Rapporto annuale 2014
Versione sintetica
Galenica Fondazione di previdenza – un’ istituzione di previdenza del Gruppo Galenica
Cifre
Totale di bilancio
721.9
Grado di copertura
CHF milioni
+11.0% rispetto al 2013
120.8
Rendimento
9.90
percento
+5.50% rispetto al 2013
Oneri amministrativi pro capite
percento
+0.23% rispetto al 2013
Assicurati attivi e
beneficiari di rendite
2ʼ992
Totale
228
Beneficiari di rendite
Assicurati attivi
Totale 2’291
701
Totale
● Assicurati attivi 2’291
● Beneficiari di rendite 701
● Rendite di vecchiaia 444
● Rendite per partner 142
● Rendite di invalidità 84
● Rendite per figli 31
3.3:1
71
rapporto assicurati
attivi/beneficiari di rendite
CHF
–49 rispetto al 2013
età media dei
beneficiari di rendite
esclusi i figli beneficiari
1’061 donne
–11 rispetto all’anno
precedente
42
età media degli
assicurati attivi
2 Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014
1’230 uomini
+37 rispetto all’anno
precedente
Editoriale
Henri Michel Wieland
Presidente del Consiglio di fondazione
Nel 2014 Galenica Fondazione di previdenza ha ottenuto un risultato da investimenti superiore alla
media, ripetendo così i dati positivi degli ultimi tre
anni. Con una quota consistente di CHF 38,3 milioni,
il cosiddetto «terzo contribuente» ha dato un notevole apporto alla buona situazione finanziaria complessiva della Fondazione. Gli investimenti patrimoniali hanno generato un rendimento più che
soddisfacente del 9.9% (benchmark indice di riferimento 9.34%) che ha consentito di aumentare il
grado di copertura di 5.5 punti percentuali al 120.8%.
I profitti sugli investimenti sono derivati da utili di
corso di azioni e obbligazioni. L’esercizio finanziario
è stato ancora caratterizzato da livelli dei tassi ai
minimi storici. Sull’andamento dei mercati finanziari
hanno gravato la crisi del debito in Grecia e l’instabilità politica nell’Est europeo. Questi fattori negativi
finiranno inevitabilmente per ripercuotersi sulle possibilità reddituali di Galenica Fondazione di previdenza.
Grazie alla raccolta eccedentaria realizzata,
nell’esercizio in rassegna la riserva di fluttuazione è
stata aumentata di circa CHF 38 milioni a CHF 123
milioni. Il valore target calcolato (valore obiettivo) di
PPCmetrics AG di Zurigo è stato così pienamente
raggiunto. Il Consiglio di fondazione ha inoltre deciso di remunerare i conti di vecchiaia al 2.5% (a
fronte di un tasso di interesse di riferimento fissato
dal Consiglio federale dell’1.75%).
Ringrazio la Direzione per l’implementazione perfettamente riuscita del nuovo regolamento di previdenza di Galenica Fondazione di previdenza.
Nell’esercizio in rassegna il numero degli assicurati ha registrato un aumento: a fine 2014 Galenica
Fondazione di previdenza contava 2’291 assicurati
attivi (esercizio precedente: 2’265) e 701 pensionati
(esercizio precedente: 691).
Il Consiglio di fondazione e la Direzione di Galenica
Fondazione di previdenza dovranno affrontare anche in futuro numerose sfide impegnative, nell’intento soprattutto di offrire ai propri assicurati una
soluzione assicurativa lungimirante e sostenibile. I
loro sforzi sono volti all’ulteriore consolidamento
delle fondamenta già di per sé salde di Galenica Fondazione di previdenza. Ringrazio il Consiglio di fondazione e i collaboratori della Direzione per il lavoro
prestato.
Berna, marzo 2015
Henri Michel Wieland
Presidente del Consiglio di fondazione
Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014 3
Organi
Consiglio di fondazione
Commissione di previdenza del personale
Il Consiglio di fondazione è l’organo supremo di un
istituto di previdenza. Il suo compito è di amministrare e gestire l’attività operativa nel rispetto delle
finalità statutarie. Emette i regolamenti e rappresenta la Fondazione verso l’esterno.
La Commissione di previdenza del personale è
respon­sabile tra l’altro dei seguenti compiti:
–preparazione degli affari del Consiglio di
fondazione,
–esecuzione delle delibere del Consiglio di
fondazione,
–attuazione della struttura patrimoniale e
monitoraggio dell’attività di investimento,
–controllo dell’operato del Comitato direttivo.
Consiglio di fondazione (mandato fino al 2017)
Presidente neutrale
Henri Michel Wieland, Liebefeld
Rappresentanti dei datori di lavoro
Jean-Claude Clémençon, Rupperswil
Fritz Hirsbrunner, Lutry
Jörg Kneubühler, Berna
Julien Vignot, Avry
Presidente neutrale
Henri Michel Wieland, Liebefeld
Rappresentanti dei datori di lavoro
Fritz Hirsbrunner, Lutry
Jörg Kneubühler, Berna
Rappresentanti del personale
Ulrich Christen, Lyss
Katharina Heim, Arbon
Sylvia Siegrist Iuncker, Bernex
Brigitte Wüthrich, Berna
Rappresentanti del personale
Katharina Heim, Arbon
Sylvia Siegrist Iuncker, Bernex
Comitato direttivo
René Mischler, Hinterkappelen
Regula Schlachter, Berna
Esperto/Ufficio di revisione/Autorità di vigilanza
Esperto casse pensioni
Sonja Vonlanthen
Vonlanthen Consulting SA, Carrouge
Ufficio di revisione
T + R AG, Gümligen
4 Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014
Autorità di vigilanza
Autorità bernese di sorveglianza delle istituzioni
di previdenza e delle fondazioni (ABSPF), Berna
Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014 5
Conto annuale
Bilancio
Attivi
in CHF
2014
2013
Liquidità e crediti
43’332’792.95
32’951’003.45
Obbligazioni
171’361’609.16
160’378’640.78
Ipoteche
Azioni
Investimenti alternativi
Immobili
Investimenti presso il datore di lavoro
Totale investimenti patrimoniali
Ratei e risconti attivi
Totale Attivi
6’304’000.00
8’154’000.00
302’981’973.36
265’671’742.48
26’937’837.56
18’583’529.01
136’670’498.58
131’032’459.87
33’327’381.02
32’517’825.52
720’916’092.63
649’289’201.11
937’193.66
1’223’848.79
721’853’286.29
650’513’049.90
Passivi
in CHF
Impegni
Ratei e risconti passivi
2014
2013
4’371’129.55
8’999’767.00
53’018.40
63’398.50
1’152’358.35
3’336’083.62
Totale capitali di previdenza e riserve tecniche
593’079’145.60
553’299’253.20
Riserva di fluttuazione
123’197’634.39
84’814’547.58
721’853’286.29
650’513’049.90
Riserva di contributi del datore di lavoro
Totale Passivi
6 Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014
Conto economico
in CHF
Entrate da contributi e prestazioni di entrata
2014
2013
55’794’245.20
52’129’222.90
Uscite per prestazioni e prelievi anticipati
–40’508’699.70
–46’682’622.30
Costituzione di capitale di previdenza/Accantonamenti
–37’555’197.35
–39’083’014.30
Proventi assicurativi
Oneri assicurativi
Risultato netto comparto assicurativo
Risultato netto investimenti patrimoniali
5’492.10
6’865.00
–150’412.80
–149’712.70
–22’414’572.55
–33’779’261.40
61’465’838.03
54’362’093.11
Altri oneri e proventi
15’230.60
24’179.10
Oneri amministrativi
–683’409.27
–818’315.94
Eccedenza dei ricavi prime della
costituzione di riserva di fluttuazione
38’383’086.81
19’788’694.87
Scioglimento/Costituzione di riserva di fluttuazione
–38’383’086.81
–19’788’694.87
0.00
0.00
Eccedenza dei ricavi dopo
la costituzione di riserva di fluttuazione
Il rapporto dell’organo di revisione e del perito riconosciuto in
materia di previdenza professionale sono consultabili in Internet
al sito www.galenica-pvs.ch.
Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014 7
Evoluzione della remunerazione
e del grado di copertura
Remunerazione del capitale di previdenza
in %
8
7
6
La Fondazione remunera l’intero
­capitale di previdenza (parte obbliga­
toria e parte sovraobbligatoria)
al tasso deciso a fine anno dal Consiglio
di fondazione.
5
4
3
2
1
0
05
06
07
08
09
10
Remunerazione effetiva
Media 3.3%
11
12
13
14
Remunerazione per legge LPP
Media LPP 2.1%
Grado di copertura
140
130
120
110
Il grado di copertura indica il rapporto
tra il patrimonio disponibile e il capitale
di previdenza necessario per finanziare
le prestazioni agli assicurati attivi e ai
beneficiari di rendite (incl. riserve tecniche). Un valore del 100% significa che
gli impegni sono coperti integralmente.
100
90
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
La remunerazione media in più o in meno
rispetto al tasso minimo legale è pari a
+1.4%
da inizio LPP.
8 Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014
Evoluzione del rendimento/
Struttura d’investimento
Evoluzione del rendimento complessivo
in %
20
15
10
Con un rendimento del 9.90% la
Fondazione ha conseguito un ottimo
risultato sia rispetto al nostro
benchmark (9.34%) che nel confronto
globale svizzero.
5
0
–5
–10
–15
–20
05
06
07
08
09
Rendimento in % 10
11
Benchmark 12
13
Rendimento medio 4.75%
Struttura di investimento
0
Mezzi liquidi e a breve
termine
Obbligazioni CHF
5
14
10
15
20
in %
25
I margini di oscillazione regolamentari
sono stati superati per eccesso o
per difetto.
Superamento per eccesso
–azioni Svizzera
– valute estere senza copertura valutaria
Ipoteche
Obbligazioni moneta
estera
Investimenti presso il
datore di lavoro
Superamento per difetto
–obbligazioni in CHF
–ipoteche
Azioni Svizzera
Azioni estero
Immobili
Investimenti alternativi
Strategia effetivo
Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014 9
Intervista alla signora Müller
10 Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014
Corso di preparazione
al pensionamento
Signora Müller, ha già seguito la
prima parte del corso di preparazione
al pensionamento dedicato agli
assicurati che hanno tra i 50 e i 55
anni. Non le sembra troppo presto?
All’inizio l’ho pensato anch’io. Dopo aver
frequentato il corso ho capito che è molto
importante occuparsi con il dovuto anticipo di alcune questioni.
–Se voglio ad esempio costituire un 3°
pilastro, è decisamente il momento di
farlo.
– La decisione relativa al prelievo del capitale o al percepimento di una rendita
deve essere accuratamente ponderata.
–Qualora desideri andare in pensione
anticipatamente devo pensare già ora
alle modalità di finanziamento, altrimenti posso dire addio al mio bel sogno.
«Dovete andarci
assolutamente.
Non tutti i datori di
lavoro offrono
questa possibilità.»
Come è stato trattato il tema
capitale o rendita?
La scelta tra capitale o rendita è del tutto
personale. Sebbene il prelievo del capitale presenti vantaggi, ad esempio sul
piano fiscale, per me la rendita resta la
soluzione migliore. Ognuna delle due
forme di prestazione ha aspetti positivi e
negativi. Presso Galenica Fondazione di
previdenza ho anche la possibilità di optare per una forma mista (parte capitale/
parte rendita) e per fare domanda di prelievo del capitale ho tempo fino a tre mesi
prima della data del pensionamento.
Come giudica i relatori esterni del
Credit Suisse?
Devo ammettere che ero un po’ scettica.
Credevo che volessero innanzitutto vendere i propri prodotti e servizi. Ma non è
stato assolutamente così. Ci hanno illustrato con competenza e in modo oggettivo tutti e tre i pilastri della previdenza.
Ho trovato molto utili le informazioni
sull’AVS.
–Richiederò alla mia cassa di compensazione un estratto della mia posizione
personale per controllare se vi sono
eventuali lacune di contribuzione. Il
documento è gratuito e mi consente di
verificare che tutti i miei datori di lavoro abbiano versato correttamente i
contributi.
–Successivamente mi farò calcolare la
mia rendita AVS prevista; anche questo
non comporta spese.
Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014 11
2° pilastro: capitale o rendita?
Inizio della carriera
25esimo anno di età
Età di pensionamento
1° pilastro previdenza statale
Capitale?
Rendita?
2° pilastro previdenza professionale
3° pilastro previdenza individuale
Priorità
Condizioni quadro
– Reddito/Patrimonio
– Salute
– Regolamento della
cassa pensione
Desideri + Obiettivi
– Finanziamento
dell’assistenza
– Giro del mondo
– Abitazione di proprietà
Decisione
Capitale
Rendita
Flessibilità
– Grande flessibilità
– Assenza di flessibilità
Sicurezza
reddituale
– Dipende dalle decisioni – Soluzione comoda e
d’investimento
sicura
Decisioni
d’investimento
– Vengono prese da voi
– A cura della cassa
pensione
Decesso
– Il capitale viene trasmesso in eredità secondo il diritto successorio/testamento
– 70% della rendita per il
partner
– Nessun altro diritto
Imposte
– All’atto del versamento: – Assoggettata all’imposta
imposta una tantum
sul patrimonio al 100%
a un’aliquota ridotta
– Imposta sul reddito a
seconda della strategia
d’investimento
– Imposta sul patrimonio
–In caso di pensionamento anticipato
inoltre non devo dimenticare di continuare a versare i contributi come
persona che non esercita un’attività
lucrativa; in caso contrario, mi verrà
decurtata la rendita AVS a causa degli
anni mancanti.
12 Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014
E come è stata la presentazione dei
collaboratori della Fondazione?
La signora Schlachter ci ha esposto con
chiarezza e in un linguaggio comprensibile i punti principali del regolamento.
Anche le spiegazioni dettagliate sul certificato di assicurazione sono state molto
istruttive. Il fatto che abbiamo avuto a
disposizione abbastanza tempo per porre
domande mi ha permesso di farmi un’idea precisa del mio certificato e delle mie
prestazioni.
Le è stato mostrato anche come
può migliorare la sua previdenza
per la vecchiaia?
Sì, con estrema precisione. In futuro sfrutterò di certo una di queste possibilità.
Quale esattamente?
Il piano di risparmio supplementare (Plan
Plus), un’opportunità offerta di recente.
Con questa soluzione posso versare contributi di risparmio pari a quelli del datore
di lavoro. Penso che la parte contributiva
aggiuntiva mi venga dedotta direttamente dal mio stipendio mensile. Dal
prossimo gennaio ho quindi l’intenzione
di aderire a questo piano.
Quali sono le altre possibilità
di miglioramento?
Vi sono numerose opzioni di riscatto:
–riscatto per beneficiare di prestazioni
intere all’età regolamentare di
pensionamento
–riscatto in vista di un pensionamento
anticipato
–riscatto per il percepimento di
una rendita transitoria in caso di
pensionamento anticipato
–riscatto nel piano di risparmio
supplementare (Plan Plus)
Che cosa dirà ai suoi colleghi
a proposito del corso?
Dovete andarci assolutamente. Non tutti
i datori di lavoro offrono questa possibilità. Cominciate per tempo a pianificare
la vostra previdenza per la vecchiaia, non
aspettate gli ultimi anni prima della pensione.
Piano Plus
Il Consiglio di fondazione ha
deciso di offrire agli assicurati
la facoltà di versare contributi
previdenziali mensili più elevati
a partire dal 1° gennaio 2014.
Adesso si possono versare contributi di risparmio del 9.1 %,
equivalenti a quelli del datore di
lavoro, anziché del 6.5% come
finora. Constatiamo con piacere
che già il 23% degli assicurati ha
deciso di utilizzare questa opportunità aggiuntiva di risparmio.
«Il piano plus è una
semplice possibilità
per migliorare la
vostra previdenza.»
Regula Schlachter
Vicedirettrice
Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014 13
14 Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014
A vostra disposizione!
Siamo lieti di fornirvi informazioni sulla vostra previdenza. Non lasciatevi sfuggire l’occasione di raccogliere informazioni utili o di richiedere una nostra
consulenza personale.
Informazioni scritte
–All’entrata in servizio: regolamento, certificato
di assicurazione incl. breve descrizione
–Durante l’impiego: certificato di assicurazione
almeno una volta all’anno, versione sintetica del
rapporto annuale (versione integrale su richiesta),
informazioni sulla promozione della proprietà abitativa, articolo nella rivista interna SPOT
–All’uscita dal servizio: trasferimento della prestazione di uscita, informazioni per gli assicurati
che lasciano il loro impiego, conteggio delle prestazioni di uscita
Informazioni elettroniche
Sul sito www.galenica-pvs.ch trovate informazioni
dettagliate sulla nostra Fondazione.
Eventi informativi
Offriamo ai nostri assicurati dei corsi di preparazione
al pensionamento. Date e indicazioni dettagliate sono
riportate sulla nostra homepage o nell’opuscolo UME
(Sviluppo del management aziendale).
Ci rechiamo periodicamente presso le sedi del
gruppo e forniamo sul posto informazioni su temi
attuali e/o offriamo la possibilità di colloqui personali.
Avete domande sulla vostra situazione relativamente alla previdenza professionale? Siamo a vostra
disposizione per una consulenza e per un colloquio
personale.
Telefono 058 852 87 00
[email protected]
Il team di Galenica Fondazione di previdenza:
da sinistra René Mischler, Corinne Pasinato, Loredana Gallo, Eveline Lerch, Regula Schlachter
Galenica Fondazione di previdenza Versione sintetica 2014 15
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