CONDIZIONI DI PAGAMENTO = PAYMENT CONDITIONS
Pagamento posticipato / Payment on
open account
______ Giorni data spedizione
Days date of shipment
Other / Altro:
______
To be made through swift transfer
(payment order / mail transfer /
telegraphic transfer = sinonimo di
bonifico) or transmission on ……
Credito documentario irrevocabile /
Irrevocable documentary credit (to
received not last …… of …… or from
…… date)
- Confermato / Confirmed
- Non confermato / Unconfirmed
Other / Altro ______
(Vedere Format specifications)
Accompagnato da garanzia bancaria
di primaria banca / backed by
irrevocable bank guarantee issued by
first bank at first demand.
- Assistito da / guaranted by Stand by
letter of credit subject to UCP rev.
1993 publ. 500 ICC.
-
1
Pagamento anticipato / Payment in
advance
Pagamento contro documenti /
Documentary collection
Data / Date
D/P Documents against payment at
sight on bank …… (nome della banca
______
Prezzo totale / Total Price
______ % del prezzo / Of the price
To be made through swift transfer or
transmission on ……
Altro / Other
estera che deve dare consenso, prima
della spedizione a risultare
destinataria della merce sul
documento di trasporto).
D/A Documents against acceptance of
bill of exchange payable at ……
(subject to U.R.C. publ. 522 CCI)
Incasso semplice ad una certa
scadenza / Clean collection at ……
Contrassegno / Cash on delivery
(specificare con precisione tipologia di
vincolo).
Electronic collection (L.B.S - LCR -)
2
Gli operatori si trovano di fronte ad una gamma di
strumenti tra cui scegliere ossia:
- regolamenti semplici
- regolamenti contestuali
- regolamenti documentari
3
I REGOLAMENTI SEMPLICI
RIMESSE DIRETTE
(iniziativa del pagamento nasce dal compratore)
ANTICIPATI:
tutela del venditore – rischio compratore (mancata ricezione
merce nei tempi e nelle modalità pattuite)
POSTICIPATI:
tutela del compratore – rischio del venditore (mancato
pagamento o contestazioni sotto aspetto tecnico e
qualitativo)
4
REGOLAMENTO CONTESTUALE
C.O.D. = cash on delivery

tramite intermediari (operatori di trasporto) diversi dagli istituti bancari

aspetti operativi delicati e legati a consegna delle merci (valutare
attentamente termini di resa)
5
REGOLAMENTI DOCUMENTARI
OPERAZIONI DOCUMENTARIE

condizionate e collegate all’utilizzo di documenti mercantili necessari per
sdoganamento import e ritiro merce dal vettore

pagamento ed incasso a ritiro o consegna di documenti tramite intermediazione istituti bancari

fattispecie operativa
1) rimesse documentarie
2) aperture di credito documentarie
6
REGOLAMENTO CONTRO DOCUMENTI
RIMESSA DOCUMENTARIA (O INCASSO DOCUMENTARIO)
C.A.D. = cash against documents

regolamento di documenti e non di merce

banca agisce come semplice intermediaria

inoltro documenti e mandato alla banca di presentare e consegnare la documentazione contro pagamento a vista (documents against payment – D/P)
o pagamento differito rappresentato da effetto cambiario ad una certa scadenza (documents against acceptance – D/A)
7
DISCIPLINA INCASSI DOCUMENTARI
NORME UNIFORMI CCI – BROCHURE 522

riconosciute e sottoscritte da un gran numero di Paesi

uniformano obblighi e responsabilità

vincolanti ed applicabili se:
1) richiamate nel documento utilizzato per l’operazione
2) in mancanza di contraria pattuizione
8
OPERAZIONE DI INCASSO CONTRO
DOCUMENTI
LE PARTI
venditore/creditore
che affida i documenti alla sua banca

banca trasmittente riceve dal cedente i documenti ed il mandato

banca incaricata dell’incasso indicata dal debitore effettua presentazione dei
documenti al compratore

compratore/debitore viene richiesto di effettuare controprestazione a presentazione documenti
9
IL REGOLAMENTO CONTESTUALE
Sotto il profilo operativo si traduce nell'incarico conferito ad un vettore
di consegnare la merce al compratore solo quando quest'ultimo abbia
adempiuto la propria obbligazione con assegno, ordine irrevocabile di
pagamento o similari. Molto conosciuta e praticata in Italia è una
forma che presenta aspetti tecnici delicati legati alla consegna delle
merci che quando non siano attentamente valutati e seguiti possono
rischiare di compromettere il buon esito dell'operazione.
REGOLAMENTI DOCUMENTARI
Sono quelli condizionati e collegati all'utilizzo di documenti diversi tra i quali
assume particolare rilievo quello di trasporto: si tratta in sostanza di
pagamenti che, tramite l'intermediazione degli istituti bancari, avvengono al
ritiro o su consegna di documenti e non alla consegna della merce.
10
Mentre nelle forme di regolamento semplice, secondo i termini
contrattuali e ad iniziativa del compratore, il pagamento avviene
totalmente sganciato dai documenti relativi alla merce (che quasi
sempre viaggiano insieme ad essa) per cui una volta che i beni sono
giunti a destinazione possono essere liberamente sdoganati
dall'importatore, i regolamenti documentari sono una forma di
pagamento che richiede l’intervento delle banche per la gestione dei
documenti al fine di ottenere una prestazione da parte del debitore.
Infatti il regolamento dell'importo resta subordinato, non già alla
consegna della merce, ma al trasferimento dei documenti mercantili,
relativi allo scambio cui si riferiscono e di cui l'acquirente deve disporre
per lo sdoganamento all'import e successivamente per entrare in
possesso
dei
beni
ritirandoli
dal
vettore
internazionale.
I regolamenti contro documenti a seconda della fattispecie operativa
possono essere suddivisi in due categorie: le rimesse documentarie o
le aperture di credito documentarie.
11
LE FORME DI INCASSO DOCUMENTARIO
1) Documenti contro pagamento
contratto di compravendita
VENDITORE
m
a
n
d
a
t
o
d
i
c
o
n
s
e
g
n
a
1
2
d
/
p
BANCA
CEDENTE
p
a
g
a
m
e
n
t
o
COMPRATORE
p
a
g
a
m
e
n
t
o
pagamento
2
1
mandato di consegna D/P
D/P
2
1
c
o
n
s
e
g
n
a
d
/
p
BANCA
CESSIONARIA
12
2) Documenti contro accettazione
contratto di compravendita
VENDITORE
m
a
n
d
a
t
o
d
i
c
o
n
s
e
g
n
a
1
2
d
/
p
BANCA
CEDENTE
p
a
g
a
m
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n
t
o
COMPRATORE
p
a
g
a
m
e
n
t
o
pagamento
2
1
mandato di consegna D/P
D/P
2
1
c
o
n
s
e
g
n
a
d
/
p
BANCA
CESSIONARIA
13
IL CREDITO DOCUMENTARIO
Il credito documentario è un impegno assunto da una banca di versare al
venditore di merci o servizi un determinato importo contro presentazione di
documenti conformi ai termini del credito, comprovanti l’avvenuta spedizione
della merce o l’avvenuta prestazione di un servizio
14
NORMATIVA
NORME REGOLAMENTARI ED USI UNIFORMI
Brochure 500 – publication 1993 della C.C.I.
Brochure 500/3 e UCP
VINCOLANTI ED APPLICABILI
se richiamate nel testo
 in mancanza di pattuizioni contrarie tra le parti espressamente formulate
in modo diverso nel testo

15
PRINCIPI FONDAMENTALI
AUTONOMIA OPERATIVA:
operazione indipendente da altri contratti
 estraneità a disposizioni, accordi e clausole non menzionate nel testo

FORMALISMO E LETTERALITA’ DEI DOCUMENTI:
controllo documenti e non controllo merce
 nessuna responsabilità per vizi di conformità o contestazioni tra venditore e
compratore su stato della merce

16
TIPOLOGIA DI CREDITO DOCUMENTARI
CRITERI DI SICUREZZA

revocabile

irrevocabile non confermato

irrevocabile confermato

trasferibile
17
MODALITA’ DI PAGAMENTO

a vista

per accettazione

a pagamento differito

per negoziazione

rotativo (revolving)
18
EMISSIONE DEL CREDITO
- DEFINIZIONE DEL CONTRATTO
- RICHIESTA EMISSIONE DELL’ORDINANTE
- EMISSIONE E TRASMISSIONE DEL CREDITO
- NOTIFICA AL BENEFICIARIO
- EVENTUALI MODIFICHE
19
FORMULARIO STANDARD PER L’EMISSIONE DI UN
CREDITO DOCUMENTARIO
O = Dato Obbligatorio
F = Dato Facoltativo
O BANCA EMITTENTE (Issuing Bank)
O BENEFICIARIO (Beneficiary)
O FORME DI CREDITO DOCUMENTARIO (Form of Documentary Credit)
Revocabile / Irrevocabile (Revocable / Irrevocable)
O ORDINANTE (Applicant)
O AMMONTARE E DIVISA (Amount and Currency Code)
F
EVENTUALI PRECISAZIONI SU IMPORTO (Amount Specification if Any)
F
DATA DI EMISSIONE DEL CREDITO (Date of Issue)
Modalità di Trasmissione (posta – telex – sistema swift)
20
O DATA DI SCADENZA DEL CREDITO (Expiry Date)
O LUOGO DI SCADENZA (Place of Expiry)
O UTILIZZABILE PRESSO ….. (Available WITH ……)
O UTILIZZABILE PER (Available BY …..)
F SPEDIZIONI PARZIALI (Partial Shipment)
Ammesse / Vietate (Allowed / Prohibited)
F TRASBORDO (Transhipment)
Ammesso / Vietato (Allowed / Prohibited)
O DESCRIZIONE MERCI / SERVIZI (Description of Goods or Services)
F DATA ULTIMA DI SPEDIZIONE (Latest Date of Shipment)
O DOCUMENTI DELLA MERCE RICHIESTI (Documents Required)
F PERIODO DI PRESENTAZIONE (Presentation Period)
F CONDIZIONI AGGIUNTIVE (Additional Conditions)
21
O CONFERMA (Confirmation)
Senza (Withouth)
Aggiungendo Vs. Conferma (Adding Your Confirmation)
Vi Autorizziamo ad Aggiungere (We Authorize You to Add Your Confirmation)
O SPESE E COMMISSIONI (Fees and Charges)
O CREDITO REGOLATO DALLE NUU 1993 (CCI 500) (Subject to Ucp 1993)
O IMBARCO, SPEDIZIONE, PRESA IN CARIO A ….. CON DESTINAZIONE ……
(Loading On Board, Dispatch, Taking in Charge at ….. Destination …..
F SPEDIZIONE A MEZZO (Shipment to Be Effected THROUGH)
O AVVISARE TRAMITE (Advise THROUGH)
22
CONTROLLI DA EFFETTUARE
- TESTO DEL CREDITO CONFORME ALLE CONDIZIONI
CONTRATTUALI
- ESSERE IN GRADO DI POTER PRODURRE TUTTI I
DOCUMENTI E NELLA FORMA RICHIESTA
- RICHIEDERE SUBITO EVENTUALI MODIFICHE
23
ART. 7
RESPONSABILITA’ BANCA AVVISANTE
LIBERTA’ DI ACCETTARE O MENO MANDATO CONFERITO DA
BANCA EMITTENTE
VERIFICA APPARENTE AUTENTICITA’ CREDITO SPETTA SOLLO A
BANCA DESIGNATA DI AVVISARE IL CREDITO
SE NON IN GRADO DI CONTROLLARE DEVE INFORMARE SENZA
RITARDO BANCA DA CUI HA RICEVUTO IL CREDITO
24
CREDITO REVOCABILE
IMPEGNO BANCA EMITTENTE MODIFICATO O RITIRATO SENZA
PREVIO AVVISO AL BENEFICIARIO.
REVOCA INEFFICACE SOLO SE BENEFICIARIO HA PRESENTATO I
DOCUMENTI A BANCA DESIGNATA O CONFERMANTE PRIMA CHE
QUESTA ABBIA RICEVUTO LA REVOCA.
CREDITO IRREVOCABILE
IMPEGNO UNA VOLTA EMESSO NON PUO’ PIU’ ESSERE
MODIFICATO O ANNULLATO SENZA PREVENTIVO CONSENSO DEI
SOGGETTI.
25
SECONDO IMPEGNO ASSUNTO DA BANCA AVVISANTE
CREDITO NON CONFERMATO
NOTIFICA AL BENEFICIARIO DEL SOLO IMPEGNO DELLA BANCA
EMITTENTE SENZA ACCOLLO DI RESPONSABILITA’ O EMISSIONE
DI PROPRIA GARANZIA.
RAGIONEVOLE
AUTENTICITA’.
CURA
NEL
CONTROLLO
DELLA
APPARENTE
FACOLTA’ DI ACCETTARE O NO MANDATO CONFERITO DA BANCA
EMITTENTE.
26
CREDITO CONFERMATO
IMPEGNO INDEROGABILE
NASE NEL MOMENTO DELL’ACCETTAZIONE DEL MANDATO.
BANCA RICHIESTA DI CONFERMARE UN CREDITO NON E’
OBBLIGATA A FARLO.
27
INDISPONIBILITA’ A CONFERMARE
- RISCHIO PAESE.
- AFFIDABILITA’ BANCA EMITTENTE.
- NATURA DELL’OPERAZIONE A RISCHIO.
- PRESENZA DI CLAUSOLE CONTRADDITORIE.
- IMPOSSIBILE O DIFFICILE CONTROLLO DELLA AUTENTICITA’
DEL CREDITO O MESSAGGIO TELETRASMESSO.
- BONTA’ DEL RAPPORTO CON BENEFICIARIO.
28
ESAME DEI DOCUMENTI – ART. 13
- ACCERTAMENTO CONFORMITA’ FORMALE DEI DOCUMENTI
SECONDO PRASSI BANCARIA INTERNAZIONALE.
- PROCEDURA IN CASO DI DOCUMENTI NON RICHIESTI.
- RAGIONEVOLE PERIODO DI TEMPO (MAX. 7 GG. LAVORATIVI)
PER ESAME DOCUMENTI.
- CONDIZIONI NON DOCUMENTARIE.
29
CREDITO SECONDO PIAZZA DI UTILIZZO
UTILIZZABILE SULLE CASSE DELLA BANCA AVVISANTE O
CONFERMANTE
1) Banca designata ad effettuare prestazione è B.E.
credito per documenti a destino
sono a carico del beneficiario:
- rischio viaggio documenti;
- giorni di viaggio;
- rischio Paese.
Un credito del genere non è mai confermato.
Oltre a tutti i rischi considerare anche perdita di valuta che il
beneficiario subirà prima che i fondi pervengano alla sua banca e gli
siano accreditati in c/c.
30
2) Credito utilizzabile sulla piazza del venditore e sulle casse della banca
designata.
Credito per documenti all’origine = piazza utilizzo è quella
del venditore (dove originano i documenti).
Banca designata : avvisante o confermante.
31
IL CREDITO SECONDO LA PRESTAZIONE
1) IL CREDITO DI PAGAMENTO:
IL CREDITO DI PAGAMENTO A VISTA;
2) IL CREDITO DI PAGAMENTO DIFFERITO.
- IL CREDITO DI ACCETTAZIONE
- IL CREDITO DI NEGOZIAZIONE
32
STRUTTURA DELLE N.U.U.
BRCHURE 500
DISPOSIZIONI GENERALI E DEFINIZIONI
art. 1 - 5
FORMA E NOTIFICA DEI CREDITI
art. 6 - 12
RESPONSABILITA’
art. 13 - 19
DOCUMENTI
art. 20 - 33
a) documenti di trasporto
- polizza di carico marittima oceanica
- lettera di trasporto marittima non negoziabile
- polizza di carico per contratto di noleggio
- documento di trasporto multimodale
- documento di trasporto aereo
- documento do trasporto su strada, ferrovia
e corsi d’acqua interni
- ricevuta del corriere e ricevuta postale
- documenti di trasporto emessi da spedizioniere
art. 23
art. 24
art. 23
art. 26
art. 27
art. 28
art. 29
art. 30
33
b) documenti di assicurazione
art. 34 – 36
c) fattura commerciale
art. 37
d) altri documenti
art. 38
DISPOSIZIONI DIVERSE
art. 39 - 47
TRASFERIMENTO
art. 48 - 49
34
Le pubblicazioni:
- INCOTERMS 2000 (pubblicazione 560)
- CREDITI DOCUMENTARI (pubblicazione 500 e 500/3).
- INCASSI DOCUMENTARI (pubblicazione 522).
- PRASSI BANCARIA INTERNAZIONALE UNIFORME (pubblicazione 645).
Sono acquistabili richiedendole, anche via fax, a:
CAMERA DI COMMERCIO INTERNAZIONALE SEZIONE ITALIANA
Via XX Settembre 5
00187 ROMA
Tel: 06/42.03.43.01 – 42.03.43.33
Fax: 06/48.82.677
e-mail: [email protected]
35