Rapporto Banca - Impresa
CONTENZIOSO BANCARIO
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Rapporto Banca - Impresa
VERIFICA DELL’ANATOCISMO NEL CONTO CORRENTE ORDINARIO
Fino al 2000 le banche non calcolavano allo stesso modo gli
interessi debitori e quelli creditori nei rapporti di conto corrente:
 Sui saldi creditori la capitalizzazione degli interessi
avveniva annualmente
 Sui saldi debitori gli interessi erano capitalizzati
trimestralmente con l’effetto di calcolare interessi passivi
su interessi già maturati generando anatocismo
(“interessi sugli interessi”) in contrasto con l’art. 1283 c.c.
Contenzioso Bancario 1
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ESEMPIO
Scoperto = € 100.000,00
Interesse annuo nominale = 12%
Interesse trimestrale = 3%
Dopo il 1° trimestre, la banca calcola gli interessi
applicando il 3% , per cui:
€ 100.000,00 x 3% = € 3.000,00 =
€ 3.000,00
Importo che viene
sommato allo
scoperto originario
Nel II° trimestre, la banca calcola gli interessi del
3% non su € 100.000,00, ma su € 103.000,00
Contenzioso Bancario 2
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ESEMPIO
Scoperto di c/c 100.000,00 €
Tasso debitore 12%
Contenzioso Bancario 3
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Scoperto di c/c 100.000,00 €, Tasso debitore 12%
Capitalizzato trimestralmente
j4 = 12%
i4 = 3%
Data
Tasso i4
Interessi
01/01/200n
Scoperto c/c
100.000,000
31/03/200n
3%
3.000,000
103.000,000
30/06/200n
3%
3.090,000
106.090,000
30/09/200n
3%
3.182,700
109.272,700
31/12/200n
3%
3.278,181
112.550,881
Contenzioso Bancario 4
Rapporto Banca - Impresa
Scoperto di c/c 100.000,00 €, Tasso debitore 12%
Capitalizzato annualmente
j4 = 12%
Data
Tasso J4
Interessi
01/01/200n
Scoperto c/c
100.000,000
31/03/200n
0%
0
100.000,000
30/06/200n
0%
0
100.000,000
30/09/200n
0%
0
100.000,000
31/12/200n
12%
0
112.000,000
Contenzioso Bancario 4
Rapporto Banca - Impresa
100.000
103.000
106.090
109.272,70
112.550,881
1
0
C1 = 112.550,881 C0= 100.000,000
12.550,881
i4 = 3%
equivalente
Interesse annuo applicato dalla banca
i = 12,550881%
Contenzioso Bancario 5
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100.000
100.000
100.000
100.000
112.000
1
0
C1 = 112.000,000 C0= 100.000,000
12.000,000
Interesse annuo nominale
al tasso i = 12,00%
Contenzioso Bancario 5
Rapporto Banca - Impresa
100.000
103.000
106.090
109.272
112.550
0
1
112.000
100.000
C1 = 112.550,881 -
C1 = 112.000,00 -
C0= 100.000,000
C0= 100.000,00
12.550,881
12.000,00
Interesse annuo applicato dalla banca
Interesse annuo nominale
Contenzioso Bancario 5
Rapporto Banca - Impresa
PROBLEMATICHE INERENTI IL CONTENZIOSO SUL C/C BANCARIO

Anatocismo su C/C ordinari, Conti anticipi e C/C misti

Trattamento della CMS e delle spese

Tassi sostitutivi - applicazione dell’art. 117

TEG e tassi soglia

Gioco delle valute
Contenzioso Bancario 6
Rapporto Banca - Impresa
CALCOLO DELL’EFFETTO ANATOCISTICO SUI CONTI CORRENTI
Contenzioso Bancario 7
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