TRACCIABILITA' DEI FLUSSI FINANZIARI NEGLI APPALTI PUBBLICI
LEGGE 136/2010
Reggio Emilia, 22 febbraio 2011
L’esperienza di TELECOM ITALIA
SERVIZI DI AMMINISTRAZIONE - CICLO ATTIVO
MASSIMO BATTISTELLA
TRACCIABILITA' DEI FLUSSI FINANZIARI NEGLI APPALTI PUBBLICI - LEGGE 136/2010
L’esperienza di Telecom Italia
Previsioni normative impattanti
Ambito
applicazione
Revisione
testi contratti
acquisto
e vendita
Strumenti
pagamento
e incasso
traccianti
Uso
c/c dedicati
Uso esclusivo
c/c bancari
e postali
Invio
dati c/c
dedicati
Inserimento
CIG CUP
in pagamenti
Reperimento
CIG CUP
Comunicazione
inadempimenti
Sanzioni
Massimo Battistella
Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo
1
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L’esperienza di Telecom Italia
Aree e funzioni aziendali impattate
Legale
Tesoreria
Vendite
Ciclo Passivo
Acquisti
Customer
Care
Finanza
Ciclo Attivo
Servizi
Autorità
Giudiziaria
Relazioni
Istituzionali
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2
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L’esperienza di Telecom Italia
Ambiti clientela interessati
Clientela
Business
Clientela
Top
Lavori di rete
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Servizi
Autorità
Giudiziaria
Circuiti
Riservati
3
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L’esperienza di Telecom Italia
Sistemi informativi interessati
CRM
Bollettazione
ERP
Acquisti
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Fatturazione
Vendite
Gestione
Credito
Tesoreria
4
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L’esperienza di Telecom Italia
Possibili conseguenze derivanti dall’introduzione della legge 136
Ritardo nei
pagamenti
dalla PA
Maggiori oneri
abbinamento
Richieste
inserimento
CIG CUP
in fattura
Massimo Battistella
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Limitazioni
cessioni
di crediti
Interventi
su sistemi
5
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L’esperienza di Telecom Italia
Il flusso del CIG – parte prima - informazioni
PA
FATTURA
ODA 1
TI
F1
ODA 2
FATTURA
FATTURA
FATTURA
ORDINE DI VENDITA
ODA 3
F2
FATTURA
FC
FATTURA
FATTURE
FC
ODA N
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Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo
FN
FATTURA
6
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L’esperienza di Telecom Italia
Il flusso del CIG – parte seconda - pagamenti
PA
TI
FN
F2
F1
FC
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Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo
I PAGAMENTI VANNO RAGGRUPPATI
PER CIG
7
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SANZIONI
DAL 5 AL
20%
Focus su tesoreria – conti correnti
SOLO BANCARI E POSTALI
C/C DEDICATI
ALIMENTATI SOLO DA BONIFICI
NO RID IN OUT
NO CONTANTE IN OUT
ANCHE IN VIA
NON ESCLUSIVA
NO ASSEGNI IN OUT
NO CARTE DI CREDITO IN OUT
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8
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Focus su tesoreria – comunicazione conti correnti
CONTI
INCASSO
CONTI
PAGAMENTO
SPECIALIZZATI
FILTRO CONTI
INCASSI AUTOMATICI
ANALISI CONTI PERTINENTI
COMUNICAZIONE ESTREMI E INFORMAZIONI SU DELEGATI
AZIONE PUSH
AZIONE PULL
INIZIATIVA TI
RISPOSTA A RICHIESTA PA
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9
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SANZIONI
DAL 2 AL
10%
Focus su tesoreria – strumenti di incasso
BONIFICO
STRUMENTI
TRACCIANTI
RI.BA.
RID
CARTE DI CREDITO
VEICOLANO
“ELETTRONICAMENTE”
CIG CUP
ASSEGNI
BOLLETTINI POSTALI
CONTANTI
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10
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Focus su tesoreria accentrata gruppo
CASH POOLING
PAGAMENTI
INTERCOMPANY
PAGAMENTI
PER CONTO
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Focus su tesoreria – Strumenti di pagamento
STRUMENTI
TRACCIANTI
STRUMENTI
NON TRACCIANTI
FONDO CASSA
BONIFICO
RID
RI.BA.
CARTE DI CREDITO
ALIMENTATO
CON BONIFICO
ASSEGNI (con limitazioni)*
ASSEGNI
BOLLETTINI POSTALI
FILIERA
DIPENDENTI *
SPESE GENERALI *
IMMOBILIZZAZIONI *
ENTI PREVIDENZIALI
ASSICURATIVI
ISTITUZIONALI
PUBBLICI SERVIZI
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SPESE
GIORNALIERE < 1.500 €
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Focus su ciclo passivo – punti d’attenzione
INSERIMENTO CIG CUP NEL CICLO APPROVIGIONAMENTI (RDA-ODA)
COMUNICAZIONE CIG - CUP A FORNITORI
GESTIONE MOLTEPLICITA’ CONTI PAGAMENTO
CANALIZZAZIONE PAGAMENTI SU CONTI DEDICATI
RAGGRUPPAMENTO PAGAMENTI FORNITORI PER CIG
RAGGRUPPAMENTO PAGAMENTI CESSIONARI PER CIG
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Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo
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Focus su tesoreria – cessioni di crediti
COMUNICAZIONE CIG CUP A CESSIONARIO
GESTIONE INCASSI AGGREGATI PER CIG
VERIFICA PRESENZA CIG CUP IN INCASSI
ANTICIPAZIONI IN CESSIONI CON MANDATO ALL’INCASSO
CESSIONI DI CREDITI FUTURI
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Tracciabilità: punti aperti
PAGAMENTI INTERCOMPANY
ONERI DI CONTROLLO A CARICO DELLE IMPRESE
COMUNICAZIONE CONTRATTI SUBFORNITURA
SUPERAMENTO PROTOCOLLI LEGALITA’
MODALITA’ INSERIMENTO CIG IN PAGAMENTI
GESTIONE ACQUISTI A MAGAZZINO
CESSIONI DI CREDITO
Massimo Battistella
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Grazie per l’attenzione
Massimo Battistella
E-mail: [email protected]
Massimo Battistella
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