) Gestione finanziaria ed attendibilità delle risultanze
Dalle verifiche effettuate durante l’esercizio e in sede di esame del rendiconto, l’organo di
revisione ha rilevato, relativamente all’acquisizione dell’entrata, effettuazione delle spese e
rispetto delle regole della gestione finanziaria, quanto segue:
1) Riaccertamento residui
L’Ente ha provveduto, prima dell’inserimento nel conto del bilancio, al riaccertamento dei
residui attivi e passivi formatisi nella gestione 1998 e 1999.
L’esito di tale riaccertamento risulta dalla determinazione n. 43 del 28/02/2001 nella quale:
a) è attestato che per i residui attivi sono soddisfatte le condizioni di cui all’ art. 189 e per i
residui passivi quelle dell’art. 190 del D. Lgs. n. 267/2000. L’eliminazione di residui
passivi per £. 378.271.283 deriva essenzialmente da minori debiti per IVA su acquisti di
fabbricati. L’eliminazione di residui attivi per £. 4.005.985.708 deriva essenzialmente
dall’eliminazione di crediti per mutui (£. 3.900.000.000) in quanto non contratti alla data di
bilancio.
2) Residui formati dalla gestione 2000
Il Collegio ha verificato a campione il rispetto dei principi e dei criteri di determinazione
dei residui attivi e passivi disposti dagli artt. 189-190 del D. Lgs. n. 267/2000. Dall’esame sono
emerse alcune anomalie nella procedura di impegno di spesa relativamente al cap. 42 “Impiego
di contributi regionali”. In particolare alcune determine dirigenziali di impegno non sono
suffragate da idonea documentazione atta a determinare una obbligazione giuridicamente
perfezionata nell’an e nel quantum. A tale proposito il Collegio - pur non ignorando che
eventuali economie sul capitolo 42 fanno sorgere un debito nei confronti della Regione
Abruzzo a titolo di restituzione di finanziamenti finalizzati non impiegati nell’anno, per cui il
risultato di amtninistrazione non risulterebbe comunque variato - ritiene necessario richiedere
agli uffici competenti una relazione dettagliata sulle somme impegnate nell’anno 2000 e
iscritte a residui con riferimento al citato capitolo 42 al fine di quantificare le eventuali somme
da restituire alla Regione Abruzzo.
3) Residui attivi ed esigibilità
Dalla verifica effettuata dei capitoli di accertamento di residuo attivo, il Collegio ha
rilevato, a campione, la sussistenza della ragione del credito.
4) Utilizzo anticipazione di Tesoreria
L’Ente non ha usufruito durante l’esercizio 2000 di anticipazione di Tesoreria.
5) Debiti fuori bilancio
Il Collegio rileva che è stata prodotta apposita attestazione di insussistenza al 31 dicembre
2000 di debiti fuori bilancio non riconoscibili e/o riconoscibili da parte del Direttore ge nerale e
del Direttore Amministrativo, che si allega alla presente.
6) Passività arretrate
Il Collegio rileva che è stata prodotta apposita attestazione di insussistenza al 31 dicembre
2000 di passività arretrate da parte del Direttore generale e del Direttore Amministrativo.
7) Passività potenziali
Dall’esame del rendiconto e suoi allegati non sono evidenziate passività potenziali, né sono
menzionate nella relazione illustrativa del Presidente:
C) Gestione del patrimonio e conto patrimoniale
a) è stata riportata l’attestazione che tutti i beni e diritti di cui è titolare l’ente sono inclusi nel
documento e che non vi sono beni o diritti rimasti esclusi (V. art. 289 TULCP);
b) i beni non risultano ancora affidati a specifici consegnatari;
c) manca la data di consegna e l’Ufficio che ha preso in carico i beni e l’uso a cui sono
destinati i beni;
Con riferimento alle procedure di controllo interno
Il Collegio rileva che, nonostante i rilievi e le raccomandazioni formulate, le procedure
risultano ancora carenti sotto il profilo del controllo interno poiché i mandati emessi non sono
sempre corredati dagli atti formali di accompagnamento: l’avvenuto riscontro di regolarità
contabile e finanziaria delle procedure seguite rispetto ad atti e documenti effettivamente
allega ti a giustificazione delle spese sostenute da parte dei responsabili aziendali si evidenzia
tardiva ed insufficiente.
L’ adozione del Regolamento di Contabilità, utilizzato quale riferimento pur nelle more di
un atto di definitiva approvazione da parte della G.R.A. non ha ancora consentito il varo di una
profonda revisione dei comportamenti vigenti che sono risultati ancora lacunosi soprattutto per
la mancanza di idonea regolamentazione - anche cartacea - volta ad assicurare:
-
il migliore riscontro delle operazioni economali;
-
la procedura relativa alle missioni e ai rimborsi spese;
-
il migliore riscontro delle utenze e dei consumi telefonici;
-
l’esatta verifica dei chilometraggi effettuati e dei consumi sostenuti dagli automezzi
noleggiati per gli spostamenti o da quelli di proprietà dell’A.P.T.R.
Non è stata ancora ottenuta la riduzione degli affidamenti a trattativa privata per le forniture
di beni e di servizi, anche a fronte delle “emergenze” che nell’esercizio si possono presentare
per fronteggiare eventi organizzativi improvvisi o non prevedibili: gli stessi affidamenti in ogni
caso dovrebbero sempre consentire l’accertamento preventivo della congruità della spesa da
sostenere, a fronte della comparazione tra più offerte concorrenti e non solo - come sovente è
accaduto nell’esercizio in esame - valutando a piè di lista le forniture commissionate e/o i
preventivi ricevuti.
Deve migliorare la procedura di scelta dei consulenti e dei collaboratori esterni, nel rispetto
del relativo Regolamento: dovranno essere dettagliatamente indicati negli atti di impegno i
particolari requisiti regolamentari che hanno determinato la scelta e soprattutto la qualità, la
quantità ed il corrispettivo delle prestazioni richieste, da agganciarsi ad elementi certi di
valutazione (tariffe professionali, ecc.).
Non sono stati ancora istituiti, nonostante le raccomandazioni di questo Collegio, appositi
albi dei fornitori e/o dei consulenti di fiducia della amministrazione da cui servirsi.
Non è stato, per altro evitato, il ricorso ad ordinanze dirigenziali di impegno e contestuale
liquidazione “a sanatoria”, ed in molti casi gli impegni assunti risultano approssimativi e
carenti nella motivazione con rischio di accentuare il fenomeno della creazione di residui
passivi. Per gli atti a sanatoria deve essere acquisita la motivazione ed il parere di congruità
della spesa sostenuta da parte del responsabile del servizio.
Con riferimento alla regolarità dei procedimenti e completezza della documentazione
Il Collegio rileva, in relazione ai riscontri emersi in sede di esame degli atti deliberativi
assunti dal C.d.A. nel corso dell’esercizio, che è ancora una volta necessario rivolgere una
raccomandazione allo stesso C.d.A. e al Direttore Generale esortandoli ad un attento rispetto
delle formalità che regolano la formazione e la stesura degli atti amministrativi aziendali, sia
individuali che collegiali.
Nell’esercizio è stato, infatti, necessario più volte intervenire al fine di regolarizzare atti
deliberativi, sia in sede di adozione, sia in sede di esame di espletamento delle formalità a
corredo degli atti adottati, infine in sede di controllo degli atti deliberativi assunti in assenza di
questo Collegio.
In particolare sono stati effettuati i seguenti interventi:
-
esame “a sanatoria ” delle delibere assunte durante l’esercizio in assenza del Collegio dei
Revisori e prive del relativo parere, peraltro favorevole o condizionato (delibere nn. 2-1314-16-46-47-49-57-58-59-60-61-62-63-66-67 anno 2000);
-
richiesta di riesame della delibera del C.d.A. n. 17 del 23/05/2000, “Regolamento della
struttura di supporto alla Presidenza dell’A.P.T.R”, assunta in assenza del Collegio e priva
del relativo parere, peraltro contrario, poiché manca la valorizzazione dell’impegno assunto
e la relativa copertura finanziaria;
-
richiesta di regolarizzazione della delibera del C.d.A. n. 18 del 23/05/2000 “Acquisto
immobile Montesilvano: variazione lavori e trasferimento uffici dall’attuale
localizzazione”, assunta in assenza del Collegio dei Revisori e priva del relativo parere,
peraltro contrario in quanto determinava un impegno finanziario non motivato sotto il
profilo della scelta del contraente e della congruità della spesa;
-
richiesta di riesame e di regolarizzazione delle delibere nn. 50 e 51 del 29/11/2000, assunte
in assenza del Collegio dei Revisori e prive del relativo parere, peraltro contrario alla luce
della irrituale procedura seguita per l’assegnazione di contributi da parte del C.d.A., senza
le determinazioni istruttorie dei competenti uffici aziendali;
-
richiesta di riesame e regolarizzazione delle delibere del C.d.A. n. 56/2000 e 65 /2000,
assunte in assenza del Collegio dei Revisori e prive del relativo parere, peraltro contrario,
in ragione dell’avvenuta approvazione di bandi di concorso viziati da evidenti irregolarità
procedurali e di assunzioni di personale temporaneo o con contratti di collaborazione
coordinata e continuativa non regolari e/o non motivati adeguatamente.
Ritiene, inoltre, il Collegio di ricordare che non sono state fino ad oggi chiarite del tutto le
cause di alcune palesi difficoltà operative che caratterizzano la gestione e che sono attribuibili
alla complessa interpretazione della L.R. n. 54/1997. Occorre infatti, assunte le necessarie
informazioni e raccordato il competente settore regionale, definitivamente determinare,
compatibilrnente ai disposti legislativi, la necessità di addivenire urgentemente a chiudere la
fase approvativa di tutti i regolamenti aziendali, la cui mancanza, crea difficoltà operative e
aree “grigie” di incertezza che rendono difficoltosa la gestione.
Tutto ciò premesso
Il Collegio
Certifica
la conformità dei dati del conto consuntivo con quelli delle scritture contabili dell’ente e in
via generale la regolarità contabile e finanziaria della gestione, fatta salva l’ottemperanza ai
rilievi formulati;
Esprime
parere favorevole per l’approvazione del rendiconto per l’esercizio finanziario 2000.
Alle ore 15,30 la riunione viene sciolta avendo esaurito gli argomenti da trattare.
Del che è verbale che viene letto, confermato e sottoscritto, nonché trasmesso agli atti di
competenza per gli adempimenti di legge.
I Revisori
Ing. Edmondo Laudazi
Dott. Ernesto Sfamurri
Dott. Ermando Bozza
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
Relazione attività anno 2000
Il Presidente
ANTONIO DI GIANDOMENICO
RELAZIONE DEL PRESIDENTE AL CONTO CONSUNTIVO 2000
PARTE TECNICA
Il Bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2000, deliberato dal Consiglio di
Amministrazione di Abruzzo Promozione Turismo con atto n. 90 del 20.11.1999, approvato
dalla Regione Abruzzo con legge 9 febbraio 2000, n.7 ,presentava le seguenti risultanze:
ENTRATE
Entrate per trasferimenti correnti
Entrate extratributarie
Entrate da servizi per conto terzi
Totale
£
£
“
£
11.000.000.000
430.000.000
1.963.500.000
£
£
£
£
£
10.490.000.000
800.000.000
140.000.000
1.963.500.000
13.393.500.000
SPESE
Spese correnti
Spese in conto capitale
Spese per rimborso prestiti
Spese per servizi conto terzi
Totale
13.393.500.000
Nel corso dell’esercizio 2000 a seguito dell’iscrizione nel bilancio dell’avanzo di
amministrazione, di prelevamenti dal fondo di riserva e variazioni di bilancio effettuati con atti
deliberativi il Bilancio di previsione ha assunto la seguente configurazione:
ENTRATE
Avanzo di amministrazione
Trasferimenti correnti
Entrate extratributarie
Entrate derivanti da accensione di prestiti
Entrate per servizi conto terzi
£
£
£
£
£
£
1.284.076.639
20.900.000.000
505.000.000
6.900.000.000
2.318.500.000
31.907.576.639
SPESE
Disavanzo presunto di amministrazione
Spese correnti
Spese in conto capitale
Spese per rimborso prestiti
Spese per servizi conto terzi
£
£
£
£
£
Totale £
3.900.000.000
21.299.076.639
1.250.000.000
3.140.000.000
2.318.500.000
31.907.576.639
GESTIONE RESIDUI
I residui attivi dell’esercizio 1999 di £ 16.594.618.575 sono stati riaccertati per £
12.588.633.367, con una minore entrata per insussistenza di £ 4.005.985.208. £
11.541.872.007 costituiscono le riscossioni e £ 1.046.761.360 riguardano le somme da
riscuotere.
I residui passivi dell’esercizio 1999 per £ 18.324.147.817 sono stati riaccertati per £
17.945.876.534, con una minore uscita per insussistenza di £ 378.271.283. £ 12.773.712.134
costituiscono i pagamenti e £ 5.172.164.400 riguardano gli impegni da pagare.
La dichiarazione di insussistenza dei residui ai sensi del D.Lgs 25.02.1995, n.77 , è stata
effettuata con determinazione del dirigente amministrativo, n.43 del 28.02.2001
GESTIONE COMPETENZA
Le Entrate previste in £ 31.907.576.639 sono state accertate per £ 26.830.646.698, di cui
£11.930.997.037 riscosse e £ 14.899.649.661 da riscuotere . La differenza di £ 5.076.929.941
riguarda per £ 1.284.076.639 l’avanzo di amministrazione che contabilmente non viene
accertato costituendo una quota inesigibile e minori entrate per £ 3.792.853.302. La minore
entrata riguarda per £ 3.000.000.000 l’importo previsto per una anticipazione di cassa che il
Tesoriere non ha concesso. Le Uscite previste in £ 31.907.576.639 sono state impegnate per
£22.237.617.445 ,di cui £ 13.533.923.865 pagate e £ 8.703.693.580 ancora da pagare. La
differenza di £ 9.669.959.194 rappresenta per £ 5.769.959.194 economie di bilancio e £
3.900.000.000 è relativo all’ipotesi di disavanzo di amministrazione che grazie alla stipula del
contratto di mutuo ipotecario non si è verificato.
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI CASSA
RESIDUI
FONDO
CASSA AL
01.01.2000
RISCOSSIONI
PAGAMENTI
FONDO DI
CASSA AL
31.12.2000
COMPETENZA
TOTALE
3.013.605.881
11.541.872.007
12.773.712.134
11.930.997.037
13.533.923.865
23.472.869.044
26.307.635.999
178.838.926
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA
FONDO
DI
CASSA
RESIDUI
1.046.761.360
ATTIVI
RESIDUI
5.172.164.400
PASSIVI
AVANZO
AMM.NE AL
3 1.12.1999
178.838.926
14.899.649.661
+15.946.411.021
8.703.693.580
- 13.875.857.980
2.249.391.967
L’avanzo di amministrazione risulta vincolato per £ 1.370.000.000 per il finanziamento
delle spese in conto capitale per un importo pari alla differenza tra il mutuo stipulato con la
Banca Opi S.p.A. e il debito reale verso la Sciarra Costruzioni , per £ 5.000.000 per la quota
non impegnata per l’ammortamento dei beni immobili e mobili, mentre la quota di £
874.391.967 rappresenta la quota residua dell’avanzo di amministrazione non vincolato.
ANALISI SPESE CORRENTI
Le spese correnti impegnate per un totale di £ 19.657.990.609 riguardano:
-
Intervento 1
Intervento 2
Intervento 3
Intervento 4
Intervento 7
£
“
“
“
“
£
5.528.929.238
1.377.646.715
12.191.181.608
122.933.694
437.299.354
19.657.990.609
Nell’intervento 1 sono compresi i costi per personale di ruolo, stagionale e relativi oneri
riflessi. L’intervento 2 relativo agli acquisti di beni di consumo quali cancelleria, stampati,
materiale propagandistico e beni per fototeca cineteca ed altri beni e materie prime per
funzionamento call center.
L’intervento 3 riguarda le prestazioni di servizi relative all’attività promozionale per circa
10 miliardi, assicurazioni, consulenze, corsi di formazione, manutenzioni e riparazioni, spese
telefoniche, indennità di carica agli amministratori, spese postali e spedizioni.
L’intervento 4 riguarda l’utilizzo di beni di terzi e nel caso dell’APTR il costo per i canoni
di locazione.
L’intervento 7 accoglie le voci relative a tasse, imposte e tributi.
ANALISI DEI COSTI PER SERVIZI
-
SERVIZIO 1- Organi istituzionali£
SERVIZIO 2- Direzione generale
SERVIZIO 3- Amministrazione
SERVIZIO 4- Funzionamento IAT
SERVIZIO 5- Promozione indiretta
SERVIZIO 6 Marketing
SERVIZIO 7 - Call Center
£
“
“
“
“
“
“
£
1.113.859.728
3.751.178.470
2.481.652.028
3.945.680.204
2.629.389.390
5.084.751.358
651.479.431
19.657.990.609
Il Servizio relativo alla Direzione Generale comprende attività promozionale per un
impiego complessivo di £ 3.127.456.472.
Il PEG per i Servizi amministrativi, patrimonio ed Organi Istituzionali è stato assegnato al
dott.Augusto Arata, il piano economico di gestione per il Servizio IAT e Call Center al rag.
Giuseppe Di Fabrizio, Il marketing al dott. Giovanni Giovannucci. Il Direttore Generale ad
interim ha gestito la promozione indiretta ( contributi).
GESTIONI ECONOMICHE
Abruzzo Promozione Turismo nell’anno 2000 ha gestito direttamente lo stabilimento
balneare di Roseto “ La Lucciola” e il porto turistico di Ortona.
Lo stabilimento balneare che nel passato era stato affidato a gestori occasionali risultava in
uno stato di degrado e impoverimento patrimoniale . Tale stato di abbandono aveva inoltre
prodotto una marcata disaffezione ed insoddisfazione da parte dei clienti, che numerosi
avevano abbandonato “La Lucciola”.
L’APT ha provveduto a sgomberare l’esterno e l’interno dello stabilimento da una
notevole quantità di rifiuti e a disfarsi di diversi ombrelloni, lettini e sdraio che la negligenza e
lo scarso interesse dei precedenti gestori avevano resi inservibili. Si è resa altresì
indispensabile provvedere ad alcuni lavori di manutenzione ordinaria.
L’attività dell’approdo nautico-turistico “Saraceni” del Porto di Ortona ha subito nel corso
dell’anno 2000 un notevole rallentamento a causa delle difficoltà sollevate dalla Capitaneria
di Porto di Pescara per l’escavazione dello scalo di alaggio soggetto ad insabbiamento. Dopo
aver fatto analizzare le sabbie da rimuovere e concordato il loro stoccaggio nella spiaggetta
adiacente, si è avuta un’autorizzazione a fine stagione, 22 settembre 2000, per la rimozione e
la messa a dimora in discarica autorizzata, per cui non si è provveduto all’escavazione. Il varo
delle imbarcazioni è avvenuto quindi solamente in condizioni di alta marea e con notevole
sforzo e disponibilità della Cooperativa che gestisce gli impianti. Alcuni utenti hanno reagito
alla difficile situazione non versando l’intero canone o solo parte di esso, o richiedendone il
rimborso. Comunque nessun diportista ha abbandonato l’impianto.
Per l’anno 2001 si ritiene di poter superare il problema dell’insabbiamento grazie
all’interessamento del Consigliere Dott. Santori e alla maggiore disponibilità del nuovo
Comandante la Capitaneria di Porto. Infatti, dopo assenso verbale alla nostra proposta, si sta
provvedendo all’inoltro ufficiale della richiesta di autorizzazione alla rimozione delle sabbie
con accantonamento nel molo sud all’interno del porto, soluzione che procurerà notevoli
vantaggi economici e di funzionalità dell’impianto.
A differenza dell’esercizio 1999 la gestione dello stabilimento balneare e del porticciolo
turistico presentano una perdita contenuta in circa 14 milioni.
RELAZIONE ATTIVITÀ ANNO 2000
PREMESSA GENERALE
L’attività di promozione turistica realizzata dalla Regione Abruzzo attraverso Abruzzo
Promozione Turismo ha avuto come obiettivo l’accrescimento ed il consolidamento della
presenza del settore economico turistico nel mercato nazionale ed internazionale.
L’anno 2000 ha visto crescere il ruolo di Abruzzo Promozione Turismo come agenzia cli
sviluppo e di servizio per il settore turistico, utilizzando sempre più strumenti e metodi propri
del sistema privato, operando per obiettivi e risultati.
Il maggiore sforzo è stato profuso per l’accrescimento dei rapporti ed il coinvolgimento
degli operatori turistici nella programmazione e gestione delle azioni e che l’Azienda ha poi
realizzato.
In alcuni situazioni sono state messe le basi per l’avvio di operazioni in compartecipazione
e cofinanziamento, che stanno portando alla creazione dei cosiddetti Club di Prodotto.
PARTE I^
PIANO OPERATIVO DI PROMOZIONE TURISTICA
Abruzzo Promozione Turismo ha avuto delega dalla Regione per la realizzazione degli
assi e misure di seguito illustrati con un budget iniziale di spesa di Lit/mil. 6.400,
successivamente integrato nel mese di novembre di Lit/mil. 3.600 per un totale di Lit/mil.
10.000
Asse 1 - Qualificazione, Valorizzazione e Sviluppo delle Risorse
Misura 1.2 - Iniziative dei valorizzazione delle tradizioni ed eventi speciali
La misura diretta a sostenere manifestazioni di elevato ritorno di immagine e promozione
oltre al partecipare al finanziamento di manifestazioni della tradizione popolare ha avuto
assegnato un budge t di Lit/mil. 1.980 interamente impegnato per il finanziamento di 81
progetti.
Asse 2 - Comunicazione, Pubblicità e Promozione
Misura 2.1 - Materiali editoriali e multimediali
La dotazione finanziaria assegnata alla misura è stata di Lit/mil. 505, interamente spesa
per la realizzazione di nuovi materiali promozionali, gadget oltre alla ristampa degli opuscoli
già in dotazione
Con tale intervento sono stati prodotti i seguenti materiali promozionali:
1. Guida alle sagre in Abruzzo
Si è aderito alla proposta relativa alla realizzazione di questo opuscolo in quanto si ritiene
che abbia un particolare risvolto promozionale poiché si rivolge ai turisti che soggiornano
nella regione e per essi costituisce un utile strumento: li informa sulle manifestazioni enogastronomiche della tradizione regionale stimolandoli a visitare gli antichi borghi della
regione.
L’opuscolo è stato stampato m una tiratura di 15.000 copie, da distribuire gratuitamente
tramite gli uffici IAT. Questo servizio ne ha concordato i contenuti e definito l’aspetto grafico
della copertina.
2. Ristampa opuscolo “Parchi e riserve naturali d’Abruzzo”
Questa brochure si è dimostrata uno strumento prezioso per la conoscenza dei parchi e
delle riserve naturali della nostra regione; il suo quantitativo si esaurisce in poco tempo, sia
perché viene richiesta da numerosi turisti interessati all’Abruzzo, sia perché viene distribuita
nelle manifestazioni fieristiche.
Si è reso, quindi, necessario procedere ancora una volta alla sua ristampa, indicendo
regolare gara. La tiratura è di 45.000 copie.
3. Annuario Alberghi e campeggi d’Abruzzo ed. 2000
La realizzazione di questo annuario era assolutamente necessaria, sia per far fronte alle
numerose richieste pervenuteci in proposito, sia per sostituire quello, ormai obsoleto,
realizzato dal Settore Turismo della Regione Abruzzo. Si è dovuto procedere alla elencazione
di tutti gli esercizi alberghieri e dei campeggi esistenti in Abruzzo, controllandone tutti i dati:
indirizzo, tel., fax, prezzi, ecc., un lavoro che ha richiesto una attenzione particolare. Gli
elenchi sono stati poi inviati alla casa editrice De Agostini di Novara che ne realizzerà un
fioppy disc in una tiratura di n. 1.000 copie.
E’ stato realizzato, inoltre, un elenco hotel e campeggi d’Abruzzo anche su supporto
cartaceo, in una tiratura di n. 5.000 copie, di cui questo servizio ha definito la composizione
grafica.
4. Catalogo Estate 2000
La realizzazione di questo catalogo, con una tiratura di n. 30.000 copie, con formato e
caratteristiche simili al Catalogo Inverno, si è resa necessaria per offrire al turisti un ampio
ventaglio delle attrattive turistiche estive della nostra regione. Questo servizio ne ha curato, in
collaborazione con la Soc. Sinergia di Pescara, agenzia di comunicazione di fiducia
dell’Azienda, l’impostazione grafica con relativa scelta delle immagini. Inoltre, poiché si
tratta di un opuscolo in distribuzione per la stagione estiva, si è ritenuto necessario realizzarlo
anche nelle lingue inglese e tedesco, in modo da offrire un utile supporto ai turisti stranieri
che trascorrono le loro vacanze in Abruzzo.
In seguito alla segnalazione del responsabile del magazzino, si è dovuto procedere per ben
due volte alla ristampa di questo catalogo, anche nelle versioni inglese e tedesco, per poter
fornire un utile strumento di consultazione ai turisti.
5. Pieghevoli itinerari turistici
E’ stata curata, tramite gara, la ristampa di tre pieghevoli con itinerari abruzzesi a tema:
Acque d’Abruzzo, Dolci e Famosi, Briganti ed Eremiti tra Fede e Misteri. Gli opuscoli sono
stati pubblicati in lingua tedesca, in quanto la loro scorta è stata esaurita.
6. Catalogo Abruzzo neve
E’ stata curata, tramite gara, la ristampa del un catalogo Abruzzo Neve per le necessità
della stagione invemale 2000-2001. Al catalogo, realizzato anche in lingua inglese, sono stati
apportati i necessari aggiornamenti su segnalazione dei vari comprensori sciistici.
7. Ristampa cartine toponomastiche IAT
In considerazione che alcuni IAT hanno richiesto la ristampa di cartine toponomastiche
turistiche della località, si è provveduto ad indire gare per la realizzazione di detto materiale.
Le cartine si riferivano alle seguenti località: Silvi, Tortoreto, Vasto e Roccaraso.
8. Cartelline promozionali personalizzate
Poiché questo materiale è particolarmente utile in occasione di press ed educational tour,
si è dovuto procedere alla loro ristampa.
9. Shoppers turistiche
In considerazione che è esaurita la scorta di shoppers in quadricromia utili e necessari in
occasione di manifestazioni fieristiche ed iniziative turistiche, si è provveduto ai lavori
tipografici di ristampa.
10. Opuscolo Abruzzo sulla via del giubileo
Questo opuscolo, nella versione italiana, è andato completamente esaurito. Si è ritenuto
necessario ristamparlo, procedendo anche al restyling della copertina, ormai datata visto che
l’anno giubilare si avvia a conclusione, cambiandone anche il titolo in “Abruzzo - arte, culto e
cultura”
11. Opuscolo Abruzzo grande parco affacciato su mare
Anche per questa pubblicazione si è proceduto al restyling della copertina mantenendone
immutato il contenuto, per renderlo più omogeneo alla linea editoriale adottata per tutto il
materiale illustrativo.
12. Cartine tematiche d’Abruzzo
In considerazione del fatto che l’Azienda non possiede una propria cartina con copyright
necessaria alle varie esigenze editoriali, si è provveduto alla realizzazione di cartine tematiche
d’Abruzzo utili per qualsiasi esigenza di carattere turistico.
13. Opuscoli aree turistiche
La realizzazione di questi opuscoli, divisi per aree tematiche quasi a formare una sorte di
“collana”, si è ritenuta necessaria considerandole soprattutto uno materiale pubblicitario di
servizio utile per i turisti, in quanto forniscono tutte le informazioni e itinerari della zona in
cui soggiornano. La regione è divisa in sei zona contraddistinte da colore e titolo diverso.
14. Catalogo Abruzzo Congressi
In seguito alla costituzione dei due club di prodotto, quello della montagna e quello
congressuale, si è ritenuto necessario supporto quest’ultimo con una pubblicazione adeguata,
da presentare in occasione della BTC di Firenze. E’ stata così realizzata una cartella fustellata
a schede con due scomparti, uno riservato ai centri congresso e l’altra alle agenzie di servizi e
enti pubblici.
15. Opuscoli “Aquila” e “Dintorni dell’Aquila”
La ristampa di questi depliant si è resa necessaria in quanto completamente esauriti per cui
si è dato incarico al capoarea sez. 4, di procedere alla gara per la fornitura del quantitativo
ritenuto necessario nel periodo dell’anno considerato.
16. Realizzazione gadgets
Si è ritenuto opportuno procedere alla realizzazione di gadgets promozionali da distribuire
in occasione di mostre turistiche, workshop e iniziative promo-pubblicitarie. A tale scopo è
stata esperita una gara per la fornitura del seguente materiale:
-
berretto in pile con logo Abruzzo;
compact T-shirt;
body bags;
penne.
Misura 2.2 — Rapporti con la stampa e Pubbliche Relazioni
Educational e Press Tour
Con la dotazione della misura è stato assicurata una continua assistenza alle visite dei
giornalisti, troupe televisive e tour operator italiani ed esteri che si sono interessati alla nostra
Regione.
Di seguito si riportano i principali impegni curati quali:
1. Press Tour Neckermann
Questo servizio ha assistito i giornalisti in visita in Abruzzo, predisponendo itinerari mirati
secondo le loro richieste. Sono stati visitati, in particolare, i centri di Loreto, Sulmona, Campo
Imperatore, Calascio, S. Stefano di Sessanio e L’Aquila. I partecipanti si sono complimentati
per la buona organizzazione del tour e, nello stesso tempo, si sono dichiarati entusiasti per la
bellezza dei luoghi e dei monumenti storici visitati.
2. Educational Thomson
Per i rappresentanti di uno dei maggiori T.O. inglesi, sono stati studiati tre itinerari
incentrati sulle ns. stazioni sciistiche e su alcune località marine. Sono state visitate le stazioni
sciistiche di Ovindoli, Roccaraso, Pescasseroli e Scanno, e le stazioni balneari di Alba
Adriatica, Giulianova, Tortoreto e Vasto. Sono stati fissati degli incontri tra i rappresentanti
Thomson, i Sindaci di Scanno, Pescasseroli e Vasto e Presidenti di Associazioni di operatori.
Tutti gli itinerari predisposti sono stati sviluppati con l’intenzione di sottolineare lo stretto
rapporto (anche chilometrico) che lega la montagna al mare.
L’assistenza è stata ulteriormente assicurata durante i mesi di luglio, agosto e settembre,
per accompagnare i rappresentanti dei cataloghi estate: Thomson Laghi e Montagne, Cristall
Laghi e Montagne, Premiere Italy, Magic of Italy.
3. Press Tour Moncalvi (DOVE)
Sono stati predisposti alcuni itinerari e curata la logistica per la visita in Abruzzo del
giornalista della rivista menzionata.
4. Educational Caravan
Viaggio per verificare la possibilità di organizzare per il mese di settembre la presenza in
Abruzzo di giornalisti tedeschi che eseguiranno prove su strada di nuovi caravan. In occasione
di questa iniziativa saranno pubblicati articoli e redazionali, completi di immagini della
regione, su riviste specializzate in turismo plein air. Pertanto, si sono proposti itinerari adatti
alle esigenze che sono state manifestate e, nello stesso tempo, per proporre ai lettori delle
pubblicazioni un ampio panorama delle attrattive turistiche della regione.
5. Educational Morley College
E’ stata data l’opportuna assistenza al prof. Barrie Singleton del Morley College per la
preparazione di un viaggio di studio in Abruzzo di 30 docenti universitari inglesi, suoi
colleghi. Sono stati contatti i direttori di musei e parroci delle abbazie benedettine al fine di
prendere accordi per la migliore riuscita del tour.
6. Press tour mercato tedesco giornalista sig.ra Passnecker
A seguito della proposta pervenuta dall’ENIT di Francoforte è stato curato il tour della
giornalista sig.ra Passnecker e di un fotografo, dal 23 al 30 giugno, al fine di far conoscere le
attrattive turistiche delle spiagge e dei paesi caratteristici della regione. Sono stati predisposti
itinerari tematici relativi alla richiesta con l’assistenza di una guida di lingua tedesca. Gli
articoli saranno pubblicati su riviste turistiche specializzate dell’area tedesca con un indubbio
risvolto promozionale dell’Abruzzo, anche a sostegno della campagna che l’Azienda sta
svolgendo in Germania.
Inoltre sono stati curati i seguenti ulteriori eventi:
-
RAI “Sereno Variabile” - organizzazione press tour - luglio
Scataglini - assistenza press tour - luglio
Canale Digitale “Alice” - organizzazione ed assistenza logistica - luglio
RAI “Sereno Variabile” - organizzazione ed assistenza - settembre
TMC2 - assistenza - novembre
Service Reisen Giessen - organizzazione educational - dicembre
GolfAvita - organizzazione ed assistenza logistica educational - dicembre
Cartella Stampa
Inoltre è stata realizzata una cartella stampa plurilingue, completa di CD Rom con 50 foto
digitalizzate che rappresentano le peculiarità storiche, artistiche e paesaggistiche
dell’Abruzzo., organizzata per linee di prodotto, per agevolare il lavoro della stampa. La
distribuzione avverrà sia in manifestazioni dedicate alla stampa che con invio diretto alle
principali redazioni di periodici e stampa specializzata.
House Organ
Inoltre per ottimizzare la comunicazione dell’attività dell’Azienda, è stata realizzata un
house organ denominato “Abruzzo News”, con cadenza bimestrale che verrà distribuita agli
operatori turistici regionali, alle agenzie di viaggio nazionali, agli organi di stampa e agli enti
pubblici, ecc.
Misura 2.3 Campagna Pubblicitaria
Il budget utilizzato per questa misura è stato di Lit/mil. 3.440 ed è andato a finanziare le
seguenti attività:
1.
Agenzia di Immagine e Comunicazione
Abruzzo Promozione Turismo già da 2 anni ha instaurato un contratto di collaborazione
con l’agenzia Sinergia Advertising per la cura e sviluppo dell’immagine e la comunicazione a
360 gradi.
Con questa collaborazione sono stati realizzati tutti i lavori di creatività per il materiale
promozionale, seguendo una linea coordinata di immagine; il posizionamento sul mercato del
prodotto turistico Abruzzo, la definizione e realizzazione delle campagne pubblicitarie in
Italia sia per la stagione estiva che invernale. Tale rapporto ha portato alla creazione nell’APT
di un centro MEDIA, di acquisto diretto dei mezzi pubblicitari ottenendo così il vantaggio di
beneficiare direttamente del cosiddetto ristorno di agenzia pari al 15% del valore dei mezzi
pubblicitari acquistati.
2.
Campagne pubblicitarie
La campagna pubblicitaria estiva si è incentrata sull’utilizzo della carta stampata, sia
quotidiani che periodici generalisti e indirizzati sui bacini di utenza del centro nord Italia,
maggiori bacini di utenza turistica, oltre a mantenere la presenza, anche se in forma ridotta,
sui bacini di utenza tradizionali e di prossimità. Nella campagna estiva abbiamo anche
utilizzato, prima Regione in Italia, lo strumento radiofonico con una presenza per circa 1 mese
su Radio RAI, in coincidenza dei giornali radio.
Anche per la stagione invernale è stato impiegato il mezzo carta stampata e radio, vista il
soddisfacente riscontro avuto per la stagione estiva. Logicamente il bacino di utenza del
messaggio pubblicitario è stato spostato nel meridione d’Italia.
Per alcune attività di particolare rilevanza, Abruzzo Promozione Turismo, ha
sponsorizzato eventi e manifestazioni di notevole impatto promozionale o di grande pubblico
a livello nazionale.
Sul mercato estero l’APT ha collaborato all’attività promozionale organizzata in
collaborazione con i principali operatori di Austria, Germania, Lettonia, Repubblica Ceca.
3.
Inserzioni pubblicitarie
Si è provveduto alla redazione dei testi e dell’assistenza alla agenzia di comunicazione di
fiducia dell’Azienda per la realizzazione del format per inserzioni pubblicitarie sulle seguenti
testate:
-
Guida ai vantaggi soci TCI;
La dolce vita;
Fair Guide;
La guida della montagna;
TVQ speciale televisivo;
Bollettino Neve 2000 - 2001
Misura 2.4 – Attività Promozionali
La misura, dotata di un budget di Lit/mil. 155 è stata utilizzata per realizzare
manifestazioni di particolare interesse turistico o di immagine, quali:
-
Settimana dell’enogastronomia abruzzese al Senato della Repubblica
Settimana gastronomica Abruzzese al Jolly Hotel di Milano
Partecipazione alla carovana del Giro d’Italia
Meeting per l’Amicizia dei Popoli di Rimini
Manifestazioni promozionali Repubblica Ceca
Manifestazioni promozionali Russia
Manifestazione internazionale MIPCOM 2000 di Canne sul documentario turistico
Premiere Reisesommer convention annuale forza vendita Neckermann
Manifestazione Millennium 2000 — Muttenz (CH)
EXPO’ UNIVERSALE — Hannover, 24-31 ottobre
Asse 3 - Supporto alla commercializzazione
Misura 3.1 — Iniziative commercializzazione in compartecipazione
La misura è diretta al cofinanziamento dei progetti di promozione turistica effettuati da
consorzi e associazioni di operatori economici e amministrazioni pubbliche, oltre a garantire
la compartecipazione alla Fiera Ecotur di Pescara.
I progetti pervenuti che richiedono il cofinanziamento attraverso tale misura sono 32 e
sono all’esame della commissione tecnica.
Su questa misura si sono riscontrati ritardi nell’attuazione a causa della tardiva
approvazione del Piano Operativo dell’Azienda di Promozione Turistica, il quale ha ottenuto
la pubblicazione sul BURA regionale soltanto alla fme di novembre, per cui le domande sono
state prodotte fino al 24 di dicembre 2000.
La struttura dell’Azienda ha già effettuato una sommaria ricognizione delle domande per
dare una rapida risposta alle istanze di finanziamento e procedere quindi alla fase di
rendicontazione e liquidazione.
Alla misura sono stati assegnati Lit/mil. 900 a cui si sono aggiunte ulteriori somme
residuali da altre misure dello stesso asse per circa Lit/mil. 160.
Misura 3.2 - Sviluppo dell’intermediazione
Con questa misura sono state attuate politiche di promozione turistica e di incentivazione
verso lo sviluppo dell’intermediazione turistica. Questo campo è particolarmente sentito dal
Piano Triennale in quanto consente sia l’internazionalizzazione che la destagionalizzazione e
l’industrializzazione del mercato Abruzzese.
Con i fondi destinati a tale misura, Lit/mil. 1.375, sono stati cofinanziati gli investimenti
promozionali definiti negli accordi internazionali raggiunti con i T.O. Neckermann Germania,
Gruppo Thomson UK, Springer Hellior Austria. Inoltre rientrano in questa misura i contributi
per:
a) la realizzazione di attività promozionali al trade effettuate da T.O.,
b) per la realizzazione di cataloghi;
c) charteristica bus
d) charteristica aerea
I risultati interni di viaggio sono:
4.
Charteristica Aerea:
12 voli dalla Lettonia
19 voli dall’Austria
24 dalla Germania
2 da Malta
Charteristica Bus oltre 650 collegamenti dall’Italia e dall’estero.
Misura 3.3 Workshop, Educational e Fiere
Manifestazioni Promozionali all’estero
1. FERIE 2000 - Copenhagen 28/30 gennaio 2000
Per la prima volta abbiamo preso parte a questa manifestazione fieristica con uno spazio
espositivo di mq. 30, nell’ambito del Padiglione Italia dell’ENIT. Si tratta di una fiera
dedicata soprattutto al turismo verde e a quello all’aria aperta; per questo motivo hanno
partecipato i rappresentanti di due associazioni agrituristiche, nonchè il sig. A. Cipriani,
Presidente dell’Associazione Promohotel di Roccaraso. Lo stand è stato visitato da numerosi
operatori della domanda dei paesi scandinavi interessati alla costa adriatica centrale,
precedentemente invitati con lettera personalizzata. La manifestazione, aperta sia al pubblico
che agli operatori di settore, è risultata interessante in quanto sono stati presi molti contatti che
potrebbero concretizzarsi specialmente in un turismo individuale nei piccoli centri storici
abruzzesi.
2. CARAVAN BOOT INTERNATIONAL REISEMARKT-Monaco 19/27.2.2000
A questa manifestazione, Abruzzo promozione Turismo ha partecipato avvalendosi della
collaborazione dell’Amministrazione Provinciale di Teramo, “decana” della manifestazione
stessa per avervi preso parte nel corso di diversi anni, per conto della Regione Abruzzo.
Lo stand ABRUZZO era di 60 mq, nel padiglione Italia dell’Enit, per cui l’allestimento
era quello omogeneo curato dall’ENIT stesso. Trattandosi di fiera aperta al pubblico, i
visitatori sono stati moltissimi, attratti anche dalla distribuzione gratuita di assaggi di prodotti
tipici (pane, olio, salami, dolci e vino) e dall’estrazione di settimane di soggiorno offerte
gratuitamente dagli operatori abruzzesi in alberghi, campeggi e case per vacanze.
Gli operatori, quasi tutti della provincia teramana, sono intervenuti numerosi. Una troupe
di RAI 3 ha effettuato riprese televisive che hanno documentato tutta l’attività di promozione
svolta.
Per Abruzzo Promozione Turismo erano presenti il Direttore Generale, la d.ssa A.
Giuganino e il consigliere Enrico Caporale.
3. INTERNATIONAL TOURISM EXCHANGE - Berlino- 11/15.3.2000
La manifestazione è riservata agli operatori del settore, anche se il pubblico è ammesso in
due giornate.
Abruzzo Promozione Turismo ha partecipato con uno stand, sempre nell’ambito del
padiglione ENIT, in uno spazio preallestito di circa mq. 30. Gli operatori abruzzesi, pur
essendo stati informati preventivamente, si sono accreditati in numero ridotto; erano infatti
presenti la rappresentante della Valsangro Promotional Tour di Bomba (CH) e il Presidente
dell’Associazione Albatour di Alba Adriatica. La mostra turistica è di quelle a cui bisogna
partecipare in quanto si tratta di una delle maggiori “vetrine” del turismo internazionale, e, a
differenza dell’edizione dello scorso anno, si è registrato un notevole afflusso di visitatori,
forse per effetto della presenza della ns. regione sui cataloghi Neckermann.
Durante la fiera il ns. personale addetto alle informazioni ha illustrato ai visitatori che
hanno affollato lo stand, le attrattive turistiche regionali riscontrando un notevole interesse.
Per Abruzzo Promozione Turismo erano presenti il Presidente, il Direttore Generale e la
dott.ssa A. Giuganino.
4. MOSCOW INTERNATIONAL TRAVEL TOURISM - Mosca 22/25.3 2000
Abruzzo Promozione Turismo ha partecipato a questa manifestazione con uno stand di 15
mq. sempre nel padiglione Italia dell’ENIT. L’adesione è stata decisa anche su richiesta di
alcuni operatori abruzzesi che operano già da anni sul mercato russo. La curiosità è stata tanta
ed anche l’interesse, in quanto gli operatori russi sono alla ricerca di nuove mete da proporre,
per cui il nostro stand, anche se piccolo è stato molto visitato. Si è riscontrato che le richieste
di informazioni e di offerte hanno riguardato soprattutto il mare, la montagna e
1’enogastronomia.
5. R.D.A. Colonia, 22-24 agosto
A questa manifestazione, riservata al Bus Operator, abbiamo partecipato con uno spazio
nell’ambito dello stand allestito dalla Service Reisen Giessen che, per l’occasione, ha
preparato un folder sull’Abruzzo con itinerari appositamente studiati per il turismo con
pullman. La partecipazione della nostra regione è stata particolarmente gradita e apprezzata
dai curatori dello stand che hanno espresso il loro compiacimento per la professionalità
dimostrata, sia oralmente che con lettera.
6. W.T.M. - Londra, 13-16 novembre
Questa è una delle grandi fiere alle quali comunque si partecipa. Anche quest’anno
abbiamo provveduto a prenotare uno spazio (30 mq.) nell’ambito del padiglione Italia allestito
dall’Enit. La nostra partecipazione è stata particolarmente significativa per via degli accordi
con la Thomson, infatti l’Abruzzo è stato inserito in ben quattro cataloghi tra i più prestigiosi.
E’ intervenuto anche l’assessore al Turismo, dr. Massimo Desiati, che in due conferenze
stampa, la prima il 13 (per i giornalisti inglesi) e la seconda il 14 (per i giornalisti italiani
presenti) ha esposto i termini di questo accordo.
Nello stesso periodo, si è provveduto a presentare agli addetti alle vendite della Thomson,
presso le sedi di Kingston e Londra, le opportunità turistiche della nostra regione con l’aiuto
di filmati e materiale illustrativo.
Manifestazioni fieristiche e promozionali in italia
1. BORSA INTERNAZIONALE DEL TURISMO - Milano 23-27.2.2000
L’Azienda è riuscita ad ottenere, per questa edizione della fiera, uno spazio espositivo di
oltre 400 mq., cioè una superficie doppia di quella dello scorso anno, al fine poter presentare
in maniera adeguata le attrattive turistiche della regione.
Avendo a disposizione un’area sufficiente, l’idea- guida che ha condotto al suo
allestimento è stata quella di prevedere due desk per le informazioni istituzionali, una area
conferenze e un ufficio segreteria, riservando il considerevole spazio restante agli operatori.
L’area, immediatamente a ridosso dello stand di mq. 73, è stata dedicata all’eno- gastronomia
e ns. personale dipendente ha offerto assaggi di prodotti tipici.
A seguito di regolare gara, la Ditta Stipa di Ascoli Piceno ha provveduto ad allestire e
personalizzare lo spazio espositivo in base ai suggerimenti forniti e alle necessità manifestate,
in modo molto accattivante e perfettamente rispondente a quanto richiesto.
Sono stati allestiti n. 12 box che sono stati assegnati ad altrettanti operatori pubblici e
privati che ne avevano fatto richiesta, in modo da dare loro la possibilità, di illustrare le
attrattive turistiche della località e di presentare pacchetti e offerte commerciali con trattative
dirette. Uno spazio sufficientemente ampio, allestito con tavoli e sedie, è stato riservato agli
altri operatori accreditati.
In considerazione dell’importanza di questa manifestazione fieristica si è riscontrato una
considerevole partecipazione di operatori pubblici e privati, i quali si sono complimentati per
l’ottima presentazione dell’immagine dell’Abruzzo e per la suddivisione degli spazi. Tutti gli
operatori presenti hanno invitato l’Azienda a proseguire su questa strada nella prossima
edizione della - manifestazione con le stesse caratteristiche.
Lo stand è stato visitato da un considerevole numero di T.O. e, nelle giornate aperte al
pubblico, da una “marea” di persone molto interessate alle offerte degli operatori. Si è
provveduto, inoltre, a rivolgersi ad un gruppo di animatori che ha contribuito a richiamare
l’attenzione del pubblico, anche attraverso la consegna di gadget.
Presso il salone riservato al Buy Italy, dove nei giorni 25 e 26 febbralo si è tenuto il
tradizionale workshop, è stato allestito un box, a disposizione dagli operatori accreditati.
Siamo stati, infme presenti, con prodotti multimediali editi dall’Azienda, anche alla lA
edizione del B.I.T. Virtual, area interattiva per gli operatori del turismo.
Alla manifestazione sono stati presenti, l’Assessore Regionale al Turismo, il Presidente, i
Consiglieri, il Direttore, il dirigente marketing, oltre il personale dipendente addetto alle
informazioni e dieci studenti dell’Istituto per il Turismo “G. Cesare” di Pescara, ospitati nello
stand per uno stage.
Nell’area conferenze si sono tenuti numerosi incontri che hanno vista la partecipazione di
qualificati giornalisti e T.O., oltre a quella del Presidente e del Direttore dell’ENIT.
2. Salone del Turismo e delle Vacanze - Vicenza 11/19.3.2000
L’Azienda ha partecipato con uno stand di mq. 56 preallestito e personalizzato con
banners recanti il logo dell’Abruzzo e il suo relativo slogan. La partecipazione a questa
manifestazione si è ritenuta opportuna in quanto nella provincia di Vicenza la spesa per il
turismo è in assoluto tra le più alte d’Italia. La fiera è soprattutto dedicata al turismo all’aria
aperta e si propone, tra l’altro, di mettere in contatto il numeroso pubblico di potenziali
consumatori di turismo con le varie offerte presenti.
La materiale gestione dello stand è stata affidata alla FAITA Abruzzo.
3. EXPOLEVANTE - Bari 31.3/10.4.2000
L’Azienda ha partecipato per la prima volta a questa manifestazione sia perché la Puglia e
le regioni limitrofe costituiscono il ns. naturale bacino di utenza, soprattutto per il turismo
montano estivo ed invernale, e sia perché era programmato un workshop che dava la
possibilità ai ns. operatori di presentare le loro offerte agli operatori della domanda, e al
pubblico che avrebbe visitato lo stand. Lo spazio espositivo prenotato è stato di mq.96,
allestito con un stand noleggiato dalle stesse caratteristiche di quello utilizzato per la B.I.T.,
appositamente adattato per questa manifestazione aperta al pubblico.
Per le informazioni è stato utilizzato personale dipendente che ha illustrato ai visitatori le
attrattive turistiche della ns. regione. Pur se si erano accreditati numerosi operati, sono stati
presenti nello stand il rappresentante del GAL Maiella Verde, quello del Consorzio Abruzzo
Giubileo 2000, un operatore turistico di Roccaraso e uno di Campo di Giove.
Una nota negativa si deve segnalare per il workshop che, praticamente, non si è svolto,
vanificando in parte la ns. partecipazione alla manifestazione. E’ stata ns. cura far presente
alla segreteria organizzativa della mostra, con lettera ufficiale, il disappunto per questo
disservizio.
4. FREIZEIT - Bolzano 28.4/1.5.2000
L’Abruzzo ha partecipato a questa manifestazione con uno spazio espositivo di mq. 128
preallestito e personalizzato con banners recanti il relativo logo e il claim “Il club più grande
per le tue vacanze”. La gestione dello stand è stato affidata alla Provincia di Teramo, che ne
aveva fatto richiesta. Il pubblico che ha visitato lo stand Abruzzo è stato numeroso tanto che è
stato necessario provvedere al rifornimento del materiale promo-pubblicitario. Erano presenti
un rappresentante della FAITA Abruzzo, il villaggio turistico del Salinello di Tortoreto,
l’hotel Parco delle Rose di Silvi e i Comuni di Vasto e Casalbordino. E’ stato presente anche
personale dipendente che ha rilevato la poca visibilità di Abruzzo Promozione Turismo
rispetto a quella dell’Amministrazione Provinciale di Teramo.
5. ECOTUR - San Giovanni Teatino (CH) 27.4/1.5.2000
Organizzata da In Fiera di Lanciano, in collaborazione con l’ENIT e l’Alitalia, nel Centro
Turistico Sportivo “Sangiovanni”, si è svolta l’edizione 2000 di Ecotur., che per questa
edizione ha assunto la denominazione di “Borsa Nazionale per la commercializzazione del
Turismo Natura”. L’Azienda ha partecipato con un proprio spazio espositivo di circa mq. 270,
con uno stand noleggiato con le stesse caratteristiche di quello utilizzato per la B.I.T.,
completato da sala video e percorso illustrativo delle attività promo-pubblicitarie realizzate
dall’Azienda nel corso del 1999. Oltre al personale dipendente, nello stand erano presenti due
hostess, messe a disposizione dall’organizzazione. Nell’ambito della manifestazione, oltre al
I° “Salone dei Prodotti Tipici dei Parchi” e del I° “Salone degli Enti Pubblici dei Parchi”, si
sono tenuti diversi seminari e workshop, relativi alla domanda italiana e a quella estera.
Numerosi gli operatori che hanno visitato lo stand, così come massiccia è stata l’affluenza del
pubblico.
6. PADOVA TOUR - Padova 20/28.5.2000
Dal 20 al 28 maggio, nell’ambito della Fiera Campionaria Internazionale, si è tenuta la
manifestazione fieristica PADOVA TOUR. Lo spazio espositivo, isola di mq. 64, è stato
personalizzato con banners riportanti il logo dell’Abruzzo e lo slogan “Il club più grande per
le tue vacanze”, per offrire una immagine accattivante al visitatori. La gestione dello stand è
stato affidata alla Provincia di Teramo che ne aveva fatto richiesta. Si è registrata una buona
presenza di operatori abruzzesi che hanno potuto illustrare ai numerosi visitatori le loro
offerte. In alcuni giorni è stato presente personale dell’Azienda per verificare che l’attività
svolta nell’area espositiva corrispondeva agli accordi precedentemente presi.
Lunedì 22 maggio si è svolto, a latere della manifestazione fieristica, al fine di ottimizzare
la partecipazione dei ns. operatori, un workshop a cui hanno partecipato oltre 80 operatori
della domanda (CRAL Aziendali, Associazioni del Tempo Libero, Agenzie di Viaggio e
rappresentanti della stampa locale).
7. WORKSHOP OFFERTA TURISTICA ESTATE 2000
Su indicazioni e sollecitazione degli operatori turistici abruzzesi, a seguito del successo
riscontrato nei workshop organizzati per l’offerta invernale, sono stati realizzati quattro
workshop, al fine di far incontrare l’offerta con la domanda in quattro località ritenute i
maggiori bacini di utenza delle nostre stazioni baineari. La materiale organizzazione dei
workshop è stata affidata alla Soc. Tourist Trend di Bologna, leader nel settore.
Gli incontri si sono svolti secondo il seguente calendario:
- Roma
- Bologna
- Milano
- Padova
Hotel Parco dei Principi
Hotel Sheraton
Hotel Villa Borromeo
Hotel Le Padovanelle
3 maggio
9 maggio
10 maggio
22 maggio
L’attività svolta da questo servizio è stata rivolta a supportare la società che ha curato gli
incontri fornendo suggerimenti circa le nostre necessità riguardo ai bacini di potenziale
clientela interessata all’offerta mare abruzzese, a contattare gli operatori per far in modo che
potessero intervenire in numero considerevole.
I ns. operatori, in effetti, sono intervenuti numerosi agli incontri, ad eccezione di quello di
Milano nel quale la loro partecipazione è risultata scarsa, e si sono dichiarati soddisfatti
dell’attività svolta.
8. WORKSHOP OFFERTA TURISTICA INVERNO 2000-2001
Su indicazioni e sollecitazione degli operatori turistici abruzzesi della montagna, sono stati
realizzati quattro workshop, al fine di far incontrare l’offerta con la domanda, in quattro
località ritenute i maggiori bacini di utenza delle nostre stazioni sciistiche. Gli incontri si sono
svolti secondo il seguente calendario:
- Catania
- Brindisi
- Bari
- Napoli
Palazzo Biscari
Hotel Intercontinental
Villa Romanazzi
Hotel Royal
3 ottobre
5 ottobre
6 ottobre
18 ottobre
Questo Servizio ha direttamente individuato le strutture alberghiere idonee per l’iniziative,
alla raccolta delle adesioni degli operatori turistici abruzzesi e ad invitare CRAL Aziendali,
Agenzie di Viaggio e Associazioni del Tempo Libero in ogni città sede degli incontri.
Gli incontri si sono svolti con piena soddisfazione dei ns. operatori turistici che hanno
aderito numerosi all’iniziativa, i quali, oltre ad esprimere il loro gradimento per gli incontri
realizzati, si sono espressi per una prosecuzione di tale tipo di iniziativa promo-pubblicitaria.
Si è definito che per l’anno prossimo sarebbe opportuno che agli incontri seguisse una cena
tipica abruzzese.
9. SKIPASS 2000 Modena, 28 ottobre-I novembre
A questa importante vetrina del turismo invernale, si è partecipato realizzando uno stand
di mq. 64, curandone l’allestimento con specifica personalizzazione. Sono stati riservati n. tre
desk personalizzati ad altrettanti consorzi di operatori turistici che hanno potuto illustrare le
caratteristiche e le offerte turistiche della loro zona. Lo stand è stato visitato da un gran
numero di visitatori che si sono dimostrati molto interessati al turismo invernale della ns.
regione. Nell’ambito della ma nifestazione fieristica si è tenuto un workshop a cui hanno
partecipato gli operatori abruzzesi.
10. 9.BORSA DEL TURISMO CONGRESSUALE di Firenze, 28-30 novembre
A seguito della costituzione del Club di Prodotto Abruzzo Congressi e alle decisione
assunte nelle varie riunioni con i membri del club di prodotto, è stata organizzata la
partecipazione alla manifestazione fieristica più importante in Italia relativa al turismo
congressuale. Lo stand preallestito è stato visitato da un considerevole numero di P.C.O. che
si sono complimentati per il catalogo realizzato che presenta, attraverso schede tecniche, le
strutture congressuali, le società di servizi e gli enti pubblici, e quindi le varie opportunità di
poter organizzare un congresso in Abruzzo.
Asse 4 - Assistenza e Garanzia
Con lo stanziamento dell’asse 4 si è provveduto a completare l’informatizzazione della
rete IAT, a realizzare il coordinamento della cartellonistica stradale e di individuazione degli
uffici.
Inoltre è stato avviato un progetto di collaborazione con l’associazione ADAC Tedesca
per il monitoraggio e la corretta informazione in Germania della situazione ambientale della
costa abruzzese.
PARTE II^
All’Attività derivante dall’attuazione del Piano annuale di promozione turistica va
aggiunta quella legata al funzionamento dell’Azienda. Per questa attività l’Azienda ha un
bilancio ormai storicizzato, di 10 miliardi.
Anche su questo versante è migliorata nel suo complesso l’attività amministrativa,
nonostante la carenza di personale. L’anno 2000, inoltre, ha visto crescere l’attenzione verso
le strutture territoriali: si è aperta la nuova sede IAT di Lanciano, acquisita al patrimonio
dell’APTR, si sono poste le premesse per l’apertura della sede di Avezzano e per quella delle
“Rocche”. Importanti progetti sono stati predisposti per la ristrutturazione delle vecchie sedi
IAT, a cominciare da quella storica di Scanno.
Il sistema informativo, pur con limiti e manchevolezze, comincia a funzionare
discretamente, grazie anche ad una attenzione maggiore posta a questo servizio di
straordinaria importanza.
Sul versante del PERSONALE notevoli passi avanti sono stati fatti, di molto è stata
migliorata la gestione, così come sono soddisfacenti le relazioni sindacali. Questo clima
positivo ha portato a firmare importanti accordi ed ha aperto la strada alla generale crescita
professionale dei nostri collaboratori.
Oltre agli scivolamenti previsti contrattualmente, il CdA ha inteso riservare 28 posizioni
della nuova pianta organica al personale interno, alle quali accedere attraverso pubblico
concorso. Per la valutazione dell’attività dirigenziale, indispensabile per il funzionamento
della struttura e per il raggiungimento degli obiettivi che il CdA ha posto, l’APTR si è dotata
di un nucleo di valutazione, stabilendo così regole e criteri oggettivi per l’esame dell’attività
di queste funzioni. L’anno 2000 ha visto la definitiva approvazione della NUOVA PIANTA
ORGANICA DELL’APTR (delibera di G.R. n.2009 del 22.09.199).
Con questo atto la Giunta regionale ha inteso legittimare l’attività che il consiglio di
Amministrazione ha svolto in tre anni di guida dell’Ente, riconoscendo valido il disegno
strategico posto alla base della sua attività.
Nel 2000 si è pure inaugurato il CENTRO SERVIZI di Montesilvano.
CENTRO SERVIZI
Si tratta di uno stabile acquistato dall’APTR, un capannone che ha una superficie di 1000
mq così suddivisa:
mq 720 - Piano Terra – Magazzino
mq 280 - Piano primo - Uffici
Il piano terra è composto dall’Ufficio ricevimento dove viene accreditato il materiale,
dall’Ufficio
Posta e Magazzino.
L’Ufficio Posta ha una struttura meccanizzata con imbustatrice, affrancatrice elettronica,
cellofanatrice e bilancia elettronica nell’ottica di un target di lavoro molto elevato. Tutte le
richieste di materiale passano attraverso il protocollo elettronico che è in grado di ricercare gli
utenti che hanno già usufruito del nostro servizio.
Tutta la procedura di carico e scarico viene effettuata attraverso il rilevamento con codice
a barre e penna ottica per individuare il tipo di materiale e quantità rendendo più agevole tutta
la procedura.
-
-
Il primo piano ospita i seguenti Uffici.
Ufficio direttivo
Ufficio spedizioni nazionali ed internazionali, da effettuare in base alle richieste pervenute
a mezzo Call Center, a mezzo posta o E-Mail. Con i computer collegati in rete, l’ufficio
posta conosce in tempo reale il percorso della spedizione da eseguire, il quantitativo ed il
nominativo dell’utente. Per le spedizioni urgenti o internazionali si usufruisce del servizio
di correre espresso DHL che è in grado di consegnare la merce nel giro di 24/36/48 ore
lavorative (a seconda delle destinazioni).
Ufficio Internet/Intranet che cura l’aggiornamento del nostro sito in tempo reale e si
occupa della creazione di pagine specifiche in cui inserire l’elenco degli utenti.
Sala riunioni di circa 80 mq. con una capienza di circa 70 persone, dotata di video
proiettore e schermo per video conferenze. Può ospitare meeting, dibattiti, conferenze,
workshop. E’ destinata anche alla formazione e all’aggiornamento del personale attraverso
l’attivazione di corsi di lingua o computer, allo svolgimento di stage da parte di scuole,
enti o imprese che ne faranno richiesta.
Ufficio Call Center
Quattro operatori rispondono per 12 ore consecutive ai vari quesiti che vengono posti
telefonicamente dagli utenti offrendo un servizio che comprende oltre all’informazione, anche
la promozione di azioni di orientamento e consulenza a favore degli operatori economici e
delle amministrazioni pubbliche. L’evasione della richiesta avviene in modo immediato,
telefonicamente, o in modo differito, eseguendo una spedizione di materiale promopubblicitario Il numero verde - Call Center 800-502520, collegato ai quattro presidi
provinciali, è nato su attuazione di un progetto compreso nel quadro di riorganizzazione del
Settore Turismo stabilito con la Legge Regionale 54/97. Il servizio di Call Center è stato
attivato a luglio del 1999 ed ha ricevuto fino ad oggi oltre 50.000 contatti.
Questo centro è al servizio del turismo abruzzese, ma ben si comprende come, vista la sua
elevata valenza dal punto di vista professionale e tecnologico può essere un utile strumento
operativo al servizio dell’intera Regione, Presidenza della Giunta, Presidenza del Consiglio,
Assessorati.
Presidi
Al Centro SERVIZI dell’APTR ben si lega il progetto Presidi, la cui realizzazione,
conclusa il 31.12.2000, è stata possibile grazie ad un finanziamento Europeo a valere sui fondi
strutturali.
Il progetto Presidi, assieme ad un grande fatto di sostanza, può assumere valenza politica
anche nei confronti di chi ancora pensa allo smembramento dell’APTR, essendo i presidi
corrispondenti alle 4 province geografiche, a cui si è aggiunto il Presidio localizzato a
Pescasseroli e che insiste sulla realtà degli altopiani maggiori (Roccaraso, Pescasseroli, ecc.)
Il Progetto Presidi fornisce un utile supporto ai vari Uffici IAT. Si tratta infatti di centri di
consulenza del consumatore-turista. E’ collegato alla rete “TOURPASS - Assistenza al
turista” (w.tourpassitalia.it), finanziato dalla Comunità Europea e sotto la Direzione Generale
del Ministero dell’Industria del Commercio e dell’Artigianato, ha costituito un Protocollo
d’Intesa con altri 14 Presidi collocati nel Mezzogiorno al fine di proporre un prodotto unitario
a livello nazionale. Tale obiettivo fa parte di un Programma Operativo di “Sviluppo e
valorizzazione del turismo sostenibile nelle regioni dell’obiettivo 1” - “Presidi di assistenza
alle imprese e al consumatore turista”.
La creazione di un sistema di informazione riguarda anche le esigenze dei portatori di
handicap: i Presidi sono in grado di fornire assistenza qualificata, in termini di informazioni
attendibili e di servizi adattati, in funzione delle esigenze di tale segmento di turisti.
Per la realizzazione del PROGETTO PRESIDI l’APTR ha investito risorse rilevanti:
1. Acquisto sede di Pescara, Palazzo “Quadrifoglio” per circa 400 milioni.
2. Ristrutturazione ufficio ex EPT l’Aquila
3. Ristrutturazione Teramo
Manca purtroppo una sede adeguata per il Presidio di Chieti, dove si è in cerca di un locale
idoneo da acquistare o affittare per almeno 15 anni, e che sia collocato nel centro della città.
SEDE AZIENDALE
Come esposto in precedenza, al patrimonio costituito dai beni mobili e immobili
provenienti dagli Enti disciolti, l’APTR, in questi tre anni di attività, ha aggiunto quelli
derivanti da propri investimenti.
Riepilogando, risultano acquisiti al patrimonio aziendale i seguenti beni:
1. Centro Servizi di Montesilvano - 1,5 MLD di investimenti
2. Sede Presidio di Pescara - 400 ML
3. Sede IAT di Lanciano - 180 ML
L’investimento più consistente è stato quello relativo all’acquisto della SEDE aziendale.
Si tratta di un ambizioso progetto di ristrutturazione di un vecchio e fatiscente edificio
posto al centro della città di Pescara, già sede dell’albergo “Residence”, acquistato “chiavi in
mano” dalla ditta Sciarra che ne è proprietaria.
Le procedure seguite per l’acquisto hanno richiesto la stipula di un accordo di programma
con il Comune e la provincia di Pescara, regolarmente firmato in data 12 maggio 2000 ai sensi
della legge 142/90 e 70/95.
L’investimento è di circa 4 MLD di lire, e la conclusione dei lavori è prevista per il mese
di giugno 2001. La realizzazione di quanto sopra oltre che di grande utilità per l’azienda,
rappresenterà anche un importante recupero di immagine per la città di Pescara.
Notevole interesse ha rappresentato la catalogazione e valutazione dei beni artistici
derivanti dagli Enti disciolti.
Risultano all’APTR oltre 600 opere d’arte, tra quadri, sculture e arazzi, che rappresentano
il percorso artistico abruzzese dal dopoguerra ad oggi.
ABRUZZO PROMOZIONE TURISMO
SOMMARIO
OPERAZIONI A RESIDUI PER L’ESERCIZIO FINANZIARIO 2000
CONTO DEL BILANCIO PER L’ESERCIZIO FINANZIARIO
Gestione delle Entrate Anno 2000
Gestione delle Spese Anno 2000
ACCERTAMENTI ED IMPEGNI APERTI AL 31.12.2000
PROSPETTO DI CONCILIAZIONE
CONTO DEL PATRIMONIO
CONTO ECONOMICO
NOTA INTEGRATIVA AL RENDICONTO DELLA GESTIONE 2000
VERBALE DEL CONSIGLIO D’AMMINISTRAZIONE
da pag. 918
da pag. 943
da pag. 960
da pag. 997
da pag. 1022
da pag. 1029
da pag. 1033
da pag. 1036
da pag. 1092
Inviata alla Giunta Regionale in data……………………………………………
Esecutiva per presa d’atto della Giunta Regionale in data………………………
Esecutiva per decorrenza dei termini il…………………………………………..
AZIENDA
Per il Diritto agli Studi Universitari
TERAMO
SEDUTA del 20.03.2001
DELIBERA N. 25
L’anno duemila1, il giorno venti del mese di Marzo alle ore 15,30 nella sede dell’Azienda per
il Diritto agli Studi Universitari di Teramo, convocato nei modi e nei termini di legge, si
riunisce il Consiglio di Amministrazione dell’Azienda con la Presidenza di Alberto DI
CROCE e con l’intervento dei componenti:
1) Antonio GARELLI
2) Domenico CAPPUCCI
3) Giuseppe SORGI
4) Vincenzo MARINI
P
c
c
c
c
A
c
c
c
c
5) ANGELINI Rando
6)FANTAUZZI Andrea
7)DI SCIASCIO Alessandro
8)…………………………
P
c
c
c
c
A
c
c
c
c
Assiste alla seduta, in qualità di segretario e con parere consultivo il Dott. Silvano BINCHI
Direttore dell’Azienda per il Diritto agli Studi Universitari di Teramo.
Il Presidente, constatata la presenza del numero legale, dichiara validamente costituita la
riunione Del Consiglio di Amministrazione ed atta a deliberare sul seguente argomento posto
all’ordine del giorno: Consuntivo e Stato Patrimoniale Anno 2000 - Approvazione.
CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Visto che la L.R. n. 91.94 prevede che le Aziende D.S.U. nella gestione delle proprie
attività, debbano applicare le norme che disciplinano la contabilità l’amministrazione del
patrimonio e i contratti della Regione Abruzzo e che i bilanci siano soggetti alle disposizioni
di cui agli artt. 32 e 72 nella L.R. 29.12.77 n. 81;
Vista la L.R. 29.12.77 n. 81;
Richiamata la propria delibera n. 60 del 30.10.2000 resa esecutiva dal Consiglio Regionale
con L.R. n. 7 del 9.12.2000, con la quale si approvava il Bilancio di Previsione di questa
Azienda D.S.U. per l’Esercizio Finanziario 2000;
Richiamata la propria delibera n. 26 del 25.05.2000, con la quale, ai sensi dell’art. 42 della
L.R. 81.77, si è proceduto all’assestamento del Bilancio di Previsione 2000;
Richiamata altresì, la propria delibera n. 65 del 30.11.2000 con la quale, ai sensi dell’art.
41 della L.R. 81.77, si è proceduto alle variazioni del Bilancio di Previsione 2000;
Riscontrato che gli allegati del Conto Consuntivo 2000 e dello stato patrimoniale,
comprensivo dell’inventario dei beni di proprietà dell’Azienda D.S.U., sono stati redatti nel
rispetto delle LL.RR. 91.94 e 81.77;
Accertato che l’Azienda D.S.U. per le esigenze connesse alla propria gestione si avvale
del Servizio di Tesoreria;
Accertato che il Tesoriere della Banca Popolare dell’Adriatico di Teramo si è fatto carico
di tutte le entrate comunicate per complessive £. 9.643.530.765 e che al 31.12.2000 restano da
incassare somme per complessive £. 5.941.107.480;
Accertato che nell’Esercizio Finanziario 2000 il Tesoriere ha effettuato tutti i pagamenti
disposti con mandati per complessive £. 5.803.430.181 e che al 31.12.2000 restano da
corrispondere somme per complessive £. 6.378.411.064;
Accertato che il fondo cassa al 31.12.2000 pari a £. 3.840.100.584 riportato nell’estratto
conto del Tesoriere, coincide con il fondo cassa riportato sul Conto Consuntivo 2000;
Accertato che i risultati finali del Conto Consuntivo vengono così riassunti:
Totale generale delle entrate
£
9.643.530.765
Totale generale delle uscite
£. 5.803.430.181
Fondo cassa al 31.12.2000
£. 3.840.100.584
Residui attivi al 31.12.2000
£. 5.941.107.480
Residui passivi al 31.12.2000
£. 6.378.411.064
AVANZO DI GESTIONE AL 31.12.00
£. 3.402.797.000
Letta l’allegata relazione al Conto Consuntivo 2000;
Acquisito il parere favorevole dell’incaricato delle funzioni di Direttore, Dott. Silvano
Binchi, circa la regolarità tecnico-amministrativa e la legittimità del presente provvedimento;
Con voti unanimi, espressi nei modi e termini di legge;
DELIBERA
Per i motivi esposti in premessa che qui si intendono integralmente riportati,
1) di approvare, il Conto Consuntivo 2000 e lo stato patrimoniale con i relativi allegati, che
diventano parte integrante e sostanziale del presente atto;
2) di approvare il rendiconto della Gestione Finanziaria relativa all’Esercizio 2000 nelle
seguenti risultanze finali:
- RISCOSSIONI
- PAGAMENTI
- FONDO CASSA AL 31.12.2000
- RESIDUI ATTIVI
- TOTALE ATTIVITA’
- RESIDUI PASSIVI
- RIMANENZA ATTIVA DELL’ESERCIZIO 2000
9.643.530.765
5.803.430.181
3.840.100.584
5.941.107.480
9.781.208.064
6.378.411.064
3.402.797.000
La presente deliberazione, previa lettura, è stata firmata a termini legge.
IL PRESIDENTE
Alberto DI CROCE
02.03.2001 AZIENDA DIRITTO AGLI STUDI UNIVERSITARI – TERAMO
CONTO CONSUNTIVO – ESERCIZIO FINANZIARIO 2000
PARTE PRIMA - ENTRATA
STANZIAMENTI
CONTO
DEFINITIVI DI TESORERIE
BILANCIO
RISCOSSIONI
RES.
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
Residui (A)
Residui (B)
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI RESIDUI DA RIPORT ACCERTAMENTI
Da residui ( C )
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
MINORI RESIDUI
INSUSSISTENTI
INESIGIBILI E PRESCRITTI
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
COMP
CASSA
Competenza(G) Competenza (H) Da competenza (I)
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
TOT.
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
30.000.000
29.529.350
30.000.000
30.000.000
59.529.350
30.000.000
29.529.350
30.000.000
30.000.000
59.529.350
TITOLO 1
ENTRATE TRIBUTARIE
CATEGORIA 1
TRIBUTI TRASFERITI DALLA REGIONE
11
111
PROVENTI DELLA TASSA PER
L’ABILITAZIONE ALL’ESERCIZIO
PROFESS
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
34.884.480
30.000.000
64.884.480
TOTALE CATEGORIA 1 RES.
COMP.
CASSA
TOT.
34.884.480
30.000.000
64.884.480
CATEGORIA 2
TRIBUTI TRASFERITI DALLO STATO
12
121
ENTRATE DERIVANTI DA TRIBUTI
ERARIALI IN MATERIA DI DIRITTO
ALLO STUDIO UNIVERSITARIO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 2 RES.
COMP.
CASSA
TOT.
29.529.350
29.529.350
29.529.350
29.529.350
-5.355.130
-5.355.130
CAPITOLO
CODICE NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
TOT.
(R=Q-O)
Residui al 31/12 (S=D+L)
ACCERT AM al 31/12
(T=E+M)
RIASSUNTO DEL TITOLO 1
ENTRATE TRIBUTARIE
CATEGORIA 1
TRIBUTI TRASFERITI DALLA REGIONE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 2
TRIBUTI TRASFERITI DALLO STATO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE TITOLO 1
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
34.884.480
30.000.000
64.884.480
29.529.350
29.529.350
34.884.480
30.000.000
64.884.480
30.000.000
29.529.350
30.000.000
30.000.000
59.529.350
30.000.000
29.529.350
30.000.000
30.000.000
59.529.350
29.529.350
29.529.350
-5.355.130
-5.355.130
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Comp etenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
TOT.
(R=Q-O)
Residui al 31/12 (S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
TITOLO 2
ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E
TRASFERIMENBTI DI FONDI
CATEGORIA 1
ENTRATE DERIVAN TI DA TRASFERIMENTI
CORRENTI DELLO STATO
21
211
TRASFERIMENTO DI PARTE CORRENTE
DELLO STATO
TOTALE CATEGORIA 1
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 2
ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI
CORRENTI D ELLE REGIONI
22
22
221
ASSEGNAZIONI REGIONALI DI PARTE
CORRENTE
222
ASSEGNAZIONI REGIONALI IN CONTO
CAPITALE
A RIPORTARE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.075.811.876
2.164.814.400
4.240.626.276
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
879.110.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.954.921.876
2.164.814.400
5.119.726.276
2.075.811.876
681.514.800
1.483.299.600
2.075.811.870
2.164.814.400
2.757.326.670
1.483.299.600
4.240.626.270
122.110.000
757.000.000
879.110.000
122.110.000
757.000.000
879.110.000
2.197.921.870
681.514.800
757.000.000
1.483.299.600
2.954.921.870
2.164.814.400
2.879.436.607
2.240.299.600
5.119.736.270
879.100.000
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
RIPORTO
22
223
FONDO INTEGRATIVO ART. 16 L. 390/91
RES.
COMP
CASSA
TOT.
2.954.921.876
2.164.814.400
5.119.726.276
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.540.663.023
944.390.986
1.595.663.023
22
224
SCAMBI CULTURALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
22
225
PROGETTO ERASMUS
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
22
226
CONTRIBUTO STRAORDINARIO DELLE
REGIONI PER NUOVI SERVIZI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 2
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
4.495.584.899
3.109.205.386
INESIGIBILI
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
2.197.921.870
681.514.8 00
757.000.000
1.483.299.600
2.954.921.870
2.164.814.400
2.879.436.670
2.240.299.600
5.119.736.270
596.272.030
944.390.986
1.071.747.793
1.540.663.016
1.071.747.793
596.272.030
2.016.138.779
2.612.410.809
2.794.193.900
681.514.800
1.701.390.986
2.555.047.393
4.495.584.886
3.236.562.193
3.475.708.700
4.256.438.379
7.732.147.079
TOT.
6.715.389.299
MINORI RESIDUI
-6
-7
127.356.807
-13
127.356.807
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
CATEGORIA 3
ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI DI
ALTRI ENTI, ASSOCIAZIONI E PRIVATI
23
231
TRASFERIMENTI CORRENTI
DALL’UNIVERTSITÁ PER CONTRIBUTI L. N.
1551/1951
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
23
232
TRASFERIMENTI QUOTE TASSE DI
ISCRIZIONE – ART. 5 L. 537/93
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
23
233
ENTRATE DERIVANTI DA RECUPERI DA
ALTRI ENTI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
23
234
TASSA REGIONALE D.S.U. – L. R. 42/96
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
111.919.197
1.500.000.000
1.611.919.197
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
111.919.197
1.500.000.000
1.611.919.197
TOTALE CATEGORIA 3
168.379.897
1.336.250.300
200.000.000
168.379.897
1.336.250.300
1.504.630.197
200.000.000
1.504.630.197
168.379.897
1.336.250.300
200.000.000
168.379.897
1.336.250.300
1.504.630.197
200.000.000
1.504.630.197
56.460.700
36.250.300
56.460.700
36.250.300
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
2.794.193.900
681.514.800
1.701.390.986
2.555.047.393
4.495.584.886
3.236.562.193
3.475.708.700
4.256.438.379
7.732.147.079
168.379.897
1.336.250.300
200.000.000
168.379.897
1.336.250.300
1.504.630.197
200.000.000
1.504.630.197
2.962.573.797
2.017.765.100
1.701.390.986
2.755.047.393
4.663.964.783
4.772.812.493
4.980.338.897
4.456.438.379
9.436.777.276
TOT.
RIASSUNTO DEL TITOLO 2
ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI DI FONDI
CATEGORIA 1
ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI
CORRENTI DELLO STATO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 2
ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI
CORRENTI DELLE REGIONI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
4.495.584.899
3.109.205.386
6.715.389.299
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
111.919.197
1.500.000.000
1.611.919.197
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
.
4.607.504.096
4.609.205.386
8.327.308.496
CATEGORIA 3
ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI DI
ALTRI ENTI, ASSOCIAZIONI E PRIVATI
TOTALE TITOLO 2
-13
127.356.807
56.460.700
36.250.300
56.460.700
36.250.300
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
1.265.347.940
142.198.500
1.300.000.000
1.265.3 47.940
1.442.198.500
1.407.546.440
1.300.000.000
2.707.546.440
1.265.347.940
142.198.500
1.300.000.000
1.265.347.940
1.442.198.500
1.407.546.440
1.300.000.000
2.707.546.440
TOT.
TITOLO 3
ENTRATE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI
SERVIZI E DA RENDITE PATRIMONIALI
CATEGORIA 1
PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI
31
311
PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE
MENSE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
31
312
PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE
BAR
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
31
313
PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE
ALLOGGI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
31
314
PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE
DEL SERVIZIO EDITORIALE E LIBRARIO
31
315
PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE
DEI SERVIZI IN COMPARTECIPAZIONE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
A RIPORTARE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.265.347.940
1.000.000.000
2.265.347.940
1.265.347.940
1.000.000.000
2.265.347.940
442.198.500
442.198.500
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
1.265.347.940
142.198.500
1.300.000.000
1.265.347.940
1.442.198.500
1.407.546.440
1.300.000.000
2.707.546.440
TOT.
RIPORTO
PROVENTI DERIVANTI DA PASTI EROGATI
IN CONVENZIONE
31
316
TOTALE CATEGORIA 1
31
317
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.265.347.940
1.000.000.000
2.265.347.940
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
264.000
20.000.000
20.264.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.265.611.940
1.020.000.000
2.285.611.940
(R=Q-O)
264.000
4.873.000
264.000
4.873.000
5.137.000
5.137.000
1.265.611.940
147.071.500
1.300.000.000
1.265. 611.940
1.447.071.500
1.414.683.440
1.300.000.000
2.712.683.440
29.000.000
5.790.895
29.000.000
29.000.000
34.790.895
100.000.000
100.000.000
100.000.000
100.000.000
442.198.500
-15.127.000
427.071.500
CATEGORIA 2
PROVENTI DEI BENI COMUNALI E
PROVINCIALII
32
321
ENTRATE DERIVANTI DA AFFITTO DI
FABBRICATI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
32
322
INTERESSI ATTIVI SUI DEPOSITI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
32
323
ALTRI PROVENTI PATRIMONIALI
(RIMBORSO DALL’UNIVERSITÁ PER
LAVORI MENSA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.100.000
6.000.000
8.100.000
5.790.895
5.790.895
100.000.000
100.000.000
3.690.895
23.000.000
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITO LO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
129.000.000
5.790.895
129.000.000
5.790.895
129.000.000
134.790.895
7.865.600
4.720.018
181.000
7.865.600
4.901.018
12.585.618
181.000
12.766.618
7.865.600
4.720.018
181.000
7.865.600
4.901.018
12.585.618
181.000
12.766.618
TOT.
TOTALE CATEGORIA 2
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.100.000
106.000.000
108.100.000
(R=Q-O)
5.790.895
3.690.895
23.000.000
CATEGORIA 3
INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI
33
331
ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI
DA ENTI PREVIDENZIALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
33
332
ENTRATE EVENTUALI E DIVERSE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
33
333
ENTRATE UNA TANTUM PER SPESE DI
AVVIAMENTO L.R. 110/95
TOTALE CATEGORIA 3
7.865.600
4.000.000
11.865.600
901.018
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
7.865.600
4.000.000
11.865.600
901.018
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE D EL CAPITOLO
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
CATEGORIA 4
UTILI NETTI DEI SERVIZI MUNICIPALIZZATI
O PROVINCIALIZZATI
34
341
SANZIONI PECUNIARIE – ART. 22 E 23. L.
390/91
TOTALE CATEGORIA 4
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 5
CONCORSI, RIMBORSI E RECUPERI
35
351
ENTRATE DERIVANTI DA RECUPERI O
RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
35
352
ENTRATE DERIVANTI DA RECUPERI O
RIMBORSI DA ALTRI SOGGETTI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
31.440.350
50.000.000
81.440.350
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
36.238.125
22.000.000
58.238.125
35
353
ENTRATE DERIVANTI DA RIMBORSO
DELL’IVA
2.971.800
25.608.023
2.971.800
25.608.023
28.579.823
28.579.823
23.488.101
23.488.101
23.488.101
23.488.101
-28.468.550
-24.391.977
-36.238.125
1.488.101
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
2.971.800
25.608.023
23.488.101
2.971.800
49.096.124
28.579.823
23.488.101
52.067.924
TOT.
TOTALE CATEGORIA 5
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 6
POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE
DELLE SPESE
36
361
AMMORTAMENTO DI BENI PATRIMONIALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
36
362
RECUPERO DI SOMME SU GARANZIE E
PRESTITI D’ONORE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 6
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
67.678.475
72.000.000
139.678.475
(R=Q-O)
-64.706.675
-22.903.876
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
1.265.611.940
147.071.500
1.300.000.000
1.265.611.940
1.447.071.500
1.412.683.440
1.300.000.000
2.712.683.440
129.000.000
5.790.895
129.000.000
5.790.895
129.000.000
134.790.895
7.865.600
4.720.018
181.000
7.865.600
4.901.018
12.585.618
181.000
12.766.618
2.971.800
25.608.023
23.488.101
2.971.800
49.096.124
28.579.823
23.488.101
52.067.924
1.2 82.240.235
177.399.541
1.452.669.101
1.282.240.235
1.630.068.642
1.459.639.776
1.452.669.101
2.912.308.877
TOT.
RIASSUNTO DEL TITOLO 3
ENTRATE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI
SERVIZI E DA RENDITE PATRIMONIALI
CATEGORIA 1
PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI
CATEGORIA 2
PROVENTI DEI BENI COMUNALI E
PROVINCIALI
CATEGORIA 3
INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.265.611.940
1.020.000.000
2.285.611.940
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.100.000
106.000.000
108.100.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
7.865.600
4.000.000
11.865.600
CATEGORIA 4
UTILI NETTI DEI SERVIZI MUNICIPALIZZATI
O PROVINCIALIZZATI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 5
CONCORSI, RIMBORSI E RECUPERI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 6
POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE
DELLE SPESE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE TITOLO 3
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
67.678.475
72.000.000
139.678.475
1.343.256.015
1.202.000.000
2.545.256.015
5.790.895
427.071.500
3.690.895
23.000.000
901.018
-64.706.675
-22.903.876
-61.015.780
428.068.642
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
TOT.
TITOLO 4
ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONE DI
BENI PATRIMONIALI, DA TRASFERIMENTI
DI CAPITALE E DA RIMBORSI DI CREDITI
CATEGORIA 1
ALIENAZIONE ED AMMORTAMENTO DI
BENI PATRIMONIALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
41
411
ALIENAZIONE DI BENI IMMOBILI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
41
412
ALIENAZIONE DI BENI MOBILI ED OGGETTI
FUORI USO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
41
413
REDDITI DI BENI PATRIMONIALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 1
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
TOT.
CATEGORIA 2
TRASFERIMENTI DI CAPITALI
42
421
TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE DA
PARTE DI ENTI PUBBLICI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
42
422
TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE DA
PARTE DI FAMIGLIE ED IMPRESE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 2
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 3
RISCOSSIONE DI CREDITI
43
431
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RIMBORSO DI CREDITI E RECUPERI VARI
TOTALE CATEGORIA 3
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
TOT.
RIASSUNTO DEL TITOLO 4
ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONE DI
BENI PATRIMONIALI, DA TRASFERIMENTI
DI CAPITALE E DA RIMBORSI DI CREDITI
CATEGORIA 1
ALIENAZIONE ED AMMORTAMENTO DI
BENI PATRIMONIALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 2
TRASFERIMENTI DI CAPITALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 3
RISCOSSIONE DI CREDITI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE TITOLO 4
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
TOT.
TITOLO 5
ENTRATE DERIVANTI DA MUTUI, PRESTITI
ED ALTRE OPERAZIONI CREDITIZIE
CATEGORIA 2
ALTRE ACCENSIONI DI PRESTITI
52
521
ENTRATE DERIVANTI DA PRESTITI A
BREVE TERMINE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
52
522
ANTICIPAZIONE DI TESORERIA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 2
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
TOT.
RIASSUNTO DEL TITOLO 5
ENTRATE D ERIVANTI DA MUTUI, PRESTITI
ED ALTRE OPERAZIONI CREDITIZIE
CATEGORIA 2
ALTRE ACCENSIONI DI PRESTITI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE TITOLO 5
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
TOT.
(R=Q-O)
TITOLO 6
PARTITE DI GIRO
CATEGORIA 1
PARTITE DI GIRO
61
61
61
61
61
611
612
613
614
615
RITENUTE PREVIDENZIALI ASSISTENZIALI
ED ASSICURATIVE AL PERSONALE
RITENUTE FISCALI
RITENUTE DIVERSE SULLE COMPETENZE
CORRISPOSTE AL PERSONALE
RECUPERO SOMME PER CONTO DI TERZI
DEPOSITI CAUZIONALI
A RIPORTARE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
100.000.000
100.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
150.000.000
150.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
20.000.000
20.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT
2.000.000
2.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT
272.000.000
272.000.000
44.699.337
44.699.337
44.699.337
44.699.337
95.180.292
95.180.292
95.180.292
95.180.292
5.756.977
5.756.977
5.756.977
5.756.977
17.500
17.500
17.500
17.500
-55.300.663
-54.819.708
-14.243.023
17.500
-2.000.000
145.654.106
145.654.106
145.654.106
145.654.106
-126.345.894
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
RIPORTO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
61
616
DEPOSITI PER SPESE CONTRATTUALI E
D’ASTA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
61
617
RESTITUZIONE FONDI ECONOMATO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
61
61
618
619
FONDO IDENTITA’ FINE SERVIZIO DA
REGIONE
ARROTONDAMENTI
TOTALE CATEGORIA 1
272.000.000
272.000.000
2.000.000
2.000.000
4.000.000
55.000.000
55.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
20.000
20.000
2.000.000
329.020.000
331.020.000
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
145.654.106
145.654.106
145.654.106
145.654.106
2.000.000
-122.345.894
2.000.000
2.000.000
2.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
(R=Q-O)
2.000.000
2.000.000
54.330.050
54.330.050
54.330.050
54.330.050
-669.950
-20.000
2.000.000
199.984.156
2.000.000
2.000.000
199.984.156
201.984.156
2.000.000
201.984.156
-127.035.844
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
2.000.000
199.984.156
2.000.000
2.000.000
201.984.156
201.984.156
2.000.000
203.984.156
2.000.000
199.984.156
2.000.000
2.000.000
201.984.156
201.984.156
2.000.000
203.984.156
TOT.
RIASSUNTO DEL TITOLO 6
PARTITE DI GIRO
CATEGORIA 1
PARTITE DI GIRO
TOTALE TITOLO 6
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.000.000
329.020.000
331.020.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.000.000
329.020.000
331.020.000
-127.035.844
-127.035.844
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
(R=Q-O)
Residui al 31/12
(S=D+L)
ACCERTAM al 31/12
(T=E+M)
30.000.000
29.529.350
30.000.000
29.529.350
30.000.000
59.529.350
2.962.573.797
2.017.765.100
1.701.390.986
2.755.047.393
4.663.964.783
4.772.812.493
4.980.338.897
4.456.438.379
9.436.777.276
1.282.240.235
177.399.541
1.452.669.101
1.282.240.235
1.630.068.642
1.459.639.776
1.452.669 .101
2.912.308.877
2.000.000
199.984.156
2.000.000
2.000.000
201.984.156
201.984.156
2.000.000
203.984.156
4.276.343.382
2.395.148.797
1.701.390.986
4.239.716.494
5.9 77.734.368
6.6634.865.291
6.671.492.179
5.941.107.480
12.612.599.659
TOT.
RIEPILOGO DEI TITOLI
TITOLO 1:
ENTRATE TRIBUTARIE
TITOLO 2:
ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI DI FONDI
TITOLO 3:
ENTRATE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI
SERVIZI E DA RENDITE PATRIMONIALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
34.884.480
30.000.000
64.884.480
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
4.607.504.096
4.609.205.386
8.327.308.496
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.343.256.015
1.202.000.000
2.545.256.015
TITOLO 4:
ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONE DI
BENI PATRIMONIALI, DA TRASFERIMENTI
DI CAPITALE E DA RIMBORSI DI CREDITI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TITOLO 5:
ENTRATE DERIVANTI DA MUTUI, PRESTITI
ED ALTRE OPERAZIONI CREDITIZIE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TITOLO 6:
PARTITE DI GIRO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.000.000
329.020.000
331.020.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
5.987.644.591
6.170.225.386
11.268.468.991
TOTALE
29.529.350
-5.355.130
56.460.687
163.607.107
-61.015.780
428.068.642
-127.035.844
-9.910.223
464.639.905
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
MAGGIORI/MINORI
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui ( C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=E-A)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (m=I+L)
(N=M-G)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
COMP.
FONDO DI CASSA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE GENERALE DELL’ENTRATA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
(R=Q-O)
ACCERTAM al 3 1/12
(T=E+M)
2.787.983.275
2.972.038.586
2.972.038.586
2.972.038.586
2.972.038 .586
2.972.038.586
2.972.038.586
2.972.038.586
7.248.381.968
2.395.148.797
1.701.390.986
4.239.716.494
8.949.772..954
6.634.865.291
2.972.038.586
9.643.530.765
5.941.107.480
15.584.638.245
2.972.038.586
5.987.644.591
8.958.208.661
14.240.507.577
-9.9 10.223
464.639.905
MINORI RESIDUI
INESIGIBILI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
02.03.2001 AZIENDA DIRITTO AGLI STUDI UNIVERSITARI – TERAMO
CONTO CONSUNTIVO – ESERCIZIO FINANZIARIO 2000
PARTE SECONDA - SPESA
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
MINORI RESIDUI
PERENTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
(R=O-Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
TITOLO 1
SPESE CORRENTI
CATEGORIA 1
SERVIZI DEGLI ORGANI ISTITUZIONALI
11
11
11
1111
1112
1113
SPESE DI RAPPRESENTANZA, CERIMONIE E
CONVEGNI
INDENNITÁ DI CARICA E DI PRESENZA AI
COMPONENTI
DEGLI
ORGANI
ISTITUZIONALI
RIMBORSO
SPESE
E
MISSIONI
AI
COMPONENTI
DEGLI
ORGANI
ISTITUZIONALI
TOTALE CATEGORIA 1
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
5.000.000
5.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
12.172.575
80.000.000
92.172.575
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.404.200
8.000.000
9.404.200
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
13.576.775
93.000.000
106.576.775
3.600.000
3.600.000
3.600.000
3.600.000
12.172.575
55.924.349
13.620.116
12.172.575
69.544.465
68.096.924
13.620.116
81.017.040
404.200
2.375.414
404.200
2.375.414
2.779.614
2.779.614
12.576.775
61.899.763
13.620.116
12.576.775
75.519.879
74.476.538
13.620.116
88.096.654
1.400.000
10.455.535
1.000.000
5.624.586
1.000.000
17.480.121
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
MINORI RESIDUI
PERENTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
(R=O-Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
CATEGORIA 2
PERSONALE IN ATTIVITÁ DI SERVIZIO
12
1211
SPESE DERIVANTI DA TRIBUTI ERARIALI IN
MATERIA DI DIRITTO ALLA STUDIO
UNIVERSITARIO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
12
1212
RETRIBUZIONE AL PERSONALE DI RUOLO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
500.000.000
500.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
15.000.000
15.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
190.000.000
190.000.000
12
12
12
12
1213
1214
1215
1216
RETRIBUZIONE
STRAORDINARIO
AL
PERSONALE
CONTRIBUTI
PREVIDENZIALI
E
ASSISTENZIALI A CARICO DELL’AZIENDA
FONDO SPESE PER IL MIGLIORAMENTO
DELL’EFFICIENZA DEI SERVIZI ED INC.
PRODUTTIVITÁ STRAORDINARI INDENNITÁ
DI TURNO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
SPESE
PER
LA
FORMAZIONE
L’AGGIORNAMENTO DEL PERSONALE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
E
A RIPORTARE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
85.347.141
103.000.000
188.347.141
10.000.000
15.000.000
85.347.141
818.000.000
908.347.141
348.740.433
348.740.433
348.740.433
348.740.433
12.500.000
2.500.000
15.000.000
12.500.000
2.500.000
15.000.000
154.327.501
24.000.000
178.327.501
154.327.501
24.000.000
178.327.501
72.050.276
1.514.085
13.296.865
65.703.135
85.347.141
67.217.220
73.564.361
79.000.000
152.564.361
611.200
611.200
611.200
611.200
72.050.276
517.693.219
13.296.865
92.203.135
85.347.141
609.896.354
589.743.495
105.500.000
695.243.495
151.259.567
11.672.499
35.782.780
9.388.800
208.103.646
INSUSSISTENTI E
P RESCRITTI
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
MINORI RESIDUI
PERENTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
72.050.276
517.693.219
13.296.865
92.203.135
85.347.141
609.896.354
589.743.495
105.500.000
695.243.495
TOT.
RIPORTO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
12
1217
INDENNITÁ ALL’ECONOMO PER MANEGGIO
VALORI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
12
1218
RIMBORSO TICKETS MENSA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
12
12
1219
1220
INDENNITA’ DI MISSIONE ERIMBORSO
SPESE AL PERSONALE
CONTRIBUTO PER ATTIVITA’ SOCIORICREATIVE/ASSISTENZIALI AL
PERSONALE
TOTALE CATEGORIA 2
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
85.347.141
818.000.000
908.347.141
7.000.000
7.000.000
886.245
3.000.000
3.886.245
5.000.000
5.000.000
86.223.386
833.000.000
924.233.386
(R=O-Q)
2.805.160
2.805.160
2.805.160
2.805.160
886.245
1.576.328
886.245
1.576.328
2.462.573
2.462.573
3.000.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
72.936.521
525.074.707
13.296.865
92.203.135
86.233.386
617.277.842
598.011.228
105.500.000
703.511.228
208.103.646
4.194.840
1.423.672
2.000.000
215.722.158
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
STANZIAMENTI
DEFINITIVI DI
BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
MINORI RESIDUI
PERENTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
(R=O-Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
CATEGORIA 3
PERSONALE IN QUIESCENZA
13
1311
INDENNITÁ DI BUONUSCITA AI
DIPENDENTI CESSATI DAL SERVIZIO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
13
1312
REGOLARIZZAZIONE CONTRIBUTIVE PER
PERIODI ARRETRATI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 3
RES.
COMP.
CASSA
TOT
CATEGORIA 4
ACQUISTO DI BENI E SERVIZI
SPESE PER ACCERTAMENTI SANITARI
SPESE PER FORNITURA VESTIARIO
A RIPORTARE
RES.
COMP.
CASSA
TOT
1.000.000
1.000.000
1.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT
1.000.000
1.000.000
1.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT
2.000.000
2.000.000
2.000.000
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
MINORI RESIDUI
PERENTI
CODI CAPITO LO
CE NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
RIPORTO
14
14
14
14
1414
1415
1416
1417
SPESE PER LA GESTIONE DIRETTA DEI
SERVIZI PER RISTORAZIONE –
SERVIZIO DI INFORMAZIONE E
ORIENTAMENTO AL LAVORO
ALTRI SERVIZI
SPESE GENERALI DI FUNZIONAMENTO:
ILLUMINAZIONE, RISCALDAMENTO, GAS,
POSTALI, TELEFONICHE, ASSICURATIVE, ECC.
(R=O-Q)
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.000.000
2.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
600.000.000
600.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT
10.000.000
10.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.000.000
2.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
3.979.346
80.000.000
83.979.346
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
70.006.440
100.000.000
170.006.440
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
2.000.000
576.948.643
7.376.400
584.325.043
576.948.643
7.376.400
584.325.043
4.244.432
5.610.000
9.854.432
4.244.432
5.610.000
9.854.432
251.200
251.200
251.200
251.200
2.979.346
62.348.892
6.483.681
2.979.346
68.832.573
65.328.238
6.483.681
71.811.919
4.015.400
18.315.500
65.991.040
70.023.100
70.006.440
88.338.600
22.330.900
136.014.140
158.345.040
11.290.748
951.600
12.242.348
11.290.748
951.600
12.242.348
6.994.746
673.399.415
65.991.040
90.444.781
72.985.786
763.844.996
680.349.161
156.435.821
836.829.982
15.674.957
145.568
1.748.800
1.000.000
11.167.427
SPESE PER FITTO LOCALI (UFFICI E MENSE)
14
14
1418
1419
SPESE PER LA MANUTENZIONE ORDINARIA
DI IMMOBILI, IMPIANTI ED ATTREZZATURE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
50.000.000
50.000.000
11.661.400
37.757.652
A RIPORTARE
RES.
COMP.
CASSA
TOT
73.985.786
844.000.000
917.985.786
1.000.000
80.155.804
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
MINORI RESIDUI
PERENTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
6.994.746
673.399.415
65.991.040
90.444.781
72.985.786
763.844.196
680.394.161
156.435.821
836.829.982
13.540.290
4.204.300
17.744.590
13.540.290
4.204.300
17.744.590
2.554.500
117.500
2.672.000
2.554.500
117.500
2.672.000
TOT.
RIPORTO
14
14
14
14
1420
1421
1422
1423
SPESE VARIE D’UFFICIO: STAMPATI,
CANCELLERIA, ECC.
SPESE PER L’ESERCIZIO DEGLI AUTOMEZZI
SPESE PER CONSULENZE, PERIZIE, COLLAUDI
E ALTRE FORME DI COLLABORAZIONE
ESTERNA
ABBONAMENTI A PERIODICI E RIVISTE
SPECIALIZZATE, PUBBLICAZIONI BANDI DI
GARA E INSERZIONI SU GIORNALI E RIVISTE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
20.000.000
20.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT
3.000.000
3.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
25.000.000
25.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
14
IMPOSTE, TASSE E CONTRIBUTI A CARICO
DELL’AZIENDA
RES.
COMP.
CASSA
TOT
14
ASSICURAZIONI
RES.
COMP
CASSA
TOT
A RIPORTARE
73.985.786
844.000.000
917.985.786
RES.
COMP
CASSA
TOT
828.300
30.000.000
30.828.300
7.000.000
7.000.000
74.814.086
929.000.000
1.003.814.086
(R=O-Q)
4.434.880
4.434.880
4.434.880
4.434.880
823.300
11.822.500
601.600
828.3 00
12.424.100
12.650.800
601.600
13.252.400
787.000
2.150.000
2.937.000
787.000
2.150.000
2.937.000
7.823.046
706.538.585
65.991.040
97.518.181
73.814.086
804.056.766
714.361.631
163.509.221
877.870.852
1.000.000
80.155.804
2.255.410
328.000
20.565.120
17.575.900
4.063.000
1.000.000
124.943.234
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE D EL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
7.823.046
706.538.585
Residui al 31/12
(S=D+L)
65.991.040
97.518.181
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
73.814.086
804.056.766
714.361.631
163.509.221
877.870.852
ECONOMIE
TOT.
RIPORTO
14
1426
SPESE LEGALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 4
RES.
COMP.
CASSA
TOT
74.814.086
929.000.000
1.003.814.806
(R=O-Q)
20.000.000
20.000.000
74.814.086
949.000.000
1.0 23.814.086
1.000.000
124.943.234
20.000.000
7.823.046
706.538.585
65.991.040
97.518.181
73.814.086
804.056.766
714.361.631
163.509.221
877.870.852
1.000.000
144.0943.234
CATEGORIA 5
TRASFERIMENTI CORRENTI
15
15
15
1511
SPESE DERIVANTI DA CONVENZIONE CON I
COMUNI PER INTERVENTI IN FAVORE
DEGLI STUDENTI PORTATORI DI
HANDICAPS ART. 28
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RIMBORSO SPESE DI VIAGGIO A STUDENTI
E CONVENZIONI CON DITTE
CONCESSIONARIE DI TRASPORTI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1512
1514
CONVENZIONI CON IL SSN PER
L’ASSISTENZA SOCIO-SANITARIA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
10.000.000
10.000.000
30.000.000
35.000.000
65.000.000
8.000.000
8.000.000
8.000.000
8.000.000
19.394.710
14.061.780
20.938.220
19.394.710
35.000.000
33.456.490
20.938.220
54.394.710
2.000.000
10.605.290
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
Residui al 31/12
(S=D+L)
19.394.710
22.061.780
20.938.220
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
19.394.710
43.000.000
41.456.490
20.938.220
62.394.710
3.453.846.796
440.044.700
153.097.652
3.894.003.800
3.606.944 .448
4.334.048.500
3.893.891.496
4.047.101.452
7.940.992.948
TOT.
TOTALE CATEGORIA 5
(R=O-Q)
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
30.000.000
45.000.000
75.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
3.890.056.514
4.334.048.500
7.339.704.028
CONTRIBUTO AGLI STUDENTI SULL’ONERE
DI LOCAZIONE ART. 24, COMMA 3
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
8.000.000
40.000.000
48.000.000
10.605.290
2.000.000
CATEGORIA 6
TRASFERIMENTI CORRENTI AD ALTRI
SETTORI
16
16
1611
1612
SPESE PER LA CONCESSIONE DI BORSE DI
STUDIO ART. 22
8.000.000
283.112.066
8.000.000
40.000.000
8.000.000
8.000.000
16
1613
CONCESSIONE PRESTI TI D’ONORE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
16
1614
SPESE DERIVANTI DA CONVENZIONI PER
LA GESTIONE DEL SERVIZIO EDITORIALE E
LIBRARIO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
50.000.000
50.000.000
EROGAZIONE DI SUSSIDI STRAORDINARI IN
FAVORE DI STUDENTI BISOGNOSI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
10.000.000
10.000.000
16
1615
A RIPORTARE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
3.898.056.514
4.434.048.500
7.447.704.028
50.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
3.461.846.796
445.044.700
153.097.652
3.894.003.800
3.614.944.448
4.339.048.500
3.906.891.496
4.047.101.452
7.953.992.948
5.000.000
283.112.066
95.000.000
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
3.461.846.796
445.044.700
Residui al 31/12
(S=D+L)
153.097.652
3.894.003.800
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
3.614.944.448
4.339.048.500
3.906.891.496
4.047.101.452
7.953.992.948
ECONOMIE
TOT.
RIPORTO
16
1616
CONTRIBUTI PER TESI DI LAUREA
SPERIMENTALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
3.898.056.514
4.434.048.500
7.447.704.028
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
17.800.000
20.000.000
27.800.000
(R=O-Q)
8.000.000
8.000.000
283.112.066
95.000.000
17.800.000
12.000.000
8.000.000
8.000.000
16
16
16
16
1617
SERVIZIO CULTURALE E SPORTIVO,
CONVEGNI, DIDATTICA SUL TERRITORIO,
CONTATTI CON ENTI EDUCATIVI ED
AZIENDE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
INTERVENTI PREVISTI IN CONVENZIONE
(UNIVERSITÁ/AZIENZA CONTRIBUTI L.
390/91
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
12.321.200
50.000.000
62.321.200
MOBILITÁ INTERNAZIONALE DEGLI
STUDENTI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
23.546.700
100.000.000
123.546.700
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
151.500.000
150.000.000
301.500.000
1618
1619
1620
RIMBORSO TASSA REGIONALE D.S.U.
STUDENTI COLLOCATI UTILMENTE IN
GRADUATORIA
16
1621
EROGAZIONE BORSE DI STUDIO
AGGIUNTIVE – CONTRIBUTO REGIONALE
TOTALE CATEGORIA 6
20.000.000
20.000.000
17.674.400
2.325.600
20.000.000
17.674.400
2.325.600
20.0 00.000
2.520.000
8.750.000
18.356.000
2.520.000
27.106.000
11.270.000
18.356.000
29.626.000
23.546.700
24.800.000
23.546.700
24.800.000
48.346.700
48.346.700
141.000.000
150.000
149.850.000
141.000.000
150.000.000
141.150.000
149.850.000
291.000.000
3.628.913.496
504.419.100
153.097.652
4.064.535.400
3.782.011.148
4.568.954.500
4.133.332.596
4.217.633.052
8.350.965.648
9.801.200
22.894.000
75.200.000
10.500.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
4.103.224.414
4.774.048.500
7.982.871.928
321.213.266
205.094.000
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIP ORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
(R=O-Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
CATEGORIA 7
INTERESSI
17
1711
INTERESSI PASSIVI PER PRESTITI D’ONORE
E PERDITE SU CREDITI NON RIMBORSATI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
17
1712
INTERESSI PASSIVI SU ANTICIPAZIONI DI
TESORERIA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 7
CATEGORIA 8
PARTITE CHE SI COMPENSANO CON
L’ENTRATA
18
1811
AMMORTAMENTO DI BENI PATRIMONIALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
18
1812
RIMBORSI VARI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
30.000.000
30.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
30.000.000
30.000.000
A RIPORTARE
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
27.250.000
27.250.000
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
ECONOMIE
TOT.
RIPORTO
18
1813
SPESE PER GARANZIE SUSSIDIARIE SU
PRESTITI D’ONORE
TOTALE CATEGORIA8
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
30.000.000
30.000.000
(R=O-Q)
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
181.000
181.000
181.000
181.000
27.250.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
30.000.000
30.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
99.2 05.386
99.205.386
27.250.000
CATEGORIA 9
SOMME NON ATTRIBUIBILI
19
1911
FONDO DI RISERVA ORDINARIO
19
1912
FONDO DI RISERVA DI CASSA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
19
1913
FONDO DI RISERVA PER SPESE IMPREVISTE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
99.024.386
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
ECONOMIE
TOT.
TOTALE CATEGORIA 9
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
99.205.386
99.205.386
(R=O-Q)
181.000
181.000
181.000
181.000
99.024.386
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
12.576.775
61.899.763
13.620.116
12.576.775
75.519.879
74.476.538
13.620.116
88.096.654
72.936.521
525.074.707
13.296.865
92.203.135
86.233.386
617.277.842
598.011.228
105.500.000
703.511.228
7.823.046
706.538.585
65.991.040
97.518.181
73.814.086
804.056.766
714.361.631
163.509.221
877.870.852
19.394.710
22.061.780
20.938.220
19.394.710
43.000.000
41.456.490
20.938.220
62.394.710
3.628.913.496
504.419.100
153.097.652
4.064.535.400
3.782.011.148
4.568.954.500
4.133.332.596
4.217.633.052
8.350.965.648
ECONOMIE
TOT.
(R=O-Q)
RIASSUNTO DEL TITOLO1
SPESE CORRENTI
CATEGORIA 1
SERVIZI DEGLI ORGANI ISTITUZIONALI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
13.576.775
93.000.000
106.576.775
CATEGORIA 2
PERSONALE IN ATTIVITÁ DI SERVIZIO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
86.233.386
833.000.000
924.233.386
CATEGORIA 3
PERSONALE IN QUIESCENZA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
CATEGORIA 4
ACQUISTO DI BENI E SERVIZI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
74.814.086
949.000.000
1.023.814.086
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
30.000.000
45.000.000
75.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
4.103.224.414
4.774.048.500
7.982.871.928
CATEGORIA 5
TRASFERIMENTI CORRENTI AD ENTI
PUBBLICI
CATEGORIA 6
TRASFERIMENTI CORRENTI AD ALTRI
SETTORI
CATEGORIA 7
INTERESSI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.000.000
17.480.121
215.722.158
1.000.000
144.943.234
10.605.290
2.000.000
321.213.266
205.094.000
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
Residui al 31/12
(S=D+L)
TOT.
CATEGORIA 8
PARTITE CHE SI COMPENSANO CON
L’ENTRATA
CATEGORIA 9
SOMME NON ATTRIBUIBILI
TOTALE TITOLO 1
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
30.000.000
30.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
99.205.386
99.205.386
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
(R=O-Q)
4.307.848.661
6.823.253.886
10.241.701.561
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
2.750.000
2.750.000
2.750.000
2.750.000
181.000
181.000
181.000
181.000
3.741.644.548
1.882.924.935
232.385.557
4.288.815.052
3.974.030.105
6.111.739.987
5.564.569.483
4.521.200.609
10.0 85.770.092
27.250.000
99.024.386
333.818.556
711.513.899
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
ECONOMIE
TOT.
(R=O-Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
TITOLO 2
SPESE DI INVESTIMENTO
CATEGORIA 1
BENI ED OPERE IMMOBILIARI A CARICO
DELL’AZINDA
21
21
21
2111
2112
2113
ACQUISTO DI BENI IMMOBILI
ACQUISTO DI BENI MOBILI ED
ATTREZZZATURE
INTERVENTI DI MANUTENZIONE
STRAORDINARIA DEGLI IMMOBILI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
244.880.040
244.880.040
244.880.040
244.880.040
244.880.040
244.880.040
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
933.982.650
100.000.000
1.033.982 .650
34.334.655
1.021.000
899.647.995
45.000.000
933.982.650
46.021.000
35.355.655
944.647.995
980.003.650
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
296.410.611
100.000.000
396.410.611
1.792.696
296.410.611
41.000.000
296.410.611
42.792.696
1.792.696
337.410.611
339.203.307
330.000.000
330.000.000
330.000.000
330.000.000
34.334.655
2.813.696
1.770.938.646
86.000.000
1.805.273.301
88.813.696
37.148.351
1.856.938.646
1.894.086.997
21
2114
ACQUISTO AUTO DI SERVIZIO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
21
2115
FONDO AVANZO D I AMMINISTRAZIONE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
387.970.260
1.605.934.775
1.993.905.035
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.863.243.561
1.805.934.775
3.669.178.336
TOTALE CATEGORIA 1
53.979.000
52.207.304
57.970.260
1.605.934.775
57.970.260
1.717.121.079
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
34.334.655
2.813.696
1.770.938.646
86.000.000
57.970.260
1.717.121.079
37.148.351
1.894.086.997
34.334.655
2.813.696
1.770.938.646
86.000.000
37.148.351
1.894.086.997
ECONOMIE
TOT.
(R=O-Q)
CATEGORIA 7
CONCESSIONI DI CREDITI ED
ANTICIPAZIONI PER FINALITÁ NON
PRODUTTIVE
27
2711
VERSAMENTI PER DEPOSITI FRUTTIFERI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 7
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RIASSUNTO DEL TITOLO 2
SPESE DI INVESTIMENTO
CATEGORIA 1
BENI ED OPERE IMMOBILIARI A CARICO
DELL’AZIENDA
CATEGORIA 7
CONCESSIONE DI CREDITI ED
ANTICIPAZIONI PER FINALITÁ’ NON
PRODUTTIVE
TOTALE TITOLO 2
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.863.243.561
1.805.934.775
3.669.178.336
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.863.243.561
1.805.934.775
3.669.178.336
57.970.260
1.717.121.079
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
TOT.
TITOLO 3
SPESE PER RIMBORSO DI MUTUI E PRESTITI
CATEGORIA 3
ANTICIPAZIONI ED ALTRE OPERAZIONI DI
CREDITO A BREVE TERMINE
33
3311
RIMBORSO PER ANTICIPAZIONI DI
TESORERIA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE CATEGORIA 3
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RIASSUNTO DEL TITOLO 3
SPESE PER RIMBORSO DI MUTUI E PRESTITI
CATEGORIA 3
ANTICIPAZIONI ED ALTRE OPERAZIONI DI
CREDITO A BREVE TERMINE
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TOTALE TITOLO 3
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
ECONOMIE
(R=O-Q)
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
145.382.290
271.809
145.654.099
145.382.290
271.809
145.654.099
ECONOMIE
TOT.
RIPORTO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
607.680
272.000.000
272.607.680
41
4616
RESTITUZIONE SOMME DEPOSITATE PER
SPESE CONTRATTUALI SE D’ASTA
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
41
4617
ANTICIPAZIONI FONDI ECONOMATO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
2.000.000
2.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
55.000.000
55.000.000
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
20.000
20.000
41
41
4618
4619
INDENNITÁ FINE SERVIZIO AI DIPENDENTI
ARROTONDAMENTI
TOTALE CATEGORIA 1
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
607.680
329.020.000
329.627.680
(R=O-Q)
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
54.330.057
54.330.057
54.330.057
54.330.05 7
607.680
126.345.901
669.943
20.000
201.984.156
271.809
201.984.156
201.984.156
271.809
201.984.156
607.680
127.035.844
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
P RESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
201.712.347
271.809
201.984 .156
201.712.347
271.809
201.984.156
201.712.347
271.809
201.984.156
201.712.347
271.809
201.984.156
ECONOMIE
TOT.
(R=O-Q)
RIASSUNTO DEL TITOLO 4
PARTITE DI GIRO
CATEGORIA 1
PARTITE DI GIRO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
607.680
329.020.000
329.627.680
TOTALE TITOLO 4
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
607.680
329.020.000
329.627.680
607.680
127.035.844
607.680
127.035.844
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CODICE
CAPITOLO
NUM. ART.
DESCRIZIONE DEL CAPITOLO
STANZIAMEN
TI DEFINITIVI
DI BILANCIO
CONTO
TESORERIE
RISCOSSIONI
DETERMINAZIONE DEL CONSIGLIO
RISCOSSIONI
RESIDUI DA RIPORT
ACCERTAMENTI
RES.
Residui (A)
Residui (B)
Da residui (C )
Da residui (D)
Residui (E=C+D)
(F=A-E)
COMP
Competenza(G)
Competenza (H)
Da competenza (I)
Da competenze (L)
Competenza (M=I+L)
(N=G -M)
CASSA
Cassa (O)
Cassa (P)
Totale cassa (Q)
Residui al 31/12
(S=D+L)
IMPEGNI al 31/12
(T=E+M)
3.741.644.548
1.822.924.935
232.385.557
4.288.815.052
3.974.030.105
6.111.739.987
5.564.569.483
4.521.200.609
10.085.770.092
34.334.655
2.813.696
1.770.938.646
86.000.000
1.805.273.301
88.813.696
37.148.351
1.856.938.646
1.894.086.997
201.712.347
271.809
201.984.156
201.712.347
271.809
201.984.156
3.775.979.2 03
2.027.450.978
2.003.324.203
4.375.086.861
5.779.303.406
6.402.537.839
5.803.430.181
6.378.411.064
12.181.841.245
3.775.979.203
2.027.450.978
2.003.324.203
4.375.086.861
5.779.303.406
6.402.537.839
5.803.430.181
6.378.411.064
12.181.841.245
ECONOMIE
TOT.
(R=O-Q)
RIEPILOGO DEI TITOLI
TITOLO 1:
SPESE CORRENTI
TITOLO 2:
SPESE DI INVESTIME NTO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
4.307.848.661
6.823.253.886
10.241.701.5 61
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
1.863.243.561
1.805.934.775
3.669.178.336
TITOLO 3:
SPESE PER RIMBORSO DI MUTUI E PRESTITI
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
TITOLO 4:
PARTITE DI GIRO
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
607.680
329.020.000
329.627.680
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
COMP.
6.171.699.902
8.958.208.661
14.240.507.577
RES.
COMP.
CASSA
TOT.
6.171.699.902
8.958.208.661
14.240.507.577
TOTALE
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE
TOTALE GENERALE DELLA SPESA
333.818.556
711.513.899
57.970.260
1.717.121.079
607.680
127.035.844
392.396.496
2.555.670.822
392.396.496
2.555.670.822
MINORI RESIDUI
PERENTI
INSUSSISTENTI E
PRESCRITTI
CAPITOLO
Anno Num. Art.
DESCRIZIONE
E 2000 111
PROVENTI DELLA TASSA PER
L’ABILITAZIONE ALL’ESERCIZIO PROFESS.
************
E 2000 221
Totale residui cap. 111
ASSEGNAZIONI REGIONALI DI PARTE
CORRENTE
30.000.000
2.164.814.400
************
E 1999 222
************
E 1999 223
E 2000 223
Totale residui cap. 221
ASSEGNAZIONI REGIONALI IN CONTO
CAPITALE
Totale residui cap. 222
FONDO INTEGRATIVO ART. 16 L. 390/91
FONDO INTEGRATIVO ART. 16 L. 390/91
************
E 2000 234
Totale residui cap. 223
TASSA REGIONALE D.S.U. – L.R. 42/96
1.888.781.972
1.500.000.000
************
E 2000 311
Totale residui cap. 234
PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE
MENSE
Totale residui cap. 311
INTERESSI ATTIVI SUI DEPOSITI
Totale residui cap. 322
ALTRI PROVENTI PATRIMONIALI
(RIMBORSO DALL’UNIVERSITA’ PER LAVORI
Totale residui cap. 323
ENTRATE EVENTUALI E DIVERSE
Totale residui cap. 332
ENTRATE DERIVANTI DAL RIMBORSO
DELL’IVA
Totale residui cap. 353
RESTITUZIONE FONDI ECONOMATO
Totale residui cap. 617
TOTALE GENERALE
************
E 2000 322
************
E 2000 323
************
E 2000 332
************
E 2000 353
************
E 2000 617
************
IMPORTO
RESIDUO
PRIMO GENNAIO
SOMME
RISCOSSE
NELL’ESERCIZIO
30.000.000
RESIDUI DA
RIPORTARE
ACCERTAMENTI
INSUSSISTENTI
P=PRESCR.
I=INESIGIBILI
MAG/MIN ENTRA
ANNOTAZIONI
30.000.000
30.000.000
681.514.800
30.000.000
1.483.299.600
30.000.000
2.164.814.400
Ord. G.r. 27/00
2.164.814.400
879.110.000
681.514.800
122.110.000
1.483.229.600
757.00.000
2.164.814.400
879.110.000
Del. G.r. 27/00
Del. G.r. 27/00
879.110.000
944.390.986
944.390.986
122.110.000
757.000.000
944.390.986
1.071.747.793
879.110.000
944.390.986
1.071.747.793
127.356.807
1.336.250.300
2.016.138.779
200.000.000
2.016.138.779
1.536.250.300
127.356.807
36.250.300
1.500.000.000
1.000.000.000
1.336.250.300
142.198.500
200.000.000
1.300.000.000
1.536.250.300
1.442.198.500
36.250.300
442.198.500
1.000.000.000
6.000.000
6.000.000
100.000.000
142.198.200
1.300.000.000
29.000.000
29.000.000
100.000.000
1.442.198.200
29.000.000
29.000.000
100.000.000
442.198.500
23.000.000
23.000.000
100.000.000
181.000
181.000
100.000.000
4.901.018
4.908.018
901.018
901.018
22.000.000
23.488.101
23.488.101
1.488.101
22.000.000
2.000.000
2.000.000
7.596.706.372
23.488.101
2.000.000
2.000.000
5.941.107.480
23.488.101
2.000.000
2.000.000
8.227.901.098
1.488.101
100.000.000
4.000.000
4.000.000
4.720.018
4.720.108
2.286.793.618
2000
Com. Reg. Sett.
8/1/01
Estr. Conto poste
cuas
Proventi bigl.,
borse di studio
Rev. 21/01
B.i. E cuas
Accordo univ.
Rimb. Spese
mensa
Liquidazione iva
dic/2000
Ord. 1/8-01-01
631.194.726
CAPITOLO
Anno Num. Art.
DESCRIZIONE
S 2000 1112
************
INDENNITÁ DI CARICA E DI PRERSENZA AI
COMPONENTI DEGLI ORGANI
Totale residui cap. 1112
RETRIBUZIONE AL PERSONALE
STRAORDINARIO
Totale residui cap.1213
CONTRIBUTI PREVIDENZIALI E
ASSISTENZIALI A CARICO DELL’AZIENDA
Totale residui cap.1214
FONDO SPESE PER IL MIGLIORAMENTO
DELL’EFFICIENZA DEI SERVIZI ED
FONDO SPESE PER IL MIGLIORAMENTO
DELL’EFFICIENZA DEI SERVIZI ED
Totale residui cap. 1215
SPESE P ER LA GESTIONE DIRETTA DEI
SERVIZI PER RISTORAZIONETotale residui cap. 1414
SERVIZIO DI INFORMAZIONE E
ORIENTAMENTO AL LAVORO
Totale residui cap. 1415
SPESE GENERALI DI FUNZIONAMENTO:
ILLUMINAZIONE, RISCALDAMENTO,
Totale residui cap. 1417
SPESE PER FITTO LOCALI (UFFICI E MENSA)
SPESE PER FITTO LOCALI (UFFICI E MENSA)
Totale residui cap. 1418
SPESE PER LA MANUTENZIONE ORDINARIA
DI IMMOBILI, IMPIANTI ED
Totale residui cap. 1419
SPESE VARIE D’UFFICIO: STAMPATI,
CANCELLERIA ECC.
Totale residui cap. 1420
SPESE PER L’ESERCIZIO DEGLI AUTOMEZZI
Totale residui cap. 1421
ABBONAMENTI A PERIODICI E RIVISTE
SPECIALIZZATE, PUBBLICAZIONI
Totale residui cap. 1423
ASSICURAZIONI
Totale residui cap. 1425
RIMBORSO SPESE DI VIAGGIO A STUDENTI E
CONVENZIONI CON DITTE
Totale residui cap. 1512
SPESE PER LA CONCESSIONE DI BORSE DI
STUDIO ART. 22
SPESE PER LA CONCESSIONE DI BORSE DI
STUDIO ART. 22
Totale residui cap. 1611
SERVIZIO CULTURALE E SPORTIVO,
CONVEGNI, DIDATTICA SU TERRITORIO,
Totale residui cap. 1617
INTERVENTI PREVISTI IN CONVENZIONE
(UNIVERSITÀ/AZIENDA CONTRI -
S 2000 1213
************
S 1999 1214
************
S 1999 1215
S 2000 1215
************
S 2000 1414
************
S 2000 1415
************
S 2000 1417
************
S 1999 1418
S 2000 1418
************
S 2000 1419
************
S 2000 1420
************
S 2000 1421
************
S 2000 1423
************
S 2000 1425
************
S 2000 1512
************
S 1999 1611
S 2000 1611
************
S 2000 1617
************
S 2000 1618
IMPORTO
RESIDUO
PRIMO GENNAIO
SOMME
RISCOSSE
NELL’ESERCIZIO
RESIDUI DA
RIPORTARE
IMPEGNI
INSUSSISTENTI
P=PRESCR.
I=INESIGIBILI
ECONOMIE
ANNOTAZIONI
80.000.000
55.924.349
13.620.116
69.544.465
10.455.535
80.000.000
15.000.000
55.924.349
12.500.000
13.620.116
2.500.000
69.544.465
15.000.000
10.455.535
15.000.000
190.000.000
12.500.000
154.327.501
2.500.000
24.000.000
15.000.000
178.327.501
190.000.000
85.347.141
154.327.501
72.050.276
24.000.000
13.296.865
178.327.501
85.347.141
11.672.499
103.000.000
1.514.085
65.703.135
67.217.220
35.782.780
188.347.141
600.000.000
73.564.361
576.948.643
79.000.000
7.376.400
152.564.361
584.325.043
35.782.780
15.674.957
600.000.000
10.000.000
576.948.643
4.244.432
7.376.400
5.610.000
584.325.043
9.854.432
15.674.957
145.568
10.000.000
80.000.000
4.244.432
62.348.892
5.610.000
6.483.681
9.854.432
68.832.573
145.568
11.167.427
80.000.000
70.006.440
100.000.000
170.006.440
50.000.000
62.348.892
4.015.400
18.315.500
22.330.900
11.290.748
6.483.681
65.991.040
70.023.100
136.014.140
951.600
68.832.573
70.006.440
88.338.600
158.345.040
12.242.348
11.167.427
50.000.000
20.000.000
11.290.748
13.540.290
951.600
4.204.300
12.242..348
17.744.590
37.757.652
2.255.410
20.000.000
3.000.000
3.000.000
30.000.000
13.540.290
2.554.500
2.554.500
11.822.500
4.204.300
117.500
117.500
601.600
17.744.590
2.672.000
2.672.000
12.424.100
2.255.410
328.000
328.000
17.575.900
30.000.000
7.000.000
7.000.000
35.000.000
11.822.500
787.000
787.000
14.061.780
601.600
2.150.000
2.150.000
20.938.220
12.424.100
2.937.000
2.937.000
35.000.000
17.575.900
4.063.000
4.063.000
Ord. 8/01
35.000.000
3.890.056.514
14.061.780
3.453.846.796
20.938.220
153.097.652
35.000.000
3.606.944.448
283.112.066
Del. 2/14-02-00
4.334.048.500
440.044.700
3.894.003.800
4.334.048.500
8.224.105.014
20.000.000
3.893.891.496
17.674.400
4.047.101.452
2.325.600
7.940.992.948
20.000.000
20.000.000
50.000.000
17.674.400
8.750.000
2.325.600
18.356.000
20.000.000
27.106.000
Mandato 18/01 cat. A
iv trim 2000
Del. 37/2000
11.672.499
Residuo prod.ta 99
Contr. Int. Dec.
Mand. 25/01
Ord. 183/00 mand.
Ord 187/00 “ /01
Ord 7/01
“
Ord 179-181-184-185186/00
1/01
Del. 10/2-2-97
11.661.400
11.661.400
37.757.652
283.112.066
22.894.000
Del.67/30-11-00
CAPITOLO
Anno Num. Art.
DESCRIZIONE
************
S 2000 1620
************
S 1999 2111
************
S 1999 2112
S 2000 2112
************
S 1999 2113
S 2000 2113
************
S 1999 2115
************
S 2000 4612
************
S 1999 4613
************
IMPORTO
RESIDUO
PRIMO GENNAIO
SOMME PAGATE
NELL’ESERCIZIO
Totale residui cap. 1618
50.000.000
8.750.000
18.356.000
27.106.000
RIMBORSO TASSA REGIONALE D.S.U.
STUDENTI COLLOCATI UTILMENTE IN
Totale residui cap. 1620
ACQUISTO DI BENI IMMOBILI
Totale residui cap. 2111
ACQUISTO DI BENI MOBILI
ACQUISTO DI BENI MOBILI ED
ATTREZZATURE
Totale residui cap. 2112
INTERVENTI DI MANUTENZIONE
STRAORDINARIA DEGLI IMMOBILI
INTERVENTI DI MANUTENZIONE
STRAORDINARIA DEGLI IMMOBILI
Totale residui cap. 2113
FONDO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
Totale residui cap. 2115
150.000.000
150.000
149.850.000
150.000.000
150.000.000
244.880.040
244.880.040
933.982.650
100.000.000
150.000
149.850.000
244.880.040
244.880.040
899.647.995
45.000.000
150.000.000
244.880.040
244.880.040
933.982.650
46.021.000
944.647.995
296.410.611
980.003.650
296.410.611
53.979.000
34.334.655
1.021.000
RESIDUI DA
RIPORTARE
IMPEGNI
INSUSSISTENTI
P=PRESCR.
I=PERENTI
ECONOMIE
ANNOTAZIONI
22.894.000
DEL. 2E72/00
53.979.000
1.033.982.650
296.410.611
35.355.655
100.000.000
1.792.696
41.000.000
42.792.696
57.207.304
396.410.611
387.970.260
387.970.260
1.792.696
337.410.611
330.000.000
330.000.000
339.203.307
330.000.000
330.000.000
57.207.304
57.970.260
57.970.260
VERSAMENTO RITENUTE FISCALI
Totale residui cap. 4612
150.000.000
150.000.000
95.182.276
95.182.276
95.184.260
95.184.260
95.184.260
95.184.260
54.815.740
54.815.740
VERSAMENTO RITENUTE DIVERSE SULLE
COMPETENZE CORRISPOSTE AL
Totale residui cap. 4613
TOTALE GENERALE
20.000.000
5.514.778
5.784.603
5.784.603
14.215.397
20.000.000
12.155.702.156
5.514.778
5.074.557.197
5.784.603
6.378.411.064
5.784.603
11.452.968.261
14.215.397
702.733.895
DEL. 119/15-1299
DEL. 88/28-9-99
DEL. 97/7 -10-99
DEL. 62/30-10-00
DEL. 75E97/99
DEL. 119/15/1512-99
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA
RESIDUI
GESTIONE
COMPETENZA
TOTALE
RISCOSSIONI……………………………………………………………………………...…..
7.248.381.968
2.395.148.797
9.643.530.765
PAGAMENTI…………………………………………………………………………………..
FONDO AL31/12/2000………………………………………………………………………...
CARTE CONTABILI NON REGOLARIZZATE CON EMISSIONI DI REVERSALI
(+)
CARTE CONTABILI NON REGOLARIZZATE CON EMISSIONI DI MANDATI
(−)
3.775.979.203
2.027.450.978
5.803.430.181
3.840.100.584
FONDO DI CASSA EFFETTIVO AL 31/12/2000……………………………………………
3.840.100.584
FONDO DI CASSA PRESSO LA TESORERIA STATALE………………………………….
RESIDUI ATTIVI(al netto dei fondi presso la Tes. Statale)…………………………………..
1.701.390.986
4.239.716.494
SOMMA………………………………………………………………………………………..
RESIDUI PASSIVI…………………………………………………………………………….
5.941.107.480
9.781.208.064
2.003.324.203
4.375.086.861
6.378.411.064
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/2000………………………………………...
3.402.797.000
RESIDUI PASSIVI PERNTI…………………………………………………………………..
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE DISPONIBILE AL 31/12/2000……………………….
3.402.797.000
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI CASSA
IN CONTO
RESIDUI
RISCOSSIONI…………………………………………………………………………………... 7.248.381.968
OPERAZIONI
IN CONTO
COMPET.
2.395.148.797
PAGAMENTI…………………………………………………………………………………… 3.775.979.203
2.207.450.978
TOTALE
9.643.530.765
5.803.430.181
FONDO AL31/12/2000………………………………………………………………………...
CARTE CONTABILI NON REGOLARIZZATE CON EMISSIONI DI REVERSALI
(+)
CARTE CONTABILI NON REGOLARIZZATE CON EMISSIONI DI MANDATI
(−)
3.840.100.584
FONDO DI CASSA EFFETTIVO AL 31/12/2000……………………………………………..
3.840.100.584
AZIENDA PER IL DIRITTO AGLI STUDI UNIVERSITARI DI TERAMO
SITUAZIONE PATRIMONIALE AL 31/DICEMBRE/2000
ATTIVO
INIZIALI
IMMOBILI
TERRENI
VALORI TITOLI
2.048.539.960
MOBILI
121.547.606
VARIAZIONI IN VARIAZIONI IN
AUMENTO
DIMINUZIONE
RISULTANZE
2.048.539.960
-
-
33.046.116
LIBRI
- 154.593.722
520.500
1*
520.500
MATERIALE C.
2*
DENARO
2.972.038.586
6.671.492.179
5.803.430.181
3.840.100.584
CREDITI
5.987.644.591
4.239.716.494
4.286.253.605
5.941.107.480
TOTALE ATTIVO
11.129.770.743 10.944.775.289
10.089.683.786
11.984.862.246
6.171.699.902
3.885.263.633
6.661.523.130
PASSIVO
DEBITI
DEFICIT CASSA
4.375.086.861
-
-
TOTALE PASSIVO 6.171 699.902
4.375.086.861
3.885.263.633
6.661.523.130
4.958.070.841
6.569.688.428
6.204.420.153
5.323.339.116
PATRIMONIO
Note:
1*) L’Azienda ha, inoltre, la disponibilità di beni mobili per un valore di £. 45.389.029 di
proprietà della Regione Abruzzo
2*) I beni di consumo in uso sono di proprietà della Regione Abruzzo
IL FUNZIONARIO ECONOMISTA
Dott.ssa Marisa CIMINO
IL DIRETTORE
F.to non leggibile
RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2000
Il Consiglio di Amministrazione dell’Azienda per il Diritto agli Studi Universitari di Teramo,
con delibera n. 111 del 19.11.1999, ha approvato il Bilancio di Previsione per l’Esercizio
Finanziario 2000 e lo ha inviato alla Giunta Regionale - Settore Bilancio, ai sensi dell’art. 15
della L.R. 91/94 e dell’art. 33 della L.R. 81/77.
Il Consiglio Regionale ha approvato il Bilancio di Previsione con L.R. n. 7 del 9.02.2000.
Il Consiglio di Amministrazione dell’Azienda D.S.U., con delibera n. 26 del 25.05.2000, ha
provveduto ad assestare il Bilancio di Previsione per l’Esercizio 2000; con le delibere n. 27
del 25.05.2000 e n. 65 del 30.11.2000 ha approvato due variazioni di bilancio.
Il Conto Consuntivo 2000, redatto in conformità a quanto disposto per il Bilancio Regionale
dalla L.R. n. 81 del 29.12.1977, viene compilato tenendo conto di vari elementi:
- l’avanzo di amministrazione dell’Esercizio 1999 pari a £. 2.787.938.275.
- la giacenza di Cassa al 31.12.99 di £. 2.972.038.586.
Alla data del 31.12.2000 sono stati emessi n. 218 ordini d’incasso per un importo complessivo
di £. 6.671.492.179 e n. 525 mandati di pagamento per un importo di £.5.803.430.181.
INCASSI
PAGAMENTI
COMPETENZA
£. 2.395.148.797
£. 2.027.450.978
RESIDUI
£. 7.248.381.968
£. 3.775.979.203
TOTALE
9.643.530.765
5.803.430.181
Pertanto, da quanto sopra esposto, si evince che la situazione di cassa al 31.12.2000 è pari a £.
3.840.100.584.
Il Conto Consuntivo, redatto a chiusura dell’Esercizio Finanziario 2000, rispetto al Bilancio di
Previsione presenta le variazioni di seguito indicate e successivamente analiticamente
illustrate:
MAGGIORI ENTRATE DI COMPETENZA
MINORI RESIDUI ATTIVI
MAGGIORI DISPONIBILITA’
MINORI SPESE DI COMPETENZA
MINORI RESIDUI PASSIVI
MAGGIORI DISPONIBILITA’
AVANZO DI GESTIONE AL 31 DICEMBRE 2000
ENTRATE
Titolo I° - Entrate tributarie -
£.
£.
£.
£.
£.
£.
£.
464.639.905
9.910.223
454.729.682
2.555.670.822
392.396.496
2.948.067.318
3.402.797.000
L’importo relativo ai proventi derivanti dalla tassa per l’Abilitazione all’Esercizio
professionale è stato considerato pari a quello relativo all’anno 1999 perché non esiste alcuna
ordinanza regionale in merito.
Titolo II° - Entrate derivanti da contributi e trasferimento di fondi –
A fonte di una previsione di competenza pari a complessive 4.609.205.386 si sono verificate
maggiori entrate per £. 163.607.107 rispetto alle previsioni, e precisamente:
maggiore entrata di £. 36.250.300 cap. 234 tassa D.S.U.
maggiore entrata di £. 127.356.807 cap. 223 fondo integrativo art. 16 L. 390/91
Titolo III° - Entrate derivanti dalla gestione dei servizi e da rendite patrimoniali
–
Nel Bilancio di Previsione, dove per la gestione dei servizi e rendite patrimoniali di
competenza erano previste complessive £. 1.202.000.000, sono state accertate maggiori
entrate per £. 428.068.642 come indicato nei sottoindicati capitoli:
MINORI ENTRATE
Cap. 316 Proventi derivanti da pasti erogati in convenzione
Cap. 352 Entrate derivanti da recuperi e rimborsi da altri soggetti
MAGGIORI ENTRATE
Cap. 311
Proventi derivanti dalla gestione mensa
“ 322
Interessi attivi su depositi c.c
“ 332
Entrate eventuali e diverse
“ 351
Entrate derivanti da recuperi da enti pubblici
£. 15.127.000
£. 24.391.977
£. 442.198.500
£. 23.000.000
£.
901.018
£. 1.488.101
Titolo IV° - Entrate per alienazione e ammortamento di beni patrimoniali e crediti
diversi Non ci sono capitoli movimentati.
Titolo V°- Entrate derivanti da mutui - prestiti ed altre opere creditizie La Legge Regionale istituiva delle Aziende D.S.U. non consente l’accensione di mutui.
Titolo VI° - Entrate per partite di giroA fronte di una previsione di competenza pari a complessive £. 329.020.000 si sono verificate
minori entrate per £. 127.035.844.
Le maggiori e minori entrate nel Titolo VI° trovano esatto riscontro nella corrispondente parte
delle uscite.
Da una previsione iniziale globale di competenza pari a £. 8.958.208.661 si sono accertate
entrate di competenza per complessive £. 6.634.865.291 che sommate agli avanzi di
amministrazione accertati al 31.12.99 pari a £. 2.787.983.275 ammontano a complessive
£. 9.422.848.566.
Dalla situazione di cui sopra si evince una maggiore disponibilità di competenza per
complessive £. 464.639.905.
RESIDUI ATTIVI
Nei residui attivi relativi agli esercizi precedenti si sono verificati i seguenti accertamenti:
Minori accertamenti
Cap. 111
£.
5.355.130
Cap. 211
£.
6
Cap. 223
£.
7
Cap. 352
£.
28.468.550
Cap. 353
£.
36.238.125
Totale
£.
70.061.818
Maggiori accertamenti
Cap. 234
£
56.460.700
Cap. 322
£.
3.690.895
Totale
£.
60.151.595
Di conseguenza, da una situazione iniziale che prevedeva di realizzare residui attivi degli anni
precedenti per £. 5.987.644.591 si è accertata invece una entrata complessiva di £.
5.977.734.368.
Per quanto esposto si evidenzia un minore accertamento nei residui attivi per £. 9.910.223.
I residui attivi al 31.12.2000 per la gestione di competenza (vedi allegato “1”) accertati in £.
594.110.748 sono formati principalmente da trasferimenti regionali accertati e non accreditati
all’Azienda D.S.U. alla data del 31 dicembre 2000.
USCITE
Titolo I° - Spese correnti –
Relativamente alle Spese correnti, a fronte di una previsione di competenza pari a £.
6.823.253.886 si sono verificate minori uscite per un importo complessivo di £. 711.513.889
come di seguito elencate:
Cat. 1 - Organi istituzionali £. 17.480.121
Cat. 2- Personale in attività di servizio £. 215.722.158
Cat. 4 - Acquisto di beni e servizi £. 144.943.234
Cat. 5 - Trasferimenti correnti ad Enti Pubblici £.
2.000.000
Cat. 6 - Trasferimenti correnti ad altri settori £. 205.094.000
Cat. 8 - Rimborsi£. 27.250.000
Cat. 9 - Somme non attribuibili £. 99.024.386
Totale
£. 711.513.899
Titolo II - Spese di investimento –
A fronte di una spesa di competenza prevista in £. 1.805.934.775 si sono accertate minori
uscite per un importo complessivo di £. 1.717.121.079, come di seguito elencate:
Minori uscite
cap. 2112 - Acquisto beni mobili
£. 53.979.000
cap. 2113 - Interventi di manutenzione straordinaria immobili
£. 57.207.304
cap. 2115 - Fondo avanzo di amministrazione
£. 1.605.934.775
Totale
£. 1.717.121.079
Titolo III° - Spese per rimborso di mutui e prestiti –
La Legge Regionale istitutive delle Aziende D.S.U. non consente l’accensione di mutui.
Titolo IV°- Spese per partite di giro –
In questo titolo, rispetto ad una previsione di competenza pari a £. 329.020.000 si sono
verificate maggiori e minori uscite che trovano esatto riscontro nelle corrispondenti parti delle
entrate.
Le minori spese ammontano a complessive £. 2.555.670.822.
Da una previsione iniziale di spesa di competenza pari a £. 8.958.208.661 si sono accertate
uscite per complessive £. 6.402.537.839.
RIEPILOGO – ANNO 2000
Da quanto esposto si evince che nell’anno 2000 si sono avute attività per complessive £.
6.634.865.291 e passività per £. 6.402.537.839 che determinano una rimanenza attiva di
competenza pari a £. 232.327.452.
Tale avanzo di amministrazione è dovuto al fatto che le risorse finanziarie destinate allo
scorrimento della graduatoria delle borse di studio dell’anno 2000 sono state attinte dai fondi
relativi alla competenza perchè sufficienti a finanziare il capitolo 1611 e non è stato, pertanto,
necessario attingere dalle risorse messe a disposizione dall’avanzo di amministrazione
dell’anno 1999, che è rimasto intatto.
RESIDUI PASSIVI
In merito alla situazione dei residui passivi esercizi precedenti si sono accertati residui
insussistenti per complessive £.392.396.496.
I minori importi nei residui passivi hanno interessato i seguenti capitoli:
cap. 1113
- Rimborso spese e missioni organi istituzionali
£.
cap. 1417
- Spese generali
£.
1.000.000
1.000.000
cap. 1512
cap. 1611
cap. 1616
cap. 1618
cap. 1620
cap. 2115
cap. 4613
- Rimborso spese viaggio studenti
-Borse di studio
- Contributi per tesi di laurea
- Interventi previsti in convenzione con l’Università
- Rimborso tassa regionale
- Fondo avanzo di amministrazione
- Versamento ritenute diverse
Totale
£.
£.
£.
£.
£.
£.
£.
£.
10.605.290
283.112.066
17.800.000
9.801.200
10.500.000
57.970.260
607.680
392.396.496
Da un accertamento iniziale dei residui passivi anni precedenti pari a £. 6.171.699.902 si sono
accertate uscite per £. 5.779.303.406.
I residui passivi degli anni precedenti, accertati in complessive £. 5.779.303.406 sono stati
estinti o insussistenti per £. 392.396.496. Bisogna sottolineare che la quota di riaccertamento
negativo del capitolo borse di studio è dovuto ad un riaccertamento definitivo della
graduatoria.
L’ammontare complessivo dei residui passivi (vedi allegati “2”) è pari a £. 5.779.303.406.
Per l’anno accademico 1999/2000 sono state erogate in favore degli studenti universitari,
borse di studio per £. 4.008.493.470 e rimborsi tassa D.S.U. per £.141.000.000, l’Azienda
D.S.U. pertanto è intervenuta per l’erogazione di detto servizio, con fondi propri per circa £.
1.317.000.000. Per l’anno accademico 2000/2001 sono state attribuite borse di studio per
complessive 4.334.048.500, che hanno consentito l’assegnazione a tutti gli studenti iscritti in
graduatoria, e rimborsi tasse per £. 150.000.000; l’Azienda è intervenuta con fondi propri per
complessive £. 1.877.048.000.
Per la realizzazione del diritto allo Studio Universitario, l’Azienda per il Diritto agli Studi
Universitari di Teramo ha erogato i seguenti servizi nel corso dell’anno 2000:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Mense Universitarie di Teramo - Viale Crucioli - Via Badia - Mosciano S. Angelo;
Collaborazione con l’Università per l’organizzazione di congressi e convegni;
Servizio trasporti;
Scambi culturali con l’estero - mobilità internazionale studenti;
Assistenza studenti;
Sportello informazioni;
Sussidi di studio in favore di studenti bisognosi;
Borse di studio;
Servizi di segreteria in favore degli Organi Istituzionali;
Servizio Ragioneria - Bilancio - Contabilità generale - Contabilità I.V.A.;
Servizio Personale;
Servizio Economato.
Per la realizzazione dei servizi elencati, l’Azienda si è avvalsa del seguente personale iscritto
nel ruolo unico dell’Azienda D.S.U.:
N. 10 unità di personale amministrativo;
A causa della scarsità del personale e della mancanza di idonee strutture, non sono stati
attivati altri servizi.
E’ opportuno, pertanto, che l’avanzo Finanziario di £. 3.402.797.000 venga riportato sul
bilancio di previsione 2001 affinchè possa essere utilizzato a favore dell’attivazione di nuovi
servizi e per il completamento di quelli già in corso.
E’ necessario, inoltre, procedere a un tempestivo assestamento di bilancio 2001 sia per
aggiornare la situazione contabile alla luce del Conto Finanziario 2000, sia per predispone un
piano di interventi per l’utilizzo dell’avanzo di gestione al 31.12.2000.
Teramo, 30/03/2001
IL DIRETTORE
Dott. Silvano BINCHI
IL PRESIDENTE
Alberto DI CROCE
Azienda per il Diritto agli Studi Universitari
di TERAMO
Via Cerulli Irelli, 17/19
64100 TERAMO
Relazione del Collegio dei Revisori al
RENDICONTO
CONSUNTIVO
per l’esercizio finanziario
2000
AZIENDA PER IL DIRITTO AGLI STUDI
UNIVERSITARI DI TERAMO
Relazione del collegio dei revisori sulla proposta di deliberazione
dell’organo amministrativo sullo schema di
Rendiconto
per l’esercizio
finanziario 2000
Il Collegio dei Revisori
Dott. Mario Seconetti - Presidente
Dott. Bruno Iampieri – Componente
Rag. Giulio Tiberio – Componente
SOMMARIO
1.
PREMESSA…………………………………………………………………………… 4
2.
RISULTATI DELLA GESTIONE FINANZIARIA………………………………..
5
2.1 GESTIONE DI CASSA………………………………………………………………... 5
2.2 GESTIONE DI COMPETENZA………………………………………………………. 5
2.3 GESTIONE FINANZIARIA COMPLESSIVA………………………………………..
6
2.4 SCOSTAMENTI……………………………………………………………………….. 7
3.
DETTAGLI……………………………………………………………………………. 9
3.1 TITOLO I ENTRATE: ENTRATE TRIBUTARIE……………………………………. 9
3.2 TITOLO II ENTRATE: ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E
TRASFERIMENTI DI FONDI…………………………………………………………
9
3.3 TITOLO III ENTRATE: ENTRATE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI
SERVIZI E DA RENDITE PATRIMONIALI…………………………………………
9
3.4 TITOLO I SPESE: SPESE DI PARTE CORRENTE………………………………….. 10
3.5 TITOLO II SPESE: SPESE DI INVESTIMENTO…………………………………….
10
4.
INDICATORI DELLA SPESA CORRENTE………………………………………. 12
5.
GESTIONE DEI RESIDUI…………………………………………………………...
13
6.
INVENTARIO E CONTO DEL PATRIMONIO…………………………………...
14
7.
OSSERVAZIONI E RACCOMANDAZIONI FINALI…………………………….. 15
8.
CONCLUSIONI……………………………………………………………………….. 16
1.
PREMESSA
I sottoscritti Mario Seconetti, Bruno Iampieri e Giulio Tiberio, revisori dei conti
dell’Azienda per il Diritto agli Studi Universitari di Teramo con sede in Teramo alla via
Cerulli Irelli 17/19,
RICEVUTO
lo schema di rendiconto per l’esercizio finanziario 2000, corredato dai seguenti allegati:
• situazione patrimoniale al 31.12.2000;
• elenco dei residui attivi e passivi;
• relazione dell’organo amministrativo;
VISTI
o
il bilancio di previsione dell’esercizio 2000 con le relative delibere di variazione e il
rendiconto dell’esercizio 1999;
o lo statuto dell’ente con particolare riferimento alle funzioni attribuite all’organo di
revisione;
VERIFICATO CHE:
o
l’ente non è dotato di una specifica contabilità economica;
o
la contabilità finanziaria è stata tenuta in modo meccanizzato;
o
le rilevazioni dei mandati e delle reversali avvengono cronologicamente, per numero
di documento e mediante analitica distinta;
o
risultano emessi n. 218 reversali e n. 525 mandati;
o
accertato, sulla base di tecniche motivate di campionamento, che:
o
•
i mandati di pagamento risultano emessi in forza di provvedimenti esecutivi e
sono regolarmente estinti;
•
è rispettato il principio della competenza nella rilevazione degli accertamenti e
degli impegni;
sono stati adempiuti gli obblighi fiscali relativi a:
•
dichiarazione annuale dei sostituti d’imposta Mod. 770/00 per il ‘99;
•
dichiarazione annuale Mod. Unico ‘00 Enti non commerciali per il ‘99;
•
la contabilità IVA è tenuta ai sensi del D.P.R. n. 633/72;
o
l’ente ha provveduto ad effettuare il riaccertamento dei residui;
o
il rendiconto è stato compilato secondo i principi fondamentali del bilancio e conisponde alle risultanze della gestione;
RIPORTANO
di seguito i risultati dell’analisi del rendiconto per l’esercizio finanziario 2000.
2. RISULTATI DELLA GESTIONE FINAN ZIARIA
2.1 Gestione di cassa
I pagamenti e le riscossioni, sia in conto competenza che in conto residui, coincidono con
il rendiconto del tesoriere, Banca Popolare dell’Adriatico agenzia di Teramo, reso nei termini
previsti dalla legge, e si compendiano nel seguente riepilogo:
RESIDUI
GIACENZA DI CASSA AL 31.12.99
RISCOSSIONI
4.276.343.382
PAGAMENTI
3.775.979.203
GIACENZA DI CASSA AL 31.12.00
IN CONTO
COMPETENZA
TOTALE
2.972.038.586
6.671.492.179
5.803.430.181
3.840.100.584
2.395.148.797
2.027.450.978
Quanto ai risultati della gestione di cassa, relativamente alla gestione di competenza le
riscossioni superano i pagamenti. Considerando la differenza positiva tra pagamenti e
riscossioni in conto residui, il saldo di cassa al termine dell’esercizio aumenta di circa un
miliardo rispetto a quello iniziale.
2.2 Gestione di competenza
Il risultato della gestione di competenza è il seguente:
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA
RISCOSSIONI
(+)
2.395.148.797
PAGAMENTI
(-)
2.027.450.978
DIFFERENZA
(+/-)
367.697.819
RESIDUI ATTIVI
(+)
4.239.716.494
RESIDUI PASSIVI
(-)
4.375.086.861
DIFFERENZA RESIDUI
(+/-)
-135.370.367
AVANZO O DISAVANZO
(+/-)
232.327.452
L’incidenza dei residui sulla competenza è la seguente:
INDICE DI INCIDENZA DEI RESIDUI ATTIVI
Tot. Residui attivi (dalla competenza): Lit. 4.239.716.494
Tot. Accertamenti di competenza: Lit. 6.634.865.291
INDICE DI INCIDENZA DEI RESIDUI PASSIVI
Tot. Residui passivi (dalla competenza): Lit. 4.375.086.861
Tot. Impegni di competenza: Lit. 6.402.537.839
63,90%
68,33%
La gestione di competenza mostra un avanzo di circa 230 milioni. La formazione di
residui passivi sulla competenza risulta sostanzialmente pari a quella dei residui attivi, ed
appare elevata rispetto al totale tanto degli accertamenti che degli impegni di competenza, a
significare l’esistenza di lentezze nei procedimenti di entrata e di spesa.
2.3 Gestione finanziaria complessiva
I risultati della comple ssiva gestione finanziaria sono i seguenti:
QUADRO RIASSUNFIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA
GESTIONE
RESIDUI
COMPETENZA TOTALE
FONDO DI CASSA AL 1° GENNAIO….. __________
___________
2.972.038.586
RISCOSSIONI…………………………… 4.276.343.382 2.395.148.797
6.671.492.179
PAGAMENTI……………………………. 3.775.979.203 2.027.450.978
5.803.430.181
FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE……………………………………… 3.840.100.584
RESIDUI ATTIVI………………………... 1.701.390.986 4.239.716.494
RESIDUI PASSIVI………………………. 2.003.324.203 4.375.086.861
DIFFERENZA RESIDUI………………………………………………………
AVANZO (+) O DISAVANZO (-) DI AMMINISTRAZIONE
5.941.107.480
6.378.411.064
-437.303.584
3.402.797.000
L’avanzo di amministrazione risulta elevato in cifra assoluta, ed ammonta ad oltre il 50%
delle riscossio ni e a circa il 25% del totale accertamenti. Come sopra esposto, la gestione di
competenza produce un avanzo di 232.327.452, che testimonia come l’Azienda incontri
ancora difficoltà nella capacità di spesa.
Rispetto agli scorsi esercizi la dinamica dei risultati di amministrazione è la seguente (in
milioni):
CONSUNTIVO
1998
1999
VARIAZIONE
2000
VARIAZIONE
AVANZO
2.238
2.787
549
3.402
615
24,53%
22 06%
La variazione in aumento dei risultati di amministrazione, seppur persistente, indica
incrementi percentuali ridotti, e sembra pertanto denotare un leggero miglioramento delle
capacità di spesa dell’azienda.
Alla luce delle cifre appare chiaro che anche nell’esercizio 2000 non si sono realizzati in
maniera compiuta gli interventi destinati all’utilizzo delle risorse disponibili, a causa della
carenza di strutture da destinare all’attivazione di ulteriori servizi. Si deve peraltro porre in
risalto come per l’anno accademico 2000.2001 siano state attribuite borse di studio a tutti gli
studenti iscritti in graduatoria.
2.4 Scostamenti
Si riporta il confronto tra il bilancio di previsione iniziale e il rendiconto:
Scostamento tra bilancio di previsione iniziale e rendiconto
Accertamenti di competenza
Tit. I Entrate tributarie
Tit. II Entrate da contr. e trasf.
Tit. III Entrate gestione serv.
Tit. IV Entrate da alienaz.
Tit. V Entrate da mutui, prest.
Tit. VI Entrate da part. di giro
Totale
Impegni di competenza
Tit. I Spese correnti
Tit. II Spese di investimento
Tit. III Rimborso mutui e prest.
Tit. IV Partite di giro
Totale
Bilancio di
previsione
34.884.480
5.269.552.862
2.010.800.000
0
0
303.020.000
7.618.257.342
Bilancio di
previsione
6.120.974.318
3.435.411.227
0
300.020.000
9.856.405.545
Rendiconto
34.884.480
5.378.232.059
2.316.756.555
0
0
205.634.787
7.935.507.881
Rendiconto
5.904.144.943
1.328.162.410
0
205.634.787
7.437.942.145
Minori o
maggiori
accertamenti
%
0
108.679.197
305.956.555
0,00%
2,06%
15,22%
-97.385.213
317.250.539
Minori o
maggiori
accertamenti
-216.829.370
-2.107.248.817
-32,14%
4,16%
-94.385.213
-2.418.463.400
-31,46%
-24,54%
%
-3,54%
-61,34%
Gli scostamenti rilevati risultano di rilevante entità per quanto attiene alle entrate da
gestione di servizi ed alle spese di investimento. Nel primo caso lo scostamento è dovuto
principalmente ai maggiori proventi derivanti dalla gestione mense, mentre riguardo le spese
di investimento la differenza si presenta estremamente rilevante, ed è relativa in massima
parte al fondo avanzo di amministrazione per il quale valgono le considerazioni effettuate in
precedenza. Si osserva peraltro incidentalmente che la persistente determinazione di avanzi di
competenza accentua la necessità di intervenire con ulteriori servizi e mezzi a favore degli
studenti.
Si ribadisce, naturalmente, la necessità di applicare la massima accuratezza nelle
procedure previsionali, in modo che i procedimenti di ricognizione del credito e del debito
riposino su elementi attendibili e su avvedute analisi storiche, nella costante applicazione di
criteri prudenziali. Diversamente, il bilancio di previsione risulterebbe di fatto svuotato della
sua funzione precipua di strumento di programmazione e controllo della gestione.
3. DETTAGLI
3.1 Titolo I Entrate: Entrate tributarie
DETTAGLIO TITOLO I: ENTRATE TRIBUTARIE DI COMPETENZA
CAT. I: Tributi trasferiti dalla regione
34.884.480 100%
CAT. II: Tributi trasferiti dallo Stato
0
0%
TOTALE Entrate tributarie
34.884.480 100%
3.2 Titolo II entrate: Entrate derivanti da contributi e trasferiment i di fondi
DETTAGLIO TITOLO II: ENTRATE DA CONTR. E TR. DI COMPETENZA
CAT. I: Entrate derivanti a trasf. correnti dello Stato
0
0%
CAT. II: Entrate derivanti da trasf. correnti delle Regioni
3.899.312.862 73%
CAT. III: Entrate derivanti da contr.di altri Enti, Ass. e pr.
1.478.919.197 27%
TOTALE Entrate derivanti da contributi e trasf. di fondi
5.378.232.059 100%
3.3 Titolo III entrate: Entrate derivanti dalla gestione dei servizi e da rendite
patrimoniali
DETTAGLIO TITOLO III: ENTRATE GEST. SERVIZI E RENDITE PATRIM.
CAT. I: Proventi dei servizi pubblici
2.227.764.940 96%
CAT. II: Proventi dei beni comunali e provinciali
2.344.528
0%
CAT. III: Interessi su anticipazioni e crediti
38.977.537
2%
CAT. IV: Utili netti serv. Municipalizzati o provincializzati
0%
CAT. V: Concorsi, rimborsi e recuperi
47.669.550
2%
CAT. VI: Poste correttive e compensative delle spese
0%
TOTALE Entrate derivanti da contributi e trasf. di fondi
2.316.756.555 100%
3.4
Titolo I Spese: Spese di parte corrente
Si riportano di seguito le principali voci delle spese di parte corrente:
DETTAGLIO TITOLO I: SPESE DI PARTE CORRENTE DI COMPETENZA
CAT. I: Servizi degli organi istituzionali
60.279.010
1%
CAT. II: Personale in attività di servizio
574.160.489
10%
CAT. III: Personale in quiescenza
0
0%
CAT. IV: Acquisti di beni e servizi
725.243.431
12%
CAT. V: Trasferimenti correnti ad enti pubblici
36.000.000
1%
CAT. VI: Trasferimenti correnti ad altri settori
4.489.341.018
76%
CAT. VII: Interessi
0
0%
CAI. VIII: Partite che si compensano con l’entrata
19.121.000
0%
CAT. IX: Somme non attribuibili
0
0%
TOTALE Spese correnti
5.904.144.948 100%
Le tabelle evidenziano elementi di strutturale equilibrio:
•
le entrate correnti superano le spese correnti di oltre 1.400 milioni, pari ad oltre il 23%
delle spese, cosicché le entrate correnti finanziano, in assenza di entrate in conto capitale,
anche le spese per investimento;
•
nell’ambito delle spese correnti la voce predominante (76%) è rappresentata dai
trasferimenti corrent i ad altri settori, costituiti per la quasi totalità da spese per la
concessione di borse di studio;
•
la rigidità della spesa appare pertanto assai ridotta, come conferma la bassa entità
percentuale delle partite strutturalmente rigide, nella specie quelle relative al personale - in
assenza di mutui in ammortamento-;
•
la somma delle spese per l’acquisto di beni e servizi è determinata prevalentemente dalle
spese per la gestione diretta dei servizi per ristorazione. Le corrispondenti entrate,
appostate al titolo III cat. I, risultano superiori alla somma delle uscite relative, anche
considerando le spese per il personale addetto. I servizi di ristorazione si svolgono
pertanto in condizioni di sostanziale economicità, generando margini reimpiegabili.
3.5 Titolo II Spese: Spese di investimento
DETTAGLIO TITOLO II: SPESE DI INVESTIMENTO DI COMPETENZA
CAT. I: Beni ed opere immobiliari a carico dell’Azienda
1.328.162.410
100%
CAT. VII: Conc. di crediti ed ant. per finalità non prod.
0
0%
TOTALE Spese in c/capitale
1.328.162.410
100%
Le spese di investimento si riferiscono interamente a beni ed opere immobiliari a carico
dell’azienda, ed in particolare all’acquisto di beni mobili ed attrezzature ed agli interventi di
manutenzione straordinaria degli immobili. Si è già rilevato più sopra come le spese in
discorso siano completamente finanziate dall’avanzo di parte corrente.
4. INDICATORI DELLA SPESA CORRENTE
Rigidità spesa
corrente
(Spese pers. + Rate amm. Mutui): Lit. 617.277.842
Totale entrate Tit. I, II, III: Lit. 6.432.881.135
x
100
9,60%
Velocità gest.
spese correnti
Pagamenti Tit. I competenza: Lit. 1.822.924.935
Impegni Tit. I competenza: Lit. 6.111.739.987
x
100
29,83%
L’indice di “rigidità della spesa corrente” evidenzia quanta parte delle entrate correnti è
assorbita dalle spese per il personale e per il rimborso di rate mutui, ovvero le spese rigide.
Tanto maggiore è il livello dell’indice, tanto minore è la possibilità per gli amministratori
di impostare liberamente una politica di allocazione delle risorse.
La rigidità della spesa corrente risulta di modesta entità.
La velocità di gestione delle spese correnti appare inferiore alla norma.
5. GESTIONE DEI RESIDUI
L’ente ha provveduto al riaccertamento dei residui attivi e passivi esistenti al 31.12.1999.
I residui attivi e passivi esistenti al primo gennaio 2000, quanto a quelli che non hanno
formato oggetto di riaccertamento, sono stati correttamente ripresi dai rendiconti
dell’esercizio 1999.
La gestione residui risulta dalla tabella segue nte:
GESTIONE RESIDUI
RESIDUI ATTIVI AL 31.12.00
Da esercizi precedenti
1.701.390.986
Dalla competenza
Tot. Residui 31.12.00
RESIDUI PASSIVI AL 31.12.00
Da esercizi precedenti
4.239.716.494
5.941.107.480
Dalla competenza
Tot. Residui 31.12.00
SALDO RESIDUI
4.375.086.861
6.378.411.064
-437.303.584
Giacenza di cassa al 31.12.00
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
Minori residui attivi
3.840.100.584
3.402.797.000
-9.910.223
2.003.324.203
Minori residui passivi
Incremento dell’attivo
392.396.496
382.486.273
Avanzo di competenza
232.327.452
Avanzo precedente
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
2.787.983.275
3.402.797.000
6. INVENTARIO E CONTO DEL PATRIMONIO
Al rendiconto viene allegata la situazione patrimoniale al 31.12.2000 dell’A.D.S.U.
L’Azienda dispone di due inventari, uno dei beni di proprietà della Regione Abruzzo in
uso presso l’Azienda ed uno relativo ai beni propri dell’Azienda stessa.
Il collegio raccomanda di redigere il conto del patrimonio, anche mediante l’adozione di
procedure meccanizzate collegate al bilancio, che consentano una rilevazione sistematica
legata alle rilevazioni contabili dell’Ente.
La predisposizione di un sistema coordinato di inventario e conto del patrimonio non
costituisce adempimento formale ma un indispensabile strumento di controllo e di supporto
all’economicità della gestione, presupposto per la corretta conservazione e l’efficiente utilizzo
del patrimonio.
Le risultanze degli inventari tenuti dall’Azienda sono le seguenti:
BENI MOBILI REGIONALI AL 31.12.2000
BENI MOBILI AZIENDALI AL 31.12.2000
BENI IMMOBILI AZIENDALI AL 31.12.2000
L. 45.389.029
L. 155.114.222
L. 2.048.539.960
7. OSSERVAZIONI E RACCOMANDAZIONI FINALI
Le risultanze del rendiconto consuntivo dell’anno 2000 evidenziano una situazione di
equilibrio economico, nella quale risalta ancora ed anzi si rafforza la presenza di un
consistente avanzo di amministrazione ad indicare le persistenti difficoltà dell’azienda nella
realizzazione delle opere che consentirebbero l’attivazione degli ulteriori servizi necessari al
sempre più completo soddisfacimento dell’utenza.
Al collegio non sfuggono le difficoltà legate alla realizzazione di dette strutture, difficoltà
che si aggiungono alle quotidiane problematiche dell’ordinaria gestione, e d’altronde
continuano ad emergere gli sforzi compiuti in tal senso dell’organo amministrativo,
rappresentati e sintetizzati dall’impegno manifestato con l’assegnazione delle borse di studio.
Occorre eppure sottolineare come l’obiettivo precipuo dell’Azienda sia costituito dalla
realizzazione di servizi e strutture a disposizione dell’utenza, e dunque in tale direzione debba
essere inquadrata l’azione dell’organo amministrativo, attivando all’uopo tutte le energie,
anche di carattere innovativo, che consentano di realizzare tale intendimento. La situazione
economica che emerge dal rendiconto in oggetto consente d’altronde di porre in essere
iniziative consistenti, nel rispetto di un’adeguata pianificazione che faccia risaltare la
sostenibilità per il futuro, anche in termini di gestione, degli eventuali investimenti che
dovessero essere realizzati.
Quanto alle risultanze del rendiconto, preso atto della rispondenza del consuntivo agli
accadimenti di gestione, come rappresentati ed espressi nella contabilità dell’Azienda, si
constata altresì che i divari fra preventivo e rendiconto risultano entro i limiti fisiologici
derivanti dalla normale alea previsionale.
8. CONCLUSIONI
Tenuto conto di tutto quanto esposto, rilevato e proposto, si attesta la corrispondenza
alle risultanze della gestione del rendiconto 2000 dell’Azienda per il Diritto agli Studi
Universitari di Teramo.
Teramo, lì 05 aprile 2001
Il Collegio dei Revisori
Mario Seconetti
Bruno Iampieri
Giulio Tiberio
L’Aquila, n. di prot. …….2302/5°…….. senza dichiarazione di urgenza.
Inviata alla Giunta Reg.le il ……………………………………………………………………
Esecutiva per decorrenza termini il …………………………………………………………….
Esecutiva con provvedimento G.R. n. ………………………………………………………….
Osservata con …………………………………………………………………………………...
Respinta con ……………………………………………………………………………………
AZIENDA PER IL DIRITTO
AGLI STUDI UNIVERSITARI
L’AQUILA
SEDUTA DEL 10.05.2001
DELIBERAZIONE N. 24
OGGETTO
Rettifica deliberazione 15/2001 - Approvazione conto consuntivo 2000.
L’anno duemilauno il giorno dieci del mese di maggio alle ore 16 e minuti // nella sede
dell’Azienda per il Diritto allo Studio Universitario dell’Aquila si è riunito il Consiglio di
Amministrazione, presieduto dal Prof. Pier Ugo Foscolo con l’intervento dei componenti:
Prof.Angelo De Vita
ASSENTE
Sig.Gianluca Iacomini
ASSENTE
Prof.ssa M.A.Continenza ASSENTE
Sig. S. Di Bucchianico
……………
Avv. Innocenzo Salvini
Sig.Di Fabio Gino
……………
Sig.na D’Amico Francesca
……………
ASSENTE
Dott. Francesco Santucci ……………
COLLEGIO REVISORI CONTI:
Dr. Fioravante Mancini
Dr.ssa Enza Di Domenico
Rag. Alessandro Casolani
(Presidente)
ASSENTE
(Componente) ASSENTE
(Componente) ASSENTE
Interviene il Direttore dell’Azienda Dott. Luca Valente in qualità di Segretario.
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Vista la L.R. n.81177 e successive modificazioni;
Viste le LL.RR. nn. 91/94 e 129/95;
Vista la delibera del C.d.A. n. 85 del 31.10.2000 con la quale è stato approvato il Bilancio
di Previsione 2001;
Visto il Bilancio di Previsione esercizio finanziario 2000 approvato con L.R. n.7 del
09/02/2000;
Viste le delibere di variazione del Bilancio di Previsione 2000 adottate nel corso
dell’esercizio finanziario 2000,di cui all’elenco allegato;
Vista l’Ordinanza n. 101 del 21.03.2001 con la quale è stata effettuata la ricognizione dei
residui.
Vista la delibera n. 15 del 03.04.2001 con la quale è stato approvato il Conto Consuntivo
anno finanziario 2000;
Visto il verbale dei revisori dei conti n. 62 del 19.04.01 nel quale è stata rilevata la
discordanza tra l’importo dei residui riportati in carico all’0l.0l.2000 e l’importo dei residui da
riportare di cui al conto consuntivo 1999;
Vista. l’Ordinanza n. 148 del 08.05.2001 con la quale sono stati rettificati i valori iniziali
dei residui indicati nel conto consuntivo 2000 tenendo conto dei valori risultanti dal conto
consuntivo 1999;
Visto il conto consuntivo 2000 allegato alla presente deliberazione quale parte integrante e
sostanziale così composto:
− parte prima - entrata
− parte seconda - spesa
− quadro riassuntivo della gestione finanziaria
− quadro riassuntivo della gestione di cassa
− elenco dei residui da riportare
− relazione sul conto consuntivo anno finanziario 2000;
− situazione di cassa al 31.12.2000 rilasciata dal Tesoriere
− dichiarazione del Presidente e del Direttore relativa all’assenza di gestioni fuori
bilancio
− elenco delle variazioni di bilancio effettuate nell’anno 2000
Verificato che a seguito delle suddette rettifiche resta confermato un avanzo di
amministrazione pari a £ 598.471.930 di cui £ 309.808.088 relative ad economie di spesa sui
pagamenti borse studio a.a.98/99, che verranno destinate al pagamento delle borse di studio
2001/2002;
Considerato di poter approvare il conto consuntivo 2000 allegato alla presente che
pertanto annulla e sostituisce integralmente quello allegato alla delibera n. 15 del 03.04.2001
Sentito il parere favorevole del Direttore in merito alla regolarità amministrativa del
presente atto e la conformità dello stesso alla vigente legislazione;
A voti unanimi espressi nelle forme di legge e per qua nto in premessa
DELIBERA
1. Di approvare il Conto Consuntivo anno finanziario 2000 unitamente alla relazione di
bilancio, allegato alla presente deliberazione quale parte integrante e sostanziale, che
annulla e sostituisce integralmente quello allegato alla delibera n. 15 del 03.04.2001;
2. Di prendere atto che dalle risultanze contabili si evidenzia un avanzo di
amministrazione pari a £. 598.471.930 di cui £ 309.808.088 relative ad economie di
spesa sui pagamenti borse studio a.a.98/99. che verranno destinate al pagamento delle
borse di studio 2001/2002:
3. Di inviare la presente deliberazione alla Giunta Regionale ai sensi del 2° comma art.
15 L.R. 91/94 per gli adempimenti consequenziali;
La presente deliberazione, previa lettura, è stata approvata e firmata a termine di legge.
IL SEGRETARIO
(Dott. Luca Valente)
IL PRESIDENTE
(Prof. Pier Ugo Foscolo)
Visto per la regolarità e per l’avvenuta registrazione dell’impegno di spesa.
IL FUNZIONARIO ECONOMISTA
______________________________
Per copia conforme ad uso amministrativo.
L’Aquila ………………………………….
IL SEGRETARIO
_____________________
CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE
Si certifica che copia della presente deliberazione è stata pubblicata all’Albo Pretorio
dell’Azienda per il Diritto allo Studio Universitario sede in L’Aquila il 4 Giu. 2001 e che vi
rimarrà fino al 13 Giu. 2001 (per dieci giorni consecutivi) ai sensi dell’art.13 della Legge
Reg.le n. 91 del 6.12.94.
L’Aquila, 4 Giu. 2001
IL SEGRETARIO
_______________
N.B.: Per le tabelle consultare il Bollettino cartaceo da pag. 1208 a 1263.
Inviata alla Giunta Regionale in da _______________________________________________
Esecutiva per presa d’atto della Giunta Regionale in data _____________________________
___________________________________________________________________________
AZIENDA
per il Diritto agli Studi Universitari
CHIETI
SEDUTA del 05/04/2001
Delibera N. 14
L’anno duemilauno, il giorno cinque del mese di aprile alle ore 16:00 nella sede dell’Azienda
per il Diritto agli Studi Universitari di Chieti, convocato nei modi e nei termini di legge, si
riunisce il Consiglio di Amministrazione dell’Azienda con la Presidenza del dott. Filippo
Pollice e con l’intervento dei componenti:
P
X
1) Prof. Tonino SCLOCCO
2) Dott. Massimo CAMPITELLI
3) Dott. Domenico BERNABEO X
4) Dott. Antonio DE DUONNI
X
A
5) Dott. Carlo DI LUZIO
X 6) Prof. Giandomenico PALKA
7) Sig. Vito CARICATI
8) Sig. Pasquale Antonio CAROVILLANO
P A
X
X
X
X
Assiste alla seduta, in qualità di Segretario e con parere consultivo il Direttore dell’Azienda
per il Diritto agli Studi Universitari di Chieti, Mario ANZELLOTTI.
Il Presidente, constatata la presenza del numero legale, dichiara validamente costituita la
riunione del Consiglio di Amministrazione ed atta a deliberare sul seguente argomento posto
all’ordine del giorno:
Esercizio Finanziario 2000 - Approvazione del Conto Consuntivo - Provvedimenti.
IL CONSIGLIO D’AMMINISTRAZIONE
Visto che la L.R. n. 91/94 prevede che le Aziende D.S.U. nella gestione delle proprie attività
applicano le norme che disciplinano la contabilità l’amministrazione del patrimonio e i
contratti della Regione Abruzzo e che i bilanci sono soggetti alle disposizioni di cui agli art.
33 e 72 della L.R. 29.12.1977 n. 81;
Vista la Legge Regionale 29.12.1977 n. 81;
Richiamata la propria delibera n. 219 del 19 ottobre 1999, resa esecutiva dal Consiglio
Regionale con legge n. 7 del 9 febbraio 2000, con la quale si approvava il bilancio di
previsione di questa Azienda D.S.U. per l‘Esercizio Finanziario 2000;
Richiamata la propria delibera n. 19 del 31 maggio 2000, esecutiva, con la quale ai sensi
dell’art. 42 della L.R. 81/77 si è proceduto all’assestamento del Bilancio di Previsione 2000;
Richiamate altresì, le proprie delibere n. 20 del 31 maggio 2000, n. 34 del 4 settembre 2000 e
n. 54 del 30 novembre 2000, esecutive , con le quali, ai sensi dell’art. 41 della L.R. 81/77 si è
proceduto alle variazioni al Bilancia di Previsione 2000;
Riscontrato che l’allegato Conto Consuntivo 2000 è redatto nel rispetto delle LL.RR. 91/94 e
81/77 ed in esecuzione di n. 64 deliberazioni adottate dal C.d.A. e n. 203 ordinanze del
Direttore;
Accertato che l’Azienda D.S.U. per le esigenze connesse alla propria gestione si avvale del
Servizio di Tesoreria;
Accertato che ai sensi dell’art. 16 della L.R. 91/94 all’Azienda D.S.U. è concesso l’uso
gratuito dei beni immobili di proprietà della Regione, destinati ad attività relative al1 Diritto
agli Studi Universitari;
Accertato che il Tesoriere “Cassa di Risparmio della Provincia di Chieti” si è fatto carico di
tutte le entrate comunicate per complessive lire 14.267.667.756 e che al 31 dicembre 2000
restano da incassare somme per complessive lire 6.858.258.805;
Accertato che nell’Esercizio Finanziario 2000 in esecuzione di atti esecutivi il Tesoriere ha
effettuato tutti i pagamenti disposti con mandati per complessive lire 12.976.057.208 e che al
31 dicembre 2000 restano da corrispondere somme per complessive lire 10.168.631.369;
Accertato anche, che il fondo cassa al 31 dicembre 2000 è pari a lire 4.376.464.802 riportato
nell’estratto conto del Tesoriere coincide con il fondo cassa riportato sul Conto Consuntivo
2000;
Accertato che le risultanze finali del Conto Consuntivo vengono così riassunte:
Totale generale delle entrate
Totale generale delle uscite
Fondo cassa al 31 dicembre 2000
Residui attivi al 31 dicembre 2000
Residui passivi al 31 dicembre 2000
AVANZO DI GESTIONE AL 31 dicembre 2000
£.
£.
£.
£.
£.
£.
17.352.522.010
12.976.057.208
4.376.464.802
6.858.258.805
10.168.631.369
1.066.092.238
Letta l’allegata relazione al Conto Consuntivo 2000;
Acquisito il parere favorevole del Segretario, Rag. Mario ANZELLOTTI, Direttore
dell’Azienda circa la regolarità Tecnico - Amministrativa e la legittimità del presente
provvedimento;
Con voti unanimi, espressi nei modi e nei termini di legge;
DELIBERA
1. di approvare, per i motivi esposti in narrativa, il Conto Consuntivo 2000 con i relativi
allegati secondo lo schema che si allega alla presente deliberazione come parte integrante
e sostanziale della stessa;
2. di approvare il rendiconto della Gestione Finanziaria relativa all’Esercizio 2000 nelle
seguenti risultanze finali:
RISCOSSIONI
PAGAMENTI
FONDO CASSA AL 31 dicembre 2000
RESIDUI ATTIVI
TOTALE ATTIVITÀ
RESIDUI PASSIVI
RIMANENZA ATTIVA DELL’ESERCIZIO 2000
£.
£.
£.
£.
£.
£.
£.
17.352.522.010=
12.976.057.208=
4.376.464.802=
6.858.258.805=
11.234.723.607=
10.168.631.369=
1.066.092.238=
3. di destinare l’intero avanzo di gestione per ulteriori programmi di sviluppo e precisamente
per l’attribuzione di nuove borse di studio in favore degli studenti universitari come segue:
per £. 105.502.339 per borse di studio 2000/01
per £. 960.859.899 per borse di studio 2001/02;
4. di inviare per i provvedimenti di competenza la presente delibera alla Giunta Regionale Settore Bilancio, ai sensi dell’art. 15 della L.R. 91/94 e dell’art. 33 della L.R. 81/77;
La presente deliberazione, previa lettura, è stata approvata e firmata a termini di legge.
IL SEGRETARIO
(Mario ANZELLOTTI)
___________________
IL PRESIDENTE
(dott. Filippo POLLICE)
____________________
Si esprime parere favorevole sulla regolarità contabile del presente atto, si attesta la copertura
finanziaria per l’impegno della spesa in oggetto.
IL RESPONSABILE DELL’U.O.
(Mario ANZELLOTTI)
Per copia conforme ad uso amministrativo.
Chieti, 18 APR. 2001
IL SEGRETARIO
(Rag. Mario Anzellotti)
CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE
Si certifica che copia della presente deliberazione è stata pubblicata all’Albo Pretorio
dell’Azienda per il Diritto agli Studi Universitari di Chieti il 18 Apr. 2001 e che vi rimarrà
fino al 27 PPR. 2001 (per 10 giorni consecutivi), ai sensi della Legge Regionale 6/12/1994 n.
91.
Chieti, 18 APR. 2001
IL SEGRETARIO
(Rag. Mario Anzellotti)
Il relatore, ___________________
L’estensore, __________________
N.B.: Per le tabelle consultare il Bollettino cartaceo da pag. 1268 a 1351.
AZIENDA PER IL DIRITTO AGLI STUDI UNIVERSITARI
CHIETI
SERVIZIO FINANZIARIO
RELAZIONE ILLUSTRATIVA SUL RENDICONTO DI GESTIONE
DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO 2000- ART. 15 LEGGE 91/94
CONTO DEL BILANCIO 2000
ANALISI DEI DATI DI CONSUNTIVO
Il Conto per l’esercizio finanziario 2000 è stato redatto in conformità della L.R. 81 del 29
dicembre 1997, perché la Regione Abruzzo non ancora recepisce i nuovi criteri di gestione
richiamati dal nuovo ordinamento contabile (D.L. n. 76 del 28 Marzo 2000).
La nuova architettura contabile potrà essere adottata solo dopo la promulgazione da parte
della Regione Abruzzo di norme di ricevimento della normativa statale. Per cui il rispetto dei
rinnovati principi di organizzazione delle risorse e di gestione delle competenze operative
viene accennato ma non compiutamente acquisito dall’intera struttura dell’Ente.
Il rendiconto della gestione finanziaria 2000 è stato redatto in conformità ai seguenti criteri
(artt. 6-7 D.L. n. 76 del 28 Marzo 2000):
-
-
-
UNITA’: il totale delle entrate finanzia indistintamente il totale delle spese, salvo le
eccezioni di legge;
ANNUALITA’: le entrate e le spese sono riferite solo all’anno in esame, salvo le gestioni
dei residui attivi e passivi;
UNIVERSALITA’ E INTEGRITA’: tutte le entrate e le spese sono iscritte integralmente,
non esistono debiti fuori bilancio o gestioni separate e le voci di bilancio sono da iscrivere
senza compensazioni;
VERIDICITA’: le poste in bilancio sono sostenute da un’adeguata ed idonea
documentazione e da procedimenti amministrativi atti a garantire la correttezza e la
trasparenza dell’entrata e della spesa;
EQUILIBRIO FINANZIARIO: il totale delle fonti è maggiore o uguale agli impieghi
finanziari;
PUBBLICITA’: il contenuto del bilancio sarà portato a conoscenza della collettività.
L’Azienda, in quanto erogatrice di servizi a beneficio della popolazione studentesca è
chiamata ad individuare i propri obiettivi primari, programmare il reperimento delle risorse
necessarie per il raggiungimento di tali obiettivi, e infine, destinare le risorse necessarie per
l’attuazione della programmazione.
La programmazione iniziale degli interventi, decisa con l’approvazione del bilancio di
previsione, indica le finalità dell’amministrazione, il grado di priorità nelle scelte, precisa
l’entità delle risorse da movimentare e specifica, infine, la destinazione delle stesse al
finanziamento delle spese correnti o di interventi al conto capitale.
L’Approvazione del Conto Consuntivo, quindi, è il naturale momento di riscontro delle
capacità, o, più spesso, della possibilità economica e finanziaria di tradurre gli obiettivi
inizialmente ipotizzati in risultati materialmente conseguiti. E’ in questa occasione che il
Consiglio e il Direttore verificano i risultati complessivamente ottenuti dall’ organizzazione
aziendale. In occasione dell’approvazione del bilancio di previsione o del rendiconto di
gestione la discussione approfondisce aspetti e contenuti più generali rispetto alle scelte
operate sulle singole questioni nel corso dell’esercizi. Ecco perché il legislatore ha voluto
istituire l’obbligo di allegare al bilancio di previsione la relazione previsionale e
programmatica ed al conto consuntivo una relazione illustrative dei dati che possano
esprimere in modo esauriente le valutazioni finali in termini di efficacia dell’azione condotta,
sulla base dei risultati conseguiti in rapporto ai programmi ed ai costi sostenuti. Si tratta,
quindi, di esporre i dati più significativi dell’attività dell’ente riportando le risultanze finali
dell’esercizio finanziario 2000. Alo stesso tempo l’analisi simultanea dei principali fattori di
rigidità del bilancio (costo del personale) e del risultato conseguito nella gestione dei servizi,
permette di esprimere efficaci valutazioni sui risultati conseguiti in rapporto ai programmi ed
ai costi sostenuti. Saranno, dunque, sviluppati, in successiva sequenza:
1) I risultati registrati nel conto del Bilancio 2000 con particolare riferimento al risultato di
amministrazione conseguito, come prodotto dalla gestione dei residui e dalla competenza;
2) I dati della sola gestione di Competenza 2000 soffermando l’attenzione sui risultati
conseguiti dalla gestione corrente e dalla gestione degli interventi in conto capitale;
3) Il bilancio dei principali servizi erogati alla utenza universitaria sia a domanda
individuale, che destinati alla collettività degli studenti;
Attraverso questa serie di dati sarà senz’altro sufficiente comprendere le dinamiche
finanziarie che regolano le scelte operative dell’Azienda. Preliminarmente è opportuno
richiamare i principali atti amministrativi che hanno regolato la gestione dell’esercizio
finanziario 2000:
-
Delibera n. 219 del 19 ottobre 1999, approvata, senza rilievi, dal Consiglio Regionale con
legge n. 7 del 9 febbraio 2000, con la quale sono stati adottati il bilancio di previsione, la
relazione previsionale e programmatica;
-
Delibera n. 14 del 30 marzo 2000 di approvazione del conto consuntivo 1999;
-
Delibera n. 19 del 31 maggio 2000 con la quale è stato approvato l’assestamento al
bilancio di previsione 2000;
-
La deliberazione n. 20 del 31 maggio 2000, n. 34 del 4 settembre 2000 e n. 54 del
30/11/2000 di approvazione del le variazioni del Bilancio 2000.
La gestione si è caratterizzata attraverso l’emissione di nr. 238 ordini di incasso multipli e di
nr. 685 mandati di pagamento multipli, numerati progressivamente, titoli regolarmente estinti
dal Tesoriere – Banca CARICHIETI – Agenzia di Madonna delle Piane, agli atti non risultano
ordinativi annullati o numeri mancanti.
Lo stesso tesoriere ha regolarmente reso il conto che è stato elaborato e revisionato dal
servizio finanziario che ha predisposto gli atti necessari per la proposta di approvazione da
sottoporre al Consiglio di Amministrazione.
GESTIONE
FONDO DI CASSA AL 01/01/2000
RISCOSSIONI
PAGAMENTI
FONDO DI CASSA AL 31/12/2000
RESIDUI
COMPETENZA
7.346.871.670
7.268.600.929
6.920.796.086
5.707.456.279
TOTALE
3.084.854.254
14.267.667.756
12.976.057.208
4.376.464.802
Si ritiene preliminarmente opportuno illustrare gli scostamenti del bilancio di previsione tra le
dotazioni iniziali e quelle finali dell’esercizio.
ENTRATE
TITOLO I – ENTRATE TRIBUTARIE
TIT. II – TRASFERIMENTI E CONTRIB
TIT. III – ENTR. DA GEST. SERVIZI
TIT. IV – AMM.TO BENI – ALIENAZ.
TIT. V – ACCENSIONE PRESTITI
TIT. VI – PARTITE DI GIRO
TOTALE
PREVISIONE
51.169.740
8.656.027.400
2.370.907.260
=
=
800.00.000
11.878.104.400
DEFINITIVE
51.169.740
8.708.879.739
2.475.042.280
=
=
640.990.332
11.876.082.091
DIFFERENZA
=
+52.852.339
+104.135.020
=
=
- 159.009.668
- 2.022.309
+/- %
0%
0.6%
4.4%
=
=
- 2%
SPESE
TITOLO I – SPESE CORRENTI
TIT. II – SPESE DI INVESTIMENTO
TIT. III – RIMBORSO PRESTITI
TIT. IV – SERVIZI CONTO TERZI
TOTALE
AVANZO APPLICATO
PREVISIONE
11.556.369.302
75.000.000
=
800.000.000
12.431.369.302
- 553.264.902
DEFINITIVE
11.288.762.017
74.863.000
=
640.990.332
12.004.615.349
- 553.264.902
DIFFERENZA
- 267.607.285
- 137.000
=
- 159.009.668
- 426.753.953
=
+/- %
2.3%
0.2%
2%
=
Si prenderà ora in esame il quadro riassuntivo della gestione finanziaria per verificare il
risultato di amministrazione prodotto alla chiusura dell’esercizio finanziario 2000:
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ANNO 1999
RISCOSSIONI
PAGAMENTI
DIFFERENZA
RESIDUI ATTIVI DALLA COMPETENZA
553.264.902
6.920.796.086
5.707.456.279
+1.766.604.709
+4.955.286.005
RESIDUI PASSIVI DALLA COMPETENZA
DIFFERENZA (AVANZO GESTIONE COMPETENZA)
-6.297.159.070
+424.731.644
La rimanenza attiva di £. 424.731.644 scaturita dalla competenza è stata determinata da:
-
Per £.
Per £.
Per £.
Per £.
Per £.
Per £.
Per £.
Per £.
16.011.226
92.471.289
115.815.470
7.317.300
26.292.000
9.700.000
137.000
159.009.668
per economie – spese per gli organi istituzionali;
per economie – oneri per il personale;
per spese generali di funzionamento;
per interventi per attività culturali;
per interventi in favore degli studenti;
per partite compensative delle entrate;
per interventi in conto capitale;
per partite di giro;
GESTIONE DEI RESIDUI
A)– GESTIONE RESIDUI ATTIVI
GESTIONE
RESIDUI
INIZIALI
9.226.308.379
RISCOSSIONI
TITOLI I+II+III
CONTO CAPITALE
TITOLI IV E V
PARTITE DI GIRO
CORRENTE
TITOLO VI
TOTALE
ACCERTAMENTO
DIFERENZA
7.326.871670
RESIDUI DA
RIPORTARE
1.902.972.800
9.229.844.470
+3.536.091
=
=
=
=
=
20.000.001
20.000.000
=
20.000.000
-1
9.246.308.380
7.346.871.670
1.902.972.800
9.249.844.470
+3.536.090
Dalla gestione dei residui attivi si è accertata una maggiore disponibilità di £. 3.536.090
costituita principalmente da recuperi di somme erogate per borse di studio a studenti che
hanno avuto la revoca del beneficio.
B) – GESTIONE RESIDUI PASSIVI
GESTIONE
CORRENTE
TITOLO I
CONTO CAPITALE
TITOLO II
RIMBORSO
PRESTITI
RESIDUI
INIZIALI
8.352.993.194
3.384.582.438
=
RISCOSSIONI
5.730.226.468
1.518.369.609
=
RESIDUI DA
RIPORTARE
2.094.785.877
1.756.370.017
=
IMPEGNI
DIFERENZA
7.825.012.345
-
3.274.739.626
527.980.849
-
=
109.842.812
=
TITOLO III
PART. DI GIRO
TITOLO IV
TOTALE
40.322.100
20.004.852
20.316.405
40.321.257
-843
11.777.897.732
7.268.600.929
3.871.472.299
11.140.073.228
-637.824.504
Dal riaccertamento dei residui passivi anni precedenti è emerso quanto segue:
-
Estinzione senza oneri dei procedimenti promossi contro il Co. Ges.da Cooperative di
servizio – minori accertamenti per
£. 211.368.526;
-
Minori spese per il personale
£.
48.690.040;
-
Minori oneri per acquisto beni e servizi
£.
9.245.612
-
Minori oneri per attività sportive - culturali
£.
55.281.000;
-
Recuperi borse di studio a studenti che hanno avuto la revoca
£.
129.021.459;
-
Quote alloggio non erogate
£.
28.000.000;
-
Sussidi di studio non erogati
£.
3.000.000;
-
Mobilità internazionale – economie
£.
38.073.462;
-
Minori rimborsi della tassa sul DSU
£.
5.300.750;
-
Minori spese per acquisto attrezzature
£.
109.842.812;
-
Partite di giro
£.
843;
GESTIONE RESIDUI
MAGGIORI RESIDUI
MINORI RESIDUI PASSIVI
SALDO GESTIONE RESIDUI
3.536.090
637.824.504
641.360.594
La verifica della perfetta corrispondenza dell’avanzo di amministrazione del 2000 e
data, quindi, dal seguente calcolo:
MAGGIORI ENTRATE COMPETENZE 2000
MINORI ENTRATE DI COMPETENZA
ECONOMIE DI GESTIONE COMPETENZA 2000
+227.349.609
-0229.371.918
+426.753.953
SALDO GESTIONE RESIDUI
AVANZO COMPLESS. GEST. FINANZIARIA
+641.360.594
+1.066.092.238
Si passa ora ad esaminare il riepilogo del bilancio di competenza dell’esercizio finanziario
2000 in modo da meglio distinguere quante e quali risorse di bilancio siano state destinate
rispettivamente:
-
Al finanziamento dell’ Ente (bilancio di parte corrente);
All’attivazione di interventi in C/ capitale (bilancio investimenti);
Alle operazioni prive di contenuto economico (movimento di fondi);
Ad operazione da cui derivano situazioni di credito/debito di servizi per conto di terzi
(partite di giro);
BILANCIO 2000
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
AL 31/112/1999
CORRENTE
INVESTIMENTI
MOVIMETO DI FONDI
SERVIZI PER CONTO DI TERZI
TOTALE
ACCERTAMENTI
IMPEGNI
RISULTATO +/-
553.264.902
11.235.091.759
0
0
640.990.332
12.429.346.993
553.264.902
10.735.497.115
74.863.000
0
640.990.332
12.004.615.349
0
+499.594.644
-74.863.000
0
0
+424.731.644
Le risultanze del prospetto dimostrano come l’avanzo di gestione del bilancio
precedente è stato utilizzato per ulteriori programmi di sviluppo e precisamente per lo
scorrimento delle graduatorie dei beneficiari della bora di studio, confermando il
particolare trend dell’amministrazione verso la propensione all’esaurimento delle
graduatorie dei beneficiari la borsa di studio. Complessivamente la gestione di
competenza e dei residui dell’esercizio cui il consuntivo si riferisce chiude con un avanzo
come sopra dimostrato di lire 1.066.092.238 da utilizzare sul bilancio 2001 per il
potenziamento del fondo borse di studio anno 2001/2002.
Il risultato di gestione nel dettaglio offre i seguenti spunti di riflessione:
rispetto all’esercizio precedente il volume delle spese corrent i è aumentato del 4.8%
passando da £. 10.245.555.102 a £. 10.735.497.115.
Dal raffronto degli interventi effettuati nei due esercizi emerge che:
a. Personale da
£. 1.753.691.199 a
b. Organi istituzionali da £. 61.611.731 a
c. Studenti – interventi a
Domanda individuale –da £. 6.381.137.135 a
d. Studenti – interventi
Alla generalità – da
£.2.629.047.950 a
e. Culturali da
£. 119.028.100 a
£. 1.523.355.811 – 230.355.388;
£. 49.988.774 – 11.62.957;
£. 6.699.223.902 +318.086.767;
£.2.877.234.530 +248.186.580;
£. 138.679.000 +19.650.900;
da quanto riportato si evince che:
Nonostante l’applicazione in favore del personale del nuovo contratto nazionale di lavoro si è
registrata una contrazione dei costi relativi al personale a causa dei pensionamenti e blocco
delle assunzioni ( - 230 milioni ), organi istituzionali ( - 11 milioni ) in contro tendenza con
l’aumento fatto registrare negli interventi in favore dell’utenza universitaria sia quelli a
domanda individuale che quelli destinati alla generalità degli studenti.
Da ciò consegue, che l’Azienda, con la ristrutturazione in atto degli Uffici e dei Servizi
recupera costantemente efficienza, anche se al momento si rende necessario sistemare il
personale in servizio e potenziare l’organico al fine di evitare il collasso dell’ apparato
amministrativo.
Entrate derivanti dalla gestione dei servizi
E’ importante conoscere quale sia il contributo erogato dagli studenti per l’accesso ai servizi,
e l’ammontare delle tasse per il DSU restituite agli studenti beneficiari della borsa di studio o
utilmente collocati nella stessa:
numero pasti erogati: 203.336Ricavato vendita buoni pasto
(compresa la quota borsa di studio trattenuta agli aventi diritto)
£. 1.976.404.800
Proventi dalla gestione bar – paninoteca – tavola calda
£.
196.310.608
Proventi dalla gestione di servizi sportivi e culturali
£.
18.811.600
ENTRATE DERIVANTI DA RECUPRO I.V.A.
Recupero I.V.A.
£. 162.477.000
STUDENTI UTILMENTE COLLOCATI IN GRADUATORIA BORSA DI STUDIO
Rimborso tassa DSU
£. 451.500.000
COSTO DEL PERSONALE
Per erogare servizi è necessario possedere una struttura organizzativa dove l’onere per il
personale acquisisce, per forza di cose, un’importanza preponderante su ogni altro fattore
produttivo. Il costo del personale può essere visto come costo medio pro capite o come parte
del costo complessivo delle spese correnti.
Spese di personale (comprensivo di tutti gli oneri riflessivi – diretti ed indiretti)
INCIDENZA COSTO PERSONALE = 1.523.355.811 per 27 unità
Costo medio annuo pro capite = £. 56.421.000
% sul contributo regionale di funzionamento (3.911.780.700) = 39%
CONSIDERAZIONI GENERALI SUI SERVIZI EROGATI NEL 2000
Garantire, socialmente ed economicamente, un accettabile equilibrio tra il soddisfacimento
della domanda di servizi avanzati dagli studenti ed il costo posto a carico dell’utente assume,
un’importanza rilevante. Questa considerazione contribuisce a spiegare perché il legislatore
abbia regolato in modo del tutto particolare i diversi tipi di servizi erogati, dando ad ognuno di
essi, una specifica connotazione giuridica e finanziaria. La normativa vigente, infatti, opera
una netta distinzione tra i servizi destinati alla generalità degli studenti. Questa suddivisione
trae origine dalla diversa natura economica, finanziaria, giuridica ed organizzativa di queste
prestazioni.Dal punto di vista economico, infatti:
-
I servizi a domanda individuale vengono in parte finanziati da contributi dell’Azienda,
attinti da contributi di funzionamento regionali, in parte dalla tassa regionale DSU ed in
parte dal fondo perequativo ministeriale per borse di studio;
-
Le tariffe fissate per l’accesso ai servizi di ristorazione erogati all’utenza universitaria
sono state fissate dal Consiglio Regionale con il piano triennale degli interventi per il
diritto allo studio universitario;
-
Per quanto attiene i servizi culturali, sportivi e ricreativi lo studente compartecipa ai costi
nella misura del 40% se appartenente alla prima fascia di merito reddito e 60% se
appartenenti alla 2^ fascia.
ANALISI DEI SERVIZI ISTITUZIONALI
I servizi istituzionali sono elencati nella legge istitutiva n. 91/94 e sono costituiti da quel
complesso di attività finalizzate al raggiungimento degli obiettivi fissati dal legislatore.
NR
1
2
3
4
5
6
7
8
DESCRIZIONE
PROVENTI
USCITE
Mense Universitarie 1.976.404.800 2.150.390.046
Servizi bar – tavola 196.310.608 105.858.423
calda
Mobilità
150.000.000
internazionale
Borse di studio
4345.599.039 5.714.015.902
Sussidi di studio
14.00.000
Servizio trasporti
130.000.000
Contributi – oneri
locazione
Contributi – tesi –
laurea
200.000.000
20.000.000
RISULTATO
%
COPERTURA
-173.985.346
+90.452.185
91%
100%
-150.000.000
0
1.368.416.863
14.00.000
130.000.000
200.000.000
-20.000.000
76%
0
0
0
0
9
10
11
12
13
Rimborso
tassa 451.500.000
DSU
Orientamento
Studenti disabili
Attività culturali
Cultura e sport
18.811.600
451.500.000
17.000.000
2.708.000
107.700.000
30.979.000
100%
- 17.000.000
- 2.708.000
- 107.700.000
- 28.691.400
0
0
0
60%
PARAMETRI DI EFFICACIA E DI EFFICIENZA
DEI SERVIZIPUBBLICI ISTITUZIONALI
NR
DESCRIZIONE
DIP.
STUD.
EFFICACIA
SPESE
EFFICIENZA
1
2
Organi istituzionali
Amministrazione
Generale
Ufficio assistenza
Mense e bar
1
10
18.856
18.856
0,00005
0,0005
56.421.000
564.100.000
2.992
29.916
4
12
18.856
18.856
0,0002
0,0006
225.684.000
677.052.000
11.969
35.906
3
4
Alla presente relazione sono altresì allegati gli inventari.
Chieti, lì 30 marzo 2001
IL DIRETTORE
AZIENDA PER IL DIRITTO AGLI STUDI UNIVERSITARI
COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI
CHIETI
RELAZIONE AL RENDICONTO
ESERCIZIO FINANZIARIO 2000
L’anno duemilauno il giorno quattro del mese di maggio alle ore 11,45 presso i locali della
sede dell’Azienda per il Diritto agli Studi Universitari di Chieti, il Collegio dei Revisori,
nominato con Decreto del Presidente della Giunta della Regione Abruzzo dell’1 feb. 2000, n.
53, si è riunito per procedere all’esame del rendiconto dell’esercizio finanziario 2000.
Il Collegio dei Revisori, nelle persone di Luca Di lodo, Ennio De Benedictis ed Antonella
Pettinicchio, ha esaminato la delibera del consiglio d’amministrazione del 5 apr. 2001, n. 14,
avente ad oggetto l’approvazione del rendiconto dell’esercizio finanziario 2000 ed ha
provveduto a redigere la seguente relazione ai sensi dell’art. 10, L. R 6 dic. 1994, n. 91.
Il rendiconto ricevuto, costituito dal conto consuntivo dell’esercizio e dalla relazione del
consiglio d’amministrazione, nonché dagli allegati elenchi dei residui attivi e passivi, è stato
esaminato sulla scorta dei seguenti principi:
− UNITA’: il totale delle entrate finanzia indistintamente il totale delle spese, salvo le
eccezioni di legge;
− ANNUALITA’: le entrate e le spese sono da riferire solo all’anno in esame, salvo le
gestioni dei residui attivi e passivi;
− UNIVERSALITA’ e INTEGRITA’: tutte le entrate e tutte le spese sono da iscrivere
integralmente, non vi devono essere debiti fuori bilancio o gestioni separate e le voci di
bilancio sono da iscrivere senza compensazioni;
− VERIDICITA’: le poste di bilancio sono da sostenere da un’adeguata ed idonea
documentazione e da procedimenti amministrativi atti a garantire la correttezza e la
trasparenza dell’entrata e della spesa;
− EQUILIBRIO FINANZIARIO: il totale delle fonti deve essere maggiore o uguale agli
impieghi finanziari;
− PUBBLICITA’: il contenuto del bilancio deve essere portato a conoscenza della
collettività.
Preliminarmente il Collegio dei Re visori evidenzia che:
− in conformità con le disposizioni di legge in materia (L. R. 6 dic. 1994, n. 91, in attuazione
della 1. 2 dic. 1991, n. 390), nella predisposizione della contabilità e del rendiconto
dell’esercizio finanziario l’ente ha applicato le disposizioni recate dalla L. R. 29 dic. 1977,
n. 81;
− il bilancio di previsione dell’esercizio 2000 è stato adottato dal consiglio d’amministrazione
con delibera del 19 ott. 1999, n. 219, ed assestato con delibera del 31 mag. 2000, n. 19.
− il rendiconto dell’esercizio finanziario 2000 approvato dal consiglio d’amministrazione non
contiene anche il Conto del Patrimonio (artt, 71 e 72, L. R. 29 dic. 1977, n. 81),
nondimeno si da atto che esso è stato predisposto dagli uffici dell’ente;
− la data di approvazione da parte del consiglio d’amministrazione del rendiconto
dell’esercizio finanziario 2000 non consente la presentazione del documento alla Giunta
Regionale entro i termini previsti dall’art. 72, L. R. 29 dic. 1977, n. 81, ovvero il 31 marzo
dell’anno successivo a quello cui l’esercizio finanziario si riferisce;
− il presente documento è predisposto sulla scorta degli esiti positivi dei controlli eseguiti
nel corso dell’esercizio 2000;
− i mandati di pagamento (n. 685) sono stati emessi in forza di provvedimenti esecutivi e
risultano tutti estinti; gli ordini di riscossione (n. 238) rispecchiano le quietanze del
servizio di tesoreria;
I risultati dell’esercizio finanziario 2000 sono compiutamente esaminati nella relazione del
consiglio d’amministrazione e possono così essere schematicamente riassunti:
GESTIONE FINANZIARIA
I pagamenti e le riscossioni, sia in conto competenza sia in conto residui, coincidono col
rendiconto del tesoriere dell’ente, Cassa di Risparmio della Provincia di Chieti S. p. A., e si
compendia no nel seguente riepilogo:
GESTIONE DI CASSA
RESIDUI
F.DO DI CASSA 31 DIC. 1999 (=)
RISCOSSIONI (+)
7.346.871.670
PAGAMENTI (-)
7.268.600.929
F.DO DI CASSA 31 DIC. 2000 (=)
COMPETENZA
6.920.796.086
5.707.546.279
TOTALE
3.084.854.254
14.267.667.756
12.976.057.208
4.376.464.802
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA
RESIDUI
COMPETENZA
F.DO DI CASSA 1 GEN. 1999 (=)
RISCOSSIONI (+)
7.346.871.670
6.920.796.086
PAGAMENTI (-)
7.268.600.929
5.707.546.279
F.DO DI CASSA 31 DIC. 2000 (=)
RESIDUI ATTIVI 1999 (+)
1.902.972.800
4.955.286.005
RESIDUI PASSIVI 1999 (-)
3.871.472.299
6.297.159.070
AVANZO D’AMMIRAZIONE (=)
EQUILIBRIO FINANZIARIO
FONDO INIZIALE DI CASSA
TOTALE ENTRATE
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE
TOTALE USCITE
AVANZO D’AMMINISTRAZIONE
TOTALE A PAREGGIO
3.084.854.254
21.125.926.561
24.210.780.815
23.144.688.577
1.066.092.238
24.210.780.815
TOTALE
3.084.854.254
7.781.944.272
14.932.573.341
4.376.464.802
9.246.308.380
11.777.897.732
1.066.092.238
GESTIONE DI COMPETENZA
Entrate
PREVISIONI
Titolo I
51.169.740
Titolo II
8.656.027.40
Titolo III
2.370.907.260
Titolo IV
Titolo V
Titolo VI
8000.000.000
11.878.104.400
TOTALE
COMPETENZA DIFFERNZA
RISCOSSI
RESIDUI
51.169.740
-
584.870
50.584.870
8.708.879.739
52.852.339
3.932.936.900
4.775.942.839
2.475.042.280
104.135.020
2.357.977.358
117.064.922
-
-
-
-
159.009.668
2.022.309
-
640.990.332
11.876.082.091
629.296.958
6.920.796.086
11.693.374
4.955.286.005
PAGATI
RESIDUI
5.066.222.157
6.222.539.860
23.968.000
50.895.000
ENTRATE
Uscite
Titolo I
Titolo II
PREVISIONI
COMPETENZA DIFFERENZA
11.556.369.302 11.28.762.017
267.607.285
75.000.000
74.863.000
137.000
Titolo III
-
-
Titolo IV
TOTALE
USCITE
Avanzo d’Amm.ne
utilizzato
SALDO
COMPETENZA
800.000.000
640.990.332
12.431.369.302 12.004.615.349
553.264.902
159.009.668
426.753.953
617.266.122
23.724.210
5.707.456.279
6.297.159.070
553.264.902
-
681.798.160
424.731.644
RESIDUI
ACCERTATI
DIFFERNZA
RISCOSSI
RESIDUI DA
RIPORTARE
50.000.000
50.000.000
50.000.000
-
8.911.950.174
8.911.950.170
4
7.048.753.470
1.863.196.700
103.858.205
107.394.300
3.536.095
67.618.200
39.776.100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.000.001
20.000.000
1
20.000.000
-
3.536.090
7.186.371.670
1.902.972.800
DI -1.106.529.804
GESTIONE
RESIDUI
RESIDUI ATTIVI
Titolo I
Titolo II
Titolo III
Titolo IV
Titolo V
Titolo VI
TOTALE
ACCERTAMENTI 9.085.808.380 9.089.344.470
RESIDUI PASSIVI
RESIDUI
IMPEGNI
8.352.993.194
7.825.012.345
3.384.582.438.
3.274.739.626
-
-
40.322.100
40.321.257
Titolo I
Titolo II
DIFFERENZA
PAGATI
RESIDUI DA
RIPORTARE
5.730.226.468
2.094.785.877
1.518.369.609
1.756.370.017
843
637.824.504
-
-
20.004.852
20.316.405
7.268.600.929
3.871.472.299
641.360.594 -
82.229.259 -
1.968.499.499
527.980.849
109.842.812
Titolo III
Titolo IV
TOTALE
IMPEGNI
SALDO
RESIDUI
11.777.897.732 11.140.073.228
GEST.NE -2.692.089.352 2.050.728.758
RIEPILOGO
GESTIONE DI COMPETENZA
GESTIONE RESIDUI
AVANZO D’ AMMINISTRAZIONE
424.731.644
641.360.594
1.066.092.238
Analisi degli elementi avanti riportati evidenzia e proposte:
− nessuna somma è stata stanziata per gli ammortamenti dei beni strumentali, ovvero per il
ripristino delle disponibilità finanziarie necessarie per l’acquisto dei beni dell’ente una
volta che essi hanno esaurito la loro funzione produttiva. Sull’argomento si osservi che la
legge di riferimento non parrebbe prevedere uno specifico obbligo in tal senso, tuttavia si
consiglia l’ente di esaminare questo aspetto, anche in relazione alla futura necessità di
ripristinare la disponibilità per l’ente dei beni della Regione Abruzzo attualmente condotti
in comodato;
− inviata l’ente ad adottare la rilevanza dei costi per centri di spesa in relazione all’esercizio
finanziario in esame (Piano aggiornamento Piano d’indirizzo triennale per il D.S.U. – ai
sensi dell’art.31, L.R. 6 dic. 1994, n. 91, cap. IV “rilevazione dei costi per centri di
spesa”);
− invia l’ente a dotarsi di uno strumento di programmazione pluriennale, nell’ambito del
quale rappresentare: il programma degli investimenti e la capacità di ricorso alle fonti di
finanziamento; il quadro dei mezzi finanziari da destinare al finanziamento della spese
d’investimento ed eventualmente da destinare alla copertura delle spese correnti.
Chieti, 4 maggio 2001
Luca Di Iorio
Il collegio sindacale
Ennio De Benedictis
Antonella Pettinicchio