BILANCIO DELL’ESERCIZIO 2013 / UNIQA PROTEZIONE SPA
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Signori Consiglieri di Sorveglianza,
L'economia nazionale ed internazionale
L’esercizio appena conclusosi ha visto crescere a ritmi moderati l’attività economica a livello
mondiale. Le minori incertezze politiche di bilancio degli Stati Uniti hanno reso possibile un suo
rafforzamento economico mentre le economie emergenti rilevano una continua crescita.
Nonostante sia stata avviata, la ripresa nell’area euro risulta essere molto debole. Il livello di
indebitamento dei soggetti pubblici e privati si riduce molto lentamente a causa di una moderata
dinamica dei prezzi al consumo che comporta tassi d’interesse molto più alti in termini reali.
Nel corso del mese di novembre 2013, il livello dell’inflazione al di sotto della congrua stabilità dei
prezzi e la debolezza dell’attività economica, hanno indotto il Consiglio Direttivo della BCE a
ridurre i tassi ufficiali d’interesse con l’impegno di mantenerli stabili in un orizzonte temporale
prolungato. Una politica monetaria flessibile e maggiori prospettive di ripresa hanno permesso un
miglioramento delle condizioni finanziarie sia sul mercato europeo che in quello italiano. Infatti la
diminuzione dei tassi d’interesse sui titoli di Stato italiani ha notevolmente ridotto il differenziale
rispetto al Bund decennale richiamando l’interesse degli investitori verso le attività finanziarie del
paese.
Inoltre, nel corso dell’anno la BCE e le autorità di vigilanza nazionale hanno avviato e proseguito
una fattiva attività di comprehensive assessment con l’obiettivo di valutare i maggiori istituti bancari
che operano nell’area Euro al fine di poter attenuare la frammentazione dei mercati finanziari. Il
Consiglio del ministri economici e finanziari dell’UE ha individuato quali sono le caratteristiche di un
meccanismo di risoluzione delle crisi bancarie chiedendone approvazione entro maggio 2014.
Oltre ad essere essenziale per il completamento del processo che porta all’Unione Bancaria, tale
unico meccanismo porterebbe grandi benefici a tutto il sistema bancario facilitandone la
trasparenza.
Nel corso del terzo trimestre del 2013 si è arrestata la caduta del PIL italiano grazie alle
esportazioni ed alla variazione delle scorte. Emerge un miglioramento del livello di fiducia delle
imprese nel mese di dicembre.
L’aumento dell’aliquota IVA introdotto a partire da ottobre ha aggravato il trend negativo generale
incidendo anche sull’inflazione italiana che a fine anno si attesta intorno allo 0,7%.
Mentre le prospettive economiche delle società industriali maggiormente strutturate migliorano, le
aziende di piccole dimensioni, soprattutto quelle operanti nel settore dei servizi dell’Italia
meridionale, attraversano una difficile situazione legata al mercato del lavoro.
Secondo le proiezioni ad oggi pubblicate, l’economia italiana potrebbe registrare una moderata
ripresa della sua attività nel prossimo biennio con una crescita del PIL dello 0,7% nel 2014 e
dell’1% nell’anno successivo. Lo sblocco del pagamento dei debiti commerciali pregressi
accumulati dall’Amministrazione Pubblica farebbe accrescere le disponibilità liquide delle imprese
trainando l’espansione degli investimenti produttivi e della domanda estera.
Nonostante ciò le condizioni del credito rimarrebbero ancora tese con deboli consumi ed una
possibile crescita del livello occupazionale solamente nel 2015.
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Il mercato assicurativo italiano danni
Sulla base dei dati statistici consuntivi relativi al quarto trimestre 2013, a livello nazionale il
decremento della raccolta premi nell’area danni è risultata del 4,9% rispetto all’analogo periodo
dell’esercizio precedente. Il portafoglio premi dei rami R.C. autoveicoli terrestri e R.C. natanti
diminuisce del 7,5% rispetto all’anno scorso con un’incidenza del 48,3% sul totale rami danni
(49,6% al 31/12/2012).
Per quanto riguarda gli altri rami segnaliamo quelli che al quarto trimestre presentano una
maggiore incidenza sul totale della raccolta premi e cioè: Infortuni con l’8,8% (8,4% al 31/12/2012),
R.C. generale con l’8,5% (8,3% nell’analogo periodo dell’esercizio precedente), Corpi di veicoli
terrestri con il 7,2% e Altri danni ai beni con il 7,9% (rispettivamente 7,5% e 7,4% nel 2012).
La compagnia
La Compagnia chiude l'esercizio 2013 con un utile prima delle imposte di 8.344 migliaia di Euro e
con un utile netto d’esercizio di 4.937 migliaia di Euro. Il risultato del conto tecnico riporta un saldo
positivo pari a 8.575 migliaia di Euro (12.640 migliaia di Euro al 31/12/2012).
Anche nel 2013 è proseguito l’andamento in flessione del loss ratio complessivo che al termine
dell’esercizio si è attestato al 67,8% rispetto al 68,9% del 2012; anche il rapporto sinistri a premi
della generazione corrente, pari al 74,5%, è risultato in miglioramento rispetto all’esercizio
precedente in cui si attestava al 77,6%.
Il segmento RC Auto ha presentato un leggero peggioramento degli andamenti con un loss ratio
dell’esercizio pari all’83,6%, rispetto all’ 82,5% dell’esercizio precedente.
In miglioramento l’andamento tecnico del ramo Incendi che nel 2012 si presentava su valori ben
superiori mentre il ramo RC Generale si riporta su valori di sinistralità più tipici del ramo.
I premi lordi contabilizzati hanno raggiunto i 174 milioni di Euro e si presentano in aumento del
5,7% complessivo rispetto all’esercizio precedente; nel comparto non Auto i premi si presentano in
aumento del 12,2% mentre nel comparto Auto si presentano in incremento del 2,2%. In particolare
il ramo RC Auto presenta un incremento dei premi dello 0,7% nonostante le modifiche normative
che hanno eliminato il rinnovo tacito delle polizze di questo ramo.
L’incremento dei premi è effetto anche della continua attività di sviluppo della rete agenziale, una
sistematica attività di formazione ed il miglioramento delle procedure amministrative,
l’aggiornamento dei prodotti esistenti ed il lancio di nuovi prodotti. Tali attività hanno permesso il
raggiungimento di buoni risultati anche nel 2013, sempre con l'obiettivo di garantire alla rete di
intermediari un crescente livello di servizio.
Si evidenzia, in questo senso, l’importanza dell’applicativo web "Positiv" della Compagnia, oramai
pienamente a regime, sia per lo sviluppo commerciale della stessa che a supporto dell’operatività
della rete, la quale continua ad esprimere il proprio gradimento per i servizi forniti dalla Compagnia
mediante questo strumento. L’attività del gruppo di lavoro interdisciplinare a suo tempo costituito
con alcuni rappresentanti della rete di vendita, ha contribuito ad adottare ulteriori implementazioni
e rendere più efficace l’aggiornamento e l’evoluzione dello strumento stesso.
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Per quanto riguarda l’andamento economico della Compagnia nel 2013, le principali grandezze
dell’esercizio sono rappresentate nel seguente prospetto di sintesi con l’indicazione dei valori in
migliaia di Euro:
Esercizio
2013
Esercizio
2012
174.023
94.955
79.068
164.706
88.036
76.670
52.204
3.295
1.117
16.616
5.836
47.261
2.455
1.781
16.857
8.316
Reddito netto investimenti
Altri proventi / oneri netti
3.376
-868
5.168
-2.922
Risultato prima delle imposte
Imposte sul risultato
8.344
3.407
10.562
4.412
Risultato dell’esercizio
4.937
6.150
Premi lordi contabilizzati
Premi ceduti
Premi netti contabilizzati
Sinistri al netto della riassicurazione
Variazione riserve tecniche
Altri proventi ed oneri tecnici
Costi di prod.ne e amm.ne
Risultato della gestione industriale
I premi lordi contabilizzati ammontano a 174.023 migliaia di Euro e presentano un incremento del
5,7% rispetto a quelli dell’esercizio precedente.
Il risultato della gestione tecnica chiude con un saldo positivo di 5.836 migliaia di Euro, con un
peggioramento di 2.480 migliaia di Euro rispetto all’esercizio precedente che aveva registrato un
saldo positivo di 8.316 migliaia di Euro.
Il reddito netto degli investimenti nel 2012 ammontava a 5.168 migliaia di Euro e beneficiava di
riprese di valore su titoli per oltre 1.254 migliaia di Euro; al termine del 2013 tale risultato ammonta
a 3.376 migliaia di Euro. Nell’esercizio in oggetto sono state effettuate rettifiche di valore su titoli
per 601 migliaia di Euro.
A tal proposito va ricordato che nel 2013 la Società non si è avvalsa della facoltà prevista dalle
misure anticrisi introdotte dalla Legge n.2 del 28/01/2009 e disciplinate dall’ISVAP con il
regolamento n.28 del 17/02/2009. Nella valutazione dei titoli del portafoglio non durevole, la
Compagnia ha infatti applicato i criteri di valutazione previsti dal principio contabile di riferimento
ossia al minore tra il costo ed i valori di mercato alla fine dell’esercizio.
Il risultato prima delle imposte sul reddito è positivo per 8.344 migliaia di Euro, registrando una
diminuzione di 2.218 migliaia di Euro rispetto all’esercizio precedente che chiudeva in positivo per
10.562 migliaia di Euro.
Per effetto delle imposte dell’esercizio, il risultato netto dell’esercizio si attesta su un utile netto di
4.937 migliaia di Euro rispetto al risultato positivo di 6.150 migliaia di Euro dell’esercizio
precedente.
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Nella tabella seguente viene riportato, per ramo di attività, l’ammontare dei premi contabilizzati con
la variazione percentuale rispetto all’esercizio precedente e l’incidenza sulla raccolta complessiva:
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Rami di attività
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario genere
Tutela legale
Assistenza
TOTALI
Premi Premi Variazione Incidenza Incidenza
2013
2012
2013
2012
12.775 12.244
4,3%
7,3%
7,4%
1.740
1.897
-8,3%
1,0%
1,2%
13.845 12.030
15,1%
8,0%
7,3%
12.707 11.090
14,6%
7,3%
6,7%
15.238 13.314
14,5%
8,8%
8,1%
97.619 96.983
0,7%
56,1%
58,9%
184
180
2,2%
0,1%
0,1%
16.641 14.442
15,2%
9,6%
8,8%
357
374
-4,5%
0,2%
0,2%
273
97
181,4%
0,2%
0,1%
741
580
27,8%
0,4%
0,4%
1.903
1.475
29,0%
1,1%
0,9%
174.023 164.706
5,7%
100,0%
100,0%
AUTO
NON AUTO
111.648 109.193
62.375 55.513
2,2%
12,4%
64,2%
35,8%
66,3%
33,7%
Il maggior sviluppo è stato conseguito nei rami Non Auto (+12,4%) rispetto a quelli del comparto
Auto (RC Autoveicoli terrestri, Corpi di veicoli terrestri e RC veicoli marittimi) (+2,2%).
Il Conto Tecnico include altre spese di amministrazione per 8.769 migliaia di Euro (2012: 9.540
migliaia di Euro) e 2.739 migliaia di Euro (2012: 4.324 migliaia di Euro) di quota dell’utile degli
investimenti trasferita dal conto non tecnico.
Le spese di gestione (al lordo delle provvigioni ricevute da riassicuratori) hanno un’incidenza sui
premi contabilizzati del 24,6% (2012: 23,8%) di cui il 19,5% (2012: 18%) per provvigioni e altre
spese di acquisizione ed il 5% (2012: 5,8%) per spese di amministrazione.
L’attività assicurativa
Evidenziamo, rispetto all’esercizio precedente, i più significativi aspetti dell’attività assicurativa
diretta svolta nei singoli rami al lordo della riassicurazione, nonché il relativo andamento dei
sinistri.
Al riguardo si fa presente che non viene svolta alcuna attività all’estero.
Infortuni
I premi lordi contabilizzati evidenziano un incremento del 4,3% (2012: 8%). La composizione del
portafoglio è sostanzialmente in linea con quella dell’esercizio precedente ed è costituita per il 60%
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da contratti individuali o cumulativi del nucleo familiare, per circa il 32% da contratti e garanzie a
copertura degli “Infortuni del conducente” e per un restante 6% da contratti ad emissione
direzionale.
La produzione dell’esercizio 2013, si ripartisce principalmente tra i premi raccolti a fronte di
contratti individuali o cumulativi del nucleo familiare ed i premi di portafoglio relativi ai contratti
“Infortuni del conducente”. L’incidenza dei premi relativi ai contratti individuali o cumulativi del
nucleo familiare è in netta riduzione rispetto al 2012 e scende al 44% soprattutto per effetto della
flessione della raccolta proveniente dal canale bancario la quale incide sulla produzione totale per
il 3% (nel 2012 l’incidenza di questi contratti era del 64% e al netto della produzione afferente il
citato canale bancario era del 44%).
L’incidenza dei premi di portafoglio relativi ai contratti “Infortuni del conducente”, venduti sia
singolarmente che in abbinamento alla copertura RC Auto, è in notevole crescita, rappresentando
il 45% della produzione (2012: 28%)
In notevole aumento l’incidenza di premi afferenti ai contratti ad emissione direzionale (2013: 11%;
2012: 6,7%); nell’ultimo anno tale tipologia di raccolta è caratterizzata da un numero di contratti
sostanzialmente in linea rispetto all’anno precedente ma con dei premi medi più elevati.
Si segnala che dal secondo semestre 2013 i diversi prodotti infortuni sono stati sostituiti da un
unico prodotto mono-ramo, che non prevede garanzie malattia, altamente modulabile ed adeguato
ad offrire soluzioni alle varie esigenze sia di copertura individuale che cumulativa. Nel corso
dell’esercizio i premi afferenti tale prodotto rappresentano il 20% dei premi annui di portafoglio di
nuova produzione.
I sinistri denunciati sono stati 1.699 (2012: 1.669).
La velocità di liquidazione (definita come rapporto tra i danni definiti e i danni denunciati al netto
dei sinistri senza seguito) è stata del 57,2% (2012: 53,9%) e la sinistralità dell’esercizio corrente
(definita come rapporto tra sinistri di generazione e competenza dell’esercizio e premi di
competenza dell’esercizio) è stata del 56,6% (2012: 60,2%).
Per completezza, con riferimento ai sinistri accaduti e denunciati nell’esercizio, si segnala un
incremento del costo medio rispetto all’esercizio precedente, principalmente come conseguenza
della maggior incidenza, per numeri ed importi, dei sinistri di valore superiore a 100 migliaia di
Euro.
La sinistralità complessiva, che lo scorso anno era del 42,7%, è stata del 38,6%.
Malattia
I premi lordi contabilizzati evidenziano un decremento dell’ 8,3%, rispetto al -5,1% registrato nel
2012.
Si conferma la composizione del ramo malattia registrata negli anni precedenti. Con riferimento ai
premi di portafoglio, essa è caratterizzata per l’85% da premi relativi a garanzie vendute in
abbinamento alle polizze infortuni relative a diaria da ricovero.
Il restante 15% dei premi di portafoglio è afferente a polizze malattia vendute singolarmente e che
prevedono la garanzia per il rimborso delle spese sanitarie.
Si segnala che a partire dal secondo semestre 2013 le garanzie ricovero ospedaliero, invalidità
permanente da malattia e rimborso spese vengono fornite nell’ambito di un nuovo prodotto,
esclusivamente malattia.
I sinistri denunciati nel 2013 sono 1.017, in aumento rispetto a quelli denunciati nel 2012 (974).
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Con riferimento ai sinistri accaduti e denunciati nell’esercizio si segnala la concentrazione di oltre
metà dei sinistri nella fascia di importo inferiore a 10 migliaia di Euro.
La velocità di liquidazione è stata del 96,6% (2012: 94,2%).
La sinistralità corrente è del 53% (2012: 61,6%).
La sinistralità complessiva, che lo scorso anno era del 66,3%, è del 31,4%.
Corpi di veicoli terrestri
I premi evidenziano un incremento del 15,1% (2012: 8,4%).
Analogamente agli esercizi precedenti, i premi annui di portafoglio sono ripartiti tra le garanzie
incendio, furto e garanzie accessorie, che rappresentano l’85% del totale, nonché le garanzie
Kasko, che ammontano al 15%.
Le garanzie Corpi veicoli terrestri sono prestate con contratti venduti singolarmente o in
abbinamento con la polizza RC Auto.
La quota di premi di portafoglio relativa ai contratti singoli copre il 14% del totale mentre quella
relativa alle garanzie vendute in abbinamento alla copertura RC Auto rappresenta l’86%.
A giugno 2013 è stata avviata la commercializzazione di una nuova tariffa Corpi Veicoli Terrestri
per le autovetture. Tale prodotto è caratterizzo dall’elevata modularità dell’offerta e delle possibilità
di abbinamento delle singole garanzie.
Questo ha permesso alla Compagnia di incrementare la presenza delle garanzie accessorie sulla
nuova produzione.
Il premio medio delle garanzie CVT prestate in abbinamento alla polizza RC Auto registra un
decremento più netto rispetto allo scorso esercizio (-13%), a causa dall’effetto congiunto della
diversa offerta di garanzie (alcune con premi medi più contenuti) e della diminuzione della somma
media assicurata.
I sinistri denunciati nell’esercizio sono stati paria a 6.989 (2012: 5.928) mentre la velocità di
liquidazione è stata dell’ 88,1% (2012: 89,9%).
Con riferimento ai sinistri accaduti e denunciati nell’esercizio la loro distribuzione sulla base
dell’importo è simile a quella del 2012, ad eccezione di una loro maggior concentrazione sulla
fascia di importo inferiore ai 10 migliaia di Euro.
La sinistralità dell’esercizio corrente è del 79,5% (2012: 78%) mentre la sinistralità complessiva,
che lo scorso anno era stata del 74,3%, si è attestata al 75,1% anche in considerazione dei sinistri
da “eventi atmosferici”.
Incendio ed elementi naturali
La raccolta premi del ramo evidenzia un incremento del 14,6% rispetto al 6,1% registrato
nell’esercizio 2012.
La struttura del portafoglio conferma nella sostanza le caratteristiche già evidenziate negli esercizi
precedenti in quanto i premi di portafoglio relativi a civili abitazioni, esclusi i contratti Globale
Fabbricati, rappresentano circa il 32% (35,5% nel 2012 e 36% del 2011) mentre i premi di
portafoglio relativi ai contratti Globale Fabbricati rappresentano oltre il 12% dei premi annui totali
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(2012: 10%).
L’insieme dei premi di portafoglio riguardanti coperture dei rischi relativi a piccole-medie imprese,
al netto dei contratti ad emissione direzionali, rappresenta il 30,8% dei premi di portafoglio del
ramo (30,5% nel 2012). All’interno di questo segmento, il 3% dei premi annui è rappresentato dalla
raccolta effettuata con la commercializzazione, nel corso dell’esercizio, della nuova edizione del
prodotto multirischio dedicato alle imprese.
Prosegue il trend in diminuzione dell’incidenza dei premi di portafoglio dei contratti emessi
direttamente dalla Direzione mentre cresce l’ammontare in termini assoluti. Essi sono orientati a
garantire la personalizzazione delle coperture per piccole e medie imprese e per specifiche
tipologie di rischio nonché coperture leasing la cui incidenza sul totale dei premi annui di
portafoglio è del 15,8% mentre al 31/12/2012 rappresentava il 16,5% ed a fine 2011 il 20%.
Cresce, al contrario, il volume e l’incidenza dei premi relativi a contratti in coassicurazione con
un’altra compagnia come delegataria: l’incidenza è pari al 5% mentre lo scorso anno
rappresentava il 2%.
I premi relativi ai contratti di nuova produzione a copertura delle civili abitazioni, escluse le polizze
Globale Fabbricati, rappresentano il 13,7% del totale, in netta riduzione rispetto allo scorso anno
nel quale si registrava un’incidenza del 24%; la loro distribuzione in base al canale di vendita
evidenzia una netta contrazione della produzione realizzata attraverso il canale bancario che si
attesta al 2% del totale premi annui di portafoglio relativi alla nuova produzione, rispetto all’8% del
2012 e al 14,5% del 2011. Risulta sostanzialmente stabile in termini assoluti (ancorché in lieve
contrazione in termini di incidenza percentuale) la componente della produzione relativa ai contratti
ad emissione agenziale, che rappresenta il 12% della nuova produzione (16% nel 2012).
I premi di portafoglio di nuova produzione afferenti alle polizze Globali Fabbricati si stabilizzano. La
loro incidenza rappresenta il 17% mentre risulta essere in leggera contrazione l’incidenza dei
premi annui di portafoglio di nuova produzione relativi a contratti a copertura dei rischi relativi a
piccole-medie imprese che hanno un peso del 33,5% (2012: 38%).
Infine si segnala l’incremento, sia in termini assoluti che in termini di incidenza, della nuova
produzione delle polizze ad emissione direzionale che nel 2013 rappresenta il 17% (2012: 11%) e
delle polizze in coassicurazione con delega altra compagnia (2013: 11,7%; 2012: 4,3%).
Prosegue la raccolta tramite il canale bancario grazie soprattutto alla collaborazione con la Cassa
di Risparmio di Asti. Il peso dei premi lordi contabilizzati acquisiti tramite questo canale, in
contrazione rispetto a quanto registrato nel 2012, rappresenta il 17% dei premi del ramo (2012:
21%). Si segnala che, nell’ambito della raccolta premi proveniente dal canale bancario, il 49% è
riferibile alla Cassa di Risparmio di Asti (2012: 33%).
I sinistri denunciati sono stati 1.217 (2012: 971). Anche il numero dei sinistri accaduti e denunciati
nell’esercizio è in crescita rispetto al 2012. In particolare, sia in termini di numero che di
ammontare complessivo, è aumentato il peso dei sinistri di importo minore a 10 migliaia di Euro
(incidenza in termini di importo pari al 44%). Netta la diminuzione del numero dei sinistri di importo
maggiore a 50 migliaia di Euro (14 nel 2013 contro i 25 del 2012) che rappresentano il 31% degli
importi totali (2012: 70%).
Nonostante nel corso dell’anno non si siano verificati sinistri connessi all’evento grandine con
particolari concentrazioni, vanno segnalati 3 eventi naturali causati da trombe d’aria che non hanno
comunque registrato importi rilevanti.
La velocità di liquidazione è stata del 73,2% (2012: 68,9% ), la sinistralità dell’esercizio corrente è
del 39,7% (2012: 97%) mentre quella complessiva, che lo scorso anno era dell’87,4%, è del
26,6%.
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Altri danni ai beni
I premi raccolti nel corso dell’anno registrano un consistente incremento pari al 14,5% (2012: 1,8%).
I premi relativi ai rischi venduti in abbinamento ai contratti del ramo incendio rappresentano il 78%
della totalità; il restante 22% è relativo ai premi afferenti ai rischi “furto”, suddivisione analoga allo
scorso esercizio.
La struttura del portafoglio del ramo Altri danni ai beni è analoga a quella del ramo incendi.
In particolare, con riferimento alle garanzie diverse dal furto, l’incidenza maggiore deriva dai premi
relativi a contratti a copertura dei rischi civili abitazioni (2013: 38%) in contrazione rispetto a quella
registrata nel 2012 (41%). A seguire, i contratti a copertura dei rischi relativi a piccole e medie
imprese che rappresentano il 19,7% dei premi annui di portafoglio (2012: 18,4%), i contratti Globali
Fabbricati e Spese di ricerca (2013: 23%; 2012: 20%), ed infine i contratti ad emissione direzionale
che rappresentano l’11,6% (contro il 12% del 2012).
Con riferimento ai contratti relativi ai rischi tecnologici, (CAR e postume decennali) segnaliamo che
l’incidenza complessiva dei premi è pari al 3% (2012: 5%); in particolare registrano un’incidenza
dell’1,6% i premi relativi alle polizze CAR, in diminuzione rispetto all’esercizio precedente (2012:
3,8%) e dell’1,3% quelli relativi alle polizze decennali postume.
Con riferimento al portafoglio esclusivamente furto, la maggior parte dei rischi si concentra su civili
abitazioni (37% dei premi di portafoglio furto, nel 2012: 34%) e attività commerciali (36,1% dei
premi di portafoglio furto; 2012: 36,5%).
I prodotti venduti attraverso il canale bancario rappresentano il 16% dei premi contabilizzati nel
ramo (2012: 19%); il 41% di questi premi è raccolto grazie alla collaborazione con la Cassa di
Risparmio di Asti.
I sinistri denunciati sono stati 7.044 (2012: 5.906): di essi, i danni da furto sono 566 (2012: 426)
mentre quelli relativi alle garanzie prestate su polizze incendio ammontano a 6.478 (2012: 5.480).
La velocità di liquidazione è stata dell’81,7% (2012: 79,3%) e la sinistralità dell’esercizio corrente è
del 73,4% (2012: 71,6%).
Nell’esercizio attualmente in esame, il ramo furto registra una sinistralità dell’esercizio corrente pari
al 78,9% (2012: 63,1%), mentre le garanzie Altri danni ai beni su polizze incendio hanno un
rapporto di sinistri a premi del 71,8% (contro il 74,3% del 2012).
La sinistralità complessiva, che lo scorso anno era del 63,9% è del 66,8%.
Con riferimento ai sinistri accaduti e denunciati nell’esercizio di importo superiore a 50 migliaia di
Euro, si segnala che per la garanzia Furto il numero e l’ammontare complessivo è allineato a
quanto registrato nel 2012. Relativamente alle garanzie Altri danni ai beni abbinate alle polizze
incendio non è accaduto e denunciato alcun sinistro superiore a 50 migliaia di Euro.
R.C. autoveicoli terrestri ed R.C. veicoli marittimi, lacustri e fluviali
La raccolta premi evidenzia un incremento del 0,7% (2012: 17,4%).
L’incremento dei premi lordi contabilizzati risente dei seguenti fenomeni:
•
diminuzione del premio medio di portafoglio, in particolare autovetture ed autocarri,
conseguente alle riduzioni tariffarie intervenute nel corso dell’esercizio (autovetture: -
8
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•
•
10,6%; autocarri: -14,2%);
incremento della nuova produzione (in termini di numero contratti +45%);
Legge n° 221 del 17 dicembre 2012 in merito alla d urata contrattuale dei contratti RC Auto
(il contratto si risolve automaticamente alla sua scadenza naturale e non può essere
tacitamente rinnovato). L’applicazione di tale normativa ha comportato una significativa
flessione dell’incidenza dei premi emessi ed in arretrato a fine anno passando dal 10,4%
del 2012 al 4,5% nel 2013.
Nel corso dell’anno, anche in ambito RC Auto è proseguita la collaborazione con la Cassa di
Risparmio di Asti i cui premi lordi contabilizzati rappresentano il 3% dei premi totali del ramo.
Il numero dei contratti attivi in portafoglio al 31/12/2013 supera le 232.000 unità e presenta un
aumento del 12,9% rispetto allo scorso esercizio.
I premi raccolti nell’ambito dei principali settori tariffari sono così distribuiti:
-
68% autovetture (2012: 69%; 2011: 69%), in leggera diminuzione rispetto allo scorso
esercizio;
21% autocarri (2012: 20%; 2011: 20%), in aumento rispetto al 2012;
3% ciclomotori e motocicli, in leggera contrazione rispetto all’annualità precedente;
8% altri veicoli (2012: 7%; 2011: 6%).
Nel dettaglio, il numero di contratti relativi ad autovetture cresce del 14,85% mentre i premi lordi
contabilizzati hanno subito un decremento dello 0,62%.
Andamento inverso per gli autocarri il cui numero di contratti cresce del 27,42% (2012: +17,9%)
come i premi lordi contabilizzati ( +4,18%).
Nel comparto dei sinistri si ricorda che, per gli accadimenti a partire dal 1° febbraio 2007, è in
vigore l’accordo di indennizzo diretto.
L’indicatore della frequenza sinistri viene pertanto analizzato nelle sue singole componenti:
frequenza dei sinistri con responsabilità dell’assicurato e frequenza dei sinistri subiti.
Con riferimento alle singole tipologie di sinistro, le frequenze sinistri vengono calcolate in base
all’anno di denuncia, considerando quindi anche i sinistri IBNR (accaduti in anni precedenti al 2013
ma denunciati nell’esercizio corrente) o i sinistri accaduti e denunciati in esercizi precedenti ma per
i quali nel corso del 2013 si sono aperte nuove tipologie di gestione.
In particolare si evidenziano i seguenti aspetti:
•
•
•
•
-
con riferimento a tutti i settori tariffari, la frequenza sinistri con responsabilità dell’assicurato
è dell’1,8% (2012: 1,8%) tenendo conto dei sinistri o dell’insieme di partite di danno riferite
alla tipologia che non rientra nella convenzione per l’indennizzo diretto (“NO CARD”) e del
5,2% (2012: 5,1%) considerando l’insieme di partite di danno con forfait debitrice dovuti
dalla Società;
la frequenza dei sinistri o insieme di partite di danno riferite alla tipologia CARD gestionaria
(frequenza del subìto) è del 4,9% (2012: 5%);
il numero totale dei sinistri denunciati e rubricati dalla compagnia è di 25.457 (2012:
23.928), di cui 24.432 sinistri con seguito ed accaduti nel 2013 (2012: 22.844);
ai 24.432 sinistri con seguito, accaduti e denunciati nell’esercizio corrispondono le seguenti
tipologie di gestione del sinistro:
sinistri o insieme di partite di danno riferite alla tipologia NO CARD: 2.950 (2012: 3.224), al
netto degli annulli,
sinistri o insieme di partite di danno riferite alla tipologia CARD gestionaria 10.030 (2012:
9.843), al netto degli annulli,
forfait gestionaria per sinistri o insieme di partite di danno trattati dalla Società in qualità di
gestionaria: 9.826, al netto degli annulli e dei sinistri CARD “naturali” (UNIQA contro
9
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•
UNIQA);
forfait debitrice dovuti dalla Società per sinistri o insieme di partite di danno in qualità di
debitrice: 10.508 al netto degli annulli e dei sinistri CARD “naturali” (UNIQA contro UNIQA);
nell’esercizio 2013, i sinistri gestiti direttamente dalla Società (insieme di partite di danno
riferite alla tipologia NO CARD e insieme di partite di danno CARD gestionaria) con seguito
ed accaduti sono stati 12.926 (2012: 12.991). Con riferimento a questi sinistri gestiti
direttamente dalla Società si evidenzia una velocità di liquidazione del 67,51% (2012:
66,57%), ed un’incidenza dei sinistri con lesioni del 17,38% (2012: 18,42%).
I consueti indicatori vedono un rapporto di sinistralità corrente dell’83,6% (2012: 82,5%) ed una
sinistralità complessiva del 82,4% (2012: 76,9%).
R.C. Generale
I premi raccolti nel ramo aumentano del 15,2% (2012: 7,8%).
Analizzando l’andamento per canale di vendita emerge che i premi raccolti dal sistema bancario si
decrementano dell’1,3%, rappresentando il 4,8% dei premi lordi contabilizzati nel ramo (nel 2012
rappresentavano il 5,6%).
Nel suo complesso, la struttura del portafoglio risulta solo leggermente variata rispetto agli esercizi
precedenti.
In particolare diminuisce l‘incidenza dei premi di portafoglio dei contratti ad emissione direzionale
che rappresentano poco più del 16% (2012: 20%), proseguendo nella contrazione già evidenziata
negli ultimi esercizi.
A questa riduzione ha contribuito la progressiva uscita dal comparto relativo ai rischi delle
amministrazioni comunali i cui premi, al 31/12/2013, rappresentano lo 0,6% del portafoglio contro l’
1,7% del 2012. Inoltre, con riferimento a questo comparto, si precisa che non c’è stata nuova
produzione.
La restante parte del portafoglio riguarda premi relativi a contratti stipulati da aziende commerciali,
edili, artigiane o industriali, il cui peso è del 33,4% (2012: 32,5%).
I premi relativi a polizze del segmento retail (copertura RC della famiglia ed RC della proprietà
degli immobili), pesano per il 14% (2012: 15%) mentre i premi relativi alle garanzie di
responsabilità civile vendute in abbinamento alle polizze Globale Fabbricati ammontano al 20% (in
progressivo incremento rispetto agli esercizi precedenti: 18% nel 2012, 15% nel 2011).
Nel corso del 2013 il portafoglio dei prodotti a copertura della responsabilità civile professionale
delle attività giuridico economiche e tecniche, raccolto grazie alla collaborazione con ARCH,
raggiunge il 9,4%, in crescita rispetto al 2012 (7,3%).
Permangono in portafoglio due polizze-convenzione a copertura della responsabilità professionale
di cassieri di banca con un ammontare di premi emessi nell’esercizio stabile rispetto a quello
dell’esercizio precedente.
La struttura nuova produzione è analoga a quella del portafoglio; si segnala il peso più contenuto
dei contratti ad emissione direzionale (2013: 7,5% del totale premi annui di portafoglio della nuova
produzione), l’incidenza del 24% dei premi relativi alle garanzie di responsabilità civile vendute in
abbinamento alle polizze Globale Fabbricati. Per quanto riguarda i premi raccolti con contratti a
copertura della responsabilità civile professionale delle attività giuridico economiche e tecniche
gravano del 14%.
I sinistri denunciati sono stati 2.554 (2012: 2.713).
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I sinistri relativi ai contratti in convenzione a copertura della responsabilità professionale di cassieri
di banca rappresentano il 9,2%, in diminuzione rispetto al 2012 (11,3%). Tali sinistri sono
contraddistinti da un costo medio molto inferiore alla media del ramo e da una velocità di
liquidazione molto elevata.
La velocità di liquidazione è stata del 50,3% (2012: 45,2%).
La sinistralità dell’esercizio corrente è del 62% (2012: 58,2%).
La sinistralità complessiva, che lo scorso anno era del 19,8%, è passata al 33,9%.
Perdite pecuniarie di vario genere
I premi del ramo, principalmente relativi a contratti a copertura del rischio “ritiro della patente di
guida”, aumentano del 181,4% (2012: -16,4%).
Nel corso del secondo semestre è stata avviata la commercializzazione di due prodotti “Rischio
impiego” a premio unico anticipato per il tramite del canale bancario. In termini di premi annui di
portafoglio tale raccolta rappresenta il 22% del totale.
I sinistri denunciati nell’anno sono stati 53, la velocità di liquidazione è stata dell’86,5% (2012:
76,8%) e la sinistralità dell’esercizio corrente diminuisce al 131,9% (2012: 229,1%).
Tutela legale
La Compagnia presta la garanzia “tutela legale” prevalentemente in abbinamento ai contratti R.C.
Auto; la raccolta premi 2013 cresce del 27,8% (2012: 22,4%).
Oltre che in abbinamento alla polizza globale auto (Auto & Libertà), la garanzia “tutela legale”
viene prestata, anche con garanzie destinate alla vita privata ed alle imprese sia come sezione di
prodotti multirischio che con polizze stand alone.
I premi di portafoglio afferenti al prodotto legato alla circolazione stradale rappresentano il 78,7%
(2012: 82%). Con riferimento ai premi di portafoglio dei nuovi affari, quelli afferenti al rischio
circolazione rappresentano il 75,8% (2012: 65%), mostrando sia una crescita dell’incidenza che
della raccolta in termini di volume.
I premi di nuova produzione relativi alle imprese di attività produttive raggiungono il 16% e quelli
delle garanzie afferenti la vita privata costituiscono l’8% della nuova raccolta.
I sinistri denunciati sono stati 78 e la sinistralità dell’esercizio corrente è pari al 19,5% (2012:
11,1%).
Cauzione
I premi del ramo cauzione registrano un decremento del 4,5% (2012:+1,6%)
Si segnala che la sinistralità dell’esercizio corrente è del 115,6% (2012: 207,7%) e risente della
presenza di 2 sinistri di importo elevato accaduti e denunciati nell’esercizio in esame.
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Assistenza
La raccolta premi cresce del 29% (2012: 17,1%).
Il portafoglio si concentra per il 92,6% nelle garanzie vendute in abbinamento alla polizza R.C.
Auto.
La sinistralità dell’esercizio corrente registrata è del 38,8% (2012: 39,6%), mentre i sinsitri
denunciati nell’esercizio sono 2.737 (2012: 2.224).
La riassicurazione passiva
La riassicurazione passiva in tutti i rami si basa su trattati proporzionali in quota e trattati in
eccesso di sinistro. La Compagnia inoltre negozia specifiche coperture riassicurative in facoltativo
per rischi particolari o eccedenti le portate delle coperture in essere.
Per il ramo Perdite pecuniarie, considerata la tipologia dei rischi assunti a basso livello di esborso
massimo per contratto e l’improbabilità di cumulo o danno catastrofale, non è prevista alcuna
forma riassicurativa fatta eccezione per una nuova linea di prodotti, introdotta nel corso del 2013,
per la quale è stata attivata una copertura riassicurativa proporzionale.
Rispetto all’esercizio precedente, il piano delle cessioni in riassicurazione del 2013, ratificato dal
Consiglio di Gestione il 28 febbraio 2013, ha subito un aggiornamento nelle capacità dei trattati ed
un aumento delle ritenzioni.
Sviluppo Commerciale
Nel corso del 2013 la Compagnia si è proposta attivamente sul mercato sia attraverso iniziative
commerciali che presentando nuovi prodotti.
Nell’ambito dei prodotti, nel 2013 la Compagnia ha continuato il processo di rinnovamento
dell’offerta presentando nuove polizze o aggiornamenti sostanziali di prodotti esistenti ma ormai
datati.
L’offerta RC Auto è stata notevolmente migliorata sia a seguito della presentazione
dell’AUTOPUZZLE, la nuova offerta di coperture CVT che ora sono molto più articolate e flessibili
rispetto al passato, sia con l’introduzione di BOB, la polizza RC Auto abbinata al rilevatore
satellitare (Black box). BOB viene proposto in tre versioni, BOBSAT, BOBCHIAMATA e
BOBVIVAVOCE che si differenziano per i diversi livelli di servizi forniti.
La Compagnia ha completamente rivisto la propria offerta Infortuni e Malattia presentando due
nuovi prodotti che hanno preso il posto dei vari prodotti precedenti, realizzando così la necessaria
semplificazione dell’offerta Infortuni/Malattia per la rete di vendita.
A novembre è stato rilasciato in rete il restyling del prodotto Impresa extra. L’intervento è stato
predisposto tenendo conto dei risultati della recente attività di verifica del posizionamento del
prodotto, condotta in collaborazione con ASSINFORM, e delle osservazioni dirette degli
intermediari raccolte in occasione degli incontri formativi sul territorio; incontri che hanno coinvolto
più di 300 agenti e collaboratori di agenzia.
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Parallelamente al miglioramento dei prodotti, durante l’intero anno si è provveduto ad adeguare le
procedure interne ed i processi di assunzione polizze per renderli più snelli, veloci e vicini alle
esigenze della rete di vendita.
Durante l’anno sono state attivate due nuove convenzioni con Euroglass Service e Carglass,
aziende specializzate nella riparazione e sostituzione dei cristalli per autoveicoli, veicoli
commerciali, veicoli industriali e camper. Queste nuove convenzioni si uniscono a quella già da
tempo attiva con Doctor glass per offrire al cliente la possibilità di accedere al network a lui più
congeniale.
Nel 2013 UNIQA Protezione è stata particolarmente dinamica sul fronte delle iniziative
commerciali. Ad inizio anno è stata riproposta Start&Win, l’ormai storica iniziativa in combinazione
con le altre Compagnie del Gruppo UNIQA Italia che risulta ancora molto gradita dalla rete. E’
stato inoltre presentato alla rete il nuovo regolamento per vincere il viaggio incentive 2014 “BEST
100 PHUKET”, in base ai risultati 2013.
Oltre alle iniziative che hanno interessato tutta la rete, la Compagnia ha supportato numerose
attività a carattere locale concordate con i singoli Intermediari.
Relativamente allo sviluppo del canale bancario è continuata la stretta collaborazione con C.R.
Asti.
Nell’ambito del progetto “Tsunami”, nato proprio dalla collaborazione con CR Asti, nel corso del
2013 sono proseguite le attività di implementazione della piattaforma gestionale con prodotti da
distribuire con le banche aderenti. Soprattutto nel corso degli ultimi mesi dell’anno l’attività si è
focalizzata sulle funzionalità di post vendita. E’ stato inoltre rilasciato in vendita il nuovo prodotto
Perlattività, una polizza dedicata alla PMI espressamente sviluppata per C.R. Asti e le banche
aderenti al progetto “Tsunami”. Seppur già in vendita è ancora in fase di sviluppo l’automazione
informatica del prodotto che si prevede venga conclusa nei primi mesi del 2014.
UNIQA continua quindi ad investire supportando il progetto “Tsunami” in quanto rappresenta una
grossa opportunità per ampliare le vendite attraverso il canale bancario. Oggi, oltre a C.R Asti,
sono operative in piattaforma con nostri prodotti Banca di Piacenza, BP Marostica, Banca di
Treviso, Banca della Marca e CR Cento.
Rispetto allo sviluppo della rete di intermediari, è proseguito lo sviluppo della rete agenziale nelle
aree in cui il Gruppo è già presente con proprie strutture operative sinistri o commerciali.
L’incremento della rete è stato di 54 unità. Al 31 dicembre risultavano operativi 382 intermediari, in
buona parte distributori anche di prodotti delle altre compagnie del Gruppo.
La politica degli investimenti
Il 2013 è stato caratterizzato da fattori di consolidamento per la soluzione della crisi del debito
governativo in Europa con gli interventi della BCE, e, dall’altra parte dell’Atlantico, per l’inizio del
ridimensionamento del programma di acquisto dei Treasuries (c.d. “tapering”) da parte della FED,
il tutto all’interno di un quadro generale caratterizzato da una lieve ripresa dell'economia globale.
Le Banche Centrali hanno continuato a svolgere un ruolo importante nel condizionare i mercati
finanziari: i tassi di mercato in Euro, infatti, spinti dalle aspettative di bassa inflazione e dalle
manovre espansionistiche della BCE, hanno proseguito il movimento al ribasso fino a raggiungere
i livelli minimi di sempre all’inizio di maggio, per poi ripartire di slancio al rialzo dopo l’annuncio da
parte della FED sul tapering, e quindi ridiscendere di nuovo nell’ultimo trimestre.
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Sul mercato obbligazionario, i titoli governativi dei paesi c.d. "periferici" hanno sofferto forti
allargamenti degli spread nei confronti del Bund alla fine del primo trimestre, riprendendosi poi nel
corso del secondo e segnando infine guadagni rilevanti nell’ultima parte dell’anno.
Tra i titoli corporate, i finanziari ed il segmento High Yield hanno sofferto impatti negativi durante i
primi mesi, particolarmente significativi soprattutto sulle obbligazioni bancarie, riprendendosi poi
nella seconda metà dell’anno.
Sul fronte azionario, la rinvigorita propensione al rischio ha fatto registrare la miglior performance
degli ultimi anni per le borse dei Paesi “avanzati”, con Tokio in testa (+55,3%), seguita da New
York (+31,5%).
Riguardo alle valute, l’Euro si è rafforzato rispetto al Dollaro nella seconda parte dell'anno, in
seguito all’annuncio della FED.
La politica di investimento degli attivi a copertura delle riserve è stata improntata alla prudenza,
con l'assenza di titoli dei Paesi c.d. PIGS a cui si è accompagnato un peso ridotto dei titoli di Stato
italiani in portafoglio, privilegiando le obbligazioni sovranazionali e governative dell’area “core”
dell’Europa, nonché le obbligazioni “corporate” con elevato standing creditizio.
A seguito dell’introduzione dell’approccio di asset/liability management riferito al ramo danni, sul
finire dell’anno è stato anche diminuito il peso degli OICR azionari.
Rischi finanziari e diversi
Nel corso dell’esercizio la Compagnia ha proseguito l’affinamento degli strumenti del processo di
risk assessment finalizzati alla valutazione e misurazione dei rischi in osservanza con quanto
richiesto dal Regolamento ISVAP n. 20 del 26/03/2008 ed in prospettiva all’adozione della
normativa Solvency II.
Nell’esercizio della sua attività assicurativa tipica, UNIQA Protezione S.p.A. è esposta a numerosi
rischi tra cui quelli legati agli sviluppi sfavorevoli dei rischi assicurativi, ai movimenti dei mercati
finanziari e, in generale, a tutti quei rischi a cui è esposta per sua natura ogni attività
imprenditoriale.
I principali rischi finanziari e di mercato possono essere suddivisi in diverse categorie per
omogeneità dei fattori scatenanti e per una migliore trattazione le quali sono indicate nel seguito.
a) - Rischio di mercato
Nella sfera della gestione patrimoniale e finanziaria delle risorse afferenti le riserve tecniche ed
impiegate in conseguenza dell’attività assicurativa, la Compagnia UNIQA Protezione S.p.A.
gestisce e controlla diverse variabili di rischio, con l’obiettivo principale di amministrare le masse
finanziarie dando loro un idoneo e sicuro investimento ed un congruo rendimento nel tempo. In tal
senso, la Compagnia, è costantemente attenta al portafoglio ottimale ed alle attività poste a
copertura delle riserve tecniche, tenendo conto della dinamica del mercato e del prevedibile
andamento dei tassi di interesse.
Al fine di monitorare gli andamenti di mercato con l’obiettivo di controllare l’esposizione della
Compagnia nei confronti dei mercati finanziari vengono effettuati periodici Comitati investimenti nel
corso dei quali la funzione di Asset management di Gruppo propone aggiornamenti eventuali
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dell’allocazione tattica degli attivi e variazioni sull’assunzione del rischio di credito degli emittenti,
considerando gli andamenti dei mercati finanziari e l’esposizione della Compagnia ai suddetti
rischi.
La funzione di Asset management di Gruppo si occupa delle attività di gestione dei rischi in via
continuativa, relazionando il Consiglio di Gestione ed il Comitato Investimenti, sull’esposizione
della Compagnia ai rischi finanziari e patrimoniali.
a).1 – Rischio di tasso d’interesse
Il rischio di andamenti non favorevoli dei tassi di interesse è monitorato dalla funzione di Asset
management che informa l’Alta Direzione, nel corso dei Comitati Investimenti tenuti con cadenza
trimestrale a livello di Gruppo, sull’impatto derivante da movimenti paralleli della curva dei tassi sul
valore degli investimenti.
A questo proposito vengono elaborate periodiche “sensitivity analysis” sul totale del portafoglio
obbligazionario (che alla fine del 2013 rappresenta più del 75% del totale degli investimenti)
quantificando gli effetti sul valore di mercato delle obbligazioni, derivanti da spostamenti paralleli
ed istantanei della curva dei tassi d’interesse pari allo 0,5%, 1% e 1,5% tenuto conto della
“modified duration” del portafoglio stesso.
a).2 – Rischio azionario, immobiliare e di cambio
Il rischio misura l’esposizione della Compagnia ai mercati azionari calcolando gli impatti (scenari
worst case) sul portafoglio azionario della Compagnia connessi ad andamenti sfavorevoli della
volatilità dei corsi azionari. La riduzione dei rischi legati a variazioni dei corsi azionari è attuata
mediante una strategia mirata alla diversificazione del portafoglio in diversi settori e aree
geografiche.
In tal senso, come peraltro accade per il portafoglio obbligazionario, il portafoglio è costituito da
titoli che rispondono a politiche di contenimento dei rischi attuate dalla Compagnia in accordo con
le linee guida deliberate in termini di asset allocation strategica dal Consiglio di Gestione,
opportunamente integrata da valutazioni sul contenimento dei rischi di breve periodo, volte a
modificare l’asset allocation in chiave tattica, secondo le direttive e gli indirizzi ratificati dal
Comitato Investimenti ed a seconda dei trend di mercato, per cogliere le migliori opportunità
presenti pur garantendo un’adeguata gestione dell’esposizione al rischio entro limiti accettabili.
Con riferimento al rischio in oggetto la Compagnia effettua valutazioni sulla massima perdita
potenziale connessa al portafoglio determinando il VaR del portafoglio azionario con un intervallo
di confidenza del 99,5% su un orizzonte temporale di 1 mese.
La Compagnia non è direttamente esposta ai rischi di cambio.
b) - Rischio di credito
b).1 – Rischio di credito degli investimenti finanziari
La Compagnia, in accordo con le linee guida deliberate dal Consiglio di Gestione nell’asset
allocation strategica, si è data delle regole specifiche per il contenimento del rischio di credito degli
investimenti, privilegiando l’investimento in titoli e strumenti ad elevato merito creditizio, con
l’obiettivo di diversificare e disperdere il rischio di credito. In particolare, con riferimento alla
selezione dei titoli che implicano un rischio di credito, il parametro di riferimento nelle valutazioni di
investimento non è il solo rating fornito dalle principali Agencies preposte, ma è prevista una
procedura di selezione che tiene in considerazione anche altri parametri. La Compagnia dispone di
procedure informatizzate in grado di raccogliere ed aggregare in modo omogeneo, tempestivo e
completo le informazioni quali/quantitative sui rischi finanziari.
15
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L’Asset management di Gruppo attua un costante monitoraggio sul merito di credito (osservazione
del rating e del livello dei CDS di riferimento) mediante supporti elettronici aggiornati in tempo
reale, sia per le singole componenti che per la totalità del portafoglio obbligazionario; in tal senso,
l’asset manager riferisce, quando ciò sia richiesto da particolari situazioni a rischio, al Presidente
del Consiglio di Gestione ed al Comitato Investimenti, sulle posizioni che presentano
un’esposizione elevata ovvero evidenziano potenziali minusvalenze su negoziazione titoli ed un
rischio di perdite di valore superiori al 30% del valore nominale ed a 250 migliaia di Euro in valore
assoluto.
In linea generale il portafoglio a reddito fisso della Compagnia è caratterizzato da un approccio
conservativo, con poco meno del 65% rappresentato da emissioni governative o assimilabili, con
una distribuzione in termini di classi di rating che evidenzia un’incidenza delle classi ad alto merito
creditizio, con un rating medio attuale pari a Aa3 di Moody’s, AA- di S&P e AA- di Fitch.
Con riferimento al rischio in oggetto, la Compagnia effettua valutazioni sulle probabilità di default
degli emittenti il portafoglio obbligazionario nei 12 mesi successivi, basandosi sulle tavole di default
aggiornate annualmente ed elaborate da Moody’s.
b).2 - Rischio di credito della riassicurazione
I riassicuratori con cui la Compagnia opera soddisfano i requisiti di qualità e solvibilità che sono
stati definiti, mediante delibera quadro dal Consiglio di Gestione del 28.09.2009, come peraltro
riportato dalla revisione interna al Presidente del Consiglio di Sorveglianza e del Consiglio di
Gestione nel corso delle verifiche semestrali di audit sull’attuazione delle delibere strategiche del
Consiglio di Gestione.
Il rischio di credito dei riassicuratori con cui opera la Compagnia è gestito secondo linee guida e
principi prudenziali; le cessioni in riassicurazione sono strutturate su base Quota Share ed
Eccesso di Danno, con una ritenzione netta per rischio e/o evento comunque non superiore a Euro
250.000 ed una ritenzione netta per evento di natura catastrofale non superiore a Euro 2.500.000.
Le concentrazioni del rischio di controparte ovvero di credito sono limitate attraverso il
mantenimento di percentuali di cessione ad uno stesso riassicuratore inferiori al 35% di ogni
trattato, salvo che il riassicuratore faccia parte del Gruppo UNIQA, sia ARAG Assicurazioni S.p.A.
(ora ARAG S.E.) o Europ Assistance S.p.A, oppure abbia sede nello Spazio Economico Europeo,
inclusa la Svizzera, e abbia una rating superiore a A- (criteri S&P).
Le cessioni in riassicurazione facoltativa devono essere effettuate esclusivamente a società
appartenenti ai gruppi UNIQA, Munich Re, Swiss Re, General Re, Axa, Arfin e Arch Insurance
Company Ldt., secondo quanto prescritto dalle linee guida deliberate.
Il sistema dei controlli interni prevede verifiche periodiche sull’effettiva attuazione delle linee guida,
sulla conformità dei rischi assunti ai trattati vigenti, sui cumuli terremoto ed altri eventi naturali e
sulla posizione creditoria verso i riassicuratori.
c) - Rischio liquidità
Il rischio di non poter adempiere alle obbligazioni verso gli assicurati o verso gli altri creditori della
Compagnia, a causa delle difficoltà di trasformazione degli investimenti in liquidità senza subire
perdite, è gestito dalla Compagnia con riferimento principalmente al business assicurativo ed ai
fenomeni di liquidazione delle prestazioni assicurate, dove è maggiore l’alea in termini di
fabbisogno di liquidità e dove vengono effettuate le analisi più accurate.
La Compagnia detiene un ammontare contenuto di mezzi finanziari liquidi atti a far fronte alle
esigenze primarie di liquidità. Al fine di minimizzare il rischio in questione la Compagnia è dotata di
un sistema di tesoreria per la stima dei flussi che si avvale di informazioni richieste agli uffici che, a
16
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vario titolo, determinano il maggior fabbisogno di mezzi liquidi e che permettono alla tesoreria di
svolgere adeguate analisi dei flussi di cassa anche in via prospettica.
Il rischio è comunque ritenuto non rilevante, per la presenza tra gli attivi in portafoglio di
investimenti in grado di essere trasformati in liquidità senza subire perdite significative.
Continuità aziendale
Il presente bilancio è stato redatto nella prospettiva della continuità aziendale in ragione dei risultati
attesi della società anche basati sui piani economico finanziari prospettici e della politica di
gestione dei rischi.
Azioni proprie
La Compagnia non detiene azioni proprie né della Controllante.
Rapporti con le imprese del Gruppo
Con UNIQA Assicurazioni S.p.A. di Milano, che al termine dell’esercizio deteneva n° 9.469.781
azioni della Società, pari al 94,7% del capitale sociale, è proseguita la collaborazione al fine di
ottenere delle sinergie gestionali nell’ambito informatico fra le due Compagnie.
Inoltre sono proseguite le attività volte a creare maggiori sinergie in ambito sia commerciale che
gestionale nell’ambito delle tre compagnie italiane del Gruppo.
Con la holding austriaca UNIQA Insurance Group AG di Vienna i rapporti a carattere economico
sono essenzialmente relativi a costi per personale distaccato e ad un contratto d’appalto per
servizi EDP e di servizi tecnici.
Si segnala che la maggior parte delle coperture riassicurative sono intrattenute con la società del
Gruppo UNIQA RE AG e sono prestate a normali condizioni di mercato.
Come già riportato nei bilanci degli esercizi precedenti è stato posto in essere un prestito
subordinato di tipo oneroso con capitale di 6.000 migliaia di Euro con Raiffeisen Versicherung AG,
società nella quale UNIQA Insurance Group AG detiene l’intera partecipazione.
Come già indicato la Compagnia non detiene né azioni proprie né della Controllante.
Nel Prospetto N. 4 allegato al presente bilancio è rappresentato il dettaglio dei rapporti con altre
imprese del gruppo mentre in nota integrativa è fornito il dettaglio delle componenti patrimoniali
intragruppo.
17
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Formazione
Anche nel corso dell’esercizio 2013 la Compagnia ha prestato particolare attenzione alla
formazione della propria rete di vendita, attuata anche con sessioni sistematiche di formazione.
Gli interventi formativi sono stati gestiti sia direttamente dalla Compagnia, attraverso proprio
personale, sia con il concorso di strutture esterne. Sono state organizzate oltre 70 aule che hanno
coinvolto circa seicento operatori ed utenti.
Con riferimento alla modalità di erogazione della formazione si ricorda che accanto alla
tradizionale formazione in aula attuata con relatori (interni o esterni) direttamente gestiti dalla
Compagnia, dal 2007 è attivo il Portale della Formazione e-learning, servizio di formazione on–
line accessibile agli agenti attraverso il sito uniqagroup.it. Tale strumento ha consentito
l’erogazione di un buon numero di ore/formazione (naturalmente nel rispetto del limite massimo del
50% degli obblighi formativi per ogni singolo utente). Molto significativo il numero degli iscritti al
portale stesso, alla data del 31.12.2013 si attestano intorno ai 6.300 soggetti, rappresentanti buona
parte della rete distributiva. Si precisa che questo numero è riferito sia a soggetti facenti capo ad
UNIQA Protezione che alle altre Compagnie del Gruppo UNIQA in Italia.
Antifrode
Con riferimento al Decreto Legge n. 1 del 24 gennaio 2012, recante disposizioni urgenti per la
concorrenza, lo sviluppo delle infrastrutture e la competitività, convertito in Legge 24 marzo 2012,
n. 27, ed al successivo Regolamento ISVAP n. 44 del 9 agosto 2012 che, nell’introdurre specifiche
indicazioni alle imprese ai fini dell’applicazione della normativa stessa, ha inoltre richiesto alle
Imprese una stima circa la riduzione degli oneri per i sinistri derivanti dalla lotta alle frodi, si precisa
che, da una valutazione dei fenomeni derivanti dalle attività di contrasto poste in essere dall’Unità
Antifrode della Compagnia, l’effetto economico potrebbe essere stimato in circa 445 migliaia di
Euro per sinistri diretti che, al netto degli effetti riassicurativi, avrebbero un’incidenza di 222
migliaia di Euro.
Risorse Umane
Come enunciato dal Codice Etico del Gruppo UNIQA Italia, adottato dal Consiglio di Gestione di
UNIQA Assicurazioni S.p.A. con delibera del 23/06/2006, la Compagnia tutela e valorizza le risorse
umane di cui si avvale rispettando la dignità morale e professionale delle persone.
Questi obiettivi sono perseguiti mediante:
-
L’attuazione di un adeguato livello di professionalità dei propri dipendenti, mettendo loro a
disposizione idonei strumenti di formazione e di aggiornamento professionale. In particolare
per coloro che rivestono ruoli fondamentali nel processo di creazione del valore vengono
pianificati interventi formativi e di addestramento;
-
La sicurezza e l’integrità fisica e morale di tutti coloro che operano per raggiungere gli
obiettivi aziendali;
18
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-
Lo sviluppo di forme di mobilità nell’organizzazione del lavoro attraverso la nuova iniziativa
del “Job Posting” strumento che permette ai dipendenti di candidarsi direttamente per le
posizioni lavorative vacanti interne al Gruppo UNIQA Italia, consentendo a tutte le risorse
umane di cogliere nuove opportunità di sviluppo coerentemente con le proprie competenze
e aspirazioni;
-
La prevenzione di ogni forma di discriminazione;
-
L’adozione di un sistema premiante che prevede l’assegnazione di obiettivi personali
attraverso un processo organico e strutturato, attraverso il quale un responsabile di unità
organizzativa giunge ad esprimere un giudizio sul contributo fornito da ciascuno dei suoi
collaboratori, in base a criteri predefiniti ed esplicitati.
Fatti di rilievo intervenuti successivamente alla chiusura dell’esercizio e
prevedibile evoluzione della gestione
I dati relativi ai primi due mesi del 2014 evidenziano indicatori in linea con le previsioni di budget; al
momento gli elementi in grado di non consentire il conseguimento dei risultati di esercizio previsti a
budget per il 2014 sono riferibili essenzialmente agli andamenti dei mercati finanziari e ad
un’eventuale accentuazione della sinistralità.
Si segnala che il piano delle cessioni per il 2014, rispetto all’esercizio precedente, pur non
presentando variazioni sostanziali, ha previsto un adeguamento del profilo commissionale su taluni
trattati proporzionali. A tal proposito il Consiglio di Gestione tenutosi il 27 febbraio 2014, in
conformità alle indicazioni della Circolare ISVAP n. 574 D del 23/12/05, ha approvato il piano delle
cessioni per l’anno 2014 secondo le linee guida stabilite dalla delibera quadro in materia.
Da rilevare che a seguito della cessione dell’immobile relativo alla vecchia sede di Udine, Viale
Venezia, nel corso nel mese di gennaio 2014 è stata realizzata una plusvalenza di 1.942 migliaia
di Euro.
Si segnala che il Consiglio di Gestione della Società Azionista di maggioranza, UNIQA
Assicurazioni S.p.A. nonché Capogruppo Italiana, nella seduta del 18 giugno 2013, a seguito del
benestare ricevuto dalla Casa Madre austriaca, ha deliberato l’avvio delle attività propedeutiche al
Progetto di Fusione per incorporazione della Compagnia in quanto controllata.
Tale operazione permetterà di semplificare la struttura societaria e l’offerta commerciale del
Gruppo, creare sinergie tramite la razionalizzazione dei principali processi e dei sistemi informativi
a supporto degli stessi nonché di focalizzare le attività assicurative del Gruppo in due poli
assicurativi, uno per il ramo Vita e uno per il ramo Danni. Inoltre sarà possibile un migliore
bilanciamento dell'attività assicurativa nei diversi rami in cui il Gruppo opera attraverso la fusione
con una compagnia attiva principalmente nel ramo malattia.
Oltre agli adempimenti e alle fasi regolamentari richiesti dal Codice Civile e dall’Autorità di
Vigilanza del settore assicurativo per le fusioni tra società appartenenti allo stesso Gruppo,
all’operazione saranno associati alcuni aspetti di revisione organizzativa e di processo.
In conseguenza di tali decisioni, il Gruppo UNIQA Italia ha pianificato e avviato, già nel corso
dell’esercizio, le necessarie attività organizzative e operative finalizzate all’operazione.
Le operazioni delle società partecipanti alla fusione, a fini fiscali e contabili, saranno imputate al
bilancio di UNIQA Assicurazioni S.p.A. a partire dal 1° gennaio dell'anno nel corso del quale la
fusione diventerà efficace.
19
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Pertanto se, come presumibile, la fusione verrà realizzata entro la fine del 2014, le operazioni
fiscali e contabili delle società partecipanti alla fusione saranno imputate al bilancio di UNIQA
Assicurazioni a partire dal 1° gennaio 2014.
Il Progetto di Fusione sarà operativo solo dopo aver completato l’iter formale di approvazione e
aver ricevuto l’autorizzazione da parte dell’IVASS a procedere in questo senso.
Non vi sono altri fatti di rilievo intervenuti successivamente alla chiusura dell’esercizio.
_____ _____
Per l’esame delle singole poste di bilancio chiuso al 31 dicembre 2013 Vi rimandiamo ai modelli
obbligatori di Stato Patrimoniale e Conto Economico nonché all’allegata Nota integrativa e relativi
Allegati che sono stati redatti in base al Decreto Legislativo del 26 maggio 1997, n° 173 che ha
disciplinato, in attuazione alla Direttiva 91/674/CEE, i conti annuali delle imprese di assicurazione
nonché il Regolamento ISVAP n. 22 del 4 aprile 2008.
20
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Signori Consiglieri di Sorveglianza,
Vi proponiamo:
-
di approvare la bozza del Bilancio dell’esercizio 2013 che si chiude con un utile, al netto
delle imposte, pari a Euro 4.936.686;
Vi proponiamo di proporre all’Assemblea degli Azionisti quanto segue:
-
di non destinare alcuna quota dell’utile netto alla riserva legale in quanto, per effetto delle
quote già assegnate in precedenti esercizi, la riserva stessa ha raggiunto una consistenza
pari ad un quinto del capitale sociale, a norma dell’Art. 2430 CC, pari a euro 1.040.000;
-
vista anche la lettera al mercato dell’IVASS del 15/3/2013 in materia di politiche di
distribuzione dei dividendi, al fine di consolidare la struttura patrimoniale ed incrementare
gli elementi costitutivi del margine di solvibilità in previsione dell’adozione dei criteri di
determinazione del margine stesso previsti dalla normativa “Solvency 2”, proponiamo di
destinare l’utile netto dell’esercizio ad integrazione della riserva straordinaria per Euro
4.936.686;
-
di non procedere alla distribuzione di dividendi.
Milano, 11 marzo 2014
Per il Consiglio di Gestione
Il Presidente
Michele Meneghetti
21
Allegato I
Società
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Capitale sociale sottoscritto Euro
5.200.000
Sede in
Versato Euro 5.200.000
UDINE - Via Puintat n. 2 - 33100
Tribunale
UDINE - R.I. UDINE n. 00226710309
BILANCIO DI ESERCIZIO
Stato patrimoniale
Esercizio
2013
(Valore in Euro)
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
Valori dell'esercizio
A. CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOCIALE SOTTOSCRITTO NON VERSATO
di cui capitale richiamato
1
2
0
5
2.417.586
2. Altre spese di acquisizione
6
0
3. Costi di impianto e di ampliamento
7
0
4. Avviamento
8
0
5. Altri costi pluriennali
9
512.968
0
B. ATTIVI IMMATERIALI
1. Provvigioni di acquisizione da ammortizzare
a) rami vita
3
0
b) rami danni
4
2.417.586
10
2.930.554
C. INVESTIMENTI
I
II
- Terreni e fabbricati
1. Immobili destinati all'esercizio dell'impresa
11
12.477.734
2. Immobili ad uso di terzi
12
835.105
3. Altri immobili
13
0
4. Altri diritti reali
14
0
5. Immobilizzazioni in corso e acconti
15
0 16
22
0
28
0
13.312.839
- Investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate
1. Azioni e quote di imprese:
a) controllanti
17
0
b) controllate
18
0
c) consociate
19
0
d) collegate
20
0
e) altre
21
0
a) controllanti
23
0
b) controllate
24
0
c) consociate
25
0
d) collegate
26
0
e) altre
27
0
a) controllanti
29
0
b) controllate
30
0
c) consociate
31
0
d) collegate
32
0
e) altre
33
0
2. Obbligazioni emesse da imprese:
3. Finanziamenti ad imprese:
34
0 35
da riportare
0
2.930.554
Pag. 1
Valori dell'esercizio precedente
183
0
184
2.827.065
197
0
198
0
199
0
200
0
201
0
203
0
204
0
205
0
206
0
207
0
209
0
210
0
211
0
212
0
213
0
182
0
185
2.827.065
186
0
187
0
188
0
189
360.410
191
1.171.479
192
864.023
193
0
194
0
195
0 196
202
0
208
0
214
0 215
da riportare
181
0
190
3.187.475
2.035.502
0
3.187.475
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
Valori dell'esercizio
riporto
2.930.554
C. INVESTIMENTI (segue)
III - Altri investimenti finanziari
1. Azioni e quote
a) Azioni quotate
36
b) Azioni non quotate
37
0
c) Quote
38
46.389
0
2. Quote di fondi comuni di investimento
39
46.389
40
28.029.984
44
137.600.687
3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
a) quotati
41
136.570.099
b) non quotati
42
1.030.588
c) obbligazioni convertibili
43
0
a) prestiti con garanzia reale
45
0
b) prestiti su polizze
46
0
c) altri prestiti
47
59.267
4. Finanziamenti
48
59.267
5. Quote in investimenti comuni
49
0
6. Depositi presso enti creditizi
50
0
51
0 52
7. Investimenti finanziari diversi
IV - Depositi presso imprese cedenti
165.736.327
53
0 54
55
0
56
0 57
179.049.166
D. INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO
IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
I
II
D bis.
- Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato
- Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione
0
RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI
I - RAMI DANNI
1. Riserva premi
58
33.672.006
2. Riserva sinistri
59
107.402.331
3. Riserva per partecipazioni agli utili e ristorni
60
4. Altre riserve tecniche
61
0
85.121 62
141.159.458
II - RAMI VITA
1. Riserve matematiche
63
0
2. Riserva premi delle assicurazioni complementari
64
0
3. Riserva per somme da pagare
65
0
4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
66
0
5. Altre riserve tecniche
67
0
6. Riserve tecniche allorché il rischio dell'investimento
è sopportato dagli assicurati e riserve derivanti dalla
gestione dei fondi pensione
68
0 69
da riportare
0 70
141.159.458
323.139.178
Pag. 2
Valori dell'esercizio precedente
riporto
216
3.187.475
0
217
0
218
46.389
221
131.113.136
222
1.030.658
223
0
225
0
226
0
227
72.226
219
46.389
220
26.489.193
224
132.143.794
228
72.226
229
0
230
2.000.000
231
0 232
238
31.825.046
239
100.352.648
240
241
0 234
235
0
236
0 237
162.787.104
0
0
92.442 242
243
0
244
0
245
0
246
0
247
0
248
160.751.602
233
0 249
da riportare
132.270.136
0 250
132.270.136
298.244.715
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
Valori dell'esercizio
riporto
323.139.178
E. CREDITI
I
- Crediti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di:
1. Assicurati
II
a) per premi dell'esercizio
71
9.627.949
b) per premi degli es. precedenti
72
0
73
9.627.949
2. Intermediari di assicurazione
74
13.193.442
3. Compagnie conti correnti
75
355.882
4. Assicurati e terzi per somme da recuperare
76
956.543 77
78
188.657
24.133.816
- Crediti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:
1.
Compagnie
di assicurazione e riassicurazione
- Imprese
collegate
2.
Intermediari
di riassicurazione
- Imprese
con cui
l'impresa di assicurazione
III - Altri crediti
79
0 80
81
188.657
21.121.960 82
45.444.433
F. ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO
I
II
- Attivi materiali e scorte:
1. Mobili, macchine d'ufficio e mezzi di trasporto interno
83
1.024.253
2. Beni mobili iscritti in pubblici registri
84
0
3. Impianti e attrezzature
85
99.304
4. Scorte e beni diversi
86
0 87
1.123.557
- Disponibilità liquide
1. Depositi bancari e c/c postali
88
2. Assegni e consistenza di cassa
89
2.076.458
2.598 90
2.079.056
91
0
III - Azioni o quote proprie
IV - Altre attività
1. Conti transitori attivi di riassicurazione
2. Attività diverse
92
0
93
0 94
0 95
3.202.613
RATEIEERISCONTI
RISCONTI
G. RATEI
1. Per interessi
96
2. Per canoni di locazione
3. Altri ratei e risconti
97
98
TOTALE ATTIVO
2.076.475
0
37.499 99
100
2.113.974
373.900.198
Pag. 3
Valori dell'esercizio precedente
riporto
251
13.986.003
252
0
298.244.715
253
13.986.003
254
13.214.459
255
578.215
256
895.079 257
258
566.664
259
0 260
261
263
638.461
264
0
265
0
266
0 267
268
269
272
273
28.673.756
566.664
7.234.485 262
36.474.905
638.461
3.568.300
3.186 270
3.571.486
271
0
0
8.602.620 274
276
277
278
8.602.620 275
12.812.567
2.213.527
0
79.027 279
2.292.554
280
349.824.741
STATO PATRIMONIALE
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
A. PATRIMONIO NETTO
I
- Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente
101
5.200.000
II
- Riserva da sovrapprezzo di emissione
102
5.230.706
III
- Riserve di rivalutazione
103
20.657
IV
- Riserva legale
104
1.040.000
V
- Riserve statutarie
105
0
VI
- Riserve per azioni proprie e della controllante
106
0
VII
- Altre riserve
107
10.403.214
VIII
- Utili (perdite) portati a nuovo
- Utile (perdita) dell'esercizio
108
IX
109
0
4.936.686 110
26.831.263
111
6.000.000
0 124
273.310.519
B. PASSIVITA' SUBORDINATE
C. RISERVE TECNICHE
I
II
- RAMI DANNI
1. Riserva premi
112
81.616.560
2. Riserva sinistri
113
190.966.420
3. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
114
0
4. Altre riserve tecniche
115
174.048
5. Riserve di perequazione
116
553.491 117
273.310.519
- RAMI VITA
1. Riserve matematiche
118
0
2. Riserva premi delle assicurazioni complementari
119
0
3. Riserva per somme da pagare
120
0
4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
5. Altre riserve tecniche
121
0
122
0 123
D. RISERVE TECNICHE ALLORCHE' IL RISCHIO DELL'INVESTIMENTO E' SOPPORTATO
DAGLI ASSICURATI E RISERVE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
I
- Riserve relative a contratti le cui prestazioni sono connesse con fondi di
II
investimento e indici di mercato
- Riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione
da riportare
125
0
126
0 127
0
306.141.782
Pag. 4
Valori dell'esercizio precedente
281
5.200.000
282
5.230.706
283
20.657
284
974.956
285
0
286
0
287
4.318.385
288
289
292
76.267.293
293
184.162.003
294
0
295
189.687
296
507.195 297
298
0
299
0
300
0
301
0
302
0 303
da riportare
0
6.149.873 290
21.894.577
291
6.000.000
0 304
261.126.178
261.126.178
305
0
306
0 307
0
289.020.755
STATO PATRIMONIALE
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
riporto
306.141.782
E. FONDI PER RISCHI E ONERI
1. Fondi per trattamenti di quiescenza ed obblighi simili
128
0
2. Fondi per imposte
3. Altri accantonamenti
129
5.821.611
130
4.559.256 131
10.380.867
132
32.513.707
F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI
G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA'
I
II
- Debiti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di:
1. Intermediari di assicurazione
133
0
2. Compagnie conti correnti
134
1.069.270
3. Assicurati per depositi cauzionali e premi
135
9.048
4. Fondi di garanzia a favore degli assicurati
136
0 137
1.078.318
- Debiti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:
1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione
138
2. Intermediari di riassicurazione
139
7.329.060
0 140
7.329.060
III
- Prestiti obbligazionari
141
0
IV
- Debiti verso banche e istituti finanziari
142
0
V
- Debiti con garanzia reale
143
0
VI
- Prestiti diversi e altri debiti finanziari
144
0
VII
- Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
145
337.255
VIII
- Altri debiti
6.843.399 150
11.792.383
IX
1. Per imposte a carico degli assicurati
146
4.274.686
2. Per oneri tributari diversi
147
424.586
3. Verso enti assistenziali e previdenziali
148
249.712
4. Debiti diversi
149
- Altre passività
1. Conti transitori passivi di riassicurazione
151
0
2. Provvigioni per premi in corso di riscossione
3. Passività diverse
152
1.907.760
153
2.192.854 154
da riportare
4.100.614 155
24.637.630
373.673.986
Pag. 5
Valori dell'esercizio precedente
riporto
313
0
314
0
315
24.239
316
318
319
0
309
7.824.121
310
3.958.010 311
11.782.131
312
31.073.362
24.239
3.559.606
0 320
3.559.606
321
0
322
0
323
0
324
0
325
347.108
4.557.436 330
8.917.977
3.711.305
327
414.200
328
235.036
331
0
332
2.251.377
333
308
0 317
326
329
289.020.755
2.713.099 334
da riportare
4.964.476 335
17.813.406
349.689.654
STATO PATRIMONIALE
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
riporto
373.673.986
H. RATEI E RISCONTI
1. Per interessi
156
0
2. Per canoni di locazione
3. Altri ratei e risconti
157
224
158
225.988 159
226.212
160
373.900.198
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
STATO PATRIMONIALE
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE
Valori dell'esercizio
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
- Garanzie prestate
1. Fidejussioni
2. Avalli
3. Altre garanzie personali
4. Garanzie reali
- Garanzie ricevute
1. Fidejussioni
2. Avalli
3. Altre garanzie personali
4. Garanzie reali
- Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa
- Impegni
- Beni di terzi
- Attività di pertinenza dei fondi pensione gestiti in nome e per conto di terzi
- Titoli depositati presso terzi
- Altri conti d'ordine
161
0
162
0
163
0
164
0
165
0
166
0
167
0
168
4.547
169
2.303.422
170
0
171
0
172
0
173
165.630.672
174
0
Pag. 6
Valori dell'esercizio precedente
riporto
349.689.654
336
0
337
848
338
134.239 339
135.087
340
349.824.741
Valori dell'esercizio precedente
341
0
342
0
343
0
344
0
345
0
346
0
347
0
348
4.547
349
1.947.722
350
0
351
0
352
0
353
158.632.987
354
0
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Il sottoscritto dichiara che il presente bilancio è conforme alla verità ed alle scritture
I rappresentanti legali della Società ( * )
Michele MENEGHETTI - Presidente del Consiglio di Gestione
( ** )
Silvano CEREA - Consigliere di Gestione
( ** )
( ** )
I Sindaci
Spazio riservato alla attestazione dell'Ufficio del registro
delle imprese circa l'avvenuto deposito.
( * ) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia.
( ** ) Indicare la carica rivestita da chi firma.
Allegato II
Società
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Capitale sociale sottoscritto Euro
Sede in
Tribunale
5.200.000
Versato Euro 5.200.000
UDINE - Via Puintat n. 2 - 33100
UDINE - R.I. UDINE n. 00226710309
BILANCIO DI ESERCIZIO
Conto economico
Esercizio
2013
(Valore in Euro)
CONTO ECONOMICO
Valori dell'esercizio
I. CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
1. PREMI DI COMPETENZA, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
a) Premi lordi contabilizzati
1
174.023.128
b) (-) Premi ceduti in riassicurazione
2
94.955.307
c) Variazione dell'importo lordo della riserva premi
d) Variazione della riserva premi a carico dei riassicuratori
3
5.349.267
4
1.846.960
5
75.565.514
2. (+) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO NON TECNICO (VOCE III. 6)
6
2.738.691
3. ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
7
3.342.046
17
51.958.692
5. VARIAZIONE DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
18
-8.319
6. RISTORNI E PARTECIPAZIONI AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
19
4. ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DEI RECUPERI E DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
a) Importi pagati
aa) Importo lordo
8
109.671.140
bb) (-) quote a carico dei riassicuratori
9
56.289.154
10
53.381.986
13
1.178.027
16
-245.267
b) Variazione dei recuperi al netto delle quote a carico dei riassicuratori
aa) Importo lordo
11
2.096.040
bb) (-) quote a carico dei riassicuratori
12
918.013
14
6.804.416
15
7.049.683
c) Variazione della riserva sinistri
aa) Importo lordo
bb) (-) quote a carico dei riassicuratori
7. SPESE DI GESTIONE:
a) Provvigioni di acquisizione
20
21.480.938
b) Altre spese di acquisizione
21
7.797.880
22
-409.479
d) Provvigioni di incasso
23
4.296.738
e) Altre spese di amministrazione
f) (-) Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori
24
8.768.783
25
26.139.164
c) Variazione delle provvigioni e delle altre spese di acquisizione
da ammortizzare
26
16.614.654
8. ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
27
4.459.473
9. VARIAZIONE DELLE RISERVE DI PEREQUAZIONE
28
46.295
10. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (Voce III. 1)
29
8.575.456
Pag. 1
Valori dell'esercizio precedente
118
98.579.962
119
50.196.332
121
2.147.970
122
1.025.695
124
14.309.174
125
13.494.930
111
164.706.009
112
88.036.401
113
3.968.919
114
2.366.711
120
48.383.630
123
1.122.275
126
814.244
115
75.067.400
116
4.323.692
117
2.019.316
127
48.075.599
128
-6.095
129
130
19.530.967
131
5.351.146
132
-650.980
133
4.085.350
134
9.540.389
135
22.487.060
136
16.671.772
137
3.984.187
138
44.990
139
12.639.955
CONTO ECONOMICO
Valori dell'esercizio
II. CONTO TECNICO DEI RAMI VITA
1. PREMI DELL'ESERCIZIO, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE:
a) Premi lordi contabilizzati
b) (-) premi ceduti in riassicurazione
30
31
32
2. PROVENTI DA INVESTIMENTI:
a) Proventi derivanti da azioni e quote
33
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
34
)
b) Proventi derivanti da altri investimenti:
aa) da terreni e fabbricati
35
bb) da altri investimenti
36
(di cui: provenienti da imprese del gruppo
37
38
c) Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti
39
d) Profitti sul realizzo di investimenti
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
40
41
)
)
42
3. PROVENTI E PLUSVALENZE NON REALIZZATE RELATIVI A INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI
I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
4. ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
43
44
5. ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE:
a) Somme pagate
aa) Importo lordo
45
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
46
47
b) Variazione della riserva per somme da pagare
aa) Importo lordo
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
48
49
50
51
6. VARIAZIONE DELLE RISERVE MATEMATICHE E DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE,
AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
a) Riserve matematiche:
aa) Importo lordo
52
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
53
54
b) Riserva premi delle assicurazioni complementari:
aa) Importo lordo
55
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
56
57
c) Altre riserve tecniche
aa) Importo lordo
58
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
59
60
d) Riserve tecniche allorché il rischio dell'investimento è sopportato
dagli assicurati e derivanti dalla gestione dei fondi pensione
aa) Importo lordo
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
61
62
63
64
Pag. 2
Valori dell'esercizio precedente
140
141
142
143
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
144
)
145
146
(di cui: provenienti da imprese del gruppo
147
148
)
149
150
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
151
)
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
CONTO ECONOMICO
Valori dell'esercizio
7. RISTORNI E PARTECIPAZIONI AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
65
8. SPESE DI GESTIONE:
a) Provvigioni di acquisizione
66
b) Altre spese di acquisizione
67
c) Variazione delle provvigioni e delle altre spese di acquisizione
da ammortizzare
68
d) Provvigioni di incasso
69
e) Altre spese di amministrazione
f) (-) Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori
70
71
72
9. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI:
a) Oneri di gestione degli investimenti e interessi passivi
73
b) Rettifiche di valore sugli investimenti
c) Perdite sul realizzo di investimenti
74
75
76
10. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI E MINUSVALENZE NON REALIZZATE RELATIVI A INVESTIMENTI
A BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA
GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
77
11. ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
78
12. (-) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO NON TECNICO (voce III. 4)
79
13. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (Voce III. 2)
80
III. CONTO NON TECNICO
1. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (voce I. 10)
81
2. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (voce II. 13)
82
8.575.456
3. PROVENTI DA INVESTIMENTI DEI RAMI DANNI:
a) Proventi derivanti da azioni e quote
83
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
)
84
b) Proventi derivanti da altri investimenti:
aa) da terreni e fabbricati
bb) da altri investimenti
85
84.453
86
4.141.445
87
(di cui: provenienti da imprese del gruppo
88
4.225.898
)
c) Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti
89
128.209
d) Profitti sul realizzo di investimenti
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
90
1.567.723
91
)
92
5.921.830
Pag. 3
Valori dell'esercizio precedente
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
12.639.955
192
193
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
195
82.873
196
4.538.719
197
(di cui: provenienti da imprese del gruppo
198
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
)
194
4.621.592
)
199
1.254.384
200
817.038
201
)
202
6.693.014
CONTO ECONOMICO
Valori dell'esercizio
4. (+) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL
CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (voce II. 12)
93
5. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI DEI RAMI DANNI:
a) Oneri di gestione degli investimenti e interessi passivi
94
1.497.649
b) Rettifiche di valore sugli investimenti
c) Perdite sul realizzo di investimenti
95
930.489
96
117.808
97
2.545.946
6. (-) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (voce I. 2)
98
2.738.691
7. ALTRI PROVENTI
99
2.529.131
8. ALTRI ONERI
100
4.044.769
9. RISULTATO DELLA ATTIVITA' ORDINARIA
101
7.697.011
10. PROVENTI STRAORDINARI
102
691.710
11. ONERI STRAORDINARI
103
44.342
12. RISULTATO DELLA ATTIVITA' STRAORDINARIA
104
647.368
13. RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE
105
8.344.379
14. IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO
106
3.407.693
15. UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO
107
4.936.686
Pag. 4
Valori dell'esercizio precedente
203
204
1.223.373
205
287.914
206
14.000
207
1.525.287
208
4.323.692
209
3.079.054
210
6.442.854
211
10.120.190
212
683.544
213
241.611
214
441.933
215
10.562.123
216
4.412.250
217
6.149.873
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Il sottoscritto dichiara che il presente bilancio è conforme alla verità ed alle scritture
I rappresentanti legali della Società ( * )
Michele MENEGHETTI - Presidente del Consiglio di Gestione
( ** )
Silvano CEREA - Consigliere di Gestione
( ** )
( ** )
I Sindaci
Spazio riservato alla attestazione dell'Ufficio del registro
delle imprese circa l'avvenuto deposito.
( * ) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia.
( ** ) Indicare la carica rivestita da chi firma.
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=
=
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Premessa
Il presente bilancio, che si compone degli schemi di Stato patrimoniale, Conto economico, nonché
della Nota integrativa con i relativi allegati, corredato dalla Relazione sulla Gestione predisposta
dagli Consiglieri di Gestione della Compagnia, è stato redatto in conformità alle disposizioni di cui
al Regolamento n. 22 del 4 aprile 2008 in tema di redazione del bilancio di esercizio nonché al
Codice Civile e sulla base dei regolamenti attuativi emanati dall’ISVAP e dalla CONSOB.
Al fine di integrare l’informativa fornita dagli schemi obbligatori sopra richiamati, è stato presentato
anche il Rendiconto finanziario.
Come già evidenziato nella Relazione sulla Gestione il Consiglio di Gestione, ritenendo che
l’attuale situazione di mercato non determini il sorgere di incertezze significative relative ad eventi
o condizioni che possano generare dubbi sulla continuità aziendale della Compagnia, ha
predisposto il bilancio nella ragionevole aspettativa che la stessa continuerà con la sua gestione
operativa e dunque il bilancio d’esercizio è stato predisposto secondo il presupposto della
continuità aziendale.
I criteri di valutazione adottati sono omogenei a quelli utilizzati nel corso del precedente esercizio.
Gli schemi di bilancio sono redatti in unità di Euro. Gli importi commentati in nota integrativa, ove
non espressamente specificato, sono esposti in migliaia di Euro. Le tabelle riportate in nota
integrativa possono contenere arrotondamenti di importi; eventuali incongruenze e/o difformità tra i
dati riportati nelle diverse tabelle sono conseguenza di tali arrotondamenti.
Per quanto concerne le tematiche relative alla natura dell'attività svolta, i rapporti con le imprese
del Gruppo e le controparti correlate, i fatti di rilievo intervenuti successivamente alla chiusura
dell'esercizio e l'evoluzione prevedibile della gestione, si rimanda a quanto precedentemente
esposto nell'ambito della Relazione sulla Gestione.
La presente nota integrativa si compone delle seguenti parti:
Parte A - Criteri di valutazione
Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale e sul conto economico
Parte C - Altre informazioni
Sono di seguito riportati gli Allegati alla nota integrativa.
1
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=
=
PARTE A - Criteri di valutazione
Sezione 1 – Illustrazione dei criteri di valutazione
ATTIVI IMMATERIALI
Gli attivi immateriali sono iscritti in bilancio al costo d’acquisto comprensivo degli oneri accessori e
vengono ammortizzati in base alla loro residua possibilità di utilizzazione comunque non superiore
a cinque esercizi.
Provvigioni da ammortizzare
Le provvigioni di acquisizione liquidate anticipatamente in occasione della sottoscrizione di
contratti di durata pluriennale sono ammortizzate entro il periodo della durata dei contratti stessi,
periodo comunque non eccedente i dieci anni. Le provvigioni di acquisizione da ammortizzare
sono state calcolate analiticamente, contratto per contratto.
INVESTIMENTI
Terreni e fabbricati
Sono considerati attivi patrimoniali ad utilizzo durevole in quanto destinati a permanere
durevolmente nel patrimonio aziendale; essi sono iscritti al costo originario d’acquisto o di
costruzione, maggiorato dei costi incrementativi di valore e delle rivalutazioni effettuate in
osservanza delle normative di legge e sono esposti in bilancio al netto dei relativi fondi di
ammortamento.
Gli ammortamenti sono effettuati tenendo conto del deperimento dei beni stessi e della loro
residua utilità futura.
Altri investimenti finanziari
Per la valutazione degli altri investimenti finanziari in portafoglio si sono applicate le disposizioni
contenute nel Decreto Legislativo n. 173/97.
Tali norme richiedono l’applicazione dei criteri differenziati a seconda che si tratti o meno di
strumenti finanziari destinati ad essere mantenuti nel tempo quale stabile investimento.
Come da delibera del Consiglio di Amministrazione del 2 ottobre 1998, i titoli a reddito fisso
costituenti “portafoglio ad utilizzo durevole” sono valutati al costo d’acquisto rettificato dalle quote
di competenza degli scarti di emissione e di negoziazione.
Nel dettaglio:
- i titoli ad utilizzo durevole sono valutati al costo medio ponderato rettificato dalle svalutazioni
derivanti da perdite di valore ritenute durevoli, nonché, per i titoli a reddito fisso, dalla quota
maturata nell’esercizio della differenza positiva o negativa tra il costo di acquisto ed il valore di
rimborso;
- i titoli ad utilizzo non durevole sono valutati al minore tra il costo medio ponderato ed il valore di
realizzo desumibile dall’andamento del mercato risultante dal prezzo di chiusura dell’ultimo giorno
di negoziazione di dicembre;
- i titoli non quotati sono valutati al minore tra il costo di acquisto ed il presumibile valore di realizzo
desunto da titoli similari.
Per i titoli in essere è stato contabilizzato, ove esistente, lo scarto di emissione.
2
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=
=
Qualora vengano meno i motivi delle rettifiche di valore operate in esercizi precedenti, si procede
alla contabilizzazione delle corrispondenti riprese di valore, entro il limite massimo del costo
originario di acquisizione dei titoli.
Per la valutazione dei titoli non destinati a permanere durevolmente nel patrimonio delle imprese di
assicurazioni, la Compagnia al 30 giugno 2012 si era avvalsa della facoltà introdotta dal
Regolamento ISVAP n.43 del 12 luglio 2012, che ha modificato presupposti e modalità di esercizio
della facoltà per le imprese di assicurazione di aderire ai regimi che erano stati introdotti dal
decreto anticrisi (D.L. 29 novembre 2008, n. 185 e successive conversione e modificazioni),
limitando il campo di applicazione ai soli titoli di debito emessi o garantiti da Stati dell’Unione
Europea.
Si precisa che alla data del 31 dicembre 2012 la Società non ha fatto ricorso a tale facoltà
adeguando la valutazione dei titoli in portafoglio ai corsi di mercato qualora risultassero inferiori
rispetto ai valori di costo alla data stessa.
ATTIVI MATERIALI
Gli attivi materiali sono stati iscritti al prezzo di costo comprensivo degli oneri accessori di diretta
imputazione.
Gli ammortamenti sono stati determinati in relazione alla vita utile stimata dei cespiti.
Tutti gli ammortamenti dei beni materiali sono stati ridotti al 50% per i beni acquistati nel corso
dell’esercizio, in funzione della loro minore utilizzazione.
CREDITI
I crediti verso assicurati per premi dell’esercizio e degli esercizi precedenti sono stati valutati, al
presumibile valore di realizzo, in modo forfetario con percentuali differenziate per ciascuno dei rami
esercitati dall’Impresa.
Le percentuali delle svalutazioni sono state determinate dall’esame analitico per ramo tenendo
conto del rischio di inesigibilità desunto dall’evoluzione degli incassi nei precedenti esercizi e dagli
elementi valutativi prospettici a disposizione.
Le poste relative ai crediti verso intermediari di assicurazione e riassicurazione sono, se del caso,
svalutate al fine di ricondurle al loro presunto valore di realizzo.
Gli altri crediti sono iscritti al loro valore nominale che corrisponde al presumibile valore di realizzo.
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO
E’ calcolato analiticamente, sulla base delle disposizioni di legge e dei vigenti contratti di lavoro e
copre integralmente le indennità spettanti ai dipendenti in forza al 31 dicembre 2013.
RATEI E RISCONTI
I ratei e i risconti sono determinati secondo il criterio di effettiva competenza dei costi e dei ricavi in
conformità al disposto di cui all’art. 2424 bis comma 5 del Codice Civile.
3
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=
=
RISERVE TECNICHE
Riserva Premi
La riserva premi è formata da due componenti:
a) riserva per frazioni di premi, calcolata utilizzando il metodo analitico “pro rata temporis”,
così come previsto dall’art. 37 del D.Lgs. n. 209/2005;
b) riserva per rischi in corso, costituita sulla base del metodo semplificato previsto dal
Regolamento ISVAP n. 16 del 4/04/2008.
L’ammontare di tali riserve è atto a coprire la parte di rischio ricadente in periodi successivi alla
chiusura dell’esercizio.
La riserva per frazioni di premi è stata calcolata col metodo pro rata temporis, al netto delle sole
provvigioni di acquisizione di competenza dell’esercizio, tenendo altresì conto delle integrazioni
previste dalle specifiche disposizioni di legge per i rischi di particolare natura (danni derivanti da
terremoto, maremoto, eruzioni vulcaniche e fenomeni connessi) e rischi del ramo Cauzioni
secondo le disposizioni del provvedimento ISVAP n. 1978-G del 4 dicembre 2002.
In merito alla riserva per rischi in corso si è adottato il procedimento di calcolo costruito sul
rapporto sinistri a premi di competenza della generazione corrente registrato nell’anno di bilancio e
di quello dell’esercizio precedente.
Individuato il rapporto sinistri a premi di riferimento e calcolate le rate di premio a scadere nell’anno
successivo (nel caso sussista il frazionamento in rate del premio annuale), anch’esse al netto delle
provvigioni di acquisizione, viene stimato il costo dei futuri sinistri applicando il valore di sinistralità
all’importo risultante dalla somma delle riserve per frazioni di premio con le predette rate a
scadere.
La differenza negativa tra la somma della riserva per frazioni di premio, comprensiva delle rate
nette future in scadenza, ed il valore così ottenuto individua l’ammontare della “riserva per rischi in
corso” da accantonare per far fronte ai rischi futuri incombenti.
Altre Riserve Tecniche
Vengono attuate ulteriori riservazioni previste dalle specifiche disposizioni in relazione alla natura
particolare dei rischi quali, tra le Altre riserve tecniche, la riserva di senescenza del ramo Malattia
(di cui all’art. 37, ottavo comma del D.Lgs. n. 209/2005) che viene calcolata con il metodo forfetario
nella misura del 10% dei premi lordi contabilizzati e, tra le “Riserve di perequazione”, quelle di
equilibrio per i rischi delle calamità naturali, calcolate secondo le modalità previste dalle specifiche
disposizioni di legge.
Riserva Sinistri
Le riserve sinistri sono determinate secondo una prudente valutazione dei danni, effettuata in base
ad elementi obiettivi e prospettici che tengono conto di tutti i futuri oneri prevedibili. Tali riserve
sono considerate congrue per la copertura del pagamento dei risarcimenti e delle spese di
liquidazione inerenti i sinistri ivi compresa la stima dei sinistri avvenuti e non ancora denunciati
alla fine dell’esercizio.
Le riserve sono state valutate separatamente per ciascun sinistro in misura pari al costo ultimo
dello stesso per tenere conto di tutti i futuri oneri prevedibili nell’arco temporale previsto per la
definizione dei sinistri, sulla base anche di dati storici e prospettici affidabili con riferimento alle
caratteristiche specifiche dei sinistri e della Compagnia.
Alla riservazione con criteri per inventario si sono affiancate analisi del valore delle generazioni con
4
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=
=
metodologie statistiche ed attuariali al fine di poter valutare l'adeguatezza delle riserve di inventario
appostate.
Le riserve relative ai sinistri CARD in gestione presso altre compagnie sono state valorizzate
secondo gli importi di forfait stabiliti dalla CONSAP.
Riserve Tecniche a carico dei Riassicuratori
Per quanto riguarda le riserve premi, gli importi a carico dei riassicuratori afferenti ai trattati
proporzionali sono stati calcolati proporzionalmente con gli stessi metodi adottati dalla Compagnia
per il calcolo della riserva premi lorda.
La riserva sinistri a carico dei riassicuratori comprende gli importi di loro competenza determinati
conformemente agli accordi contrattuali.
FISCALITA’ DIFFERITA
Le attività per imposte anticipate si originano dalle differenze temporanee deducibili e
rappresentano imposte liquidate anticipatamente, per effetto del differimento nella deducibilità di
costi iscritti nel conto economico, che verranno recuperate negli esercizi successivi, quando i
suddetti costi diventeranno deducibili.
Le passività per imposte differite si originano dalle differenze temporanee tassabili e
rappresentano imposte differite per effetto del differimento nella imponibilità di ricavi realizzati ed
iscritti nel conto economico, che verranno liquidate negli esercizi successivi, quando i suddetti
ricavi verranno tassati.
Le attività per imposte anticipate vengono iscritte in bilancio, se esiste la ragionevole certezza del
loro recupero, da verificarsi in relazione alla capienza dei redditi imponibili stessi.
Le passività per imposte differite non sono iscritte in bilancio qualora esistano scarse probabilità
che tale debito possa insorgere.
In applicazione del principio che impone la rilevazione della fiscalità differita sono stati adottati i
seguenti criteri:
• iscrizione delle imposte differite per il loro complessivo ammontare;
• iscrizione delle sole imposte anticipate derivanti da costi già imputati a conto economico, la cui
futura deducibilità fiscale è garantita dalla sussistenza di redditi imponibili.
CONTI D’ORDINE
Le voci sono iscritte in bilancio al valore nominale.
Per quanto riguarda i titoli depositati presso terzi, la voce si riferisce al valore di bilancio dei titoli
posseduti dalla Compagnia e depositati presso Istituti di Credito.
COSTI E RICAVI
Sono determinati secondo il principio della competenza. Per quelli caratteristici dell’attività
assicurativa, in particolare, si è operato nel rispetto delle “disposizioni applicabili al Conto
Economico”, di cui al D. Lgs. n. 173/97, ed in conformità alle istruzioni contenute nel Regolamento
ISVAP n. 22 del 4/04/2008.
I premi lordi sono contabilizzati con riferimento al momento della loro maturazione durante
l’esercizio prescindendo dalla data in cui si verifica l’effettiva riscossione e sono comprensivi di
ogni importo con esclusione delle relative imposte e contributi sui premi riscossi per rivalsa nei
confronti degli assicurati; sono inoltre determinati al netto degli annullamenti tecnici afferenti i
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=
=
premi dell’esercizio. Gli annullamenti di crediti verso assicurati per premi degli esercizi precedenti
sono imputati alla voce “Altri oneri tecnici”.
IMPOSTE D’ESERCIZIO
L’onere per imposte sul reddito d’esercizio è stato calcolato in conformità alla vigente normativa
fiscale, sulla base di stime realistiche e prudenti del reddito complessivo imponibile.
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=
=
PARTE B – Informazioni sullo stato patrimoniale e sul conto economico
STATO PATRIMONIALE ATTIVO
B – ATTIVI IMMATERIALI
Le immobilizzazioni immateriali ammontano complessivamente a 2.931 migliaia di Euro (alla fine
dell’esercizio precedente ammontavano a 3.187 migliaia di Euro).
Le voci sono composte come segue.
B 1 - Provvigioni di acquisizione
La voce ammonta a 2.418 migliaia di Euro (2.827 migliaia di Euro nel 2012) e corrisponde alle
quote di provvigioni d’acquisto ammortizzabili negli esercizi futuri.
Come specificato nei precedenti bilanci, nel corso degli ultimi esercizi la voce in oggetto ha subito
una progressiva flessione in conseguenza dei fenomeni derivanti dalla cosiddetta Legge Bersani
nell’ambito dei contratti di durata pluriennale e della tendenza a passare al regime di provvigioni
ricorrenti sui nuovi mandati agenziali e sulle nuove emissioni delle agenzie in essere.
B 5 – Altri costi pluriennali
La voce si compone delle seguenti poste:
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Altri costi pluriennali
Costi pluriennali
TOTALE
Esercizio
2012
360
360
Incremento
613
613
Decremento
460
460
Esercizio
2013
513
513
La voce contiene principalmente i costi pluriennali riferibili allo sviluppo ed all’implementazione
della piattaforma informatica agenziale Positiv.
L’ammortamento dei costi ad utilizzazione pluriennale è stato determinato in base alla loro utilità
futura come previsto dall’art. 2426 del C.C. ed è stato pari a 460 migliaia di Euro.
La vita utile dei costi pluriennali è di tre anni.
C – INVESTIMENTI
C I – Terreni e fabbricati
C I 1 – Immobili destinati all'esercizio dell'impresa
Tale voce comprende le unità immobiliari utilizzate direttamente dall'azienda per lo svolgimento
della propria attività. Complessivamente il valore degli immobili destinati all’esercizio dell’impresa
risulta iscritto in bilancio per 12.478 migliaia di Euro (costo storico 15.399 migliaia di Euro al netto
del fondo di ammortamento di 2.921 migliaia di Euro). L’incremento di tale voce è dovuto
all’acquisto della nuova sede direzionale di Udine avvenuta in data 19 dicembre 2013 per un
valore complessivo di 11.594 migliaia di Euro.
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=
=
C I 2 – Immobili ad uso di terzi
Tale voce comprende le unità immobiliari, abitative e non, destinate alla locazione.
Gli immobili ad uso terzi presentano un costo storico di 1.499 migliaia di Euro ed al netto del fondo
ammortamento, per le sole unità ad uso terzi, ammontano a 835 migliaia di Euro.
L’importo delle rivalutazioni delle singole unità immobiliari è indicato nel Prospetto 1 allegato alla
presente nota integrativa.
Nell’allegato 4 è indicato il valore corrente dei terreni e fabbricati determinato sulla base delle
perizie di stima del 14 gennaio 2014 con riferimento alla data del 31 dicembre 2013.
C III - Altri investimenti finanziari
La ripartizione in base all’utilizzo durevole e non durevole degli attivi ricompresi nelle voci azioni e
quote ed obbligazioni e altri titoli a reddito fisso, nonché degli investimenti finanziari diversi, è
indicata nell’Allegato 9.
Titoli del portafoglio durevole
In data 29 aprile 2011, il Consiglio di Gestione ha adottato una specifica delibera quadro in merito
alle nuove disposizioni emanate dall’ISVAP in materia di investimenti e di attivi a copertura delle
riserve (Reg.n. 36/2011).
Tenuto conto della necessità di effettuare una classificazione dei titoli sulla base di un criterio
funzionale e tenuto conto della destinazione ad un uso durevole o non durevole, nell’ambito della
strategia di gestione del portafoglio, sia al fine di soddisfare le esigenze di liquidità della Società,
con particolare riguardo a quelle connesse alla liquidazione dei sinistri, sia al fine di ottimizzare la
redditività del portafoglio titoli, ha tra l’altro deliberato:
a) che gli investimenti finanziari della Compagnia, escluse pertanto le partecipazioni di
controllo, siano assegnati di regola al comparto “non durevole”, con l’eccezione dei casi
stabiliti nel successivo punto;
b) che possano essere assegnati al comparto degli investimenti “durevoli” le seguenti tipologie
di attivi:
1) azioni o quote di società che rappresentano partecipazioni strategiche e quote
di OICR aventi durata prestabilita ed un prezzo minimo di rimborso, con il
limite massimo complessivo pari al 3% del valore di bilancio degli investimenti;
2) obbligazioni ed altri titoli a reddito fisso con il limite massimo del 25% del
valore di bilancio degli investimenti ed aventi almeno una delle seguenti caratteristiche:
- siano a copertura di impegni o soggetti a swap;
- siano non quotati;
- siano adeguati a soddisfare le esigenze di copertura nel medio/lungo
periodo, con durata residua di almeno 18 mesi a tasso fisso;
c) che la scelta dei suddetti attivi, posta la loro compatibilità con la destinazione funzionale
assegnata, debba essere coerente con le condizioni economico- finanziare e gestionali
attuali e prospettiche della Società;
d) che gli investimenti finanziari destinati al comparto “durevole” non possano comunque
superare il 25% del valore di bilancio del portafoglio titoli;
e) che gli attivi ad utilizzo durevole debbano essere comunque oggetto di svalutazione in
presenza di perdite durevoli di valore, individuabili nella perdita di valore dell’investimento
di oltre il 30%, costantemente riscontrata per almeno 12 mesi;
f) che i singoli investimenti assegnati al comparto durevole possano essere dimessi per
importi significativi solamente in circostanze che rivestano il carattere di eccezionalità e
straordinarietà, e comunque in forza di delibera presa dal Consiglio di Gestione.
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=
=
Strumenti finanziari strutturati e derivati
Il Consiglio di Gestione del 29 aprile 2011 ha adottato una delibera quadro orientata a stabilire i
criteri, i limiti e le modalità di investimento in titoli strutturati e derivati. I principali aspetti disciplinati
dalla citata delibera riguardano le regole di utilizzo di derivati, gli obiettivi perseguiti con l’utilizzo di
tali strumenti, le modalità operative per l’utilizzo degli stessi; i limiti del loro utilizzo nonché il livello
di tolleranza relativo ai rischi degli strumenti derivati sul complessivo portafoglio gestito.
In particolare è stato deliberato che gli strumenti derivati vengano usati allo scopo di ridurre il
rischio di investimento o di pervenire ad una gestione efficace del portafoglio. Possono essere
utilizzati sia strumenti derivati negoziati su mercati regolamentati sia strumenti derivati non
negoziati su mercati regolamentati.
Inoltre sono stati posti dei limiti sull’utilizzo di tali strumenti in relazione agli attivi che coprono le
riserve tecniche ed è stato stabilito un livello di tolleranza relativo al rischio degli stessi sul
complessivo portafoglio gestito.
In ottemperanza alll’art.8 del Regolamento ISVAP n.36/2011, la Compagnia è chiamata a rivedere
la specifica delibera quadro con cadenza almeno annuale. Al fine di verificarne la coerenza con
l’eventuale cambiamento dello scenario dei mercati finanziari, tali linee guida sono state sottoposte
alla revisione annuale del Consiglio di Gestione in data 30 maggio 2013.
Riportiamo di seguito alcune tabelle che sintetizzano le movimentazioni del portafoglio titoli delle
Compagnia.
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Azioni, quote, obbligazioni e fondi comuni d'investimento
Attivo ad utilizzo durevole
Valore al 31/12/2012
Acquisti
Attivo ad utilizzo non durevole
3.314
155.365
0
57.011
Vendite / Rimborsi / Scadenze
-2
-49.664
Scarti di emissione e negoziazione
28
98
0
-601
Rettifiche di valore
Riprese di rettifiche di valore
0
128
Trasferimenti al comparto durevole
0
0
Trasferimenti dal comparto durevole
0
0
Trasferimenti
0
0
Altre variazioni
0
0
3.340
162.337
Valore al 31/12/2013
L’incremento del portafoglio titoli è riferibile principalmente all’utilizzo della liquidità disponibile
derivante anche da un aumento del volume premi registrato nell’esercizio.
9
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=
=
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
ATTIVO AD UTILIZZO NON DUREVOLE
Quote di fondi Titoli di stato
comuni
quotati
Altri titoli
quotati
Altri titoli non Azioni e quote
quotati
di imprese
Investimenti
finanziari
diversi
Valore al 31/12/2012
26.488
80.681
48.149
0
47
0
Acquisti
19.744
22.175
15.093
0
0
0
0
-17.807
-18.888
-12.968
0
0
Scarti di emissione
Vendite / Rimborsi / Scadenze
0
49
49
0
0
0
Rettifiche di valore
-395
-144
-63
0
0
0
Riprese di rettifiche di valore
0
55
73
0
0
0
Trasferimenti al comparto durevole
0
0
0
0
0
0
Trasferimenti dal comparto durevole
0
0
0
0
0
0
Trasferimenti
0
0
0
0
0
0
Altre variazioni
Valore al 31/12/2013
0
0
0
0
0
0
28.030
83.928
50.333
0
47
0
=
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
ATTIVO AD UTILIZZO DUREVOLE
Quote di fondi Titoli di stato
comuni
quotati
Altri titoli
quotati
Altri titoli non Azioni e quote
quotati
di imprese
Investimenti
finanziari
diversi
Valore al 31/12/2012
0
2.283
0
1.031
0
0
Acquisti
0
0
0
0
0
0
Vendite / Rimborsi / Scadenze
0
0
0
-2
0
0
Scarti di emissione
0
26
0
2
0
0
Rettifiche di valore
0
0
0
0
0
0
Trasferimenti dal comparto non durevole
0
0
0
0
0
0
Trasferimenti al comparto non durevole
0
0
0
0
0
0
Trasferimenti
0
0
0
0
0
0
Altre variazioni
0
0
0
0
0
0
Valore al 31/12/2013
0
2.309
0
1.031
0
0
Nel corso dell’anno la Compagnia ha proseguito l’attività di investimento mediante diverse
operazioni di acquisto titoli in particolar modo nel comparto obbligazionario.
Per quanto concerne i titoli ad utilizzo non durevole, in sede di valutazione di bilancio sono state
operate rettifiche di valore pari a 601 migliaia di Euro e riprese di rettifiche di valore per 128
migliaia di Euro. Dal raffronto tra i valori di mercato alla chiusura di esercizio e quelli di bilancio
emerge una plusvalenza latente di 4.193 migliaia di Euro per i titoli ad utilizzo non durevole che
riguarda in gran parte il comparto obbligazionario.
Anche nel comparto durevole si rileva una plusvalenza latente di 421 migliaia di Euro che investe
esclusivamente la categoria Titoli di stato quotati.
C III 1 – Azioni e quote
Al 31 dicembre 2013 le quote di fondi comuni di investimento ammontano a 46 migliaia di Euro e
non registrano variazioni rispetto all’esercizio precedente.
C III 2 - Quote in fondi comuni di investimento
Al 31 dicembre 2013 le quote di fondi comuni di investimento, ammontano a 28.030 migliaia di
Euro contro un valore di bilancio a fine esercizio 2012 di 26.488 migliaia di Euro.
10
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
La voce è costituita per 19.743 migliaia di Euro da fondi obbligazionari, rispetto a 17.099 migliaia di
Euro alla chiusura dell’esercizio 2012, e per 5.380 migliaia di Euro da fondi azionari, rispetto a
9.389 migliaia di Euro dell’esercizio precedente. Inoltre nel corso del secondo semestre 2013 la
società ha acquistato Hedge Fund per 2.907 migliaia di Euro.
C III 3 - Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso quotati (a) e non quotati (b)
Gli investimenti in obbligazioni e altri titoli a reddito fisso quotati e non quotati sono così ripartiti:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Obbligazioni e altri titoli quotati
Obbligazioni e altri titoli non quotati
Altri titoli a reddito fisso non quotati
TOTALE
Esercizio
2012
131.113
1.031
0
132.144
Esercizio
2013
136.570
1.031
0
137.601
Incremento
( Decremento )
5.457
0
0
5.457
Gli investimenti in portafoglio sono classificati sia nel comparto dei beni durevoli, che in quello dei
non durevoli, come evidenziato nel Prospetto 3.
Nel portafoglio durevole i valori contabili risultano comprensivi degli scarti di negoziazione e di
emissione.
C III 4 - Finanziamenti
Ammontano a 59 migliaia di Euro (72 migliaia di Euro nel 2012) e sono prevalentemente relativi a
prestiti concessi ai dipendenti.
C III 6 – Depositi presso enti creditizi
I depositi presso enti creditizi, che al termine dell’esercizio precedente ammontavano a 2.000
migliaia di Euro, sono pari a zero. Essi erano costituiti da Contratti di Time Deposit relativi ad
operazioni a vincolo temporaneo di somme presenti sul conto corrente. Al 31/12/2013 risultano
essere giunti a scadenza.
D bis - RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI
Le riserve tecniche a carico dei riassicuratori ammontano a 141.159 migliaia di Euro e sono
composte da:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Riserve a carico riassicuratori
Riserva premi
Riserva sinistri
Altre riserve tecniche
TOTALE
Esercizio
2012
31.825
100.353
92
132.270
Esercizio
2013
33.672
107.402
85
141.159
Incremento
Decremento
1.847
7.049
(7)
8.889
11
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
La riserva premi nel corso dell’anno ha subito un incremento pari a 1.847 migliaia di Euro ed è in
linea con l’incremento registrato nei premi contabilizzati.
La riserva sinistri a carico dei riassicuratori ha registrato un significativo aumento, pari a 7.049
migliaia di Euro, riferibile sia all’aumento di portafoglio del lavoro diretto che all’intervento
riassicurativo di trattati non proporzionali su un insieme di sinistri punta.
Si ricorda che i riassicuratori principali sono UNIQA Re AG, appartenente al Gruppo UNIQA,
Assicurazioni Generali S.p.A. ed Europ Assistance S.p.A..
E - CREDITI
E I – Crediti derivanti da operazioni di assicurazione diretta
Ammontano a 24.134 migliaia di Euro (contro 28.674 migliaia di Euro registrati al 31 dicembre
2012).
I crediti sono esposti al netto dei relativi fondi di svalutazione.
Riportiamo di seguito il dettaglio della voce:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Crediti da op. di ass. diretta
Esercizio
2012
17.056
1.127
-4.197
13.986
15.082
-1.867
13.215
578
895
28.674
Crediti verso assicurati e.c.
Crediti verso assicurati e.p.
F.do sval. crediti verso assic.
Totale
Crediti verso intermediari
F.do sval. crediti verso agenti
Totale
Compagnie conti correnti
Assicurati e terzi per somme da recuperare
TOTALE GENERALE
Esercizio
2013
12.187
1.000
-3.559
9.628
15.392
-2.199
13.193
356
957
24.134
Incremento
Decremento
-4.869
-127
638
-4.358
310
-332
-22
-222
62
-4.540
I crediti derivanti da operazioni di assicurazione diretta vengono di seguito riportati per ramo:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Esercizio 2012
Crediti da op. di assic. Diretta
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario
genere
Tutela legale
Assistenza
Totale Generale
Esercizio 2013
Corrente
Precedente
Fondo
Svalutazione
Ramo 1
Ramo 2
Ramo 3
Ramo 8
Ramo 9
Ramo 10
Ramo 12
Ramo 13
Ramo 15
1.145
209
1.149
1.380
1.449
9.513
9
2.013
64
106
25
39
63
88
562
1
166
72
312
62
246
311
347
2.276
2
529
84
Ramo 16
Ramo 17
Ramo 18
14
24
87
17.056
2
4
5
19
4.197
3
1.127
Corrente
Precedente
Fondo
Svalutazione
1.116
166
762
1.738
1.805
4.016
2.422
80
115
24
15
94
104
396
160
88
349
58
175
459
483
1.240
669
105
26
16
40
12.187
2
1
1
1.000
8
4
9
3.559
12
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
Il decremento della voce crediti verso assicurati è strettamente correlato alla nuova normativa
relativa al ramo R.C.Auto. L’abolizione della clausola del tacito rinnovo nelle polizze RCAuto con
decorrenza dal 1/1/2013 per effetto dell’Art. 170-bis del Decreto Legge n. 179/2012 ha determinato
la parte più significativa della contrazione della voce crediti verso assicurati.
Il fondo svalutazione crediti registra un decremento di 638 migliaia di Euro, tuttavia presenta
un’incidenza percentuale superiore a quella del bilancio 2012 e risulta pari al 27% dei crediti lordi.
La voce crediti verso intermediari presenta un saldo in linea rispetto all’esercizio precedente.
Comprende essenzialmente crediti per rimesse correnti per 8.836 migliaia di Euro, crediti per
rivalse verso agenzie per 1.826 migliaia di Euro, crediti per sospesi brokers per 2.695 migliaia di
Euro, crediti verso agenti cessati per 1.262 migliaia di Euro nonché 1.383 migliaia di Euro per
rateazioni ed anticipi.
Il relativo fondo svalutazione crediti di 2.199 migliaia di Euro è riferibile alla componente verso
agenti cessati. Si precisa che i crediti per rimesse correnti risultano quasi integralmente incassati
alla data attuale.
Va comunque precisato che nel corso del primo semestre è stata riclassificata la componente
“Rimesse da abbinare”, che nell’ultimo bilancio approvato era stata classificata tra le Passività
Diverse, nell’ambito dei crediti verso intermediari. Rispetto all’anno precedente, tale riclassifica
determina una riduzione della voce crediti verso intermediari in considerazione degli importi già
rimessi e non ancora abbinati.
E II – Crediti derivanti da operazioni di riassicurazione
La voce ammonta a 189 migliaia di Euro (567 migliaia di Euro alla chiusura dell’esercizio
precedente) e si riferisce principalmente al credito in conto corrente verso Assicurazioni Generali
S.p.A., analogamente allo scorso esercizio.
E III – Altri crediti
La posta ammonta complessivamente a 21.122 migliaia di Euro (7.234 migliaia di Euro al 31
dicembre 2012).
La voce risulta essere così composta:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Altri crediti
Crediti verso dipendenti
Crediti verso clienti
Fatture da emettere
Anticipi a fornitori
Crediti verso erario
Imposte anticipate
Crediti verso istitui previdenziali
Altri crediti
Note di accredito da ricevere
TOTALE
Esercizio
2012
Esercizio
2013
12
11
315
28
6.461
0
49
349
9
7.234
10
50
36
32
11.862
8.945
65
122
0
21.122
Incremento
Decremento
-2
39
-279
4
5.401
8.945
16
-227
-9
13.897
Nella voce fatture da emettere sono stati contabilizzati i ricavi per servizi forniti a società del
Gruppo, oggetto di fatturazione nel corso del 2014.
13
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
Il maggior incremento è relativo alla voce relativa ai Crediti verso Erario in cui è stato contabilizzato
l’importo versato a maggio 2013 quale acconto di imposta sui premi 2014 per complessivi 4.562
migliaia di Euro nonché 7.126 migliaia di Euro a titolo di acconto imposte dirette dell’esercizio.
Inoltre 8.945 migliaia di Euro sono da imputare ai crediti per imposte anticipate IRES.
Si segnala che per una maggiore aderenza alla normativa, rispetto al Bilancio 2012 si è
provveduto alla riclassifica dei crediti per imposte differite attive nell’ambito della voce E.III Altri
Crediti, componente questa precedentemente classificata nelle Altre Attività.
F - ALTRI ELEMENTI DELL’ATTIVO
F I – Attivi materiali
Al termine dell’esercizio il bilancio della Compagnia presenta immobilizzazioni materiali per un
valore pari a 1.124 migliaia di Euro, con un incremento di 486 migliaia di Euro rispetto all’esercizio
precedente.
Le voci sono esposte al netto dei relativi fondi di ammortamento.
In base a quanto richiesto dall’art. 2427, punto 2 del C.C., presentiamo un prospetto dal quale
risultano i movimenti che si sono verificati nell’esercizio a cui si riferisce il bilancio.
Immobilizzazioni
Saldo all'1.1.13
Riclassifiche
Incrementi dell’esercizio
Decrementi dell’esercizio
Saldo al 31.12.13
Aliquote
Fondo ammortamento
Saldo all'1.1.13
Riclassifiche
Incrementi dell’esercizio
Decrementi dell’esercizio
Saldo al 31.12.13
Saldo al netto del Fondo
Mobili e
Macchine
Ufficio
Arredi e
Macchine Apparecchi Macchine Beni Mobili
Apparecchi
Ufficio
vari
Elettroniche iscritti P.R.
vari
Elettroniche
Sist. tel
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Impianti
Totale
1.138
0
428
-18
1.548
12%
749
0
143
-3
889
15%
331
0
0
-47
284
20%
281
0
36
0
317
15%
408
0
104
-3
509
20%
15
0
0
0
15
25%
20
0
0
0
20
30%
2.942
0
711
-71
3.582
1.013
0
55
-18
1.050
473
0
78
-3
548
285
0
21
-46
260
202
0
22
0
224
302
0
48
-3
347
15
0
0
0
15
13
0
1
0
14
2.303
0
225
-70
2.458
498
341
24
93
162
0
6
1.124
F I 1 - Mobili, macchine d’ufficio e mezzi di trasporto
Agli attivi materiali sono state applicate le seguenti aliquote di ammortamento ritenute idonee a
rappresentare il normale deperimento dei beni:
- arredamento
- mobili d’ufficio e macchine ordinarie d’ufficio
- macchine d’ufficio, computer, ecc.
- macchinari, apparecchi ed attrezzature varie
- prodotti software per computer
15,0 %
12,0 %
20,0 %
15,0 %
20,0 %
Ai sensi dell’art. 10 della Legge 19/03/83 n. 72 confermiamo che la Compagnia non ha mai
effettuato rivalutazioni monetarie ed economiche sui suddetti beni.
14
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
F I 2 - Beni mobili iscritti in pubblici registri
La voce al termine dell’esercizio 2013 presenta un valore pari a zero in quanto i beni risultano
essere completamente ammortizzati e non sono stati effettuati acquisti nel corso dell’esercizio.
L’aliquota d’ammortamento applicabile alla categoria in oggetto è pari al 25% del costo del bene.
F II – DISPONIBILITA’ LIQUIDE
F II 1 - Depositi presso istituti e aziende di credito
La voce ammonta complessivamente a 2.076 migliaia di Euro (3.568 migliaia di Euro al 31
dicembre 2012). In riferimento alla variazione in diminuzione rispetto alla chiusura dell’esercizio
precedente si rimanda al rendiconto finanziario
F II 2 - Contante in cassa
Trattasi di denaro e assegni esistenti in cassa al 31 dicembre 2013 e ammonta a 3 migliaia di Euro
(3 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012).
F IV – ALTRE ATTIVITÀ
F IV 2 -Attività diverse
Al termine del 2012 la voce in oggetto ammontava a 8.603 migliaia di Euro mentre a fine esercizio
presenta saldo pari a zero. Come specificato nella Voce E.III- Altri Crediti della presente Nota, si è
proceduto a riclassificare i crediti per imposte differite attive per una maggior aderenza alla
normativa vigente in materia di bilancio.
G - RATEI E RISCONTI ATTIVI
La voce ammonta a 2.114 migliaia di Euro a fronte di 2.293 migliaia di Euro al 31/12/2012 e risulta
composta come segue:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Ratei e risconti attivi
Ratei su titoli
Altri ratei e risconti
Totale
Esercizio
2012
2.214
79
2.293
Esercizio
2013
2.076
38
2.114
Incremento
Decremento
(138)
(41)
(179)
Il saldo complessivo dei ratei e risconti attivi risulta essere in linea con quanto contabilizzato nel
precedente esercizio.
15
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
STATO PATRIMONIALE PASSIVO
A - PATRIMONIO NETTO
Il totale della voce al termine dell’esercizio 2013 è pari a 26.831 migliaia di Euro a fronte di 21.895
migliaia di Euro dell’esercizio precedente e risulta essere composta come di seguito riportato.
CAPITALE SOCIALE
Il capitale sociale ammonta a 5.200 migliaia di Euro ed è detenuto per il 94,7% da UNIQA
Assicurazioni S.p.A. e per il restante 5,3% da altri Azionisti.
RISERVE E UTILE
L’utile dell'esercizio 2012, pari a 6.150 migliaia di Euro, come da delibera dell'Assemblea dei Soci
a seguito dell’approvazione del bilancio 2012, è stata destinato alla riserva legale per 65 migliaia di
Euro. Infine, in previsione dell’adozione dei criteri di determinazione del margine di solvibilità
previsti dalla normativa “Solvency 2”, non sono stati distribuiti dividendi e l’utile netto, per la parte
non assegnata alla riserva legale, è stato assegnato alla riserva straordinaria per 6.085 migliaia di
Euro.
Riportiamo di seguito la tabella con la composizione e movimentazione delle riserve patrimoniali e
dell’utile dell’esercizio:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Altri fondi e riserve
Riserva da sovraprezzo di emissione
Riserva di rivalutazione
Riserva legale
Altre riserve
Risultato 2012
Risultato 2013
TOTALE
Esercizio
2012
Esercizio
2013
5.231
21
975
4.317
6.150
16.694
Incremento
Decremento
5.231
21
1040
10.403
0
0
65
6.086
-6.150
4.937
4.938
4.937
21.632
L’incremento del patrimonio netto è riferibile all’utile registrato nell’esercizio ed alla destinazione
dell’utile realizzato nell’esercizio precedente.
Ai sensi dell’art. 2427, n. 7 del Codice Civile, si riporta un prospetto delle voci di patrimonio netto,
con l’indicazione della loro distribuibilità.
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Voci di patrimonio netto
Capitale sociale
Riserva legale
Riserva sovrapprezzo di emissione
Riserva straordinaria
Riserva di rivalutazione
Risultato 2013
TOTALE
distribuibile
non distribuibile
5.200
1.040
5.231
10.403
15.634
21
4.937
11.198
Totale
5.200
1.040
5.231
10.403
21
4.937
26.832
16
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
Per il dettaglio delle variazioni del patrimonio netto e dell’utilizzabilità delle riserve si rinvia ai
Prospetti 2 e 5 allegati.
B - PASSIVITA’ SUBORDINATE
Come specificato nei precedenti bilanci, la voce ammonta complessivamente a 6.000 migliaia di
Euro ed è relativa al prestito subordinato a scadenza indeterminata che la Compagnia ha ottenuto
in data 29 dicembre 2008 da RAIFFEISEN Versicherung AG, società in cui la Capogruppo UNIQA
Insurance Group AG detiene una partecipazione del 100%. La data di utilizzo di detto prestito è il
31 dicembre 2008 e, sul valore nominale di 6.000 migliaia di Euro, maturano interessi passivi a
tassi di mercato pari a Euribor a un anno + 2,5% che vengono corrisposti alla scadenza di ogni
anniversario della data di utilizzo.
Tale prestito subordinato ha determinato un onere per interessi passivi a carico dell’esercizio pari a
186 migliaia di Euro.
C - RISERVE TECNICHE
Al termine dell’esercizio 2012 la voce ammonta complessivamente a 273.311 migliaia di Euro ed è
costituita come segue:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Riserve tecniche
Esercizio
2012
Riserva premi
Riserva sinistri
Altre riserve tecniche
Riserve di perequazione
Totale riserve danni
Esercizio
2013
76.267
184.162
190
507
261.126
81.617
190.966
174
554
273.311
Incremento
Decremento
5.350
6.804
-16
47
12.185
Di seguito vengono riportate le variazioni per ramo delle Riserve Tecniche:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Riserve Tecniche
Riserve Premi
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario
genere
Tutela legale
Assistenza
Totale Generale
Ramo 1
Ramo 2
Ramo 3
Ramo 8
Ramo 9
Ramo 10
Ramo 12
Ramo 13
Ramo 15
Ramo 16
Ramo 17
Ramo 18
Esercizio 2012
Riserva
Riserva
Premi
Rischi in
corso
4.214
638
4.393
10.310
11.970
36.957
80
6.206
67
531
83
35
219
541
76.094
24
174
Esercizio 2013
Riserva
Riserva
Variazione
Premi
Rischi in
corso
4.549
335
593
45
5.202
809
11.587
1.277
12.827
857
37.418
461
83
3
7.419
1.146
536
138
60
140
290
735
81.379
100
238
181
71
194
5.349
17
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
L’incremento registrato nell’ammontare delle riserve premi è riferibile essenzialmente all’aumento
dei premi contabilizzati.
La riserva premi per rischi in corso presenta un aumento di 64 migliaia di Euro per effetto
dell’aumento registrato sui rami Cauzioni e Perdite pecuniarie nonostante il miglioramento tecnico
registrato nel ramo R.C.Generale.
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Riserve Tecniche
Riserve Sinistri
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario
genere
Tutela legale
Assistenza
Totale Generale
Ramo 1
Ramo 2
Ramo 3
Ramo 8
Ramo 9
Ramo 10
Ramo 12
Ramo 13
Ramo 15
Esercizio 2012
Esercizio 2013
Riserva
Riserva
Riserva
Riserva
Sinistri corr.
Sinistri
Sinistri corr. Sinistri prec.
prec.
5.551
1.629
4.908
1.256
804
278
560
68
2.478
856
2.777
800
6.872
1.982
2.458
2.989
3.555
1.200
3.886
1.251
51.571
52.807
53.579
64.833
108
143
45
207
7.946
43.969
8.210
40.407
59
1.902
82
1.932
Ramo 16
Ramo 17
Ramo 18
99
58
167
79.268
23
89
16
104.894
93
123
261
76.982
101
125
15
113.984
Variazione
-
-
1.016
454
243
3.407
382
14.034
1
3.298
53
72
101
93
6.804
L’incremento dell’ammontare della riserva sinistri sia corrente che precedente è riferibile
sostanzialmente all’incremento del portafoglio registrato nell’esercizio.
Per quanto riguarda le altre riserve tecniche, queste sono essenzialmente riferibili alla riserva di
senescenza del ramo malattia per 174 migliaia di Euro (190 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012)
ed alla riserva di perequazione costituita per 554 migliaia di Euro (507 migliaia di Euro al 31
dicembre 2012) nei rami Infortuni, Corpi veicoli terrestri e Incendio.
E - FONDI PER RISCHI E ONERI
La posta ammonta a 10.381 migliaia di Euro (11.782 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012) e
registra una variazione diminutiva rispetto allo scorso esercizio.
Riportiamo di seguito il dettaglio della voce in oggetto:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Fondi per rischi ed oneri
Fondo imposte - Irap
Fondo imposte - Ires
Fondo imposte - contenzioso
Fondo imposte differite passive
Altri accantonamenti
Totale
Esercizio
2012
1.287
4.465
2.068
4
3.958
11.782
Esercizio
2013
782
2.969
2.068
3
4.559
10.381
Incremento
Decremento
-505
-1.496
0
-1
601
-1.401
Il decremento della consistenza complessiva è riferibile essenzialmente a minori fondi per imposte,
in considerazione di un minor reddito imponibile rispetto al 2012. Permangono gli accantonamenti
effettuati negli esercizi precedenti a fronte dei contenziosi fiscali.
18
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
Il Fondo per imposte al 31 dicembre 2013 è pari a euro 5.822 migliaia di Euro ed accoglie
essenzialmente accantonamenti per imposte sul reddito del periodo per 3.754 migliaia di Euro
nonché accantonamenti effettuati nei precedenti esercizi per oneri fiscali diversi pari a 2.068
migliaia di Euro a fronte di oneri derivanti dalle verifiche fiscali dell’Agenzia delle Entrate e della
Guardia di Finanza su diversi periodi d’imposta.
A tal proposito, infatti, si ricorda che nel corso del mese di giugno 2012 è stato notificato un
processo verbale di contestazione relativo ad una verifica della Guardia di Finanza che ha
riguardato i periodi d’imposta 2010 e 2012. Le eccezioni sollevate nel corso della verifica sono in
gran parte analoghi a quelli dell’accertamento sul periodo d’imposta 2003 effettuato dell’Agenzia
delle Entrate. In merito la Società ha depositato memoria difensiva nei termini.
Con riferimento all’accertamento sul periodo d’imposta 2003 si precisa che nel corso dell’esercizio,
a seguito del ricorso in Corte Suprema di Cassazione da parte dell’Agenzia delle Entrate, la
Società ha, a sua volta, presentato ricorso incidentale e tale contenzioso risulta tuttora pendente.
Per entrambe le posizioni sopra citate non sono stati effettuati ulteriori accantonamenti in quanto
sulla base di specifiche valutazioni i fondi sono stati ritenuti congrui.
La voce relativa al Fondo rischi e oneri presenta un saldo pari a 4.559 migliaia di Euro. Tra gli
importi maggiormente significativi che esso accoglie, si segnalano accantonamenti del periodo per
1.381 migliaia di Euro a fronte di rappel e sovrapprovvigioni da corrispondere ad intermediari
assicurativi e 270 migliaia di Euro per accantonamenti per rischi verso agenti. Si evidenziano,
inoltre, accantonamenti per oneri futuri pari a 500 migliaia di Euro, 350 migliaia di Euro per
contenziosi in corso con agenti cessati nonché 50 migliaia di Euro per sanzioni su contestazioni in
essere. Nel corso dell’esercizio il fondo è stato utilizzato per far fronte agli oneri derivanti dalla
chiusura di contenziosi con agenti cessati.
La consistenza dei fondi a fine esercizio è ritenuta congrua rispetto ai rischi di eventi negativi
classificati come probabili.
F – DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI
La posta ammonta a 32.514 migliaia di Euro contro i 31.073 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012.
Tale variazione è conseguente all’aumento della riserva premi del lavoro diretto lordo come
menzionato nei precedenti commenti.
G - DEBITI E ALTRE PASSIVITA’
G I – Debiti derivanti da operazioni di assicurazione diretta
La voce in oggetto presenta un saldo di fine esercizio pari a 1.078 migliaia di Euro (24 migliaia di
Euro al 31 dicembre 2012) ed è così composta:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Debiti derivanti da op.ni di ass.ne diretta
Compagnie conti correnti
Assicurati per depositi cauzionali e premi
TOTALE
Esercizio
2012
0
24
24
Esercizio
2013
1.069
9
1.078
Incremento
Decremento
1.069
-15
1.054
19
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
Il forte incremento di tale tipologia di debiti è connesso alla riclassifica del Debito che la compagnia
ha nei confronti della stanza di compensazione della CONSAP per rapporti derivanti dalla
partecipazione alla CARD al fine di una maggior aderenza normativa. In precedenza tale posta
veniva contabilizzata all’interno della posta G IX - Altre Passività.
La voce residuale di 9 migliaia di Euro è composta esclusivamente dalle passività derivanti da
residui depositi cauzionali di assicurati per franchigie (24 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012).
G II – Debiti derivanti da operazioni di riassicurazione
La posta ammonta a 7.329 migliaia di Euro (3.560 migliaia al 31 dicembre 2012) e rappresenta il
debito esistente al 31 dicembre 2013 con le compagnie di riassicurazione per le cessioni in essere
tra cui principalmente UNIQA RE AG con un saldo di 6.896 migliaia di Euro.
G VII – Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Il debito per T.F.R. ammonta a 337 migliaia di Euro, contro 347 migliaia di Euro iscritte al 31
dicembre 2012 e rappresenta la passività maturata nei confronti dei dipendenti della Compagnia.
G VIII – Altri debiti
Ammontano a 11.792 migliaia di Euro, rispetto a 8.918 migliaia di Euro registrati nel 2012. La voce
“Altri debiti” può essere suddivisa come segue.
G VIII 1 - Debiti per imposte a carico assicurati
Rappresentano il debito verso l’Erario per le imposte a carico degli assicurati. Il saldo è pari a
4.275 migliaia di Euro (3.711 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012).
G VIII 2 - Debiti per oneri tributari diversi
La posta di 425 migliaia di Euro si riferisce a debiti verso l’erario suddivisi come segue:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Debiti per oneri tributari diversi
Ritenute professionisti
Ritenute su provvigioni pagate
Debiti per IVA
Debiti per IRPEF
Varie
TOTALE
Esercizio
2012
Esercizio
2013
150
4
1
132
127
414
120
9
4
157
135
425
Incremento
Decremento
-30
5
3
25
8
11
G VIII 3 - Debiti verso enti assistenziali e previdenziali
La posta ammonta a 250 migliaia di Euro (235 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012) ed è riferita
principalmente ai contributi INPS sulle retribuzioni corrisposte nel mese di dicembre 2013 ed ai
debiti verso i Fondi di Previdenza a favore dei dipendenti.
20
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
G VIII 4 - Debiti diversi
La posta ammonta a 6.843 migliaia di Euro (4.557 migliaia di Euro nel 2012) e si riferisce ai
seguenti importi:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Debiti diversi
Esercizio
2012
Debiti verso fornitori
Fatture da ricevere
Clienti conto caparre
Debiti vari a breve termine
Debiti CONSAP Contributo FVS
Debiti verso il personale
Debiti verso azionisti
Altri debiti
TOTALE
Esercizio
2013
1.087
2.088
0
438
838
12
91
3
4.557
Incremento
Decremento
711
2.783
2.550
153
533
19
91
3
6.843
-376
695
2.550
-285
-305
7
0
0
2.286
L’incremento dei debiti diversi rispetto all’esercizio precedente è prevalentemente imputabile
all’incasso di una caparra di 2.550 migliaia di Euro ricevuta dall’impresa di costruzioni che nel
corso del mese di gennaio 2014 ha acquistato la vecchia Sede di Viale Venezia a Udine.
G IX – Altre passività
La voce ammonta a 4.101 migliaia di Euro rispetto a 4.964 migliaia di Euro del 2012, e si compone
principalmente delle seguenti voci:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Altre passività
Debiti verso agenti per provvigioni su premi in
riscossione
Altre passività
TOTALE
Esercizio
2012
2.251
2.713
4.964
Esercizio
2013
1.908
2.193
4.101
Incremento
Decremento
-343
-520
-863
La variazione della voce Debiti verso agenti per provvigioni su premi in corso di riscossione è
riferibile essenzialmente ad un minor ricorso alla remunerazione della rete di intermediari mediante
provvigioni ricorrenti.
Per quanto riguarda la voce “Altre passività”, al fine di una maggior aderenza normativa, si è
provveduto a riclassificare il Debito che la compagnia ha nei confronti della stanza di
compensazione della CONSAP per rapporti derivanti dalla partecipazione alla CARD. Infatti,
l’importo di 1.069 migliaia di Euro è stato contabilizzato nella voce G.I.2- Debiti nei confronti di
compagnie conti correnti.
Si precisa inoltre che all’interno delle Altre passività sono stati contabilizzati gli stanziamenti di fine
anno relativi ai debiti verso il personale per incentivi e bonus.
21
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
H - RATEI E RISCONTI PASSIVI
La voce ammonta a 226 migliaia di Euro, in incremento rispetto al 2012 in cui il saldo era pari a
135 migliaia di Euro, per effetto di un’allocazione nell’ambito dei ratei passivi di una componente
riassicurativa a regolazione differita sui trattati non proporzionali.
ATTIVITA’ E PASSIVITA’ RELATIVE A IMPRESE DEL GRUPPO E ALTRE
PARTECIPATE
Riassumiamo la situazione relativa alle attività e passività infragruppo, riportata nell’allegato 16,
alla nota integrativa, specificando più dettagliatamente la natura di tali rapporti:
Attività
Voce allegato 16
Società
Denominazione
Importo
Rapporto
Altri crediti
UNIQA Assicurazioni S.p.A.
Controllante
Altri crediti
UNIQA Previdenza S.p.A.
Consociata
Altri crediti
UNIQA Insurance Group AG
Crediti derivanti da
operazioni di
riassicurazione
Crediti derivanti da
operazioni di
riassicurazione
Totale
UNIQA Insurance Group AG
Capogruppo UNIQA
Group Austria
Capogruppo UNIQA
Group Austria
UNIQA Österreich
Versicherungen AG
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Natura
Consociata
18 Recuperi per il progetto
MICA
18 Recuperi per servizi
intragruppo (Regional
Manager)
13 Recuperi
per
servizi
intragruppo (Go-Ahead )
59 Cessione in
riassicurazione trattati in
run-off
4 Cessioni in
riassicurazione facoltativa
112
Passività
Voce allegato 16
Società
Denominazione
Importo
Rapporto
Depositi ricevuti da
riassicuratori
Passività
subordinate
Debiti diversi
UNIQA RE AG
Debiti diversi
UNIQA IT Services GMBH
Controllante UNIQA
Assicurazioni S.p.A.
Controllata da UNIQA
Insurance Group AG
Capogruppo UNIQA
Group Austria
Consociata
Debiti diversi
UNIQA Assicurazioni S.p.A.
Controllante
Debiti diversi
UNIQA Previdenza S.p.A.
Consociata
Debiti derivanti da
operazioni di
riassicurazione
UNIQA RE AG
Controllante UNIQA
Assicurazioni S.p.A.
Totale
Raiffeisen Versicherung AG
UNIQA Insurance Group AG
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç
Natura
32.514 Depositi di riassicurazione
6.000 Prestito a scadenza
indeterminata
95 Servizi intragruppo
26 Servizi intragruppo
440 Servizi intragruppo
1.471 Servizi intragruppo
6.896 Cessione in
riassicurazione trattati
proporzionali e non
proporzionali
47.442
22
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
Le operazioni con le imprese appartenenti al gruppo sono svolte alle normali condizioni di mercato.
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D’ORDINE
La voce “Titoli depositati presso terzi” si riferisce al valore di bilancio di titoli posseduti dalla
Compagnia e depositati presso Istituti di Credito italiani.
La voce Garanzie prestate da terzi nell’interesse dell’impresa comprende, tra l’altro, l’importo di
1.500 migliaia di Euro relativo ad una fideiussione bancaria prestata dalla Veneto Banca S.p.A. a
favore di CONSAP a fronte della Convenzione Indennizzo Diretto. I restanti 803 migliaia di Euro
sono per la gran parte riconducibili a fideiussioni bancarie prestate a favore della Compagnia a
garanzia di quanto previsto dall’art. 117 D.Lgs del 07/09/2005 n. 209 del Codice delle
Assicurazioni.
SCADENZA CREDITI E DEBITI, MUTUI E PRESTITI
La voce “Crediti verso intermediari”, che a fine esercizio ammonta a 13.193 migliaia di Euro,
comprende componenti creditorie con esigibilità entro l’esercizio successivo per 10.517 migliaia di
Euro, oltre il 31/12/2014 per 2.151 migliaia di Euro e, con scadenza oltre i 5 anni, per 525 migliaia
di Euro.
I crediti, rappresentati in bilancio dalla voce “Crediti diversi”, per la loro natura sono tutti esigibili
entro l’anno.
I prestiti al personale ammontano a 59 migliaia di Euro (72 migliaia di Euro nel 2012) di cui esigibili
oltre l’esercizio successivo 33 migliaia di Euro e comunque non oltre cinque anni.
INFORMATIVA PER AREA GEOGRAFICA
Tutti i crediti e i debiti, ancorché inferiori a cinque anni, iscritti a bilancio sono relativi a rapporti con
terzi residenti nella Comunità Europea; fanno eccezione le sole componenti relative ai rapporti di
riassicurazione con UNIQA RE AG in quanto questa ha sede in Svizzera.
23
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
I - CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
I 1 - Premi dell’esercizio
I 1 a - Premi lordi contabilizzati
I premi lordi contabilizzati di bilancio alla data del 31/12/2013 sono pari a 174.023 migliaia di Euro
e risultano essere così suddivisi:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Premi lordi contabilizzati
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario
genere
Tutela legale
Assistenza
TOTALE
Ramo 1
Ramo 2
Ramo 3
Ramo 8
Ramo 9
Ramo 10
Ramo 12
Ramo 13
Ramo 15
Ramo 16
Ramo 17
Ramo 18
2012
Importi
%
12.244
7,43%
1.897
1,15%
12.030
7,30%
11.090
6,73%
13.314
8,08%
96.983 58,88%
180
0,11%
14.442
8,77%
374
0,23%
2013
Variazione
Importi
%
assoluta
%
12.775
7,34%
531
4,3%
1.740
1,00%
-157
-8,3%
13.845
7,96%
1.815 15,1%
12.707
7,30%
1.617 14,6%
15.238
8,76%
1.924 14,5%
97.619 56,10%
636
0,7%
184
0,11%
4
2,2%
16.641
9,56%
2.199 15,2%
357
0,21%
-17
-4,5%
97
580
1.475
164.706
273
741
1.903
174.023
0,06%
0,35%
0,90%
100%
0,16%
0,43%
1,09%
100%
176 181,4%
161 27,8%
428 29,0%
9.317
5,7%
Alla fine dell’esercizio risultano in essere 420.335 contratti.
Per l’analisi di andamento dei singoli rami si rinvia a quanto descritto nella Relazione sulla
Gestione relativamente all’andamento dell’attività assicurativa.
I 1 b – Premi ceduti in riassicurazione
I premi ceduti in riassicurazione ammontano complessivamente a 94.955 migliaia di Euro (88.036
migliaia di Euro nell’esercizio precedente) e sono ripartiti secondo quanto riportato nella seguente
tabella:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Premi ceduti in riassicurazione
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario
genere
Tutela legale
Assistenza
TOTALE
Ramo 1
Ramo 2
Ramo 3
Ramo 8
Ramo 9
Ramo 10
Ramo 12
Ramo 13
Ramo 15
Ramo 16
Ramo 17
Ramo 18
2012
Importi
%
6.326
7,19%
997
1,13%
6.717
7,63%
6.914
7,85%
7.156
8,13%
50.029 56,83%
93
0,11%
7.657
8,70%
299
0,34%
0
521
1.327
88.036
0,00%
0,59%
1,51%
100%
2013
Importi
%
6.477
6,82%
901
0,95%
7.467
7,86%
7.015
7,39%
8.398
8,84%
51.415 54,15%
97
0,10%
10.389 10,94%
291
0,31%
127
666
1.712
94.955
0,13%
0,70%
1,80%
100%
Incremento
Decremento
151
-96
750
101
1.242
1.386
4
2.732
-8
127
145
385
6.919
24
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
I 1 c – Variazione dell’importo lordo della riserva premi
La variazione delle riserve premi è pari a 5.349 migliaia di Euro (3.969 migliaia di Euro al 31
dicembre 2012) ed è così costituita:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Variazione della riserva premi
Ramo:
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario genere
Tutela legale
Assistenza
TOTALE
Variazione Riserva
per frazioni di premi
-335
45
-809
-1.276
-857
-460
-4
-1.213
-5
-105
-71
-194
-5.284
Variazione Riserva
Rischi in corso
Variazione
Ris. Premi
-335
45
-809
-1.276
-857
-460
-4
-1.146
-61
-181
-71
-194
-5.349
67
-56
-76
-65
I 1 d – Variazione della riserva premi a carico dei riassicuratori
La variazione delle riserve premi a carico dei riassicuratori ammonta a 1.847 migliaia di Euro
(2.367 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012). La composizione è di seguito riportata:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Variazione della riserva premi
carico riassicuratori
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario genere
Tutela legale
Assistenza
TOTALE
Riserva Premi
Entrata
1.541
235
1.938
4.029
5.546
15.044
33
2.956
134
0
108
261
31.825
Riserva Premi
Uscita
1.657
220
1.980
4.475
5.935
14.738
33
3.879
257
53
140
305
33.672
Variazione
116
-15
42
446
389
-306
0
923
123
53
32
44
1.847
I 2 – QUOTA DELL’UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO NON
TECNICO
La quota dell’utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnico ammonta a 2.739 migliaia di
Euro ed è stata determinata in base alle disposizioni del Regolamento ISVAP n.22 del 4/04/2008.
25
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
I 3 - ALTRI PROVENTI TECNICI AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
Gli altri proventi tecnici ammontano a 3.342 migliaia di Euro (al 31 dicembre 2012 figuravano 2.019
migliaia di Euro) e sono riferibili per 2.153 migliaia di Euro all’utilizzo del fondo svalutazione crediti
per gli storni di premi di esercizi precedenti, per 1.183 migliaia di Euro a premi annullati ceduti
nell’esercizio precedente e per 6 migliaia di Euro a proventi tecnici diversi.
I 4 – ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DEI RECUPERI E DELLE CESSIONI IN
RIASSICURAZIONE
Gli importi dei risarcimenti pagati nel corso dell’esercizio ammontano 53.382 migliaia di Euro
(48.384 migliaia di Euro al termine dell’esercizio precedente) e sono espressi al netto delle quote a
carico dei riassicuratori.
La situazione è la seguente:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Importi pagati
Ramo:
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario genere
Tutela legale
Assistenza
TOTALE
Importo pagati
lordi
5.814
1.016
9.614
6.464
9.214
66.685
64
9.896
294
40
51
519
109.671
Importi pagati
carico riassicuratori
2.845
483
4.625
4.050
4.419
34.779
32
4.450
233
39
334
56.289
Importi pagati
netti
2.969
533
4.989
2.414
4.795
31.906
32
5.446
61
40
12
185
53.382
La variazione della riserva sinistri è negativa per 245 migliaia di Euro ed è composta da:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Variazione Riserva Sinistri
Ramo:
Infortuni
Malattia
Corpi di veicoli terrestri
Incendio ed elementi nat.
Altri danni a beni
R.C. autoveicoli terrestri
R.C. veicoli mar., lac.e fl.
R.C. generale
Cauzione
Perdite pecuniarie di vario genere
Tutela legale
Assistenza
TOTALE
Variazione riserva
sinistri lorda
-1.016
-455
244
-3.407
383
14.034
2
-3.298
53
71
101
93
6.805
Variazione riserva
a carico riass.
-499
-228
115
-2.878
168
10.356
1
-190
42
0
88
75
7.050
Variazione Riserva
sinistri netta
-517
-227
129
-529
215
3.678
1
-3.108
11
71
13
18
-245
26
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
La variazione della riserva sinistri netta, nel suo complesso contenuta, deriva da una significativa
contrazione della variazione netta nel ramo RC Generale più che compensata dall’effetto dei
recuperi riassicurativi nel ramo RCAuto.
I 5 – VARIAZIONI DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE, AL NETTO DELLE CESSIONI
IN RIASSICURAZIONE
La posta ammonta ad un importo negativo pari a 8 migliaia di Euro (-6 migliaia di Euro
nell’esercizio precedente). L’effetto è riconducibile alla variazione della riserva di senescenza che
risente della flessione del portafoglio nel ramo Malattia.
I 7 – SPESE DI GESTIONE
Le spese di gestione nette ammontano a 16.615 migliaia di Euro e sono così composte:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Spese di gestione
Provvigioni di acquisto
Provvigioni di incasso
Variazione delle provv. da ammortizz.
Altre spese di acquisizione
Altre spese di amministrazione
Provv. e utili riassicuratori
TOTALE
Esercizio
2012
19.531
4.085
-651
5.351
9.541
-22.487
16.672
Esercizio
2013
21.481
4.297
-409
7.798
8.769
-26.139
16.615
Incremento
Decremento
1.950
212
242
2.447
-772
-3.652
-57
L’ammontare complessivo delle spese di gestione presenta un saldo in linea rispetto a quanto
contabilizzato nel corso dell’esercizio precedente.
Come specificato nei precedenti bilanci, l’incremento delle provvigioni d’acquisto registrato negli
ultimi quattro esercizi, risente del fenomeno derivante dalla Legge Bersani e dal conseguente
crescente ricorso alle provvigioni ricorrenti.
L’aumento delle provvigioni d’incasso, invece, è strettamente legato alla crescita del portafoglio
registrato nell’esercizio.
Le Altre spese di acquisizione si presentano in aumento per 2.447 migliaia di Euro per effetto dei
crescenti oneri di incentivazione richiesti della rete di vendita.
Le Spese per provvigioni ed utili corrisposti ai riassicuratori presentano un aumento di 3.652
migliaia di Euro riconducibile alle maggiori cessioni avvenute nel corso dell’esercizio.
I 8 – ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
Gli altri oneri tecnici ammontano a 4.459 migliaia di Euro (3.984 migliaia di Euro al 31 dicembre
2012) e sono essenzialmente relativi a storni di premi di esercizi precedenti per 2.154 migliaia di
Euro, a svalutazioni di crediti verso assicurati per 1.516 migliaia di Euro, nonché altri oneri relativi a
27
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
UCI e CARD per 483 migliaia di Euro nonché storni di provvigioni su premi ceduti in
riassicurazione per 307 migliaia di Euro.
I 9 – VARIAZIONE DELLE RISERVE DI PEREQUAZIONE
La variazione delle riserve di perequazione ammonta a 46 migliaia di Euro (45 migliaia di Euro al
31 dicembre 2012).
III – CONTO NON TECNICO
III 3 – Proventi da investimenti dei rami danni
I proventi da investimenti ammontano complessivamente a 5.922 migliaia di Euro registrando un
decremento di 771 migliaia di Euro rispetto all’esercizio precedente (6.693 migliaia di Euro).
Di seguito viene riportato il dettaglio della voce e le relative differenze rispetto all’esercizio
precedente:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Proventi patrimoniali e finanziari
Ricavi e recuperi gestione immobiliare
Interessi su titoli a reddito fisso
Profitti da realizzo e rimborso
Proventi da quote di fondi comuni
Interessi su titoli a tasso variabile
Riprese di rettifiche di valore
Scarti di emissione/negoziazione
Proventi vendita divisa a termine
Proventi da investimenti mobiliari
TOTALE
Esercizio
2012
83
3.484
868
12
685
1.254
259
17
31
6.693
Esercizio
2013
Incremento
Decremento
84
3.513
1.592
231
219
128
144
0
11
5.922
1
29
724
219
-466
-1.126
-115
-17
-20
-771
La variazione in diminuzione è attribuibile principalmente ad un decremento delle riprese di
rettifiche di valore per 1.126 migliaia di Euro che nel corso dello scorso esercizio hanno riguardato
sia i fondi comuni d’investimento che il comparto obbligazionario.
Va comunque evidenziato che nel corso del 2013 sono stati realizzati maggiori profitti da realizzo
per 724 migliaia di Euro in particolare negli investimenti legati ai fondi comuni d’investimento.
III 3 – Oneri patrimoniali e finanziari dei rami danni
La voce relativa agli oneri patrimoniali e finanziari ammonta a 2.546 migliaia di Euro (1.525 migliaia
di Euro nell’esercizio precedente) ed è così costituita:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Altri oneri patrimoniali e finanziari
Scarti di emissione/negoziazione
Interessi su depositi di riassicurazione
Oneri di gestione degli investimenti
Perdite da realizzo
Rettifiche di valore degli investimenti
TOTALE
Esercizio
2012
73
867
284
14
287
1.525
Esercizio
2013
127
932
439
118
930
2.546
Incremento
Decremento
54
65
155
104
643
1.021
28
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
Gli oneri hanno complessivamente subito un incremento di 1.021 migliaia di Euro. Tale variazione
è principalmente dovuta all’aumento delle rettifiche di valore degli investimenti conseguenti alle
variazioni delle quotazioni di mercato che si sono riflesse sul portafoglio non durevole. Come
precedentemente evidenziato, la Compagnia non si è avvalsa della facoltà prevista dal
Regolamento ISVAP n.43 del 12 luglio 2012 volto a contenere le minusvalenze di valutazione di
fine anno.
La voce degli oneri patrimoniali e finanziari comprende inoltre interessi passivi su depositi di
riassicurazione per 932 migliaia di Euro.
Come menzionato nei precedenti bilanci, si precisa che all’interno degli oneri relativi alla gestione
degli investimenti sono stati contabilizzati gli oneri derivanti dal contratto infragruppo di gestione
del portafoglio titoli.
III 7 - Altri proventi
La posta ammonta a 2.529 migliaia di Euro (3.079 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012) ed è
principalmente composta da:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Altri proventi
Interessi su depositi bancari
Interessi degli altri crediti
Recuperi di spese ed oneri
Ricavi da utilizzo fondi
TOTALE
Esercizio
2012
16
42
631
2.390
3.079
Esercizio
2013
8
53
142
2.326
2.529
Incremento
Decremento
-
8
11
489
64
550
-
Gli interessi su altri crediti sono costituiti principalmente da interessi su rivalse verso agenti e
rimangono sostanzialmente in linea con quanto rilevato nel 2012.
Nella voce “ricavi da utilizzo fondi” sono stati contabilizzati gli utilizzi di fondi di accantonamento
effettuati in annualità precedenti. Tra gli importi maggiormente significativi si segnalano 949
migliaia di Euro per rappel di competenza del 2012 ma corrisposti nell’esercizio e 727 migliaia di
Euro per utilizzo di fondo legati a contenziosi verso agenti cessati. Infine è stato effettuato un
utilizzo di 278 migliaia di Euro a titolo di fondo svalutazione crediti verso agenti.
III 8 - ALTRI ONERI
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Altri oneri
Interessi su prestito subordinato
Oneri diversi
Acc.to fondo svalutazione
Ammortamento imm.ni materiali
Altri oneri
TOTALE
Esercizio
2012
186
316
1.263
382
4.296
6.443
Esercizio
2013
186
500
805 460
2.094 4.045 -
Incremento
Decremento
184
458
78
2.202
2.398
La voce ammonta complessivamente a 4.045 migliaia di Euro rispetto a 6.443 migliaia di Euro
registrati al termine dello scorso esercizio.
Il decremento della voce Altri oneri è giustificata dal fatto che nel corso del 2012, la Compagnia
aveva accantonato 2.154 migliaia di Euro a seguito di contenziosi fiscali ed ISVAP.
29
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
Le componenti più rilevanti che compongono la consistenza attuale sono relative
all’ammortamento dei beni immateriali per 460 migliaia di Euro, riferibili ai costi capitalizzati del
sistema informatico agenziale denominato Positiv, 2.091 migliaia di Euro per accantonamenti di
oneri agenziali, accantonamenti per svalutazione crediti verso agenti cessati, contenziosi in corso
nonché 196 migliaia di Euro per svalutazioni relative a somme da recuperare da assicurati e terzi.
Inoltre sono stati accantonati 500 migliaia di Euro a titolo di operazioni a premio.
All’interno degli Altri Oneri sono stati contabilizzati anche gli interessi passivi relativi al prestito
subordinato per un importo pari a 186 migliaia di Euro.
III 10 - PROVENTI STRAORDINARI
La voce risulta essere composta come segue:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Proventi straordinari
Esercizio
2012
Sopravvenienze attive
Plusvalenze da alienazione invest. durevoli
TOTALE
Esercizio
2013
684
0
684
Incremento
Decremento
692
0
692
8
0
8
Come specificato nei precedenti bilanci, la componente “Sopravvenienze attive” è riferibile
essenzialmente alla liberazione di accantonamenti per rischi ed oneri effettuati prudenzialmente
nel corso di esercizi precedenti.
Tra le sopravvenienze attive più significative vi sono 154 migliaia di Euro derivanti da maggiori
stanziamenti legati al costo del personale effettuati nel 2012 e 275 migliaia di Euro sono costituiti
da utilizzi di accantonamenti per imposte sul reddito effettuati nell’esercizio precedente,
riconducibili ai benefici regionali in materia di IRAP di cui la Compagnia ha potuto avvalersi in
quanto rientrante nei parametri di “impresa virtuosa”.
III 11 - ONERI STRAORDINARI
Gli oneri straordinari ammontano a 44 migliaia di Euro (242 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012) e
si riferiscono quasi interamente a sopravvenienze passive.
III 14 - IMPOSTE SUL REDDITO DELL’ESERCIZIO
La voce presenta un saldo di 3.408 migliaia di Euro (4.412 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012)
ed è così composta:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Imposte dell'esercizio
Irap
Ires
Variazione crediti per imposte anticipate
Variazione crediti per imposte differite
Variazione crediti per imposte anticipate di es. prec.
TOTALE
Esercizio
2012
1.137
4.465
-1.185
-5
0
4.412
Esercizio
2013
782
2.969
-341
-2
0
3.408
Incremento
Decremento
-355
-1.496
844
3
0
-1.004
30
rkfn^=mêçíÉòáçåÉ=pKéK^K=
=
=
Le imposte differite attive sono costituite da imposte liquidate anticipatamente rispetto alla
deducibilità prevista per i relativi oneri, mentre le imposte differite passive riguardano le imposte la
cui corresponsione è differita in base a specifiche disposizioni fiscali.
Il rapporto tra imposte sul reddito e utile ante imposte complessivo per il 2013 è pari al 40,8% (a
fronte del 41,8% registrato nell’esercizio precedente).
Nel Prospetto 6 viene riportata la riconciliazione dell’aliquota IRES nominale e l’effettiva incidenza
fiscale sul risultato d’esercizio; l’aliquota effettiva determinata come incidenza dell’imposta
imputata a conto economico sul risultato ante imposte è pari al 32,26%. Le differenze tra le
aliquote nominali e l’incidenza effettiva sono riconducibili a riprese fiscali relative a oneri
indeducibili.
PROVENTI E ONERI RELATIVI A IMPRESE DEL GRUPPO.
Riassumiamo la situazione relativa ai proventi ed oneri infragruppo riportata nell’allegato 30 alla
Nota Integrativa nonché nel Prospetto 4, specificando più dettagliatamente la natura di tali rapporti.
Proventi
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Voce allegato 30
Società
Denominazione
Importo
Natura
Rapporto
Recupero costi
Altri proventi e recuperi
UNIQA Insurance Group AG
Capogruppo UNIQA
Group Austria
13
Altri proventi e recuperi
UNIQA Assicurazioni S.p.A.
Controllante
18
Altri proventi e recuperi
UNIQA Life S.p.A.
Consociata
Altri proventi e recuperi
UNIQA Previdenza S.p.A.
Consociata
Totale
Servizi
intragruppo
Servizi
0
intragruppo
Servizi
18
intragruppo
49
Oneri
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Voce allegato 30
Società
Rapporto
Oneri inerenti gli
investimenti
Interessi su depositi
ricevuti da riassicuratori
Altri oneri
UNIQA Previdenza S.p.A.
Consociata
UNIQA RE AG
Controllante UNIQA
Assicurazioni S.p.A.
Consociata
Altri oneri
UNIQA Insurance Group AG
Altri oneri
UNIQA Assicurazioni S.p.A.
Interessi su prestito
subordinato
Raiffeisen Versicherungen
AG
Controllata da
UNIQA Insurance
Group AG
Altri oneri
UNIQA IT Services Gmbh
Consociata
Totale
UNIQA Previdenza S.p.A.
Capogruppo UNIQA
Group Austria
Controllante
Importo
Natura
198 Oneri su titoli
932 Interessi
Servizi
intragruppo
Servizi
323
intragruppo
Servizi
440
intragruppo
Interessi su
186 passività
subordinate
1.477
82
Servizi
intragruppo
3.638
31
UNIQA Protezione S.p.A.
PARTE C - Altre informazioni
NUMERO DEI DIPENDENTI
Nel corso dell’esercizio che si è chiuso al 31 dicembre 2013, il numero dei dipendenti è di 117
unità (n. 113 unità al 31 dicembre 2012).
Il numero medio dei dipendenti risulta essere di 117 unità così distribuite:
categoria
Dirigenti
Impiegati
Totale
numero medio
5
112
117
RAPPORTI CON LA CONTROLLANTE
I rapporti con la controllante riguardano sostanzialmente quanto evidenziato nei paragrafi “Attività
e passività relative ad imprese del gruppo e altre partecipate” e “Proventi e oneri relativi ad
imprese del gruppo e altre partecipate”.
COMPENSI ALLE CARICHE SOCIALI
Complessivamente i compensi spettanti ai componenti del Consiglio di Sorveglianza sono pari a
35 migliaia di Euro da corrispondere nell’esercizio successivo (50 migliaia di Euro al 31 dicembre
2012).
COMPENSI ALLA SOCIETA’ DI REVISIONE
Alleghiamo tabella di dettaglio dei compensi spettanti alla Società di Revisione; gli importi riportati
non comprendono IVA, spese e costo dell’Attuario Revisore e contributo di Vigilanza a favore della
CONSOB:
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
Tipologia di servizi
Revisione contabile
Servizi di attestazione
Servizi di consulenza fiscale
Altri servizi
Soggetto che ha erogato il
servizio
Destinatario
PricewaterhouseCoopers
S.p.A. (Revisore della
Capogruppo)
UNIQA Protezione S.p.A.
Compensi
(in migliaia di
euro)
50
0
0
0
32
UNIQA Protezione S.p.A.
MARGINE DI SOLVIBILITA’
Il margine di solvibilità richiesto ammonta a 15.208 migliaia di Euro e risulta coperto dai mezzi
propri e dagli altri elementi costitutivi che ammontano a 31.352 migliaia di Euro, con un’eccedenza
di 16.144 migliaia di Euro. Il margine richiesto si presenta in aumento rispetto all’esercizio
precedente per un importo di 833 migliaia di Euro.
Il prospetto dimostrativo è allegato alla nota integrativa.
COPERTURA DELLE RISERVE TECNICHE
Le riserve tecniche da coprire ammontano a 273.311 migliaia di Euro (261.126 migliaia di Euro al
31 dicembre 2012) e risultano integralmente coperte.
Il prospetto annuale delle attività assegnate alla copertura delle riserve tecniche è allegato alla
nota integrativa.
IMPOSTE DIFFERITE E ANTICIPATE ED EFFETTI CONSEGUENTI
Ai sensi dell’art. 2427, primo comma, n. 14, del Codice Civile, si riporta di seguito un prospetto
contenente la descrizione delle differenze temporanee che hanno determinato la rilevazione di
imposte differite ed anticipate, con la specifica di quanto contabilizzato a Conto Economico. Si
precisa che non state escluse voci dal computo della fiscalità differita attiva e passiva.
33
UNIQA Protezione S.p.A.
s~äçêá=áå=ãáÖäá~á~=Çá=bìêç=
ESERCIZIO AL 31.12.2012
Ammontare
delle differenze
temporanee
effetto
fiscale
IRES
aliquota %
ESERCIZIO AL 31.12.2013
Imposte
IRES
effetto
fiscale
IRAP
aliquota %
Imposte
IRAP
Ammontare
delle differenze
temporanee
effetto
fiscale
IRES
aliquota %
Imposte
IRES
effetto
fiscale
IRAP
aliquota %
Imposte
IRAP
A)
Imposte
anticipate
dell'eserc. e residui di esercizi
precedenti:
Spese di Rappresentanza
Eccedenza
accant.to
svalutazione crediti verso
assicurati
Eccedenza
accant.to
svalutazione crediti verso
agenti
Eccedenza accant.to a fondi
rischi ed oneri
Variazione
delle
riserve
tecniche deducibili in esercizi
successivi
Compensi
amministratori/
Consiglio di Sorvegl.
Totale A)
-
27,5%
0
-
27,5%
12.487
27,5%
1.905
3434
12.989
27,5%
3426
27,5%
524
2.235
27,5%
615
5.647
27,5%
1553
8.807
27,5%
2422
12.773
27,5%
3513
10.171
27,5%
2797
35
27,5%
10
39
27,5%
11
9.034
34.241
32.847
-
4,98%
9.271
146
146
B) Utilizzo Imposte Anticipate
/ Differite anni prec.:
Svalutazione
assicurati
crediti
verso
-
713
27,5%
-196
-
842
27,5%
-232
Riprese fiscali su riserve
tecniche di es. precedenti
851
27,5%
-234
-
875
27,5%
-241
-
27,5%
0
-
27,5%
0
27,5%
-4
-
7
27,5%
-2
434
-
1.724
Compensi
amministratori/
Consiglio di Sorvegl.
Quote di plusvalenze a
tassazione differita
Totale B)
Totale Imposte Anticipate e
Differite
-
13
1.577
31.270
-
8.600
32.517
-
475
8.796
4,98%
-
146
Per maggior dettaglio rinviamo ai Prospetti 6 e 7 allegati.
34
UNIQA Protezione S.p.A.
ALTRE INFORMAZIONI
Ai sensi e per gli effetti dell’Art. 2497 e seguenti del Codice Civile in materia di direzione e
coordinamento di società, si segnala che la Compagnia è soggetta alla direzione e al
coordinamento della società UNIQA Assicurazioni S.p.A., di cui si riporta uno schema semplificato
dell’ultimo bilancio approvato.
valori in migliaia di Euro
UNIQA ASSICURAZIONI SPA – BILANCIO 31/12/2012
Stato Patrimoniale
Attivo
Voce
CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOTTOSCRITTO E NON
A. VERSATO
B. ATTIVI IMMATERIALI
C. INVESTIMENTI
D. bis RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI
E. CREDITI
F. ALTRI ELEMENTI DELL' ATTIVO
G. RATEI E RISCONTI
TOTALE ATTIVO
Passivo
Voce
A. PATRIMONIO NETTO
B. PASSIVITA' SUBORDINATE
C. RISERVE TECNICHE
E. FONDI PER RISCHI E ONERI
F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI
G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA'
H. RATEI E RISCONTI
TOTALE PASSIVO
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Importi
0
239
275.194
2.173
9.804
1.443
613
289.466
Importi
234.518
3.000
46.070
1.030
0
4.848
0
289.466
valori in migliaia di Euro
Conto Economico
CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
PREMI DI COMPETENZA, AL NETTO DELLE CESSIONI IN
RIASSICURAZIONE
32.790
QUOTE DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO
NON TECNICO (VOCE III. 6)
315
ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN
RIASSICURAZIONE
271
ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DEI RECUPERI E DELLE
CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
-17.291
VARIAZ. DELLE ALTRE RISERVE TECNICHEAL NETTO DELLE
CESSIONI IN RIASS.
-2.608
RISTORNI E PARTECIPAZIONI .I AGLI UTILI, AL NETTO DELLE
CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
0
SPESE DI GESTIONE
-12.115
ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN
RIASSICURAZIONE
-1.082
VARIAZIONE DELLE RISERVE IN PEREQUAZIONE
0
35
UNIQA Protezione S.p.A.
1.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
CONTO NON TECNICO
RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
PROVENTI DA INVESTIMENTI DEI RAMI DANNI
QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVEST. TRASFERITA DAL CONTO
TECNICO DEI RAMI VITA
ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI DEI RAMI DANNI
QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVEST. TRASFERITA AL CONTO TECNICO
DEI RAMI DANNI
ALTRI PROVENTI
ALTRI ONERI
RISULTATO DELLA ATTIVITA' ORDINARIA
PROVENTI STRAORDINARI
ONERI STRAORDINARI
RISULTATO DELLA ATTIVITA' STRAORDINARIA
RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE
IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO
UTILE DELL'ESERCIZIO
280
280
2.167
0
-133
-315
2.235
-2.450
1.784
260
-116
-144
1.928
-819
1.109
BILANCIO CONSOLIDATO
La Compagnia non detiene partecipazioni tali da determinare l’obbligo di redazione del bilancio
consolidato di gruppo.
La compagnia, in quanto controllata da UNIQA Assicurazioni S.p.A., rientra nel perimetro di
consolidamento della stessa, la quale è tenuta a redigere il bilancio consolidato.
Milano, 11 marzo 2014
Per il Consiglio di Gestione
Il Presidente
Michele Meneghetti
36
Società
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Capitale sociale sottoscritto Euro
5.200.000
Sede in
Versato Euro 5.200.000
UDINE - Via Puintat n. 2 - 33100
Tribunale
UDINE - R.I. UDINE n. 00226710309
Allegati alla Nota integrativa
Esercizio
2013
(Valore in migliaia di Euro)
Nota integrativa - Allegato 1
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI
ATTIVO
Valori dell'esercizio
A. CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOCIALE SOTTOSCRITTO NON VERSATO
di cui capitale richiamato
1
2
B. ATTIVI IMMATERIALI
1. Provvigioni di acquisizione da ammortizzare
4
2. Altre spese di acquisizione
6
3. Costi di impianto e di ampliamento
7
4. Avviamento
8
5. Altri costi pluriennali
9
2.418
513
10
2.931
C. INVESTIMENTI
I
II
- Terreni e fabbricati
1. Immobili destinati all'esercizio dell'impresa
11
12.478
2. Immobili ad uso di terzi
12
835
3. Altri immobili
13
4. Altri diritti reali
14
5. Immobilizzazioni in corso e acconti
15
16
13.313
- Investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate
1. Azioni e quote di imprese:
a) controllanti
17
b) controllate
18
c) consociate
19
d) collegate
20
e) altre
21
2. Obbligazioni emesse da imprese:
a) controllanti
23
b) controllate
24
c) consociate
25
d) collegate
26
e) altre
27
3. Finanziamenti ad imprese:
a) controllanti
22
28
29
b) controllate
30
c) consociate
31
d) collegate
32
e) altre
33
34
35
da riportare
2.931
Esercizio
2013
Pag. 1
Valori dell'esercizio precedente
181
182
184
2.827
186
187
188
189
360
191
1.172
192
864
190
3.187
193
194
195
196
2.036
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
da riportare
3.187
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI
ATTIVO
Valori dell'esercizio
riporto
2.931
C. INVESTIMENTI (segue)
III
- Altri investimenti finanziari
1. Azioni e quote
a) Azioni quotate
36
b) Azioni non quotate
37
c) Quote
38
46
2. Quote di fondi comuni di investimento
39
46
40
28.030
44
137.601
48
59
3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
a) quotati
41
136.570
b) non quotati
42
1.031
c) obbligazioni convertibili
43
4. Finanziamenti
IV
D bis.
a) prestiti con garanzia reale
45
b) prestiti su polizze
46
c) altri prestiti
47
59
5. Quote in investimenti comuni
49
6. Depositi presso enti creditizi
50
7. Investimenti finanziari diversi
51
52
- Depositi presso imprese cedenti
53
165.736
54
179.049
62
141.159
RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI
I - RAMI DANNI
1. Riserva premi
58
33.672
2. Riserva sinistri
59
107.402
3. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
60
4. Altre riserve tecniche
61
85
da riportare
323.139
Pag. 2
Valori dell'esercizio precedente
riporto
3.187
216
217
218
46
221
131.113
222
1.031
223
219
46
220
26.489
224
132.144
228
72
225
226
227
72
229
230
2.000
231
232
233
238
31.825
239
100.353
160.751
234
162.787
242
132.270
240
241
92
da riportare
298.244
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI
ATTIVO
Valori dell'esercizio
riporto
323.139
E. CREDITI
I
- Crediti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di:
1. Assicurati
II
III
a) per premi dell'esercizio
71
b) per premi degli es. precedenti
72
9.628
73
9.628
2. Intermediari di assicurazione
74
13.193
3. Compagnie conti correnti
75
356
4. Assicurati e terzi per somme da recuperare
76
957
77
24.134
80
189
81
21.122
87
1.124
90
2.079
- Crediti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:
Compagnie
di assicurazione e riassicurazione
- 1.
Imprese
collegate
78
Intermediari
riassicurazione
- 2.
Imprese
con cuidil'impresa
di assicurazione
79
189
- Altri crediti
82
45.445
95
3.203
99
2.114
F. ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO
I
II
- Attivi materiali e scorte:
1. Mobili, macchine d'ufficio e mezzi di trasporto interno
83
2. Beni mobili iscritti in pubblici registri
84
3. Impianti e attrezzature
85
4. Scorte e beni diversi
86
1.024
100
- Disponibilità liquide
1. Depositi bancari e c/c postali
88
2.076
2. Assegni e consistenza di cassa
89
3
III
- Azioni o quote proprie
IV
- Altre attività
91
1. Conti transitori attivi di riassicurazione
92
2. Attività diverse
93
di cui Conto di collegamento con la gestione vita
94
901
RATEIEERISCONTI
RISCONTI
G. RATEI
1. Per interessi
96
2. Per canoni di locazione
97
3. Altri ratei e risconti
98
TOTALE ATTIVO
2.077
37
100
373.901
Pag. 3
Valori dell'esercizio precedente
riporto
251
252
298.244
13.986
253
13.986
254
13.215
255
578
256
895
258
567
259
263
257
28.674
260
567
261
7.235
267
638
270
3.571
262
36.476
275
12.812
279
2.293
280
349.825
638
264
265
266
268
3.568
269
3
271
272
273
8.603
274
8.603
276
2.214
903
277
278
79
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
A. PATRIMONIO NETTO
I
- Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente
101
5.200
II
- Riserva da sovrapprezzo di emissione
102
5.231
III
- Riserve di rivalutazione
103
21
IV
- Riserva legale
104
1.040
V
- Riserve statutarie
105
VI
- Riserve per azioni proprie e della controllante
106
VII
- Altre riserve
107
VIII
- Utili (perdite) portati a nuovo
108
IX
- Utile (perdita) dell'esercizio
109
B. PASSIVITA' SUBORDINATE
10.403
4.937
110
26.832
111
6.000
117
273.311
C. RISERVE TECNICHE
I
- RAMI DANNI
1. Riserva premi
112
81.617
2. Riserva sinistri
113
190.966
3. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
114
4. Altre riserve tecniche
115
174
5. Riserve di perequazione
116
554
da riportare
306.143
Pag. 4
Valori dell'esercizio precedente
281
5.200
282
5.231
283
21
284
975
285
286
287
4.318
288
289
292
76.267
293
184.162
6.150
290
21.895
291
6.000
297
261.126
294
295
190
296
507
da riportare
289.021
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
riporto
306.143
E. FONDI PER RISCHI E ONERI
1.
Fondi per trattamenti di quiescenza ed obblighi simili
128
2.
Fondi per imposte
129
5.822
3.
Altri accantonamenti
130
4.559
F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI
131
10.381
132
32.514
155
24.637
G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA'
I
II
- Debiti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di:
1. Intermediari di assicurazione
133
2. Compagnie conti correnti
134
1.069
3. Assicurati per depositi cauzionali e premi
135
9
4. Fondi di garanzia a favore degli assicurati
136
137
1.078
140
7.329
- Debiti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:
1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione
138
2. Intermediari di riassicurazione
139
7.329
III
- Prestiti obbligazionari
141
IV
- Debiti verso banche e istituti finanziari
142
V
- Debiti con garanzia reale
143
VI
- Prestiti diversi e altri debiti finanziari
144
VII
- Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
145
337
VIII
- Altri debiti
150
11.792
154
4.101
IX
1. Per imposte a carico degli assicurati
146
4.275
2. Per oneri tributari diversi
147
424
3. Verso enti assistenziali e previdenziali
148
250
4. Debiti diversi
149
6.843
- Altre passività
1. Conti transitori passivi di riassicurazione
151
2. Provvigioni per premi in corso di riscossione
152
1.908
3. Passività diverse
153
2.193
di cui Conto di collegamento con la gestione vita
902
da riportare
373.675
Pag. 5
Valori dell'esercizio precedente
riporto
289.021
308
309
7.824
310
3.958
311
11.782
312
31.073
335
17.814
313
314
315
24
316
318
317
24
320
3.560
3.560
319
321
322
323
324
326
3.711
327
414
328
235
329
4.558
325
347
330
8.918
334
4.965
331
332
2.252
333
2.713
904
da riportare
349.690
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
riporto
373.675
H. RATEI E RISCONTI
1. Per interessi
156
2. Per canoni di locazione
157
3. Altri ratei e risconti
158
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
226
159
226
160
373.901
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE DANNI
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE
Valori dell'esercizio
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE
I
II
- Garanzie prestate
1. Fidejussioni
161
2. Avalli
162
3. Altre garanzie personali
163
4. Garanzie reali
164
- Garanzie ricevute
1. Fidejussioni
165
2. Avalli
166
3. Altre garanzie personali
167
4. Garanzie reali
168
5
2.303
III
- Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa
169
IV
- Impegni
170
V
- Beni di terzi
171
VII
- Titoli depositati presso terzi
173
VIII
- Altri conti d'ordine
174
165.631
Pag. 6
Valori dell'esercizio precedente
riporto
349.690
336
337
1
338
134
339
135
340
349.825
Valori dell'esercizio precedente
341
342
343
344
345
346
347
348
5
349
1.948
350
351
353
354
158.633
Nota integrativa - Allegato 3
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio
2013
Prospetto relativo alla ripartizione del risultato di esercizio tra rami danni e rami vita
Gestione danni
1
Risultato del conto tecnico .................................................................
8.575
Gestione vita
Totale
41
8.575
+ 2
5.922
Proventi da investimenti ..................................................................................................
42
5.922
- 3
2.546
Oneri patrimoniali e finanziari ........................................................................................
43
2.546
Quote dell'utile degli investimenti trasferite
24
dal conto tecnico dei rami vita ...................................................................................................
+
44
Quote dell'utile degli investimenti trasferite
al conto tecnico dei rami danni ...................................................................................................
- 5
2.739
45
2.739
6
9.212 26
Risultato intermedio di gestione ....................................................................................................
46
9.212
+ 7
2.529 27
Altri proventi .................................................................................................................................
47
2.529
- 8
4.045 28
Altri oneri .................................................................................................................................
48
4.045
+ 9
692 29
Proventi straordinari .................................................................................................................................
49
692
- 10
44 30
Oneri straordinari .................................................................................................................................
50
44
11
8.344 31
Risultato prima delle imposte .................................................................................................................................
51
8.344
- 12
3.407 32
Imposte sul reddito dell'esercizio .................................................................................................................................
52
3.407
13
4.937 33
Risultato di esercizio .................................................................................................................................
53
4.937
21
Nota integrativa - Allegato 4
2013
Esercizio
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Attivo - Variazioni nell'esercizio degli attivi immateriali (voce B) e dei terreni e
fabbricati (voce C.I)
Attivi immateriali
B
+ 1
26.904
Esistenze iniziali lorde ..............................................................................................................
Terreni e fabbricati
C.I
31
5.292
+ 2
846 32
11.606
Incrementi nell'esercizio ......................................................................................................................................................
3
846 33
per: acquisti o aumenti ...................................................................................................................................................
4
riprese di valore ....................................................................................................................
11.606
34
5
35
rivalutazioni ...............................................................................................................................
6
36
altre variazioni ....................................................................................................................................
- 7
Decrementi nell'esercizio ..................................................................................................
37
8
38
per: vendite o diminuzioni .......................................................................ù..............................................................................
9
39
svalutazioni durature .............................................................................................................................................
10
40
altre variazioni ......................................................................................................................................
11
27.750 41
Esistenze finali lorde (a) ....................................................................................................................................
16.898
Ammortamenti:
+ 12
23.717
Esistenze iniziali .......................................................................................................................
+ 13
Incrementi nell'esercizio ........................................................................................................
42
3.256
1.102 43
329
14
1.102 44
per: quota di ammortamento dell'esercizio ..............................................................................................
15
altre variazioni .....................................................................................................................
329
45
- 16
46
Decrementi nell'esercizio ..............................................................................................................................
17
per: riduzioni per alienazioni ................................................................................................
18
altre variazioni .........................................................................................................................
47
48
19
24.819
Esistenze finali ammortamenti (b) (*) ........................................................................................
49
3.585
20
2.931
Valore di bilancio (a - b) ...........................................................................................................
50
13.313
Valore corrente ...............................................................................................................................
51
15.907
22
Rivalutazioni totali .....................................................................................................................
52
23
Svalutazioni totali .....................................................................................................................
53
Nota integrativa - Allegato 8
Società
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio
2013
Attivo - Ripartizione in base all'utilizzo degli altri investimenti finanziari: azioni e quote di imprese, quote di fondi comuni di investimento, obbligazioni e altri titoli a reddito fisso,
quote in investimenti comuni e investimenti finanziari diversi (voci C.III.1, 2, 3, 5, 7)
I - Gestione danni
Portafoglio a utilizzo durevole
Valore di bilancio
Valore corrente
Portafoglio a utilizzo non durevole
Valore di bilancio
Valore corrente
1. Azioni e quote di imprese: ......................................................................................................................
1
21
41
46
Totale
Valore di bilancio
46
61
81
Valore corrente
46
46
101
a) azioni quotate .......................................................................................................
2
22
42
b) azioni non quotate .......................................................................................................
3
23
43
c) quote ..................................................................................................................................
4
24
44
46
64
46
84
46
104
46
45
28.030
65
29.237
85
28.030
105
29.237
46
134.260
66
137.246
86
137.600
106
141.007
47
83.928
67
86.401
87
86.237
107
89.161
a2) altri titoli quotati .......................................................................................................
8
28
48
50.332
68
50.845
88
50.332
108
50.845
b1) titoli di Stato non quotati .......................................................................................................
9
29
49
69
89
b2) altri titoli non quotati .......................................................................................................
10
1.031 30
50
70
90
51
71
91
111
5. Quote in investimenti comuni ...............................................................................................................................
12
32
52
72
92
112
7. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................
13
33
73
93
113
2. Quote di fondi comuni di investimento ..........................................................................
5
25
3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................
6
3.340 26
3.761
a1) titoli di Stato quotati .......................................................................................................
7
2.309 27
2.760
1.001
c) obbligazioni convertibili .......................................................................................................
11
31
62
82
63
53
102
83
103
109
1.031
110
1.001
II - Gestione vita
Portafoglio a utilizzo durevole
Valore di bilancio
Valore corrente
Portafoglio a utilizzo non durevole
Valore di bilancio
Valore corrente
1. Azioni e quote di imprese: .............................................................................................................................
121
141
161
Totale
Valore di bilancio
Valore corrente
181
201
221
a) azioni quotate .......................................................................................................................
122
142
162
182
202
222
b) azioni non quotate .......................................................................................................
123
143
163
183
203
223
c) quote ..................................................................................................................................
124
144
164
184
204
224
2. Quote di fondi comuni di investimento ...........................................................................................
125
145
165
185
205
225
3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................
126
146
166
186
206
226
a1) titoli di Stato quotati .......................................................................................................
127
147
167
187
207
227
a2) altri titoli quotati .......................................................................................................
128
148
168
188
208
228
b1) titoli di Stato non quotati .......................................................................................................
129
149
169
189
209
229
b2) altri titoli non quotati .......................................................................................................
130
150
170
190
210
230
171
191
211
231
5. Quote in investimenti comuni ...............................................................................................................................
132
152
172
192
212
232
7. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................
133
153
193
213
233
c) obbligazioni convertibili .......................................................................................................
131
151
173
Nota integrativa - Allegato 9
Società
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio
2013
Attivo - Variazioni nell'esercizio degli altri investimenti finanziari a utilizzo durevole: azioni e quote, quote di fondi comuni di investimento, obbligazioni e altri titoli
a reddito fisso, quote in investimenti comuni e investimenti finanziari diversi (voci C.III.1, 2, 3, 5, 7)
Azioni e quote
Quote di fondi comuni
di investimento
C.III.2
C.III.1
Obbligazioni e altri titoli
a reddito fisso
C.III.3
Quote in investimenti
comuni
C.III.5
Investimenti finanziari
diversi
C.III.7
Esistenze iniziali ...................................................................................
+ 1
21
41
3.314
81
101
Incrementi nell'esercizio: .......................................................................................................
+ 2
28
22
42
82
102
per: acquisti ....................................................................................................................................
3
23
43
83
103
riprese di valore ....................................................................................................................
4
24
44
84
104
85
105
trasferimenti dal portafoglio non durevole ...............................................................................................................................
5
25
45
altre variazioni ....................................................................................................................
6
26
46
28
86
106
27
47
2
87
107
per: vendite ...................................................................................................................................
8
28
48
2
88
108
svalutazioni ..........................................................................................................................
9
29
49
89
109
90
110
Decrementi nell'esercizio: ..................................................
-
7
trasferimenti al portafoglio non durevole ...............................................................................................................................
10
30
50
altre variazioni ....................................................................................................................
11
31
51
91
111
Valore di bilancio ....................................................................................................................
12
32
52
3.340
92
112
Valore corrente ....................................................................................................................
13
33
53
3.761
93
113
Nota integrativa - Allegato 10
Esercizio
2013
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Attivo - Variazioni nell'esercizio dei finanziamenti e dei depositi presso enti creditizi (voci C.III.4, 6)
+
Esistenze iniziali ........................................................................................…
Finanziamenti
Depositi presso
enti creditizi
C.III.4
C.III.6
72 21
2.000
+ 2
Incrementi nell'esercizio: .......................................................................................................
40 22
4.000
3
per: erogazioni ....................................................................................................................................
40
1
4
riprese di valore ....................................................................................................................
5
altre variazioni ....................................................................................................................
Decrementi nell'esercizio: ...........................................................….…........…
6
7
per: rimborsi ...................................................................................................................................
53 26
53
8
svalutazioni ..........................................................................................................................
9
altre variazioni ....................................................................................................................
10
Valore di bilancio ....................................................................................................................
59 30
6.000
Nota integrativa - Allegato 13
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio
2013
Passivo - Variazioni nell'esercizio delle componenti della riserva premi (voce C.I.1) e della riserva sinistri
(voce C.I.2) dei rami danni
Tipologia
Esercizio
Esercizio precedente
Variazione
Riserva premi:
1
81.378 11
Riserva per frazioni di premi .......................................................................................................
2
238 12
Riserva per rischi in corso .......................................................................................................
3
81.616 13
Valore di bilancio ....................................................................................................................................
76.094 21
5.284
173 22
65
76.267 23
5.349
164.198 24
4.855
5.232 25
122
14.732 26
1.828
Riserva sinistri:
4
169.053 14
Riserva per risarcimenti e spese dirette ...................................................................................
5
5.354 15
Riserva per spese di liquidazione ...................................................................................
6
16.560 16
Riserva per sinistri avvenuti e non denunciati ...................................................................................
7
190.967 17
184.162
Valore di bilancio ....................................................................................................................................
27
6.805
Nota integrativa - Allegato 15
Esercizio
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
2013
Passivo - Variazioni nell'esercizio dei fondi per rischi e oneri (voce E) e del trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato (voce G.VII)
Fondi per trattamenti
di quiescenza ed obblighi
simili
Fondi per imposte
Esistenze iniziali .............................................................................................................................................
+ 1
11
7.824
Trattamento di fine
rapporto di lavoro
subordinato
Altri accantonamenti
21
Accantonamenti dell'esercizio ..............................................................................................................................................
+ 2
12
22
3.958
31
347
2.593
32
369
1.992
34
4.559
36
Altre variazioni in aumento ...................................................................................................................................................
+ 3
13
23
Utilizzazioni dell'esercizio ...................................................................................................................................................
- 4
14
24
Altre variazioni in diminuzione ....................................................................................................................................
- 5
15
2.002
25
Valore di bilancio .....................................................................................................................................................
6
16
5.822
26
33
379
35
337
Nota integrativa - Allegato 16
Società
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio
2013
Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate
I: Attività
Controllanti
Controllate
Azioni e quote .................................................................................................
1
2
Consociate
Collegate
Altre
Totale
3
4
5
6
9
10
11
12
Finanziamenti ...................................................................................................................................
13
14
15
16
17
18
Quote in investimenti comuni ..................................................................................................
19
20
21
22
23
24
Depositi presso enti creditizi ...............................................................................................
25
26
27
28
29
30
Investimenti finanziari diversi ................................................................................................
31
32
33
34
35
36
Depositi presso imprese cedenti ...................................................................................................
37
38
39
40
41
42
Investimenti relativi a prestazioni connesse
con fondi di investimento e indici di mercato ........................................................................................
43
44
45
46
47
48
Investimenti derivanti dalla gestione dei
fondi pensione ........................................................................................
49
51
Obbligazioni ................................................................................................................................
7
8
52
53
54
Crediti derivanti da operazioni di
assicurazione diretta ..................................................................................................................................................
55
56
57
50
58
59
60
Crediti derivanti da operazioni di
riassicurazione ................................................................................
61
64
65
66
63
70
71
72
49
76
77
78
63
62
Altri crediti .....................................................................................................................................
67
31
68
63
69
18
Depositi bancari e c/c postali ........................................................................................................................
73
74
75
Attività diverse ................................................................................................................................................
79
80
81
Totale ...................................................................................................................................................
85
94
86
87
di cui attività subordinate ....................................................................................................................
91
92
93
18
82
83
84
88
89
90
94
95
96
112
Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate
II: Passività
Controllanti
Controllate
Passività subordinate .........................................................................................................................
97
98
Consociate
99
Collegate
6.000
Altre
Totale
100
101
102
6.000
32.514
Depositi ricevuti da riassicuratori ...............................................................................................
103
32.514 104
105
106
107
108
Debiti derivanti da operazioni di
assicurazione diretta .....................................................................................
109
110
111
112
113
114
Debiti derivanti da operazioni di
riassicurazione ....................................................................
115
116
6.896
117
118
119
120
Debiti verso banche e istituti finanziari ........................................................................................
121
122
123
124
125
126
Debiti con garanzia reale .................................................................................................................
127
128
129
130
131
132
Altri prestiti e altri debiti finanziari ..............................................................................................
133
134
135
Debiti diversi ....................................................................................................................................
139
535 140
141
Passività diverse ........................................................................................................................
145
146
147
Totale ...............................................................................................................................................
151
39.945 152
153
136
137
138
1.497
142
143
144
148
149
150
7.497
154
155
156
6.896
2.032
47.442
Nota integrativa - Allegato 17
Società
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
2013
Esercizio
Dettaglio delle classi I, II, III e IV delle "garanzie, impegni e altri conti d'ordine"
Esercizio
Esercizio precedente
I.
Garanzie prestate:
a)
fideiussioni e avalli prestati nell'interesse di
1
31
controllanti, controllate e consociate ..............................................................................................................................
b)
fideiussioni e avalli prestati nell'interesse di collegate
2
32
e altre partecipate ..........................................................................................................................
c)
3
33
fideiussioni e avalli prestati nell'interesse di terzi .........................................................................................................................................
d)
altre garanzie personali prestate nell'interesse di
4
34
controllanti, controllate e consociate ..............................................................................................................................
e)
altre garanzie personali prestate nell'interesse di
5
35
collegate e altre partecipate ..........................................................................................................................
f)
6
36
altre garanzie personali prestate nell'interesse di terzi .........................................................................................................................................
g)
garanzie reali per obbligazioni di controllanti,
7
37
controllate e consociate ..............................................................................................................................
h)
garanzie reali per obbligazioni di collegate
8
38
e altre partecipate ..........................................................................................................................
i)
9
39
garanzie reali per obbligazioni di terzi ..........................................................................................................................
l)
10
40
garanzie prestate per obbligazioni dell'impresa ..........................................................................................................................
m)
attività costituite in deposito per operazioni di
11
riassicurazione attiva ...............................................................................................................
41
12
Totale ....................................................................................................................................
42
II.
Garanzie ricevute:
a)
13
43
da imprese del gruppo, collegate e altre partecipate ..........................................................................................................................
b)
14
5
da terzi ..................................................................................................................................
15
Totale ..........................................................................................................................
44
5
5 45
5
III.
Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa:
a)
16
46
da imprese del gruppo, collegate e altre partecipate ..........................................................................................................................
b)
17
2.303
da terzi ..................................................................................................................................
18
Totale ..........................................................................................................................
47
1.948
2.303 48
1.948
IV.
Impegni:
a)
19
49
impegni per acquisti con obbligo di rivendita ..........................................................................................................................
b)
20
50
impegni per vendite con obbligo di riacquisto ..........................................................................................................................
c)
21
altri impegni ..........................................................................................................................
22
Totale ....................................................................................................................................
51
52
Nota integrativa - Allegato 19
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio
2013
Informazioni di sintesi concernenti il conto tecnico dei rami danni
Premi lordi
contabilizzati
Premi lordi
di competenza
Onere lordo
dei sinistri
Spese
di gestione
Saldo di
riassicurazione
Assicurazioni dirette:
Infortuni e malattia (rami 1 e 2) .........................................................................................................................................................
1
14.515 2
14.225 3
R.C. autoveicoli terrestri (ramo 10) .................................................................................................
6
97.619 7
97.159
8
Corpi di veicoli terrestri (ramo 3) .......................................................................................................
11
13.845 12
13.036
13
Assicurazioni marittime, aeronautiche e trasporti
(rami 4, 5, 6, 7, 11 e 12) ............................................................................................................................
16
184 17
5.357
4
4.865
5
-1.544
80.090
9
17.970
10
6.717
3.747
15
-261
9.784
14
180
18
66
19
34
20
-39
Incendio e altri danni ai beni (rami 8 e 9) ........................................................................................
21
27.945 22
25.812
23
12.646
24
9.648
25
-4.817
R.C. generale (ramo 13) .......................................................................................................................
26
16.641 27
15.495
28
5.253
29
5.593
30
-3.470
296
33
321
34
88
35
208
Perdite pecuniarie di vario genere (ramo 16) .....................................................................................
36
273 37
91
38
111
39
109
40
-2
Tutela giudiziaria (ramo 17) .............................................................................................................
41
741 42
670
43
146
44
202
45
-241
1.709
48
605
49
498
50
-229
168.673
53
114.379
54
42.754
55
-3.678
Credito e cauzione (rami 14 e 15) ............................................................................................
31
357 32
Assistenza (ramo 18) ............................................................................................................................
46
1.903 47
Totale assicurazioni dirette ..........................................................................................
51
174.023
52
Assicurazioni indirette .................................................................................................................
56
57
58
Totale portafoglio italiano ............................................................................................................................................
61
174.023 62
168.673 63
Portafoglio estero ............................................................................................................................................
66
67
68
Totale generale ............................................................................................................................................
71
174.023 72
168.673
73
59
114.379
64
60
42.754
69
114.379
74
65
-3.678
70
42.754
75
-3.678
Nota integrativa - Allegato 21
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Eserc
2013
Proventi da investimenti (voce II.2 e III.3)
Gestione danni
Gestione vita
Totale
Proventi derivanti da azioni e quote:
Dividendi e altri proventi da azioni e quote di imprese
del gruppo e partecipate .................................................................. 1
41
81
Dividendi e altri proventi da azioni e quote di altre società ............ 2
42
82
Totale ............................................................................................................... 3
43
83
44
84
Proventi su obbligazioni di società del gruppo e
partecipate ....................................................................................... 5
45
85
Interessi su finanziamenti a imprese del gruppo e
a partecipate .................................................................................... 6
46
86
Proventi derivanti da quote di fondi comuni di investimento ......... 7
47
87
48
88
Proventi derivanti da investimenti in terreni e fabbricati ..........................4
84
84
Proventi derivanti da altri investimenti:
Proventi su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ....................... 8
3.899
Interessi su finanziamenti ............................................................... 9
3.899
49
89
Proventi su quote di investimenti comuni ....................................... 10
231
50
90
231
Interessi su depositi presso enti creditizi ......................................... 11
11
51
91
11
Proventi su investimenti finanziari diversi ...................................... 12
52
92
Interessi su depositi presso imprese cedenti ....................................13
53
93
54
94
Terreni e fabbricati .......................................................................... 15
55
95
Azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate......................... 16
56
96
Obbligazioni emesse da imprese del gruppo e
partecipate ......................................................................................
57
97
58
98
59
99
60
100
61
101
Totale ............................................................................................................... 14
4.141
4.141
Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti relativi a:
17
Altre azioni e quote ......................................................................... 18
Altre obbligazioni ...........................................................................19
128
Altri investimenti finanziari ............................................................ 20
Totale ............................................................................................................... 21
128
128
128
Profitti sul realizzo degli investimenti:
Plusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati .......... 22
62
102
Profitti su azioni e quote di imprese del gruppo e
partecipate ....................................................................................... 23
63
103
Profitti su obbligazioni emesse da imprese del gruppo e
partecipate ....................................................................................... 24
64
104
Profitti su altre azioni e quote ......................................................... 25
65
105
Profitti su altre obbligazioni ............................................................ 26
222
66
106
222
Profitti su altri investimenti finanziari ............................................ 27
1.346
67
107
1.346
Totale ............................................................................................................... 28
1.568
68
108
1.568
TOTALE GENERALE ...................................................................................................29
5.921
69
109
5.921
Nota integrativa - Allegato 23
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio
2013
Oneri patrimoniali e finanziari (voci II.9 e III.5)
Gestione danni
Gestione vita
Totale
Oneri di gestione degli investimenti e altri oneri
Oneri inerenti azioni e quote ........................................................
1
Oneri inerenti gli investimenti in terreni e fabbricati ...................
2
Oneri inerenti obbligazioni ...........................................................
3
Oneri inerenti quote di fondi comuni di investimento .................
4
Oneri inerenti quote in investimenti comuni ................................
5
Oneri relativi agli investimenti finanziari diversi ........................
6
324
Interessi su depositi ricevuti da riassicuratori ..............................
7
Totale ............................................................................................................
31
61
109
32
62
109
130
33
63
130
3
34
64
3
35
65
36
66
324
932
37
67
932
8
1.498
38
68
1.498
Terreni e fabbricati .......................................................................
9
329
39
69
329
Azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate .....................
10
40
70
Obbligazioni emesse da imprese del gruppo e partecipate ..........
11
41
71
Altre azioni e quote ......................................................................
12
42
72
Altre obbligazioni .........................................................................
13
206
43
73
206
Altri investimenti finanziari .........................................................
14
395
44
74
395
Totale ............................................................................................................
15
930
45
75
930
46
76
Rettifiche di valore sugli investimenti relativi a:
Perdite sul realizzo degli investimenti
Minusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni
e fabbricati .................................................................................... 16
Perdite su azioni e quote ............................................................... 17
47
77
Perdite su obbligazioni ................................................................ 18
30
48
78
30
Perdite su altri investimenti finanziari .........................................
88
49
79
88
Totale ............................................................................................................ 20
118
50
80
118
TOTALE GENERALE ........................................................................................... 21
2.546
51
81
2.546
19
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Assicurazioni danni - Prospetto di sintesi dei conti
01
Codice ramo
Malattie
(denominazione)
(denominazione)
Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione
+ 1
Premi contabilizzati ...................................................................................................................
12.775
02
Codice ramo
Infortuni
1.740
1
- 2
335
2
Variazione della riserva premi (+ o -) .........................................................................................................................
-45
- 3
Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................
561
4.796
3
- 4
4
-16
Variazione delle riserve tecniche diverse (+ o -) (1) ...................................................................................................................................................................
+ 5
-288
Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ..................................................................................................................
5
-35
- 6
Spese di gestione ................................................................................................................
6
598
A
7
3.089
Saldo tecnico del lavoro diretto (+ o -) .........................................................................................................
7
607
B
8
Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) ...........................................................................
8
-285
4.267
-1.259
C
9
Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) ...........................................................................
9
D
10
Variazione delle riserve di perequazione (+ o -) .........................................................
9
10
128
11
16
1.949
12
338
E
11
Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnico ........................................
Risultato del conto tecnico (+ o -) .......................... (A + B + C - D + E)
12
Merci trasportate
07
08
Codice ramo
Incendio ed elementi naturali
(denominazione)
(denominazione)
Codice ramo
Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione
+ 1
Premi contabilizzati ...................................................................................................................
1
12.707
- 2
2
Variazione della riserva premi (+ o -) .........................................................................................................................
1.276
- 3
Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................
3.041
3
- 4
4
Variazione delle riserve tecniche diverse (+ o -) (1) ...................................................................................................................................................................
+ 5
Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ..................................................................................................................
5
-343
- 6
Spese di gestione ................................................................................................................
6
4.297
A
7
Saldo tecnico del lavoro diretto (+ o -) .........................................................................................................
7
3.750
B
8
Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) ...........................................................................
8
-3.567
C
9
Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) ...........................................................................
9
D
10
Variazione delle riserve di perequazione (+ o -) .........................................................
10
12
E
11
Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnico ........................................
11
198
12
369
Risultato del conto tecnico (+ o -) .......................... (A + B + C - D + E)
12
13
Codice ramo
Codice ramo
R.C. generale
Credito
(denominazione)
(denominazione)
Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione
+ 1
Premi contabilizzati ...................................................................................................................
16.641
14
1
- 2
1.146
2
Variazione della riserva premi (+ o -) .........................................................................................................................
- 3
Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................
5.253
3
- 4
4
Variazione delle riserve tecniche diverse (+ o -) (1) ...................................................................................................................................................................
+ 5
-442
Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ..................................................................................................................
5
- 6
Spese di gestione ................................................................................................................
6
5.593
A
7
4.207
Saldo tecnico del lavoro diretto (+ o -) .........................................................................................................
7
B
8
Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) ...........................................................................
8
-3.470
C
9
Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) ...........................................................................
9
D
10
Variazione delle riserve di perequazione (+ o -) .........................................................
E
11
Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnico ........................................
Risultato del conto tecnico (+ o -) .......................... (A + B + C - D + E)
12
10
606
11
1.343
12
(1) Tale voce comprende oltre alla variazione delle "Altre riserve tecniche" anche la variazione della "Riserva per partecipazione agli utili e ristorni"
Nota integrativa - Allegato 25
Esercizio
2013
tecnici per singolo ramo - Portafoglio italiano
03
Codice ramo
Corpi di veicoli terrestri
04
Codice ramo
Corpi di veicoli ferroviari
(denominazione)
05
Codice ramo
06
Codice ramo
Corpi di veicoli marittimi
Corpi di veicoli aerei
(denominazione)
(denominazione)
(denominazione)
1
13.845
1
1
1
2
809
2
2
2
3
9.784
3
3
3
4
4
4
4
5
-4
5
5
5
6
3.747
6
6
6
7
-499
7
7
7
8
-261
8
8
8
9
9
9
25
10
10
10
11
108
11
11
11
12
-677
12
12
12
9
10
09
Codice ramo
10
Codice ramo
R.C. autoveicoli terrestri
Altri danni ai beni
(denominazione)
11
Codice ramo
(denominazione)
12
Codice ramo
R.C. aeromobili
R.C. veicoli marittimi
(denominazione)
(denominazione)
1
15.238
1
97.619
1
1
2
857
2
460
2
2
4
3
9.605
3
80.090
3
3
66
4
4
5
-346
5
-508
5
5
2
6
5.351
6
17.970
6
6
34
7
-921
7
-1.409
7
7
82
8
-1.250
8
6.717
-39
4
4
8
8
9
9
9
9
10
10
10
10
184
11
197
11
1.443
11
11
4
12
-1.974
12
6.751
12
12
47
15
Codice ramo
16
Codice ramo
17
Codice ramo
18
Codice ramo
Cauzione
Perdite pecuniarie
Tutela legale
Assistenza
(denominazione)
(denominazione)
(denominazione)
(denominazione)
1
357
1
273
1
741
1
1.903
2
61
2
182
2
71
2
194
3
321
3
111
3
146
3
605
5
-25
5
-6
5
-1
5
2
6
88
6
109
6
202
6
498
7
-138
7
-135
7
321
7
608
8
208
8
-2
8
-241
8
-229
4
4
4
4
9
9
9
9
10
10
10
10
11
17
11
8
11
4
11
10
12
87
12
-129
12
84
12
389
Nota integrativa - Allegato 26
Società
Esercizio
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
2013
Prospetto di sintesi del conto tecnico riepilogativo di tutti i rami danni
Portafoglio italiano
Rischi delle assicurazioni dirette
Rischi delle assicurazioni indirette
Rischi conservati
Rischi diretti
Rischi ceduti
Rischi assunti
Rischi retroceduti
Totale
1
2
3
4
5=1-2+3-4
Premi contabilizzati ...................................................................................................................
+ 1
174.023
94.955
21
31
41
1.847
22
32
42
3.503
62.421
23
33
43
51.958
Variazione delle riserve tecniche diverse (+ o -) ...................................................................................................................................................................
- 4
-16 14
-7 24
Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ..................................................................................................................
+ 5
-1.994 15
11
Variazione della riserva premi (+ o -) .........................................................................................................................
- 2
5.350 12
Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................
- 3
114.379
Spese di gestione ................................................................................................................
- 6
Saldo tecnico (+ o -) .........................................................................................................
7
13
34
44
-9
-876
25
35
45
-1.118
42.754
16
26.139
26
36
46
16.615
9.562
17
3.679
27
37
47
5.883
Variazione delle riserve di perequazione (+ o -) .........................................................
Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto non tecnico ........................................
+ 9
79.068
2.739
Risultato del conto tecnico (+ o -) ...................................................................................................
10
12.301
29
20
3.679
30
40
48
46
49
2.739
50
8.576
Nota integrativa - Allegato 30
Società
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio
2013
Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate
I: Proventi
Controllanti
Controllate
Consociate
Collegate
Altre
Totale
Proventi da investimenti
Proventi da terreni e fabbricati ................................
1
2
3
4
5
6
Dividendi e altri proventi da azioni e quote ............
7
8
9
10
11
12
Proventi su obbligazioni ..........................................
13
14
15
16
17
18
Interessi su finanziamenti ........................................
19
20
21
22
23
24
Proventi su altri investimenti finanziari ..................
25
26
27
28
29
30
Interessi su depositi presso imprese cedenti ............
31
32
33
34
35
36
Totale ..........................................................................
37
38
39
40
41
42
Proventi e plusvalenze non realizzate su
investimenti a beneficio di assicurati i quali ne
sopportano il rischio e derivanti dalla gestione
dei fondi pensione ......................................................
43
44
45
46
47
48
Interessi su crediti ....................................................
49
50
51
52
53
54
Recuperi di spese e oneri amministrativi ................
55
56
57
58
59
60
Altri proventi
Altri proventi e recuperi ..........................................
61
31
62
63
18
64
65
66
49
Totale ..........................................................................
67
31
68
69
18
70
71
72
49
Profitti sul realizzo degli investimenti (*) ................
73
74
75
76
77
78
Proventi straordinari .................................................
79
80
81
82
83
84
TOTALE GENERALE .............................................
85
86
87
88
89
90
31
18
49
Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate
II: Oneri
Controllanti
Controllate
Collegate
Consociate
Altre
Totale
Oneri di gestione degli investimenti e
interessi passivi:
Oneri inerenti gli investimenti .................................
91
Interessi su passività subordinate ............................
97
Interessi su depositi ricevuti da riassicuratori .........
103
932
92
93
94
198
98
99
100
186
104
105
106
96
198
101
102
186
107
108
932
95
Interessi su debiti derivanti da operazioni
di assicurazione diretta ............................................ 109
110
111
112
113
114
Interessi su debiti derivanti da operazioni
di riassicurazione ..................................................... 115
116
117
118
119
120
Interessi su debiti verso banche e istituti finanziari
121
122
123
124
125
126
Interessi su debiti con garanzia reale .......................127
128
129
130
131
132
Interessi su altri debiti ............................................. 133
134
135
136
137
138
Perdite su crediti ...................................................... 139
140
141
142
143
144
Oneri amministrativi e spese per conto terzi ........... 145
146
147
148
149
150
Oneri diversi ............................................................ 151
763
152
153
154
1.559
155
156
2.322
Totale .......................................................................... 157
1.695
158
159
160
1.943
161
162
3.638
Oneri e minusvalenze non realizzate su
investimenti a beneficio di assicurati i quali ne
sopportano il rischio e derivanti dalla gestione
dei fondi pensione ...................................................... 163
164
165
166
167
168
Perdite sul realizzo degli investimenti (*) ................169
170
171
172
173
174
Oneri straordinari ..................................................... 175
176
177
178
179
180
182
183
184
185
186
TOTALE GENERALE ............................................. 181
(*) Con riferimento alla controparte nell'operazione
1.695
1.943
3.638
Nota integrativa - Allegato 31
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio
2013
Prospetto riepilogativo dei premi contabilizzati del lavoro diretto
Gestione danni
Stabilimento
Gestione vita
L.P.S.
Stabilimento
Totale
L.P.S.
Stabilimento
L.P.S.
Premi contabilizzati:
in Italia ..............................................................................................................................................
1
174.023 5
11
15
21
in altri Stati dell'Unione Europea ...................................................................................................
2
6
12
16
22
26
in Stati terzi .....................................................................................................................................
3
7
13
17
23
27
Totale ............................................................................................................................................
4
174.023 8
14
18
24
174.023
174.023
25
28
Nota integrativa - Allegato 32
Società
Esercizio
UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
2013
Prospetto degli oneri relativi al personale, amministratori e sindaci
I: Spese per il personale
Gestione danni
Gestione vita
Totale
Spese per prestazioni di lavoro subordinato:
Portafoglio italiano:
1
7.502
- Retribuzioni .................................................................................................................................
31
61
7.502
2
1.566
- Contributi sociali .........................................................................................................................
32
62
1.566
369 33
63
369
- Accantonamento al fondo di trattamento di fine rapporto
3
e obblighi simili ...................................................................................................
4
633 34
- Spese varie inerenti al personale .................................................................................................................................
64
633
5
10.070 35
Totale ...............................................................................................................................................
65
10.070
Portafoglio estero:
6
- Retribuzioni .................................................................................................................................
36
66
7
- Contributi sociali .........................................................................................................................
37
67
8
38
- Spese varie inerenti al personale .................................................................................................................................
68
9
39
Totale ...............................................................................................................................................
69
10
10.070 40
Totale complessivo ................................................................................................................................................
70
10.070
11
8.229 41
Portafoglio italiano ..................................................................................................................................................
71
8.229
12
42
Portafoglio estero .................................................................................................................................................
72
Spese per prestazioni di lavoro autonomo:
13
8.229
Totale ................................................................................................................................................
73
8.229
14
18.299 44
74
Totale spese per prestazioni di lavoro................................................................................................................................................
18.299
43
II: Descrizione delle voci di imputazione
Gestione danni
Gestione vita
Totale
15
Oneri di gestione degli investimenti ..............................................................................
45
75
16
9.322
Oneri relativi ai sinistri ...............................................................................................................
46
76
9.322
17
4.190 47
Altre spese di acquisizione ..................................................................................................................
77
4.190
18
Altre spese di amministrazione .......................................................................................
78
4.787
4.787 48
19
Oneri amministrativi e spese per conto terzi ................................................................................
49
20
21
18.299
Totale ................................................................................................................................................
79
50
80
51
81
III: Consistenza media del personale nell'esercizio
Numero
91
Dirigenti ............................................................................................................
5
92
112
Impiegati .......................................................................................................................................
93
Salariati ............................................................................................................................................
94
Altri .........................................................................................................................................................
95
117
Totale ................................................................................................................................................
IV: Amministratori e sindaci
Numero
96
4
Amministratori ..................................................................................................................................
Compensi spettanti
98
97
6 99
Sindaci ................................................................................................................................................................
35
18.299
_bkf=fjjl_fif
mêçëéÉííç=åK=N
oáî~äìí~òáçåá=çéÉê~íÉ=áå=Ä~ëÉ=~ääÉ=äÉÖÖá=Çá=êáî~äìí~òáçåÉ=ëìá=ÄÉåá=áããçÄáäá=áëÅêáííá=~=Äáä~åÅáç
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NVTP
================NPRKMSN
===============RKSUN
=============QMKQOU
pmfkb^=J=sá~=dáçÄÉêíá=Q
NVUM
==================SQKTVM
=============NQKMSR
q^osfpfl=J=sá~=hìÖó=NN
NVTP
================OQQKTQT
===============SKTNQ
qlijbwwl=J=sá~=bêã~Åçê~
NVTP
==================NMKOTM
====================US
==================NQKMSR
=============VSKOUO
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===============PKRSV
==================NNR
=====================PKTTM
qlijbwwl=J=sá~=bêã~Åçê~
NVTP
==================NMKTTR
====================VN
===============PKTSO
==================NOO
=====================PKVTR
qlijbwwl=J=sá~=bêã~Åçê~
NVTP
==================VQKQTV
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===========POVKOSP
=============TOKTQM
Il sottoscritto Michele Meneghetti, Amministratore della Società UNIQA Protezione S.p.A. consapevole delle responsabilità penali previste in caso di
falsa dichiarazione, attesta, ai sensi dell’art. 47 del DPR 445/2000, la corrispondenza delle copie dei documenti allegati alla presente pratica ai
documenti conservati agli atti della Società”. Autorizzazione per l’assolvimento del bollo virtuale CCIAA UD n. 3826/ 87 del 21.03.1987.
mêçëéÉííç=åK=O
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_bf=NRLMPLOMNU=OISORB
_bf=NRLMVLOMOM=NIPTRB
_bf=NRLMVLOMON=NIPTRB
_bidfl=OOLMSLOMNU=NIORB
_bidfl=OULMPLOMNU==QB
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abuf^=hljjrk^i_^kh=PMLMRLOMNQ=OITRB=gKmÑ~åÇ
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bcpc=PMLNNLOMNT=NINORB
bcpc=PNLMTLOMNU=NIORB
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co^k`f^=ORLMQLOMNR==PIRB
co^k`f^=ORLMRLOMNU=NB
db=`^mfq^i=NRLNMLOMNR=NIORB
db=`^mfq^i=brol=crkafkd=PMLMTLOMNQ=QITRB
dliaj^k=p^`ep=M=MOLMOLNR
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fkd=NNLMQLOMNS
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hct=MQLMTLOMON==PIRB=d~êK=dçîK
hct=NRLMULOMOP=d~êK=dçîí=OINORB
hct=ORLMTLOMNS=MIRB=d~êKdçîí
i^katfoqp`eK=obkqbk_^kh=MRLMVLOMNS=MISORB
iilvap=qp_=_^kh=mi`=MTLMVLOMNR=PITRB
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o^fccbfpbk=_^kh=fkqi=NMLMTLOMNT=OITRB
obk^riq=_^knrb=MTLMTLOMNQ=PITRB
obm=lc=^rpqof^=OMLNMLOMNQ=PIQB
obm=lc=^rpqof^=OOLNNLOMOO=PIQMB
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pils^``ef^=ONLMNLNR=QIPTRB
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pk^j=PMLMSLOMNT=OIPTRB
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pl`fbqb=dbkbo^ib=PNLMPLOMNR=PB
r_f=_^k`^=OPLMVLNS=PISORB=`çîÉêÉÇ
r_p=^d=MSLNMLOMNQ=PB=`çîÉêÉÇ
r_p=^d=ilkalk=NVLMRLOMNQ=RISORB
rkf`obafql=cil^q=NRLMPLOMNS
slihpt^dbk=_^kh=NNLMQLOMNQ=PINORB
slihpt^dbk=fkqi=cfk=ks=OSLNMLOMNS=NB
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_qm=MNLMOLOMPT=QB
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OKRNSKMVN
NKMNMKPTO
NKVUSKUOM
PKMMQKOPM
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UNRKSUM
TKMVOKRRM
QKVUSKTSQ
OKRTPKNNU
NKMMOKSRU
NKVVQKSTR
RNOKQNV
NKMORKRMO
VVUKRRP
OKQVOKTUT
OKMNNKVPM
NKMOQKOOM
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OKRNOKSOR
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PKMSMKRQM
VUSKTNM
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QVNKVUP
NKMMRKNSM
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QVVKOPN
OKMMNKPUR
NKRMQKRPO
PKMPSKTTS
NKVVPKVUM
PKMQTKNQR
QVVKTMP
RKMTOKRTP
PKMVUKVNS
NKMNMKOMR
NKMPQKTVR
NKROQKUSV
NKMNTKPVM
OKRRMKMOR
RMSKQVT
NKRNRKMMN
PKRSMKNQU
UNPKPOU
QUTKORM
VVVKVQS
NKVVVKNNP
NKMOOKQTU
OKPMVKQSQ
NNN
OOT
QUU
VVN
PTO
QNN
QMP
QMP
SQU
NNN
OOT
QUU
VVN
PTO
QNN
QMP
QMP
SQU
NPTKSMMKSUU
INFORMATIVA SULLE OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE
Rapporti economici con imprese del gruppo
Prospetto n.4
in migliaia di Euro
RAPPORTI RIASSICURATIVI
UNIQA Re AG - Zurigo (CH)
Premi ceduti
Variazione Riserva Premi
Variazione Riserva Rischi in corso
Movimenti di portafoglio premi
Sinistri ceduti
Variazione Riserva Sinistri
Movimenti di portafoglio sinistri
Commissioni
Variazione altre riserve tecniche
Altre partite tecniche
Interessi sui depositi di riassicurazione
TOTALE
-92.727
3.066
111
0
54.862
6.753
0
24.408
-7
870
-932
-3.597
UNIQA Österreich Versicherungen AG - Vienna (AT)
Premi ceduti
Variazione Riserva Premi
Sinistri ceduti
Variazione Riserva Sinistri
Commissioni
TOTALE
-2
-16
9
-6
0
-14
UNIQA Insurance Group AG - Vienna (AT)
Premi ceduti
Variazione Riserva Sinistri
Sinistri ceduti
TOTALE
Totale Rapporti Riassicurativi
0
2
0
2
-3.609
ALTRI RAPPORTI
UNIQA Insurance Group AG - Vienna (AT)
Servizi intragruppo
Recuperi di spese
TOTALE
-323
13
-310
Servizi intragruppo
-82
Servizi intragruppo
Recuperi di spese
TOTALE
0
0
0
Servizi intragruppo
Recuperi di spese
TOTALE
-440
18
-422
Servizi intragruppo
Recuperi di spese
TOTALE
-1.675
18
-1.657
UNIQA IT Service GMBH - Vienna (AT)
UNIQA Life S.p.A. - Milano (IT)
UNIQA Assicurazioni S.p.A. - Milano (IT)
UNIQA Previdenza S.p.A. - Milano (IT)
Totale Altri Rapporti
Totale Complessivo
I valori positivi indicano ricavi della Compagnia
-2.471
-6.080
Prospetto n. 5
Disponibilità del Patrimonio Netto
Natura/descrizione
Capitale
Riserve di capitale:
Riserva da sovrapprezzo di emissione
Riserve di rivalutazione
Riserve di utili:
Riserva legale
Riserva straordinaria
Utile dell'esercizio
Totale
Quota non distribuibile
Residua quota distribuibile
Legenda:
A: per aumento di capitale
B: per copertura perdite
C: per distribuzione ai soci
Importo
Possibilità di
utilizzazione
Quota
disponibile
per copertura
perdite
0
5.200
5.231
21
A, B, C
A, B
5.231
21
1.040
10.403
4.937
B
A, B, C
A, B, C
26.832
Riepilogo delle utilizzazioni
effettuate nei tre precedenti
esercizi:
per altre ragioni
0
0
0
0
0
0
10.403
4.937
0
2.022
0
0
0
0
20.592
2.931
17.661
0
0
0
0
0
0
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péÉëÉ=ê~ééêÉëÉåí~åò~=Eèìçí~=ÇÉÇìÅáÄáäÉF
pî~äìí~òáçåÉ=ÅêÉÇáíá
pçéê~îîÉåáÉåòÉ=é~ëëáîÉ=áåÇÉÇìÅáÄáäá
péÉëÉ=íÉäÉÑçåá~=ÅÉääìä~êÉ
nìçí~=~ããçêí~ãÉåíç=ëáëíÉãá=íÉäÉÑçåáÅá
péÉë~=~ìíçîÉííìê~=É=ãçíçÅáÅäá=Åçãé~Öåá~
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^ããçêí~ãÉåíç=Ñ~ÄÄêáÅ~íá=ÑáëÅ~äÉ
låÉêá=êÉä~íáîá=~Äáí~íáîá
bêçÖ~òáçåá=äáÄÉê~äá=~ä=éÉêëçå~äÉ
pÅçåíêáåá=EÇçÅìãÉåí~òáçåÉ=åçå=áÇçåÉ~F
^äíêÉ=êáéêÉëÉ=áå=~ìãÉåíç
^ÅÅ~åíçå~ãÉåíç=ÑçåÇá=êáëÅÜá=éÉê=ÅçåíÉåòáçëç=ÑáëÅ~äÉ
`çãéÉåëá=~Ç=~ããáåáëíê~íçêá=É=ëáåÇ~Åá
^ÅÅKíç=çåÉêá=Ñìíìíá=É=ÑçåÇç=çéÉê~òáçåá=~=éêÉãáç
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^ÅÅKíç=ëî~äìí~òáçåÉ=ÅêÉÇáíá=îÉêëç=~ëëáÅìê~íá=éÉê=ëçããÉ=Ç~=êÉÅìéÉê~êÉ
^ÅÅ~åíçå~ãÉåíç=Åçëíç=ÇÉä=éÉêçëå~äÉ=ÅçãéÉíÉåò~=OMNP
qçí~äÉ=î~êá~òáçåá=~ìãÉåí~íáîÉ
MIMN
NIMM
QIMM
MIMQ
MIMU
MIMN
MINT
MIMQ
MINO
MIMQ
MIOQ
MIMM
MIMN
MIMN
MIPS
MIMN
MINO
PINM
TIQR
MISQ
PIOT
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
B
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NKQRS
SSKPVO
Società: UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
PROSPETTO ANNUALE DELLE ATTIVITA' ASSEGNATE
ALLA COPERTURA DELLE RISERVE TECNICHE DI CUI ALL'ART. 37 del D.LGS 209/05
Esercizio
2013
(valori in euro)
Alla chiusura
dell'esercizio 2013
RISERVE TECNICHE
Riserve tecniche da coprire
5
Limiti
massimi
DESTRIZIONE ATTIVITA'
273.310.519
6
Consistenza alla chiusura
dell'esercizio 2013
Valori
A
INVESTIMENTI
A.1
A.1.1a
Titoli di debito e altri valori assimilabili
Titoli emessi o garantiti da Stati membri dell'Unione
Europea o appartenenti all'OCSE, ovvero emessi da enti
locali o da enti pubblici di Stati membri o da
organizzazioni internazionali cui aderiscono uno o più di
detti Stati membri, negoziati in un mercato
regolamentato;
A.1.1b
Titoli emessi o garantiti da Stati membri dell'Unione
Europea o appartenenti all'OCSE, ovvero emessi da enti
locali o da enti pubblici di Stati membri o da
organizzazioni internazionali cui aderiscono uno o più di
detti Stati membri, non negoziati in un mercato
regolamentato;
A.1.2a
Obbligazioni od altri titoli assimilabili negoziati in un
mercato regolamentato;
Obbligazioni od altri titoli assimilabili non negoziati in
un mercato regolamentato, emessi da società o enti
creditizi aventi la sede legale in uno Stato membro
dell'Unione Europea o appartenenti all'OCSE, il cui
bilancio sia da almeno 3 anni certificato da parte di una
società di revisione debitamente autorizzata;
A.1.3
Altre obbligazioni o titoli assimilabili, diversi da quelli
indicati ai punti precedenti, purchè con scadenza residua
inferiore all'anno;
A.1.4
A.1.5
Quote di OICR armonizzati;
Pronti contro termine, con obbligo di riacquisto e di
deposito dei titoli;
Ratei attivi per interessi su titoli idonei alla copertura
delle riserve tecniche;
Totale A.1
di cui titoli strutturati (a)
di cui cartolarizzazioni(b)
totale(a)+(b)
Mutui e prestiti fruttiferi garantiti da ipoteche o da
garanzie bancarie o assicurative, o da altre idonee
garanzie prestate da enti locali territoriali;
A.1.8
A.2
A.3
A.3.1a
A.3.1b
Titoli di capitale e altri valori assimilabili
Azioni negoziate in un mercato regolamentato;
Quote della Banca d'Italia, quote di società cooperative
ed azioni, non negoziate in un mercato regolamentato,
emesse da società aventi la sede legale in un Stato
membro dell'Unione Europea o appartenente all'OCSE, il
cui bilancio sia stato certificato da almeno 3 anni da
parte di una società di revisione debitamente autorizzata;
A.3.3
A.3.4
Quote di OICR armonizzati;
Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi
negoziate in un mercato regolamentato;
Totale A.3
A.4
A.4.1
Comparto immobiliare
Terreni, fabbricati e diritti immobiliari di godimento, per
le quote libere da ipoteche;
A.4.2
A.4.3
Beni immobili concessi in leasing;
Partecipazioni in società immobiliari nelle quali l'impresa
detenga almeno il 10% del capitale, a condizione che la
capogruppo del gruppo assicurativo detenga
direttamente e/o indirettamente più del 50 per cento del
capitale sociale aventi ad oggetto esclusivo la
costruzione o la gestione di immobili per l'edilizia
residenziale non di lusso o per uso industriale o
commerciale o per l'esercizio dell'attività agricola, per
l'importo iscritto in bilancio nel limite del valore
economico degli immobili assunto in proporzione alla
quota di capitale sociale detenuto ed al netto delle
passività iscritte nel bilancio della società immobiliare
per la quota corrispondente al valore della
partecipazione detenuta;
20%
%
82.964.273
12
31,77
13
0
14
0,00
15
0
16
0,00
17
50.332.493
18
18,42
19
48.148.868
20
18,44
21
1.030.586
22
0,38
23
1.030.657
24
0,39
25
0
19.742.785
26
31
0
17.099.452
28
30
0,00
7,22
27
29
32
0,00
6,55
33
0
34
0,00
35
0
36
0,00
49
2.074.564
159.418.035
0
0
0
50
0,76
58,33
51
2.192.584
151.435.834
0
0
0
52
0,84
57,99
57
0
58
0,00
59
0
60
0,00
61
0
62
0,00
63
0
64
0,00
65
0
5.379.624
66
0,00
1,97
67
0
9.389.742
68
0,00
3,60
0
5.379.624
78
0,00
1,97
79
0
9.389.742
80
12.254.872
0
86
4,48
0,00
87
2.035.501
0
88
90
92
0,78
0,00
0
94
0,00
95
0
96
0,00
509
73
77
81
85
89
93
da riportare
Valori
11
505
10%
%
31,55
501
5%
Consistenza alla chiusura
dell'esercizio precedente
10
53
20%
261.126.179
86.237.607
9
A.1.2b
Alla chiusura
dell'esercizio precedente
12.254.872
54
55
502
503
506
507
510
511
74
82
75
83
91
2.035.501
56
504
508
512
76
84
0,00
3,60
riporto
A.4.4
Quote di OICR immobiliari chiusi riservati e non
riservati situati in uno stato membro.
Totale A.4
12.254.872
0
2.035.501
10%
97
98
0,00
99
0
100
0,00
40%
101
12.254.872
102
4,48
103
2.035.501
104
0,78
A.5
A.5.1a
Investimenti alternativi
Quote di OICR aperti non armonizzati ai sensi della
direttiva 85/611/CEE che investono prevalentemente nel
comparto obbligazionario;
301
0
302
0,00
303
0
304
0,00
A.5.1b
Quote di OICR aperti non armonizzati ai sensi della
direttiva 85/611/CEE che investono prevalentemente nel
comparto azionario;
305
0
306
0,00
307
0
308
0,00
A.5.2a
Investimenti in quote di fondi comuni di investimento
mobiliare chiusi non negoziate in un mercato
regolamentato ed in fondi mobiliari riservati;
309
0
310
0,00
311
0
312
0,00
A.5.2b
Investimenti in Fondi mobiliari ed immobiliari
speculativi;
Sub-totale A.5.2a+A.5.2.b
totale A.5
Sub-totale A.1+A.5.1a
Sub-totale A.3+A.5.1b+A.5.2a+A.5.2.b
TOTALE A
313
314
331
0
0
0
151.435.834
9.389.742
316
330
0,00
0,00
0,00
58,33
1,97
315
329
0
0
0
159.418.035
5.379.624
332
0,00
0,00
0,00
57,99
3,60
105
177.052.531
106
64,78
107
162.861.077
108
62,37
5%
10%
85%
25%
317
321
325
318
322
326
319
323
327
320
324
328
B
B.1
CREDITI
Crediti verso riassicuratori al netto delle partite debitorie,
comprese le quote di riserve tecniche a loro carico,
debitamente documentati, fino al 90% del loro
ammontare;
109
81.000.000
110
29,64
111
82.500.000
112
31,59
B.2
Depositi e crediti al netto delle partite debitorie presso le
imprese cedenti, debitamente documentati, fino al 90%
del loro ammontare;
113
0
114
0,00
115
0
116
0,00
B.3.1
Crediti nei confronti di assicurati, al netto delle partite
debitorie, derivanti da operazioni di assicurazione
diretta, nella misura in cui siano effettivamente esigibili
da meno di 3 mesi;
117
3.500.000
118
1,28
119
7.000.000
120
2,68
B.3.2
Crediti nei confronti di intermediari, al netto delle partite
debitorie, derivanti da operazioni di assicurazione diretta
e di riassicurazione, nella misura in cui siano
effettivamente esigibili da meno di 3 mesi;
121
B.4
B.5
Crediti derivanti da salvataggio o surrogazione;
Crediti d'imposta, definitivamente accertati o per i quali
sia trascorso il termine prescritto per l'accertamento;
B.6
Crediti verso fondi di garanzia al netto delle partite
debitorie;
Crediti derivanti da operazioni di gestione accentrata
della tesoreria di gruppo vantati nei confronti della
società incaricata della gestione stessa
B.7
127
3.500.000
0
124
126
2,56
0,00
123
125
7.000.000
0
122
3%
128
1,34
0,00
5%
129
2.000.000
130
0,73
131
3.000.000
132
1,15
5%
133
0
134
0,00
135
0
136
0,00
5%
401
0
93.500.000
402
139
0
96.000.000
404
138
0,00
34,21
403
137
140
0,00
36,76
141
0
142
0,00
143
0
144
0,00
145
0
146
0,00
147
0
148
0,00
149
0
150
0,00
151
0
152
0,00
153
1.500.000
154
0,55
155
1.500.000
156
0,57
157
0
158
0,00
159
0
160
0,00
161
1.500.000
162
0,55
163
1.500.000
164
0,57
25%
165
14.000.000
166
5,12
167
15.000.000
168
5,74
15%
169
1.257.988
170
0,46
171
2.438.923
172
0,93
173
0
174
0,00
175
0
176
0,00
177
273.310.519
178
100,00
179
262.800.000
180
100,64
181
1.030.586
182
0,38
183
1.030.657
184
0,39
TOTALE B
C
C.1
ALTRI ATTIVI
Immobilizzazioni materiali, strumentali all'esercizio
dell'impresa, diverse dai terreni e dai fabbricati, nel
limite del 30 per cento del valore di bilancio rettificato
del relativo fondo di ammortamento;
C.2
Immobilizzazioni materiali, non strumentali all'esercizio
dell'impresa, diverse dai terreni e dai fabbricati,
debitamente documentati, nel limite del 10 per cento del
valore di bilancio;
Sub-totale C.1+C.2
C.3
C.4
5%
Provvigioni di acquisizione da ammortizzare nei limiti
del 90 per cento del loro ammontare;
Ratei attivi per canoni di locazione nel limite del 30 per
cento del loro ammontare;
TOTALE C
TOTALE B + C- B.1
D
Depositi bancari, depositi presso altri enti creditizi o
qualsiasi altro istituto autorizzato dalla competente
autorità di vigilanza a ricevere depositi, al netto delle
partite debitorie;
E
Altre categorie di attivo autorizzate dall'ISVAP ai sensi
dell'art. 38, comma 4, del d.lgs. 209/05;
TOTALE GENERALE
ATTIVITA' A COPERTURA
Sub-totale A.1.1b+ A.1.2b + A.1.3 + A.3.1b + A.5.2a + A.5.2b
10%
I sottoscritti dichiarano che il presente prospetto è conforme alla verità ed alle scritture.
I rappresentanti legali della società
(*)
Michele MENEGHETTI - Presidente del Consiglio di Gestione
(**)
Silvano CEREA- Consigliere di Gestione
(**)
(**)
I Sindaci
Spazio riservato alla attestazione dell'Ufficio del
Registro delle Imprese circa l'avvenuto deposito.
(*) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia
(**) Indicare la carica rivestita da chi firma
Allegato A
Società: UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
PROSPETTO DIMOSTRATIVO DELLE ATTIVITA' ASSEGNATE ALLA COPERTURA DELLE
RISERVE TECNICHE
(ai sensi dell'art. 31, comma 6, del decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 175)
Esercizio 2013
(valori in Euro)
Valuta
Tasso di cambio
Riserve tecniche
Attivi a copertura alla chiusura
del
(1)
Unione Europea
242
007
009
002
046
223
218
153
221
219
033
237
215
224
EURO
1,00
273.310.519
273.310.519
273.310.519
273.310.519
Corona danese
Corona svedese
Lira sterlina
Sterlina cipriota
Corona ceca
Corona estone
Fiorino ungherese
Litas lituano
Lats lettone
Lira maltese
Zloty polacco
Tolar sloveno
Corona slovacca
Stati Terzi
008
003
062
001
012
109
113
071
075
010
Corona norvegese
Franco svizzero
Corona islandese
Dollaro USA
Dollaro canadese
Dollaro australiano
Dollaro neozelandese
Yen giapponese
Riyal arabo
Lira turca
TOTALE (2)
(1) Gli importi delle riserve tecniche e delle attività a copertura sono convertiti
al tasso di cambio alla chiusura dell'esercizio di riferimento
rispetto alla valuta con cui è effettuata la comunicazione,
comprese le attività acquisite successivamente a tale data.
(2) Il totale delle riserve tecniche corrisponde all'importo della voce 5 del prospetto
trimestrale delle attività assegnate alla copertura delle riserve tecniche.
Il totale delle attività corrisponde alla voce 177 del medesimo prospetto.
Allegato II
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL MARGINE DI SOLVIBILITÀ'
(Art. 28, comma 2, del Regolamento)
Esercizio 2013
(valori in migliaia di euro)
Rami esercitati
R.C.autoveicoli terrestri, aeromobili, marittimi, lacustri e fluviali, generale; credito; cauzione ..............................
X
Infortuni; malattia; corpi di veicoli terrestri, ferroviari, aerei, marittimi, lacustri e fluviali;
merci trasportate; incendio ed elementi naturali; perdite pecuniarie di vario genere; assistenza ............................
X
Altri danni ai beni; tutela giudiziaria ........................................................................................................................
X
I - BASI DI CALCOLO DEL MARGINE DI SOLVIBILITÀ RICHIESTO PER L'ESERCIZIO N DESUNTE DAI BILANCI
Voci dello stato patrimoniale - gestione danni
(1)
Crediti v/ soci per capitale sociale sottoscritto non versato .....................................................................
(uguale voce 1) .........................................................................................................................
(2)
2.418
Provvigioni di acquisizione da ammortizzare ed altre spese di acquisizione...................................................................
(uguale voci 4 e 6 ) ........................................................................................................................................
(3)
513
Altri attivi immateriali ...............................................................................................................
(uguale voci 7, 8 e 9) .....................................................................................................
(4)
Azioni e quote di imprese controllanti ...................................................................................
(uguale voce 17) .............................................................................................................................
(5)
Azioni o quote proprie .............................................................................................................
(uguale voce 91) .............................................................................................................................
(6)
5.200
Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente ..........................................................
(uguale voce 101) ......................................................................................................................
(7)
5.231
Riserva da sovrapprezzo di emissione ...............................................................................
(uguale voce 102) ........................................................................................................................
(8)
21
Riserve di rivalutazione .................................................................................................................
........................................................................................................................................................
(uguale voce 103) ........................................................................................................................
(9)
1.040
Riserva legale .......................................................................................................................................................
(uguale voce 104) ............................................................................................................................
(10)
Riserve statutarie .........................................................................................................................
(uguale voce 105) ........................................................................................................................
(11)
Riserve per azioni proprie e della controllante ...........................................................................
(uguale voce 106) ........................................................................................................................
10.403
(12)
Altre riserve
(13)
(uguale voce 108
Perdite portate a nuovo .................................................................................................................
(*)
) ...................................
(14)
(uguale voce 109
Perdita dell'esercizio .....................................................................................................................
(*)
) ...................................
(15)
Utili portati a nuovo ...............................................................................................................
(uguale voce 108 ) .....................................................................................................
(16)
Utile dell'esercizio .....................................................................................................................................................................................
(uguale voce 109 ) .....................................................................................................
4.937
(1) ..................................................................................................................................................……………
(17)
Azioni preferenziali cumulative
(2) ……………………………………………………………………………………………..
(18)
Passività subordinate
Nel caso di utilizzo ai fini del
(3) .............................................................. (comprese nella voce 111) .......................................................................................................
6.000
(19)
Plusvalenze latenti risultanti dalla valutazione di tutti gli investimenti dell'impresa, purchè non abbiano
margine di solvibilità, ai sensi
carattere eccezionale
dell'art. 23, comma 1, lett c) del
……………………………………………………………………………………………….
(20)
Regolamento
Minusvalenze risultanti dalla valutazione di tutti gli investimenti dell'impresa …….………….……………………………….
Voci del conto economico dell'esercizio N
(21)
Premi lordi contabilizzati ............................................................................................................
(uguale voce 1) .................................................................................................................................
174.023
(22)
(vedi allegato 2)……………….………….
Premi lordi contabilizzati dei rami 11, 12 e 13.........................................................................................................……………….
(23)
Sinistri pagati: importo lordo ...................................................................................................
(uguale voce 8) ..........................................................................................................................…
109.671
16.825
9.959
(24)
(vedi allegato 2)……………….………….
Sinistri pagati dei rami 11, 12 e 13: importo lordo ...................................................................................................
(25)
Sinistri pagati: quote a carico dei riassicuratori ...........................................................................
(uguale voce 9) ............................................................................................................................
56.289
4.482
(26)
(vedi allegato 2)………...……..………….
Sinistri pagati dei rami 11, 12 e 13: quote a carico dei riassicuratori ...........................................................................
(27)
Variazione dei recuperi: importo lordo ........................................................................................
(uguale voce 11) ...............................................................................................................................
2.096
1.344
(28)
(vedi allegato 2)…………….…………….
Variazione dei recuperi dei rami 11, 12 e 13: importo lordo ........................................................................................
(29)
Variazione dei recuperi: quote a carico dei riassicuratori ............................................... (uguale voce 12) ...............................................................................................................................
918
482
(30)
(vedi allegato 2)……………….………….
Variazione dei recuperi dei rami 11, 12 e 13: quote a carico dei riassicuratori ...............................................
(31)
6.804
Variazione della riserva sinistri: importo lordo ...........................................................................
(da allegato 1) ...............................................................................................................................
-3.296
(32)
(vedi allegato 2)…………………….…….
Variazione della riserva sinistri dei rami 11, 12 e 13: importo lordo ...........................................................................
(33)
7.050
Variazione della riserva sinistri: quote a carico dei riassicuratori ....................................................
(uguale voce 15) ................................................................................................................................
(34)
(vedi allegato 2)………………………….
Variazione della riserva sinistri dei rami 11, 12 e 13: quote a carico dei riassicuratori ......…
-189
(1) Inserire le altre riserve di cui alla voce 107 ad esclusione, per il primo triennio, del fondo costituito a fronte delle spese di primo impianto aindicandone di seguito il dettaglio
10.403
Riserva Straordinaria
(2) Inserire le azioni preferenziali cumulative, di cui all'art. 44, comma 3, lett. a) e b) del codice delle assicurazioni specificando:
azioni preferenziali cumulative di cui all'art. 44, comma 3, lett a)
azioni preferenziali cumulative di cui all'art. 44, comma 3, lett. b)
(3) Inserire le passività subordinate specificando:
- prestiti a scadenza fissa
....................................................................................................................................................................……….
- prestiti per i quali non è fissata scadenza
.............................................................................................................................................................
- titoli a durata indeterminata e altri strumenti finanziari
(*) Indicare l'importo della perdita in valore assoluto
.............................................................................................................................................................
6.000
segue : I - BASI DI CALCOLO DEL MARGINE DI SOLVIBILITÀ RICHIESTO PER L'ESERCIZIO N DESUNTE DAI BILANCI
Voci del conto economico degli esercizi precedenti a N
(35)
Sinistri pagati nell'esercizio N - 1: importo lordo .............................................................
(uguale voce 8) ....................………….
(36)
Sinistri pagati dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 1: importo lordo ........……………
(da allegato 2)…………………………
(37)
Sinistri pagati nell'esercizio N - 1: quote a carico dei riassicuratori
(38)
Variazione dei recuperi nell'esercizio N - 1: importo lordo ................................................ (uguale voce 11) ...................................
(39)
(da allegato 2)…………………………
Variazione dei recuperi dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 1: importo lordo .........................................................................…
(40)
Variazione dei recuperi nell'esercizio N - 1: quote a carico dei riassicuratori……………
(uguale voce 12)........................………
(41)
Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 1: importo lordo .................................
(da allegato 1)..................................….
(42)
(da allegato 2)…………………………
Variazione della riserva sinistri dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 1: importo lordo............................................................…
……………………. (uguale voce 9) ……………………….
(43)
Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 1: quote a carico dei riassicuratori……
(44)
Sinistri pagati nell'esercizio N - 2: importo lordo ..................................................................(uguale voce 8) ......................................
(uguale voce 15).………………………
(45)
(da allegato 2)…………………………
Sinistri pagati dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 2: importo lordo .............................................................................………..
(46)
Sinistri pagati nell'esercizio N - 2: quote a carico dei riassicuratori…………………………….(uguale voce 9) ……………………….
(47)
Variazione dei recuperi nell'esercizio N - 2: importo lordo .............................................
(48)
(da allegato 2)…………………………
Variazione dei recuperi dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 2: importo lordo .....................................................................…
(49)
Variazione dei recuperi nell'esercizio N - 2: quote a carico dei riassicuratori……………
(50)
Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 2: importo lordo ..................................... (da allegato 1) ..................................….
(51)
(da allegato 2) ..................................….
Variazione della riserva sinistri dei rami 11, 12 e 13 nell'esercizio N - 2: importo lordo.......................................................…
(52)
Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 2: quote a carico dei riassicuratori……
(uguale voce 11) ....................................
(uguale voce 12) ........................………
(uguale voce 15) ………………………
98.580
10.698
50.196
2.148
1.066
1.026
14.309
-6.109
13.495
78.515
9.511
38.990
1.680
945
891
16.008
3.701
10.195
Voci da compilarsi solo dalle imprese che esercitano esclusivamente o prevalentemente "rischi particolari" (**):
(53)
Sinistri pagati nell'esercizio N - 3: importo lordo ................................................................ (uguale voce 8) .....................................
(54)
(da allegato 1) .......................................
Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 3: importo lordo .............................................
(55)
(uguale voce 8) .....................................
Sinistri pagati nell'esercizio N - 4: importo lordo ......................................................................
(56)
Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 4: importo lordo .................................
(57)
Sinistri pagati nell'esercizio N - 5: importo lordo .............................................................. (uguale voce 8) .....................................
(58)
Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 5: importo lordo ............................................
(da allegato 1) ........................................
(da allegato 1) .......................................
(59)
Sinistri pagati nell'esercizio N - 6: importo lordo ............................................................... (uguale voce 8) .....................................
(60)
Variazione della riserva sinistri nell'esercizio N - 6: importo lordo ................................................................
(da allegato 1) ........................................
(**) Per "rischi particolari" si intendono i rischi credito, tempesta, grandine e gelo
II - ELEMENTI COSTITUTIVI DEL MARGINE DI SOLVIBILITÀ DISPONIBILE
Elementi A)
(61) = (6) - (1)
(62) = (9)
Capitale sociale versato o fondo equivalente versato ................................................................................................
Riserve non destinate a copertura di specifici impegni o a rettifica di voci dell'attivo:
riserva legale .....................................................................................................................................................
(63)
riserve libere .....................................................................................................................................................
Riporto di utili:
(64)
(65)
(66)
(***) ......................................................................................................
utili portati a nuovo non distribuiti
(***) .....................................................................................................
utile dell'esercizio non distribuito
Totale azioni preferenziali cumulative e passività subordinate nei limiti di cui all'art. 44, comma 3,
del Codice delle assicurazioni
(67)
5.200
1.040
15.655
4.937
6.000
di cui:
prestiti subordinati a scadenza fissa o azioni preferenziali cumulative a durata
determinata (per un ammontare non eccedente il 25% del minore fra l'importo
di cui al rigo (105) e quello indicato al rigo (104))……………….
6.000
(68)
prestiti per i quali non è fissata scadenza ………..
(69)
titoli a durata indeterminata e altri strumenti finanziari, comprese le azioni
preferenziali cumulative diverse da quelle menzionate all'art. 44, comma 3,
lettera a) del codice delle assicurazioni………………………………
(69bis )
Elementi delle imprese controllate/partecipate..................................................................................................................…
(69 ter)
Altri elementi …………………………………………………………………………………………………………
32.832
Totale da (61) a (69bis) e (69 ter).................................................................................................................
(70)
(71)
Provvigioni di acquisizione da ammortizzare ed altre spese di acquisizione ...........................................................
(72) = (3)
Altri attivi immateriali ......................................................................................................................……………..
(73) = (4) + (5)
Azioni o quote proprie e di imprese controllanti ................................................................................……………
(74) = (13) + (14)
(74 bis)
Perdita dell'esercizio e perdite portate a nuovo .......................................................................................................
967
513
Altre deduzioni ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
(75)
Totale da (71) a (74bis) .................................................
(76)
Totale elementi A) = (70) - (75)…………………..
1.480
31.352
Elementi B)
(77)
Plusvalenze latenti, al netto delle minusvalenze risultanti dalla valutazione di tutti gli
investimenti dell'impresa…………………………………………………………………………………………..
(78)
Metà dell'aliquota non versata del capitale sociale o del fondo equivalente
sottoscritto, sempre che sia stato versato almeno il 50% dell'intero capitale
o fondo sottoscritto .............................................................................................................................……………
Totale elementi B) = (77)+(78)........………………………
(79)
(80)
Ammontare del margine di solvibilità disponibile
(di cui elementi B ……..%)
Totale elementi A) e B) = (76) + (79)........……………….
(63)= (7) + (8) + (10) + (11) + (12)
(66) = (67) + (68) + (69) a condizione che (66) <= 0,5 * [minore fra (105) e (104)]
(69bis) = totale colonne h - i - a - b dell'allegato 3
(71) = 0,4 * (2)
(77)= [(19) - (20)[ a condizione che [(19) - (20)] <= 0,20 * [minore fra (105) e (104)]
(78)= 0,5 * (1) se (61) >= (6) / 2 a condizione che (78) < = 0,5 *[minore fra (105 ) e (104)]; (78) = 0 se (61) < (6) / 2
(***) Devono essere indicati i soli importi che, in base alla delibera dell'assemblea dei soci, permangono ad ogni effetto nel patrimonio netto dell'impresa
31.352
III - AMMONTARE DEL MARGINE DI SOLVIBILITÀ RICHIESTO
(A) Calcolo in rapporto all'ammontare annuo dei premi o contributi
(81)
Importo dei premi lordi contabilizzati dell'ultimo esercizio ………………………………
(82)
da ripartire:
quota inferiore o uguale a
61.300.000 EURO =
(83)
quota eccedente i
61.300.000 EURO =
(84)
61.300 x 0,18 =
121.136 x 0,16 =
Totale a), (82) + (83).............................................................................
182.436
11.034
19.382
30.416
Grado di conservazione (g) in relazione ai sinistri di competenza rimasti
a carico della società a seguito delle cessioni in riassicurazione
(85)
0,500
(minimo 0,500)
(86)
Margine di solvibilità richiesto a) x g), (84) x (85) ...........................
15.208
(B) Calcolo in rapporto all'onere medio dei sinistri negli ultimi 3 esercizi o negli ultimi 7 esercizi
per le imprese che esercitano esclusivamente o prevalentemente "rischi particolari"
(87)
Sinistri pagati nel periodo di riferimento: importo lordo .....................................................
(88)
Variazione della riserva sinistri nel periodo di riferimento: importo lordo ...................……
(89)
Variazione dei recuperi durante il periodo di riferimento: importo lordo ...........................
(90)
Onere dei sinistri ..................................................................................................................
(91)
(92)
Media annuale: 1/3 o 1/7 di (90) *
da ripartire:
quota inferiore o uguale a
42.90.000 EURO =
(93)
quota eccedente i
42.90.000 EURO =
42.900 x 0,26 =
66.606 x 0,23 =
(94)
Totale b), (92) + (93) .........................................................................
(95)
Margine di solvibilità richiesto b) x g), (94) x (85) ...........................
301.850
34.269
7.602
328.518
109.506
11.154
15.319
26.473
13.237
Situazione del margine di solvibilità e della quota di garanzia
(96) = (86)
Importo del margine di solvibilità richiesto in rapporto all'ammontare annuo
dei premi o contributi ……………………………………………………………………..
(97) = (95)
Importo del margine di solvibilità richiesto in rapporto all'onere medio dei sinistri ............
(98)
Risultato più elevato tra (96) e (97) ....................................................
(98bis )
15.208
13.237
15.208
Requisiti patrimoniali richiesti delle imprese controllate/partecipate..........................................................................................…
15.208
(98ter )
Importo del margine di solvibilità richiesto...................................................................................................
(99)
5.069
Quota di garanzia: 1/3 di (98ter ) ........................................................................................................................................................................
(100)
Quota minima di garanzia ai sensi dell'art. 46 comma 3 del codice delle assicurazioni .......................
3.700
5.069
(101)
Quota di garanzia [importo più elevato tra (99) e (100)] ..................
(102)
Ammontare del margine di solvibilità richiesto per l'esercizio N
15.208
[risultato più elevato tra (98ter) e (101)] ............................................................................................
(103)
Ammontare del margine di solvibilità richiesto dell'esercizio N - 1.
(104)
Ammontare del margine di solvibilità richiesto ………………………
15.208
(105) = (80)
Ammontare del margine di solvibilità disponibile .............................
31.352
(106) = (105) - (104)
Eccedenza (deficit) .............................................................................
16.144
14.375
(81) = (21) + [(0,5) * (22)]
(**)+ (41) + (50)] }
(85) = 1 - { [(25) + (37) + (46)] - [(29) + (40) + (49)] + [(33) + (43) + (52)] } / { [(23) + (35) + (44)] - [(27) + (38) + (47)] + [(31)
(87) = (23) + (35) + (44) +(0,5) * [(24) + (36) + (45)] ; per le imprese che esercitano "rischi particolari" sommare anche i termini: (53) + (55) + (57) + (59)
(88) = (31) + (41) + (50) + (0,5) * [(32) + (42) + (51)]; per le imprese che esercitano "rischi particolari" sommare anche i termini: (54) + (56) + (58) + (60)
(89) = (27) + (38) + (47) + (0,5) * [(28) + (39) + (48)]
(90) = (87) + (88) - (89)
(98bis ) = totale colonna g dell'allegato 3
(98ter ) = (98) + (98bis )
(104) = se (102) > = (103) allora (104) =(102);
se (102) < (103) allora (104)=(103) * [(113) - (59) di allegato 1 di nota integrativa] / [(293) - (239) di allegato 1 di nota integrativa], detto rapporto non può essere superiore a 1. In ogni
caso (104) >= (102).
(*) Per le imprese in attività da meno di 3 (7) anni, la media deve essere calcolata in base agli anni di effettivo esercizio.
I sottoscritti dichiarano che il presente prospetto è conforme alla verità ed alle scritture.
I rappresentanti legali della società
(*)
Michele MENEGHETTI - Presidente del Consiglio di Gestione
(**)
Silvano CEREA- Consigliere di Gestione
(**)
(**)
I Sindaci
Spazio riservato alla attestazione dell'Ufficio del
Registro delle Imprese circa l'avvenuto deposito.
(*) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia
(**) Indicare la carica rivestita da chi firma
Allegato n. 1 al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità di cui
all'art. 28, comma 2, del regolamento
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio 2013
Allegato al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità - rami danni
(valori in migliaia di euro.)
N
(1) Variazione della riserva sinistri: importo lordo
(voce 14 Conto Economico) ..........................................................….
N-1
Esercizi
N-3
N-2
N-4
N-5
N-6
6.804
14.309
16.008
8.111
3.169
5.458
19.852
Movimenti di portafoglio per riserva sinistri dell'esercizio e degli
esercizi precedenti *:
- costi
(2) - per rischi delle assicurazioni dirette .................................................
(3) - per cessione dei rischi delle assicurazioni dirette .............................
(4) - per rischi assunti in riassicurazione ....................................................
(5) - per cessione dei rischi assunti in riassicurazione .............................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- ricavi
(6) - per rischi delle assicurazioni dirette ..................................................
(7) - per cessione dei rischi delle assicurazioni dirette .............................
(8) - per rischi assunti in riassicurazione ....................................................
(9) - per cessione dei rischi assunti in riassicurazione .............................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Variazioni per differenza cambi su riserva sinistri inizio esercizio
- per rischi delle assicurazioni dirette:
(10) -costi ........................................................................................................
(11) -ricavi .......................................................................................................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- per rischi assunti in riassicurazione:
(12) -costi ........................................................................................................
(13) -ricavi .......................................................................................................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(14) totale variazioni per differenze cambi (11 + 13 - 10 - 12) ......................
0
0
0
0
0
0
0
Variazione della riserva sinistri: importo lordo da utilizzare ai fini del calcolo del margine di solvibilità:
Corrispondenza con
le voci del prospetto
dimostrativo del
margine di solvibilità
Importo
(15) esercizio N ………………………………………. (1+6+8+14)
(16) esercizio N-1 .................................................… (1-2-4+6+8+14)**
(17) esercizio N-2 ...….........................................................… (1-2-4)***
6.804
14.309
16.008
voce 31 sez. I
voce 41 sez. I
voce 50 sez. I
*
I costi ed i ricavi dei movimenti di portafoglio relativi all'esercizio ed agli esercizi precedenti devono essere indicati senza operare alcuna compensazione tra gli stessi e, quindi, senza effettuare il saldo tra ritiri e cessioni.
**
Nel caso di "rischi particolari" il calcolo deve essere effettuato anche per gli esercizi N-2, N-3, N-4,N-5 (voci 50, 54, 56, 58 sez.I)
***
Nel caso di "rischi particolari" il calcolo deve essere effettuato per l'esercizio N-6 (voce 60 sez. I)
Allegato n. 2 al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità di cui
all'art. 28, comma 2, del Regolamento
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio 2013
Allegato al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità - rami 11, 12 e 13
(valori in migliaia di euro)
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Premi lordi contabilizzati (1)
- ramo 11
- ramo 12
- ramo 13
Sinistri pagati: importo lordo (2)
- ramo 11
- ramo 12
- ramo 13
Sinistri pagati: quote a carico dei riassicuratori (3)
- ramo 11
- ramo 12
- ramo 13
Variazione dei recuperi: importo lordo (4)
- ramo 11
- ramo 12
- ramo 13
Variazione dei recuperi: quote a carico dei riassicuratori (5)
- ramo 11
- ramo 12
- ramo 13
Variazione della riserva sinistri: importo lordo (6)
- ramo 11
- ramo 12
- ramo 13
Variazione della riserva sinistri: quote a carico dei riassicuratori (7)
- ramo 11
- ramo 12
- ramo 13
(1) Compresi nella voce 1 del conto economico
(2) Compresi nella voce 8 del conto economico
(3) Compresi nella voce 9 del conto economico
(4) Compresi nella voce 11del conto economico
(5) Compresi nella voce 12 del conto economico
(6) Indicare l'importo riportato negli allegati 2 bis
(7) Compreso nella voce 15 del conto economico
N-1
16.825
0
184
16.641
9.959
0
64
9.895
4.482
0
32
4.450
1.344
0
0
1.344
482
0
0
482
-3.296
0
2
-3.298
-189
0
1
-190
N-2
14.622
0
180
14.442
10.698
0
694
10.004
4.386
0
51
4.335
1.066
0
0
1.066
495
0
0
495
-6.109
0
-302
-5.807
-1.603
0
29
-1.632
13.555
0
156
13.399
9.511
0
80
9.431
4.531
0
28
4.503
945
0
1
944
509
0
0
509
3.701
0
85
3.616
1.981
0
-1
1.982
(All. n. 2 bis - ramo 11 - al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità di cui all'art. 28 comma 2 del Regolamento )
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio 2013
(valori in migliaia di euro.)
Allegato al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità - ramo 11
Esercizi
N-1
N
N-2
(1) Variazione della riserva sinistri: importo lordo
(voce 14 Conto Economico) .......................................................…
0
0
0
Movimenti di portafoglio per riserva sinistri dell'esercizio e degli
esercizi precedenti *:
- costi
(2) - per rischi delle assicurazioni dirette ........................................….
(3) - per cessione dei rischi delle assicurazioni dirette .....................
(4) - per rischi assunti in riassicurazione .............................................
(5) - per cessione dei rischi assunti in riassicurazione ........................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- ricavi
(6) - per rischi delle assicurazioni dirette ............................................
(7) - per cessione dei rischi delle assicurazioni dirette ......................
(8) - per rischi assunti in riassicurazione .............................................
(9) - per cessione dei rischi assunti in riassicurazione .......................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Variazioni per differenza cambi su riserva sinistri inizio esercizio
- per rischi delle assicurazioni dirette:
(10) -costi ..................................................................................................
(11) -ricavi .................................................................................................
- per rischi assunti in riassicurazione:
(12) -costi ..................................................................................................
(13) -ricavi .................................................................................................
(14) totale variazioni per differenze cambi (11 + 13 - 10 - 12) ......................
Variazione della riserva sinistri: importo lordo da utilizzare ai fini del calcolo della voce 22 dell'allegato 2
Importo
(15) esercizio N ………………………………………. (1+6+8+14)
(16) esercizio N-1 .................................................… (1-2-4+6+8+14)
(17) esercizio N-2 ...….........................................................… (1-2-4)
*
0
0
0
I costi ed i ricavi dei movimenti di portafoglio relativi all'esercizio ed agli esercizi precedenti devono essere indicati senza operare alcuna compensazione
tra gli stessi e, quindi, senza effettuare il saldo tra ritiri e cessioni.
(All. n. 2 bis - ramo 12 - al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità di cui all'art. 28 comma 2 del Regolamento )
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio 2013
(valori in migliaia di euro.)
Allegato al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità - ramo 12
Esercizi
N-1
N
N-2
(1) Variazione della riserva sinistri: importo lordo
(voce 14 Conto Economico) ...........................................................…
2
-302
85
Movimenti di portafoglio per riserva sinistri dell'esercizio e degli
esercizi precedenti *:
- costi
(2) - per rischi delle assicurazioni dirette ..........................................….
(3) - per cessione dei rischi delle assicurazioni dirette ..........................
(4) - per rischi assunti in riassicurazione ..........................................….
(5) - per cessione dei rischi assunti in riassicurazione ...........................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- ricavi
(6) - per rischi delle assicurazioni dirette .............................................
(7) - per cessione dei rischi delle assicurazioni dirette ......................
(8) - per rischi assunti in riassicurazione ...............................................
(9) - per cessione dei rischi assunti in riassicurazione ........................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Variazioni per differenza cambi su riserva sinistri inizio esercizio
- per rischi delle assicurazioni dirette:
(10) -costi ...................................................................................................
(11) -ricavi .................................................................................................
- per rischi assunti in riassicurazione:
(12) -costi ...................................................................................................
(13) -ricavi .................................................................................................
(14) totale variazioni per differenze cambi (11 + 13 - 10 - 12) ................
Variazione della riserva sinistri: importo lordo da utilizzare ai fini del calcolo della voce 23 dell'allegato 2
Importo
(15) esercizio N ………………………………………. (1+6+8+14)
(16) esercizio N-1 .................................................… (1-2-4+6+8+14)
(17) esercizio N-2 ...….........................................................… (1-2-4)
*
2
-302
85
I costi ed i ricavi dei movimenti di portafoglio relativi all'esercizio ed agli esercizi precedenti devono essere indicati senza operare alcuna compensazione
tra gli stessi e, quindi, senza effettuare il saldo tra ritiri e cessioni.
(All. n. 2 bis - ramo 13 - al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità di cui all'art. 28 comma 2 del Regolamento )
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio 2013
(valori in migliaia di euro.)
Allegato al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità - ramo 13
Esercizi
N-1
N
(1) Variazione della riserva sinistri: importo lordo
(voce 14 Conto Economico) ...........................................................…
N-2
-3.298
-5.807
3.616
Movimenti di portafoglio per riserva sinistri dell'esercizio e degli
esercizi precedenti *:
- costi
(2) - per rischi delle assicurazioni dirette ..............................................
(3) - per cessione dei rischi delle assicurazioni dirette .......................
(4) - per rischi assunti in riassicurazione ...............................................
(5) - per cessione dei rischi assunti in riassicurazione ........................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- ricavi
(6) - per rischi delle assicurazioni dirette .............................................
(7) - per cessione dei rischi delle assicurazioni dirette ......................
(8) - per rischi assunti in riassicurazione .............................................
(9) - per cessione dei rischi assunti in riassicurazione .......................
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Variazioni per differenza cambi su riserva sinistri inizio esercizio
- per rischi delle assicurazioni dirette:
0
(10) -costi ..................................................................................................
(11) -ricavi .................................................................................................
0
- per rischi assunti in riassicurazione:
(12) -costi ..................................................................................................
0
(13) -ricavi .................................................................................................
0
(14) totale variazioni per differenze cambi (11 + 13 - 10 - 12) .................................................................................
0
Variazione della riserva sinistri: importo lordo da utilizzare ai fini del calcolo della voce 24 dell'allegato 2
Importo
(15) esercizio N ………………………………………. (1+6+8+14)
(16) esercizio N-1 .................................................… (1-2-4+6+8+14)
(17) esercizio N-2 ...….........................................................… (1-2-4)
*
-3.298
-5.807
3.616
I costi ed i ricavi dei movimenti di portafoglio relativi all'esercizio ed agli esercizi precedenti devono essere indicati senza operare alcuna compensazione
tra gli stessi e, quindi, senza effettuare il saldo tra ritiri e cessioni.
Allegato n. 3 al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità di cui
all'art. 28, comma 2 del Regolamento
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio 2013
Allegato al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità - partecipazioni e altri strumenti detenuti in imprese appartenenti al settore finanziario
N.
ord.
(1)
Denominazione
(2)
Codice Tipo
Stato Impresa
(3)
Totale
(4)
a
Valore di
bilancio
b
Prestiti
subordinati e
azioni preferenziali
(6)
(5)
0
c
Requisito
patrimoniale
(7)
0
d
Elementi
costitutivi
disponibili
(8)
(valori in migliaia di euro)
e
Correzioni
f
(9)
(10)
g = c*f ovvero = c
Quota
proporzionale del
requisito patrimoniale
(11)
0
h = d*f ovvero =d
Quota
proporzionale
degli elementi
(12)
0
i = e*f ovvero = e
Quota
proporzionale
delle correzioni
(13)
0
Allegato n. 4 al prospetto dimostrativo del margine di solvibilità di cui
all'art. 28, comma 2, del Regolamento
Società UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio: Esercizio 2013
(valori in migliaia di euro)
Gestione danni
1) Riserva indisponibile pari alla differenza tra i valori iscritti in bilancio dei titoli per i quali è esercitata la facoltà di
cui all’articolo 4, comma 1, del Regolamento ISVAP n. 28 del 17 febbraio 2009 e i relativi valori desumibili
dall’andamento di mercato al 31 dicembre 2008, al netto del relativo onere fiscale
0
2) Valore di bilancio dei titoli emessi da entità di cui sia stata dichiarata l’insolvenza o nei confronti delle quali sia
stata avviata una procedura concorsuale
TOTALE
Istruzioni per la compilazione
Le voci sottoindicate del prospetto del margine di solvibilità devono soddisfare i seguenti vincoli:
(69ter ) = (1) Allegato 4
(74bis ) = (1) Allegato 4 + (2) Allegato 4
0
0
Allegato V
Società: UNIQA PROTEZIONE S.P.A.
Esercizio 2013
PROSPETTO SULL'UTILIZZO DELL'ECCEDENZA DEL MARGINE DI SOLVIBILITA' DISPONIBILE
(articolo 31 del Regolamento)
(valori in migliaia di euro)
Assicurazioni
vita
Voci di riferimento dei modelli del margine di solvibilità
Rami vita e rami danni
Assicurazioni
danni
Totale
Ammontare del margine di solvibilità richiesto:
rami vita (168 ); rami danni (104)
(a)
1
0
11
15.208
21
15.208
Elementi costitutivi del margine di solvibilità disponibile
rami vita (169); rami danni (105)
(b)
2
0
12
31.352
22
31.352
(c) = (b - a)
3
0
13
16.144
23
16.144
(d)
(e)
4
14
6
16
0
0
0
24
(f) = (d+e)
0
0
0
26
0
0
0
(g) = (c -f)
7
0
17
16.144
27
16.144
Eccedenza/insufficienza degli elementi costitutivi del margine di
solvibilità disponibile rispetto all'ammontare del margine di
solvibilità richiesto
Impegni derivanti dalla concessione di fideussioni o garanzie dettagliati in allegato
Altri impegni che incidono sull'assorbimento del margine
Totale impegni
5
Note: (d) Gli importi sono dettagliati nell'Allegato.
(e) Gli altri impegni sono dettagliati in una nota allegata
I rappresentanti legali della società
(*)
Michele MENEGHETTI - Presidente del Consiglio di Gestione
(**)
Silvano CEREA - Consigliere di Gestione
(**)
(**)
I Sindaci
(*) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia
(**) Indicare la carica rivestita da chi firma
15
25
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