PREVIDENZA OGGI E DOMANI.
ASCOM PENSIONSKASSE (APK)
BREVE GUIDA
PREVIDENZA GLOBALE
TRE È IL NUMERO PERFETTO
In Svizzera la previdenza globale si fonda su tre pilastri
Come lavoratori dipendenti siete assicurati obbligatoriamente nell‘am­
bito dell‘AVS/AI e della previdenza professionale (LPP). Se il vostro reddito
di lavoro viene a mancare in seguito a pensionamento, invalidità o decesso,
per voi o i vostri familiari scatta l‘erogazione di prestazioni del primo e del
secondo pilastro.
Le prestazioni dell‘ AVS/AI (1° pilastro) sono disciplinate dalla legge
federale sull‘assicurazione per la vecchiaia e per i superstiti e dalla legge
federale sull‘assicurazione per l‘invalidità. L‘assicurazione minima nel qua­
dro del 2° pilastro è definita dalla legge federale sulla previdenza profes­
sionale per la vecchiaia, i superstiti e l‘invalidità (LPP).
Il 3° pilastro è facoltativo: potete versare un determinato importo,
deducibile dal reddito imponibile, su un conto di previdenza presso una
banca o una compagnia di assicurazioni.
Questo opuscolo vuole spiegare la previdenza professionale in modo
possibilmente semplice e comprensibile. In caso di divergenze nell‘inter­
pretazione del suo contenuto e di quello del regolamento, sono sempre
determinanti le disposizioni di quest‘ultimo.
Previdenza globale
1° pilastro
AVS/AI (Stato)
2° pilastro
previdenza
professionale
(cassa pensioni)
3° pilastro
risparmio
previdenziale
(previdenza
individuale)
ASCOM PENSIONSKASSE (APK)
SICUREZZA IN OGNI CASO
L‘APK è una fondazione autonoma che conta circa 1800 assicurati at­
tivi e circa 3400 pensionati.
Come dipendenti di Ascom o di un‘impresa affiliata siete assicurati
bene presso l’APK.
ß Le prestazioni di rischio dipendono dal salario assicurato.
ß Le prestazioni di vecchiaia sono basate sul capitale di risparmio disponi­
bile all‘età di pensionamento e sulla relativa aliquota di conversione.
Organizzazione dell‘APK
Il Consiglio di fondazione è l‘unico organo della Fondazione. Esso cura
l‘osservazione delle leggi e dei regolamenti ed è composto da sei rappresen­
tanti dei dipendenti e sei dei datori di lavoro (consiglieri di fondazione).
Come ditta fondatrice, Ascom nomina il maggior numero di rappresentanti
nel Consiglio di fondazione. I rappresentanti dei dipendenti vengono eletti
ogni quattro anni dai delegati, mentre i rappresentanti dei datori di lavoro
vengono nominati da Ascom e dalle imprese affiliate.
I delegati fanno da ponte tra il Consiglio di fondazione e gli assicurati
da cui sono eletti. Ogni impresa affiliata ha perlomeno un delegato.
L‘attività dell‘APK viene controllata periodicamente, rispettivamente
sorvegliata, da un esperto riconosciuto in materia di previdenza professio­
nale, dall‘ufficio di controllo e dall‘autorità di vigilanza.
OBIETTIVO
BUONA PROTEZIONE ALL‘ETÀ DI
PENSIONAMENTO
Quando andate in pensione, le prestazioni dell‘APK più quelle dell‘AVS/
AI dovrebbero garantirvi la necessaria sicurezza finanziaria e permettervi
di mantenere il tenore di vita abituale.
L‘obiettivo prestazionale dell‘APK prevede, in caso di durata contribu­
tiva completa, una rendita pari a circa il 52 % dell‘ultimo salario assicurato
in caso di pensionamento a 62 anni e del 64 % a 65 anni.
L‘APK tiene per ogni persona assicurata un conto di risparmio indivi­
duale (avere di vecchiaia), remunerato a un interesse dipendente dal ren­
dimento degli investimenti.
Chi entra nell‘APK a 25 anni, va in pensione a 62 anni, ha ottenuto in
media un aumento di salario dell‘1,5 % all‘anno e dispone di un avere di
vecchiaia remunerato in media a un interesse del 4 % all‘anno in base alla
situazione economica della Fondazione, può andare in pensione con circa il
52 % dell‘ultimo salario assicurato.
Anni contributivi mancanti e prelievi anticipati
Oggi il posto di lavoro a vita è piuttosto un‘eccezione che la regola. Se
entrate nell‘APK dopo i 25 anni, potete versare il capitale di risparmio man­
cante alla cassa pensioni.
Anche eventuali prelievi nell‘ambito della promozione della proprietà
d‘abitazioni o riscossioni anticipate in seguito a divorzio si ripercuotono
sull‘importo del capitale di risparmio.
Potete compen­
sare il capitale
di risparmio che
vi manca con
l‘acquisto di anni
di contribuzione.
PRIMATO DEI CONTRIBUTI E DELLE PRESTAZIONI
INDIVIDUALIZZAZIONE O SOLIDARIETÀ
L‘APK è gestita secondo il principio del primato dei contributi nell‘am­
bito della previdenza per la vecchiaia e secondo il principio del primato
delle prestazioni in quello della previdenza rischi.
Previdenza per la vecchiaia secondo il primato dei contributi
Secondo il principio del primato dei contributi, le prestazioni dipendo­
no fondamentalmente dall‘importo dei contributi versati da voi stessi e dal
datore di lavoro sul vostro conto di risparmio. I contributi sono fissati nel
regolamento e nella convenzione di affiliazione, in percento del salario as­
sicurato.
Previdenza rischi secondo il primato delle prestazioni
Secondo il principio del primato delle prestazioni, le prestazioni della
previdenza rischi (invalidità e decesso) sono definite in percento del salario
assicurato, indipendentemente dall‘età e dal capitale di risparmio della per­
sona assicurata.
FINANZIAMENTO
SEMINARE OGGI, RACCOGLIERE DOMANI
Salario assicurato
Il salario assicurato corrisponde al reddito annuo complessivo (salario
determinante) diminuito di un importo di coordinamento (di regola il 30 %
e come massimo l‘importo di coordinamento ai sensi della LPP). Questo
importo assicura il coordinamento tra il 1° e il 2° pilastro. Nel piano previ­
denziale dell‘impresa affiliata figurano tutti i dettagli del salario assicurato,
come ad esempio le componenti di salario flessibili, l’importo di coordina­
mento e il salario massimo assicurabile.
Salario determinante
(CHF)
Importo di coordinamento
30 % o max. LPP (CHF)
Salario assicurato(CHF)
52’000
15’600
36’400
65’000
19’500
45’500
78’000
23’205
54’795
91’000
23’205
67’795
Entrata
Se lavorate più a lungo di tre mesi alle dipendenze di Ascom o di un‘im­
presa affiliata, avete compiuto il 17° anno di età e il vostro salario annuo
supera il limite di entrata nella cassa pensioni ai sensi della LPP, siete assi­
curati automaticamente presso l‘APK.
Il processo di risparmio per la vecchiaia inizia il 1° gennaio dopo il
compimento del 24° anno di età.
L’importo di
coordinamento
viene detratto
dal salario
determinante.
Averi derivanti da precedenti istituti di previdenza
Al momento in cui entrate al servizio di Ascom o di un‘impresa affilia­
ta, siete tenuti per legge a trasferire tutti gli averi accumulati in preceden­
ti istituti di previdenza (prestazione di libero passaggio) all‘APK, a titolo di
prestazione d‘entrata. Se la prestazione d‘entrata non basta per raggiun­
gere le prestazioni massime, potete effettuare degli acquisti facoltativi nel
corso del rapporto di lavoro.
Finanziamento
Le prestazioni dell‘APK sono finanziate con i contributi di risparmio e
di rischio versati da voi e dal vostro datore di lavoro, nonché con gli interes­
si corrisposti sul capitale di risparmio.
Contributi di risparmio
Contributi di rischio
Totale
L‘impresa
Fino al 25° anno di età
0 %
3,5 %
3,5 %
affiliata può
Dal 25° al 65° anno
di età
7 % contributi scalari,
aumento aliquota
0,4 % per anno di età
fino al 23 %
3,5 %
10,5 %
fino a
max.
26,5 %
prevedere
0 %
0 %
Dal 65° al 68° anno
di età
0 %
Acquisto
Il capitale di risparmio massimo per ogni età, espresso in percento del
salario assicurato, è fissato nel regolamento e nel contratto di affiliazione.
Se il vostro capitale di risparmio non corrisponde a questo valore, potete
riscattare la differenza. Di regola la somma di acquisto può essere dedotta
dal reddito imponibile. Anche per il finanziamento del pensionamento an­
ticipato c‘è la possibilità di effettuare acquisti corrispondenti.
contributi di
risparmio
divergenti.
QUALI
PRESTAZIONI MI
SPETTANO?
PRESTAZIONI
PER VOI E LA VOSTRA FAMIGLIA
Il salario assicurato e il capitale di risparmio disponibile determinano
l‘importo delle prestazioni assicurate. L‘APK eroga agli assicurati e, in caso
di decesso, ai loro superstiti, le seguenti prestazioni principali.
Rendita di vecchiaia
La vostra rendita di vecchiaia è calcolata in base al capitale di risparmio
disponibile e all‘aliquota di conversione. L‘aliquota di conversione determi­
na la rendita annua in percento del capitale di risparmio disponibile, in cor­
rispondenza all‘età di pensionamento scelta.
Esempio: dato un capitale di risparmio di CHF 500‘000, ricevete la
seguente rendita mensile, a seconda dell‘età in cui andate in pensione:
Pensionamento
Aliquota di
conversione
Calcolo
Rendita mensile (CHF)
58° anno di età
5,80 %
500 000 x 5,8 % : 12
2‘417
62° anno di età
6,40 %
500 000 x 6,4 % : 12
2‘667
65° anno di età
6,80 %
500 000 x 6,8 % : 12
2‘834
L‘aliquota di
conversione è
stabilita nel
regolamento. A
partire dal 58°
anno di età essa
inizia al 5,8 %
e successivamente
aumenta fino ad
arrivare al 7,1 % al
compimento del
68° anno di età.
Liquidazione in capitale al posto della rendita di vecchiaia
Avete la possibilità di riscuotere una parte o tutto il vostro capitale di
risparmio sotto forma di liquidazione in capitale. Ricordatevi, però, che do­
vete comunicarlo all‘APK sei mesi prima del pensionamento. L‘impresa af­
filiata può limitare l‘importo della liquidazione in capitale.
Rendita transitoria AVS
La rendita transitoria AVS è una rendita temporanea erogata su richie­
sta dalla cassa pensioni nel periodo intercorrente tra l‘età di pensionamen­
to (al più presto all‘età di 58 anni) e l‘inizio della rendita AVS. Il suo versa­
mento riduce i diritti di rendita.
Rendita per coniugi e rendita per compagni di vita
Se una persona assicurata sposata muore, il coniuge ha diritto a una
rendita per coniugi pari al 40 % del salario assicurato o a due terzi della
rendita di vecchiaia in corso. Inoltre è coassicurata una rendita per compagni
di vita. Per entrambe le rendite bisogna osservare le premesse regolamen­
tari.
Rendita per orfani
Se una persona assicurata muore, ogni figlio riceve una rendita per
orfani nell‘ambito delle disposizioni del regolamento. La rendita per orfani
di un genitore corrisponde al 20 % della rendita d‘invalidità o della rendita
di vecchiaia assicurata, mentre la rendita per orfani di entrambi i genitori
corrisponde al 40 %.
Rendita d‘invalidità
Hanno diritto a una rendita d‘invalidità gli assicurati che prima di rag­
giungere l‘età di pensionamento tecnica (62 anni) diventano invalidi in mi­
sura di almeno il 40 % ai sensi dell‘Assicurazione federale per l‘invalidità
(AI). In caso d‘invalidità totale, la rendita d‘invalidità è pari al 60 % del sa­
lario assicurato. Al raggiungimento dell‘età di pensionamento tecnica, il
capitale di risparmio che ha continuato ad essere accumulato viene trasfor­
mato in una rendita di vecchiaia e subentra al posto della rendita d‘invali­
dità.
Capitale di decesso
L‘eventuale capitale di decesso corrisponde al capitale di risparmio
disponibile al momento in cui la persona assicurata muore. Esso viene ver­
sato ai familiari aventi diritto, se la persona assicurata muore prima dell‘età
di pensionamento e non deve essere versata una rendita per coniugi o una
rendita per compagni di vita.
L‘età di pension­
amento tecnica è
raggiunta il primo
giorno del mese
che segue il
compimento del
62° anno di età.
QUALI
POSSIBILITÀ DI
PENSIONAMENTO
HO?
10
PENSIONAMENTO
SOLUZIONI FLESSIBILI
Dato che i progetti di vita, i desideri e le esigenze degli assicurati sono
diversi, l‘APK vi offre soluzioni di pensionamento individuali nell‘arco di tem­
po previsto a tale scopo (dai 58 ai 68 anni).
Rendita o capitale
Potete percepire il vostro intero capitale di risparmio, o parte di esso,
sotto forma di rendita o di capitale.
58° anno di età
Primo termine
possibile
Inizio rendita AVS
62° anno di età
Età di pensionamen­ 65 per gli uomini
64 per le donne
to tecnica
Rendita di vecchiaia ordinaria
Riduzione dell‘aliquota di conversione
Rendita d‘invalidità
Aumento dell‘aliquota di conversione
La rendita di
vecchiaia ordinaria
subentra alla rendita
d‘invalidità.
68° anno di età
Ultimo termine
possibile
11
Pensionamento parziale
Il pensionamento può avvenire in una o al massimo tre tappe. In caso
di pensionamento parziale, il grado di occupazione può essere ridotto e si­
tuarsi tra il 40 e l‘80 %.
Pensionamento anticipato
Un pensionamento anticipato nell‘ambito del regolamento può aver
luogo al più presto dopo il compimento del 58° anno di età. Se richiedete il
prepensionamento, ma volete ugualmente ottenere l‘intera prestazione
della previdenza per la vecchiaia, dovete aumentare il capitale di risparmio
con dei versamenti straordinari. È quindi raccomandabile pianificare per
tempo il pensionamento anticipato.
Inizio della rendita differito
In caso di pensionamento prima del 62° anno di età, la riscossione
della rendita di vecchiaia può essere differita fino al compimento del 62°
anno di età, come limite massimo. Durante il periodo di differimento, il ca­
pitale viene rimunerato e l‘aliquota di conversione aumenta corrisponden­
temente.
12
SOTTO CHE
FORMA POSSO
RISCUOTERE
ANTICIPATAMENTE
IL MIO CAPITALE
DI RISPARMIO?
13
PRELIEVI ANTICIPATI
PRESTAZIONI PER IL PROPRIO FABBISOGNO
Finanziamento di un‘abitazione propria
Avete la possibilità di utilizzare dei fondi della cassa pensioni per il
finanziamento di un‘abitazione propria, a condizione che vi viviate voi stes­
si. Il prelievo anticipato non comporta una riduzione delle prestazioni pre­
videnziali in caso d‘invalidità o di decesso.
Inoltre, vi segnaliamo che l‘APK offre ai suoi assicurati e pensionati
ipoteche a condizioni agevolate.
Potete
ottenere maggiori
informazioni e
i relativi formulari
di domanda
presso l‘APK o
su Internet.
Prelievo anticipato in seguito a divorzio
Se un assicurato attivo divorzia, il tribunale può impegnarlo a trasfe­
rire una parte della prestazione d‘uscita acquisita fino a quel momento (ca­
pitale di risparmio) all‘istituto di previdenza del coniuge divorziato. La per­
sona assicurata ha la possibilità di riacquistare la prestazione d‘uscita tra­
sferita.
14
USCITA
ALLA SCOPERTA DI NUOVI ORIZZONTI
Cambio del posto di lavoro
Se uscite dal servizio di Ascom o di un‘impresa affiliata prima del pen­
sionamento e iniziate un nuovo rapporto di lavoro, l‘APK eroga la presta­
zione di libero passaggio trasferendo direttamente il capitale di risparmio
disponibile al vostro nuovo istituto di previdenza.
Versamento in contanti
Potete riscuotere in contanti il vostro avere di vecchiaia LPP (parte
obbligatoria) se iniziate un‘attività lucrativa indipendente o lasciate defini­
tivamente la Svizzera senza continuare a essere assicurati obbligatoriamen­
te in base alle disposizioni legali dell‘UE, dell‘Islanda o della Norvegia. Quan­
to alla parte del capitale di risparmio che supera l‘ammontare dell‘avere di
vecchiaia LPP, potete farvela versare in contanti se lasciate definitivamente
la Svizzera o iniziate un‘attività lucrativa indipendente.
15
ESEMPI DI CALCOLO
Come si calcola il salario assicurato?
Il salario assicurato viene calcolato in base al salario determinante, da cui si
detrae l‘importo di coordinamento (di regola il 30 % fino al massimo secondo la
LPP).
Esempio : salario mensile CHF 5000.00 x 13 meno l‘importo di coordinamento 30 % salario assicurato CHF 65’000.00
CHF 19’500.00
CHF 45’500.00
Ipotesi di calcolo:
ß età di 45 anni
ß salario mensile
CHF 5’000.00
A quanto ammontano i contributi?
I contributi ordinari sono riscossi in % del salario assicurato. Nel caso dei con­
tributi di rischio (invalidità e decesso) questa aliquota è pari al 3,5 % per l‘intera
durata dell‘assicurazione. Per quanto riguarda i contributi di risparmio (previ­
denza per la vecchiaia), invece, gli assicurati ed i datori di lavoro versano importi
scalari a partire dal 25° anno di età: il 7 % a 25 anni e in seguito lo 0,4 % in più
per ogni anno di età, fino al massimo del 23 % a 65 anni.
Esempio : contributi di rischio 3,5 % del salario assicurato CHF
contributi di risparmio 15 % del salario assicurato CHF
di cui contributi dei collaboratori max. 50 % CHF 1’592.50
6’825.00
4’208.75
Che importo viene versato se divento invalido nel corso della mia attività
professionale?
In caso d‘invalidità, gli assicurati attivi ricevono il 60 % del salario assicurato fino
all‘età di pensionamento di 62 anni.
Esempio : 60 % del salario assicurato (CHF 45‘500.00)
CHF 27’300.00
A quanto ammonta la mia rendita di vecchiaia?
La rendita di vecchiaia è versata a partire dall‘età di 62 anni. Per il suo calcolo ci
si basa sul capitale di risparmio disponibile e su un‘aliquota di conversione del
6,4 %.
Esempio : capitale di risparmio disponibile
CHF 430’000.00
aliquota di conversione
6,4 %
rendita di vecchiaia
CHF 27’520.00
A quanto ammonta la rendita per coniugi o per compagni di vita?
I coniugi o compagni di vita di assicurati attivi deceduti ricevono il 40 % del
salario assicurato.
Esempio : 40 % del salario assicurato (CHF 45‘500.00)
CHF 18’200.00
(o 66,6 % della rendita d‘invalidità) Gli esempi riportati
sono basati sul piano
di previdenza standard. Se un‘impresa
affiliata ha scelto
un piano proprio, i
valori possono differire, ma il principio
di calcolo rimane
uguale.
16
INFORMAZIONE
DIRITTI E OBBLIGHI
Informazioni per gli assicurati
Il regolamento e la convenzione di affiliazione delle imprese affiliate
costituiscono il fondamento dell‘APK. L‘APK informa ogni anno tutte le per­
sone assicurate sui loro dati personali tramite il certificato di assicurazione,
in cui figurano tutte le prestazioni assicurate. Inoltre tutti gli assicurati ri­
cevono sempre un compendio del conto annuale che, tra l‘altro, contiene
anche indicazioni sulla strategia d‘investimento e la performance realizzata.
Obbligo d‘informazione degli assicurati nei confronti dell‘APK
Gli assicurati sono tenuti a fornire all‘APK tutte le informazioni riguar­
danti il rapporto di previdenza, in particolare:
ß eventuali cambiamenti del loro stato civile e della loro situazione familiare;
ß l‘ammontare della prestazione d‘uscita della loro ultima cassa pensioni,
compresi eventuali prelievi anticipati o costituzioni in pegno per il finan­
ziamento di proprietà di abitazione;
ß eventuali cambiamenti del reddito e/o dello stato di salute in caso d‘in­
validità.
Contatto
Se avete delle domande, non esitate a inviarci una e-mail (apk@ascom.
ch) o a telefonarci (+41 31 999 17 72). Siamo sempre volentieri a vostra
disposizione.
www.ascom.ch/apk
Ascom Pensionskasse (APK)
Belpstrasse 37, CH-3000 Berna 14
T +41 31 999 17 72 | F +41 31 999 20 77
[email protected]