COMUNE DI BAGNACAVALLO
DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
(DUP)
2015 -2016 -2017
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PREMESSA
La discussione sul Bilancio di previsione 2015-2017 avviene anche quest’anno in una situazione
caratterizzata dal permanere di un contesto di forti e perduranti difficoltà economiche generali.
L'approvazione del bilancio è elemento essenziale per dare piena efficacia allo svolgimento dell’attività
amministrativa, sia per quanto riguarda il funzionamento dei servizi sia per la realizzazione dei progetti e la
prosecuzione del ciclo delle opere pubbliche.
Gli obiettivi prioritari e strategici dell’amministrazione sono stati definiti nel programma di mandato, ripreso
nella sezione strategica del Documento Unico di Programmazione (DUP). Per alcuni di questi obiettivi sono
già state attivate le azioni finalizzate al loro raggiungimento.
Il DUP si compone di due sezioni: la sezione strategica e quella operativa. La prima ha un orizzonte
temporale di riferimento pari a quella del mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di
previsione.
La redazione del Documento di programmazione del Comune di Bagnacavallo è strettamente connessa con
quella del Dup dell'Unione dei Comuni della Bassa Romagna, a cui si rimanda per completare il quadro di
riferimento.
Se da una parte le scelte positive del governo sulle riforme e sulle manovre possono creare effetti espansivi
sull’economia, i continui tagli agli enti locali e il rinvio della “local tax”, per garantire un sistema fiscale
locale finalmente semplice e stabile, minano ogni possibilità di manovra del comparto delle autonomie
locali.
L'indeterminatezza economica e normativa nella quale i Comuni sono costretti ad operare incide infatti
inevitabilmente sulla possibilità di programmare azioni e investimenti, continuando a far sembrare gli enti
locali un mero centro di costo anziché uno dei motori di ripresa economica del paese e collante per la
coesione delle comunità.
Nonostante i tagli previsti dalla legge di stabilità e dalla relativa spendig review, la scelta della manovra 2015
si basa su due elementi cardine: nessun aumento di imposizione fiscale e mantenimento della qualità e
quantità dei servizi alle persone e alle imprese. In primo luogo si è ritenuto doveroso in questo momento di
crisi incidere sulle spese correnti dell'ente, continuando comunque a garantire il regolare funzionamento
dei servizi. Infatti va sottolineato che la riduzione delle spese non intacca il sistema di servizi socioassistenziali ed educativi.
Per quanto riguarda gli investimenti verrà data priorità a quelli ritenuti indispensabili e urgenti e a quelli in
grado di intercettare contributi di altri enti (fondi europei, statali e regionali) e di privati, con una particolare
attenzione alle opere infrastrutturali in grado di ridurre il traffico e migliorare la viabilità nei punti più critici
come il passaggio a livello di via Naviglio e la zona delle scuole.
Partecipazione, trasparenza, legalità e sicurezza sono le premesse indispensabili per creare un contesto in
grado di favorire la ripresa economica. Per questo la Giunta ritiene prioritario l'impegno volto ad assicurare
la massima trasparenza possibile sul proprio operato e la più ampia partecipazione dei cittadini alle scelte
politiche della comunità.
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SEZIONE STRATEGICA
(SeS)
La Sezione Strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46 comma 3
del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e individua, in coerenza con il quadro normativo di
riferimento, gli indirizzi strategici dell’ente. Il quadro strategico di riferimento è definito anche in coerenza
con le linee di indirizzo della programmazione regionale e tenendo conto del concorso al perseguimento
degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale in coerenza con le procedure e i criteri stabiliti
dall'Unione europea.
In particolare, la sezione individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi
generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma dell’amministrazione da
realizzare nel corso del mandato amministrativo e che possono avere un impatto di medio e lungo periodo,
le politiche di mandato che l’ente vuole sviluppare nel raggiungimento delle proprie finalità istituzionali e
nel governo delle proprie funzioni fondamentali e gli indirizzi generali di programmazione riferiti al periodo
di mandato.
Per affrontare la difficile situazione che stiamo vivendo pensiamo sia necessario attivare tutte le energie
positive della nostra comunità per costruire una responsabilità diffusa: imprese, attività commerciali e
artigianali, rappresentanze, volontariato, cittadini, tutti devono fare la loro parte per ricostruire un senso del
bene comune e del vivere insieme.
Pertanto riteniamo fondamentale mettere in rete tutte le risorse della nostra comunità, investendo sulle
relazioni tra le persone, dalla promozione culturale alla tutela dell’ambiente e coinvolgendo attivamente i
cittadini nell’attività amministrativa, per condividere insieme le scelte più importanti per la nostra città.
Per rendere però efficace la nostra azione dovremo continuare a impegnarci su quella che ha rappresentato
in questi anni la più importante innovazione amministrativa, cioè l’Unione. Occorre però essere consapevoli
che essa costituisce un'importante opportunità ma che è anche necessario procedere a un'attenta analisi e
revisione dell'impianto organizzativo e procedurale messo in atto, proponendo una sorta di manutenzione
straordinaria del sistema Unione dei Comuni della Bassa Romagna.
In tale ambito nel prossimo triennio, lo sviluppo del territorio si attesterà lungo alcuni filoni fondamentali: la
gestione del territorio e le politiche urbanistiche, il welfare locale, le politiche fiscali e i servizi finanziari.
La sfida più importante dei prossimi anni sarà quella di riuscire, attraverso i progetti elaborati nel piano
strategico “La Bassa Romagna 2020”, ad intercettare i significativi finanziamenti dell’Unione Europea per il
periodo 2014-2020, finalizzati in particolare al risparmio energetico, all’incremento dell’occupazione, alla
formazione e al contrasto alla povertà.
Il Piano strategico dovrà rappresentare la cornice entro cui sviluppare in modo coordinato gli altri strumenti
di programmazione, a partire dai nuovi “Piani di Zona per la salute e il benessere sociale” e dai “Piani di
Azione per l’Energia Sostenibile”.
Dentro a questo orizzonte costruiremo la nostra idea di città e di sviluppo del territorio: inclusione sociale e
lotta alle disuguaglianze, investimenti sull’istruzione e la cultura, tutela ambientale e valorizzazione del
paesaggio, manutenzione del patrimonio pubblico, efficienza energetica, reti d’impresa e sostegno al lavoro,
qualità urbana e sicurezza.
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IL QUADRO DI RIFERIMENTO
La programmazione 2014 – 2016 del Comune di Bagnacavallo, evidenziata nel correlato DUP, era
conseguenza della LEGGE DI STABILITA’ 2014 - LEGGE 27 dicembre 2013 n. 147 – Disposizioni per la
formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato.
Un articolo unico per 749 commi: questa la struttura delle Legge di stabilità 2014 .
Tra le disposizioni destinate a Enti Locali, Regioni e PA i commi da 639 a 737 che riguardano:
−
la nuova tassazione sulla casa con l'istituzione della IUC composta da tre distinte tipologie d'imposta
IMU, TARI, e TASI;
−
le disposizioni sulla "vecchia" IMU;
−
le altre misure in materia di tributi locali.
Altro gruppo di norme, i commi da 427 a 573, che riguardano le disposizioni su spending review, gli
interventi sul pubblico impiego, le modifiche al Patto di stabilità interno oltreché le nuove regole sulle
società partecipate.
Con Delibera di Giunta Comunale n. 132 del 26 settembre 2013 è stata approvata l’adesione del Comune di
Bagnacavallo alla sperimentazione della disciplina concernente i sistemi contabili e gli schemi di bilancio di
cui all'art. 36 del D.Lgs. 23 giugno 2011, n. 118 e ss.mm., anticipando in questo modo di un anno una
transizione che sarebbe comunque dovuta avvenire (l’armonizzazione è entrata per tutti in vigore a partire
dall’anno 2015).
Gli strumenti di programmazione degli enti locali previsti dal D.Lgs. 23 giugno 2011, n. 118 sono:
a) il Documento unico di programmazione (DUP), da presentarsi al Consiglio entro il 31 luglio di ciascun
anno, per le conseguenti deliberazioni e che, per gli enti in sperimentazione, sostituisce la relazione
previsionale e programmatica;
b) l’eventuale nota di aggiornamento del Documento unico di programmazione (DUP), da presentare al
Consiglio entro il 15 novembre di ogni anno, per le conseguenti deliberazioni;
c) lo schema di delibera del bilancio di previsione finanziario, da presentare al Consiglio entro il 15
novembre di ogni anno.
La tempistica di cui al punto a) è stata differita in data successiva la presentazione delle linee
programmatiche di mandato avvenuta il 30 settembre 2014.
LA NORMATIVA VIGENTE AL MOMENTO DELLA REDAZIONE DEL DUP 2015-2017
L’attuale contesto normativo si presume non modificato nel triennio di riferimento, salvo la previsione di
alcune norme contenute nella legge di stabilità aventi rilevante portata per la finanza locale (Patto di
stabilità, taglio trasferimenti, riverse charge, split payment).
Con la Legge n. 122/2010 di conversione del Decreto Legge n. 78 venivano stabiliti i seguenti vincoli che
permangono ancora oggi.
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− Studi e consulenze (comma 7 art. 6 D.L. n. 78/2010): dall’anno 2011, la spesa annua per studi e
consulenze viene ridotta dell’80% rispetto al 2009.
− Convegni, mostre, pubblicità, relazioni pubbliche e rappresentanza (comma 8 art 6 dl 78/2010): dall’anno
2011, le spese per relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e di rappresentanza vengono ridotte
dell’80% rispetto al 2009. Resta ferma la possibilità di effettuare variazioni compensative tra le spese di
cui ai commi 7 e 8 dell’art 6 DL 78/2010.
− Sponsorizzazioni: dall’anno 2011, non è più consentito effettuare spese per sponsorizzazioni.
− Missioni: dall’anno 2011, la spesa annua per missioni viene ridotta del 50% rispetto al 2009.
− Auto di servizio: dal 2013 non si possono effettuare spese di ammontare superiore al 50% della spesa
sostenuta nell'anno 2011 per l'acquisto, la manutenzione, il noleggio e l'esercizio di autovetture, nonché
per l'acquisto di buoni taxi; il predetto limite poteva essere derogato, per il solo anno 2013,
esclusivamente per effetto di contratti pluriennali già in essere. Con art. 15 dl 66/2014 e decorrenza dal
1/5/2014 il limite è ulteriormente ridotto al 30% del 2011. Fino al 31.12.2015 le amministrazioni
pubbliche non possono acquistare autovetture né possono stipulare contratti di locazione finanziaria.
− Utilizzo di Immobili: gli enti locali adottano misure per il contenimento della spesa per locazioni passive,
manutenzione ed altri costi legati all’utilizzo degli immobili.
− Acquisto mobili e arredi: non si possono effettuare spese di ammontare superiore al 20% della spesa
sostenuta in media negli anni 2010 e 2011 per l’acquisto di mobili e arredi.
− Spese di formazione: a partire dal 2011 le spese per formazione non possono superare il 50 % della
spesa sostenuta nell’anno 2009.
− Normative emanate nell’anno 2014 con effetto a decorrere dalla gestione 2014.
Il 24 aprile 2014 è stato emanato il Decreto Legge n. 66/2014 – “Misure urgenti per la competitività e la
giustizia sociale” che ha introdotto importanti disposizioni per i Bilanci e l’organizzazione dei Comuni tra le
quali ricordiamo le seguenti.
RAZIONALIZZAZIONE DELLA SPESA PUBBLICA PER BENI E SERVIZI
I Comuni devono assicurare una riduzione della spesa per acquisti di beni e servizi pari a 375,6 milioni di
euro nel 2014 e di 563,4 milioni di euro per ciascuno degli anni dal 2015 al 2017 proporzionalmente alla
spesa media, sostenuta nell’ultimo triennio, relativa ai codici SIOPE (di cui alla tabella A allegata al decreto
legge). Attualmente è stata quantificata una riduzione per il Comune di Bagnacavallo di € 68.166,00 per il
2014 e di €. 98.368,00 per gli anni successivi che si traduce in una riduzione corrispondente dei
trasferimenti dello Stato conto Fondo di solidarietà.
REVISIONE DEI CONTRATTI
Per realizzare l’obiettivo di riduzione imposto, qualora lo ritenga conveniente, l’Amministrazione è:
a) autorizzata a ridurre gli importi dei contratti in essere aventi ad oggetto acquisto o fornitura di beni e
servizi, nella misura del 5 per cento, per tutta la durata residua dei contratti medesimi, con le seguenti
indicazioni:
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− le parti hanno facoltà di rinegoziare il contenuto dei contratti, in funzione della suddetta riduzione;
− è fatta salva la facoltà del prestatore dei beni e dei servizi di recedere dal contratto entro 30 giorni
dalla comunicazione della manifestazione di volontà di operare la riduzione senza alcuna penalità
da recesso verso l’amministrazione;
− il recesso è comunicato all’Amministrazione e ha effetto decorsi trenta giorni dal ricevimento della
relativa comunicazione da parte di quest’ultima;
− in caso di recesso, l’Amministrazione, nelle more dell’espletamento delle procedure per nuovi
affidamenti, può, al fine di assicurare la disponibilità di beni e servizi necessari, stipulare nuovi
contratti accedendo a convenzioni-quadro di Consip S.p.A., a quelle di centrali di committenza
regionale o tramite affidamento diretto nel rispetto della disciplina europea e nazionale sui
contratti pubblici.
b) tenuta ad assicurare che gli importi e i prezzi dei contratti aventi ad oggetto acquisto o fornitura di beni e
servizi stipulati successivamente alla data di entrata in vigore del decreto non siano superiori a quelli
derivati, o derivabili, dalle riduzioni di cui alla lettera a), e comunque non siano superiori ai prezzi di
riferimento, ove esistenti, o ai prezzi dei beni e servizi previsti nelle convenzioni quadro stipulate da
Consip S.p.A.
Gli atti e i relativi contratti adottati in violazione di tali disposizioni sono nulli e sono rilevanti ai fini della
performance individuale e della responsabilità dirigenziale di chi li ha sottoscritti.
STAZIONE UNICA APPALTANTE
I Comuni non capoluogo di provincia possono procedere all’acquisizione di lavori, beni e servizi soltanto
nell’ambito delle unioni dei comuni, ove esistenti, ovvero costituendo un apposito accordo consortile tra i
comuni medesimi e avvalendosi dei competenti uffici, ovvero ricorrendo ad un soggetto aggregatore o alle
Province, ai sensi della legge 7 aprile 2014, n. 56. Il termine previsto per l’attuazione della norma in oggetto
risulta pertanto: dall’01/07/2015 per i lavori e dall’01/09/2015 per i beni e servizi.
AUTO DI SERVIZIO
A decorrere dal 1° maggio 2014, non si possono effettuare spese di ammontare superiore al 30 per cento
della spesa sostenuta nell’anno 2011 per l’acquisto, la manutenzione, il noleggio e l’esercizio di autovetture.
Tale limite non si applica alle autovetture utilizzate per i servizi istituzionali di tutela dell’ordine e della
sicurezza pubblica.
La riduzione della spesa per autovetture, determinata per i Comuni in 1,6 milioni di Euro per l’anno 2014 e
di 2,4 milioni di euro per ciascuno degli anni dal 2015 al 2017, è comunicata annualmente al Ministero
dell’Interno dal Dipartimento della Funzione Pubblica.
INCARICHI DI CONSULENZA
A decorrere dall’anno 2014, non si possono conferire incarichi di consulenza, studio e ricerca quando la
spesa complessiva sostenuta nell’anno per tali incarichi è superiore all’1,4% rispetto alla spesa per il
personale dell’amministrazione che conferisce l’incarico, come risultante dal conto annuale del 2012. La
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riduzione per ciascun Ente è operata in proporzione alla spesa comunicata al Ministero dell'Interno dal
Dipartimento della Funzione Pubblica.
COLLABORAZIONI COORDINATE E CONTINUATIVE
Non possono essere stipulati contratti di collaborazione coordinata e continuativa quando la spesa
complessiva per tali contratti è superiore all’1,1% rispetto alla spesa del personale dell’amministrazione che
conferisce l’incarico come risultante dal conto annuale del 2012.
TRASPARENZA
Vanno pubblicati nel sito istituzionale e resi accessibili anche attraverso il ricorso ad un portale unico, i dati
relativi alla spesa di cui ai bilanci preventivi e consuntivi e l’indicatore di tempestività dei pagamenti,
secondo uno schema tipo e modalità definite con decreto del Presidente del Consiglio dei ministri, sentita la
Conferenza unificata.
OBBLIGO FATTURA ELETTRONICA
E’ entrato in vigore dal 31 marzo 2015 l’obbligo di procedere esclusivamente in modalità elettronica,
all’emissione, trasmissione, conservazione e archiviazione delle fatture emesse nei rapporti con le
amministrazioni pubbliche anche sotto forma di nota, conto, parcella e simili.
PUBBLICAZIONE TELEMATICA DI AVVISI E BANDI
Sono stati riformulati gli artt. 66, comma 7, e 122, comma 5, del Codice dei Contratti eliminando l’obbligo di
pubblicazione dei bandi per estratto su almeno due dei principali quotidiani a diffusione nazionale e su
almeno due a maggiore diffusione locale nel luogo ove si eseguono i contratti.
MONITORAGGIO DEI DEBITI DELLE PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI
Vanno comunicate, attraverso la piattaforma elettronica predisposta dalla ragioneria generale dello Stato, ai
sensi del D.L. 35/2013 convertito in Legge 64/2013, le informazioni inerenti la ricezione di fatture o richieste
di pagamento relativi a debiti per somministrazioni, forniture e appalti, obbligazioni relative a prestazioni
professionali, emesse a partire dal 1° gennaio 2014.
ATTESTAZIONE DEI TEMPI DI PAGAMENTO
A decorrere dall’esercizio 2014, alle relazioni ai bilanci consuntivi o di esercizio delle pubbliche
amministrazioni, è allegato un prospetto, sottoscritto dal rappresentante legale e dal responsabile
finanziario, attestante l’importo dei pagamenti relativi a transazioni commerciali effettuati dopo la scadenza
dei termini previsti dal decreto legislativo 9 ottobre 2002, n. 231, nonché il tempo medio dei pagamenti
effettuati.
STRUTTURA DEL BILANCIO
Con D.Lgs. n. 118 del 23 giugno 2011 veniva promossa la sperimentazione riguardante l’attuazione delle
disposizioni dei principi contabili generali e applicati per le Regioni, le Province e gli Enti locali, con
particolare riguardo all’adozione del bilancio di previsione finanziario annuale di competenza e di cassa.
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Con tale decreto legislativo le disposizioni si applicavano, originariamente, a decorrere dall’anno 2013;
tuttavia con D.L. n. 102 del 31 agosto 2013 sono state apportate delle modifiche, per le quali tali
disposizioni si applicano a decorrere dall’anno 2015, ad eccezione degli enti interessati alla
sperimentazione.
L'art. 2 del DPCM 28/12/2011 prevede l'applicazione in via esclusiva delle disposizioni riguardanti la
sperimentazione in sostituzione di quelle previste dal sistema contabile previgente, con particolare riguardo
al principio contabile generale della competenza finanziaria di cui all’allegato n. 1 (al DPCM) e al principio
contabile applicato della contabilità finanziaria di cui all’allegato n. 2 (al DPCM).
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DUP 2015 – 2016 – 2017
Il DUP 2015/2017 presentato al Consiglio nella seduta del 06/10/2014 assumeva come riferimento il
contesto generale individuato nei punti sotto riportati.
L’attuale contesto normativo si presume non modificato nel triennio di riferimento.
1) La manovra impositiva individuata per il 2014 si presume consolidata anche per gli esercizi 2015 e
2016;
2) Le spese di natura corrente previste per il 2014 si presumono consolidate anche per gli esercizi 2015
e 2016 ad eccezione degli oneri finanziari che sono determinati con riferimento all’indebitamento in
essere e all’indebitamento ipotizzato per il finanziamento delle spese in conto capitale rispettiva mente di €. 2.360.000 nell’esercizio 2014 (ammortamento 1/1/2016 – 31/12/2030) e per €.
900.000 nell’esercizio 2016 (ammortamento 1/1/2018 – 31/12/2032);
3) Per quanto detto al punto precedente sono consolidati anche per gli esercizi 2015 e 2016 i trasferi menti all’Unione per la gestione dei servizi conferiti;
4) Le entrate di natura corrente previste per il 2014 si presumono consolidate anche per gli esercizi
2015 e 2016 ad eccezione di quelle straordinarie o destinate ad esaurirsi nel caso €. 297.000 di tra sferimenti dell’Unione dei Comuni della Bassa Romagna quale distribuzione di una quota paritetica
dell’avanzo 2013 e la riduzione dei trasferimenti dello Stato conto fondo sviluppo investimenti rispettivamente per €. 6.315 per il 2015 e €. 81.040 correlati all’estinzione di mutui che beneficiava no di tale contributi sugli oneri finanziari.
5) Nel pluriennale 2015 e 2016 viene evidenziato il saldo positivo relativo alle elezioni amministrative
del 2014;
6) La gestione corrente 2014 è finanziata ricorrendo all’avanzo di amministrazione per €. 200.000 non
ipotizzato sulla gestione 2015 e 2016;
7) I presupposti sopra evidenziati determinano un fabbisogno aggiuntivo di risorse 2015 e 2016 rispetto al 2014 rispettivamente di €. 627.000 e 714.000.
8) La programmazione delle spese in conto capitale evidenzia al 31/12/2016 interventi ancora da rea lizzare per €. 4.930.000. Nel pluriennale non si prevede avanzo di amministrazione per il finanzia mento di spese in conto capitale.
La gestione 2014 si caratterizzava per l’utilizzo di avanzo di amministrazione per il finanziamento di spesa
corrente e il pluriennale annualità 2015 e 2016 evidenziava per il mantenimento dell’equilibrio un
fabbisogno aggiuntivo di risorse rispetto al 2014 rispettivamente di €. 627.000 e € 714.000.
In tale contesto la volontà dell’amministrazione si poneva come obiettivo quello di non crescere la pressione
impositiva e le tariffe di servizi, ricercando l’equilibrio nella riduzione delle spese, con riferimento sia a
quelle ancora gestite direttamente che a quelle gestite in unione e/o aumentando le entrate da recupero
evasione.
I presupposti a base della programmazione preventivata sono modificati, fornendo un quadro di prospettiva
purtroppo con un saldo negativo per gli enti pubblici.
I trasferimenti dello Stato sono diminuiti ulteriormente rispetto alle variazioni già considerate evidenziando
un saldo negativo rispetto la gestione 2014 di oltre € 695.000. Il comma 435 della Legge di stabilità
stabilisce a decorrere dall’anno 2015, la riduzione della dotazione del fondo di solidarietà comunale per un
importo di €. 1.200 milioni di euro. Le riduzioni aggiuntive già previste da norme vigenti per il 2015
ammontano a 288 milioni di euro. La Legge di Stabilità 2015 per il comune di Bagnacavallo vale €. 218.000.
Di grande impatto sul 2015 ed esercizi successivi è l’azzeramento del contributo di cui all’articolo 1 comma
731 della L. 147/2013 (Legge di Stabilità 2014 – contributo per l’anno 2014 di 625 milioni di euro a favore
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dei comuni) come modificato dall’articolo 1 del D.L. 16 del 2014 (€.320.000 per Bagnacavallo) che nel 2014
ha consentito di mitigare le minori entrate tributarie in quanto previsto inizialmente in €. 130.000.
Fondo di solidarietà
Fondo solidarietà comunale 2014
Esercizio 2014
Esercizio 2015
1.376.302,60
1.376.302,60
Riduzione operata ai sensi della
finanziaria 2013
-
12.705,23
Riduzione operata ai sensi del DL
66/2014
-
34.247,40
Integrazione fondo di solidarietà
comunale 2014 (Art. 43 comma 5 Dl
133/2014 - mancato reintegro
-
16.322,28
Riduzione operata ai sensi della
finanziaria 2015
-
218.131,74
-
281.406,65
TOTALE RIDUZIONI FONDO DI
SOLIDARITA'
Fondo di solidarietà comunale
Trasferimenti compensativi 2014
1.376.302,60
1.094.895,95
774.918,06
774.918,06
IMU immobili comunali
-
67.567,04
Esenzioni IMU (comunicato del
27/06/2014 in GU n. 149 del 30/06/14)
-
20.224,13
D.L. 16/2014
-
320.510,49
Conguaglio compensativo IMU
abitazione prima rata - comunicato 7
luglio 2014
-
5.928,38
-
414.230,04
Variazioni
-
281.406,65
Art. 1 comma 731 L. Stabilità 2014 –
come modificato art. 1
TOTALE RIDUZIONE TRSFERIMENTI
COMPENSATIVI
-
Trasferimenti compensativi 2015
774.918,06
360.688,02
-
414.230,04
TOTALE TRSFERIMENTI DALLO
STATO
2.151.220,66
1.455.583,97
-
695.636,69
La manovra IMU/TASI proposta dal comune a partire dall’esercizio 2014 e confermata per il 2015, non si è
concretizzata nei termini inizialmente preventivati. Si riscontra una minore entrata sull’IMU di €. 443.000 e
una maggiore entrata sulla TASI di €. 167.000, con una variazione negativa complessiva di €. 277.000, che
naturalmente si consolida negli esercizi successivi.
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IMU/TASI PREVENTIVATA
Previsione
iniziale 2014
Previsione
assestata 2014
Previsione
2015
IMU
4.994.801,49
4.551.478,03
4.551.478,03
TASI
1.278.297,46
1.444.996,18
1.444.499,20
IMU/TASI PREVENTIVATA
6.273.098,96
5.996.474,21
5.995.977,23
Variazione
assestato 2014
su previsione
2014
-
443.323,46
166.698,72
-
Variazione 2015
su assestato
2014
276.624,75
-
496,98
-
496,98
La gestione 2014 rilevata ad oggi presenta sicuramente degli elementi positivi rispetto alla previsione
iniziale. Si rileva che tutto l’avanzo di amministrazione 2013 senza vincoli di destinazione è ancora a
disposizione e che la gestione 2014 ha determinato un avanzo di 488.500 di fondi non vincolati, di cui €.267.
000 dalla gestione di competenza, tali da poter essere reinvestiti sull’esercizio 2015 al fine di poter
mantenere l’invarianza della pressione fiscale, in una logica di “ridistribuzione” delle risorse acquisite.
Avanzo
amministrazione
2013
Riferimenti
Fondi non vincolati - corrente
438.953,16
Fondi non vincolati
(accantonamenti)
32.625,42
Fondo svalutazione crediti
181.000,00
Fondi vincolati (donazione)
176.000,00
Variazioni
-
Stanziamento
rideterminato
Esercizio 2014
Totale
Competenza
2014
438.953,16
488.515,21
927.468,37
266.597,43
-
200.000,00
200.000,00
213.625,42
842.546,03
1.056.171,45
32.625,42
32.625,42
-
43.400,00
132.600,00
Fondi vincolati (sottopassi)
Fondi per il finanziamento di
spese in conto capitale
Totale
Residui 2014
221.917,78
200.000,00
842.546,03
132.600,00
500.000,00
500.000,00
500.000,00
252.962,97
-
174.939,07
78.023,90
955.940,76
1.033.964,66
959.933,40
1.081.541,55
-
218.339,07
863.202,48
2.987.002,00
3.850.204,48
2.069.076,86
-
3.992,64
917.925,14
Così la gestione corrente 2015 è in equilibrio attingendo all’avanzo determinato a preconsuntivo per €.
620.000. Tale fabbisogno, di fatto corrisponde a quanto ipotizzato inizialmente.
Se la gestione 2015 è in pareggio, il 2016 e il 2017 necessitano per il loro equilibrio di interventi strutturali
che si concretizzano in via prioritaria in riduzioni di spesa, ma che stante l’entità, considerano anche
l’eventualità di rivedere l’attuale manovra impositiva.
Vincoli gestionali
Totale
Previsione
2015
Residuo
utilizzo
Avanzo
disponibile
Vincolati gestione corrente
(Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente)
690.000,00
600.000,00
237.468,37
237468,37
Vincolati gestione corrente
(Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente)
90.000,00
72.535,34
17.464,66
17464,66
Accantonamenti per
contenzioso Italgas
(utilizzo di vincoli derivante da leggi e dai principi contabili)
200.000,00
-
200.000,00
-
Fondo svalutazione crediti
(utilizzo di vincoli derivante da leggi e dai principi contabili)
1.056.171,45
-
1.056.171,45
-
Vincolati donazione
(Utilizzo vincoli derivante da trasferimenti)
132.600,00
20.000,00
112.600,00
-
Vincolati sottopassi
(Utilizzo vincoli derivante da trasferimenti)
500.000,00
500.000,00
-
-
Vincolati spese in conto
capitale
(utilizzo di vincoli derivante da leggi e dai principi contabili)
1.033.964,66
1.033.964,66
-
-
3.702.736,11
2.226.500,00
Totale vincoli
1.623.704,48
254933,03
11
Avanzo disponibile
147.468,37
Riscontro
3.850.204,48
Attualmente la manovra impositiva dell’ente si concretizza nei termini sotto riportati:
IMU
Riferimenti
Aliquote
TASI
Introito
Aliquote
Prima casa
24.649,98
2,50
Riduzione prima casa
-18033,5
-
Introito
1.492.682,96
-142147,49
Locate
10,60
-
Uso Gratuito
9,60
-
Canone concordato
8,60
-
Sfitte
10,60
-
A10
9,80
-
C1
9,80
-
C2
9,80
-
C3/C4/C5
9,80
-
D (esclusi rurali e D5)
9,80
D5 - Banche
10,60
Aree fabbricabili
10,60
299.703,57
-
Terreni agricoli
8,60
1.059.790,34
-
16.676,76
Fabbricati rurali
-
1,00
77.286,97
Totale
3.185.367,64
-
4.551.478,03
1.444.499,20
La riduzione TASI per la prima casa che vale €. 142.000 è finanziata in modo indistinto dalla totalità delle
entrate. A partire dal 2016 come detto potrà essere considerato che tale entrata sia finanziata dalla
maggiorazione dello 0,8 per mille prevista dalla Legge di Stabilità 2014 come modificata dal D.L. n. 16/2014.
Nel rapporto con l’Unione la riduzione delle quote a finanziamento della gestione sono di €. 206.000 a
partire dal 2016 e di ulteriori € 35.000 nel 2017.
12
Totale gestione corrente per
centro di costo - UNIONE
Variazione 2016
su 2015
Servizi generali
-
84.339,51
Gestione del personale
-
5.037,62
Servizi finanziari
-
325,01
Gestione dell'entrata
-
5.200,12
Informatica
-
8.125,19
Anagrafe e statistica
-
Gestione del territorio
-
8.057,10
Sviluppo e promozione del territorio
-
14.445,32
Sicurezza
-
15.437,87
Politiche culturali (coordinamento) e
giovani
-
Servizi educativi
-
48.778,96 -
Servizi sociali
-
16.250,39
-
205.997,11
RIEPILOGO BILANCIO
Variazione 2017 su
2016
34.918,44
-
34.918,44
Le ulteriori risorse per il raggiungimento dell’equilibrio (Fabbisogno complessivo 2016 €. 630.000 e €
850.000 per il 2017) sono individuate nella razionalizzazione dei servizi gestiti direttamente e nel ricorso
all’utilizzo di risorse ordinariamente deputate al finanziamento di spese in conto capitale per il
finanziamento di spese correnti (Oneri di urbanizzazione, proventi cimiteriali) .
Appare evidente dall’entità dei numeri sopra prospettati che il biennio che verrà 2016/2017 potrà vedere
delle modifiche sostanziali anche nelle modalità di erogazione dei servizi, naturalmente con l’obiettivo di
non ridurre l’offerta per quei servizi considerati “essenziali”e “fondamentali”.
Il piano degli investimenti preventivato, la cui fattibilità è condizionata dalla effettiva acquisizioni delle
corrispondenti risorse, prevede l’avvio di spese per € 5.453.000 nel 2015, €. 4.453.000 nel 2016 e € .
1.403.000 nel 2017. Tra le risorse considerate nella programmazione c’è l’assunzione di mutui
rispettivamente per €. 50.000 nel 2015, €. 2.500.000 nel 2016 e €.508.000 nel 2017. Naturalmente
l’assunzione di mutui incide sulla gestione di parte corrente per l’importo relativo agli oneri finanziari,
considerati nelle valutazioni sopra prospettata.
13
Fonti di finanziamento spese in
conto capitale
Previsione
2015
Avanzo
Previsione
2016
Previsione 2017
1.606.500,00
Oneri di urbanizzazione
619.086,01
Alienazione di beni immobili
150.000,00
Alienazione di terreni e giacimenti
213.000,00
72.000,00
1.400.000,00
Aree cimiteriali
120.000,00
100.000,00
Trasferimenti di capitale dallo Stato
100.000,00
Trasferimenti Regione
1.385.682,79
140.000,00
Trasferimenti di capitale da imprese
900.000,00
Trasferimenti Provincia
250.000,00
Altri trasferimenti
200.000,00
100.000,00
50.000,00
2.500.000,00
Mutui
195.000,00
700.000,00
508.000,00
Totale
5.453.268,80
4.453.000,00
Fonti di finanziamento spese in
conto capitale
Previsione
2015
Previsione
2016
Risorse proprie
2.567.586,01
1.713.000,00
195.000,00
Risorse trasferite
2.835.682,79
240.000,00
700.000,00
50.000,00
2.500.000,00
508.000,00
Indebitamento
Totale
5.453.268,80
1.403.000,00
Previsione 2017
4.453.000,00
1.403.000,00
Risorse proprie %
47,08%
38,47%
13,90%
Risorse trasferite %
52,00%
5,39%
49,89%
0,92%
56,14%
36,21%
Indebitamento %
Dinamica indebitamento
Debito residuo al 31/12 esercizio
precedente
Esercizio 2011
15.595.680,44
Assunzione di mutui
Quota capitale ammortamento mutui
Debito residuo al 31/12 esercizio
precedente
Interessi passivi
-
Esercizio
2012
Esercizio
2013
14.096.704,19
13.484.204,45
12.641.834,30 11.257.649,70
9.514.897,14
10.649.093,14
1.807.253,94
620.000,00
0,00
50.000,00
2.500.000,00
508.000,00
1.462.370,15
1.384.184,60
1.792.752,56
1.365.804,00
1.508.320,00
1.498.976,25 2.419.753,68
14.096.704,19
386.724,74
13.484.204,45
12.641.834,30
Esercizio
2014
1.257.649,70
Esercizio
2015
9.514.897,14
Esercizio 2016
10.649.093,14
Esercizio 2017
9.648.773,14
318.608,61
209.436,25
183.538,74
195.018,00
172.084,00
267.838,00
Quota capitale ammortamento mutui 1.498.976,25
2.419.753,68
1.462.370,15
1.384.184,60
1.792.752,56
1.365.804,00
1.508.320,00
Totale oneri finanziari
2.738.362,29
1.671.806,40
1.567.723,34
1.987.770,56
1.537.888,00
1.776.158,00
1.885.700,99
Risorse straordinarie
Dinamica oneri finanziari
-1.000.000,00
1.885.700,99
1.738.362,29
-329.366,08
1.671.806,40
1.567.723,34
1.658.404,48
1.537.888,00
1.776.158,00
14
Il bilancio pluriennale con le considerazioni evidenziate è sinteticamente rappresentato nei termini sotto
riportati
RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER
TITOLI
Previsione
2016
Previsione
2017
Variazione 2016
su 2015
Variazione
2016 su
2017
Variazione
2017 su 2015
10.186.555,45
10.370.055,45
10.410.555,45
183.500,00
40.500,00
224.000,00
2Trasferimenti correnti
949.377,49
754.877,49
754.877,49
-
194.500,00
3Entrate extratributarie
2.118.914,37
2.136.989,37
2.206.989,37
70.000,00
88.075,00
4Entrate in conto capitale
4.126.134,88
1.953.000,00
895.000,00
1.058.000,00
3.231.134,88
-
-
-
-
-
-
50.000,00
2.500.000,00
508.000,00
2.450.000,00
1.992.000,00
458.000,00
7Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
2.700.000,00
2.700.000,00
2.700.000,00
-
-
-
9Entrate per partite di giro
2.394.000,00
2.394.000,00
2.394.000,00
-
-
-
22.524.982,19
22.808.922,31
19.869.422,31
283.940,12
2.939.500,00
2.655.559,88
2.146.500,65
3.992.148,94
2.421.380,14
1.845.648,29
1.570.768,80
274.879,49
2.226.500,00
-
-
-
2.226.500,00
-
2.226.500,00
26.897.982,84
26.801.071,25
22.290.802,45
-
96.911,59
Previsione 2015
Previsione
2016
Previsione
2017
12.494.615,95
11.967.498,45
83.155,12
71.380,14
71.380,14
7.516.614,33
8.373.768,80
3.753.000,00
857.154,47
-
4.620.768,80
3.763.614,33
2.063.345,53
3.920.768,80
2.350.000,00
1.857.423,27
-
1.570.768,80
286.654,47
Titolo
Previsione
2015
ENTRATA - Classificazione DPCM 28
dicembre 2011 - TITOLI
Entrate correnti di natura tributaria,
1contributiva e perequativa
5Entrate da riduzione di attività finanziarie
6Accensione di prestiti
Totali
0Fondo pluriennale vincolato
Avanzo
Totale entrata
-
194.500,00
18.075,00
-
2.173.134,88
4.510.268,80
4.607.180,39
Variazione 2016
su 2017
Variazione
2017 su 2015
Titolo
RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI
SPESA - Classificazione DPCM 28
dicembre 2011 – TITOLI
1Spese correnti
Di cui fondo pluriennale vincolato
2Spese in conto capitale
Di cui fondo pluriennale vincolato
Variazione
2016 su 2015
11.935.482,45 -
-
527.117,50 -
11.774,98
32.016,00
-
559.133,50
11.774,98
15
3Spese per incremento attività finanziarie
-
-
-
-
-
-
4Rimborso di prestiti
1.792.752,56
1.365.804,00
1.508.320,00
426.948,56
142.516,00
284.432,56
Chiusura anticipazioni ricevute da istituto
5tesoriere/cassiere
2.700.000,00
2.700.000,00
2.700.000,00
-
-
-
7Spese per conto di terzi e partite di giro
2.394.000,00
2.394.000,00
2.394.000,00
-
-
-
26.897.982,84
26.801.071,25
22.290.802,45
96.911,59
Totale spesa
-
4.510.268,80
4.607.180,39
Relazione al bilancio di previsione 2015 _2016 _ 2017
Il bilancio di previsione 2015 – 2016 – 2017 prevede stanziamenti di entrata/ spesa distintamente per
esercizio per €. 26.897.982,84, €. 26.801.071,25, €. 22.290.802,45.
Le dinamiche del bilancio (2011 – 2017) sono rappresentate negli allegati alla presente relazione.
Il prospetto sotto riportato rappresenta il confronto all’entrata tra la gestione 2015 e quella del
preconsuntivo 2014
ENTRATA - Classificazione
DPCM 28 dicembre 2011
Variaz%
Titolo
ENTRATA 2015 - 2014 PER TITOLI - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
Entrate correnti di natura tributaria,
1contributiva e perequativa
10.502.234,78
10.186.555,45
-
315.679,33
-3,01%
2Trasferimenti correnti
1.686.949,76
949.377,49
-
737.572,27
-43,72%
3Entrate extratributarie
1.785.774,12
2.118.914,37
333.140,25
18,66%
4Entrate in conto capitale
515.926,63
4.126.134,88
3.610.208,25
699,75%
Entrate da riduzione di attività
5finanziarie
807.542,13
-
-
50.000,00
50.000,00
===
1.107.148,32
2.700.000,00
1.592.851,68
143,87%
552.335,63
2.394.000,00
1.841.664,37
333,43%
16.957.911,37
22.524.982,19
6Accensione di prestiti
Anticipazioni da istituto
7tesoriere/cassiere
9Entrate per partite di giro
Totale entrata
2015-2014
-
807.542,13
5.567.070,82
-100,00%
32,83%
Le entrate tributarie diminuiscono rispetto l’esercizio 2014 di €. 315.679.
16
Variaz%
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati - specifica
Preconsuntivo
2014
Previsione
2015
2015-2014
3.040.000,00
3.040.000,00
-
ICI RISCOSSA ATTRAVERSO RUOLI
205.024,54
110.000,00
-
95.024,54
-46,35%
ICI: ATTIVITA' DI RECUPERO
316.927,79
270.000,00
-
46.927,79
-14,81%
1.720.000,00
1.720.000,00
-
0,00%
-
45.000,00
45.000,00
===
653,72
-
14.437,10
19.000,00
4.562,90
31,61%
-
-
-
===
TARI riscossa attraverso altre forme
2.416.475,12
2.417.000,00
524,88
0,02%
ADDIZIONALE SUL CONSUMO DI
ENERGIA ELETTRICA
722,72
300,00
1.444.996,18
1.444.996,18
-
0,00%
ALTRE IMPOSTE
-
-
-
===
COMPARTECIPAZIONE IRPEF
-
-
-
===
QUOTA PARI ALLO 0,5 PER MILLE
DELL'IRE
-
-
-
===
1.342.997,61
1.120.259,27
10.502.234,78
10.186.555,45
Riferimenti
ICI / IMU ORDINARIA
ADDIZIONALE IRPEF
TARI RISCOSSA MEDIANTE RUOLI
IMPOSTA SULLA PUBBLICITA'
RISCOSSA ATTRAVERSO ALTRE
FORME
DIRITTI SULLE PUBBLICHE
AFFISSIONI
TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI
SOLIDI URBANI RISCOSSA
ATTRAVERSO ALTRE FORME
Tassa sui servizi comunali (TASI)
riscossa a seguito dell'attività ordinaria
di gestione
FONDO SPERIMENTALE STATALE DI
RIEQUILIBRIO
Tipologia 101: Imposte, tasse e
proventi assimilati
-
653,72
-
-
0,00%
422,72
222.738,34
315.679,33
-100,00%
-58,49%
-16,59%
-3,01%
Nel 2014 relativamente “all’ICI riscossa attraverso ruoli” e “ICI attività di recupero” si è provveduto al loro
allineamento al principio di competenza inscrivendo in bilancio l’attività pregressa non contabilizzata e il
relativo fondo rispettivamente per €. 205.024,54 e 91.927,79 che naturalmente costituiscono poste una
tantum. Il confronto per poste omogenee è nei seguenti termini:
17
Accertamenti 2014 Fondo rischi 2014
ICI RISCOSSA ATTRAVERSO RUOLI
ICI: ATTIVITA' DI RECUPERO
205.024,54
91.927,79
73.239,79
18.688,00
225.000,00
55.000,00
170.000,00
316.927,79
128.239,79
188.688,00
110.000,00
Fondo rischi 2015
43.000,00
-
ICI: ATTIVITA' DI RECUPERO
-
205.024,54
Previsione 2015
ICI RISCOSSA ATTRAVERSO RUOLI
Saldo disponibile
Saldo disponibile
67.000,00 -
-
Variazione su 2014
95.024,54
-
270.000,00
66.000,00
204.000,00
270.000,00
43.000,00
204.000,00 82.312,00 -
46.927,79
141.952,33
Dal confronto delle sole poste di entrata si evince una variazione in diminuzione di €. 142.000, mentre in
termini di disponibilità 2015 rispetto al 2014 si rileva una variazione positiva di €. 82.000.
La gestione della TARI è ipotizzata sostanzialmente corrispondente a quella del 2014 in termini di entrata,
spesa. Nel 2015 si attiva una convenzione con una soggetto esterno per l’attività di accertamento e
liquidazione. Il corrispettivo per tale attività è commisurato al 19% oltre IVA del riscosso. In bilancio è
rappresentato il costo dell’operazione (€. 62.000) e l’entrata per sanzioni ed interessi ( €. 45.000). Ad oggi gli
insoluti rispetto all’emesso sono circa 242.000 euro di cui 101.000 già considerati nel Piano Economico
Finanziario .
TARI
TARI
Attività di accertamento e liquidazione - entrata (extra gettito per interessi e
sanzioni)
Totale entrata
Attività di accertamento e liquidazione - spesa
Servizio di raccolta e smaltimento
Servizio di riscossione TARI
Totale spesa
Saldo
Accertamenti/impegni
2014
Accertamenti/impegni 2015
2.416.475,12
2.417.000,00
-
45.000,00
2.416.475,12
2.462.000,00
-
62.000,00
2.327.864,15
2.328.827,00
67.100,72
67.100,72
2.394.964,87
2.457.927,72
21.510,25
4.072,28
18
Fondo rischi accantonato
126.178,89
70.000,00
Totale margine a copertura
147.689,14
74.072,28
6,112%
3,009%
Tasso di insoluto coperto extra PEF
Come si vede dalla tabella non si prevedono variazioni relativamente all’addizionale IRPEF. L’aliquota 2014
(8/1000 ed esenzione per i redditi fino a €. 8.000) è confermata anche per il 2015 e l’entrata prevista in €.
1.720.000
Il fondo di solidarietà comunale contabilizzato tra le imposte e tasse diminuisce, sia per effetto della
riduzione operata ai sensi della legge di stabilità 2015 che per effetto della riduzione operata in forza di
norme preesistenti.
I trasferimenti correnti diminuiscono di €. 737.572,27 e sostanzialmente sono tutti ascrivibili ai trasferimenti
correnti da amministrazione pubbliche.
ENTRATA - Classificazione DPCM
28 dicembre 2011 MACROAGGREGATI
Preconsuntivo
2014
Previsione
2015
Variaz%
Macroaggregati
Trasferimenti correnti
2015-2014
Tipologia 101: Trasferimenti correnti da
20101 Amministrazioni pubbliche
1.519.482,36
783.377,49 -
736.104,87
-48,44%
Tipologia 102: Trasferimenti correnti da
20102 Famiglie
150.119,00
150.000,00 -
119,00
-0,08%
Tipologia 103: Trasferimenti correnti da
20103 Imprese
17.348,40
16.000,00 -
1.348,40
-7,77%
Tipologia 104: Trasferimenti correnti da
20104 Istituzioni Sociali Private
-
-
-
===
Tipologia 105: Trasferimenti correnti
dall'Unione europea e dal Resto del
20105 Mondo
-
-
-
===
Trasferimenti correnti
1.686.949,76
949.377,49 -
737.572,27
-43,72%
19
I trasferimenti dallo Stato compensativi diminuiscono di €. 414.000, nei termini sotto riportati
Trasferimento Compensativi Stato
Trasferimenti compensativi 2014
Esercizio 2014
Esercizio 2015
774.918,06
774.918,06
IMU immobili comunali
-
67.567,04
Esenzioni IMU (comunicato del
27/06/2014 in GU n. 149 del 30/06/14)
-
20.224,13
Art. 1 comma 731 L. 147/2013 come
modificato art. 1 D.L. 16/2014
-
320.510,49
Conguaglio compensativo IMU
abitazione prima rata - comunicato 7
luglio 2014
-
5.928,38
-
414.230,04
TOTALE RIDUZIONE TRSFERIMENTI
COMPENSATIVI
Trasferimenti compensativi 2015
774.918,06
360.688,02
Variazioni
-
414.230,04
I trasferimenti dall’Unione dei Comuni diminuiscono di €. 287.000 . Nel 2014 l’Unione dei Comuni della
Bassa Romagna ha operato, attingendo dall’avanzo di amministrazione per €.1.656.000, un trasferimento ai
comuni destinato a ridurre l’imposizione fiscale. La quota spettante a Bagnacavallo è stata di €. 297.000.
Nell’esercizio 2015, l’Unione, pur operando un trasferimento di complessivi €. 1.040.000, la quota di
competenza di Bagnacavallo, in ragione della propria contribuzione alla costituzione delle risorse trasferite,
è di €. 40.000.
Le entrate extratributarie aumentano di €. 333.140,25, registrando una diminuzione significativa per €.
50.122 nei “Proventi derivati dall’attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti”, per €.
20.699,62 nelle “Altre entrate da redditi di capitale “ e una variazione positiva per €. 404.268,63 nei
“Rimborsi e altre entrate correttive”
.
ENTRATA - Classificazione DPCM
28 dicembre 2011 MACROAGGREGATI
Variaz%
Macroaggregati
Entrate extratributarie
Preconsuntivo
2014
Previsione
2015
Tipologia 100: Vendita di beni e servizi
e proventi derivanti dalla gestione dei
30100 beni
914.827,03
914.430,37
-
396,66
-0,04%
Tipologia 200: Proventi derivanti
dall'attività di controllo e repressione
30200 delle irregolarità e degli illeciti
396.472,29
346.350,00
-
50.122,29
-12,64%
7.009,81
7.100,00
Tipologia 400: Altre entrate da redditi
30400 da capitale
188.699,62
168.000,00
Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate
30500 correnti
278.765,37
683.034,00
1.785.774,12
2.118.914,37
30300 Tipologia 300: Interessi attivi
Entrate extratributarie
2015-2014
90,19
-
20.699,62
404.268,63
333.140,25
1,29%
-10,97%
145,02%
18,66%
20
Per quanto attiene ai “Proventi derivati dall’attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti”
si riporta nello schema sotto riportato la movimentazione per valori comparabili:
Accertamenti 2014 Fondo rischi 2014
Attività 2013 contabilizzata nel 2014
Saldo disponibile
90.289,52
72.378,34
17.911,18
Attività 2014
304.118,47
112.000,00
192.118,47
Totale 2014
394.407,99
184.378,34
210.029,65
Previsione 2015
340.000,00
Previsione 2015
340.000,00
Fondo rischi 2015
126.000,00
126.000,00
Saldo disponibile
Variazione su 2014
214.000,00
214.000,00
-
54.407,99
3.970,35
Dal confronto delle sole poste di entrata si evince una variazione in diminuzione di €. 54.400, mentre in
termini di disponibilità 2015 rispetto al 2014 si rileva una variazione positiva di €. 4.000.
Nelle “Altre entrate da redditi di capitale” la variazione in diminuzione di €. 20.699,62 e dovuto al venir
meno del dividendo di “Lugo Catering” a seguito della cessione della partecipazione, in relazione alla
costituzione della nuova società “Bassa Romagna Catering”
Nei “Rimborsi e altre entrate correttive” si rilevano le seguenti variazioni più significative:
I rimborsi per il “personale comandato” in termini di entrata diminuisce di €. 60.000, in termini di saldo è
sostanzialmente in pareggio e questo perché nel 2014 il comune di Bagnacavallo sosteneva i costi della
segreteria convenzionata con Russi e riceveva da tale ente il rimborso del 50%, mente nel 2015 le parti si
sono invertite, il comune di Russi sostiene i costi e Bagnacavallo rimborsa il 50%, così per il responsabile del
servizi culturali dove fino al 31/3 il costo è sostenuto dall’Unione e Bagnacavallo rimborsa il 50%, mentre dal
primo di aprile si invertono le parti.
Nel 2015 si recupera il credito IVA al 31/12/2014 con una maggiore entrata rispetto al 2015 di €. 265.000.
Nel 2015 con l’introduzione dello “split payment” e del “reverse charge” per gli enti locali, si ha una doppia
contabilizzazione in entrata e in spesa dell’IVA da pagarsi in relazione alle prestazioni di natura commerciale.
In relazioni a tali fattispecie si evidenzia in entrata e in spesa una posta di bilancio di €. 250.000, che
naturalmente ha solo effetti contabili finanziari ma non economici.
Non c'è nel 2015 il rimborso delle spese elettorali per €. 24.000;
Nel 2014 c’è stata una regolarizzazione con Edison Stoccaggio che ha prodotto un’entrata straordinaria di
€.22.000, così come con il tesoriere è avvenuto il rimborso di €.5.000 delle commissioni trattenute per il
deposito titoli non dovute con effetto retroattivo;
Le risorse in conto capitale considerate ammontano a €. 5.453.268 per il 2015, €. 4.452.000 per il 2016 e
per €. 1.403.000 per il 2017
21
Fonti di finanziamento spese in
conto capitale
Avanzo
Previsione
2015
619.086,01
Alienazione di beni immobili
150.000,00
213.000,00
72.000,00
1.400.000,00
Aree cimiteriali
120.000,00
100.000,00
Trasf. di capitale dallo Stato
100.000,00
Trasf. Regione
1.385.682,79
140.000,00
Trasferimenti di capitale da imprese
900.000,00
Trasf. Provincia
250.000,00
Altri trasferimenti
200.000,00
100.000,00
50.000,00
2.500.000,00
Mutui
Previsione 2017
1.606.500,00
Oneri di urbanizzazione
Alienazione di terreni e giacimenti
Previsione
2016
195.000,00
700.000,00
508.000,00
Totale
5.453.268,80
4.453.000,00
Fonti di finanziamento spese in
conto capitale
Previsione
2015
Previsione
2016
Risorse proprie
2.567.586,01
1.713.000,00
195.000,00
Risorse trasferite
2.835.682,79
240.000,00
700.000,00
50.000,00
2.500.000,00
508.000,00
Indebitamento
Totale
5.453.268,80
4.453.000,00
1.403.000,00
Previsione 2017
1.403.000,00
Risorse proprie %
47,08%
38,47%
13,90%
Risorse trasferite %
52,00%
5,39%
49,89%
0,92%
56,14%
36,21%
Indebitamento %
Le risorse analiticamente considerate sono rappresentate nel prospetto sotto riportato:
Riferimenti
Somme accantonate esercizi precedenti
(Sottopassi 300+300+257)
Oneri di urbanizzazione
Riscatto enfiteusi
Esercizio 2015
1.106.500,00
869.086,01
Esercizio 2017
213.000,00
72.000,00
Proventi loculi cimiteriali
120.000,00
Alienazione scuole Boncellino
150.000,00
Vendita area Via Caduti di Brescia
Vendita lotti di terreno
Contributi dallo Stato - Intervento illuminazione
Esercizio 2016
100.000,00
Totale triennio
2015/2017
1.106.500,00
195.000,00
1.277.086,01
72.000,00
100.000,00
220.000,00
150.000,00
1.050.000,00
1.050.000,00
350.000,00
350.000,00
100.000,00
22
campo da calcio di Villanova,
Fondi DUP - Riorganizzazione uffici e spazi
comunali e ripristino facciata Palazzo Comunale
+ risparmio energetico
250.000,00
250.000,00
Contributi dalla Regione - Intervento
adeguamento impianti e sistemazione tetti asili
Nido
75.000,00
75.000,00
Trasferimento regionale per palazzina
acquedotto (protezione civile)
30.000,00
30.000,00
1.210.768,80
1.210.768,80
Trasferimenti regionali per prevenzione rischio
sismico
Trasferimenti regionali per adeguamenti
antincendio scuole
140.000,00
Contributi dalla Regione - Pista ciclabile
Rossetta
140.000,00
700.000,00
700.000,00
Contributo GAL percorso ciclonaturalistico
69.913,99
69.913,99
Contributi regionali sottopasso accantonati
500.000,00
500.000,00
Fondi Europei
100.000,00
100.000,00
FERS
650.000,00
650.000,00
Contributi diversi - Sistemazione ex casa
custode Museo Bagnacavallo
200.000,00
200.000,00
Mutui
50.000,00
2.500.000,00
508.000,00
3.058.000,00
Totali
5.453.268,80
4.453.000,00
1.403.000,00
11.309.268,80
Nel bilancio di previsione tra le entrate è contabilizzato nel 2015 avanzo di amministrazione per €. 620.000
che finanzia spese correnti e avanzo di amministrazione per €. 1.606.500 che finanzia spese in conto
capitale. Tale avanzo ed i correlati vincoli di destinazione è stato determinato con l’approvazione del
preconsuntivo 2014 da parte della Giunta contestualmente l’approvazione della proposta di bilancio
2015/2017.
Vincoli gestionali
Totale
Previsione
2015
Residuo
utilizzo
Avanzo
disponibile
Vincolati gestione corrente
(Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente)
690.000,00
600.000,00
237.468,37
237.468,37
Vincolati gestione corrente
(Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente)
90.000,00
72.535,34
17.464,66
17.464,66
Accantonamenti per
contenzioso Italgas
(utilizzo di vincoli derivante da leggi e dai principi
contabili)
200.000,00
-
200.000,00
-
Fondo svalutazione crediti
(utilizzo di vincoli derivante da leggi e dai principi
contabili)
1.056.171,45
-
1.056.171,45
-
Vincolati donazione
(Utilizzo vincoli derivante da trasferimenti)
132.600,00
20.000,00
112.600,00
-
Vincolati sottopassi
(Utilizzo vincoli derivante da trasferimenti)
500.000,00
500.000,00
-
-
Vincolati spese in conto
capitale
(utilizzo di vincoli derivante da leggi e dai principi
contabili)
1.033.964,66
1.033.964,66
-
-
3.702.736,11
2.226.500,00
Totale vincoli
1.623.704,48
254.933,03
23
Avanzo disponibile
147.468,37
Riscontro
3.850.204,48
Nel bilancio di previsione tra le entrate è contabilizzato il “Fondo Pluriennale Vincolato” distintamente con
riferimento al finanziamento della spesa corrente e in conto capitale ad esso correlato.
Esercizio 2014
FONDO PLURIENNALE
VINCOLATO PARTE CORRENTE
FONDO PLURIENNALE
VINCOLATO PARTE
INVESTIMENTI
Esercizio 2015
119.473,78
83.155,12
3.601.327,02
2.063.345,53
Il fondo pluriennale vincolato parte corrente è correlato a spese di natura corrente già finanziate negli
esercizi precedenti, la cui spesa si sostiene effettivamente nel presente esercizio o negli esercizi successivi.
Tali spese sono generalmente riconducibili agli istituti della produttività da erogarsi in base al processo di
valutazione.
Il fondo pluriennale vincolato parte investimenti è correlato a spese in conto capitale già finanziate negli
esercizi precedenti, la cui spesa si sostiene effettivamente nel presente esercizio o negli esercizi successivi. A
titolo esemplificativo le spese relative ai lavori sono finanziate nell’esercizio in cui sono affidate e sono
contabilizzate distintamente in base agli stati di avanzamento (crono programma)
Il prospetto sotto riportato rappresenta il confronto alla spesa tra la gestione 2015 e quella del preconsuntivo 2014
SPESA - Classificazione DPCM
28 dicembre 2011 - TITOLI
1Spese correnti
2Spese in conto capitale
Spese per incremento attività
3finanziarie
Preconsuntivo
2014
Variaz%
Titolo
SPESA 2014 - 2013 PER TITOLI - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011
Previsione 2015
2015-2014
11.455.902,38
12.494.615,95
1.038.713,57
9,07%
1.269.268,87
7.516.614,33
6.247.345,46
492,20%
620.000,00
-100,00%
620.000,00
-
-
4Rimborso di prestiti
1.384.184,60
1.792.752,56
408.567,96
29,52%
Chiusura anticipazioni ricevute da
5istituto tesoriere/cassiere
1.107.148,32
2.700.000,00
1.592.851,68
143,87%
552.335,63
2.394.000,00
1.841.664,37
333,43%
26.897.982,84
10.509.143,04
64,12%
Spese per conto di terzi e partite di
7giro
TOTALE SPESA
16.388.839,80
Analizzando la spesa corrente rileviamo una variazione in aumento rispetto ai valori a preconsuntivo 2014 di €. 1.038.713,57 in
relazione alle varie “missioni”come sotto specificate.
24
Variaz%
Missioni
SPESA - Missioni di parte corrente
SPESA - Classificazione DPCM 28
dicembre 2011 - TITOLI
Preconsuntivo
2014
Previsione
2015
2015-2014
1
Servizi istituzionali generali e di
gestione
3.000.966,72
3.353.430,18
352.463,46
11,74%
3
Ordine pubblico e sicurezza
571.536,36
574.978,33
3.441,97
0,60%
4
Istruzione e diritto allo studio
1.158.450,61
1.131.608,82
5
Tutela e valorizzazione dei beni e delle
attività produttive
856.575,30
906.780,35
50.205,05
5,86%
6
Politiche giovanili, sport e tempo libero
180.368,65
224.103,94
43.735,29
24,25%
7
Turismo
58.380,08
67.449,44
9.069,36
15,54%
8
Assetto del territorio ed edilizia
abitativa
265.204,92
321.882,48
56.677,56
21,37%
9
Sviluppo sostenibile e tutela del
territorio e dell'ambiente
2.909.108,49
2.970.962,07
61.853,58
2,13%
10
Trasporti e diritto alla mobilità
553.918,79
594.127,00
40.208,21
7,26%
11
Soccorso civile
20.570,02
21.791,70
1.221,68
5,94%
12
Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
1.573.869,48
1.542.297,37
-
31.572,11
-2,01%
14
Sviluppo economico e competitività
125.168,99
71.013,66
-
54.155,33
-43,27%
20
Fondi e accantonamenti
-
522.236,61
522.236,61
===
50
Debito pubblico
181.783,97
191.954,00
10.170,03
5,59%
Totale spesa corrente per
missione
11.455.902,38
12.494.615,95
1.038.713,57
-
26.841,79
-2,32%
9,07%
SPESA - Classificazione DPCM 28
dicembre 2011 - TITOLI
1Redditi da lavoro dipendente
Preconsuntivo
2014
Previsione
2015
1.667.440,60
1.580.259,51
154.210,40
3Acquisto di beni e servizi
4Trasferimenti correnti
2Imposte e tasse a carico dell'ente
7Interessi passivi
Rimborsi e poste correttive delle
9entrate
10Altre spese correnti
2015-2014
87.181,09
-5,23%
164.750,99
10.540,59
6,84%
5.020.979,83
5.225.289,88
204.310,05
4,07%
4.342.759,97
4.396.117,96
53.357,99
1,23%
183.538,74
195.018,00
11.479,26
6,25%
86.972,84
160.943,00
73.970,16
85,05%
772.236,61
772.236,61
===
-
-
Variaz%
Macroaggregati
La variazione in aumento in relazione alla varie tipologie di costi è rappresentata nel prospetto sotto
riportato:
25
Totale spesa corrente per
macroaggregati
11.455.902,38
12.494.615,95
1.038.713,57
9,07%
Per comprendere la dinamica delle spese è opportuno chiarire che la previsione dell’esercizio è articolata su
quattro livelli distinti:
BO = somme stanziate nell’esercizio, finanziate nell’esercizio e spese nell’esercizio;
BF = somme stanziate nell’esercizio, finanziate nell’esercizio e spese negli esercizi successivi;
BR = somme stanziate nell’esercizio, finanziate negli esercizi precedenti e spese nell’esercizio;
BV = somme stanziate nell’esercizio, finanziate negli esercizi precedenti e spese negli esercizi successivi.
Le spese BF di un esercizio costituiscono le spese BR o BV dell’esercizio successivo.
Le spese BF e BV non sono impegnate nell’esercizio in cui sono iscritte.
Macroaggregati
Il preconsuntivo 2014 di €. 11.455.902 è costituito da impegni di spesa BO per €. 11.358.830,37 (somme
stanziate nell’esercizio, finanziate nell’esercizio e spese nell’esercizio), BR per €. 97.072,01 (somme stanziate
nell’esercizio, finanziate negli esercizi precedenti e spese nell’esercizio). Gli stanziamenti di spesa BF per €.
83.155,12 (somme stanziate nell’esercizio, finanziate nell’esercizio e spese negli esercizi successivi) non
sono impegnati nell’esercizio 2014, generano avanzo (Fondo Pluriennale Vincolato = FPV) e costituiscono gli
stanziamenti di spesa BR dell’esercizio 2015 finanziate appunto da FPV;
SPESA - Classificazione DPCM 28
dicembre 2011 - TITOLI
Preconsuntivo
2014 - BO
Preconsuntivo
2014 - BR
Preconsuntivo
2014
Preconsuntivo
2014 - BF
1.586.217,26
81.223,34
1.667.440,60
77.486,29
1.663.703,55
149.127,97
5.082,43
154.210,40
5.668,83
154.796,80
3Acquisto di beni e servizi
5.010.213,59
10.766,24
5.020.979,83
-
5.010.213,59
4Trasferimenti correnti
4.342.759,97
-
4.342.759,97
-
4.342.759,97
7Interessi passivi
183.538,74
-
183.538,74
-
183.538,74
Rimborsi e poste correttive delle
9entrate
86.972,84
-
86.972,84
-
86.972,84
-
-
-
-
-
11.358.830,37
97.072,01
11.455.902,38
83.155,12
11.441.985,49
Previsione 2015
Previsione 2015
- BF
Esercizio
2015 (BO +
BF)
Variazione 2015
su 2014 per valori
comparabili
1.513.384,28
66.875,23
1.502.773,22
1Redditi da lavoro dipendente
2Imposte e tasse a carico dell'ente
10Altre spese correnti
Macroaggregati
Totale spesa corrente per
macroaggregati
SPESA - Classificazione DPCM
28 dicembre 2011 – TITOLI
1Redditi da lavoro dipendente
Previsione
2015 BO
1.435.897,99
Previsione
2015 - BR
77.486,29
Esercizio 2014
(BO + BF)
-
160.930,33
26
2Imposte e tasse a carico dell'ente
154.577,25
5.668,83
160.246,08
4.504,91
159.082,16
4.285,36
3Acquisto di beni e servizi
5.225.289,88
-
5.225.289,88
-
5.225.289,88
215.076,29
4Trasferimenti correnti
4.396.117,96
-
4.396.117,96
-
4.396.117,96
53.357,99
7Interessi passivi
195.018,00
-
195.018,00
-
195.018,00
11.479,26
Rimborsi e poste correttive delle
9entrate
160.943,00
-
160.943,00
-
160.943,00
73.970,16
772.236,61
-
772.236,61
-
772.236,61
772.236,61
12.411.460,83
969.475,34
10Altre spese correnti
Totale spesa corrente per
macroaggregati
12.340.080,69
83.155,12
12.423.235,81
71.380,14
Altre spese correnti – fondo
10svalutazione crediti
305.000,00
305.000,00
Altre spese correnti - fondo di
10riserva
217.236,61
217.236,61
10Altre spese correnti – gestione IVA
250.000,00
250.000,00
772.236,61
772.236,61
Totali
La previsione 2015 di €. 12.423.235,81 è costituita da stanziamenti di spesa BO per €. 12.340.080,69
(somme stanziate nell’esercizio, finanziate nell’esercizio e spese nell’esercizio), BR per €. 83.155,12 (somme
stanziate nell’esercizio, finanziate negli esercizi precedenti e spese nell’esercizio – si veda BF del 2014) e
BF per €. 71.380,14 (somme stanziate nell’esercizio, finanziate nell’esercizio e spese negli esercizi
successivi);
Per la corretta comparazione della spesa tra preconsuntivo 2014 e previsione 2015 è quindi necessario
confrontare le somme impegnate BO + le somme stanziate (prenotate) BF .
Per valori comparabili la differenza tra i due esercizi è di €. 969.475,34 distintamente per tipologia come da
prospetto sopra riportato.
Come si vede lo scostamento più significativo si riscontra alla voce “Altre spese correnti” €. 772.236,61
Gli stanziamenti della tabella “macroaggregato 10 “ compaiono unicamente nella previsione 2015:
Il fondo di riserva per €. 217.236,61 costituisce in sede di bilancio di previsione una disponibilità di
spesa indistinta che a consuntivo è generalmente azzerata ;
- Il fondo svalutazione crediti per €. 305.000 è costituito da somme da finanziarsi nell’esercizio ma
non impegnate e come tali confluite nell’avanzo di amministrazione nel 2014 e presenti nell’esercizio 2015;
- Le altre spese correnti per €. 250.000 sono somme stanziate in spesa ed in entrata nel 2015 per
consentire la gestione delle fatture in “split payment”
Gli stanziamenti di spesa al macroaggregato 1 “Redditi da lavoro dipendente”, e 9 “ Rimborsi e poste
correttive delle entrate” sono da leggersi in modo coordinato e integrato con l’entrata riferendosi in buona
sostanza alla modifica di alcuni rapporti di comando. Di fatto non producono alcuna variazione al saldo da
finanziare nel 2015 rispetto al 2014.
-
27
Nel 2014 la spesa per la segreteria convenzionata con Russi è a carico del bilancio di Bagnacavallo e in
contabilità si rileva alla spesa il costo complessivo e all’entrata il rimborso del 50% da parte del comune di
Russi:
S = 144.820 E = 72.410 Saldo da finanziare 72.410
.
Nel 2015 la spesa per la segreteria convenzionata con Russi è a carico del bilancio di Russi e in contabilità si
rileva alla spesa il rimborso a Russi del 50% del costo:
S = 72.410 E = 0 Saldo da finanziare 72.410
Come si vede l’effetto economico è neutro, mentre dal punto di vista contabile si rileva nel 2015 rispetto al
2014, una minore spesa per il personale di €. 144.820, una maggiore spesa per “rimborsi e poste correttive
delle entrate” e una minore entrata nei rimborsi da comuni.
Con le considerazione fatte, per valori comparabili, la spesa corrente aumenta di circa 157.000 euro. Le
variazioni più significative attengono ai centro di costo e per le causali sotto elencati:
Codi
ce
Gestione corrente per centro di
CDG costo CDG
Variazioni in
aumento
Note
3
CDC SERVIZIO LEGALE
13.584,95
Patrocini legali
5
CDC DECENTRAMENTO
11.142,60
12
CDC GOVERNANCE E
COMUNICAZIONE
20.990,00
Assunzione articolo 90 (14.000) - Servizi diversi (6.000)
84
CDC URBANISTICA
42.753,44
Regolarizzazioni accatastamenti (40.000) . Somme stanziate in esercizi precedenti e
confluite nell'avanzo di amministrazione
92
CDC PROMOZIONE
TURISTICA
8.252,91
102
CDC VIABILITA'
33.698,93
Manutenzioni
105
CDC GESTIONE BENI DI
PROPRIETA'
36.047,23
Manutenzioni
122
CDC PROTEZIONE CIVILE
5.497,38
Formazione agli operatori protezione civile (4.000)
141
CDC CULTURA COSTI
GENERALI
21.030,00
Convenzione Provincia per responsabile centro culturale
144
CDC TEATRI
6.179,85
Materiale e strumenti tecnico specialistici
147
CDC SCUOLE D'ARTI E
MESTIERI
12.231,60
Utenze (8.000) - Servizi (2.700)
Spese per servizi (8.000)
Manifestazioni organizzate direttamente
28
212
CDC PISCINE
27.302,20
Rimborso al comune di Fusignano utenze anni precedenti (22.000) - Rimborso utenze
2015 (5.000)
216
CDC MANIFESTAZIONI
SPORTIVE
5.089,00
Trasferimenti correnti a istituzioni sociali private
I trasferimenti all’Unione dei Comuni diminuiscono di €. 79.200 rispetto al 2014, distintamente per “missione” nei termini sotto riportati.
Anche nell’esercizio 2016 e 2017 è previsto una riduzione della spesa che nel biennio 2016 e 2017 è ipotizzato si consolidi per
Bagnacavallo in almeno €.241.000
Trasferimenti all'Unione
Mission
i
Missioni di parte corrente
PREVISIONE
2015
IMPEGNI 2014
2015-2014
PREVISIONE
2016
PREVISIONE
2017
1Servizi istituzionali generali e di gestione
943.357,20
936.019,80 -
7.337,40
873.092,33
832.992,33
3Ordine pubblico e sicurezza
540.474,97
548.728,33
8.253,36
533.290,46
533.290,46
4Istruzione e diritto allo studio
882.704,29
873.943,82 -
8.760,47
825.164,86
790.246,46
1.615,67
267,55 -
1.348,12
267,55
6Politiche giovanili, sport e tempo libero
15.595,37
14.453,94 -
1.141,43
14.453,94
14.453,94
7Turismo
22.169,99
22.986,44
816,45
21.361,40
21.361,40
8Assetto del territorio ed edilizia abitativa
220.485,20
237.082,48
16.597,28
229.025,38
229.025,38
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9dell'ambiente
122.835,42
127.182,35
4.346,93
127.182,35
127.182,35
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività
5produttive
11Soccorso civile
12Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
14Sviluppo economico e competitività
Totale per missioni di parte corrente
10.027,40
5.751,70 -
4.275,70
5.751,70
1.346.116,21
1.313.920,37 -
32.195,84
1.297.669,98
125.168,99
71.013,66 -
54.155,33
35.180,66
79.200,27
3.962.440,61
4.230.550,71 4.151.350,44
-
267,55
5.751,70
1.297.669,98
35.180,66
3.887.422,21
I crediti in essere alla data odierna sono determinati per titoli nei termini sotto riportati:
Titoli
Descrizione
Crediti in
essere alla
data odierna
Fondo rischi su
crediti come da
preconsuntivo
1.872.826,52
543.556,69
1
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e
perequativa
2
Trasferimenti correnti
117.379,72
21.945,90
3
Entrate extratributarie
921.969,42
490.668,86
4
Entrate in conto capitale
5
Entrate da riduzione di attività finanziarie
6
Accensione di prestiti
7
Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
1.856.229,36
-
869.222,26
-
23.395,83
-
-
-
29
9
Entrate per partite di giro
10.217,49
Totali
-
5.671.240,60
1.056.171,45
Accertamenti ICI
492.265,80
417.377,80
Tari
213.034,67
126.178,89
Sanzioni al codice della strada
548.606,10
453.976,74
Altro
1.658.269,09
58.638,02
Totale
2.912.175,66
1.056.171,45
Il fondo svalutazione crediti in relazione ai crediti di natura corrente è determinato nei termini sotto
riportati:
Titoli
Descrizione
Crediti in
essere alla
data odierna
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
1
Entrate correnti di natura tributaria,
contributiva e perequativa
1.872.826,52
,00
,00
,00
,00
,00
84.113,47
1.788.713,05
2
Trasferimenti correnti
117.379,72
5.000,00
3.750,00
,00
,00
33.000,00
31.000,00
44.629,72
3
Entrate extratributarie
921.969,42
100,00
18.846,04
51.635,52
31.582,17
36.988,16
176.076,73
606.740,80
Totale entrate correnti
2.912.175,66
5.100,00
22.596,04
51.635,52
31.582,17
69.988,16
291.190,20
2.440.083,57
Fondo rischi su crediti
1
Entrate correnti di natura tributaria,
contributiva e perequativa
543.556,69
,00
,00
,00
,00
,00
84.113,47
459.443,22
2
Trasferimenti correnti
21.945,90
,00
,00
,00
,00
16.500,00
3.500,00
1.945,90
3
Entrate extratributarie
490.668,86
100,00
16.906,10
51.635,52
31.582,17
34.320,16
171.746,57
184.378,34
Totale fondo rischi su crediti
1.056.171,45
100,00
16.906,10
51.635,52
31.582,17
50.820,16
259.360,04
645.767,46
Saldo
1
Entrate correnti di natura tributaria,
contributiva e perequativa
1.329.269,83
,00
,00
,00
,00
,00
,00
1.329.269,83
30
2
Trasferimenti correnti
95.433,82
5.000,00
3.750,00
,00
,00
16.500,00
27.500,00
42.683,82
3
Entrate extratributarie
431.300,56
,00
1.939,94
,00
,00
2.668,00
4.330,16
422.362,46
Totale fondo rischi su crediti
1.856.004,21
5.000,00
5.689,94
,00
,00
19.168,00
31.830,16
1.794.316,11
Le spese in conto capitale sono previste nei termini sotto riportati:
Mission
i
Missioni in conto investimenti
1Servizi istituzionali generali e di gestione
Previsione 2015
Esercizio 2016
Esercizio 2017
943.445,56
460.000,00
50.000,00
28.000,00
28.000,00
28.000,00
1.598.937,82
1.738.768,80
88.000,00
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività
5produttive
251.488,91
430.000,00
30.000,00
6Politiche giovanili, sport e tempo libero
189.992,58
125.000,00
25.000,00
8Assetto del territorio ed edilizia abitativa
52.000,00
7.000,00
7.000,00
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9dell'ambiente
31.736,45
10.000,00
10.000,00
3.878.961,59
5.385.000,00
3.485.000,00
3Ordine pubblico e sicurezza
4Istruzione e diritto allo studio
10Trasporti e diritto alla mobilità
11Soccorso civile
12Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
Totale per missioni in conto capitale
60.000,00
-
-
482.051,42
190.000,00
30.000,00
7.516.614,33
8.373.768,80
3.753.000,00
1.403.000,00
Spesa in conto capitale
BO
Programmazione dell'esercizio - realizzazione
1.532.500,00
2.103.000,00
BF
Programmazione dell'esercizio - realizzazione
differita
3.920.768,80
2.350.000,00
BR
Fondo pluriennale vincolato
2.063.345,53
3.920.768,80
BV
Fondo pluriennale vincolato
Macroaggreg
ati
Totali
Descrizione (GESTIONE INVESTIMENTI)
2Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni
3Contributi agli investimenti
7.516.614,33
Previsione 2015
8.373.768,80
Esercizio 2016
2.350.000,00
3.753.000,00
Esercizio 2017
7.501.419,88
8.366.768,80
3.746.000,00
15.194,45
7.000,00
7.000,00
31
1Acquisizioni di attività finanziarie
Totale investimenti per macroaggregati
Spesa
2015
Spesa 1 (BO)
Spesa 2 (BF)
Spesa 3 (BR)
Spesa 4 (BV)
Totale spesa al titolo II
1.532.500,00
3.920.768,80
2.063.345,53
-
2016
2.103.000,00
2.350.000,00
3.920.768,80
-
-
-
-
7.516.614,33
8.373.768,80
3.753.000,00
2017
Note
Spesa1= Investimenti programmati e
1.403.000,00 realizzati nello stesso esercizio
-
Spesa 2= Investimenti programmati in
un esercizio e realizzati
successivamente
Spesa 3= Investimenti programmati
negli esercizi precedenti da realizzarsi
2.350.000,00 nell'esercizio
-
Spesa 4= Investimenti programmati
negli esercizi precedenti da realizzarsi
negli esercizi successivi
7.516.614,33
8.373.768,80
3.753.000,00
5.453.268,80
4.453.000,00
Risorse disponibili
1.403.000,00 nell'esercizio
Entrata
Risorse disponibili
FPV (Fondo Pluriennale
vincolato)
Totale fonti di
finanziamento
2.063.345,53
7.516.614,33
3.920.768,80
8.373.768,80
Transito delle risorse già accertate per il
2.350.000,00 finanziamento degli interventi differiti
3.753.000,00
Il nuovo sistema contabile (D.P.R. 194/1996 - D.Lgs 118/2011) impone una diverso approccio nella
rilevazione dei valori gestionali, sicuramente più vicino al sistema privatistico, ma potrebbe generare
qualche difficoltà di comprensione per i non addetti ai lavori, specialmente per le rilevazioni che attengono
alle fonti di finanziamento e impieghi in conto capitale.
Il bilancio pluriennale degli investimenti 2015/2017 evidenzia dei valori che sono contabilizzati secondo il
nuovo sistema contabile (D.L.gs 118/2001) distintamente per la parte di effettivo realizzo nell’esercizio e per
la parte da realizzarsi negli esercizi successivi, al fine di rappresentare il “percorso” di attuazione
dell’investimento.
Secondo tale rappresentazione nel bilancio 2015 sono stanziati nella spese in conto capitale €. 7.516.614,33
di cui interventi per €. 5.453.268,80 finanziati nell’esercizio 2015 e realizzabili nello stesso esercizio secondo
32
il crono programma predisposto per €. 1.523.500 e da realizzarsi negli esercizi successivi per €. 3.920.768,80
e €. 2.063.345,53 di interventi già finanziati negli esercizi precedenti realizzabili sempre nel 2015 (si veda le
entrate in conto capitale)
La quota capitale per l’ammortamento dei mutui è stata determinata per i mutui a tasso variabile con lo
stesso tasso dell’ultima rata scaduta, e secondo l’originario piano d’ammortamento per quelli a tasso fisso.
Nel 2015 avendo ipotizzato la cessione di immobili di già di proprietà dello Stato per €.329.366,08, il 75% di
tale realizzo è stato computato a riduzione del debito residuo dei mutui Cassa depositi e prestiti. Gli oneri
finanziari per i mutui da contrarsi sono stati calcolati al tasso del 4,35% . Il mutuo da contrarsi nel 2015
prevede unicamente la restituzione in 15 anni del capitale.
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
RIMBORSO DI BOC/BOP IN EURO
104.442,00
215.206,00
223.892,00
232.950,00
RIMBORSO MUTUI A CASSA DEPOSITI E
PRESTITI - GESTIONE CDP SPA
297.272,44
562.784,56
118.656,00
125.216,00
RIMBORSO MUTUI E PRESTITI AD ALTRI
- IN EURO
982.470,16
1.014.762,00
1.023.256,00
1.150.154,00
Riferimenti
Esercizio 2016
Esercizio 2017
Quota capitale ammortamento mutui
1.384.184,60
1.792.752,56
1.365.804,00
1.508.320,00
INTERESSI PASSIVI A CASSA DEPOSITI
E PRESTITI - GESTIONE CDP SPA
155.847,22
137.370,00
121.190,00
114.630,00
INTERESSI PASSIVI AD ALTRI
SOGGETTI PER FINANZIAMENTI A
MEDIO-LUNGO
24.589,75
52.140,00
46.978,00
150.446,00
ALTRI INTERESSI PASSIVI E ONERI
FINANZIARI DIVERSI
2.874,95
5.008,00
3.916,00
2.762,00
226,82
500,00
INTERESSI PASSIVI AD ALTRI
SOGGETTI PER ANTICIPAZIONI
-
-
TOTALE ONERI FINANZIARI
1.567.723,34
1.987.770,56
1.537.888,00
1.776.158,00
Riscontro
1.567.723,34
1.987.770,56
1.537.888,00
1.776.158,00
Cassa Depositi e prestiti
453.119,66
700.154,56
239.846,00
239.846,00
BOC
107.316,95
220.214,00
227.808,00
235.712,00
1.007.059,91
1.066.902,00
1.070.234,00
1.300.600,00
226,82
500,00
Altri istituti
Oneri finanziari anticipazione
TOTALE
1.567.723,34
1.987.770,56
1.537.888,00
1.776.158,00
Stante la possibilità di cedere patto alla Regione e acquisirlo l’anno successivo, gli investimenti programmati
sia in relazione alle modalità di finanziamento che alla tempistica di realizzazione e conseguenti pagamenti
è congruente nei termini sotto riportati ai vincoli previsti dalla normativa vigente in ordine ai vincoli per il
rispetto del patto di stabilità.
33
Ipotesi patto con restituzione regione 100% del patto ceduto
Riferimenti
Esercizio 2015
Saldo corrente al netto fondo svalutazione crediti
Esercizio
2016
Esercizio 2017
1.148.386,48
1.678.904,00
1.829.520,00
447.374,00
481.053,00
481.053,00
4.250.000,00
4.211.291,15
1.413.373,35
SALDO DA RISPETTARE NELLA GESTIONE DI
CASSA DELLA GESTIONE IN CONTO
CAPITALE
- 4.951.012,48
5.409.142,15
2.761.840,35
Saldo gestione incassi e pagamenti in conto
capitale
-
739.721,33
3.995.768,80
2.538.700,00
Saldo patto da cedersi alla Regione
- 4.211.291,15
1.413.373,35
223.140,35
Esercizio 2015
Esercizio
2016
Esercizio 2017
1.148.386,48
1.678.904,00
1.829.520,00
447.374,00
481.053,00
481.053,00
2.125.000,00
3.168.145,58
1.228.259,46
SALDO DA RISPETTARE NELLA GESTIONE DI
CASSA DELLA GESTIONE IN CONTO
CAPITALE
- 2.826.012,48
4.365.996,58
2.576.726,46
Saldo gestione incassi e pagamenti in conto
capitale
-
3.995.768,80
2.538.700,00
Saldo patto da cedersi alla Regione
- 2.086.291,15
370.227,77
38.026,46
2.125.000,00
2.125.000,00
OBIETTIVO LORDO
Acquisizione dalla Regione patto ceduto
nell'esercizio precedente
Ipotesi patto con restituzione regione 50% del patto ceduto
Riferimenti
Saldo corrente al netto fondo svalutazione crediti
OBIETTIVO LORDO
Acquisizione dalla Regione patto ceduto
nell'esercizio precedente
739.721,33
1.043.145,58
1.043.145,58
185.113,89
Gestione patto regione con restituzione 50%
del patto ceduto
2.125.000,00
3.168.145,58
1.228.259,46
34
ANALISI DEI SERVIZI
Missione 01 – Servizi istituzionali, generali e di gestione
PROGRAMMA STAFF – PARTECIPAZIONE – GOVERNANCE COMUNICAZIONE - ORGANI ISTITUZIONALI
PROGRAMMA SEGRETERIA, FUNZIONI GENERALI
PROGRAMMA SERVIZI FINANZIARI E SERVIZI INTERNI: PROTOCOLLO, INFORMATICA, SEGRETERIA, SERVIZI
DEMOGRAFICI, RISORSE UMANE
PROGRAMMA SERVIZI FINANZIARI
PARTECIPAZIONE E COMUNICAZIONE
Questa Amministrazione intende portare avanti un percorso teso a promuovere la maggior partecipazione
possibile dei cittadini alle attività e alle scelte compiute dall’Amministrazione comunale, in sintonia con le
importanti iniziative già avviate.
AFFARI GENERALI , PROTOCOLLO, GESTIONE DEL PERSONALE
La razionalizzazione dei servizi affidati all'Unione deve permettere un miglioramento della funzionalità e
dell'efficienza amministrativa. Si dovrà monitorare tale beneficio in modo tale che possa rispondere alle
esigenze del nostro Ente in quanto in continua evoluzione.
FINANZA LOCALE
L'attuale situazione socio-economica è molto problematica e la sfida sarà quella di costruire una propria
autonomia finanziaria sganciata dai livelli istituzionali superiori. L'attuale contesto impositivo, nonostante il
clima di incertezza, è orientato a rafforzare alcuni principi: una forte autonomia finanziaria improntata su
basi imponibili patrimoniali e l'incentivazione alla formazione di Unioni e fusioni che possano razionalizzare
l'utilizzo delle finanze pubbliche. Sarà sempre più importante attivare sinergie con i privati ed intercettare
opportunità di finanziamento europee.
L'Unione è uno strumento che deve consentire di realizzare economie di scala, risparmi di spese, miglior
impiego delle risorse, maggiore efficienza della pubblica amministrazione. Naturalmente l'Unione è uno
strumento al servizio dei Comuni e come tale deve essere sottoposto a verifica al fine di poter rispondere
alle esigenze che, dato il contesto socio-economico, sono in continua evoluzione.
L'appartenenza all'Unione dei Comuni dovrà essere vista sempre più come un'opportunità di risparmio e di
minor spesa in capo al nostro Ente senza che ciò comprometta il rapporto tra territorio, utente e servizio.
GEMELLAGGI E RELAZIONI INTERNAZIONALI
Intendiamo impegnarci per far crescere il senso di appartenenza all'Europa, contribuendo a consolidare e
sviluppare l'intenso programma di relazioni attuato in questi anni, con particolare attenzione ai giovani e
alle scuole. Dalle comunità locali possiamo dare il nostro contributo per costruire un'Europa più unita e
democratica che metta al centro del proprio operare i valori della pace e della convivenza civile e i temi
della crescita, dell'equità, dei diritti e della solidarietà. Parte fondamentale in questo percorso è
35
l'associazione dei gemellaggi “Amici di Neresheim” che grazie a un numero sempre più crescente di cittadini
coinvolti al suo interno riesce ad organizzare i vari momenti di incontro con le città partner.
Missione 3 – Ordine pubblico e sicurezza
PROGRAMMA SICUREZZA e POLIZIA MUNICIPALE
Il diritto alla sicurezza è uno dei fondamentali principi di cittadinanza. Il tema della sicurezza va affrontato
con energia e con politiche e strumenti adeguati. Con la crisi il sentimento di insicurezza dei cittadini è
aumentato, così come sono cresciuti alcuni reati contro il patrimonio e le persone, a cominciare dai furti in
casa che generano un forte allarme sociale.
Una città sicura è prima di tutto una città vissuta, ricca di iniziative e di attività commerciali e culturali, di
opportunità aggregative e associative. A questo dobbiamo affiancare esperienze di cittadinanza attiva in cui
coinvolgere residenti e associazioni.
Il tema è prevenire le situazioni che possono ingenerare problemi di ordine e sicurezza pubblica, evitare che
si consolidino zone franche nelle quali la presenza di persone dedite ad attività illecite ne inibisca l’uso ai
cittadini, valorizzare i comportamenti virtuosi e pianificare iniziative costanti per l’integrazione,
incrementare la pubblica illuminazione in zone troppo buie e nascoste e migliorare la rete della video
sorveglianza. Poi, e non meno importante, vi è tutto il tema dell’azione di contrasto ai fenomeni criminali
affidato alle forze dell’ordine.
Il termine sicurezza può essere declinato in tanti modi: sicurezza dei propri beni (materiali, economici);
sicurezza del/sul posto di lavoro; sicurezza delle persone (incolumità fisica, affettiva, relazionale); sicurezza
sulle strade.
Il tema della sicurezza si intreccia inevitabilmente con quello dei servizi. Laddove il territorio è ben fornito di
servizi alla persona e la qualità degli stessi è percepita positivamente dai cittadini, allora ci sono maggiori
possibilità per quella comunità di attrarre investimenti, creare occupazione, e quindi maggior benessere, più
relazioni interpersonali e coesione sociale.
Missione 04 – Istruzione e diritto allo studio
PROGRAMMA ISTRUZIONE PRESCOLASTICA
PROGRAMMA ALTRI ORDINI DI ISTRUZIONE
PROGRAMMA SERVIZI AUSILIARI ALL'ISTRUZIONE
ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO
L’investimento sui saperi, sulla scuola e sulla cultura è alla base di qualsiasi politica di crescita e sviluppo di
un territorio. È quindi evidente quanto sia fondamentale avere servizi per l’infanzia e scolastici diffusi e di
qualità.
Missione 05 – Tutela dei beni e delle attività culturali
PROGRAMMA VALORIZZAZIONE DEI BENI DI INTERESSE STORICO
PROGRAMMA ATTIVITA' CULTURALI E INTERVENTI DIVERSI NEL SETTORE CULTURALE
L’investimento in cultura, in musei, mostre, spettacoli, attività formative, centri ricreativi è importante per
stimolare l’intelligenza e la curiosità delle persone per promuovere un territorio, creare lavoro, attrarre
turisti, migliorare la qualità della vita dei cittadini.
36
Missione 06 – Politiche giovanili, sport e tempo libero
PROGRAMMA SPORT E TEMPO LIBERO
PROGRAMMA GIOVANI
SPORT
La pratica sportiva riveste una grande importanza per la nostra comunità, come, del resto, avvalorato dalla
preziosa e multiforme attività portata avanti dalle associazioni sportive operanti sul territorio. Per questo
continueremo a sostenere le nostre associazioni sportive cercando di promuovere ulteriori occasioni di
reciproca collaborazione, tenendole il più possibile collegate col mondo della scuola.
GIOVANI
È necessario consolidare e rafforzare un contesto sociale positivo e accogliente che permetta ai giovani di
esprimere la propria creatività. Questa capacità di elaborare innovazione culturale, artistica e più in
generale “di dare senso” non è sostituibile. Occorre investire sull'innovazione tecnologica, sull'incubazione e
lo start-up d’impresa, l’associazionismo, lo sport e gli spazi di aggregazione.
Missione 07 - Turismo
PROGRAMMA SVILUPPO E VALORIZZAZIONE DEL TURISMO
Il settore turistico rappresenta un’opportunità per il nostro territorio. La posizione strategica (asse Venezia –
Firenze e Ravenna - Bologna), il patrimonio artistico, naturalistico e paesaggistico e i prodotti tipici
dell'enogastronomia locale possono rappresentare, se adeguatamente valorizzati, elementi di attrattività
per il turismo interno ed esterno.
Missione 8 – Assetto del territorio ed edilizia abitativa
PROGRAMMA URBANISTICA E ASSETTO TERRITORIALE
PROGRAMMA EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA E LOCALE E PIANI DI EDILIZIA ECONOMICO-POPOLARE
URBANISTICA
Attraverso gli strumenti urbanistici (RUE – PSC – POC) un’amministrazione comunale può incidere sulle
scelte di urbanizzazione del suo territorio e, pertanto, noi privilegeremo la manutenzione e la
riqualificazione del patrimonio pubblico con l’obiettivo di perseguire il più possibile l’efficientamento
energetico delle nostre strutture.
L'analisi delle proposte presentate nell'ambito del bando pubblico per la costruzione del primo Piano
Operativo Comunale (POC) è stata avviata nel 2014. Terminata la selezione e valutazione delle proposte si
dovrà poi procedere con la sottoscrizione degli accordi con i privati ai sensi dell'art. 18 della LR 20/2000.
QUALITÀ URBANA
Il centro storico è una grande ricchezza ereditata dal passato che Bagnacavallo ha saputo conservare e
trasmettere alle nuove generazioni. Dobbiamo esserne consapevoli e orgogliosi, cercando di renderlo
sempre più accogliente e vivibile e di valorizzarne le potenzialità commerciali, abitative e turistiche. Le
frazioni rappresentano una delle ricchezze del Comune di Bagnacavallo. Il rischio di un loro
37
depauperamento può essere contrastato con una maggiore flessibilità per quanto riguarda la pianificazione
urbanistica, un piano di ripensamento dei servizi pubblici e privati e un presidio maggiore del territorio da
parte dei cittadini anche con l’ausilio dei Consigli di Zona.
POLITICHE PER LA CASA
Le politiche abitative rappresentano uno dei punti di maggiore criticità del sistema di welfare, da affrontare
con azioni differenziate per corrispondere alle problematiche sempre più diversificate.
Missione 9 – Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
PROGRAMMA TUTELA, VALORIZZAZIONE E RECUPERO AMBIENTALE (CAVE)
PROGRAMMA RIFIUTI
PROGRAMMA SERVIZIO IDRICO INTEGRATO
La sostenibilità ambientale di tutti gli interventi, la riduzione dei consumi energetici, la produzione di
energia da fonti rinnovabili, sono i punti principali sui quali puntare, dando attuazione al piano energetico
comunale. Al tempo stesso occorre limitare il consumo di suolo, lavorare sulla riqualificazione urbana,
investire sulla manutenzione e la sicurezza degli edifici e del territorio, sul miglioramento delle reti idriche e
fognarie, per preservare l’assetto idrogeologico. Vanno compiute tutte le azioni possibili per ridurre la
produzione pro capite dei rifiuti urbani e speciali e per migliorare la raccolta differenziata puntando
all'obiettivo del 70%, indicato nel nuovo Piano Regionale.
LE ENERGIE RINNOVABILI
L'Amministrazione comunale deve avere un ruolo attivo nel promuovere la sostenibilità e la riduzione dei
consumi energetici, anche attraverso l’esempio concreto, realizzando le azioni già votate dal Consiglio
comunale all’interno del Piano d’Azione per l’Energia Sostenibile (PAES).
CURA DEL TERRITORIO
Occorre promuovere politiche in difesa e protezione del territorio, volte ad affrontare la criticità
idrogeologica dovuta alla subsidenza, al drenaggio delle acque, all'estrazione di gas, in collaborazione con il
Consorzio di Bonifica e le Autorità di bacino del Reno e dei fiumi romagnoli. La gestione del territorio deve
essere basata sulla mitigazione degli effetti dei cambiamenti climatici che si ripercuotono sul territorio
stesso, alternando l’aumento dei fenomeni di precipitazione a periodi siccitosi. Va promosso uno sviluppo
diffuso ed equilibrato dei servizi pubblici locali che intervengono sul territorio (nei settori acqua, gas e
rifiuti), assicurando e rafforzando il ruolo pubblico di programmazione, indirizzo e controllo, per garantire la
qualità sociale della loro missione e l’interesse pubblico nella loro gestione. Proseguire con il “Sistema
Romagna” che ha portato alla riorganizzazione delle società dei servizi per dare risposte in termini
qualitativi ai cittadini.
Missione 10 – Trasporti e diritto alla mobilità
PROGRAMMA TRASPORTO PUBBLICO LOCALE
PROGRAMMA VIABILITA' E INFRASTRUTTURE STRADALI
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Rendere più semplice e più sicura la viabilità è uno degli investimenti più significativi su cui
un’amministrazione può impegnarsi. La competitività di un territorio non può prescindere da un sistema
viario efficiente, da infrastrutture moderne finalizzate allo sviluppo economico e al miglioramento della
qualità della vita.
A Bagnacavallo centro occorre risolvere le situazioni più critiche che riguardano l’incrocio fra le strade
provinciali San Vitale e Naviglio Superiore, in prossimità del passaggio a livello, e il transito di mezzi pesanti
davanti alle scuole medie e al palazzetto dello sport.
Particolare attenzione va posta anche alla sicurezza della viabilità negli abitati che si sviluppano lungo strade
provinciali.
Missione 11 – SOCCORSO CIVILE
PROGRAMMA SISTEMA DI PROTEZIONE CIVILE
Un altro aspetto legato alla sicurezza dei nostri territori riguarda la gestione delle emergenze legate agli
eventi calamitosi. Sono stati redatti i Piani Comunali di Protezione Civile che prevedono dettagliati percorsi e
procedure da attivare in caso di emergenze dovute ad eventi calamitosi. Attraverso l'Ufficio di piano
dell'Unione sono stati realizzati i relativi piani di emergenza per le aziende a rischio rilevante presenti sul
nostro territorio (PEE), elaborati insieme alla Prefettura, alla Provincia, alle Forze di Polizia e alla Protezione
Civile; tali piani sono già pubblicati nel sito del Comune e verrà fornita adeguata comunicazione ai soggetti
interessati.
Bagnacavallo si è dotata di un proprio Gruppo comunale di Protezione civile che collabora alle attività di
monitoraggio e tutela del territorio e di gestione delle emergenze, in coordinamento con le relative
strutture statali, provinciali e regionali.
Missione 12 – Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
PROGRAMMA INTERVENTI PER L'INFANZIA E I MINORI E PER L'ASILO NIDO
PROGRAMMA POLITICHE PER LA DISABILITA' – SERVIZI SOCIO-SANITARI
PROGRAMMA SERVIZIO NECROSCOPICO E CIMITERIALE
DIRITTI E POLITICHE SOCIALI
La valorizzazione della centralità della persona è l’elemento fondamentale che guida la programmazione
integrata tra sociale e sanitario e tra il socio- sanitario e le altre politiche che riguardano la persona. Per
continuare a sostenere il sistema di welfare come elemento identitario della nostra comunità, occorre
evitare che la riduzione di risorse si traduca in un taglio dei servizi. La regola principale per l’accesso ai
servizi è il principio dell’equità basato sul fatto che ciascun cittadino contribuisca ai servizi e alla vita della
comunità in funzione delle proprie reali possibilità economiche.
ASILO NIDO
La rete dei servizi dedicati all'infanzia costituisce l'impegno economico più consistente da parte
dell'Amministrazione, nella consapevolezza che l'istruzione, a partire dai primi anni di vita, rappresenta una
risorsa importante per sostenere lo sviluppo e l'accompagnamento alla crescita dei bambini e, al tempo
stesso, facilitare la conciliazione dei tempi di lavoro e di cura delle famiglie.
39
POLITICHE PER ANZIANI E DISABILI
Il nostro obiettivo è centrato sulla necessità, resa più acuta dal perdurare della crisi economica, di
mantenere inalterati i livelli di funzionamento dei servizi di assistenza e cura dedicati agli anziani, ai cittadini
svantaggiati, ai più deboli e bisognosi. Quella destinata ad anziani e disabili è una delle spese più
significative dei bilanci comunali: sostegno alla domiciliarità per i soggetti fragili, servizi a sostegno della
famiglia e della fragilità economica, sostegno al disagio adulto, alle problematiche legate alla salute
mentale, alle dipendenze e progetti integrati con l'Asl.
SERVIZI CIMITERIALI
Con la realizzazione degli ultimi interventi di ampliamenti dei cimiteri, nei prossimi anni occorre concentrare
l'attenzione su un'attenta manutenzione del nostro patrimonio, con particolare attenzione alle parti
monumentali.
Missione 13 – Tutela della salute
La costruzione dell'Asl della Romagna nel suo piano attuativo, dovrà prevedere un rafforzamento del ruolo e
dei compiti assegnati ai distretti socio-sanitari nel loro fondamentale ruolo di integrazione e raccordo tra le
politiche socio-assistenziali dei Comuni e quelle socio-sanitarie.
Missione 14 – Sviluppo economico e competitività
PROGRAMMA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA, TUTELA DEI CONSUMATORI, SPORTELLO UNICO ATTIVITÀ
PRODUTTIVE
Il ruolo dell’impresa, come volano per la crescita del territorio, l’importanza del lavoro e la sua dignità sono
valori che fanno parte della nostra storia e sono ancora attuali per la nostra comunità. Nonostante i ristretti
margini di manovra delle amministrazioni comunali, occorre rimuovere ogni ostacolo che impedisce la
crescita, creare nuova occupazione, costruire un ambiente favorevole alle imprese e attrarre nuovi
investimenti.
Missione 16 – Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
PROGRAMMA SVILUPPO DEL SETTORE AGRICOLO E DEL SISTEMA AGROALIMENTARE
Bagnacavallo è un importante polo agricolo e agroindustriale in una regione leader nel settore. La presenza
della cooperazione e la consistenza dell’agroalimentare hanno contribuito ad attenuare l’impatto della crisi.
Il fulcro è l'azienda agricola per la quale va favorito il ricambio generazionale.
40
SEZIONE OPERATIVA
(SeO)
La Sezione Operativa ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto
del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella
Sezione Strategica del DUP. In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa
dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale.
Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni e agli obiettivi fissati nella Sezione
Strategica, costituisce guida ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente.
La Sezione Operativa supporta il processo di previsione per la predisposizione della manovra di bilancio.
Per completezza si rinvia al DUP dell’Unione.
SINTESI DEI PRINCIPALI INVESTIMENTI IN CORSO E PROGRAMMATI
La programmazione degli investimenti risente della situazione di grande indeterminatezza riguardo al
quadro normativo di riferimento e al riordino istituzionale e della scarsità di risorse disponibili. Pur
consapevoli delle esigenze del territorio, ci troviamo perciò costretti a operare una forte selezione degli
interventi da realizzarsi, privilegiando quelli ritenuti indispensabili e quelli che possono usufruire di
contributi da parte di altri soggetti, con particolare attenzione alle seguenti linee di indirizzo:
−
manutenzione, adeguamento e qualificazione degli edifici scolastici e dei servizi educativi;
−
miglioramento e messa in sicurezza della viabilità comunale e cura del territorio;
−
realizzazione di percorsi ciclabili e promozione della mobilità sostenibile;
−
ristrutturazione degli edifici comunali e riorganizzazione degli uffici nell'ambito del progetto di
riqualificazione del centro storico.
Principali investimenti ultimati di recente, in corso o già finanziati
Centro storico di Bagnacavallo: progetto di riqualificazione urbanistica, finanziato in parte dalla Regione, che
riguarda le vie Ramenghi, dei Martiri, De Amicis, parte di via Mazzini, e parte di via Trento Trieste. Gli
interventi programmati riguardano il rifacimento di fognature e sottoservizi, pavimentazioni stradali,
rifacimento della pubblica illuminazione, estensione della rete wireless e della videosorveglianza.
Glorie: lavori di riposizionamento dei percorsi pedonali sul ponte del fiume Lamone lungo la SS16 Adriatica.
L'opera è stata finanziata in parti uguali dal Comune di Ravenna e dal Comune di Bagnacavallo.
Villanova: sistemazione di viale Dante, l'arteria principale di accesso all'area scolastica .
Convento di San Francesco: intervento nell'ala di via De Amicis, con il finanziamento della Regione.
Traversara: costruzione dei nuovi loculi del cimitero di Traversara (in attesa di collaudo).
41
Principali investimenti triennio 2015 – 2017
Nel triennio 2015 - 2017 l'impegno prioritario di questa Amministrazione sarà concentrato principalmente
sull'opera del sottopasso ferroviario di via Bagnoli che già nella passata legislatura ha visto la sottoscrizione
dell'accordo di programma fra RFI, Regione, Provincia e Comune. Tale opera, risulta fondamentale per
rendere più sicura la viabilità, per garantire una maggiore fluidità del traffico, e per migliorare quindi le
condizioni ambientali della città e degli abitanti.
Altri investimenti riguardano:
- la riorganizzazione degli uffici e spazi comunali, ripristino della facciata del Palazzo Comunale e interventi
per il risparmio energetico, a fronte di finanziamenti Fas - Fondo aree sottoutilizzate.;
- il rifacimento dei tetti degli asili nido di Bagnacavallo e Villanova, con il contributo della Provincia;
- la sistemazione dell'ex casa del custode del Museo Bagnacavallo per qualificare, migliorare e ampliare gli
spazi dedicati alla biblioteca, all'archivio storico e creare una fototeca (per questo intervento chiederemo
contributi alla Regione e alla Fondazione Cassa di Risparmio di Ravenna);
- il completamento della pista ciclabile “percorso ciclonaturalistico Canale Naviglio Zanelli” attraverso
l'asfaltatura dell’ultimo tratto che collega Bagnacavallo a via Viazza Nuova, con la realizzazione di aree di
sosta e di nuovi arredi, comprese bacheche informative sull’intero percorso (tale opera si è resa possibile
grazie a fondi europei ottenuti tramite il Gal Delta 2000);
- la messa a norma a livello sismico della scuola secondaria di primo grado di Bagnacavallo grazie a un
importante finanziamento statale;
- il rifacimento del tetto, il ripristino dei loculi e la sistemazione della zona antistante il cimitero di Masiera;
- l'adeguamento della pubblica illuminazione;
- la manutenzione delle strade sul territorio comunale.
Gli investimenti del triennio 2015-2017 sono ampiamente dettagliati nella relazione del responsabile
dell'Area Tecnica contenuta nel presente documento.
Missione 01 – Servizi istituzionali, generali e di gestione
PARTECIPAZIONE E COMUNICAZIONE
•
Attuare un’adeguata informazione preventiva, mettendo a disposizione gli atti e la documentazione,
organizzare specifici percorsi partecipativi, aperti al contributo di tutti, coinvolgendo le competenze
presenti sul territorio, per individuare insieme le migliori proposte e soluzioni possibili.
•
In occasione delle elezioni del nuovo Consiglio Regionale, al termine dello scorso anno, sono stati
eletti i nuovi Consigli di Zona, 7 in rappresentanza delle frazioni e 1 per Bagnacavallo Centro. I nuovi
Consigli di Zona si sono insediati nel mese di gennaio 2015 ed hanno iniziato la propria attività. Sia
nella fase delle candidature che in quella partecipazione al voto, questi organismi hanno riscosso
un’ampia attenzione e l’Amministrazione è impegnata a favorire una loro valorizzazione sia come
strumento di partecipazione che come motore di attività e di coinvolgimento dei cittadini in tutte le
attività proprie dell’Amministrazione comunale.
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•
Partecipazione, trasparenza e comunicazione sono strettamente intrecciate. Per questo occorre
migliorare gli strumenti di informazione e comunicazione, anche tramite un maggiore utilizzo delle
nuove tecnologie e dei social network, per favorire l'accesso ai servizi comunali e la partecipazione
alla vita della comunità e alle scelte amministrative. Il sito Internet del Comune va continuamente
aggiornato e implementato, in modo da rappresentare uno strumento sempre più utile ed efficace
in un'ottica di completa trasparenza dell'Amministrazione comunale. Non bisogna però dimenticare
che una parte della popolazione non usa il computer e non accede a Internet. Per questo, accanto
all'istituzione di una pagina Facebook del Comune e all'invio di newsletter periodiche, occorre
mantenere anche strumenti di comunicazione tradizionali e svilupparne nuovi volti alla trasparenza.
•
Verificare la fattibilità, nel quadro di una riorganizzazione degli uffici comunali, di un progetto di
accorpamento, in un unico punto, degli uffici a diretto contatto con il pubblico (Ufficio per le
Relazioni con il Pubblico, Sportello Socio-educativo, Anagrafe, Sportello Unico Attività Produttive,
Ufficio Tributi, Urp della Polizia Municipale) per facilitarne l'accesso ai cittadini.
AFFARI GENERALI , PROTOCOLLO, GESTIONE DEL PERSONALE
•
Proseguire nello snellimento delle procedure interne e nella digitalizzazione dei servizi migliorando
la comunicazione interna ed esterna, rafforzando la rete degli sportelli ai cittadini e alle imprese. Le
procedure on line andranno sempre più incentivate al fine di semplificare, innovare i percorsi
amministrativi per avere una pubblica amministrazione al servizio dei cittadini e che sia in grado di
dare risposte tempestive ai bisogni del territorio.
•
Attuare analisi organizzative, riprogettare le organizzazioni esistenti tenendo conto delle
competenze del personale dell'Unione e realizzare iniziative volte a rafforzare le motivazioni dei
dipendenti, al fine di migliorare i servizi e individuare di risparmio per l'Ente.
FINANZA LOCALE
•
Cercare di contenere e rendere più equa la pressione fiscale sui cittadini e sulle imprese grazie
anche ad una riorganizzazione dei servizi e a uno snellimento della macchina amministrativa, in
grado così di generare risparmi nella spesa pubblica.
•
Attuare attività di lotta all'evasione fiscale (attività di recupero crediti e di controllo fiscale ) con il
coinvolgimento di tutti i soggetti interessati in quanto rappresenta un percorso importante da
intraprendere e/o continuare dove già impostato.
GEMELLAGGI E RELAZIONI INTERNAZIONALI
•
Proseguire le attività legate agli scambi culturali, alla promozione dei prodotti tipici e ai soggiorni
linguistici con le città europee legate a Bagnacavallo da rapporti di gemellaggio o di amicizia e con
quelle previste dal protocollo regionale.
•
Realizzare un progetto di cooperazione economica a livello locale tra Polonia e Italia promosso e
finanziato dal Comune di Strzyzow.
Missione 3 – Ordine pubblico e sicurezza
•
Migliorare e incrementare le attività di presidio del territorio, incentivando il coordinamento e la
collaborazione della Polizia Municipale con le forze dell'ordine dello Stato, per aumentarne la
presenza e la visibilità sul territorio, ognuna nell’ambito delle proprie competenze.
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•
Eseguire i necessari interventi di cura e manutenzione del territorio, di riqualificazione di spazi
pubblici e aree verdi e di potenziamento della pubblica illuminazione, al fine di prevenire situazioni
di degrado, inciviltà e disordine urbano.
•
Promuovere una sicurezza partecipata intesa anche come consapevolezza di un’intera comunità
volta al presidio del territorio: recuperare i rapporti di vicinato e segnalare le situazioni sospette
coinvolgendo, laddove possibile, le associazioni di cittadini.
•
Organizzare incontri informavi sulla sicurezza in collaborazione con le forze dell'ordine dello Stato.
•
Realizzare progetti di cittadinanza attiva, anche attraverso la formazione degli assistenti civici,
volontari disponibili a svolgere attività di supporto alla PM, in particolare nell'ambito della sicurezza
stradale davanti alle scuole, del presidio di parchi e aree verdi e in occasione di eventi e
manifestazioni culturali e ricreative.
•
Migliorare e incrementare il presidio del territorio anche attraverso più assidui e mirati controlli.
Verificare la possibilità di ampliare l’orario di funzionamento del numero verde della Polizia
Municipale della Bassa Romagna.
•
Lottare contro l’illegalità, a cominciare dal lavoro nero e irregolare, che sono le basi su cui poggia lo
sfruttamento dell’immigrazione e l’humus per la diffusione di quei comportamenti criminosi e
devianti che alimentano il senso di insicurezza dei cittadini.
•
Vigilare contro ogni forma di infiltrazione mafiosa.
•
Lavorare insieme alle associazioni del territorio e mettere in rete tutte le risorse per proporre
calendari di attività, iniziative, eventi, momenti di svago e incontri ricreativi e culturali che
caratterizzino le comunità locali in termini di vivacità, vitalità e socializzazione.
Missione 04 – Istruzione e diritto allo studio
ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO
A) Servizi scolastici e formativi, centri estivi, rapporti con l'Istituto comprensivo
• Tramite specifici Accordi di Programma fra Comune e Istituto Comprensivo garantire alla scuola gli
interventi ordinari (manutenzioni edili, utenze, mobilio, materiale didattico e di pulizia), le attività di pre e
post scuola e di qualificazione scolastica che rappresentano il tratto distintivo del nostro territorio.
• Proseguire l’esperienza della Consulta dei ragazzi.
• Garantire i servizi ricreativi estivi per tutte le fasce di età, dall'infanzia all'adolescenza, anche in
collaborazione con cooperative sociali e associazioni del territorio.
• Favorire la realizzazione di spazi aggregativi, formativi e culturali, anche da parte di privati e associazioni,
mettendo a disposizioni locali pubblici.
B) Scuole dell’infanzia
• Valorizzare la professionalità di chi opera all’interno del sistema educativo scolastico, investendo su
formazione e stabilizzazione di insegnanti e personale.
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• Realizzare interventi di ristrutturazione, riorganizzazione, adeguamento, sicurezza e risparmio energetico
nei plessi scolastici dell’infanzia statale, primaria e secondaria.
• Azioni trasversali ai singoli settori educativi-scolastici.
• Consolidare l’esperienza del gruppo di lavoro permanente per la progettazione e documentazione di
attività creative nei servizi per l’infanzia e l'adolescenza.
• Monitorare e controllare il nuovo servizio di refezione scolastica.
• Proseguire il percorso di digitalizzazione delle procedure amministrative nell’ottica di una semplificazione
degli oneri a carico dei cittadini utenti dei servizi educativi.
Missione 05 – Tutela dei beni e delle attività culturali
• Valorizzare e potenziare l'attività del Museo Civico delle Cappuccine come istituzione deputata alla
conservazione e alla tutela del proprio patrimonio storico-artistico, e, più in generale, come centro di studio,
ricerca e approfondimento sulle testimonianze artistiche del presente e del passato, con particolare
riferimento alla realtà locale, ma ponendo attenzione anche ai nuovi movimenti artistico-culturali. Il Museo
deve diventare sempre più un laboratorio culturale, un luogo di incontro e di promozione della conoscenza
della storia del territorio e dell'arte. A questo scopo, oltre a proseguire l'attività espositiva, occorre
sperimentare anche iniziative tese a coinvolgere maggiormente i cittadini, i bambini e le famiglie e
continuare l'opera già avviata di miglioramento e ampliamento degli spazi a disposizione del Museo.
• Realizzare iniziative di studio, approfondimento e valorizzazione dei personaggi illustri bagnacavallesi.
• Proseguire il programma di restauro delle opere conservate nei magazzini e nei depositi, allo scopo di
restituirle alla comunità.
• Valorizzare il ricco patrimonio del Gabinetto delle Stampe tramite mostre e incontri pubblici e proseguire
l'esperienza del Festival dell'Incisione Contemporanea.
• Migliorare, qualificare, ampliare rendere più fruibili e accoglienti gli spazi delle Biblioteche di Bagnacavallo
e Villanova, le quali rappresentano importanti presidi culturali per i cittadini di tutte le età, dai più piccoli
agli anziani. Proseguire il programma "Nati per leggere", gli incontri con gli scrittori e le letture animate per
bambini e genitori, utilizzando anche la Sala delle Capriate del convento di San Francesco.
• Creare sinergia tra il complesso di San Francesco, il Centro Culturale “Le Cappuccine” e più in generale il
centro storico, distribuendo in maniera più equilibrata e razionale la biblioteca, le sale lettura, il fondo
storico e le aree museali.
• Valorizzare la ricca documentazione conservata nell'Archivio Storico comunale, valutando anche la
possibilità di creare una fototeca utile per la comunità, in collaborazione con le associazioni culturali locali.
• Sfruttare appieno le grandi potenzialità del convento di San Francesco come centro poliedrico in grado di
ospitare mostre, eventi, attività culturali, convegni e altro ancora. Verificare la possibilità di destinare spazi
al co-working, a residenze e studi d'artista in collaborazione con l'ostello, oltre a ospitare progetti espositivi
e culturali studiati appositamente per le suggestive ambientazioni del convento.
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• Valorizzare nel modo più ampio possibile le grandi potenzialità didattiche e turistiche dell'Ecomuseo delle
Erbe di Palustri di Villanova, in grado di mettere in relazione la storia, i prodotti tipici, il saper fare, le abilità
artigianali e l'ambiente.
• Il Teatro Goldoni deve essere sempre più parte di una rete di istituzioni culturali cittadine che lavorano
insieme a un progetto di cultura diffusa. Oltre alle stagioni teatrali dedicate alla prosa, al dialettale, al teatro
scuola e alla programmazione per bambini e famiglie, vanno organizzate iniziative tese a promuovere la
cultura teatrale, incontri con attori e registi e attività formative, pensando anche al recupero del ridotto del
Teatro, attualmente occupato da uffici comunali.
• Proseguire la positiva esperienza delle rassegne cinematografiche estive e invernali, sfruttando appieno le
potenzialità della nuova sala di Palazzo Vecchio, valorizzando la vocazione cinematografica di Bagnacavallo.
• Ripensare l'organizzazione della Festa di San Michele, in modo da renderla più qualificata e attrattiva, in
collaborazione con le associazioni del territorio.
• Creare percorsi culturali in grado di coinvolgere Bagnacavallo e le frazioni, valorizzandone le diverse
peculiarità.
• Riorganizzare e riqualificare i contenitori pubblici di Villanova (Palazzone ed ex scuola elementare) come
centri culturali, aggregativi e di socializzazione.
• Mantenere e se possibile arricchire l'attività delle scuole d'arte e di musica: due strutture culturali
estremamente attive e partecipi della vita cittadina, gestite in parte grazie all'apporto di associazioni
culturali. Occorre lavorare per diversificare l'offerta formativa in modo da renderla ancora più interessante
per tutte le fasce di età.
• Qualificare e potenziare gli eventi culturali in grado di creare positive collaborazioni con le associazioni, le
attività commerciali e le imprese del territorio, in un'ottica di promozione complessiva delle risorse storicoartistiche, naturalistiche e dei prodotti tipici dell'enogastronomia locale. Maggio a Bagnacavallo. Alla Corte
di Bacco, Festa di San Michele, Sagra delle Erbe Palustri, Soffitta in Piazza, Biciclettata lungo il Naviglio, Di
Martedì sera, Carnevallo, la Befana, le manifestazioni invernali e i numerosi eventi promossi dalle
associazioni locali rappresentano un ricco patrimonio di competenze ed esperienze che va continuamente
valorizzato e rinnovato.
• Sostenere l'associazionismo culturale e sociale che rappresenta una grande ricchezza per la realtà
bagnacavallese, in termini di vivacità, creatività, senso di appartenenza e disponibilità a fare comunità
insieme. Mettere in rete tutte le risorse e costruire ulteriori occasioni di collaborazione per aumentare e
diversificare le opportunità e i servizi offerti dal territorio.
• Proseguire le attività legate agli scambi culturali, alla promozione dei prodotti tipici e ai soggiorni
linguistici con le città europee legate a Bagnacavallo da rapporti di gemellaggio o di amicizia e con quelle
previste dal protocollo regionale, per contribuire a costruire un'Europa dei popoli.
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Missione 06 – Politiche giovanili, sport e tempo libero
SPORT
• Promuovere, insieme agli altri enti pubblici, alla scuola e alle società sportive, la pratica sportiva per tutti:
bambini, ragazzi, adulti, abili e diversamente abili, dove ognuno possa esprimersi e partecipare con le
proprie capacità.
• Sostenere l'associazionismo sportivo con contributi destinati in particolare alle attività di avviamento allo
sport per la fascia di età dai 5 ai 16 anni che coinvolgono annualmente centinaia di bambini e ragazzi.
• Promuovere la realizzazione di una rete tra le associazioni sportive per offrire ai bambini e ai ragazzi
maggiori opportunità di fare sport, contrastando l’abbandono delle attività.
• Garantire la necessaria manutenzione e la valorizzazione dei numerosi impianti sportivi presenti nel
territorio.
GIOVANI
• Predisporre progetti specifici per valorizzare la creatività giovanile, in un'ottica di partecipazione alla vita
sociale e di cittadinanza attiva.
• Proseguire la positiva esperienza di Radio Sonora, radio web della Bassa Romagna, esperienza innovativa
in tema di comunicazione ai cittadini e aggregazione giovanile, che coinvolge centinaia di giovani nella
predisposizione di numerosi programmi qualificati di rilevanza regionale.
• Valorizzare tutte le esperienze musicali, mettendo in rete le varie realtà del territorio (scuola di musica
comunale, Accademia Bizantina, sala prove musicali e Radio Sonora) per aumentare le opportunità offerte a
tutte le fasce di età, con particolare riguardo agli adolescenti e ai giovani.
Missione 07 - Turismo
• Incentivare l'insediamento di strutture ricettive di cui il nostro territorio è carente e mettere in rete e
valorizzare quelle esistenti, con particolare attenzione agli agriturismi. Lavorare a un progetto di "albergo
diffuso".
• Ripensare e rilanciare l'ostello del convento di San Francesco, anche all'interno di circuiti turistici nazionali
e internazionali, che deve ritornare a rappresentare un elemento competitivo e distintivo del territorio.
• Insieme agli altri Comuni della Bassa Romagna stimolare sinergie finalizzate alla promozione turistica e
alla creazione di percorsi ciclabili, in collaborazione con Parco del Delta del Po, Parco della Vena del Gesso
romagnola e Ravenna 2019.
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• Valorizzare e promuovere l’Ecomuseo delle Erbe Palustri di Villanova, il Podere Pantaleone e il progetto
partecipato “Lamone Bene Comune” che rappresentano opportunità di diversificazione dell’offerta
turistica.
• Promuovere percorsi naturalistici ed enogastronomici che valorizzino l’intero territorio, con itinerari che
coinvolgano l’Ecomuseo delle Erbe Palustri, il percorso del Lamone, la viabilità ciclabile e il centro storico.
• Promuovere Bagnacavallo come città d’arte valorizzando i luoghi più significativi, i beni storico-artistici e
architettonici e gli eventi culturali più rilevanti.
Missione 8 – Assetto del territorio ed edilizia abitativa
URBANISTICA
•
Intervenire in modo coordinato con gli altri 8 Comuni, sul R.U.E. e sul P.S.C. per semplificarli e
renderli più coerenti rispetto a questi temi, in linea con le evoluzioni normative che stanno
interessando il quadro regionale.
•
Approvare il POC entro la prima metà del 2015.
QUALITÀ URBANA
A) CENTRO STORICO
•
Rivedere il piano particolareggiato nell’ottica di rendere il centro storico maggiormente attrattivo
per favorire un suo rilancio economico e abitativo.
•
Elaborare idee e proposte per migliorare il sistema viario e ciclo-pedonale, come anche l'arredo
urbano, nonché per avviare specifici progetti di promozione, coinvolgendo i commercianti, le
associazioni, i giovani, le imprese, i professionisti, le cooperative, chi si occupa di cultura, di
urbanistica e di traffico. Il nucleo di questo progetto deve definire anche una nuova idea di Centro
Commerciale Naturale.
•
Utilizzare eventuali risorse provenienti dalla perequazione urbanistica e dalle alienazioni per
favorire particolari iniziative di recupero del centro storico, tenendo conto delle proposte elaborate
nei percorsi partecipati svolti in questi anni.
•
Coniugare la conservazione degli elementi architettonici di pregio o caratteristici con una maggiore
flessibilità sulle destinazioni d’uso e sulla gestione degli interni, salvaguardando gli spazi destinati al
commercio e sperimentando anche nuove modalità quali il co-housing (utilizzo di palazzi o di
porzioni di essi da parte di singoli o di piccoli nuclei con modalità di compartecipazione alle spese).
•
Ripensare e riqualificare i grandi contenitori del centro storico, con particolare riferimento al
complesso di San Francesco, da valorizzare come centro poliedrico con attività culturali,
aggregative, espositive, convegnistiche e commerciali.
•
Favorire, anche in strutture di proprietà pubblica, l’apertura di spazi commerciali per la promozione
di prodotti locali, dell'agricoltura e dell'artigianato, al fine di dare impulso sia al centro storico che
alle attività economiche del territorio.
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•
Incentivare la realizzazione di vetrine di prodotti tipici, anche con il coinvolgimento di paesi
gemellati, per introdurre uno scambio promozionale. Proseguire il progetto “Vetrine vestite d’arte”
nei negozi sfitti.
•
Utilizzare gli strumenti urbanistici e le leve fiscali per incentivare l’insediamento di attività
commerciali e artigianali (di produzione e di servizio) in centro storico, salvaguardando la peculiarità
del nostro territorio che da tempo ha scelto di non prevedere grandi strutture commerciali.
•
Attuare adeguate politiche di urbanistica finalizzate alla valorizzazione commerciale del centro
storico, contenendo al massimo la possibilità di espansione all’esterno. Caratterizzare e destinare
i comparti di cintura, appena esterni al centro storico, come possibili luoghi per attività di servizio
ai cittadini e alle attività economiche.
•
Risolvere, anche nella fase progettuale, eventuali criticità che impediscano ai cittadini diversamente
abili di vivere pienamente la propria città.
•
Porre attenzione alla manutenzione e alla cura della città, anche sensibilizzando i cittadini.
•
Ripensare un progetto complessivo e organico della viabilità e della sosta.
•
Rilanciare un progetto condiviso sulle termiti.
•
Coinvolgere nel rilancio del centro anche le aziende e le attività produttive che si trovano al di fuori
di esso.
B) FRAZIONI
•
Rendere meno stringenti le regole per la ristrutturazione di immobili degli anni '50-'60 senza pregi
architettonici, focalizzandosi su riqualificazione energetica e antisismica e lasciando maggiore
libertà per quanto riguarda l'organizzazione degli spazi interni ed esterni.
•
Promuovere i servizi che mettono in relazione vecchi e nuovi commercianti e artigiani per dare
continuità alle attività esistenti e creare nuove occasioni di lavoro.
•
Promuovere il territorio sfruttando le potenzialità dell’Ecomuseo delle Erbe Palustri di Villanova
come centro propulsore di iniziative interdisciplinari (turismo, enogastronomia, tradizioni, storia e
natura) in rete con le nuove attività di promozione dei prodotti del territorio.
POLITICHE PER LA CASA
• Facilitare gli interventi volti al recupero del patrimonio abitativo esistente attraverso processi di
semplificazione e velocizzazione dell'iter amministrativo per il disbrigo delle pratiche edilizie.
• Incentivare gli interventi di messa in sicurezza e recupero degli edifici esistenti, dal punto di vista abitativo,
strutturale e del risparmio energetico, mediante facilitazioni e vincoli meno stringenti rispetto all'iter
autorizzativo per le nuove costruzioni.
• Mantenere e se possibile potenziare l'accesso al credito per l'acquisto e il recupero della prima casa,
attraverso la concessione di mutui agevolati, con fondi pubblici, in particolare per le giovani coppie residenti
o che intendano trasferirsi nel nostro comune.
• Attuare politiche fiscali di forte protezione sulla prima casa, in particolare per le abitazioni con bassa
rendita catastale e per le famiglie a reddito medio-basso.
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• Potenziare le incentivazioni fiscali a favore dei proprietari che affittino abitazioni a canone calmierato.
• Mantenere il patrimonio abitativo esistente nell'ambito dell'Edilizia Residenziale Pubblica, con particolare
attenzione alla manutenzione ordinaria e straordinaria, soprattutto per garantire la sicurezza e il risparmio
energetico.
• Censire il patrimonio abitativo non utilizzato per avviare accordi di affitto a canone calmierato o altre
formule che possano favorire l'incontro fra la domanda e l'offerta.
• Mantenere gli strumenti socio-assistenziali finalizzati all’erogazione di contributi ai cittadini in emergenza
abitativa.
Missione 9 – Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
• Realizzare, a carico del gestore, iniziative di sensibilizzazione di cittadini e imprese per aumentare la
raccolta differenziata attraverso meccanismi premianti.
• Predisporre un piano di formazione e comunicazione sui temi ambientali e sulla raccolta dei rifiuti che
coinvolga le istituzioni educative e il personale del Comune.
• Coinvolgere le associazioni, in particolare quelle ambientaliste, per adottare aree verdi e parchi, nell’ottica
di una gestione condivisa e partecipata.
• Valorizzare il Podere Pantaleone, ampliando gli spazi pubblici all’esterno di esso, facendolo diventare il
“parco di Bagnacavallo” e creando percorsi con le altre aree verdi del territorio.
LE ENERGIE RINNOVABILI
• Promuovere il risparmio energetico e la partecipazione attraverso la prosecuzione del processo
partecipativo avviato col Paes (Piano d'Azione per l'Energia Sostenibile).
• Promuovere azioni di sensibilizzazione e di educazione al risparmio energetico e a un miglior utilizzo
dell’energia.
• Procedere con la riqualificazione dell’illuminazione pubblica.
• Riqualificare energeticamente e certificare gli edifici pubblici.
• Installare pannelli fotovoltaici sugli edifici pubblici compatibili.
• Promuovere la riqualificazione energetica degli edifici privati e l’edilizia sostenibile per limitare al massimo
il consumo di suolo.
• Incentivare fiscalmente, e tramite gli strumenti urbanistici, gli investimenti volti al risparmio energetico e
alla produzione di energie rinnovabili.
•Promuovere l'insediamento delle comunità solari come possibilità per tutti di conseguire gli obiettivi di
risparmio energetico.
• Realizzare una corretta informazione preventiva, trasparente, per tutte le questioni ambientali e per tutti i
progetti rilevanti che interessano il territorio.
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• Coinvolgere i dipendenti comunali in un percorso di sensibilizzazione per incentivare forme di risparmio
energetico e di riduzione dei costi di gestione della macchina comunale.
• Promuovere la creazione della figura dell’energy manager per l’Unione dei Comuni.
• Lavorare con le aziende, partendo dai virtuosi esempi di autoproduzione di energia esistenti, per
efficIentare i processi produttivi e valorizzare gli scarti di produzione.
CURA DEL TERRITORIO
• Predisporre norme urbanistiche volte a tutelare e preservare il territorio.
• Promuovere politiche di rimboschimento e di valorizzazione del Podere Pantaleone, al fine di creare una
superficie esterna ad esso, accessibile liberamente, senza turbare l’area di riequilibrio ecologico.
• Investire nella cura del territorio coordinandosi con altri Comuni per realizzare iniziative focalizzate sulla
prevenzione.
• Promuovere un'attenzione anche individuale alla cura del territorio finalizzata a un suo presidio continuo.
Ad esempio, affidare la gestione del percorso sul Lamone alle comunità locali o ad associazioni, in
particolare per quanto riguarda le infrastrutture e la raccolta dei rifiuti.
• È necessario, al fine della protezione del territorio, rivedere le competenze e la rilevanza dei pareri delle
amministrazioni locali per la realizzazione di nuove infrastrutture per lo sfruttamento di giacimenti di gas
naturale, la realizzazione di nuovi pozzi artesiani e lo sfruttamento di giacimenti esauriti come gli stoccaggi. I
temi della coerenza con il Piano di Emergenza della Protezione Civile sono elementi imprescindibili di una
qualsiasi valutazione nel merito.
• Affrontare il tema dell’insufficienza idraulica ponendo in essere azioni strutturali e non strutturali che
attengono alla pianificazione urbanistica, limitando al massimo il consumo di suolo, alla manutenzione
ordinaria e straordinaria, alla realizzazione di opere per contenere il rischio idraulico, al controllo periodico
degli argini anche con l’ausilio della Protezione Civile e all’informazione circa l’autosoccorso dei cittadini
stessi.
• Aggiornare, con la supervisione dell'autorità di bacino, il sistema idraulico del nostro territorio, in
particolare nei centri abitati, ripensando anche le vasche di laminazioni più vecchie, limitrofe ai paesi o alle
zone produttive.
Missione 10 – Trasporti e diritto alla mobilità
• Il sottopasso di via Bagnoli rappresenta una priorità per sgravare il territorio da una parte del traffico
pesante, rendere più razionale la viabilità e al tempo stesso favorire l'insediamento di nuove aziende
nell'area produttiva di via Naviglio. Vanno realizzate le opere necessarie a ridurre il traffico di
attraversamento del centro urbano da parte di mezzi pesanti e a mettere in sicurezza la viabilità dei centri
abitati del capoluogo e delle frazioni con azioni differenziate e calibrate sulle singole realtà.
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• Installare colonnine per l’alimentazione di autovetture e bici elettriche.
• Promuovere l’utilizzo della bicicletta individuando percorsi ciclabili sicuri sia riservando al solo traffico
locale e ciclabile alcune strade secondarie, sia intervenendo nell'adeguamento e messa in sicurezza per le
due ruote di nodi e infrastrutture viabilistiche quali ponti, incroci e tratte stradali, ad esempio il
collegamento ciclabile fra Bagnacavallo e Lugo e la pista ciclabile di Rossetta.
• Diffondere una cultura della mobilità sostenibile con il coinvolgimento delle scuole.
• Realizzare percorsi ciclabili per collegare Villanova a Villa Prati (ciclabile del Naviglio) e per connettere
Traversara al capoluogo, valorizzando le proposte emerse nel percorso partecipato Qui c'entro: identità,
mobilità, aggregazione: le trame urbane di rigenerazione del rapporto tra frazioni e centro storico.
• Promuovere un’integrazione tra i diversi sistemi di trasporto (bus e treno) sia attraverso un affinamento
delle coincidenze che attraverso l’introduzione di biglietti unici con un coinvolgimento di Start Romagna.
• Concertare con gli enti preposti interventi per il rilancio e la sostenibilità del trasporto ferroviario, con
particolare attenzione a chi si sposta per studio e lavoro. Sollecitare interventi di Regione, RFI e FFSS per
migliorare l’efficienza del trasporto ferroviario (tempi di attesa, orari, coincidenze). Richiedere ai soggetti
gestori progressivi investimenti per l’ammodernamento dei mezzi di trasporto (treni e bus).
• Sostenere quelle forme di mobilità sociale a chiamata organizzate dal volontariato che già oggi sono molto
utilizzate, in particolare verso i principali centri di cura.
• Riaprire la sala d’aspetto della stazione ferroviaria.
• Superare le barriere architettoniche attraverso i necessari interventi condivisi dai cittadini diversamente
abili e dando la giusta attenzione a questo tema anche nella pianificazione urbanistica.
• Promuovere la creazione della figura del mobility manager per l’Unione dei Comuni.
Missione 11 – SOCCORSO CIVILE
•
attività educativa, formativa e informativa sulle tematiche dell'emergenza, della solidarietà e della
tutela dei diritti umani, rivolta ad operatori e volontari di Protezione Civile;
•
ricerca di nuovi volontari;
•
partecipazione, come richiesto da superiori organismi di Protezione Civile, alle eventuali attività di
soccorso in caso di calamità;
•
collaborazione al programma di lotta alla zanzara tigre e ai servizi di pronto intervento per gli eventi
legati al fenomeno dell'alta temperatura estiva e al piano neve.
Missione 12 – Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
ASILO NIDO
• Confermare l'attuale livello di quantità e qualità dei servizi, o comunque garantire un livello in grado di
soddisfare al meglio le esigenze delle famiglie.
• Attivare la sezione lattanti per i nuclei che lo richiedono per motivi di lavoro (i servizi svolgono anche un
ruolo di sostegno dell'economia).
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• Applicare la nuova normativa Isee, più favorevole nei confronti dei redditi da lavoro e da impresa,
inserendo le ricchezze patrimoniali e finanziarie, come previsto dalla disciplina specifica.
• Valorizzare il ruolo del coordinamento pedagogico nei servizi educativi, a garanzia di qualità e controllo.
POLITICHE PER ANZIANI E DISABILI
• Facilitare le procedure di presa in carico.
• Garantire omogeneità di offerta e trattamento.
•Effettuare un monitoraggio continuo sulla qualità e i costi dei servizi in modo da assicurarsi che coloro che
accedono ai servizi siano davvero quelli che ne hanno più bisogno.
•Investire in infrastrutture per anziani e disabili, rimuovendo il più possibile le barriere architettoniche
ancora presenti nel territorio.
INTEGRAZIONE CULTURALE, PARI OPPORTUNITÀ E POLITICHE PER LA PACE
•Proseguire i progetti avviati in questi anni: mediazione linguistica nelle scuole per sostenere l’integrazione
dei minori stranieri nel contesto scolastico e di comunità; corsi di alfabetizzazione per favorire
l’apprendimento della lingua italiana per gli adulti (primo veicolo di ogni integrazione); iniziative di
approfondimento culturale e di incontro con le comunità straniere.
•Sostenere le associazioni che si impegnano sul territorio in progetti e attività che favoriscano il dialogo
interculturale e l’incontro tra culture.
•Favorire l'integrazione partendo dalle scuole e dai ragazzi costruendo percorsi specifici per le seconde
generazioni.
SERVIZI CIMITERIALI
• Proseguire la manutenzione del nostro patrimonio, con particolare attenzione alle parti monumentali.
Missione 13 – Servizi sociali e socio-sanitari
• La costruzione dell'Asl della Romagna nel suo piano attuativo, dovrà prevedere un rafforzamento del ruolo
e dei compiti assegnati ai distretti socio-sanitari nel loro fondamentale ruolo di integrazione e raccordo tra
le politiche socio-assistenziali dei Comuni e quelle socio-sanitarie.
• Garantire l'elevato livello dei servizi del welfare locale, mobilitando anche risorse private e rivedendo i
meccanismi di compartecipazione alla spesa da parte degli utenti;
• riorganizzare i servizi, non solo in termini di contenimento della spesa, ma soprattutto in termini di
qualità, in un quadro di tenuta globale del sistema e orientando il controllo di gestione e della spesa anche
alla verifica della qualità dei servizi offerti, mantenendo un controllo stretto e diretto anche dei servizi
esternalizzati;
• accompagnare e monitorare l’avvio dell’accreditamento definitivo che, a partire dal primo gennaio 2015,
prevede l’unitarietà gestionale in capo al pubblico (Asp) o al privato sociale (cooperative sociali),
coinvolgendo direttamente i familiari degli utenti presenti in struttura e mantenendo lo stretto legame con il
volontariato sociale.
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• Garantire la salvaguardia della quota di servizi a gestione diretta da parte del sistema pubblico, al fine di
mantenere competenze, conoscenze ed esperienze indispensabili per garantirne la qualità e per svolgere
adeguatamente le funzioni di controllo e verifica.
• Confermare il ruolo di coordinamento, programmazione, gestione e controllo delle risorse a livello di
Unione dei Comuni, previa rendicontazione alle amministrazioni stesse.
• Verificare l'organizzazione dell'Asp (Azienda Servizi alla Persona della Bassa Romagna), valutando
attentamente l'allocazione di altri servizi, oltre a quelli residenziali e assistenziali, in considerazione della
maggiore snellezza gestionale e amministrativa.
• Valorizzare l'associazionismo e il volontariato all'interno di progetti definiti e concordati, preferibilmente
nello svolgimento di attività aggiuntive e integrative, che non rappresentino in ogni caso un abbandono del
pubblico, ma che al contrario ne esaltino il ruolo di programmazione e di governo nell'ambito della
definizione delle politiche a livello territoriale.
• Rafforzare lo Sportello socio-educativo quale punto essenziale per l'accesso alla rete dei servizi locali e
quale presidio del territorio nei rapporti di primo livello con l'utenza, verificando la possibilità di accorparlo
in un unico punto dedicato agli uffici a diretto contatto con i cittadini, per garantirne qualità e continuità di
funzionamento, sviluppando una maggiore collaborazione con le attività della casa della salute.
Missione 14 – Sviluppo economico e competitività
•
Attuare misure concrete e immediate di sostegno all'innovazione delle imprese e all'occupazione.
•
Snellire la macchina amministrativa e destinare tutte le risorse possibili agli investimenti pubblici
per sostenere l’economia e creare lavoro.
•
Ridurre la burocrazia e i tempi per chi intende avviare nuove attività.
•
Favorire l’avvio di nuove imprese, soprattutto giovanili, attraverso politiche per l’incubazione
d’impresa, l'innovazione e lo start-up.
•
Valorizzare le potenzialità dell'area produttiva ecologicamente attrezzata (APEA) di via Naviglio
all'interno di una nuova programmazione di area vasta che punti su poche aree altamente
qualificate e cercando sinergie con i privati e le banche per ripensare le modalità di insediamento
delle aziende.
•
Rilanciare il settore edile favorendo il recupero e la sostituzione dell’edilizia esistente, promuovendo
la riqualificazione energetica e il consolidamento ai fini sismici degli edifici.
•
Favorire l’accesso delle imprese al credito agevolato e sostenere i consorzi fidi.
•
Sostenere e promuovere i progetti che puntano sulla green economy.
•
Migliorare le capacità progettuali del sistema imprese e della pubblica amministrazione per
concorrere ai finanziamenti europei.
Missione 16 – Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
•
Specializzare e rafforzare il sistema attraverso progetti per migliorare la riconoscibilità della filiera, la
qualità, la distintività e la tracciabilità dei prodotti.
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•
Limitare il consumo di suolo, facendo riferimento a quanto previsto dagli strumenti di
programmazione già approvati, e difendere la terra da altri usi.
•
Promuovere, incentivare e realizzare progetti in cui il tema della vocazione agricola sia strettamente
intrecciato a quello della valorizzazione ambientale e paesaggistica del territorio e del turismo
sostenibile legato alla bellezza del nostro centro storico, agli itinerari ciclabili che attraversano la
campagna, alle tradizioni e ai prodotti enogastronomici.
•
Ripensare e ottimizzare, con le associazioni agricole, i comuni limitrofi e i consorzi di bonifica,
l'utilizzo delle acque superficiali e la loro gestione.
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ORGANIGRAMMA DEL COMUNE DI BAGNACAVALLO
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Area Cultura, Comunicazione e Partecipazione, relazione sulla gestione 2015/2017 .
Centro di responsabilità 005
Centro di gestione 014 – Comunicazione – Ufficio Relazioni con il Pubblico
Indirizzo dell’Amministrazione comunale è quello di favorire la maggior partecipazione possibile e la cono scenza dei cittadini rispetto alle attività e alle scelte compiute.
Migliorare gli strumenti di informazione e comunicazione, anche tramite un maggiore utilizzo delle nuove
tecnologie e dei social network, per favorire l'accesso ai servizi comunali e la partecipazione alla vita della
comunità e alle scelte amministrative.
Aggiornamento e implementazione del sito Internet del Comune coniugato con strumenti che possano dialogare con quella parte di popolazione non alfabetizzata digitalmente. Accanto all'istituzione di una pagina
Facebook del Comune e di una newsletter periodica, si ritiene di mantenere in uso anche strumenti di comunicazione tradizionali e sviluppare nuove opportunità.
Nel triennio verrà sviluppato un nuovo piano della comunicazione interna ed esterna all'ente con particolare riferimento.
Oltre all'attività ordinaria dell'Ufficio Relazione con il pubblico, si prevede l'attivazione di un rapporto di lavoro dipendente a tempo determinato, part time, per il servizio di Capo Ufficio Stampa.
Piccole spese per il funzionamento
SPESE
Capitolo 2000BO – Articolo 2100
1) materiali e beni per URP e Comunicazione € 500,00
Centro di responsabilità 024
centro di gestione 092 Promozione Turistica
Il settore turistico rappresenta un’opportunità per il territorio.
Patrimonio artistico, naturalistico e paesaggistico e i prodotti tipici dell'enogastronomia locale possono rappresentare, se adeguatamente valorizzati, elementi di attrattività per il turismo interno ed esterno.
Nel 2014 si è costituita Bagnacavallo fa centro la nuova associazione delle imprese del centro storico.
Si prevede di effettuare attività di promozione e animazione del centro storico.
Le principali animazioni sono gli eventi di maggio, i martedì sera d'estate e le attività del periodo invernale. I
progetti verranno sviluppati tramite le collaborazioni con la Pro Loco, l'Associazione Bagnacavallo Fa Centro,
il Consorzio il Bagnacavallo e le altre associazioni operanti nel territorio.
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La gestione verrà sviluppata tenendo conto delle peculiarità delle imprese di Bagnacavallo, in sinergia con le
politiche attuate dall'Unione in particolare dal Servizio di Promozione turistica e SUAP per quanto riguarda i
progetti candidati su finanziamenti regionali. (L.R. 41/97 ecc)
ENTRATE
Capitolo 0060BO – Articolo 3519
1) rimborso da Unione per spese telefoniche dell'Uffici Turismo € 800,00
SPESE
Capitolo 2230BO – Articolo 2100
1) materiale di consumo per organizzazione eventi di primavera € 3.000,00
Capitolo 3230BO – Articolo 3080
1) convenzione con Pro Loco ( martedì d'estate ed altri eventi), La Piazza in tavola e altri eventi in collabora zione con la rete imprese centro storico € 23.000,00
Capitolo 5230BO -Articolo 5820
1) contributo alla Pro Loco per iniziative di promozione € 4.000,00
Centro di responsabilità 032
centro di gestione 144 Teatro
Il Teatro Goldoni deve essere sempre più parte di una rete di istituzioni culturali cittadine che lavorano insie me a un progetto di cultura diffusa. Oltre alle stagioni teatrali si prevede di organizzare iniziative tese a pro muovere la cultura teatrale, incontri con attori e registi e attività formative.
La convenzione in essere per la gestione è in scadenza nel 2015.
Alla luce degli indirizzi che verranno dettati dal Consiglio Comunale si procederà con una gara per l'affida mento della programmazione e gestione del teatro a soggetto esterno.
Stagioni: prosa, dialettale, ragazzi.
Sono previste ordinarie spese di funzionamento: spese per la gestione sicurezza, piccole spese per la manutenzione.
ENTRATE
Capitolo 0045BO - Articolo 3202
1) affitto teatro “Carlo Goldoni” € 4.000,00
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SPESE
Capitolo 2190BO – Articolo 2040
1) ferramenta per teatro “Carlo Goldoni” € 2.400,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3080
1) stagione teatrale € 102.200,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3110
1) manutenzione e sorveglianza teatro “Carlo Goldoni” € 7.000,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3140
1) pulizie teatro “Carlo Goldoni” € 14.510,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3150
1) spese telefoniche € 400,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3151
1) spese di telefonia mobile € 300,00
Centro di gestione 145 Eventi
L'obiettivo è quello di qualificare e potenziare gli eventi culturali in grado di creare positive collaborazioni
con le associazioni, le attività commerciali e le imprese del territorio, in un'ottica di promozione complessiva
delle risorse.
Principali eventi:
- primavera ed estate, spese per circa € 10.000,00
- Festa di San Michele: spese per circa € 50.000,00 entrate per circa € 25.000,00
- inverno, spese per circa € 20.000,00
-Spese per altre collaborazioni, sostegno alle associazione, servizi vari, veicoli in carico
Nel 2014 è stato adottato il nuovo regolamento per la concessione a terzi di attrezzature comunali. Si ritiene
opportuno rinnovare parte delle attrezzature e soprattutto procedere con l'acquisto di un nuovo palco mul tifunzione (particolarmente richiesto anche per le feste delle scuole e nelle frazioni).
Spesa per investimenti € 6.000,00
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ENTRATE
Capitolo 0045BO – Articolo 3230
1) concessione attrezzature € 500,00
Capitolo 0060BO – Articolo 3513
1) Sponsor San Michele 2015 € 16.000,00
Capitolo 0060BO – Articolo 3539
1) donazione Minguzzi per attività culturali € 100.000,00
Capitolo 0060BO – Articolo 3540
1) proventi da ambulanti del mercato € 4.000,00
SPESE
Capitolo 2190BO – Articolo 2040
1) piccolo materiale di ferramenta per attività culturali € 2.000,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3080
1) eventi vari San Michele, Natale e altro € 98.000,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3120
1) riparazione e manutenzione automezzi ufficio cultura € 1.000,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3140
1) pulizie varie per eventi (es. complesso San Francesco per la festa di San Michele)
€ 1.500,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3320
1) servizi vari per attività dell'area € 1.500,00
Capitolo 4190BO – Articolo 4990
1) noleggio attrezzature per San Michele € 3.200,00
Capitolo 5190BO – Articolo 5820
1) contributi per Istituto Storico della Resistenza, Il Senio della memoria e per progetti delle associazioni €
10.000,00
Capitolo 9532BO – Articolo 0465
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1) acquisto palchi nuovi € 6.000,00
Centro di gestione 146 Scuola di Musica
Nel periodo 2015/2017 si prevede l'affidamento a soggetto esterno.
Nuovo affidamento in estate 2015
I corsi sono tenuti all'interno dei locali dell'Istituto comprensivo e l'amministrazione ne sostiene i costi.
SPESE
Capitolo 3190BO – Articolo 3140
1) pulizie scuola di musica € 2.500,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3150
1) spese telefoniche € 1.200,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3320
1) servizi per la gestione scuola di musica € 14.500,00
Centro di gestione 147 Scuola d'arte
Dal 2012 la gestione della scuola comunale d'arte è mista: la direzione e la didattica dei corsi per adulti sono
in capo al Comune con un'unità di personale mentre i corsi per bambini sono affidati a soggetto esterno. Per
il periodo 2015/2017 si prevede nuovamente l'affidamento a soggetto esterno. Nuovo affidamento in estate
2015.
Nel 2015, giugno/luglio, verrà realizzata la biennale della Scuola d'arte presso i locali dell'ex Convento di San
Francesco.
Sono previste anche le spese ordinarie per il materiale necessario alla realizzazione dei corsi.
ENTRATE
Capitolo 0040BO – Articolo 3114
1) rette scuola d'arte anno scolastico 2015/2016 € 17.000,00
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SPESE
Capitolo 2190BO – Articolo 2010
1) acquisto di cancelleria per scuola comunale d'arte € 300,00
Capitolo 2190BO – Articolo 2040
1) acquisto piccolo materiale di ferramenta per scuola comunale d'arte € 300,00
Capitolo 2190BO – Articolo 2100
1) acquisto di materiale didattico per attività della scuola comunale d'arte € 3.200,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3140
1) pulizie scuola comunale d'arte € 10.178,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3150
1) spese telefoniche € 450,00
Capitolo 3190BO – Articolo 3320
1) corsi scuola d'arte per bambini e brevi per adulti e spese per biennale scuola comunale d'arte € 6.500,00
Centro di responsabilità 033
centro di gestione 0182 - Politiche Giovanili
Progetto Città dei Bambini tutto l'anno. E' una proposta metodologica finalizzata a mettere a sistema il concetto di “spazi di cittadinanza” con protagonisti i bambini, non solo all'interno delle attività didattiche, ma
con l'obiettivo di stimolare la partecipazione e il coinvolgimento dei bambini mettendo a loro disposizione
varie “palestre” per la crescita.
“La città dei bambini tutto l'anno” è strutturata su diversi periodi dell'anno, ma la parte più rilevante che
prevede attività realizzate in collaborazione con la scuola dell'infanzia e primaria nonché con altre associa zioni di volontariato e promozione sociale, viene sviluppata nel periodo marzo-maggio.
ENTRATE
Capitolo 0060BO – Articolo 3539
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1) donazione Minguzzi € 10.000,00
SPESE
Capitolo 3170BO – Articolo 3080
1) organizzazione di Città dei Bambini € 10.000,00
Centro di responsabilità 038
centro di gestione 005 Decentramento – Partecipazione
L'amministrazione ritiene strategico attuare un’adeguata informazione preventiva, organizzare specifici percorsi partecipativi, aperti al contributo di tutti, coinvolgendo le competenze presenti sul territorio.
Nel 2014, come strumenti di partecipazione, sono stati rinnovati i Consigli di Zona.
Sono previste piccole spese per il funzionamento.
Sono inserite le risorse necessarie per realizzare eventuali progetti partecipati.
SPESE
Capitolo 2000BO – Articolo 2100
1) acquisto di materiale per decentramento € 500,00
Capitolo 3000BO – Articolo 3320
1) spese per servizi € 8.000,00
Centro di responsabilità 044
Gli indirizzi da perseguire sono:
− valorizzare e potenziare l'attività del Museo Civico delle Cappuccine come istituzione deputata alla
conservazione e alla tutela del patrimonio storico-artistico, e, più in generale, come centro di studio,
ricerca e approfondimento sulle testimonianze artistiche del presente e del passato, con particolare
riferimento alla realtà locale, ma ponendo attenzione anche ai nuovi movimenti artistico-culturali.
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Oltre all'attività espositiva, sperimentare anche iniziative tese a coinvolgere i cittadini, i bambini e le
famiglie;
− valorizzare il ricco patrimonio del Gabinetto delle Stampe;
−
migliorare, qualificare, ampliare rendere più fruibili e accoglienti gli spazi delle Biblioteche di Ba gnacavallo e Villanova, le quali rappresentano importanti presidi culturali per i cittadini di tutte le
età, dai più piccoli agli anziani;
− valorizzare la ricca documentazione conservata nell'Archivio Storico comunale, valutando anche la
possibilità di creare una fototeca utile per la comunità, in collaborazione con le associazioni culturali
locali;
− valorizzare nel modo più ampio possibile le potenzialità didattiche e turistiche dell'Ecomuseo delle
Erbe di Palustri di Villanova, in grado di mettere in relazione la storia, i prodotti tipici, il saper fare, le
abilità artigianali e l'ambiente.
centro di gestione 0142 Biblioteche
Spese generali di funzionamento
Spese per servizi di promozione alla lettura e alla fruizione delle biblioteche
Nel 2015 si realizzerà nel mese di giugno il Bibliocafè e sarà sviluppato e concluso il progetto “Le parole delle donne” nell'ambito del concorso “Io amo i beni culturali” promosso da IBC, Regione Emilia Romagna.
ENTRATE
Capitolo 0020BO – Articolo 2202
1) contributo Regione Emilia-Romagna per concorso “Io amo i beni culturali”
€ 2.000,00
Capitolo 0060BO – Articolo 3531
1) proventi prestiti interbibliotecari € 100,00
SPESE
Capitolo 2180BO – Articolo 2010
1) carta, cancelleria, stampati € 500,00
Capitolo 2180BO – Articolo 2030
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1) acquisto materiale informatico € 400,00
Capitolo 2180BO – Articolo 2050
1) acquisto giornali e riviste € 1.500,00
Capitolo 2180BO – Articolo 2051
1) stagista e servizio volontariato civile € 7.147,00
Capitolo 3180BO – Articolo 3080
1) iniziative di promozione alla lettura (€ 2.200) e progetto “Io amo i beni culturali” (€ 2.000)
€ 4.200,00
Capitolo 3180BO – Articolo 3130
1) manutenzione ordinaria € 500,00
Capitolo 3180BO – Articolo 3140
1) spese di pulizia biblioteca € 5.000,00
centro di gestione 0143 Musei
Spese per la gestione ordinaria dell'Ecomuseo delle Erbe Palustri
Spese per la gestione del Museo Civico delle Cappuccine
Spese per mostre
L'investimento riguarda il software per la digitalizzazione del Gabinetto delle stampe
ENTRATE
Capitolo 0040BO – Articolo 3123
1) quote per vendite cataloghi e altri materiali al bookshop € 1.000,00
SPESE
Capitolo 2180BO – Articolo 2040 € 3.000,00
1) Spese per acquisti di materiale da esposizione (cornici/passepartout) per € 1.700, acquisti materiale elet trico e luci per € 800 e materiale di ferramenta per € 500)
Capitolo 2180BO – Articolo 2120
1) spese di ferramenta € 1.500,00
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Capitolo 3180BO – Articolo 3110 € 1.500,00
1) sono previsti piccoli interventi di manutenzione agli ambienti per riallestire la collezione permanente contemporanea nelle nuove sale espositive acquisite nel 2014
Capitolo 3180BO – Articolo 3140
1) guardiania e custodia museo civico € 11.000,00
2) allestimento/disallestimento ed altri servizi vari pertinenti € 5.000,00
3) pulizie museo civico € 5.000,00
Capitolo 3180BO – Articolo 3142
1)spese di facchinaggio per mostre ex convento San Francesco € 1.500,00
Capitolo 3180BO – Articolo 3150
1) spese per assicurazione opere in mostra ex convento San Francesco € 2.000,00
Capitolo 3180BO – Articolo 3231
1) assicurazione all risk opere d'arte € 11.500,00
Capitolo 3180BO – Articolo 3290
1) manutenzione e hosting sito Ecomuseo (€ 500), hosting siti museo civico e gabinetto delle stampe (€
600). € 1.100,00
Capitolo 3180BO – Articolo 3320
1) Spese per gestione Ecomuseo delle Erbe Palustri € 22.000,00
Capitolo 3180BO – Articolo 3321
1) spese per mostre € 13.900,00
Capitolo 9527BO – Articolo 0465
1) acquisto cassettiera per gabinetto delle stampe € 800,00
Capitolo 9527BO – Articolo 0468
1) spese straordinarie per ristrutturazione e innovazione tecnologica della banca dati online dell'incisione
contemporanea € 6.200,00.
Responsabile dell'Area Area Cultura, Comunicazione e Partecipazione: dott.ssa Raffaella Costa
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2. Area Tecnica
Introduzione generale
L'area Tecnica è articolata in due settori: Settore Lavori Pubblici e Settore Amministrativo d'Area. Rientrano
nell'area anche il Servizio Cimiteri e il Servizio Sport (con riferimento alla gestione degli impianti sportivi).
Il Settore Lavori Pubblici e i Servizi Sport e Cimiteri svolgono funzioni specifiche e finalizzate, mentre il
Settore Amministrativo ha carattere trasversale, assicurando il supporto e curando l'iter delle pratiche
afferenti i vari rami d'attività appunto sotto il profilo amministrativo. Rientrano inoltre nell'ambito di
competenza del settore Amministrativo anche alcune funzioni particolari, quali quelle di carattere residuale
relative all'igiene ambientale e la gestione delle concessioni relative ai passi carrabili e ai posti auto per
residenti nel Comune.
Personale assegnato all'area
Un responsabile di Area dipendente dell'Unione dei Comuni della Bassa Romagna e comandato per il 50%
presso il Comune di Bagnacavallo.
Settore Lavori Pubblici
n. 1 responsabile di Settore a tempo pieno
n. 4 unità di personale tecnico a tempo pieno
n. 11 unità di personale operaio/manutentore, di cui 10 a tempo pieno e 1 in par time al 50%
Settore Amministrativo
n. 1 responsabile a tempo pieno
n. 2 unità di personale amministrativo a tempo pieno.
Servizio Sport e Servizio Cimiteri
n. 1 responsabile dei servizi, che é il medesimo responsabile del settore Amministrativo;
n. 2 unità di personale amministrativo, di cui una tempo pieno e l'altra all'80%, che collaborano anche
parzialmente alla generale attività del settore Amministrativo.
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Mezzi e attrezzature in dotazione all'area
- n. 5 furgoni;
- n. 3 automobili, di cui una a due posti
- n 3 camion, di cui uno dotato di gru e uno di cestello
- n. 2 escavatori di diverse dimensioni
- n. 1 trattore
- n. 1 carrello elevatore
- n. 1 ape car
- n. 1 bob - cat
- n. 2 trattorini tagliaerba
Nel corrente anno si sta procedendo all'alienazione di un sesto furgone e, nel corso del triennio 2015- 2017,
si proseguirà gradualmente nella sostituzione di attrezzature e mezzi non più idonei e/o alla loro
manutenzione straordinaria per garantirne una migliore efficienza.
La dotazione del servizio include anche numerose attrezzature e utensili occorrenti per l'attività di
manutenzione di mezzi e immobili (saldatrice, martelli, trapani, troncatrice, mole, idropulitrice, betoniera
elettrica grande, ponteggio, 2 bancali “deposito materiale”, motosega, decespugliatori ecc).
Settore Lavori Pubblici
Il Settore Lavori Pubblici svolge principalmente funzioni tecniche riguardanti la gestione dal punto di vista
tecnico del patrimonio pubblico (immobili, strade, pubblica illuminazione, parchi e giardini), oltre ad attività
di progettazione, direzione lavori, sorveglianza e collaudi sulle diverse opere pubbliche inserite nel piano
poliennale degli investimenti e nel Piano Triennale delle OO.PP. Il Settore si occupa anche del controllo delle
diverse gestioni relative ai servizi esternalizzati quali: igiene urbana, acquedotto, fognature, cimiteri. E' in
capo al settore il controllo tecnico sui consumi delle diverse utenze (energia elettrica, metano, acqua) degli
immobili di proprietà comunale gestiti direttamente, ovvero non affidati in concessione e/o locazione a terzi
e la conseguente liquidazione delle competenze ai gestori.
Il Settore svolge anche ulteriori specifiche attività, quali: gestione dei contratti di concessione/locazione
attiva e, in casi limitati anche passiva, di immobili, in stretto raccordo con il settore amministrativo;
concessioni temporanee di immobili e aree per specifiche attività/iniziative; organizzazione e gestione
servizio di protezione civile per quanto di competenza comunale.
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Il personale del Settore è infine impiegato anche in attività trasversali di supporto agli altri servizi/settori
comunali, con riferimento alla gestione/manutenzione mezzi, agli allestimenti e servizi di assistenza in
occasione di manifestazioni pubbliche, ai traslochi di servizi/uffici.
Programma di attività nel triennio 2015- 2017- INVESTIMENTI E RELATIVA SPESA
La programmazione degli investimenti da realizzare nel triennio 2015 - 2017, come riportata nella delibera
di approvazione del programma triennale delle Opere Pubbliche, è stata caratterizzata da razionalizzazione
e selezione degli interventi, sulla base di individuazione di settori prioritari di intervento e della correlata
possibilità di reperire fonti di finanziamento esterne (contributi pubblici).
I principali ambiti di intervento in cui si articola il programma degli investimenti riguardano la viabilità, la
manutenzione e valorizzazione del patrimonio comunale, la manutenzione e riqualificazione degli edifici
scolastici e degli asili nido, la pubblica illuminazione e la cura del territorio con particolare riferimento alla
criticità idrogeologica.
Viabilità
1. Attraversamento e soppressione passaggio a livello di via Bagnoli
Nel triennio 2015 - 2017 l'impegno prioritario è concentrato principalmente sull'opera del sottopasso
ferroviario di via Bagnoli che rappresenta una priorità per sgravare il territorio da una parte del traffico
pesante, rendere più razionale la viabilità migliorando le condizioni ambientali della città e degli abitanti e al
tempo stesso favorire l'insediamento di nuove aziende nell'area produttiva di via Naviglio. A tal fine, già
nella passata legislatura è stato sottoscritto un accordo di programma fra RFI, Regione, Provincia e Comune.
Tale accordo pone in capo ad RFI la realizzazione dell'opera sulla base di un progetto definito di concerto
con il Comune e una compartecipazione economica di € 670.000,00, restando a carico dell'Ente la copertura
della restante quota di spesa.
Per il finanziamento dell'intervento, sono iscritti a bilancio nel triennio complessivi € 5.000.000,00 così
suddivisi nelle annualità 2015 e 2016 : 2015 € 1.810.000,00, 2016 € 3.190.000,00.
Al momento non è possibile ipotizzare un precisa tempistica dell'intervento, essendo in corso i contatti con
RFI per la predisposizione del progetto definitivo.
2. Piste ciclabili
La realizzazione di percorsi ciclabili di collegamento fra il capoluogo e le frazioni e, in generale, all'interno
del territorio comunale, è un altro campo di intervento prioritario che si inserisce nella generale prospettiva
di miglioramento della viabilità e promozione della sostenibilità ambientale.
I progetti principali previsti nel prossimo triennio sull'annualità 2015 riguardano:
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- un'opera di completamento e strutturazione dei percorsi ciclo naturalistici del Canale Naviglio Zanelli e del
fiume Lamone caratterizzata da: realizzazione di pavimentazione di un tratto di via Destra Canale Naviglio
Inferiore a miglioramento del collegamento del percorso con altri itinerari ciclabili e riqualificazione del
percorso del Canale Naviglio Zanelli con indicazione dei punti storici e naturalistici di rilevante interesse e
realizzazione di nuove aree attrezzate per la sosta. La spesa prevista per l'intervento, in fase di avanzata
realizzazione, ammonta ad € 86.000,00, a fronte della quale è previsto un contributo di € 69.913,99 erogato
nell'ambito del programma sviluppo Rurale Regione Emilia-Romagna 2007 - 2013 PAL LEADER DELTA
EMILIANO ROMAGNOLO;
- La realizzazione di un percorso ciclabile per permettere un percorso in sicurezza da via Entirate verso il
centro di Traversara, con una previsione di spesa di € 50.000,00.
Gli interventi relativi al percorso ciclo-naturalistico del fiume Senio e alla pista ciclabile in località Rossetta,
inseriti rispettivamente nell'annualità 2016 e 2017, saranno invece realizzati subordinatamente
all'acquisizione di contributi che consentano la quasi totale copertura della spesa prevista.
3. Viabilità e sicurezza stradale nelle frazioni
Su questo specifico tema è previsto sull'annualità 2016 un consistente intervento finalizzato al
miglioramento della viabilità e della sicurezza nelle frazioni, con potenziamento di segnaletica. La previsione
di spesa ammonta ad € 150.000,00.
4. Manutenzione straordinaria annuale e continuativa
L'attività manutentiva straordinaria si concretizza, nel campo della viabilità, nella realizzazione di ripristini
del manto stradale lungo tutte le strade del territorio comunale, in base ad una programmazione annuale,
per i quali, nel triennio, sono complessivamente stanziati € 600.000,00, suddivisi in quote di € 200.000,00
per ogni anno. A tale spesa si aggiunge quella di complessivi € 80.000,00 per la effettuazione di interventi
non programmabili in quanto aventi carattere di urgenza e imprevedibilità, di cui € 60.000,00 sono stanziati
sull'annualità 2015 in ragione della necessità di riparare ai danni ingenti causate dalle abbondanti
precipitazioni meteoriche verificatesi agli inizi dell'anno.
Manutenzione e valorizzazione del patrimonio comunale: immobili adibiti a sedi municipali e ad attività
culturali
1.Intervento di ristrutturazione del Palazzo Vecchio, del Palazzo Comunale e del Teatro Comunale
Si tratta di un progetto che coinvolge tre immobili di proprietà comunale situati in piazza della Libertà e si
colloca pertanto nella generale azione di valorizzazione del centro storico di Bagnacavallo perseguita
dall'Amministrazione Comunale. L'opera si pone infatti in una linea di continuità con gli interventi di
riqualificazione del centro storico attuati negli anni precedenti (ripavimentazione della piazza, sistemazione
tetto sede municipale, riqualificazione spazi di Palazzo Vecchio) e prevede il recupero di alcuni fronti degli
edifici, una parziale riorganizzazione degli spazi interni e interventi propedeutici al recupero del ridotto del
Teatro Goldoni, oggi destinato a ufficio pubblico.
La spesa per l'intervento è quantificata in complessivi € 500.000,00 ed è prevista sull'annualità 2015. A
fronte della spesa, si prevede l'acquisizione di un finanziamento pubblico di € 250.000,00 da cui è
condizionata la realizzazione dell'opera. L'intervento è stato infatti inserito nell'intesa per l'integrazione
delle politiche territoriali sottoscritta fra la Regione, la Provincia e i Comuni della Provincia di Ravenna
70
(intesa DUP) ai fini dell'ammissione al finanziamento FSC ivi previsto con specifico riferimento all'obiettivo
di valorizzazione dei Comuni di alto valore storico e culturale della Bassa Romagna.
2.Intervento di sistemazione ex abitazione del custode del Museo di Bagnacavallo
Il progetto prevede la ristrutturazione e recupero di un immobile già adibito ad abitazione del custode del
museo delle Cappuccine di Bagnacavallo in funzione della sua annessione al complesso museale. L'obiettivo
è infatti quello di riutilizzare tali spazi per ampliare e riqualificare la biblioteca, l'archivio storico e ricavare
ambienti per nuovi servizi. La spesa per l'intervento è quantificata in complessivi € 400.000,00 ed è prevista
sull'annualità 2016. L'occorrente finanziamento è previsto esclusivamente attraverso l'acquisizione di
contributi finalizzati, ai quali è pertanto subordinata la realizzazione dell'opera.
3 Ulteriori interventi di carattere straordinario e manutenzione del patrimonio
Oltre ai due progetti principali, sono previsti nel piano degli investimenti alcuni ulteriori interventi specifici:
- il restauro di lapidi e monumenti riferiti alla prima e seconda guerra mondiale, inserito nell'annualità 2015
con una previsione di spesa di € 20.000,00;
- un programma di riqualificazione di piazza Nuova, particolarmente mirato al rifacimento dell'illuminazione
e alla sistemazione del tetto, inserito nell'annualità 2015 con una previsione di spesa di € 40.000,00;
4. Manutenzione straordinaria annuale e continuativa
Per le esigenze di manutenzione straordinaria annuale degli immobili destinati ad attività culturali, a sedi
municipali e degli immobili di proprietà comunale non finalizzati a servizi identificati in specifici centri di
costo, nel triennio sono stanziati complessivamente € 250.000,00, così distribuiti:
- € 160.000,00 complessivi per manutenzione immobili destinati a sedi municipali e altri immobili di
proprietà comunale non finalizzati a servizi identificati in specifici centri di costo;
- € 30.000,00 per manutenzione edifici museali (Museo delle Cappuccine di Bagnacavallo ed Ecomuseo di
Villanova);
- € 60.000,00 per manutenzione Teatro Comunale;
Manutenzione e valorizzazione del patrimonio comunale: immobili adibiti a impianti sportivi
Per quanto concerne gli impianti sportivi di proprietà comunale nel triennio di riferimento è prevista una
spesa complessiva di € 40.000,00 per interventi di manutenzione straordinaria annuale, e una spesa di €
45.000,00 suddivisa in € 15.000,00 per annualità quale quota annua di contribuzione alle spese di
manutenzione della piscina di Rossetta.
Nell'annualità 2015 è inoltre prevista la sostituzione delle coperture tensostatiche di due campi
dell'impianto dedicato al gioco del tennis di Bagnacavallo, per l'importo di € 50.000,00 che si rende
necessario in ragione dell'obsolescenza delle attuali coperture. La realizzazione dell'intervento è collegata
alla ipotesi di ottenere un mutuo agevolato da parte del credito sportivo, che potrebbe concretizzarsi in
corso d'anno a seguito di specifici accordi promossi dal governo.
71
Totalmente vincolato all'acquisizione di un contributo statale è l'intervento di sostituzione e potenziamento
dell'attuale impianto di illuminazione del campo da calcio di Villanova, analogamente previsto sull'annualità
2015.
Manutenzione e valorizzazione del patrimonio comunale: cimiteri
Negli ultimi anni sono stati realizzati importanti interventi di ampliamento dei cimiteri di Villanova,
Bagnacavallo e Traversara, da cui è derivato un buon incremento della disponibilità di loculi.
Nella stessa direzione di ampliamento della capienza cimiteriale si colloca, nell'annualità 2015, il progetto di
costruzione di nuovi ossari nel cimitero di Villa Prati, con una spesa quantificata in € 40.000,00.
La restante spesa relativa ai cimiteri è invece finalizzata alla manutenzione straordinaria del patrimonio già
esistente.
E' infatti previsto sull'annualità 2015 un importante intervento di sostituzione del tetto di copertura dei
loculi nel cimitero di Masiera, per una spesa quantificata in € 150.000,00, mentre, nel corso del triennio, è
stanziata una spesa complessiva di € 30.000,00 per interventi annuali di manutenzione e ripristino di tombe
in condizioni di obsolescenza.
Manutenzione e riqualificazione di edifici scolastici e asili Nido
1.Intervento di ristrutturazione e adeguamento impiantistico degli Asili Nido di Bagnacavallo e Villanova
Il progetto consiste in un rifacimento della parte centrale del manto di copertura dell'Asilo Nido di Villanova,
che versa in condizioni di progressivo deterioramento e nell'adeguamento impiantistico occorrente per
garantire la conformità degli edifici alle norme in materia di prevenzione incendi, cui gli asili nido sono
assoggettati.
La relativa spesa è prevista sull'annualità 2015 ed ammonta ad € 150.000,00 a fronte dei quali è già stato
assegnato un contributo regionale di € 75.000,00.
2.Interventi per la prevenzione del rischio sismico presso la scuola Media di Bagnacavallo
L'intervento prevede una consistente opera di adeguamento strutturale in funzione antisismica dei due
corpi (A e B) della Scuola Media di Bagnacavallo e potrà essere realizzato in caso di definitiva conferma di
concessione di un rilevante contributo regionale previsto ai sensi del D.P.C.M. 8/7/2014 "Piano degli
interventi di adeguamento o di nuova edificazione degli edifici del sistema scolastico". L'obiettivo finale è il
conseguimento, per l'attuale edificio, del livello di sicurezza previsto per nuove costruzioni.
Al momento, l'intervento è stato infatti inserito nel programma regionale di adeguamento antisismico
finalizzato agli edifici scolastici, con la previsione di un contributo di € 1.210.768,80, a fronte di una spesa
complessiva di € 1.510.768,80. Tanto la spesa quanto l'entrata sono previste nel programma triennale
sull'annualità 2015.
3. Adeguamento alle norme antincendio del polo scolastico di Villanova
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Il terzo intervento di maggiore rilievo concerne l'adeguamento ai fini della vigente normativa in materia di
sicurezza antincendio degli edifici dell'asilo nido e delle scuole elementari e materne e di Villanova, in
un'ottica di riqualificazione messa a norma di tutto il polo scolastico.
L'opera è prevista sull'annualità 2016, con una previsione di spesa complessiva di € 200.000,00 distribuiti in
quota parte sui due ordini di scuola e sull'asilo nido. Per il finanziamento della spesa si prevede un
contributo regionale di € 140.000,00.
4. Manutenzione straordinaria annuale e continuativa
Per le esigenze di manutenzione straordinaria annuale degli edifici scolastici e degli asili nido, nel triennio
sono stanziati complessivamente €. 240.000,000, suddivisi in quote parte di € 60.000,00 fra i tre ordini di
scuole e gli asili nido.
Pubblica illuminazione
L'intervento più significativo previsto nel piano degli investimenti riguarda la graduale sostituzione di una
serie di linee e impianti della rete dell'illuminazione pubblica che presentano condizioni di progressivo
deterioramento. L'opera richiede un investimento economico di € 250.000,00 di cui 50.000,00 previsti
sull'esercizio 2015 e i restanti 200.000,00 suddivisi al 50% fra le due successive annualità.
Cura del territorio
Una delle priorità dell'Amministrazione Comunale in relazione alla cura del territorio consiste
nell'adeguamento del sistema idraulico con miglioramento delle reti idriche e fognarie, per preservare
l’assetto idrogeologico. Tali azioni riguardano, in particolare i centri abitati e le aree limitrofe ai paesi o alle
zone produttive.
Al momento, nel piano degli investimenti è stato inserito sull'annualità 2015 un intervento di realizzazione
di vasche di laminazione nell'area di via Redino- via Bonellino, per cui é prevista una spesa di € 40.000,00.
Tale opera dovrà raccordarsi ed inserirsi in un più vasto progetto di intervento sulla zona teso alla definitiva
soluzione della criticità idrogeologica nella stessa riscontrata. A tal fine, è stata approvata un'intesa fra il
Comune di Bagnacavallo e il Consorzio di bonifica della Romagna occidentale per la realizzazione, da parte
del Consorzio, di uno studio relativo alla situazione idrologico-idraulica dell'area con individuazione delle
possibili soluzioni strutturali delle problematiche.
A seguito della presentazione da parte del Consorzio di tale studio di fattibilità sarà individuato di comune
accordo un programma di intervento di più ampio respiro, per il quale ci si attiverà per l'acquisizione di
finanziamenti regionali finalizzati.
Programma di attività nel triennio 2015- 2017 - GESTIONE CORRENTE E RELATIVA SPESA
L'attività di gestione si esplica principalmente nella manutenzione e gestione tecnica degli edifici comunali,
delle strade comunali, dei parchi e giardini pubblici, della pubblica illuminazione, nell'espletamento delle
funzioni relative all'ambiente, con particolare riferimento ai servizi esternalizzati quali: igiene urbana,
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acquedotto, fognature, cimiteri, GAS. E' in capo al settore il controllo tecnico sui consumi delle diverse
utenze, nonché lo svolgimento delle altre attività residuali sopra elencate.
La relativa spesa ed entrata sono iscritte nella parte corrente del Bilancio.
Edifici comunali: immobili diversi - Centri di gestione corrispondenti: 015 "Servizi generali"- 105 "Gestione
beni di proprietà" 005 "Decentramento"
L'attività consiste nella gestione di una parte di edifici comunali e immobili non aventi una destinazione
univoca, ma adibiti ad utilizzi di carattere generale, o comunque non riconducibile ad altri specifici centri di
costo quali: il palazzo Comunale, Palazzo Vecchio, il complesso di San Francesco per la quota in proprietà e
gestione diretta, l'immobile sito in via Bedeschi 9 destinato a servizi e attività varie, Palazzo Abbondanza,
l'ex sede vigili urbani sita in via Togliatti, la sede della delegazione di Villanova, il magazzino comunale dei
cantonieri, l'archivio comunale, le sedi dei centri civici nelle frazioni, ecc.
Le esigenze sono molteplici e riguardano principalmente:
a) l'acquisto di materiale edile, elettrico, idraulico, di ferramenta e vario che si rende necessario nel corso
dell’anno per gli interventi di manutenzione che vengono posti in opera da personale comunale;
- l'acquisto di materiale occorrente per gli interventi di manutenzione dei mezzi assegnati al servizio;
b) l'organizzazione e la gestione dei numerosi servizi occorrenti per la manutenzione degli immobili e degli
impianti che vengono affidati all'esterno con appositi contratti, da cui deriva la voce di spesa più consistente
imputata al centro di costo. I più significativi di tali servizi sono:
- manutenzioni edili e tinteggiatura a carattere non programmabile, ma da effettuarsi in rispondenza alle
esigenze che si verificano nel corso degli anni;
- manutenzione impianti riscaldamento;
- manutenzione impianti allarme antintrusione e rilevazione incendio installati su immobili;
- manutenzione ascensori presenti negli immobili;
- verifiche periodiche compiute a norma di legge dall'AUSL su impianti elettrici;
- attività di controllo e prevenzione rischio legionella;
- servizio manutenzione impianti antincendio;
- servizi per la manutenzione degli automezzi e delle attrezzature assegnati al servizio.
c) il controllo tecnico sui consumi delle diverse utenze (energia elettrica, metano, acqua) degli immobili e la
conseguente liquidazione delle fatture presentate dai gestori .
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La spesa complessivamente iscritta a bilancio per l'attività sopradescritta, riconducibile al centro di gestione
105, ammonta per l'annualità 2015 a complessivi € 333.518,02, così distribuiti fra le diverse tipologie di
spesa:
Beni e materiali per manutenzione
immobili e mezzi: € 11.550,00
Servizi manutenzione immobili ed impianti
(contratti affidamento) € 104.786,50
Altri servizi vari ed imprevisti € 8.660,00
Utenze € 95.180,00
Contributo Consorzio di Bonifica
della Romagna occidentale € 31.000,00
Trasferimento beni fed. demaniale € 82.341,52
L'ultima voce di spesa si riferisce al trasferimento allo stato di una quota pari al 25% dell'introito che si
prevede di conseguire dall'alienazione di 5 immobili allocati nel territorio di Bagnacavallo già di proprietà
statale e trasferiti in proprietà al Comune di Bagnacavallo in base a quanto previsto dal D Lgs 85/2010, che
disciplina il tema del Federalismo Demaniale. Il trasferimento avrà luogo solo in caso di esito positivo
dell'alienazione, il cui introito complessivo, ammontante d € 329.366,08, è inserito in entrata nella parte
relativa agli investimenti.
La spesa prevista per l'anno 2015, - considerata al netto della quota relativa al trasferimento dei proventi
dei beni acquisiti in virtù del federalismo demaniale - è analoga a quella prevista sulle due successive
annualità e comporta un aumento di € 23.870,00 rispetto a quella sostenuta per il 2014, determinato
principalmente da un incremento da prevedersi nelle utenze e nella spesa per servizi derivante da contratti
affidati ex novo.
L'entrata riferita al centro di gestione ammonta per l'annualità 2015 a complessivi € 4.800,00 di cui €
4.500,00 per rimborso da parte del Comune di Ravenna relativo alla gara di affidamento della fornitura di
gas ed € 300,00 per diritti di segreteria e rogito.
Nella spesa per utenze degli immobili afferente al centro di gestione 105 non rientrano le spese per le
utenze riferite agli immobili o porzioni di immobili utilizzati quali sedi degli uffici comunali (Sede Municipale
di piazza della Libertà e Palazzo Vecchio).
Tali spese rientrano nel centro di gestione 015, che include le spese generali per gli uffici comunali, e
ammontano complessivamente ad € 65.400,00 per ogni annualità.
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Un'ulteriore spesa relativa alle utenze concerne infine le sedi dei centri civici delle frazioni, quantificate a
preventivo in € 11.900,00 per annualità e inserite nel centro di gestione 005.
Edifici comunali: edifici scolastici e Asili Nido- Centri di gestione corrispondenti: 162 "Asili Nido" - 163
"Scuole Materne" - 164 "Scuole Elementari" - 165 "Scuole Medie"
L'attività consiste nella gestione tecnica degli edifici scolastici di diverso ordine (materne, elementari e
medie) e degli edifici sedi di asilo nido di Bagnacavallo e Villanova.
Essendo gli interventi di manutenzione di questi edifici contemplati prevalentemente nella parte
investimenti, la spesa corrente si riferisce in entità nettamente prevalente alle utenze e in misura molto
secondaria all'acquisto di materiale vario (edile, elettrico, idraulico, di ferramenta ecc.) necessario per
piccoli interventi manutentivi nel corso dell’anno e all'acquisizione dei servizi affidati all'esterno per la
manutenzione degli immobili e degli impianti (manutenzione impianti allarme rilevazione incendio installati
su immobili, manutenzione ascensore, attività di controllo e prevenzione rischio legionella, vari ed
imprevisti)
Di seguito si fornisce il prospetto di spesa corrente riferito alle quattro tipologie di edifici:
Scuole materne:
spesa complessiva prevista per annualità: € 46.350,00, di cui € 40.500,00 riferiti alle utenze;
Scuole elementari:
spesa complessiva prevista per annualità: € 93.190,00 di cui € 86.500,00 riferiti alle utenze; Per le annualità
2016 e 2017 la spesa complessiva é ridotta ad € 92.190,00.
Scuole medie:
spesa complessiva prevista per annualità 2015: € 68.625,00, di cui € 65.700,00 riferiti alle utenze;
Asili nido:
spesa complessiva prevista per annualità: € 52.900,00 di cui € 49.000,00 riferiti alle utenze.
Edifici comunali: edifici utilizzati per attività culturali - Centri di gestione corrispondenti: 142 "Biblioteche"
- 143 "Musei" - 144 "Teatro" - 145 "Attività Culturali" - 146 "Scuola Comunale di Musica” - 147 "Scuola
Comunale d'arte"
L'attività consiste nella gestione tecnica degli edifici destinati a finalità culturali: il museo delle Cappuccine
di Bagnacavallo, l' Ecomuseo di Villanova, il Teatro Comunale, le scuole Comunali d'Arte e Musica e si esplica
nell' acquisto di materiale elettrico, idraulico, di ferramenta e vario per piccoli interventi di manutenzione,
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nella organizzazione e la gestione dei servizi esternalizzati occorrenti per la manutenzione degli immobili e
degli impianti, nel controllo e liquidazione delle utenze.
Come già per gli edifici scolastici, la spesa nettamente prevalente è relativa alle utenze, che includono anche
quelle relative alla chiesa del Suffragio destinata ad attività espositive organizzate dal Comune, con la
parziale eccezione del Teatro Comunale.
I servizi acquisiti all'esterno riguardano la manutenzione impianti allarme rilevazione incendio e
antintrusione installati su immobili, la manutenzione degli ascensori dei musei e della scuola Comunale
d'Arte, vari ed imprevisti e, per il Teatro Comunale, anche un servizio di manutenzione costante degli
impianti e di assistenza tecnica durante le rappresentazioni.
Di seguito si fornisce un riepilogo della spesa corrente riferita alle diverse tipologie di edifici:
Musei di Bagnacavallo e Villanova
Spesa complessiva prevista perl 'annualità 2015: € 85.900,00 di cui € 79.750,00 riferiti alle utenze, €
5.600,00 ai servizi tecnici, € 200,00 al materiale minuto ed € 350,00 ad una tassa di concessione pozzo dell'
Ecomuseo di Villanova. La previsione di spesa registra un incremento di € 8.490,00, rispetto al consuntivo
2014, da attribuirsi sostanzialmente a due fattori: l'incidenza delle spese relative all'Ecomuseo di Villanova,
il cui funzionamento si è andato incrementando rispetto al primo periodo di apertura e l'incidenza delle
spese relative alle utenze della chiesa del Suffragio, che nell'anno 2014 è rimasta chiusa per interventi
urgenti di manutenzione.
Per le annualità 2016 e 2017 la spesa é ridotta ad € 83.900,00, in una prospettiva di progressiva
razionalizzazione e contenimento dei costi.
Biblioteche
Spesa complessiva prevista per annualità, riferita esclusivamente alle utenze: € 26.500,00.
Teatro Comunale
Spesa complessiva prevista per l'anno 2015: € 51.450,00, per le annualità 2016 e 2017 € 49.450,00.
La maggiore spesa prevista per il 2015 riguarda l'acquisto di materiale occorrente per un intervento
straordinario di adeguamento tecnologico di alcuni impianti obsoleti del teatro, per l'importo totale di €
3.000,00.
Dei restanti € 48.450,00, la quota di € 40.600,00 è riferita alle utenze, quella di € 7.850,00 ai servizi tecnici di
manutenzione programmata impiantistica, controlli e sorveglianza durante gli spettacoli.
Scuola Comunale d'Arte
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Spesa complessiva prevista per annualità, € 21.310,00 di cui € 19.800,00 riferiti alle utenze.
La previsione di spesa registra un incremento di € 9.378,00, rispetto al consuntivo 2014, da attribuirsi
sostanzialmente al trasferimento in una nuova sede di ben più ampia capienza della precedente, situata
nell'immobile di via Bedeschi, con conseguente incremento dei consumi di energia elettrica e
riscaldamento, cui si aggiunge la nuova spesa per la manutenzione (€ 800,00) dell'ascensore ivi installato.
Scuola Comunale di Musica:
Spesa complessiva prevista per annualità, riferita esclusivamente alle utenze: € 4.300,00.
Altre spese riferite ad attività culturali
Fra le attività in esame rientra anche l'affidamento all'esterno del servizio di installazione e gestione di
appositi allacci elettrici in occasione di manifestazioni culturali e feste di piazza, e il controllo delle relative
utenze, nonché il controllo e la liquidazione delle utenze relative all'arena cinematografica estiva del parco
delle Cappuccine e un allaccio specifico installato in piazza Nuova.
La spesa complessiva derivante da tali attività ammonta annualmente ad € 12.700,00, di cui € 7.000,00
relativi alle utenze, € 5.200,00 a servizi ed € 500,00 a materiale minuto occorrente per gli annuali intervento
di ripristino della funzionalità dell'arena cinematografica estiva.
Edifici comunali: impianti sportivi - Centro di gestione corrispondente 215: "Impianti sportivi"
Anche la gestione tecnica degli impianti sportivi di proprietà comunale prevede l'acquisto di materiale
occorrente per piccoli interventi di manutenzione, la organizzazione e la gestione dei servizi occorrenti per
la manutenzione degli immobili e degli impianti, il controllo e liquidazione delle utenze delle palestre
scolastiche e della piastra polivalente di Bagnacavallo.
La spesa complessiva prevista per annualità ammonta ad € 117.900,00, e la voce prevalente è rappresentata
dalle utenze, per € 101.000,00, seguita dai servizi di manutenzione esternalizzati (attività di prevenzione
rischio legionella, verifiche periodiche impianti elettrici da parte di AUSL) per € 13.00,00.
Strade comunali - Centro di gestione corrispondente 102: "Viabilità"
Il settore Lavori Pubblici si occupa della manutenzione delle strade bianche e asfaltate del territorio
comunale, compreso l’appalto della segnaletica orizzontale ed il montaggio della segnaletica verticale
secondo le direttive dell’Ufficio Polizia Municipale.
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Le esigenze sono molteplici e riguardano principalmente:
a) l'acquisto di materiale occorrente per la manutenzione ordinaria delle strade posta in opera da personale
comunale in base alle esigenze annuali (materiale inerte, conglomerato);
- l'acquisto di sale antigelo da utilizzarsi in caso di nevicate;
- piccole forniture di segnaletica verticale;
- l'acquisto di materiale vario e disparato che si rende necessario nel corso dell’anno per la manutenzione
dei parcometri;
- l'acquisto di materiale occorrente per gli interventi di manutenzione dei mezzi assegnati al servizio;
b) l'organizzazione e la gestione dei servizi occorrenti per la regolare manutenzione dei cigli erbosi delle
strade, dei parcometri e, in parte, per l'attuazione del piano comunale predisposto annualmente per
fronteggiare le eventuali emergenze causate da nevicate. Si precisa che il Piano Neve prevede l'utilizzo di
noli con operatori di mezzi privati.
Questi servizi sono affidati all'esterno con appositi contratti e rappresentano la voce di spesa più
consistente imputata al centro di costo.
c) il controllo tecnico sui consumi delle utenze elettriche relative ai dissuasori installati nel centro storico.
La spesa complessivamente iscritta a bilancio per l'attività sopradescritta, riconducibile al centro di gestione
102, ammonta ad complessivi € 100.345,00 per l'annualità 2015, così distribuiti fra le diverse tipologie :
- acquisto di materiale per manutenzione strade e di sale antigelo € 15.200,00
- fornitura di carburante per i mezzi in dotazione al servizio € 9.600,00
- acquisto di materiale per manutenzione mezzi e acquisto segnaletica verticale € 7.500,00
- servizi di manutenzione segnaletica, rilevatorivelocità e altri impianti € 22.200,00
- servizi vari € 1.705,00
- servizi per manutenzione mezzi € 9.000,00
- appalto taglio erba cigli stradali e banchine stradali e servizi reperibilità per emergenza neve € 30.840,00
- utenza Enel € 1.600,00
- canoni concessioni e locazioni per fermate bus Traversara
e pista ciclabile Borgo Stecchi € 2.700,00
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La previsione di spesa registra un incremento di circa 30.000,00, rispetto al consuntivo 2014, da attribuirsi in
via prevalente al fatto che nell'anno 2014 lo stanziamento previsto in caso di neve non è stato utilizzato,
oltre che ad economie realizzate sugli acquisti di materiale.
La previsione riferita agli anni 2016 e 2017 ammonta invece ad € 91.140,00, intendendosi rappresentare,
con tale contrazione, l'intento di conseguire, nel triennio, un contenimento della spesa. A tal fine, si opererà
cercando di incrementare l'utilizzo di risorse di personale interno, e di razionalizzare ulteriormente gli
acquisti e gli affidamenti di servizi esterni, con l’obiettivo comunque di massimizzare il rapporto tra efficacia
ed efficienza delle azioni proposte.
Per ognuna delle tre annualità, inoltre, alla spesa sopraindicata va aggiunta la somma di € 7.300,00 per
manutenzione parcometri, che é prevista sul centro di gestione 115, ma é concettualmente riferibile alla
viabilità.,
Pubblica illuminazione - Centro di gestione corrispondente 103 "Pubblica illuminazione"
Il Servizio Pubblica illuminazione è gestito in via diretta dall'anno 1997, attraverso due unità di personale
operaio che lavorano parzialmente per il servizio di gestione degli impianti elettrici degli immobili, oltreché
con l’intervento di altre figure dell’ufficio.
Il servizio di reperibilità è parzialmente coperto dal servizio dei cantonieri per la valutazione delle chiamate,
prevedendo di far eseguire gli interventi urgenti dagli elettricisti comunali se reperibili o da ditte
specializzate.
Compete al settore Lavori Pubblici anche il controllo tecnico e la liquidazione dei consumi di energia
elettrica relativi alla pubblica illuminazione, che costituiscono la voce di spesa più consistente del centro di
gestione.
La spesa complessiva prevista per l'annualità 2015 ammonta infatti ad € 328.860,00, di cui € 315.00,00
riferiti ai consumi di energia elettrica, mentre i restanti € 13.860,00 vengono utilizzati per acquisto di
materiale e pezzi di ricambio occorrenti per le riparazioni degli impianti, per la manutenzione dei mezzi in
dotazione e per il servizio di pronta reperibilità affidato ad una ditta esterna.
Nelle annualità 2016 e 2017 la spesa è portata ad € 328.360,00.
Manutenzione aree verdi - Centro di gestione corrispondente 104 "Parchi ed aree verdi"
L'attività del settore in questo campo riguarda la manutenzione e gestione delle aiuole, dei viali, dei giardini
e delle aree verdi in genere.
Per la gestione ordinaria vengono appaltati gli sfalci delle aree verdi e parte delle potature di siepi e arbusti.
Il personale comunale esegue la sorveglianza sui servizi appaltati, la manutenzione e sistemazione delle
alberature, la pulizia di alcune aiuole e fioriere.
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Le esigenze sono molteplici e riguardano principalmente:
a) l'acquisto di sementi e concimi e materiale vario che si rende necessario nel corso dell’anno per gli
interventi di manutenzione del verde posti in opera da personale comunale;
- l'acquisto di materiale occorrente per gli interventi di manutenzione dei mezzi assegnati al servizio;
b) l'organizzazione e la gestione dei numerosi servizi occorrenti per la manutenzione delle aree verdi che
vengono affidati all'esterno con appositi contratti, da cui deriva la voce di spesa più consistente imputata al
centro di costo. I più significativi di tali servizi sono: servizi di pulizia e sfalcio erba nelle aree verdi; servizio
di difesa fitosanitaria, con trattamenti antiparassitari alle piante ornamentali dei parchi, viali, giardini e aree
scolastiche; servizio di manutenzione e gestione dell'orto botanico "Giardino dei Semplici", affidato con
apposita convenzione ad una associazione; servizio sfalci della sommità arginale del fiume Lamone per
mantenere fruibile il percorso ciclo-naturalistico sull’argine del fiume Lamone che interessa i Comuni di
Russi, Bagnacavallo e Ravenna. Si precisa al riguardo che in base ad una convenzione tra i suddetti Comuni,
lo sfalcio periodico del verde è posto a carico del Comune di Bagnacavallo, mentre i Comuni di Ravenna e
Russi rimborsano con un contributo le quote di competenza in base ai rispettivi chilometri del percorso. Tale
contributo è inserito nella parte entrate ed ammonta ad € 7.812,00.
La spesa complessivamente iscritta a bilancio per l'attività sopradescritta, riconducibile al centro di gestione
104, ammonta per ogni annualità a complessivi € 142.580,00, così distribuiti fra le diverse tipologie di
spesa:
Beni e materiali per manutenzione
aree verdi e mezzi, fornitura carburante € 9.000,00
Servizi pulizia e sfalcio erba e difesa fitosanitari (contratti affidamento) € 80.900,00
Servizio manutenzione Giardino dei Semplici € 7.605,00
Servizio sfalcio argine fiume Lamone € 12.080,00
Servizi manutenzione mezzi e vari ed imprevisti, potature alberi € 23.495,00
Utenze (Giardino dei Semplici) € 9.500,00
Funzioni relative all'ambiente - Centro di gestione corrispondente 086 Ambiente (Servizio idrico integrato
– Acquedotto e fognature)
Con riferimento alle funzioni ambientali, il settore svolge le seguenti principali attività:
- controllo delle gestioni relative ai servizi esternalizzati e svolti in forma associata da ATERSIR Agenzia
Territoriale dell’Emilia Romagna per i Servizi Idrici e Rifiuti, alla quale partecipano obbligatoriamente tutti i
Comuni e le Province della Regione;
81
- conseguente liquidazione competenze al gestore del servizio SGRUA (Gestione Rifiuti Urbani Assimilati);
- gestione di impianti fotovoltaici installati su edifici di proprietà o comunque in disponibilità del Comune. Al
momento, gli impianti fotovoltaici attivati riguardano i seguenti immobili di proprietà comunale: le Scuole
Elementari di Bagnacavallo, il magazzino comunale dei cantonieri, il campo da bocce di Bagnacavallo,
l'Ecomuseo di Villanova. Inoltre, il Comune di Bagnacavallo ha acquisito in locazione da STEPRA, mediante
apposito contratto, un impianto fotovoltaico situato nell'area produttiva Naviglio;
- manutenzione dei fossi di scolo delle strade e dei tratti di fosso tombati, e quindi non considerati tratti di
rete fognaria in base al contratto di servizio.
Inoltre, nel territorio comunale di Bagnacavallo è presente l'Area produttiva denominata "Naviglio" che è
stata riconosciuta dalla Regione Emilia- Romagna come Area Produttiva Ecologicamente Attrezzata (A.P.E.A).
Alla luce di tale qualificazione, il Comune di Bagnacavallo è formalmente impegnato, in qualità di soggetto
gestore dell'area, a predisporre un'analisi ambientale iniziale dell'APEA e successivamente ad elaborare UN
piano di gestione ambientale. Essendo stata prodotta nel corso dell'anno 2013 l'analisi ambientale iniziale,
in base alle risultanze della stessa deve essere predisposto il piano di gestione, cui si provvederà a mezzo di
affidamento di apposito incarico esterno a soggetto da individuarsi fra gli esperti in materia.
La spesa complessivamente iscritta a bilancio per l'attività sopradescritta, riconducibile al centro di gestione
086, ammonta per l'annualità 2015 ad € 2.407.727,00 e, per le annualità 2016 e 2017 a € 2.407.227,00,
laddove la voce preponderante si riferisce al corrispettivo dovuto per il servizio relativo allo smaltimento
rifiuti, per l'importo di 2.328.827,00. La residua spesa annualità 2015 di € 78.900,00 è così distribuita fra le
diverse voci:
- utenze e canoni per energia elettrica e acqua fontane € 19.500,00
- manutenzione fossi, spese gestione impianti fotovoltaici € 3.200,00
- canone locazione impianto fotovoltaico
APEA Naviglio € 56.200,00
A fonte della spesa, é prevista un'entrata annua di € 233.835,00, così articolata:
- proventi da impianti fotovoltaici (vendita energia e contributi incentivanti) € 88.200,00
- rimborso da HERA per servizio idrico integrato
(trattasi di un corrispettivo annuale concesso a fronte
di investimenti compiuti dal Comune
in relazione al servizio idrico ) € 145.635,00
82
La spesa relativa al conferimento dell'incarico per predisposizione del piano di gestione ambientale APEA
Naviglio è invece prevista nell'ambito di altro centro di gestione ed ammonta ad € 20.000,00.
Protezione civile - Centro di gestione corrispondente 122
Sul versante della protezione civile, sono stati redatti i Piani Comunali di Protezione Civile che prevedono
dettagliati percorsi e procedure da attivare in casi di emergenze dovute ad eventi calamitosi.
Bagnacavallo si è dotata di un proprio Gruppo Comunale di Protezione civile che collabora alle attività di
monitoraggio e tutela del territorio e di gestione delle emergenze, in coordinamento con le relative
strutture statali, provinciali e regionali.
L'attività del settore in questo ramo si esplica nel coordinamento generale del gruppo e nella fornitura di
servizi amministrativi e organizzativi di supporto, quali: organizzazione di partecipazione a corsi di
formazione, acquisto di equipaggiamento e vestiari, pagamento quote iscrizione al Coordinamento
Provinciale delle associazioni di protezione civile.
La spesa iscritta a bilancio per il triennio ammonta ad € 15.040,00 per la prima annualità e ad € 13.040,00
per le annualità 2016 e 2017, in una logica di progressiva razionalizzazione e contenimento dei costi.
Le voci di spesa di maggiore rilievo riguardano l'acquisto di vestiario ed equipaggiamento e la formazione.
Sicurezza
Una ulteriore attività che fa capo al settore è quella relativa agli adempimenti in materia di sicurezza sul
lavoro ex D.Lgs. 81/2008 e comporta una spesa annua di € 5.700,00 per conferimento di apposito incarico a
un consulente qualificato e di € 1.500,00 per acquisto del materiale occorrente.
Programma di attività nel triennio 2015- 2017 - ENTRATE ANNUALITA' 2015
Oltre alle entrate già indicate in riferimento all'analisi dei singoli centri di gestione, vi sono altre entrate
significative che si prevede di conseguire nell'annualità 2015, e che implicano il diretto coinvolgimento del
settore nell'espletamento degli occorrenti procedimenti.
Di seguito se ne fornisce il riepilogo:
- entrata da alienazione ex scuola Boncellino: € 150.000,00
- entrata da alienazione immobili trasferiti dallo stato al Comune ai sensi della normativa in tema di
Federalismo Demaniale € 329.366,00
Entrate per riscatto terreni gravati da enfiteusi € 72.000,00
83
Settore Amministrativo
Come già anticipato, il settore Amministrativo ha carattere trasversale, assicurando il supporto e curando
l'iter delle pratiche afferenti i vari rami dell'attività messa in opera dal settore Lavori Pubblici appunto sotto
il profilo amministrativo. Tale funzione implica il controllo degli aspetti normativi/giuridici, la redazione degli
atti (deliberazioni e determinazioni, schemi contrattuali, bandi di gara, ecc.), la cura di tutti gli adempimenti
previsti in materia di affidamento dei lavori pubblici e di gestione dei contratti (comunicazioni osservatorio
Lavori Pubblici, rilascio certificazioni alle imprese appaltatrici, ecc.), la liquidazione di tutte le spese. Un
ramo significativo dell'attività del settore è rappresentato dalla redazione e gestione dei contratti di
concessione / locazione degli immobili di proprietà comunale, dalla gestione di alcuni contratti di locazione
passiva e, in caso di esaurimento dei contratti in corso, e dalla predisposizione dei bandi di gara per
l'affidamento delle concessioni/locazioni ex novo.
Rientrano inoltre nell'ambito di competenza del settore Amministrativo la redazione e gestione, sotto il
profilo amministrativo e contabile, del bilancio di area e compiti relativi all'igiene ambientale, quali: raccolta
segnalazioni dei cittadini in merito a criticità nel servizio di igiene urbana e successivi rapporti con il gestore
del servizio, gestione contratto di raccolta e smaltimento carogne animali, adempimenti in materia di
smaltimento rifiuti pericolosi (SISTRI) e risposta ad esigenze varie attinenti questo campo.
Il settore si occupa anche della gestione delle concessioni relative ai passi carrabili e ai posti auto per
residenti nel Comune.
La natura trasversale di questa parte di attività implica una entità di spesa e di entrata direttamente
attribuite relativamente limitata.
La spesa annua ammonta infatti ad € 17.543,86, ed è riferita a canoni da corrispondere per i contratti di di
locazione passiva relativi alla Chiesa del Suffragio e a un appezzamento di terreno destinato a coltivazione
ortiva da parte della popolazione anziana; le entrate ammontano ad € 18.500,00 e si riferiscono a rimborsi
di spesa per utenze dovute al Comune in relazione ad alcuni contratti di concessioni di immobili.
Due sono invece i servizi che fanno capo al settore amministrativo in via diretta: il servizio Cimiteri e il
servizio Sport, limitatamente alla gestione degli impianti.
Servizio Cimiteri - Centro di gestione corrispondente 202 "Servizi cimiteriali"
Nel territorio comunale di Bagnacavallo sono presenti 6 cimiteri: Bagnacavallo, Villanova, Traversara, Villa
Prati, Boncellino e Masiera.
La gestione dei servizi cimiteriali dall'anno 2003 è stata affidata, con apposito contratto di durata
quindicinale, ad HERA S.p.A. In base al rapporto contrattuale in corso, ad Hera sono attribuiti i seguenti
compiti: la gestione delle attività cimiteriali, ovvero di tutte le operazioni cimiteriali previste per legge e
operazioni di Polizia Mortuaria (inumazioni, tumulazioni, esumazioni, estumulazioni, traslazioni, ecc); la
gestione dell'ufficio cimiteriale, con i connessi oneri di custodia e vigilanza, accoglienza dei visitatori,
costituzione e gestione di una banca dati delle operazioni cimiteriali, gestione degli archivi cimiteriali
cartacei esistenti in collaborazione con l'ufficio comunale; gestione degli impianti di illuminazione elettrica
votiva, con oneri di manutenzione degli stessi e di ampliamento degli impianti in aree cimiteriali di nuova
costruzione. Ad Hera compete inoltre la pulizia ed igiene delle aree interne pubbliche coperte e scoperte, la
84
pulizia delle aree verdi, la manutenzione ordinaria delle attrezzature e degli impianti in dotazione. Hera si fa
infine carico dei costi di gestione relativi ai consumi delle utenze dei cimiteri.
A fronte dell'attività di gestione cimiteriale, HERA introita le tariffe dovute dai cittadini, che sono
annualmente approvate dal Comune con apposita deliberazione, e un corrispettivo annuo comunale. Sia le
tariffe che il corrispettivo sono aggiornati annualmente sulla base degli indici di rivalutazione ISTAT.
Il Comune provvede invece alla manutenzione ordinaria e straordinaria dei beni immobili e mobili, all'
ampliamento e/o edificazione di nuovi cimiteri, alle concessioni di loculi di proprietà comunale e di aree per
edificazione di sepolcri privati, con riscossione dei relativi canoni.
La prevalente attività dell'ufficio cimiteriale comunale che fa capo al settore Amministrativo d'area riguarda
infatti il versante delle concessioni e si esplica nella redazione e gestione dei contratti di concessione ex
novo, nel controllo e rinnovo delle concessioni in scadenza, nella eventuale assegnazione di loculi
provvisori, e nella conseguente tenuta di rapporti con i concessionari, che spesso richiede anche una
consistente attività di ricerca di archivio. La ricerca d'archivio è anche il principale ambito di collaborazione
con l'ufficio cimiteriale gestito da Hera, che, in occasione delle richieste di operazioni cimiteriali o della
esecuzione delle operazioni programmate periodicamente si trova spesso nella necessità di ricostruire i
rapporti contrattuali pregressi.
L'ufficio provvede anche al controllo della riscossione delle entrate derivanti dalle operazioni residue di
competenza del Comune, ovvero diritti di polizia mortuaria e concessioni di sepolcri provvisori e alla verifica
periodica, in collaborazione con il personale tecnico, delle condizioni manutentive dei cimiteri e delle tombe
private, provvedendo agli adempimenti amministrativi conseguenti. Inoltre, compete all'ufficio
l'espletamento delle pratiche relative alle eventuali richieste di retrocessioni da concessioni in scadenza,
con risoluzione del contratto e rimborso parziale al concessionario della spesa sostenuta.
Nel corso del prossimo triennio, si prevede un'intensificazione dell'attività del servizio in relazione alle
concessioni di sepolcri di recente o di prossima edificazione, che potranno essere resi in disponibilità già nel
corrente anno, e precisamente: nuovi loculi ed ossari nel cimitero di Traversara (già realizzati) e nuovi ossari
nel cimitero di Villa Prati (che saranno edificati in corso d'anno). Inoltre, in ragione della scadenza del
contratto in atto con HERA, prevista per il 2018, dovranno essere studiate ed elaborate, sotto il profilo sia
normativo - giuridico che organizzativo ed economico, le soluzioni da adottare per la futura gestione del
servizio, al fine di garantirne, oltre che la continuità, anche l'efficacia e l'efficienza.
La spesa complessivamente iscritta a bilancio per l'attività relativa al servizio cimiteri, riconducibile al centro
di gestione 202, ammonta per ogni annualità ad € 137.600,00, laddove la voce preponderante si riferisce al
corrispettivo dovuto per il contratto di servizio con Hera, che ammonta ad € 117.646,08 per l'anno 2015.
La residua spesa è così distribuita fra le diverse voci:
- piccole manutenzioni ordinarie (beni e servizi) € 2.100,00
- spesa per operazioni polizia mortuaria a carico del Comune
(esumazioni e/o estumulazioni in caso di mancato reperimento
85
di concessionari o persone vincolate al pagamento) € 2.353,92
- spesa per noleggio camera mortuaria da ASP € 5.500,00
- spesa per eventuali rimborsi in caso di retrocessioni € 10.000,00
La corrispondente entrata derivante da concessioni di loculi e riscossioni diritti di polizia mortuaria è
quantificata, per l'annualità 2015 in € 123.705,00 , per il 2016 in € 103.705,00 e per il 2017 in € 73.705,00
annui. La differenza è motivata dalla previsione di una maggiore entrata iniziale derivante dalla domanda di
concessioni dei nuovi loculi ed ossari che saranno resi in disponibilità nel corrente anno e da un progressivo
decremento e assestamento della stessa negli anni successivi.
Servizio Sport - Centri di gestione corrispondenti 212 215 e 216
Il servizio sport si occupa della gestione degli impianti sportivi di proprietà comunale, avvalendosi del
seguente personale: 1 responsabile di servizio e n. 2 unità di personale amministrativo
La modalità di gestione degli impianti è riconducibile a due tipologie: gestione completamente
esternalizzata, con affidamento in concessione a terzi; gestione in forma mista, caratterizzata da
affidamento parziale di alcuni servizi occorrenti per il funzionamento dell'impianto che l'Amministrazione
Comunale non è in condizione di garantire. Tale modulo ibrido riguarda le palestre scolastiche e la piastra
Polivalente di Bagnacavallo, mentre tutti i restanti impianti sono affidati in concessione ad associazioni
sportive del territorio.
Gli impianti attualmente affidati in concessione sono i seguenti:
- Campi da calcio di Bagnacavallo, Villanova,Villa Prati e Glorie;
- Campi da tennis di Bagnacavallo, Villanova e Glorie;
- Campo da bocce di Bagnacavallo;
- Sferisterio di Bagnacavallo dedicato al gioco della palla tamburello.
La formula dell'affidamento pone in capo alle associazioni concessionarie l'organizzazione complessiva
dell'attività degli impianti e dei connessi servizi di custodia e pulizia, gli oneri di manutenzione ordinaria e il
pagamento di tutte le utenze. Le concessionarie versano inoltre al Comune un canone annuo di
concessione. All'Amministrazione Comunale compete invece la manutenzione straordinaria .
Le convenzioni hanno di norma una durata poliennale, che va da un minimo di 3 anni a un massimo di 12,
con la sola eccezione dello sferisterio comunale, per il quale sino ad ora, si è optato per rapporti di durata
annuale.
L'attività del servizio in questo campo si esplica prevalentemente nello svolgimento delle pratiche occorrenti
per giungere agli affidamenti attraverso le procedure di aggiudicazione prescritte dalla vigente normativa in
materia e nella successiva gestione dei rapporti con le associazioni concessionarie in base alle specifiche
esigenze e situazioni (verifiche esigenze di manutenzione, programmazione e attuazione interventi
straordinari, controlli, ecc). Inoltre, l'Amministrazione Comunale interviene anche con contributi economici
86
mirati tesi a supportare le associazioni concessionarie nel conseguimento dell'equilibrio economico della
gestione.
Nell'arco del triennio 2015- 2017 giungeranno a naturale scadenza le seguenti concessioni:
- concessione relativa ai campi da calcio di Bagnacavallo, già affidati in gestione all’Associazione Calcio
Bagnacavallo: l’attuale convenzione, stipulata nel corso del 2010, scadrà in data 31 luglio 2015;
- concessione relativa al campo da calcio di Villanova, già affidato in gestione, all' associazione "Unione
sportiva Villanova”: la convenzione scadrà in data 3 giugno 2017;
- concessione relativa al campo da calcio di Glorie, già affidato in gestione alla società sportiva "Ravenna
sport 2019 soc.coop.": la convenzione scadrà in data 9 agosto 2016;
- concessione relativa al campo da tennis ad uso polivalente di Glorie, già affidato in gestione alla
associazione “Polisportiva Glorie”: la convenzione scadrà in data al 31 luglio 2015;
- concessione relativa ai Campi da bocce del capoluogo, già affidata in gestione alla "Società Bocciofila
Bagnacavallese": la convenzione scadrà in data 30 aprile 2017.
Pertanto, nel corso dei prossimi tre anni, il servizio sport si occuperà del rinnovo dei rapporti convenzionali
in scadenza, individuando i nuovi concessionari attraverso le procedure di selezione previste dalla
normativa vigente: in particolare, ove possibile, si applicherà la disciplina regionale in tema di affidamento
in gestione di impianti sportivi, che consente di circoscrivere il bando di gara alle associazioni sportive aventi
sede ed operanti sul territorio comunale.
La gestione delle palestre scolastiche del territorio comunale (palestra scolastica della scuola media di
Bagnacavallo denominata anche Palazzetto dello sport, Palestra scolastica della scuola elementare di
Bagnacavallo e palestra scolastica di Villanova) e della Piastra coperta polivalente di Bagnacavallo si
caratterizza invece come una collaborazione fra il Comune e le associazioni sportive interessate non
esattamente riconducibile alla fattispecie della concessione, ma più assimilabile all'affidamento di un
servizio, essendo collocabile in tale categoria l'insieme delle prestazioni richieste al referente esterno,
ovvero ad una associazione sportiva all'uopo direttamente individuata e denominata come "Affidataria".
Il rapporto fra il Comune e l'affidataria implica la seguente ripartizione di oneri e benefici:
per quanto di competenza del l Comune:
spese per le utenze dell'impianto;
- spese per il materiale di arredo e attrezzature fisse in dotazione all'impianto;
- spese per la manutenzione ordinaria e straordinaria dell'immobile;
- spese per il materiale per l'igiene degli utenti;
87
- introito delle tariffe orarie dovute per l'uso dell'impianto a fronte dei costi di gestione sostenuti, negli
importi approvati annualmente con apposita deliberazione di determinazione delle tariffe e contribuzioni
dei servizi a domanda individuale.
a carico dell'associazione affidataria:
- organizzazione e gestione del servizio di custodia e di pulizia dell'impianto, da garantirsi alle diverse
associazioni richiedenti l'uso dello stesso;
- versamento all'Amministrazione Comunale delle tariffe orarie dovute per l'uso dell'impianto,
limitatamente alla propria attività;
- riscossione, da parte delle altre associazioni che utilizzano l'impianto, di una quota oraria a rimborso delle
spese sostenute per l'organizzazione del servizio di custodia e vigilanza, negli importi definiti di comune
accordo con l'Amministrazione Comunale.
L'associazione affidataria non fruisce in modo esclusivo degli impianti che, in ragione della loro natura
polivalente, possono essere utilizzati per l'esercizio di diverse discipline.
L'azione dell'Amministrazione comunale in questo campo è infatti tesa a garantire l'occorrente disponibilità
di spazi idonei alla pratica delle diverse discipline sportive, con l’obiettivo di rispondere esaurientemente
alle esigenze di attività delle associazioni e dei gruppi sportivi operanti sul territorio comunale. Pertanto, il
calendario di utilizzo di queste strutture viene definito per ogni anno sportivo dal servizio sport in relazione
alle richieste di utilizzo, sulla base di criteri definiti e concordati con le associazioni richiedenti, e
successivamente approvato con apposito atto.
In ragione della valenza temporale dei calendari di utilizzo degli impianti in questione, che vengono
predisposti per i singoli anni sportivi, i rapporti con le associazioni affidatarie sono conformemente limitati
nel tempo e coincidono con l'anno sportivo (da settembre a giugno).
Oltre all'attività direttamente finalizzata ad assicurare il regolare funzionamento degli impianti sportivi, il
servizio sport assicura alle associazioni del territorio un sostegno economico sotto forma di erogazione
annuale di contributi di carattere sia ordinario che, eventualmente, straordinario. I contributi vengono
erogati in base alle modalità previste dal vigente "Regolamento comunale per i rapporti con le libere forme
associative" e, in linea di massima, sono mirati supportare le seguenti attività e/o progetti: gestione di
impianti sportivi, attività di avviamento alla pratica sportiva rivolta a bambini e ragazzi di età compresa tra i
5 e i 16 a residenti nel territorio comunale, attività sportive di carattere plurimo aventi anche un ruolo di
aggregazione sociale, iniziative e progetti specifici funzionali alla valorizzazione della pratica sportiva
dilettantistica.
Infine, un'attività residuale del servizio consiste nell'espletamento di pratiche esclusivamente di carattere
amministrativo relative alla gestione della piscina di Rossetta, per la quale è in atto una convenzione con i
comuni di Alfonsine e Fusignano che disciplina gli oneri e le modalità di contribuzione in quota parte dei tre
Enti interessati.
La spesa prevista nel bilancio pluriennale per le attività sopra descritte del servizio sport ammonta ad €
68.050,00 per l'annualità 2015 ed include le seguenti voci: acquisto di materiale per l'igiene delle palestre e
della piastra polivalente (€ 700), servizi vari ed imprevisti e eventuale acquisto di attrezzature deteriorate in
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dotazione alle palestre (€ 700), quota annua di contribuzione alle spese di gestione della piscina di Rossetta
(€ 3.000,00), rimborso utenze arretrate per gli anni 2014 e 2015 piscina di Rossetta (€ 25.000,00) ed
erogazione di contributi economici alle associazioni sportive (€ 38.650,00). Negli anni 2016 e 2017 la spesa
è ridotta ad € 45.550,00 annui, non essendo più prevista la corresponsione di quote arretrate per la
gestione della piscina di Rossetta e intendendosi perseguire un ulteriore contenimento di costi..
In tale spesa non sono compresi i costi per le utenze delle palestre scolastiche e della piastra polivalente, né
quelli per gli interventi di manutenzione, in quanto rientranti nella attività attribuita al settore Lavori
Pubblici.
A fronte della spesa, è prevista un'entrata complessiva di € 33.600,00, così articolata:
- € 18.000,00 per introiti derivanti dal pagamento delle tariffe orarie dovute per l'utilizzo delle palestre
scolastiche di Bagnacavallo e Villanova e della piastra coperta polivalente da parte delle associazioni
sportive;
- € 4.800,00 per quota dovuta al Comune di Bagnacavallo da AGIS per gestione piscina Rossetta.
- € 3.800,00 per canoni di concessione per utilizzo degli impianti sportivi affidati in convenzione.
- € 7.000,00 per rimborso dovuto dal US Villanova e Polisportiva Glorie per le spese relative all'utenza di
energia elettrica della zona sportiva di Villanova, che è intestata al Comune.
Il responsabile dell’Area Tecnica: ing. Fabio Minghini
3. Area Servizi Generali
•
La razionalizzazione dei servizi affidati all'Unione deve permettere un miglioramento della funzionalità e dell'efficienza amministrativa. Si dovrà monitorare tale beneficio in modo tale che possa rispondere alle esigenze del nostro Ente in quanto in continua evoluzione.
•
Proseguire nello snellimento delle procedure interne e nella digitalizzazione dei servizi migliorando
la comunicazione interna ed esterna, rafforzando la rete degli sportelli ai cittadini e alle imprese. Le
procedure on line andranno sempre più incentivate al fine di semplificare, innovare i percorsi amministrativi per avere una pubblica amministrazione al servizio dei cittadini e che sia in grado di dare
risposte tempestive ai bisogni del territorio.
•
Attuare analisi organizzative, riprogettare le organizzazioni esistenti tenendo conto delle competenze del personale dell'Unione e realizzare iniziative volte a rafforzare le motivazioni dei dipendenti, al
fine di migliorare i servizi e individuare forme di risparmio per l'Ente.
89
•
L'operazione di riorganizzazione della Pianta Organica ha avuto inizio (vedi delibera di Giunta Comu nale n. 44 del 19/03/2015) e proseguirà nel corso degli anni avendo particolare cura dell'esatto monitoraggio della spesa relativa al personale e alla razionalizzazione dei servizi.
Responsabile dell'Area Servizi Generali: dott.ssa Angela Grattoni
90
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre
2011 - TITOLI
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e
1 perequativa
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
Consuntivo 2013
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
2015-2014
Variaz%
Titolo
ENTRATA 2011 - 2017 - TITOLI - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011
Prev.cassa 2015 Previsione 2016 Previsione 2017
7.516.119,06
8.795.659,04
6.033.408,46
10.613.844,00
10.428.981,78
10.502.234,78
10.186.555,45
-315.679,33
-3,01%
10.398.234,03
10.370.055,45
2 Trasferimenti correnti
862.619,44
2.008.796,28
3.640.327,43
1.206.784,39
1.697.883,11
1.686.949,76
949.377,49
-737.572,27
-43,72%
1.083.399,94
754.877,49
754.877,49
3 Entrate extratributarie
1.960.178,12
1.468.067,19
1.445.359,62
1.603.455,27
2.280.604,53
1.785.774,12
2.118.914,37
333.140,25
18,66%
2.428.368,99
2.136.989,37
2.206.989,37
4 Entrate in conto capitale
1.872.632,71
1.841.529,32
903.008,67
4.489.211,00
4.141.219,89
515.926,63
4.126.134,88
3.610.208,25
699,75%
2.596.573,01
1.953.000,00
895.000,00
620.000,00
807.542,13
807.542,13
-807.542,13
-100,00%
869.222,26
2.360.000,00
2.360.000,00
5 Entrate da riduzione di attività finanziarie
-
1.369.265,61
6 Accensione di prestiti
-
1.807.253,94
7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
9 Entrate per partite di giro
Totali
0 Fondo pluriennale vincolato
Avanzo
220.829,70
620.000,00
50.000,00
50.000,00
===
-
-
-
2.500.000,00
508.000,00
-
2.700.000,00
2.700.000,00
2.500.000,00
2.500.000,00
1.107.148,32
2.700.000,00
1.592.851,68
143,87%
1.658.879,46
2.556.291,71
2.337.000,00
2.352.400,00
552.335,63
2.394.000,00
1.841.664,37
333,43%
2.173.055,25
2.394.000,00
2.394.000,00
13.600.555,24
18.949.450,84
15.198.395,89
25.730.294,66
26.568.631,44
16.957.911,37
22.524.982,19
5.567.070,82
32,83%
19.548.853,48
22.808.922,31
19.869.422,31
3.601.327,02
3.720.800,80
3.720.800,80
2.146.500,65
-1.574.300,15
-42,31%
-
3.992.148,94
2.421.380,14
448.515,73
466.854,80
466.854,80
2.226.500,00
1.759.645,20
376,91%
-
-
212.850,10
-
-
-
1.168.176,21
274.277,46
-
-
10.410.555,45
447.888,89
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio
-
-
1.136.081,30
Totale entrata
13.874.832,70
19.162.300,94
15.646.284,78
29.780.137,41
30.756.287,04
21.145.566,97
26.897.982,84
5.752.415,87
27,20%
20.684.934,78
26.801.071,25
22.290.802,45
Spesa
13.755.005,64
18.936.250,48
15.279.045,43
29.780.137,41
30.756.287,04
16.388.839,80
26.897.982,84
10.509.143,04
64,12%
19.919.985,45
26.801.071,25
22.290.802,45
119.827,06
226.050,46
367.239,35
-4.756.727,17
-100,00%
Saldo (E - S)
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PARTE
CORRENTE
-
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PARTE
INVESTIMENTI
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE: FONDI PER
FINANZIAMENTO SPESE IN CONTO CAPITALE
74.020,41
212.850,10
447.888,89
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE: FONDI NON
VINCOLATI
200.257,05
Totale risorse extragestione
299.467,75
274.277,46
212.850,10
3.000,00
323.340,99
322.779,66
Entrata corrente destinata al finanziamento di spese in
conto capitale
-
-
Entrata in conto capitale destinata al finanziamento di
spesa corrente
498.112,70
-
-
Avanzo di amministrazione destinato al finanziamento
di spesa corrente
200.257,05
-
-
Avanzo di amministrazione destinato al finanziamento
di spese in conto capitale
TOTALE AVANZO
-
-
4.756.727,17
-
764.949,33
-
-
119.473,78
119.473,78
83.155,12
-36.318,66
-30,40%
71.380,14
71.380,14
3.601.327,02
3.601.327,02
3.601.327,02
2.063.345,53
-1.537.981,49
-42,71%
3.920.768,80
2.350.000,00
248.515,73
461.854,80
461.854,80
1.606.500,00
1.144.645,20
247,84%
5.000,00
5.000,00
620.000,00
615.000,00
447.888,89
447.888,89
4.049.842,75
3.601.953,86
804,21%
71.543,68
71.543,68
-71.543,68
-100,00%
-
-
329.366,08
329.366,08
===
-
-
12300,00%
-
-
-
-
-
-
200.000,00
5.000,00
5.000,00
620.000,00
615.000,00
74.020,41
212.850,10
447.888,89
248.515,73
461.854,80
461.854,80
1.606.500,00
1.144.645,20
247,84%
274.277,46
212.850,10
447.888,89
448.515,73
466.854,80
466.854,80
2.226.500,00
1.759.645,20
376,91%
388.995,51
-
-
-
296.000,00
-
-
-
200.000,00
-
12300,00%
-
7.284.961,32
6.937.461,32
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre
2011
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e
1 perequativa
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
2015-2014
Variaz%
Titolo
ENTRATA 2015 - 2014 PER TITOLI - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011
10.502.234,78
10.186.555,45
-315.679,33
-3,01%
2 Trasferimenti correnti
1.686.949,76
949.377,49
-737.572,27
-43,72%
3 Entrate extratributarie
1.785.774,12
2.118.914,37
333.140,25
18,66%
4 Entrate in conto capitale
515.926,63
4.126.134,88
3.610.208,25
699,75%
5 Entrate da riduzione di attività finanziarie
807.542,13
-807.542,13
-100,00%
6 Accensione di prestiti
-
7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
9 Entrate per partite di giro
Totale entrata
50.000,00
50.000,00
1.107.148,32
2.700.000,00
1.592.851,68
143,87%
552.335,63
2.394.000,00
1.841.664,37
333,43%
16.957.911,37
22.524.982,19
5.567.070,82
32,83%
BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATA 2015 PER TITOLI (DPCM 28/12/2011)
Entrate per partite di giro
11%
Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
12%
===
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
45%
Accensione di prestiti
0%
Entrate in conto capitale
18%
Entrate extratributarie
9%
Trasferimenti correnti
4%
EVOLUZIONE DELL'ENTRATA DPCM 21/12/2011 - Previsi one 2015 - Preconsunti vo 2014
12.000.000,00
10.000.000,00
8.000.000,00
6.000.000,00
4.000.000,00
2.000.000,00
Entrate correnti di
natura tributaria,
contributiva e
perequativa
Trasferimenti correnti
Entrate extratributarie
Entrate in conto
capitale
Previsione 2015
Entrate da riduzione di
attività finanziarie
Preconsuntivo 2014
Accensione di prestiti
Anticipazioni da istituto
tesoriere/cassiere
Entrate per partite di
giro
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre
2011 - TITOLI
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
Consuntivo 2013
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
9.211.475,00
10104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi
1.126.942,19
5.000,00
5.000,00
5.000,00
1.625.049,44
1.437.368,89
1.397.369,00
1.359.936,48
1.342.997,61
1.120.259,27
-222.738,34
-16,59%
1.094.940,41
1.120.259,27
1.120.259,27
7.516.119,06
8.795.659,04
6.033.408,46
10.613.844,00
10.428.981,78
10.502.234,78
10.186.555,45
-315.679,33
-3,01%
10.398.234,03
10.370.055,45
10.410.555,45
525.198,90
1.449.162,87
3.286.581,43
863.834,39
1.529.415,71
1.519.482,36
783.377,49
-736.104,87
-48,44%
858.870,38
738.877,49
738.877,49
150.119,00
150.119,00
150.000,00
-119,00
-0,08%
150.000,00
18.348,40
17.348,40
16.000,00
-1.348,40
-7,77%
74.529,56
Tipologia 101: Trasferimenti correnti da
20101 Amministrazioni pubbliche
20102 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie
20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese
Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni
20104 Sociali Private
Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione
20105 europea e dal Resto del Mondo
Totale TITOLO 2 - Trasferimenti correnti
Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi
30100 derivanti dalla gestione dei beni
Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo
30200 e repressione delle irregolarità e degli illeciti
30300 Tipologia 300: Interessi attivi
30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale
30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti
Totale TITOLO 3 - Entrate extratributarie
-
318.420,54
-
540.633,41
-
353.746,00
-
342.950,00
-
-
-
-
19.000,00
19.000,00
2.008.796,28
3.640.327,43
1.206.784,39
1.697.883,11
1.686.949,76
949.377,49
-737.572,27
1.179.370,20
832.436,17
742.438,88
844.853,57
891.264,18
914.827,03
914.430,37
326.196,46
292.172,68
382.140,33
343.250,00
842.899,63
396.472,29
4.346,79
3.121,02
1.012,36
7.100,00
7.009,81
109.869,38
118.425,01
157.757,20
188.699,62
188.699,62
147.260,70
-
-
862.619,44
-
-
-
-
-
-1,01%
Previsione 2016 Previsione 2017
4.591.039,57
-
-92.940,99
Prev.cassa
2015
7.165.609,60
-
9.066.296,18
2015-2014
6.389.176,87
-
9.159.237,17
Previsione 2015
10101 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni
10301 Centrali
Totale TITOLO 1 - Entrate correnti di natura
tributaria, contributiva e perequativa
9.069.045,30
Preconsuntivo
2014
Variaz%
Macroaggr
egati
ENTRATA 2011 - 2017 PER MACROAGGREGATI - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011
===
===
===
9.303.293,62
-
-
9.249.796,18
-
16.000,00
-
754.877,49
-396,66
-0,04%
1.222.777,36
926.430,37
996.430,37
346.350,00
-50.122,29
-12,64%
295.485,83
346.350,00
346.350,00
7.100,00
90,19
1,29%
14.078,10
7.100,00
7.100,00
168.000,00
-20.699,62
-10,97%
168.000,00
168.000,00
168.000,00
340.395,29
221.912,31
162.010,85
268.091,00
350.641,10
278.765,37
683.034,00
404.268,63
145,02%
728.027,70
689.109,00
689.109,00
1.960.178,12
1.468.067,19
1.445.359,62
1.603.455,27
2.280.604,53
1.785.774,12
2.118.914,37
333.140,25
18,66%
2.428.368,99
2.136.989,37
2.206.989,37
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
Totale TITOLO 4 - Entrate in conto capitale
-
754.877,49
-
40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale
16.000,00
1.083.399,94
40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti
Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali
40400 e immateriali
-
-43,72%
40100 Tipologia 100: Tributi in conto capitale
40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale
9.290.296,18
1.097.531,18
1.336.597,49
571.960,06
2.256.000,00
2.292.206,58
159.424,10
2.835.682,79
2.676.258,69
1678,70%
1.545.804,00
240.000,00
700.000,00
36.464,89
333.611,23
165.467,70
1.715.000,00
1.330.802,31
219.319,21
671.366,08
452.046,87
206,11%
431.683,00
1.500.000,00
738.636,64
171.320,60
165.580,91
518.211,00
518.211,00
137.183,32
619.086,01
481.902,69
351,28%
619.086,01
213.000,00
195.000,00
-
1.872.632,71
1.841.529,32
903.008,67
4.489.211,00
4.141.219,89
515.926,63
4.126.134,88
3.610.208,25
699,75%
2.596.573,01
1.953.000,00
895.000,00
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre
2011 - TITOLI
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
Consuntivo 2013
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
187.542,13
Previsione 2015
50100 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie
-
-
-
-
50200 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine
-
-
-
-
-
-
-
Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo
50300 termine
-
-
-
-
-
-
-
Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività
50400 finanziarie
Totale TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività
finanziarie
187.542,13
Preconsuntivo
2014
-
Variaz%
Macroaggr
egati
ENTRATA 2011 - 2016 PER MACROAGGREGATI - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 (Segue)
2015-2014
-187.542,13
Prev.cassa
2015
Previsione 2016 Previsione 2017
-100,00%
-
-
-
-
===
-
-
-
-
===
-
-
-
-
1.369.265,61
-
620.000,00
620.000,00
620.000,00
-
-620.000,00
-100,00%
869.222,26
-
-
-
1.369.265,61
-
620.000,00
807.542,13
807.542,13
-
-807.542,13
-100,00%
869.222,26
-
-
60100 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
-
60200 Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
-
Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a
60300 medio lungo termine
-
===
-
60400 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento
-
===
-
===
-
2.500.000,00
508.000,00
143,87%
-
2.700.000,00
2.700.000,00
-
Totale TITOLO 6 - Accensione prestiti
Tipologia 100: Anticipazioni da istituto
70100 tesoriere/cassiere
Totale TITOLO 7 - Anticipazioni da istituto
tesoriere/cassiere
220.829,70
1.807.253,94
-
620.000,00
620.000,00
2.360.000,00
-
2.360.000,00
-
2.360.000,00
2.360.000,00
-
2.500.000,00
2.500.000,00
-
-
50.000,00
-
50.000,00
-
50.000,00
50.000,00
1.107.148,32
2.700.000,00
1.592.851,68
2.500.000,00
-
508.000,00
-
2.500.000,00
2.500.000,00
1.107.148,32
2.700.000,00
1.592.851,68
143,87%
2.700.000,00
2.700.000,00
90100 Tipologia 100: Entrate per partite di giro
668.929,73
522.299,90
518.803,40
1.746.500,00
1.756.500,00
442.129,03
1.796.000,00
1.353.870,97
306,22%
1.616.968,85
1.796.000,00
1.796.000,00
90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi
Totale TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite
di giro
499.246,48
1.136.579,56
2.037.488,31
590.500,00
595.900,00
110.206,60
598.000,00
487.793,40
442,62%
556.086,40
598.000,00
598.000,00
TOTALE TITOLI
220.829,70
1.807.253,94
1.168.176,21
1.658.879,46
2.556.291,71
2.337.000,00
2.352.400,00
552.335,63
2.394.000,00
1.841.664,37
333,43%
2.173.055,25
2.394.000,00
2.394.000,00
13.600.555,24
18.949.450,84
15.198.395,89
25.730.294,66
26.568.631,44
16.957.911,37
22.524.982,19
5.567.070,82
32,83%
19.548.853,48
22.808.922,31
19.869.422,31
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Entrate correnti di natura tri butari a, contri butiva e perequativa 2015
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre
2011 - MACROAGGREGATI
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
10101 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
9.159.237,17
9.066.296,18
10104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi
Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni
10301 Centrali
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e
perequativa
-
Variaz%
Macroaggr
egati
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
2015-2014
-92.940,99
-
-
-1,01%
===
1.342.997,61
1.120.259,27
-222.738,34
-16,59%
10.502.234,78
10.186.555,45
-315.679,33
-3,01%
Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali
11%
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
89%
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre
2011 - MACROAGGREGATI
Tipologia 101: Trasferimenti correnti da
20101 Amministrazioni pubbliche
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
2015-2014
1.519.482,36
783.377,49
-736.104,87
-48,44%
20102 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie
150.119,00
150.000,00
-119,00
-0,08%
20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese
17.348,40
16.000,00
-1.348,40
-7,77%
Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni
20104 Sociali Private
Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione
20105 europea e dal Resto del Mondo
Trasferimenti correni
1.686.949,76
949.377,49
Trasferimenti correnti 2015
Variaz%
Macroaggr
egati
Trasferimenti correnti
-737.572,27
===
===
-43,72%
Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese
2%
Tipologia 102: Trasf erimenti correnti da Famiglie
16%
Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche
83%
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Entrate extratributarie 2015
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre
2011 - MACROAGGREGATI
Variaz%
Macroaggregati
Entrate extratributarie
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi
30100 derivanti dalla gestione dei beni
914.827,03
914.430,37
-396,66
-0,04%
Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo
30200 e repressione delle irregolarità e degli illeciti
396.472,29
346.350,00
-50.122,29
-12,64%
30300 Tipologia 300: Interessi attivi
30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale
30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti
Entrate extratributarie
2015-2014
7.009,81
7.100,00
90,19
188.699,62
168.000,00
-20.699,62
-10,97%
1,29%
278.765,37
683.034,00
404.268,63
145,02%
1.785.774,12
2.118.914,37
333.140,25
18,66%
Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti
32%
Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni
43%
Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale
8%
Tipologia 300: Interessi attivi
0%
Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti
16%
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Riferimenti
ICI / IMU ORDINARIA
ICI RISCOSSA ATTRAVERSO RUOLI
ICI: ATTIVITA' DI RECUPERO
ADDIZIONALE IRPEF
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
Consuntivo 2013
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
4.697.000,00
2.952.257,14
3.040.000,00
3.040.000,00
3.072.324,25
3.183.000,00
3.183.000,00
135.564,50
28.829,35
108.242,20
25.000,00
245.024,54
205.024,54
110.000,00
-95.024,54
-46,35%
202.465,02
110.000,00
110.000,00
149.278,82
214.720,51
153.000,00
292.067,22
316.927,79
270.000,00
-46.927,79
-14,81%
254.398,40
310.500,00
351.000,00
1.600.000,00
1.720.000,00
1.720.000,00
1.720.000,00
1.720.000,00
1.720.000,00
1.752.083,18
1.720.000,00
1.720.000,00
45.000,00
45.000,00
45.000,00
19.000,00
19.000,00
19.000,00
2.501.115,38
2.417.000,00
2.417.000,00
300,00
300,00
300,00
1.456.607,39
1.444.996,18
1.444.996,18
1.260.000,00
-
-
-
-
-
-
DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI
-
-
-
-
TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI
RISCOSSA ATTRAVERSO ALTRE FORME
-
-
-
TARI riscossa attraverso altre forme
-
-
-
231.449,28
-
ALTRE IMPOSTE
2.429.163,09
COMPARTECIPAZIONE IRPEF
1.116.942,19
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
10.000,00
7.516.119,06
19.164,61
7.413,77
-
-
-
-
-
-
2.611.475,00
5.000,00
-
-
19.000,00
-
653,72
14.437,10
-
45.000,00
19.000,00
-
-
45.000,00
0,00%
Prev.cassa 2015 Previsione 2016 Previsione 2017
2.540.663,09
-
QUOTA
ALLO 0,5 PER
MILLE DELL'IRE
FONDO PARI
SPERIMENTALE
STATALE
DI
RIEQUILIBRIO
2015-2014
5.368.336,82
IMPOSTA SULLA PUBBLICITA' RISCOSSA
ATTRAVERSO ALTRE FORME
Tassa sui servizi comunali (TASI) riscossa a seguito
dell'attività ordinaria di gestione
Previsione 2015
2.333.000,00
TARI RISCOSSA MEDIANTE RUOLI
ADDIZIONALE SUL CONSUMO DI ENERGIA
ELETTRICA
Preconsuntivo
2014
Variaz%
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati - specifica
0,00%
===
-653,72
-100,00%
4.562,90
31,61%
-
===
2.399.700,22
2.416.475,12
2.417.000,00
524,88
0,02%
1.000,00
722,72
300,00
-422,72
-58,49%
1.439.996,18
1.444.996,18
1.444.996,18
-
0,00%
-
-
-
-
===
-
-
-
-
===
-
-
-
-
5.000,00
5.000,00
5.000,00
1.625.049,44
1.437.368,89
1.397.369,00
1.359.936,48
1.342.997,61
1.120.259,27
-222.738,34
-16,59%
===
1.094.940,41
-
1.120.259,27
-
1.120.259,27
-
8.795.659,04
6.033.408,46
10.613.844,00
10.428.981,78
10.502.234,78
10.186.555,45
-315.679,33
-3,01%
10.398.234,03
10.370.055,45
10.410.555,45
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Riferimenti
ICI / IMU ORDINARIA
ICI RISCOSSA ATTRAVERSO RUOLI
ICI: ATTIVITA' DI RECUPERO
ADDIZIONALE IRPEF
TARI RISCOSSA MEDIANTE RUOLI
IMPOSTA SULLA PUBBLICITA' RISCOSSA
ATTRAVERSO ALTRE FORME
DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI
TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI URBANI
RISCOSSA ATTRAVERSO ALTRE FORME
TARI riscossa attraverso altre forme
ADDIZIONALE SUL CONSUMO DI ENERGIA
ELETTRICA
Tassa sui servizi comunali (TASI) riscossa a seguito
dell'attività ordinaria di gestione
Variaz%
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati - specifica
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
3.040.000,00
3.040.000,00
205.024,54
110.000,00
-95.024,54
-46,35%
316.927,79
270.000,00
-46.927,79
-14,81%
1.720.000,00
1.720.000,00
653,72
14.437,10
-
45.000,00
19.000,00
-
2015-2014
-
45.000,00
0,00%
0,00%
===
-653,72
-100,00%
4.562,90
31,61%
-
===
2.416.475,12
2.417.000,00
524,88
0,02%
722,72
300,00
-422,72
-58,49%
1.444.996,18
1.444.996,18
-
0,00%
ALTRE IMPOSTE
-
-
-
===
COMPARTECIPAZIONE IRPEF
-
-
-
===
QUOTA
ALLO 0,5 PER
MILLE DELL'IRE
FONDO PARI
SPERIMENTALE
STATALE
DI
RIEQUILIBRIO
-
-
-
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
===
1.342.997,61
1.120.259,27
-222.738,34
-16,59%
10.502.234,78
10.186.555,45
-315.679,33
-3,01%
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Valori aggiornati al 15/01/2015 - IMU
Riferimenti
Abitazione principale
Bagnacavallo
2014
Bagnacavallo
2015
6.616,48
Detrazione abitazione principale
Terreni agricoli
18.033,50
1.059.790,34
Aree fabbricabili
299.703,57
Altri fabbricati
3.155.367,64
Fabbricati rurali
-
di cui ravvedimento operoso
NETTO DI COMPETENZA DEL COMUNE
Alimentazione fondo solidarietà comunale trattenuta
dallo Stato su versamenti F24
NETTO VERSATO AL COMUNE
53.448,66
4.521.478,03
-1.513.019,60
3.008.458,43
3.008.458,43
Valori aggiornati al 15/01/2015 - TASI
Riferimenti
Abitazione principale
Detrazione abitazione principale
Terreni agricoli
Aree fabbricabili
Bagnacavallo
2014
1.340.535,47
142.147,49
54,00
Altri fabbricati
16.622,76
Fabbricati rurali
77.286,97
di cui ravvedimento operoso
NETTO VERSATO AL COMUNE
Bagnacavallo
2015
15.500,25
1.434.499,20
1.434.499,20
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Fondo di solidarietà
Fondo solidarietà comunale 2014
Esercizio 2014
1.376.302,60
Esercizio 2015
Riduzione operata ai sensi della finanziaria 2013
-12.705,23
Riduzione operata ai sensi del DL 66/2014
-34.247,40
Integrazione fondo di solidarietà comunale 2014 (Art.
43 comma 5 Dl 133/2014 - mancato reintegro
-16.322,28
Riduzione operata ai sensi della finanziaria 2015
TOTALE RIDUZIONI FONDO DI SOLIDARITA'
Fondo di solidarietà comunale
Trasferimento Compensativi Stato
Trasferimenti compensativi 2014
-218.131,74
1.376.302,60
Esercizio 2014
774.918,06
-281.406,65
1.094.895,95
Esercizio 2015
-67.567,04
Esenzioni IMU (comunicato del 27/06/2014 in GU n.
149 del 30/06/14)
-20.224,13
Art. 1 comma 731 L. 147/2013 come modificato art. 1
D.L. 16/2014
-320.510,49
Trasferimenti compensativi 2015
TOTALE TRSFERIMENTI DALLO STATO
-281.406,65
Variazioni
774.918,06
IMU immobili comunali
Conguaglio compensativo IMU abitazione prima rata comunicato 7 luglio 2014
TOTALE RIDUZIONE TRSFERIMENTI
COMPENSATIVI
Variazioni
1.376.302,60
-5.928,38
-
-414.230,04
774.918,06
360.688,02
-414.230,04
2.151.220,66
1.455.583,97
-695.636,69
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
ALIQUOTE IMU PROPOSTE
Aliquote
Introito
Prima casa
24.649,98
Riduzione prima casa
Locate
Uso Gratuito
Canone concordato
-18.033,50
10,60
9,60
8,60
Sfitte
10,60
A10
9,80
C1
9,80
C2
9,80
C3/C4/C5
9,80
D (esclusi rurali e D5)
9,80
D5 - Banche
10,60
Aree fabbricabili
3.185.367,64
10,60
299.703,57
Terreni agricoli
8,60
1.059.790,34
Fabbricati rurali
-
Totale
ALIQUOTE TASI PROPOSTE
Prima casa
4.551.478,03
Aliquote
2,50
Riduzione prima casa
Introito
1.492.682,96
-142.147,49
Locate
Uso Gratuito
Canone concordato
Sfitte
A10
C1
C2
C3/C4/C5
D (esclusi rurali e D5)
D5 - Banche
Aree fabbricabili
Terreni agricoli
Fabbricati rurali
Totale
16.676,76
1,00
77.286,97
1.444.499,20
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Riferimenti
Abitazione principale
Bagnacavallo
6.616,48
Detrazione abitazione principale
Terreni agricoli
18.033,50
1.059.790,34
Aree fabbricabili
299.703,57
Altri fabbricati
3.185.367,64
Fabbricati rurali
-
di cui ravvedimento operoso
NETTO VERSATO AL COMUNE
Alimentazione fondo di solidarietà comunale
53.448,66
4.551.478,03
-1.513.019,60
Saldo
3.038.458,43
Bilancio 2015
3.040.000,00
Riferimenti
Abitazione principale
Detrazione abitazione principale
Terreni agricoli
Aree fabbricabili
Bagnacavallo
1.350.535,47
142.147,49
54,00
Altri fabbricati
16.622,76
Fabbricati rurali
77.286,97
di cui ravvedimento operoso
15.500,25
NETTO VERSATO AL COMUNE
1.444.499,20
Bilancio 2015
1.444.996,18
Fonti di finanziamento spese in conto capitale
Risorse correnti
Preconsuntivo
2014
71.543,68
Previsione 2015
-
2015-2014
Variaz%
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
-71.543,68
-100,00%
Avanzo
213.339,07
1.606.500,00
1.393.160,93
653,03%
Oneri di urbanizzazione
137.183,32
619.086,01
481.902,69
351,28%
===
Alienazione di beni immobili
-
150.000,00
150.000,00
Alienazione di beni immobili (ex Stato)
-
329.366,08
329.366,08
75.975,61
72.000,00
-3.975,61
-5,23%
143.343,60
120.000,00
-23.343,60
-16,29%
100.000,00
100.000,00
===
86.893,22
1.385.682,79
1.298.789,57
1494,70%
9.513,10
900.000,00
890.486,90
9360,64%
11.311,20
250.000,00
238.688,80
2110,20%
200.000,00
200.000,00
===
Alienazione di terreni e giacimenti
Aree cimiteriali
Trasf. di capitale dallo Stato
Trasf. Regione
Trasferimenti di capitale da imprese
Trasf. Provincia
Altri trasferimenti
Trasferimenti di capitale da famiglie
Mutui
Totale
-
51.706,58
800.809,38
-
===
-51.706,58
-100,00%
50.000,00
50.000,00
===
5.782.634,88
4.981.825,50
622,10%
Risorse proprie
Risorse correnti
-71.543,68
-100,00%
Avanzo
213.339,07
1.606.500,00
1.393.160,93
653,03%
Oneri di urbanizzazione
137.183,32
619.086,01
481.902,69
351,28%
150.000,00
150.000,00
72.000,00
-3.975,61
Alienazione di beni immobili
Alienazione di terreni e giacimenti
71.543,68
75.975,61
-
143.343,60
120.000,00
-23.343,60
-16,29%
641.385,28
2.567.586,01
1.926.200,73
300,32%
100.000,00
100.000,00
86.893,22
1.385.682,79
1.298.789,57
1494,70%
11.311,20
250.000,00
238.688,80
2110,20%
200.000,00
200.000,00
===
900.000,00
890.486,90
9360,64%
Trasferimenti di capitale da famiglie
TOTALE RISORSE TRASFERITE
Incidenza %
Trasf. di capitale dallo Stato
2%
Aree cimiteriali
2%
9.513,10
51.706,58
159.424,10
19,91%
2.835.682,79
-51.706,58
-100,00%
2.676.258,69
1678,70%
Alienazione di terreni e giacimenti
1%
Alienazione di beni immobili (ex Stato)
6%
Risorse da indebitamento
1%
49,04%
Risorse proprie
47%
Risorse da indebitamento
Mutui
-
50.000,00
-50.000,00
-100,00%
TOTALE MUTUI
-
50.000,00
50.000,00
===
Incidenza %
Alienazione di beni immobili
3%
Trasf. Regione
24%
===
Trasf. Provincia
Trasferimenti di capitale da imprese
Oneri di urbanizzazione
11%
Composizione fonti di fi nanzi amento spese i n conto capital e 2015
-
Trasf. Regione
Altri trasferimenti
Trasferimenti di capitale da imprese
16%
44,40%
Risorse trasferite
Trasf. di capitale dallo Stato
Avanzo
28%
===
TOTALE RISORSE PROPRIE
80,09%
Trasf. Provincia
4%
Altri trasferimenti
3%
Mutui
1%
-5,23%
Aree cimiteriali
Incidenza %
Fonti di finanziamento spese in conto capitale 2015
0,00%
0,86%
Risorse trasf erite
52%
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
Consuntivo 2013
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
Previsione 2015
2015-2014
Prev.cassa
2015
Previsione 2016 Previsione 2017
1 Spese correnti
9.521.968,29
9.303.417,44
8.989.606,26
12.238.682,66
13.074.998,52
11.455.902,38
12.494.615,95
1.038.713,57
9,07%
12.537.839,96
11.967.498,45
11.935.482,45
2 Spese in conto capitale
1.345.055,19
4.184.934,29
2.270.777,31
10.699.053,75
10.823.487,52
1.269.268,87
7.516.614,33
6.247.345,46
492,20%
3.336.294,34
8.373.768,80
3.753.000,00
620.000,00
620.000,00
620.000,00
-620.000,00
-100,00%
1.385.401,00
1.385.401,00
1.384.184,60
1.792.752,56
408.567,96
29,52%
3 Spese per incremento attività finanziarie
4 Rimborso di prestiti
Chiusura anticipazioni ricevute da istituto
5 tesoriere/cassiere
7 Spese per conto di terzi e partite di giro
Totale spesa
-
1.369.265,61
1.498.976,25
2.419.753,68
220.829,70
1.462.370,15
-
-
1 Spese correnti
2 Spese in conto capitale
3 Spese per incremento attività finanziarie
1.792.752,56
1.508.320,00
2.700.000,00
2.700.000,00
2.500.000,00
2.500.000,00
1.107.148,32
2.700.000,00
1.592.851,68
143,87%
2.337.000,00
2.352.400,00
552.335,63
2.394.000,00
1.841.664,37
333,43%
2.253.098,59
2.394.000,00
2.394.000,00
13.755.005,64
18.936.250,48
15.279.045,43
29.780.137,41
30.756.287,04
16.388.839,80
26.897.982,84
10.509.143,04
64,12%
19.919.985,45
26.801.071,25
22.290.802,45
BILANCIO DI PREVISIONE 2015 SPESA PER TITOLI (DPCM 28/11/2011)
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
11.455.902,38
12.494.615,95
1.038.713,57
9,07%
1.269.268,87
7.516.614,33
6.247.345,46
492,20%
-620.000,00
-100,00%
620.000,00
-
-
1.365.804,00
2.556.291,71
-
2015-2014
1.384.184,60
1.792.752,56
408.567,96
29,52%
Chiusura anticipazioni ricevute da istituto
5 tesoriere/cassiere
1.107.148,32
2.700.000,00
1.592.851,68
143,87%
552.335,63
2.394.000,00
1.841.664,37
333,43%
16.388.839,80
26.897.982,84
10.509.143,04
64,12%
TOTALE SPESA
-
1.658.879,46
4 Rimborso di prestiti
7 Spese per conto di terzi e partite di giro
-
Variaz%
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
-
1.168.176,21
SPESA 2014 - 2013 PER TITOLI - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011
Titolo
Preconsuntivo
2014
Variaz%
Titolo
SPESA 2015 - 2017 - TITOLI - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011
Spese per conto di terzi e partite di giro
9%
Chiusura anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere
10%
Rimborso di prestiti
7%
Spese in conto capitale
28%
EVEOLUZIONE DELL'ENTRATA DPCM 20/11/2011 - PREVISIONE 2015 - PRECONSUNTIVO 2014
14.000.000,00
12.000.000,00
10.000.000,00
8.000.000,00
6.000.000,00
4.000.000,00
2.000.000,00
Spese correnti
Spese in conto Spese per incrementoRimborso di prestitiChiusura anticipazioniSpese per conto di
capitale
attività finanziarie
ricevute da istituto terzi e partite di giro
tesoriere/cassiere
Preconsuntivo 2014
Previsione 2015
Spese correnti
46%
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
1 Servizi istituzionali generali e di gestione
2 Giustizia
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
3.202.493,25
-
3.103.467,85
-
Consuntivo 2013
3.054.645,90
-
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
3.196.395,86
-
3.249.153,19
-
Preconsuntivo
2014
3.000.966,72
-
Previsione 2015
3.353.430,18
-
Variaz%
Missioni
SPESA - Missioni di parte corrente
2015-2014
352.463,46
-
11,74%
===
Prev.cassa
2015
Previsione 2016 Previsione 2017
3.450.774,31
-
3.201.227,21
-
3.141.127,21
-
3 Ordine pubblico e sicurezza
599.206,43
596.599,39
607.464,76
589.391,00
605.578,79
571.536,36
574.978,33
3.441,97
0,60%
583.940,63
559.540,46
559.540,46
4 Istruzione e diritto allo studio
927.999,51
927.023,60
959.556,95
1.140.034,46
1.180.377,69
1.158.450,61
1.131.608,82
-26.841,79
-2,32%
1.235.911,99
1.081.829,86
1.046.911,46
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività
5 produttive
971.147,60
874.553,33
843.546,71
852.685,97
891.311,75
856.575,30
906.780,35
50.205,05
5,86%
959.298,53
918.506,35
913.366,35
6 Politiche giovanili, sport e tempo libero
184.554,95
219.854,52
174.757,60
189.070,00
192.575,37
180.368,65
224.103,94
43.735,29
24,25%
264.139,22
198.103,94
198.103,94
60.621,92
54.987,35
72.301,78
66.804,00
66.632,99
58.380,08
67.449,44
9.069,36
15,54%
63.936,24
65.824,40
60.824,40
8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa
427.694,72
329.105,64
273.552,29
337.915,00
313.875,20
265.204,92
321.882,48
56.677,56
21,37%
322.212,38
273.825,38
273.825,38
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9 dell'ambiente
417.249,44
572.573,66
483.962,40
3.134.866,00
2.944.963,51
2.909.108,49
2.970.962,07
61.853,58
2,13%
2.711.893,08
2.968.262,07
2.968.262,07
501.279,29
610.971,93
604.578,85
644.321,00
632.096,50
553.918,79
594.127,00
40.208,21
7,26%
596.808,20
582.110,00
582.972,00
7.836,22
10.866,00
26.565,72
20.916,00
22.320,18
20.570,02
21.791,70
1.221,68
5,94%
20.005,90
19.791,70
19.791,70
1.723.122,33
1.549.434,56
1.549.697,34
1.578.981,55
1.576.928,50
1.573.869,48
1.542.297,37
-31.572,11
-2,01%
1.565.951,82
1.525.924,98
1.525.796,98
7 Turismo
10 Trasporti e diritto alla mobilità
11 Soccorso civile
12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
13 Tutela della salute
14 Sviluppo economico e competitività
112.037,89
135.371,00
129.539,71
109.180,00
125.168,99
125.168,99
71.013,66
-54.155,33
===
-43,27%
71.013,66
35.180,66
35.180,66
15 Politiche per il lavoro e formazione professionale
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
-
16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
-
17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
-
18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
-
19 Relazioni internazionali
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
20 Fondi e accantonamenti
-
-
-
-
50 Debito pubblico
386.724,74
318.608,61
209.436,25
192.101,82
1.086.608,11
186.020,00
187.407,75
181.783,97
522.236,61
522.236,61
===
191.954,00
10.170,03
5,59%
191.954,00
343.631,84
169.688,00
266.148,00
60 Anticipazioni finanziarie
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
99 Servizi per conto terzi
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
Totale per missioni di parte corrente
9.521.968,29
9.303.417,44
8.989.606,26
12.238.682,66
13.074.998,52
11.455.902,38
12.494.615,95
1.038.713,57
9,07%
12.037.839,96
-
367.683,44
11.967.498,45
11.935.482,45
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
3.000.966,72
3.353.430,18
352.463,46
571.536,36
574.978,33
3.441,97
0,60%
1.158.450,61
1.131.608,82
-26.841,79
-2,32%
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività
5 produttive
856.575,30
906.780,35
50.205,05
5,86%
6 Politiche giovanili, sport e tempo libero
180.368,65
224.103,94
43.735,29
24,25%
58.380,08
67.449,44
9.069,36
15,54%
265.204,92
321.882,48
56.677,56
21,37%
2.909.108,49
2.970.962,07
61.853,58
2,13%
553.918,79
594.127,00
40.208,21
7,26%
20.570,02
21.791,70
1.221,68
5,94%
1.573.869,48
1.542.297,37
-31.572,11
-2,01%
125.168,99
71.013,66
-54.155,33
-43,27%
1 Servizi istituzionali generali e di gestione
3 Ordine pubblico e sicurezza
4 Istruzione e diritto allo studio
7 Turismo
8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9 dell'ambiente
10 Trasporti e diritto alla mobilità
11 Soccorso civile
12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
14 Sviluppo economico e competitività
20 Fondi e accantonamenti
50 Debito pubblico
Totale spesa corrente per missione
-
2015-2014
Spesa corrente 2015 per mi ssioni (DPCM 28/12/2011)
Variaz%
Missioni
SPESA - Missioni di parte corrente
11,74%
522.236,61
522.236,61
===
181.783,97
191.954,00
10.170,03
5,59%
11.455.902,38
12.494.615,95
1.038.713,57
9,07%
Ordine pubblico e sicurezza
Fondi
e accantonamenti
Sviluppo
economico
e competitività
Diritti sociali,
politiche
sociali
e famigliaDebito pubblicoServizi istituzionali
generali e di gestione
5%
2%
4%
12% 1%
27%
Soccorso
civile
Trasporti e diritto alla mobilità
Sviluppo sostenibile e tutela del 5%
territorio e dell'ambiente
Istruzione e diritto allo studio
0%
24%
9%
Assetto del territorio edTurismo
edilizia abitativa
3%
1%
Tutelalibero
e valorizzazione dei beni e delle attività produttive
Politiche giovanili, sport e tempo
7%
2%
Dinamica della spesa corrente per missioni - Previsione 2015 - Preconsuntivo 2014
3.500.000,00
3.000.000,00
2.500.000,00
2.000.000,00
1.500.000,00
1.000.000,00
500.000,00
Servizi Ordine Istruzione
Tutela
e e Politiche Turismo
A ssetto Sviluppo
del
TrasportiSoccorso
e
Diritti Sviluppo Fondi e Debito
istituzionali
pubblicodiritto
e
allo
valorizzazio
giovanili,
territorio sostenibile
ed
diritto allacivile
sociali, economico
accantonapubblico
generali esicurezza
di
studio ne dei beni
sport e
edilizia e tutela del
mobilità
politiche
e
menti
gestione
e delle tempo libero
abitativa territorio e
sociali e
competitivit
attività
dell'ambient
f amigliaà
produttive
e
Preconsuntivo 2014
Previsione 2015
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
1 Redditi da lavoro dipendente
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
Consuntivo 2013
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
2015-2014
Variaz%
Macroaggregati
SPESA - Macroaggregati di parte corrente
Prev.cassa
2015
Previsione 2016 Previsione 2017
2.316.087,31
1.780.557,41
1.652.493,28
1.758.095,37
1.778.589,96
1.667.440,60
1.580.259,51
-87.181,09
-5,23%
1.560.612,95
1.595.168,45
194.991,13
160.682,05
157.004,05
164.675,07
169.471,77
154.210,40
164.750,99
10.540,59
6,84%
163.924,52
164.537,07
164.537,07
3 Acquisto di beni e servizi
3.186.517,45
2.750.748,93
2.673.550,40
5.486.486,39
5.346.018,58
5.020.979,83
5.225.289,88
204.310,05
4,07%
5.284.796,95
5.169.484,88
5.140.784,88
4 Trasferimenti correnti
3.345.545,43
4.201.464,96
4.189.684,50
4.372.527,01
4.416.111,58
4.342.759,97
4.396.117,96
53.357,99
1,23%
4.397.137,24
4.087.866,61
4.012.848,21
386.724,74
318.608,61
209.436,25
186.020,00
189.162,52
183.538,74
195.018,00
11.479,26
6,25%
195.018,00
172.084,00
267.838,00
92.102,23
91.355,48
86.479,93
78.777,00
89.036,00
86.972,84
160.943,00
73.970,16
85,05%
176.126,50
160.674,00
160.674,00
20.957,85
192.101,82
1.086.608,11
772.236,61
772.236,61
===
260.223,80
617.683,44
593.631,84
8.989.606,26
12.238.682,66
13.074.998,52
12.494.615,95
1.038.713,57
12.037.839,96
11.967.498,45
11.935.482,45
2 Imposte e tasse a carico dell'ente
7 Interessi passivi
1.595.168,45
Rimborsi e poste correttive delle entrate
9
10 Altre spese correnti
Totale spesa corrente per macroaggregati
9.521.968,29
9.303.417,44
11.455.902,38
9,07%
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
1 Redditi da lavoro dipendente
2 Imposte e tasse a carico dell'ente
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
1.667.440,60
1.580.259,51
2015-2014
Variaz%
Macroaggregati
Spesa corrente 2015 per macroaggregati DPCM 28/12/2011
-87.181,09
-5,23%
154.210,40
164.750,99
10.540,59
6,84%
3 Acquisto di beni e servizi
5.020.979,83
5.225.289,88
204.310,05
4,07%
4 Trasferimenti correnti
4.342.759,97
4.396.117,96
53.357,99
1,23%
183.538,74
195.018,00
11.479,26
6,25%
86.972,84
160.943,00
73.970,16
85,05%
772.236,61
772.236,61
===
12.494.615,95
1.038.713,57
7 Interessi passivi
Altre spese correnti
6%
Rimborsi e poste correttive delle entrate
1%
RedditiImposte
da lavoro
e tasse
dipendente
a carico dell'ente
13% 1%
Interessi passivi
2%
Rimborsi e poste correttive delle entrate
9
10 Altre spese correnti
Totale spesa corrente per macroaggregati
11.455.902,38
9,07%
Evol uzi one del l a spesa cor rente per ma groa ggrega ti - Pr evi si one 2015 - Pr econsunti vo 2014
6.000.000,00
4.000.000,00
2.000.000,00
Redditi
da
lavoro
dipende
nte
Imposte Acquisto Trasf eri Interessi Rimborsi Altre
e tasse di beni e menti
passivi e poste
spese
a carico servizi
correnti
correttiv correnti
dell'ente
e delle
entrate
Preconsuntivo 2014
Previsione 2015
Trasferimenti correnti
35%
Acquisto di beni e servizi
42%
Macroaggregati
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
1 Redditi da lavoro dipendente
Preconsuntivo
2014 - BO
Preconsuntivo
2014 - BR
Preconsuntivo 2014
Preconsuntivo
2014 - BF
Esercizio 2014
(BO + BF)
1.586.217,26
81.223,34
1.667.440,60
77.486,29
149.127,97
5.082,43
154.210,40
5.668,83
3 Acquisto di beni e servizi
5.010.213,59
10.766,24
5.020.979,83
-
5.010.213,59
4 Trasferimenti correnti
4.342.759,97
-
4.342.759,97
-
4.342.759,97
183.538,74
-
183.538,74
-
183.538,74
86.972,84
-
86.972,84
-
86.972,84
2 Imposte e tasse a carico dell'ente
7 Interessi passivi
1.663.703,55
154.796,80
Rimborsi e poste correttive delle entrate
9
10 Altre spese correnti
Macroaggregati
Totale spesa corrente per macroaggregati
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
1 Redditi da lavoro dipendente
2 Imposte e tasse a carico dell'ente
11.358.830,37
97.072,01
Previsione 2015 Previsione 2015 BO
BR
11.455.902,38
Previsione 2015
83.155,12
Previsione 2015 BF
11.441.985,49
Variazione 2015 su
Esercizio 2015 2014 per valori
(BO + BF)
comparabili
1.435.897,99
77.486,29
1.513.384,28
66.875,23
1.502.773,22
154.577,25
5.668,83
160.246,08
4.504,91
159.082,16
-160.930,33
4.285,36
3 Acquisto di beni e servizi
5.225.289,88
-
5.225.289,88
-
5.225.289,88
215.076,29
4 Trasferimenti correnti
4.396.117,96
-
4.396.117,96
-
4.396.117,96
53.357,99
195.018,00
-
195.018,00
-
195.018,00
11.479,26
160.943,00
-
160.943,00
-
160.943,00
73.970,16
772.236,61
-
772.236,61
-
772.236,61
772.236,61
12.411.460,83
969.475,34
7 Interessi passivi
Rimborsi e poste correttive delle entrate
9
10 Altre spese correnti
Totale spesa corrente per macroaggregati
12.340.080,69
83.155,12
12.423.235,81
71.380,14
10 Altre spese correnti - fondo svalutazione crediti
305.000,00
305.000,00
10 Altre spese correnti - fondo di riserva
217.236,61
217.236,61
10 Altre spese correnti - gestione IVA
250.000,00
250.000,00
772.236,61
772.236,61
Totali
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Missioni di parte corrente
IMPEGNI 2011
IMPEGNI 2012
IMPEGNI 2013
PREVISIONE
2015
IMPEGNI 2014
Variaz%
Missioni
Trasferimenti all'Unione
2015-2014
PREVISIONE
2016
2016-20154
PREVISIONE
2017
1 Servizi istituzionali generali e di gestione
860.227,50
847.928,15
926.583,19
943.357,20
936.019,80
-7.337,40
-0,78%
873.092,33
-62.927,47
832.992,33
3 Ordine pubblico e sicurezza
413.941,66
566.736,00
559.816,72
540.474,97
548.728,33
8.253,36
1,53%
533.290,46
-15.437,87
533.290,46
4 Istruzione e diritto allo studio
348.952,22
727.191,52
707.936,30
882.704,29
873.943,82
-8.760,47
-0,99%
825.164,86
-48.778,96
790.246,46
2017-2016
-40.100,00
-34.918,40
Tutela e valorizzazionedei beni e delle attività
5 produttive
8.746,03
968,00
1.794,87
1.615,67
267,55
-1.348,12
-83,44%
267,55
-
267,55
-
6 Politiche giovanili, sport e tempo libero
2.414,52
13.802,00
13.731,55
15.595,37
14.453,94
-1.141,43
-7,32%
14.453,94
-
14.453,94
-
11.973,79
18.989,00
20.324,97
22.169,99
22.986,44
816,45
3,68%
21.361,40
-1.625,04
21.361,40
-
247.081,39
289.108,00
208.610,24
220.485,20
237.082,48
16.597,28
7,53%
229.025,38
-8.057,10
229.025,38
-
68.032,10
126.760,78
132.033,07
122.835,42
127.182,35
4.346,93
3,54%
127.182,35
127.182,35
-
7 Turismo
8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9 dell'ambiente
10 Trasporti e diritto alla mobilità
11 Soccorso civile
12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
14 Sviluppo economico e competitività
Totale per missioni di parte corrente
CDR01
2
RESP. SVILUPPO DEL PERSONALE
CDR01
4
RESP. SERVIZI FINANZIARI
CDR01 RESP. SERVIZIO STATISTICO DEMOGRAFICO
8
ELETTORALE
CDR03
4
RESP. SERVIZI EDUCATIVI
TOTALI
-
-
-
-
-
-
===
-
7.836,22
10.866,00
15.186,06
10.027,40
5.751,70
-4.275,70
-42,64%
5.751,70
1.078.611,82
1.337.070,33
1.328.550,49
1.346.116,21
1.313.920,37
-32.195,84
-2,39%
1.297.669,98
109.357,89
120.371,00
116.881,07
125.168,99
71.013,66
-54.155,33
-43,27%
3.157.175,14
4.059.790,78
4.031.448,53
4.230.550,71
4.151.350,44
-79.200,27
7.064,92
7.813,15
5.234,10
4.727,23
5.234,10
3.150.110,22
3.842.745,22
3.725.709,42
3.915.234,10
3.839.287,75
3.157.175,14
-
-
5.008,53
-
-
-
5.751,70
-
-16.250,39
1.297.669,98
-
35.180,66
-35.833,00
35.180,66
-1,87%
3.962.440,61
-188.909,83
3.887.422,21
506,87
10,72%
3.446,56
-1.787,54
3.446,56
-75.946,35
-1,94%
3.652.165,46
-187.122,29
3.577.147,06
-5.008,53
-100,00%
-
209.232,41
300.505,01
305.580,85
306.828,59
1.247,74
0,41%
306.828,59
4.059.790,78
4.031.448,53
4.230.550,71
4.151.350,44
-79.200,27
-1,87%
3.962.440,61
-
-
-188.909,83
306.828,59
3.887.422,21
-75.018,40
-75.018,40
-75.018,40
Missioni di parte corrente
1 Servizi istituzionali generali e di gestione
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
1.083.750,52
987.331,51
Variaz%
Missioni
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
2015-2014
-96.419,01
2 Giustizia
-
-
-
===
3 Ordine pubblico e sicurezza
-
-
-
===
4 Istruzione e diritto allo studio
-
-
-
===
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività
5 produttive
6 Politiche giovanili, sport e tempo libero
7 Turismo
8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9 dell'ambiente
10 Trasporti e diritto alla mobilità
11 Soccorso civile
12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
261.342,76
13.549,90
-
269.827,00
13.557,00
-
8.484,24
3,25%
-
===
7,10
0,05%
-
===
147.871,43
148.243,00
371,57
0,25%
133.075,21
133.445,00
369,79
0,28%
27.850,78
27.856,00
-
===
5,22
0,02%
13 Tutela della salute
-
-
-
===
14 Sviluppo economico e competitività
-
-
-
===
15 Politiche per il lavoro e formazione professionale
-
-
-
===
16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
-
-
-
===
17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche
-
-
-
===
18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali
-
-
-
===
19 Relazioni internazionali
-
-
-
===
20 Fondi e accantonamenti
-
-
-
===
50 Debito pubblico
-
-
-
===
60 Anticipazioni finanziarie
-
-
-
===
99 Servizi per conto terzi
-
-
-
Totale per missioni di parte corrente
1.667.440,60
1.580.259,51
-87.181,09
Persona le 2015 - mi ssioni
-8,90%
===
-5,23%
Trasporti e diritto alla mobilità
8%
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
9%
Diritti sociali, politiche sociali e f amiglia
2%
Turismo
1%
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività produttive
17%
Servizi istituzionali generali e di gestione
62%
1010
1020
1030
1040
1 Servizi istituzionali generali e di gestione
Spesa per il personale 2015
497.136,00
10.488,52
219.418,57
39.732,00
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività
5 produttive
190.874,00
-
10.651,00
-
-
-
-
110.305,00
-
-
-
100.812,00
-
-
-
21.885,00
-
-
-
7 Turismo
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9 dell'ambiente
10 Trasporti e diritto alla mobilità
12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
Spesa per il personale
Incidenza %
Missioni
Variaz % base 2014
Spesa per il personale 2014
931.663,00
10.488,52
3.456,00
222.874,57
-
39.732,00
1241
1330
4.871,64
411,00
2.000,00
-
69.845,00
-
-
-
2.906,00
-
-
-
-
35.871,00
-
-
1.197,00
870,00
-
-
-
29.926,00
-
-
1.211,00
1.496,00
-
-
-
5.971,00
-
-
-
344.001,78
2.475,00
2.475,00
10.091,00
3.700,00
-
10.456,64
-
-
-
-
2.777,00
2.000,00
2,51%
0,16%
0,00%
21,77%
0,64%
0,23%
0,66%
0,18%
0,13%
59,01%
17,86%
-100,00%
-2,47%
47,81%
91,52%
10,62%
-2,58%
89,46%
1070
1030
1040
24.987,37
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività
5 produttive
197.380,03
6 Politiche giovanili, sport e tempo libero
-
-
2.295,04
-
2.100,00
1110
1111
1111
1120
1130
1241
1330
22.328,90
222.471,15
6.826,97
1.931,89
3.855,31
394,68
1.055,64
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.900,39
-
-
-
-
-
-
35.469,03
-
-
1.195,09
906,00
-
-
29.518,02
-
-
1.208,48
1.549,98
-
-
5.967,02
-
-
-
-
-
-
-
10.649,51
-
-
-
-
-
110.301,31
-
-
-
-
100.798,73
-
-
-
-
21.883,76
-
-
-
-
1.044.852,56
62,7%
10.488,52
187.865,91
0,6%
Legenda
11,3%
24.987,37
1,5%
2.100,00
0,1%
Codice-bilancio
22.328,90
1,3%
Preconsuntivo
2014
56.373,47
-
352.699,08
21,2%
Previsione 2015
6.826,97
1.931,89
0,4%
0,1%
2015-2014
COMPETENZE FISSE PER IL PERSONALE A TEMPO INDETERMINATO
1.010,00
1.044.852,56
931.663,00
STRAORDINARIO PER IL PERSONALE A TEMPO INDETERMINATO
1.020,00
10.488,52
10.488,52
ALTRE COMPETENZE ED INDENNITA' ACCESSORIE PER IL PERSONALE A TEMPO INDETERMINATO
1.030,00
187.865,91
222.874,57
35.008,66
18,63%
COMPETENZE FISSE E ACCESSORIE PER IL PERSONALE A TEMPO DETERMINATO
1.040,00
24.987,37
39.732,00
14.744,63
59,01%
ALTRE SPESE DI PERSONALE
1.050,00
2.100,00
2.475,00
375,00
STRAORDINARIO AL PERSONALE PER CONSULTAZIONI ELETTORALI
1.070,00
22.328,90
CONTRIBUTI OBBLIGATORI PER IL PERSONALE TEMPO INDETERMINATO
1.110,00
352.699,08
344.001,78
-8.697,30
-2,47%
CONTRIBUTI OBBLIGATORI PER IL PERSONALE TEMPO DETERMINATO
1.111,00
6.826,97
10.091,00
3.264,03
47,81%
CONTRIBUTI PREVIDENZA COMPLEMENTARE
1.120,00
1.931,89
3.700,00
1.768,11
91,52%
CONTRIBUTI PER INDENNITA' DI FINE SERVIZIO E ACCANTONAMENTI TFR
1.130,00
9.453,10
10.456,64
1.003,54
10,62%
ASSEGNI FAMILIARI
1.241,00
2.850,66
2.777,00
-73,66
-2,58%
ALTRI ONERI PER IL PERSONALE IN QUIESCENZA
1.330,00
1.055,64
2.000,00
944,36
89,46%
1.667.440,60
1.580.259,51
-87.181,09
-5,23%
TOTALE
3.177,00
18,63%
185.570,87
Incidenza %
1130
3.700,00
14,10%
1020
Spesa per il personale
1120
10.091,00
0,00%
10.488,52
12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
1111
199.482,78
0,66%
1010
10 Trasporti e diritto alla mobilità
1110
-
58,96%
603.839,22
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9 dell'ambiente
1070
-
-10,83%
1 Servizi istituzionali generali e di gestione
7 Turismo
1050
Variaz%
Missioni
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
-
-113.189,56
-
-22.328,90
-10,83%
0,00%
17,86%
-100,00%
3.194,22
9.453,10
0,6%
2.850,66
0,2%
1.055,64
0,1%
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
1 Servizi istituzionali generali e di gestione
2 Giustizia
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
81.798,33
-
1.124.943,86
-
Consuntivo 2013
138.958,10
-
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
581.629,52
-
571.668,30
-
Preconsuntivo
2014
99.837,47
-
Previsione 2015
943.445,56
-
Variaz%
Missioni
SPESA - Missioni - investimenti
2015-2014
843.608,09
-
3 Ordine pubblico e sicurezza
359.662,70
48.730,96
83.012,50
138.816,00
126.736,00
101.535,60
28.000,00
-73.535,60
4 Istruzione e diritto allo studio
53.684,33
95.414,91
95.546,94
247.324,48
242.782,81
87.447,94
1.598.937,82
1.511.489,88
106.856,26
44.941,01
306.212,97
197.227,43
233.951,33
185.380,71
251.488,91
16.458,05
123.178,75
23.780,35
130.828,10
149.228,10
33.372,94
189.992,58
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività
5 produttive
6 Politiche giovanili, sport e tempo libero
7 Turismo
8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9 dell'ambiente
10 Trasporti e diritto alla mobilità
26.599,17
98.057,77
11.120,36
95.932,07
101.420,63
50.109,11
52.000,00
===
Previsione 2016 Previsione 2017
486.745,22
-
460.000,00
-
50.000,00
-
-72,42%
19.600,00
28.000,00
28.000,00
1728,45%
68.998,98
1.738.768,80
88.000,00
66.108,20
35,66%
38.588,91
430.000,00
30.000,00
156.619,64
469,30%
64.557,43
125.000,00
25.000,00
1.890,89
===
3,77%
36.400,00
7.000,00
7.000,00
10.995,08
4.975,57
31.194,70
39.928,01
48.928,01
21.884,96
31.736,45
9.851,49
45,01%
28.736,45
10.000,00
10.000,00
556.119,48
2.445.756,83
1.355.615,59
8.744.315,24
8.765.719,44
530.982,57
3.878.961,59
3.347.979,02
630,53%
2.181.743,02
5.385.000,00
3.485.000,00
11 Soccorso civile
49.989,52
12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
82.892,27
198.934,63
225.335,80
498.841,90
60.000,00
===
42.000,00
347.544,85
258,39%
368.924,33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15 Politiche per il lavoro e formazione professionale
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
19 Relazioni internazionali
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
20 Fondi e accantonamenti
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
50 Debito pubblico
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
60 Anticipazioni finanziarie
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
99 Servizi per conto terzi
-
-
-
-
-
-
-
-
-
===
-
-
4.184.934,29
2.270.777,31
10.699.053,75
10.823.487,52
1.269.268,87
-
7.516.614,33
-
30.000,00
===
24.211,00
-
190.000,00
-100,00%
24.211,00
-
60.000,00
482.051,42
-
24.211,00
-
134.506,57
14 Sviluppo economico e competitività
1.345.055,19
-
60.000,00
498.841,90
13 Tutela della salute
Totale investimenti per missioni
844,98%
Prev.cassa
2015
-24.211,00
6.247.345,46
492,20%
3.336.294,34
8.373.768,80
3.753.000,00
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
Variaz%
Missioni
SPESA - Missioni - investimenti e attività finanziarie
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
99.837,47
943.445,56
843.608,09
844,98%
3 Ordine pubblico e sicurezza
101.535,60
28.000,00
-73.535,60
-72,42%
4 Istruzione e diritto allo studio
87.447,94
1.598.937,82
1.511.489,88
1 Servizi istituzionali generali e di gestione
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività
5 produttive
2015-2014
1728,45%
185.380,71
251.488,91
66.108,20
35,66%
6 Politiche giovanili, sport e tempo libero
33.372,94
189.992,58
156.619,64
469,30%
8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa
50.109,11
52.000,00
1.890,89
3,77%
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
9 dell'ambiente
21.884,96
31.736,45
9.851,49
45,01%
10 Trasporti e diritto alla mobilità
530.982,57
3.878.961,59
3.347.979,02
630,53%
12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
134.506,57
482.051,42
347.544,85
258,39%
-24.211,00
-100,00%
6.247.345,46
492,20%
14 Sviluppo economico e competitività
24.211,00
Totale investimenti per missioni
1.269.268,87
7.516.614,33
Servizi istituzionali generali e di gestione
13%
Ordine pubblico e sicurezza
0%
Istruzione e diritto allo studio
21%
Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività produttive
3%
Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
6%
Trasporti e diritto alla mobilità
52%
Politiche giovanili, sport e tempo libero
3%
Assetto del territorio ed edilizia abitativa
1%
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
0%
Investi menti 2015 per mi ssioni DPCM 28/12/2011
Evol uzione degli investimenti per mi ssioni - Previ sione 2015 - Preconsuntivo 2014
4.000.000,00
3.500.000,00
3.000.000,00
2.500.000,00
2.000.000,00
1.500.000,00
1.000.000,00
500.000,00
Serv izi istituzionali
generali e di gestione
Ordine pubblico e
sicurezza
Istruzione e diritto allo Tutela e v alorizzazione Politiche giov anili, sport Assetto del territorio ed Sv iluppo sostenibile e Trasporti e diritto alla Diritti sociali, politiche Sv iluppo economico e
studio
dei beni e delle attiv ità e tempo libero
edilizia abitativ a
tutela del territorio e
mobilità
sociali e f amiglia
competitiv ità
produttiv e
dell'ambiente
Preconsuntivo 2014
Previsione 2015
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
Consuntivo 2013
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
Variaz%
Macroaggr
egati
SPESA - Investimenti per macroaggregati
2015-2014
Prev.cassa
2015
Previsione 2016 Previsione 2017
Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni
2
1.318.456,02
4.045.559,53
2.228.086,31
10.567.716,23
10.624.699,66
1.134.211,38
7.501.419,88
6.367.208,50
561,38%
3.324.699,89
8.366.768,80
3.746.000,00
26.599,17
139.374,76
42.691,00
131.337,52
198.787,86
135.057,49
15.194,45
-119.863,04
-88,75%
11.594,45
7.000,00
7.000,00
Contributi agli investimenti
3
Acquisizioni di attività finanziarie
1
Totale investimenti per macroaggregati
-
1.345.055,19
-
4.184.934,29
2.270.777,31
10.699.053,75
10.823.487,52
1.269.268,87
7.516.614,33
Previsione 2015
1.134.211,38
7.501.419,88
2015-2014
Variaz%
Macroaggr
egati
Preconsuntivo
2014
Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni
2
6.367.208,50
561,38%
Contributi agli investimenti
0%
Contributi agli investimenti
3
Totale investimenti per macroaggregati
===
492,20%
3.336.294,34
Investimenti 2015 per macroaggregati DPCM 28/12/2011
SPESA - Investimenti per macroaggregati
SPESA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 TITOLI
6.247.345,46
135.057,49
15.194,45
-119.863,04
-88,75%
1.269.268,87
7.516.614,33
6.247.345,46
492,20%
Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni
100%
Evoluzione degli investimenti per macroaggregati - Previsione 2015 - Preconsuntivo 2014
8.000.000,00
7.000.000,00
6.000.000,00
5.000.000,00
4.000.000,00
3.000.000,00
2.000.000,00
1.000.000,00
Preconsuntivo 2014
Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni
Contributi agli investimenti
Previsione 2015
8.373.768,80
3.753.000,00
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Spesa
2015
2016
Spesa 1 (BO)
1.532.500,00
2.103.000,00
Spesa 2 (BF)
3.920.768,80
2.350.000,00
Spesa 3 (BR)
2.063.345,53
3.920.768,80
Spesa 4 (BV)
Totale spesa al titolo II
-
-
2017
Note
1.403.000,00 Spesa1= Investimenti programmati e realizzati nello stesso esercizio
-
Spesa 2= Investimenti programmati in un esercizio e realizzati successivamente
2.350.000,00 Spesa 3= Investimenti programmati negli esercizi precedenti da realizzarsi nell'esercizio
-
Spesa 4= Investimenti programmati negli esercizi precedenti da realizzarsi negli esercizi successivi
7.516.614,33
8.373.768,80
3.753.000,00
Risorse disponibili
5.453.268,80
4.453.000,00
1.403.000,00 Risorse disponibili nell'esercizio
FPV (Fondo Pluriennale vincolato)
2.063.345,53
3.920.768,80
2.350.000,00 Transito delle risorse già accertate per il finanziamento degli interventi differiti
Totale fonti di finanziamento
7.516.614,33
8.373.768,80
3.753.000,00
Previsione 2015
Previsione 2016
Entrata
Fonti di finanziamento spese in conto capitale
Avanzo
Oneri di urbanizzazione
619.086,01
Alienazione di beni immobili
150.000,00
Alienazione di terreni e giacimenti
213.000,00
72.000,00
1.400.000,00
Aree cimiteriali
120.000,00
100.000,00
Trasf. di capitale dallo Stato
100.000,00
Trasf. Regione
Previsione 2017
1.606.500,00
1.385.682,79
140.000,00
195.000,00
700.000,00
Trasferimenti di capitale da imprese
900.000,00
Trasf. Provincia
250.000,00
Altri trasferimenti
200.000,00
100.000,00
50.000,00
2.500.000,00
508.000,00
5.453.268,80
4.453.000,00
1.403.000,00
Mutui
Totale
Fonti di finanziamento spese in conto capitale
Previsione 2015
Previsione 2016
Risorse proprie
2.567.586,01
1.713.000,00
195.000,00
Risorse trasferite
2.835.682,79
240.000,00
700.000,00
50.000,00
2.500.000,00
508.000,00
5.453.268,80
4.453.000,00
1.403.000,00
Risorse proprie %
47,08%
38,47%
13,90%
Risorse trasferite %
52,00%
5,39%
49,89%
0,92%
56,14%
36,21%
Indebitamento
Totale
Indebitamento %
Previsione 2017
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
CDC ANAGRAFE STATO CIVILE
CDC VIABILITA'
CDC PUBBLICA ILLUMINAZIONE
CDC PARCHI ED AREE VERDI
Entrata
preconsuntivo
2014
Spesa
preconsuntivo
2014
Saldo (E - S)
Entrata previsione
Spesa
2015
previsione 2015
Saldo (E - S)
Variaz entrata
Variaz spesa
Variaz% S
Gestione corrente per centro di costo CDG - servizi
indivisibili
Variaz % E
Servizi indivisibili
15.932,74
14.849,05
-3.951,68
15.200,00
18.350,65
-9.238,57
-732,74
3.501,60
-4,60%
23,58%
972,76
186.710,12
-216.733,12
1.315,00
215.615,00
-277.570,00
342,24
28.904,88
35,18%
15,48%
414.309,93
-453.229,59
419.036,00
-420.580,00
313.460,58
-258.752,83
8.512,00
303.722,00
-304.836,00
201,38
-9.738,58
2,42%
-3,11%
8.310,62
-
-
4.726,07
===
1,14%
CDC GESTIONE BENI DI PROPRIET└
142.779,33
359.580,90
-223.983,60
179.800,00
477.302,02
-231.615,03
37.020,67
117.721,12
25,93%
32,74%
Totale Servizi indivisibili
167.995,45
1.288.910,58
-1.156.650,82
204.827,00
1.434.025,67
-1.243.839,60
36.831,55
145.115,09
21,92%
11,26%
Entrata
preconsuntivo
2014
Spesa
preconsuntivo
2014
Saldo (E - S)
Entrata previsione
Spesa
2015
previsione 2015
Saldo (E - S)
Variaz entrata
Variaz spesa
Variaz% S
Gestione corrente per centro di costo CDG - servizi
a domanda individuale
Variaz % E
Servizi a domanda individuale
CDC MUSEI E PINACOTECHE
20.809,38
256.386,58
-79.090,14
1.000,00
254.267,80
-87.516,33
-19.809,38
-2.118,78
-95,19%
-0,83%
CDC SCUOLE D'ARTI E MESTIERI
21.096,50
57.813,40
-314.568,23
17.000,00
70.045,00
-330.382,00
-4.096,50
12.231,60
-19,42%
21,16%
CDC ALTRI IMPIANTI
39.362,73
123.490,26
-55.478,04
36.971,67
135.850,00
-49.865,97
-2.391,06
12.359,74
-6,07%
10,01%
Totale
81.268,61
437.690,24
-449.136,41
54.971,67
460.162,80
-467.764,30
-26.296,94
22.472,56
-32,36%
5,13%
% di copertura
8,12%
0,39%
CDC SCUOLE D'ARTI E MESTIERI
CDC MUSEI E PINACOTECHE
36,49%
24,27%
CDC ALTRI IMPIANTI
31,88%
27,22%
Totale
18,57%
11,95%
Gestione corrente per centro di costo CDG - servizi
Entrata
Spesa previsione
a domanda individuale
previsione 2015
2015
% di copertura 2015
CDC MUSEI E PINACOTECHE
% di copertura
2014
preconsuntivo
1.000,00
254.267,80
0,39%
8,12%
CDC SCUOLE D'ARTI E MESTIERI
17.000,00
70.045,00
24,27%
36,49%
CDC ALTRI IMPIANTI
36.971,67
135.850,00
27,22%
31,88%
Totale
54.971,67
460.162,80
11,95%
18,57%
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Vincolo utilizzo spesa (50%) - Articolo 208 comma 4 codice della strada
Previsione 2015
Fondo rischi
2015
Saldo
disposnibile
Previsione di bilancio 2015
340.000,00
126.000,00
214.000,00
Totali
340.000,00
126.000,00
214.000,00
Gestione degli incassi (in Unione)
Totale a riferimento articolo 208 codice della strada
Vincolo utilizzo spesa (50%) - Articolo 208 comma 4 codice della strada
Limite art. 208
Valore limite
33.287,36
180.712,64
90.356,32
4. Una quota pari al 50 per cento dei proventi spettanti agli enti di cui al secondo periodo del comma 1 e' destinata: a) in misura non inferiore a un quarto della quota, a interventi di sostituzione, di ammodernamento, di potenziamento, dimessa a norma e di manutenzione della segnaletica delle strade di proprietà dell'ente; 25.631,60
25%
22.589,08 ok
b) in misura non inferiore a un quarto della quota, al potenziamento delle attività di controllo e di accertamento delle violazioni in materia di circolazione stradale, anche attraverso l'acquisto di automezzi, mezzi e attrezzature dei Corpi e dei servizi di polizia provinciale e di polizia municipale di cui alle lettere d-bis) ed e) del comma 1 dell'articolo 12; 26.406,88
25%
22.589,08 ok
c) ad altre finalità connesse al miglioramento della sicurezza stradale, relative alla manutenzione delle strade di proprietà dell'ente, all'installazione, all'
ammodernamento, al potenziamento, alla messa a norma e alla manutenzione delle barriere e alla sistemazione del manto stradale delle medesime
strade, alla redazione dei piani di cui all'articolo 36, a interventi per la sicurezza stradale a tutela degli utenti deboli, quali bambini, anziani, disabili,
pedoni e ciclisti, allo svolgimento, da parte degli organi di polizia locale, nelle scuole di ogni ordine e grado, di corsi didattici finalizzati all'educazione
stradale, a misure di assistenza e di previdenza per il personale di cui alle lettere d-bis) ed e) del comma 1 dell'articolo 12, alle misure di cui al comma 5bis del presente articolo e a interventi a favore della mobilità ciclistica.(5)
52.118,63
25%
22.589,08 ok
Bilancio Unione
Gestione degli incassi (in Unione)
Previdenza complementare
Formazione
33.287,36
4.374,09
1.625,04
Personale (Turno, reperobilità disagio, progetti)
46.119,50
Strumentazioni
16.412,89
Mezzi di trasporto
Accesso banche dati
Totale spese sostenute in Unione
4.875,12
5.118,87
111.812,87
Verifica
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Servizi educativi in Unione
Riferimenti
161
162
Servizi educativi
costi generali
U.O.
Asili nido
163
Scuole materne
164
165
Scuole medie
inferiori
Scuole primarie
167
168
169
182
Totale gestione
Centri ricreativi Altri servizi per corrente per
estivi
l'infanzia
centro di costo
Refezione
Trasporti scolastici scolastica
SPESA
Spesa per servizi
Utenze per servizi
56.620,24
-
Perequazione pasti - cessione
Totale costi
918.482,87
299.458,37
4.655,01
3.610,98
48.092,50
41.745,75
95.598,83
67.918,34
124.954,07
-
11.639,48
56.620,24
621.670,69
33.704,07
115.826,32
-
123.189,78
-
46.557,92
978.214,85
341.204,12
37.405,67
37.204,42
100.253,84
71.529,32
124.954,07
2.268.468,33
287.059,49
58.197,40
701.932,68
115.826,32
123.189,78
2.613.725,22
ENTRATA
Entrate del servizio
Rette
47.191,13
-
Perequazione pasti - acquisisione
330.000,00
-
-
3.000,00
19.000,00
15.000,00
18.443,94
177.245,15
-
-
20.000,00
653.000,00
38.000,00
45.000,00
1.086.000,00
-
-
23.000,00
672.000,00
53.000,00
63.443,94
1.263.245,15
-101.954,07
-29.932,68
-62.826,32
-59.745,84
-1.350.480,07
-
-
TOTALE ENTRATA
47.191,13
367.405,67
37.204,42
SALDO (E - S)
-9.429,12
-610.809,18
-303.999,70
Tasso di copertura (E/S)
-
83,35%
37,56%
10,90%
-100.253,84
0,00%
-71.529,32
0,00%
18,41%
95,74%
-
45,76%
51,50%
48,33%
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Servizi educativi in Unione
161
162
Servizi educativi
costi generali
U.O.
Asili nido
RIFERIMENTI
163
Scuole materne
164
165
Scuole medie
inferiori
Scuole primarie
167
168
169
182
Totale gestione
Centri ricreativi Altri servizi per corrente per
estivi
l'infanzia
centro di costo
Refezione
Trasporti scolastici scolastica
SPESA
Personale
41.388,75
IMPOSTE E TASSE DIVERSE
Acquisto di beni 2015
97,50
Utenze educativi
-
Locazioni educativi
-
Altre locazioni e utilizzo beni di terzi
6.493,66
Acquisto di servizi 2015
8.640,33
Trasferimenti correnti ai comuni - PEREQUAZIONE
58.197,40
102.977,18
2.437,56
10.268,13
69.418,10
802.800,00
-
102.935,11
-
4.622,50
-
3.529,73
-
5.711,26
32,50
81,25
41.745,75
95.598,83
67.918,34
69.050,10
17.292,32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
165.712,00
610,00
2.436,96
38.611,65
43.842,27
619.233,73
20.526,32
1.300,00
205.262,92
-
113.870,37
-
-
73.000,00
-
-
-
-
TRASFERIMENTI CORRENTI AD ALTRI
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
TOTALE SPESA IN CONTO CAPITALE
TOTALE SPESA
166.604,64
-
-
2.000,00
2.000,00
102.253,84
73.529,32
987.900,97
341.204,12
22.800,00
24.000,00
-
-
664,48
-
-
-
-
125.564,07
665.512,96
2.437,56
55.515,47
-
-
51.787,00
20.732,50
362.610,27
-
TRASFERIMENTI CORRENTI AD ALTRI
FONDO SVALUTAZIONE CREDITI
-
-
TRASFERIMENTO MINISTERO PUBBLICA
ISTRUZIONE - ISTITUZIONI SCOLASTICHE
25.100,00
15.143,61
21.000,00
115.826,32
58.075,09
-
6.493,66
1.766.072,80
58.197,40
19.352,00
19.352,00
400,00
46.500,00
9.486,58
123.189,78
9.486,58
51.787,00
4.000,00
2.701.586,02
ENTRATA
CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI
DALLO STATO
-
CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI
DALLA REGIONE ALLE UNIONI
-
TRASFERIMENTI CORRENTI DA PROVINCIA
-
14.605,67
COMUNI UNIONE
-
61.156,21
ALTRI COMUNI
-
TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALRI ENTI DEL
SETTORE PUBBLICO
-
PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI
-
PROVENTI DIVERSI DA ENTI DEL SETTORE
PUBBLICO
TOTALE ENTRATA
SALDO GESTIONE (E - S) = QUOTA
CONTRIBUZIONE ENTI
47.191,13
-
330.000,00
-
41.745,75
12.539,94
95.598,83
67.918,34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.000,00
536,55
20.000,00
-
19.000,00
-
-
-
-
-
38.624,32
653.000,00
-
13.061,67
65.800,00
664,48
30.667,34
-
-
305.580,00
-
-
12.539,94
15.000,00
5.382,27
20.382,27
38.000,00
45.000,00
1.086.000,00
-
-
47.191,13
47.191,13
428.561,88
78.950,17
95.598,83
67.918,34
23.536,55
710.624,32
53.000,00
63.443,94
1.568.825,15
-119.413,52
-559.339,09
-262.253,95
-6.655,01
-5.610,98
-102.027,52
45.111,36
-62.826,32
-59.745,84
-1.132.760,87
Totale spesa
166.604,64
987.900,97
341.204,12
102.253,84
73.529,32
125.564,07
665.512,96
115.826,32
123.189,78
2.701.586,02
Totale entrata
47.191,13
428.561,88
78.950,17
95.598,83
67.918,34
23.536,55
710.624,32
53.000,00
63.443,94
1.568.825,15
-119.413,52
-559.339,09
-262.253,95
-6.655,01
-5.610,98
-102.027,52
45.111,36
-62.826,32
-59.745,84
-1.132.760,87
Quota a carico comune
(E - S)
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre
2011 - TITOLI
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e
1 perequativa
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
Consuntivo 2013
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
Preconsuntivo
2014
Previsione 2015
2015-2014
Variaz%
Titoli
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 - DISPONIBILITA' CORRENTE - EQUILIBRI DI PARTE CORRENTE
Prev.cassa 2015 Previsione 2016 Previsione 2017
7.516.119,06
8.795.659,04
6.033.408,46
10.613.844,00
10.428.981,78
10.502.234,78
10.186.555,45
-315.679,33
-3,01%
10.398.234,03
10.370.055,45
2 Trasferimenti correnti
862.619,44
2.008.796,28
3.640.327,43
1.206.784,39
1.697.883,11
1.686.949,76
949.377,49
-737.572,27
-43,72%
1.083.399,94
754.877,49
754.877,49
3 Entrate extratributarie
1.960.178,12
1.468.067,19
1.445.359,62
1.603.455,27
2.280.604,53
1.785.774,12
2.118.914,37
333.140,25
18,66%
2.428.368,99
2.136.989,37
2.206.989,37
119.473,78
119.473,78
83.155,12
-36.318,66
-30,40%
-
71.380,14
71.380,14
5.000,00
5.000,00
620.000,00
615.000,00
12300,00%
-
-
-
329.366,08
329.366,08
===
-
-
-
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PARTE
CORRENTE
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE: FONDI NON
VINCOLATI
Entrata in conto capitale destinata al finanziamento di
spesa corrente
Entrata corrente destinata al finanziamento di spesa in
conto capitale
-
-
-
200.257,05
-
-
498.112,70
-
-
200.000,00
-
-
-
10.410.555,45
-3.000,00
-323.340,99
-322.779,66
-
-71.543,68
-71.543,68
-
71.543,68
-100,00%
-
-
-
TOTALE DISPONIBILITA' CORRENTE
11.034.286,37
11.949.181,52
10.796.315,85
13.624.083,66
14.460.399,52
14.027.888,76
14.287.368,51
259.479,75
1,85%
13.910.002,96
13.333.302,45
13.443.802,45
Totale fabbisogno corrente
11.020.944,54
11.723.171,12
10.451.976,41
13.624.083,66
14.460.399,52
12.840.086,98
14.287.368,51
1.447.281,53
11,27%
14.330.592,52
13.333.302,45
13.443.802,45
13.341,83
226.010,40
344.339,44
-1.187.801,78
-100,00%
1 Spese correnti
9.521.968,29
9.303.417,44
8.989.606,26
12.238.682,66
13.074.998,52
11.455.902,38
12.494.615,95
1.038.713,57
9,07%
12.537.839,96
11.967.498,45
4 Rimborso di prestiti
1.498.976,25
2.419.753,68
1.462.370,15
1.385.401,00
1.385.401,00
1.384.184,60
1.792.752,56
408.567,96
29,52%
1.792.752,56
1.365.804,00
1.508.320,00
11.020.944,54
11.723.171,12
10.451.976,41
13.624.083,66
14.460.399,52
12.840.086,98
14.287.368,51
1.447.281,53
11,27%
14.330.592,52
13.333.302,45
13.443.802,45
329.366,08
329.366,08
SALDO CORRENTE
-
-
1.187.801,78
-
-420.589,56
-
-
Fabbisogno corrente
Totale fabbisogno corrente
Entrata in conto capitale destinata al finanziamento di
spesa corrente
498.112,70
-
-
-
-
-
===
-
-
11.935.482,45
-
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre
2011 - TITOLI
4 Entrate in conto capitale
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
1.872.632,71
1.841.529,32
5 Entrate da riduzione di attività finanziarie
-
1.369.265,61
6 Accensione di prestiti
-
1.807.253,94
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PARTE
INVESTIMENTI
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE: FONDI PER
FINANZIAMENTO SPESE IN CONTO CAPITALE
Entrata in conto capitale destinata al finanziamento di
spesa corrente
Entrata corrente destinata al finanziamento di spesa in
conto capitale
74.020,41
-498.112,70
212.850,10
-
Consuntivo 2013
903.008,67
620.000,00
447.888,89
-
Previsione iniziale
Previsione
2014
assestata 2014
Preconsuntivo
2014
4.489.211,00
4.141.219,89
515.926,63
620.000,00
807.542,13
807.542,13
2.360.000,00
2.360.000,00
3.601.327,02
3.601.327,02
248.515,73
461.854,80
-
4.126.134,88
-
2.596.573,01
-807.542,13
-100,00%
869.222,26
2.063.345,53
461.854,80
-
895.000,00
-
-
2.500.000,00
508.000,00
-1.537.981,49
-42,71%
-
3.920.768,80
2.350.000,00
1.606.500,00
1.144.645,20
247,84%
-
-
-
-329.366,08
-329.366,08
===
-
-
-
-71.543,68
-100,00%
323.340,99
322.779,66
71.543,68
71.543,68
5.554.239,96
2.293.677,22
11.319.053,75
11.443.487,52
5.458.194,26
7.516.614,33
IMPIEGHI IN CONTO CAPITALE
1.345.055,19
5.554.199,90
2.270.777,31
11.319.053,75
11.443.487,52
1.889.268,87
7.516.614,33
106.485,23
40,06
22.899,91
1.345.055,19
4.184.934,29
2.270.777,31
3.568.925,39
1.953.000,00
===
3.000,00
-
699,75%
3.601.327,02
-
Prev.cassa 2015 Previsione 2016 Previsione 2017
3.610.208,25
50.000,00
1.451.540,42
-
2015-2014
50.000,00
TOTALE DISPONIBILIA' IN CONTO CAPITALE
SALDO IN CONTO CAPITALE
-
-
-
Previsione 2015
Variaz%
Titoli
ENTRATA - Classificazione DPCM 28 dicembre 2011 - DISPONIBILITA' IN CONTO CAPITALE - EQUILIBRI IN CONTO CAPITALE
-
-
-
-
37,71%
3.465.795,27
8.373.768,80
3.753.000,00
5.627.345,46
297,86%
3.336.294,34
8.373.768,80
3.753.000,00
-3.568.925,39
-100,00%
129.500,93
6.247.345,46
492,20%
3.336.294,34
-620.000,00
-100,00%
7.516.614,33
5.627.345,46
297,86%
329.366,08
329.366,08
-
2.058.420,07
-
-
Fabbisogno in conto capitale
2 Spese in conto capitale
3 Spese per incremento attività finanziarie
Totale fabbisogno in conto capitale
Entrata in conto capitale destinata al finanziamento di
spesa corrente
1.345.055,19
498.112,70
1.369.265,61
5.554.199,90
-
2.270.777,31
-
10.699.053,75
10.823.487,52
1.269.268,87
620.000,00
620.000,00
620.000,00
11.319.053,75
11.443.487,52
1.889.268,87
-
-
-
7.516.614,33
-
===
3.336.294,34
-
8.373.768,80
8.373.768,80
-
3.753.000,00
3.753.000,00
-
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Dinamica indebitamento
Debito residuo al 31/12 esercizio precedente
Esercizio 2011
15.595.680,44
Debito residuo al 31/12 esercizio precedente
Interessi passivi
Esercizio 2013
14.096.704,19
13.484.204,45
1.807.253,94
620.000,00
1.498.976,25
2.419.753,68
1.462.370,15
14.096.704,19
13.484.204,45
12.641.834,30
Assunzione di mutui
Quota capitale ammortamento mutui
Esercizio 2012
-
Esercizio 2014
12.641.834,30
Esercizio 2015
Esercizio 2016
Esercizio 2017
11.257.649,70
9.514.897,14
50.000,00
2.500.000,00
508.000,00
1.384.184,60
1.792.752,56
1.365.804,00
1.508.320,00
11.257.649,70
9.514.897,14
10.649.093,14
9.648.773,14
-
10.649.093,14
386.724,74
318.608,61
209.436,25
183.538,74
195.018,00
172.084,00
267.838,00
Quota capitale ammortamento mutui
1.498.976,25
2.419.753,68
1.462.370,15
1.384.184,60
1.792.752,56
1.365.804,00
1.508.320,00
Totale oneri finanziari
1.885.700,99
2.738.362,29
1.671.806,40
1.567.723,34
1.987.770,56
1.537.888,00
1.776.158,00
1.537.888,00
1.776.158,00
Risorse straordinarie
Dinamica oneri finanziari
Limite di indebitamento
Entrata corrente (Tit. I + II + III)
Interessi passivi
-1.000.000,00
1.885.700,99
Esercizio 2011
-329.366,08
1.738.362,29
Esercizio 2012
1.671.806,40
Esercizio 2013
1.567.723,34
Esercizio 2014
1.658.404,48
Esercizio 2015
Esercizio 2016
Esercizio 2017
10.338.916,62
12.272.522,51
11.119.095,51
13.974.958,66
13.254.847,31
13.910.002,96
13.261.922,31
386.724,74
318.608,61
209.436,25
183.538,74
195.018,00
195.018,00
172.084,00
25%
25%
3.493.739,67
3.313.711,83
1.111.909,55
1.397.495,87
1.325.484,73
916.891,55
1.202.477,87
1.153.400,73
22.922.288,78
30.061.946,65
28.835.018,28
Limite di indebitamento a breve - art. 222 D.Lgs. 267/2000 (Delibera G C. n. 164 del 12/12/2014)
Coefficienti
Limite rispetto ai coefficienti
25%
2.779.773,88
Limite di indebitamento a lungo termine - art. 204 D.Lgs. 267/2000
Coefficienti
Limite interessi passivi su coefficienti
Margine su interessi passivi
Ca pacità teorica assunzione mutui al 4%
10%
10%
10%
-
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Ipotesi patto con restituzione regione 100% del patto ceduto
Riferimenti
Saldo corrente al netto fondo svalutazione crediti
OBIETTIVO LORDO
Acquisizione dalla Regione patto ceduto nell'esercizio
precedente
SALDO DA RISPETTARE NELLA GESTIONE DI
CASSA DELLA GESTIONE IN CONTO CAPITALE
Saldo gestione incassi e pagamenti in conto capitale
Saldo patto da cedersi alla Regione
Esercizio 2015
Esercizio 2016
Esercizio 2017
1.148.386,48
1.678.904,00
1.829.520,00
447.374,00
481.053,00
481.053,00
4.250.000,00
4.211.291,15
1.413.373,35
-4.951.012,48
-5.409.142,15
-2.761.840,35
-739.721,33
-3.995.768,80
-2.538.700,00
-4.211.291,15
-1.413.373,35
-223.140,35
Ipotesi patto con restituzione regione 50% del patto ceduto
Riferimenti
Saldo corrente al netto fondo svalutazione crediti
OBIETTIVO LORDO
Acquisizione dalla Regione patto ceduto nell'esercizio
precedente
SALDO DA RISPETTARE NELLA GESTIONE DI
CASSA DELLA GESTIONE IN CONTO CAPITALE
Saldo gestione incassi e pagamenti in conto capitale
Saldo patto da cedersi alla Regione
Esercizio 2015
Esercizio 2016
Esercizio 2017
1.148.386,48
1.678.904,00
1.829.520,00
447.374,00
481.053,00
481.053,00
2.125.000,00
3.168.145,58
1.228.259,46
-2.826.012,48
-4.365.996,58
-2.576.726,46
-739.721,33
-3.995.768,80
-2.538.700,00
-2.086.291,15
-370.227,78
-38.026,46
2.125.000,00
2.125.000,00
1.043.145,58
1.043.145,58
185.113,89
Gestione patto regione con restituzione 50% del
patto ceduto
2.125.000,00
3.168.145,58
1.228.259,46
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Parametri obiettivi ai fini della individuazione degli Enti in condizioni di deficitarietà strutturale validi per il triennio 2013 - 2015 ai sensi dell'articolo 242 del TUOEL approvato con D.Lgs 267/2000 - Decreto 18 febbraio 2013 (G.U. n. 55
del 6 marzo 2013)
Parametri
2012
2013
2014
Rapporto - indice 1
No
No
No
LIMITE
5,00%
Rapporto - indice 2
No
No
No
42,00%
Rapporto - indice 3
No
No
No
65,00%
Rapporto - indice 4
No
No
No
40,00%
Rapporto - indice 5
No
No
No
0,50%
Rapporto - indice 6
No
No
No
39,00%
Rapporto - indice 7
No
No
No
Rapporto - indice 8
No
No
No
1,00%
Rapporto - indice 9
No
No
No
5,00%
Rapporto - indice 10
No
No
No
5,00%
150% - 120%
1) Valore negativo del risultato contabile di gestione superiore in termini di valore assoluto al 5% rispetto alle entrate correnti (a tali fini al risultato contabile si aggiunge l'avanzo di amministrazione utilizzato per le spese di investimento)
2) Volume dei residui attivi di nuova formazione provenienti dalla gestione di competenza e relativi ai titoli I e III, con l'esclusione delle risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui all'articolo 2 del D.Lgs n. 23 del 2011 o di fondo di
solidarietà di cui all'articolo 1, comma 380 della L. 24/12/2012 n. 228, superiori al 42% dei valori di accertamento delle entrate dei medesimi titoli I e III esclusi gli accertamenti delle predette risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo
di solidarietà.
3) Ammontare dei residui attivi provenienti dalla gestione dei residui attivi di cui al titolo I e al titolo III superiore al 65% (residui attivi da riportare), ad esclusione eventuali residui da risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui all'articolo 2
del D.Lgs n. 23 o di fondo di solidarietà di cui all'articolo 1 comma 380 della L. 24/12/2012 n. 228, rapportata agli accertamenti delle gestione di competenza delle entrate dei medesimi titoli I e III, ad esclusione degli accertamenti delle predette risorse a
titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo di solidarietà
4) Volume dei residui passivi complessivi provenienti dal titolo I superiore al 40% degli impegni della medesima spesa corrente
5) Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5% delle spese correnti anche se non hanno prodotto vincoli a seguito delle disposizioni di cui all'articolo 159 del TUOEL
6) Volume complessivo delle spese di personale a vario titolo rapportato al volume complessivo delle entrate correnti desumibili dai titoli I, II e III superiore al 39% per i comuni da 5.000 a 29.999 abitanti; tale valore è calcolato al netto dei contributi
regionali nonchè di altri enti pubblici finalizzati a finanziare spese di personale per cui il valore di tali contributi va detratto sia al numeratore che al denominatore del parametro.
7) Consistenza dei debiti di finanziamento non assistiti da contribuzioni superiore al 150% rispetto alle entrate correnti per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione positivo e superiore al 120% per gli enti che presentano un risultato
contabile di gestione negativo, fermo restando il rispetto del limite di indebitamento di cui all'articolo 204 del TUOEL con le modifiche di cui all'articolo 8, comma 1 della L. 12/11/2011, n. 183, a decorrere dal 1 gennaio 2012
8) Consistenza dei debiti fuori bilancio formatisi nel corso dell'esercizio superiore all'1% rispetto ai valori di accertamento delle entrate correnti frmo restando che l'indice si considera negativo ove tale soglia venga superata in tutti gli ultimi tre esercizi
finanziari.
9) Eventuale esistenza al 31 dicembre di anticipazioni di tesoreria non rimborsate superiori al 5% rispetto alle entrate correnti
10) Ripiano squilibri in sede di provvedimento di salvaguardia di cui all'art. 193 del TUEL con misure di alienazione di beni patrimoniali e/o avanzo di amministrazione superiore al 5% dei valori della spesa corrente, fermo restando quanto previsto
dall'articolo 1, commi 443 e 444 della L. 24/12/2012 n. 228 a decorrere dall'1 gennaio 2013; ove sussitano i presupposti di legge per finanziare il riequilibrio in più esercizi finanziari, viene considerato al numeratore del parametro l'intero importo
finanziato con misure di alienazione di beni patrimoniali, oltre che di avanzo di amministrazione, anche se destinato a finanziare lo squilibrio nei successivi esercizi finanziari.
Comune di Bagnacavallo - Bilancio di previsione 2015 - 2017
Indicatori
Dipendenti
Popolazione
Autonomia finanziaria
Consuntivo
2011
Consuntivo 2012
Preconsuntivo
2014
Consuntivo 2013
Previsione 2015
Previsione 2016
65,96
49,33
46,30
45,88
44,73
44,73
16.850
16.785
16.724
16.747
16.747
16.747
91,7%
83,6%
67,3%
87,9%
92,8%
94,3%
Previsione 2017
Legenda
44,73 Anno uomo
16.747 Popolazione al 31/12
94,4% (Tit. I° + III°)/(Tit. (I° + II° + III°)
Autonomia impositiva
72,7%
71,7%
54,3%
75,2%
76,9%
78,2%
Pressione finanziaria
562,39
611,48
447,19
733,74
734,79
746,82
753,42 (Tit. I° + III°)/(Popolazione)
Pressione finanziaria
497,25
643,70
578,43
727,84
664,95
664,29
666,71 (Tit. I° + II°)/(Popolazione)
E. corrente pro-capite
613,59
731,16
664,86
834,48
791,48
791,90
798,50 (Tit. I° + II° + III°)/(Popolazione)
S. corrente pro-capite
565,10
554,27
537,53
684,06
746,08
714,61
712,69 Tit. I° spesa/Popolazione
Pressione tributaria
446,06
524,02
360,76
627,11
608,26
619,22
621,64 (Tit. I° entrata)/(Popolazione)
ICI/IMU pro-capite
138,46
319,83
151,92
181,53
181,53
190,06
190,06 (I.C.I./IMU)/(Popolazione)
-
-
-
86,28
86,28
86,28
Trasferimenti Stato
341.134,05
1.193.688,86
2.951.219,79
929.825,35
500.011,57
500.011,57
Intervento Erariale
20,25
71,12
176,47
55,52
29,86
29,86
124.830,01
13.294,65
33.500,00
2.969,76
10.000,00
10.000,00
7,41
0,79
2,00
0,18
0,60
0,60
386.724,74
318.608,61
209.436,25
183.538,74
195.018,00
172.084,00
Q. cap. amm. mutui
1.498.976,25
2.419.753,68
1.462.370,15
1.384.184,60
1.792.752,56
1.365.804,00
Quota capitale per rimborso di
1.508.320,00 prestiti
Oneri finanziari
1.885.700,99
2.738.362,29
1.671.806,40
1.567.723,34
1.987.770,56
1.537.888,00
Interessi passivi + quota capitale
1.776.158,00 rimborso prestiti
836,60
803,35
755,91
672,22
568,16
635,88
2.316.087,31
1.780.557,41
1.652.493,28
1.667.440,60
1.580.259,51
1.595.168,45
Rigidità spesa corrente (sull'entrata corrente)
40,64%
36,82%
29,90%
23,15%
26,92%
23,62%
(Personale+O. finanziari)/(Tit. I°+II°
25,21% +III°)
Rigidità spesa corrente (sul fabbisogno corrente)
34,62%
35,83%
29,80%
23,77%
23,61%
22,21%
(Pers.+O.finanz.)/(Tit. I°+q.cap.
23,08% amm.m.)
Rapporto dipendenti/popolazione
0,39%
0,29%
0,28%
0,27%
0,27%
0,27%
0,27% (Dipendenti)/(popolazione)
Rapporto popolazione/dipendenti
255,46
340,26
361,21
365,02
374,40
374,40
374,40 (Popolazione)/(Dipendenti)
TASI pro-capite
Trasferimenti regionali
Intervento Regionale
Interessi passivi
Debito procapite
Spesa di personale
Rigidità spesa corrente da spesa di personale
Debito residuo al 31/12
Indebitamento locale procapite
24,32%
19,14%
18,38%
14,56%
12,65%
13,33%
14.096.704,19
13.484.204,45
12.641.834,30
11.257.649,70
9.514.897,14
10.649.093,14
836,60
803,35
755,91
672,22
568,16
635,88
77,9% (Tit. I°)/(Tit. (I° + II° + III°)
86,28 (TASI)/(Popolazione)
500.011,57 Trasferimenti correnti Stato
(Trasferimenti Statali)/
29,86 (Popolazione)
10.000,00 Trasferimenti correnti Regione
(Trasferimenti Regionali)/
0,60 (Popolazione)
267.838,00 Interessi passivi su indebitamento
Debito residuo al
576,15 31/12/Popolazione
1.595.168,45 Titolo I° spesa - intervento 1
13,36% Personale/spesa corrente (Tit. I°)
9.648.773,14 Residui debiti mutui
576,15 Residui debiti mutui/Popolazione