Bilancio di previsione 2014
1
Il bilancio di previsione
Il bilancio di previsione, è lo strumento di pianificazione e gestione economica e
finanziaria. In esso vengono dettagliate tutte le entrate e le spese dell'ente divise in
parte corrente e in conto capitale.
Il Bilancio del Comune influisce per molti aspetti sulla vita del cittadino.
In esso sono determinati i finanziamenti ai vari servizi che il Comune eroga: quanti
soldi servono per far funzionare la macchina comunale, quali servizi sociali il Comune
intende erogare e quanti soldi a ciascuno di essi vengono destinati, quanti soldi
verranno utilizzati per finanziare la pubblica istruzione, lo sport, la sicurezza, il
commercio e lo sviluppo economico, la cultura, la viabilità e i trasporti, la gestione del
territorio e dell’ambiente .
Nel Bilancio viene anche definito il modo in cui tutte queste spese saranno finanziate.
Vengono quindi decisi i livelli di tassazione, l’ ammontare delle imposte e le tariffe dei
servizi che vengono erogati nonché le politiche di finanziamento attraverso
indebitamento.
La gestione corrente
La gestione corrente include tutte quelle voci di spesa o di entrata necessarie per far
funzionare la macchina comunale e che non producono diminuzioni o aumenti del
patrimonio del comune.
•
•
Le entrate correnti sono costituite dai tributi comunali, dai trasferimenti da Stato
e Regione e dalle entrate che il comune percepisce per le varie attività che svolge e
per i servizi che eroga (rette, tariffe, canoni, affitti, sponsorizzazioni, rimborsi e
proventi diversi ).
Le uscite correnti sono tutte quelle spese per il funzionamento e la gestione dei
servizi erogati dall'ente come asili, scuole, assistenza, cultura e spese per stipendi,
gas, luce, acqua, pulizie, manutenzioni ordinarie, etc. Rientrano nella gestione
corrente anche le uscite per rimborso di prestiti cioè i rimborsi delle quote di
capitale dei mutui contratti per finanziare le opere pubbliche.
La gestione in conto capitale
La gestione in conto capitale include tutte quelle voci di uscita riconducibili ad
investimenti e che quindi aumentano il patrimonio del comune. Gli investimenti
devono essere finanziati con apposite fonti di finanziamento che costituiscono le
entrate in conto capitale.
• sono spese per gli investimenti tutte quelle necessarie per la costruzione e la
manutenzione straordinaria di opere pubbliche (strade, fognature, scuole, palestre,
uffici ed edifici pubblici) e l'acquisto di beni strumentali come macchinari, arredi,
automezzi, computer…;
• sono fonti di finanziamento: l’eventuale avanzo della gestione corrente e/o
dell’esercizio precedente, le entrate da vendita e trasferimenti di capitale (entrate
vincolate agli investimenti derivanti da concessioni cimiteriali, alienazioni di beni
mobili e immobili, oneri di urbanizzazione); le entrate derivanti da accensione di
prestiti (il comune per finanziarsi ricorre alla emissione di prestiti obbligazionari o
alla accensione di mutui. Anche questi fondi sono destinati in modo vincolato agli
investimenti.)
Quadro dell’equilibrio di parte
corrente 1/2
PARTE CORRENTE
PREVISIONE
Titolo I - Entrate tributarie
Titolo II – Entrate da contributi e trasferimenti dello Stato, della
Regione
64.415.000,00
Titolo III- Entrate extratributarie
24.776.950,00
ENTRATE CORRENTI (TIT. I - II -III)
99.392.308,00
10.200.358,00
+ AVANZO VINCOLATO APPLICATO IN PARTE CORRENTE
+ ONERI DI URBANIZZAZIONE APPLICATI IN PARTE
CORRENTE
5.722.343,06
- PROVENTI DA SPONSOR OPERE
- SANZIONI CODICE DELLA STRADA APPLICATE IN CONTO
CAPITALE
- ENTRATE CORRENTI DESTINATE AGLI INVESTIMENTI
(IMPOSTA DI SOGGIORNO)
TOTALE ENTRATE CORRENTI (A)
-140.000,00
-742.500,00
-550.000,00
103.682.151,06
5
Quadro dell’equilibrio di parte
corrente 2/2
TOTALE ENTRATE CORRENTI (A)
TITOLO I - Spese correnti
TITOLO III - Spese per rimborso prestiti
SPESE CORRENTI E PER RIMBORSO PRESTITI –
(TIT. I – III) (B)
103.682.151,06
99.278.151,06
4.404.000,00
103.682.151,06
6
Dettaglio avanzo vincolato
applicato in parte corrente
Fondo
miglioramento
efficienza
servizi
(produttività dipendenti e indennità varie: turni,
reperibilità , rischi)
438.535,00
Fondo indennità di risultato relativo ai dirigenti
228.228,00
Piani di zona
55.580,06
Fondo rischi
2.200.000,00
Fondosvalutazione crediti
2.800.000,00
Totale
5.722.343,06
7
Entrate correnti
ENTRATE
Titolo I Tributarie
Titolo II Contributi e
trasferimenti
correnti
Titolo IIIExtratributarie
Totale entrate
correnti
RENDICONTO
2013
PREVISIONE
2013
PREVISIONE
2014
45.800.092,69
65.519.500,00
64.415.000,00
20.083.642,84
7.653.515,00
10.200.358,00
26.566.434,58
27.856.900,00
24.776.950,00
92.450.170,11
101.029.915,00
99.392.308,00
8
Trasferimenti erariali
2009
2010
22.175.658,69
22.052.481,85
2011
21.006.390,08
2012
6.189.496,77
2013
2.747.087,19
2014
- 7.299.078,78
2009 - 2013 importo a consuntivo
2014 previsione
9
Trasferimenti erariali
10
Stato e Comune
2009
2010
2011
2012
2013
2014
PRELIEVO COMUNALE
ICI/IMU
19.105.219,01
19.850.000,00
19.950.002,73
35.630.000,00
35.650.292,40
TASI 2014
33.810.000,00
9.900.000,00
43.710.000,00
TRASFERIMENTI
Fondo sperimentale di
riequilibrio
Alimentazione fondo
di solidarietà
Contributo minor
gettito IMU prima casa
Contributo imu
immobili comunali
14.243.201,84
6.657.389,99
3.666.266,00
3.144.000,00
- 11.822.237,00
- 11.210.654,00
9.976.153,04
873.329,93
714.000,00
Altri trasferimenti
22.175.658,69
22.052.481,85
6.763.188,24
175.376,12
53.575,22
53.575,22
Totale trasferimenti
22.175.658,69
22.052.481,85
21.006.390,08
6.832.766,11
2.747.087,19
- 7.299.078,78
TOTALE RISORSE
41.280.877,70
41.902.481,85
40.956.392,81
42.462.766,11
38.397.379,59
36.410.921,22
11
Entrate correnti
Rendiconto 2013
2013
%
TOTALE
ENTRATE
CORRENTI
92.450.170,11
Entrate
proprie/Autonomia
finanziaria
72.366.527,27 78,28%
Entrate da
trasferimenti/Dipend
enza finanziaria
20.083.642,84 21,72%
2013 Previsione
2013
100% 101.029.915,00
%
Previsione 2014
2014
%
100%
99.392.308,00
100%
93.376.400,00
92,42%
89.191.950,00
89,74%
7.653.515,00
7,58%
10.200.358,00
10,26%
12
Entrate correnti
Rendiconto
2013
Previsione
2013
Previsione
2014
13
Entrate tributarie – imposte
Categoria I Imposte
RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2013
PREVISIONE 2014
I.C.I.
286.284,83
130.000,00
280.000,00
IMU
23.770.624,06
45.252.000,00
22.920.000,00
4.508.000,00
5.028.000,00
10.549.000,00
174.991,54
150.000,00
50.000,00
Addizionale
IRPEF
Imposta sulla
pubblicità
2.596.000,00
Canone sulla
pubblicità
Addizionale sul
consumo di
energia elettrica
Altre imposte
Totale categoria I
17.626,21
15.000,00
15.000,00
509.500,26
407.500,00
871.000,00
29.267.026,90
50.982.500,00
37.281.000,00
14
ADDIZIONALE IRPEF
SITUAZIONE 2013
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
MILANO
BRESCIA
BERGAMO
COMO
CREMONA
LECCO
LODI
MANTOVA
MONZA
PAVIA
SONDRIO
VARESE
0.8 dal 2013 con esenzione fino a 21000€
0.8 dal 2013 con esenzione fino a 13000€
0.6 dal 2008
0.18 0.21 0.30 0.60 0.8
0.8 dal 2013 con esenzione fino a 10000€
0.25 0.40 0.60 0.70 0.80 con esenzione fino a 15000€
0.60 0.70 0.75 0.78 0.80 Con esenzione fino a 15000€
0.4 con esenzione fino a 18000€
0.5 con esenzione fino a 15000€
0.70 0.75 0.76 0.78 0.80 Con esenzione fino a 15000€
0.8 dal 2008 con esenzione fino a 10000€
0.8 dal 2012 con esenzione fino a 8000€
15
Entrate tributarie - tasse
Categoria II Tasse
RENDICONTO
2013
PREVISIONE
2013
PREVISIONE
2014
Tassa rifiuti
arretrati
147.208,80
262.000,00
50.000,00
Tasse per
liquidazione/
accertamento anni
pregressi
175.799,88
400.000,00
265.000,00
12.813.000,00
12.513.000,00
13.770.000,00
Tassa comunale sui
rifiuti
TASI
Totale categoria II
0,00
13.136.008,68
9.900.000,00
13.175.000,00
23.985.000,00
16
Entrate tributarie – tributi speciali
Categoria III Tributi speciali
RENDICONTO
2013
PREVISIONE
2013
PREVISIONE
2014
Diritti sulle
pubbliche affissioni
arretrati
23.453,11
30.000,00
5.000,00
Fondo di solidarietà
3.373.604,00
1.332.000,00
3.144.000,00
Totale categoria III
3.397.057,11
1.362.000,00
3.149.000,00
45.800.092,69
65.519.500,00
64.415.000,00
Totale entrate
tributarie
17
Entrate da trasferimenti
ENTRATE DA
TRASFERIMENTI
RENDICONTO
2013
PREVISIONE
2013
PREVISIONE
2014
Contributi e trasferimenti
correnti dello Stato
11.459.088,51
520.000,00
1.258.000,00
Contributi e trasferimenti
correnti della Regione
5.521.957,19
5.514.000,00
5.776.516,00
Contr. e trasf. correnti da
altri enti del settore
pubblico
3.102.597,14
1.619.515,00
3.165.842,00
20.083.642,84
7.653.515,00
10.200.358,00
Totale entrate da
trasferimenti
Entrate extratributarie
ENTRATE
RENDICONTO PREVISIONE
EXTRATRIBUTARIE
2013
2013
PREVISIONE
2014
Servizi pubblici
13.266.081,01
14.453.700,00
12.867.900,00
Proventi dei beni
dell'ente
10.378.218,18
10.358.700,00
7.858.000,00
Interessi su anticip.ni e
crediti
137.448,20
168.000,00
114.000,00
Utili netti delle aziende
767.380,00
750.000,00
850.000,00
Proventi diversi
2.017.307,19
2.126.500,00
3.087.050,00
Totale entrate
extratributarie
26.566.434,58
27.856.900,00
24.776.950,00
19
Spese correnti
PREVISIONE
2013
Titolo 1 - Spese correnti
101.436.854,62
PREVISIONE
2014
99.278.151,06
20
Spese correnti per funzione
PREVISIONE 2013
Funzione 1 - Amministrazione,
gestione e controllo
Funzione 2 – Giustizia
Funzione 3 - Polizia locale
PREVISIONE 2014
33.797.797,51
28.690.609,06
767.650,00
4.130.200,00
7.121.150,00
949.059,00
4.179.200,00
6.765.810,00
2.963.950,00
3.177.500,00
1.067.350,00
1.060.550,00
461.200,00
11.408.500,00
455.700,00
11.911.213,00
18.191.680,00
18.247.170,00
19.710.177,11
807.700,00
22.252.340,00
915.000,00
1.009.500,00
101.436.854,62
674.000,00
99.278.151,06
Funzione 4 - Istruzione pubblica
Funzione 5 - Cultura e beni culturali
Funzione 6 - Sport e ricreazione
Funzione 7 – Turismo
Funzione 8 - Viabilità e trasporti
Funzione 9 - Territorio ed ambiente
Funzione 10 - Settore sociale
Funzione 11 - Sviluppo economico
Funzione 12 - Servizi produttivi
Totale
Spese correnti per funzione
Tit. 1 : Spese Correnti
Funzione 1 Amministrazione,
gestione e controllo
Funzione 2 – Giustizia
Funzione 3 - Polizia
locale
Funzione 4 - Istruzione
pubblica
Funzione 5 - Cultura e
beni culturali
Funzione 6 - Sport e
ricreazione
Previsione 2013
rettificata
Previsione 2014 rettificata
Differenza
2014/2013
22.370.797,51
23.690.609,06
1.319.811,55
767.650,00
949.059,00
181.409,00
4.130.200,00
4.179.200,00
49.000,00
7.121.150,00
6.765.810,00 -
355.340,00
2.963.950,00
3.177.500,00
213.550,00
1.067.350,00
1.060.550,00 -
6.800,00
22
Spese correnti per funzione
Tit. 1 : Spese
Correnti
Funzione 7 –
Turismo
Funzione 8 Viabilità e trasporti
Funzione 9 Territorio ed
ambiente
Funzione 10 Settore sociale
Funzione 11 Sviluppo economico
Funzione 12 Servizi produttivi
Totale
Previsione 2013
rettificata
Previsione 2014 rettificata
Differenza
2014/2013
461.200,00
455.700,00
-
11.408.500,00
11.911.213,00
502.713,00
18.191.680,00
18.247.170,00
55.490,00
19.710.177,11
22.252.340,00
2.542.162,89
807.700,00
915.000,00
107.300,00
1.009.500,00
674.000,00
90.009.854,62
94.278.151,06
-
5.500,00
335.500,00
4.268.296,44
23
Spese correnti per interventi
INTERVENTI
Personale
Acquisizione di beni di consumo
e/o mat. prime
Prestazione di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri
finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione
corrente
Ammortamenti di esercizio
Fondo svalutazione crediti
Fondo di riserva
Totale
PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014
28.382.792,20
27.585.357,00
1.546.600,00
50.866.512,11
1.660.980,00
3.209.510,00
1.628.900,00
55.090.069,00
783.980,00
4.255.110,00
1.502.500,00
1.946.960,31
1.270.000,00
2.143.393,00
6.861.000,00
0
2.800.000,00
2.660.000,00
101.436.854,62
715.342,06
0
2.800.000,00
3.006.000,00
99.278.151,06
24
Spese correnti per interventi
Interventi
Previsione 2013
rettificata
Previsione 2014
rettificata
Confronto
2014/2013
Personale
Acquisizione di beni di
consumo e/o mat. prime
Prestazione di servizi
28.382.792,20
27.585.357,00
-797.435,20
1.546.600,00
50.866.512,11
1.628.900,00
55.090.069,00
82.300,00
4.223.556,89
Utilizzo di beni di terzi
1.660.980,00
783.980,00
-877.000,00
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri
finanziari diversi
3.209.510,00
4.255.110,00
1.045.600,00
1.502.500,00
1.270.000,00
-232.500,00
Imposte e tasse
Oneri straordinari della
gestione corrente
1.946.960,31
2.143.393,00
196.432,69
434.000,00
715.342,06
281.342,06
460.000,00
806.000,00
346.000,00
90.009.854,62
94.278.151,06
4.268.296,44
Fondo di riserva
Totale
25
Spesa corrente – Riepilogo per interventi
Tit. 1 : SPESE
CORRENTI
Personale
PREVISIONE 2013
RETTIFICATA
%
Per ab. PREVISIONE 2014
RETTIFICATA
%
Per ab.
28.382.792,20
31,53%
328,81
27.585.357,00
29,26%
325,16
1.546.600,00
1,72%
17,92
1.628.900,00
1,73%
19,20
50.866.512,11
56,51%
589,29
55.090.069,00
58,43%
649,38
Utilizzo di beni di terzi
1.660.980,00
1,85%
19,24
783.980,00
0,83%
9,24
Trasferimenti
3.209.510,00
3,57%
37,18
4.255.110,00
4,51%
50,16
Interessi passivi e oneri
finanziari diversi
1.502.500,00
1,67%
17,41
1.270.000,00
1,35%
14,97
Imposte e tasse
1.946.960,31
2,16%
22,56
2.143.393,00
2,27%
25,27
Oneri straordinari della
gestione corrente
434.000,00
0,48%
5,03
715.342,06
0,76%
8,43
Fondo di riserva
460.000,00
0,51%
5,33
806.000,00
0,85%
9,50
90.009.854,62
100%
1.042,76
94.278.151,06
100%
1.111,31
Acquisizione di beni di
consumo e/o mat. prime
Prestazione di servizi
Totale
Quadro dell’equilibrio di conto
capitale
CONTO CAPITALE
ENTRATE
DERIVANTI
DA
ALIENAZIONI,
DA
TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI
CREDITI
+
AVANZO
VINCOLATO
APPLICATO
PER
INVESTIMENTI
+ SANZIONI CODICE DELLA STRADA APPLICATE IN
CONTO CAPITALE
+ ENTRATE DI PARTE CORRENTE DESTINATE AD
INVESTIMENTI (IMPOSTA DI SOGGIORNO)
+ PROVENTI DA SPONSOR PER OPERE
PREVISIONE
23.584.913,52
1.333.937,16
742.500,00
550.000,00
140.000,00
TOTALE ENTRATE PER INVESTIMENTI
26.351.350,68
SPESE IN CONTO CAPITALE
26.351.350,68
27
Dettaglio avanzo vincolato
applicato in conto capitale
Avanzo vincolato anno 2013 derivante da economie su mutui –
Credito sportivo
Avanzo vincolato anno 2013 derivante da economie su mutui
Proventi da alienazioni farmacie
382.943,90
438.988,36
386.896,42
Contributi finalizzati
56.808,48
Sanzioni codice della strada
68.300,00
Totale
1.333.937,16
28
Spese in conto capitale finanziate
con sanzioni codice della strada
Intervento
2 08 01 01 4900
2 08 01 01 5000
2 08 01 05 5804
2 08 01 01 5001
2 08 01 01 5161
2 03 01 05 2960
2 03 01 05 2980
Totale
Descrizione
manutenzione straordinaria
segnaletica
interventi moderazione
traffico vie diverse
segnaletica stradale acquisto mezzi
interventi straordinari
potenziamento segnaletica
manut.straordin. e potenz.
impianto contr. traffico
acquisto automezzi
acquisto apparecchiature
diverse
Importo
171.700,00
80.000,00
10.000,00
50.800,00
270.000,00
60.000,00
100.000,00
742.500,00
29
Spese in conto capitale finanziate
da imposta di soggiorno
Descrizione
Interventi diversi per sistemazione
straordinaria rete viaria
Importo
200.000,00
Manutenzione straordinaria
pavimentazioni lapidee
100.000,00
Interventi diversi - Broletto
250.000,00
Totale
550.000,00
30
Spese in conto capitale finanziate
da sponsor
Descrizione
Accessibilità cimitero
monumentale
Importo
20.000,00
Restauro statuaria Villa Olmo
30.000,00
Adeguamento biblioteca
50.000,00
Restauro completo sala Duca Villa
Olmo
40.000,00
Totale
140.000,00
31
Entrate della gestione in conto capitale
Nella tabella si riportano le principali voci di entrata in conto capitale.
Entrate in conto capitale
Alienazioni da patrimonio
Previsione 2013
Previsione2014
4.343.700,00
42,16%
6.371.700,00
24,18%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
629.752,38
0,00
6,11%
0,00%
1.333.937,16
0,00
5,06%
0,00%
Proventi delle concessioni edilizie, delle
relative sanzioni e altri trasferimenti da privati
(di cui oneri di urbanizzazione)
(di cui monetizzazioni)
2.934.000,00
2.200.000,00
400.000,00
28,48%
21,35%
3,88%
9.516.970,00
1.500.000,00
3.350.000,00
36,12%
5,69%
12,71%
Trasferimenti di capitale da soggetti pubblici
1.335.000,00
12,96%
7.254.263,52
27,53%
760.800,00
7,38%
742.500,00
2,82%
300.000,00
0,00
2,91%
0,00%
550.000,00
140.000,00
2,09%
0,53%
Riscossione di crediti
0,00
0,00%
441.980,00
1,68%
Avanzo economico
0,00
0,00%
10.303.252,38
100%
Assunzione di mutui e prestiti
Avanzo esercizio precedente destinato a
investimenti
Emissione prestiti obbligazionari
Sanzioni CDS applicate in c/capitale
Entrate correnti destinate a c/capitale (imposta
di soggiorno)
Proventi da sponsor opere
Totale
0,00%
26.351.350,68
100%
Dettaglio delle opere iscritte nel
piano triennale – anno 2014
Importo
Descrizione opera
Modalità di
finanziamento
Euro
Euro
Manutenzione straordinaria/ristrutturazione case
438.988,36 abitazione
mezzi di bilancio
mezzi di bilancio
Euro
290.000,00 Manut. straord. adeg. tecnol. sc.materne (ASL)
Adeguamenti alle normative di prevenzione incendi e
sicurezza della palestra e relativi locali accessori alla
200.000,00 scuola primaria di via Giussani
Euro
230.000,00 Facciate via Sinigaglia
mezzi di bilancio
Euro
460.000,00 ASL varie /prevenzione incendi scuole
Manutenzione straordinaria di parte dei serramenti della
150.000,00 scuola primaria di via Brambilla
mezzi di bilancio
Euro
Euro
3.860.000,00 CP Cariplo- Mura e torri – Villa Olmo
mezzi di bilancio
mezzi di bilancio
Contributo Cariplo per €
3.816.000,00 e per €
44.000,00 mezzi di bilancio
33
Euro
383.000,00 Ristrutt.complesso sport.Sinigaglia
mezzi di bilancio
Dettaglio delle opere iscritte nel
piano triennale – anno 2014
Importo
Descrizione opera
Modalità di
finanziamento
Euro
Manutenzione straordinaria immobili centro di
400.000,00 accoglienza (via Tibaldi )
Euro
250.000,00 Infopoint Broletto
Riqualificazione piazza Grimoldi e via Pretorio
Euro
450.000,00
Euro
Ammodern. Potenziamento impianti controllo traffico
140.000,00 (ZTL, BUS)
Ammodern. Potenziamento impianti controllo traffico
130.000,00 (PMV ecc.) già finanziato
Euro
162.000,00
Euro
Euro
Euro
200.000,00
200.000,00
contributi
imposta di soggiorno
€ 200.000,00 imposta di
soggiorno ed € 250.000,00
mezzi di bilancio
sanzioni codice della strada
sanzioni codice della strada
Velostazione per ricovero biciclette FN Borghi
di cui € 130.000,00 contributi
Interventi mobilità sostenibile (cicloposteggi, itinerari
ciclabili, zone 30 …)
€ 80.000,00 sanzioni CDS ed
€ 120.000,00 mezzi di
bilancio
Manutenzione straordinaria e realizz. verde pubblico
mezzi di bilancio
34
Dettaglio delle opere iscritte nel
piano triennale – anno 2014
Importo
Descrizione opera
Modalità di finanziamento
Euro
150.000,00 Manut. straord. pavimentazioni lapidee
€ 100.000,00 imposta di
soggiorno ed € 50.000,00 mezzi
di bilancio
Euro
150.000,00 Sistemazione straordinaria marciapiedi
mezzi di bilancio
Euro
700.000,00 Sistemaz. straord. pavimentaz. asfalto
mezzi di bilancio
Euro
200.000,00 Manutenz. straord. barriere stradali
Euro
mezzi di bilancio
€ 171.700,00 sanzioni CDS ed €
28.300,00 mezzi di bilancio
200.000,00 Manutenz. straord. segnaletica
Manutenzione straordinaria impianti di illuminazione
mezzi di bilancio
150.000,00 pubblica
Euro
Euro
Euro
Euro
Euro
Euro
160.000,00 Dissesti idrogeologici
Interventi diversi per fognature (Valbasca, via Artaria
600.000,00 e Ostinelli
Sistemazione tombinature strada SS per Lecco e via
150.000,00 di Lora
Intervento di consolidamento e ricostituzione tratti di
200.000,00 muri a lago lido di villa Geno
10.603.988,36 TOTALE PIANO DELLE OPERE
mezzi di bilancio
mezzi di bilancio
mezzi di bilancio
mezzi di bilancio
35
Spese in conto capitale
Interventi
acquisizione beni immobili
Importi
l'acquisto, la costruzione, la ristrutturazione, il recupero e la
manutenzione straordinaria degli immobili di proprietà comunale
(edifici pubblici, strade, opere idriche..)
di cui previste dal piano delle opere
espropri e servitù
acquisizione di beni mobili
23.126.048,30
10.603.988,36
20.000,00
(attrezzature, impianti, automezzi, hardware, software)
904.370,00
incarichi professionali esterni
323.308,00
trasferimenti di capitale
1.475.644,38
conferimenti di capitale
60.000,00
concessione di crediti ed anticipazioni
Totale
441.980,00
26.351.350,68
36
Andamento della spesa in conto capitale
anni 2001 – 2013 (dati a consuntivo)
Anno
Spesa in conto capitale
2001
30.227.328,31
2002
30.677.097,48
2003
22.046.298,81
2004
19.311.474,24
2005
27.323.394,57
2006
21.772.602,21
2007
10.938.554,53
2008
14.120.519,43
2009
12.447.793,93
2010
13.939.494,43
2011
5.079.700,99
2012
2013
5.516.113,35
13.842.062,55
Andamento della spesa in conto capitale
anni 2001 – 2013
(dati a consuntivo)
€ 40.000.000,00
€ 30.000.000,00
€ 20.000.000,00
€ 10.000.000,00
€ 0,00
38
Indebitamento e gestione del debito
Anno
residuo
debito
2011
54.624.469,26
nuovi
prestiti
1.424.600,00
0
0
0
0
0
prestiti
rimborsati
6.675.930,77
6.131.053,92
4.726.340,51
4.404.000,00
4.135.000,00
4.070.000,00
1.306.012,60
45.563,48
estinzioni
anticipate
Riduzione
per
economie
totale fine
anno
2012
2013
2014
2015
2016
49.373.138,49 41.936.071,97 37.089.764,89 32.685.764,89
28.550.764,89
74.403,09
49.373.138,49 41.936.071,97 37.089.764,89 32.685.764,89 28.550.764,89 24.480.764,89
abitanti al
31/12
81.116
86.319
84.835
debito medio
per abitante
608,67
485,83
437,20
39
Incidenza degli interessi passivi
sulle entrate correnti
2014
2015
2016
Interessi passivi
1.270.000,00
1.137.000,00
1.017.000,00
Entrate correnti
99.155.308,00
99.341.216,00
99.752.196,00
1,28%
1,14%
1,02%
% su entrate
correnti
40
Obiettivo patto di stabilità
ricalcolato
ANNO 2011
ANNO 2012
ANNO 2013
ANNO 2014
4.933.609,00
7.273.000,00
8.584.805,00
8.472.195,00
41
Patto di stabilità
DATI DI COMPETENZA MISTA
ENTRATE
RENDICONTO 2013
PREVISIONE 2014
TITOLO 1 (accertamenti)
45.800.092,69
64.415.000,00
TITOLO 2 (accertamenti)
20.083.642,84
10.200.358,00
TITOLO 3 (accertamenti)
Trasferimenti ex D.L.
35/2013
26.566.434,58
24.776.950,00
-873.000,00
-
714.000,00
Incremento FSR 2012
-300.000,00
TITOLO 4 (riscossioni)
9.078.278,56
7.000.000,00
ENTRATE TOTALI
a detrarre:
contributi
100.355.448,67
105.678.308,00
-90.632,85
0,00
ENTRATE FINALI
100.264.815,82
105.678.308,00
42
Patto di stabilità
USCITE
RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2014
TITOLO 1 (stima impegni = 95,5%
degli stanziamenti al netto dei
fondi)
89.214.693,10
89.733.854,26
contributi
Totale impegni correnti
TITOLO 2 (pagamenti)
Contributi (finanziamenti U.E.)
pagamenti ex art. 9 bis art. 31 L.
183/2011
pagamenti ex art.1 c. 546 L.
147/2013
Totale pagamenti c/capitale
USCITE FINALI
-50.915,00
89.163.778,10
7.486.018,01
0,00
89.733.854,26
9.000.000,00
-528,52
0,00
-5.212.917,09
-
1.718.010,00
-
2.272.572,40
52.000,00
7.229.990,00
91.436.350,50
96.963.844,26
43
Patto di stabilità
RENDICONTO 2013
ENTRATE FINALI
PREVISIONE 2014
100.264.815,82
105.678.308,00
91.436.350,50
96.963.844,26
DIFFERENZIALE
8.828.465,32
8.714.463,74
OBIETTIVO
RIDUZIONE PATTO
REGIONE LOMBARDIA
OBIETTIVO
RICALCOLATO
9.535.000,00
9.704.628,00
USCITE FINALI
SCOSTAMENTO
-
950.195,00
-
1.232.433,00
8.584.805,00
8.472.195,00
243.660,32
242.268,74
44
Entrate triennio 2014 - 2016
ENTRATE
PREVISIONE 2014
PREVISIONE 2015
PREVISIONE 2016
Titolo I - Tributarie
64.415.000,00
64.942.000,00
64.994.000,00
Titolo II - Contributi e
trasferimenti correnti
10.200.358,00
8.539.266,00
8.310.746,00
Titolo IIIExtratributarie
24.776.950,00
26.019.950,00
26.607.450,00
99.392.308,00
99.501.216,00
99.912.196,00
23.584.913,52
14.232.825,00
7.581.825,00
Titolo V-Accensione di
prestiti
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
Totale entrate in conto
capitale
33.584.913,52
24.232.825,00
17.581.825,00
123.734.041,00
117.494.021,00
Totale entrate correnti
Titolo IV- Trasf.
Capitali e riscossione
crediti
Avanzo di
amministrazione
Totale
7.056.280,22
140.033.501,74
45
Spese triennio 2014 -2016
SPESE
PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016
Titolo 1 - Spese
correnti
99.278.151,06
94.065.716,00
93.941.696,00
Titolo 2 - Spese in
conto capitale
26.351.350,68
15.533.325,00
9.482.325,00
Titolo 3 - Rimborso
di prestiti
14.404.000,00
14.135.000,00
14.070.000,00
140.033.501,74
123.734.041,00
117.494.021,00
Totale
46
Spese correnti per funzione 2014-2016
FUNZIONI
Funzione 1 - Amministrazione,
gestione e controllo
Funzione 2 – Giustizia
Funzione 3 - Polizia locale
Funzione 4 - Istruzione
pubblica
Funzione 5 - Cultura e beni
culturali
Funzione 6 - Sport e
ricreazione
Funzione 7 – Turismo
Funzione 8 - Viabilità e
trasporti
Funzione 9 - Territorio ed
ambiente
Funzione 10 - Settore sociale
Funzione 11 - Sviluppo
economico
Funzione 12 - Servizi produttivi
Totale
PREVISIONE 2013
PREVISIONE 2014
PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016
33.797.797,51
28.690.609,06
21.846.384,00
21.703.064,00
767.650,00
949.059,00
840.859,00
840.859,00
4.130.200,00
4.179.200,00
4.168.700,00
4.168.700,00
7.121.150,00
6.765.810,00
6.773.010,00
6.759.010,00
2.963.950,00
3.177.500,00
3.010.550,00
2.907.050,00
1.067.350,00
1.060.550,00
1.017.850,00
960.850,00
461.200,00
455.700,00
431.000,00
428.300,00
11.408.500,00
11.911.213,00
11.806.413,00
11.968.413,00
18.191.680,00
18.247.170,00
19.454.270,00
19.505.270,00
19.710.177,11
22.252.340,00
21.827.680,00
21.814.680,00
807.700,00
915.000,00
901.000,00
899.500,00
1.009.500,00
101.436.854,62
674.000,00
99.278.151,06*
1.988.000,00
94.065.716,00
1.986.000,00
93.941.696,00
* L’importo comprende la somma di € 5.722.343,06 pari all’avanzo vincolato applicato in parte corrente solo per il 2014
Spese correnti per interventi 2014-2016
INTERVENTI
PREVISIONE 2013
PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015
PREVISIONE 2016
Personale
Acquisizione di beni di
consumo e/o mat. prime
Prestazione di servizi
28.382.792,20
27.585.357,00
26.758.904,00
26.679.594,00
1.546.600,00
50.866.512,11
1.628.900,00
55.090.069,00
1.653.500,00
54.460.139,00
1.628.290,00
54.685.139,00
Utilizzo di beni di terzi
1.660.980,00
783.980,00
2.809.120,00
2.771.120,00
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri
finanziari diversi
3.209.510,00
4.255.110,00
4.215.060,00
4.152.060,00
1.502.500,00
1.270.000,00
1.137.000,00
1.017.000,00
Imposte e tasse
Oneri straordinari della
gestione corrente
1.946.960,31
2.143.393,00
2.111.393,00
2.087.893,00
6.861.000,00
715.342,06
490.600,00
490.600,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Fondo svalutazione crediti
2.800.000,00
2.800.000,00
0,00
0,00
Fondo di riserva
2.660.000,00
3.006.000,00
430.000,00
430.000,00
Ammortamenti di esercizio
Totale
101.436.854,62
99.278.151,06*
94.065.716,00
93.941.696,00
*L’importo comprende la somma di € 5.722.343,06 pari all’avanzo vincolato applicato in parte corrente
solo per il 2014
48
Il Patto di Stabilità
TRIENNIO 2014/2016
ENTRATE
PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016
TITOLO 1
(accertamenti)
64.415.000,00
64.942.000,00
64.994.000,00
TITOLO 2
(accertamenti)
10.200.358,00
8.539.266,00
8.310.746,00
TITOLO 3
(accertamenti)
24.776.950,00
26.019.950,00
26.607.450,00
Trasferimenti ex D.L.
35/2013
714.000,00
0,00
0,00
TITOLO 4
(riscossioni)
7.000.000,00
8.000.000,00
8.000.000,00
ENTRATE TOTALI
105.678.308,00
107.501.216,00
107.912.196,00
0,00
0,00
0,00
105.678.308,00
107.501.216,00
107.912.196,00
a detrarre:
contributi
ENTRATE FINALI
Il Patto di Stabilità
USCITE
PREVISIONE 2014
TITOLO 1 (* impegni =
95,5% degli stanziamenti
al netto dei fondi)
PREVISIONE 2015
PREVISIONE 2016
89.733.854,26
89.832.758,78
89.714.319,68
0,00
0,00
0,00
Totale impegni correnti
89.733.854,26
89.832.758,78
89.714.319,68
TITOLO 2 (pagamenti)
9.000.000,00
8.000.000,00
8.000.000,00
0,00
0,00
0,00
-
1.718.010,00
0,00
0,00
-
52.000,00
0,00
0,00
7.229.990,00
8.000.000,00
8.000.000,00
96.963.844,26
97.832.758,78
97.714.319,68
contributi
contributi
pagamenti ex art. 9 bis
art. 31 L. 183/2011
pagamenti ex art.1 c. 546
L. 147/2013
Totale pagamenti
c/capitale
USCITE FINALI
Il Patto di Stabilità
PREVISIONE 2014
ENTRATE FINALI
PREVISIONE 2015
PREVISIONE 2016
105.678.308,00
107.501.216,00
107.912.196,00
96.963.844,26
97.832.758,78
97.714.319,68
DIFFERENZIALE
8.714.463,74
9.668.457,22
10.197.876,32
OBIETTIVO
RIDUZIONE PATTO
REGIONE LOMBARDIA
OBIETTIVO
RICALCOLATO
9.704.628,00
9.420.000,00
9.928.000,00
1.232.433,00
0,00
0,00
8.472.195,00
9.420.000,00
9.928.000,00
242.268,74
248.457,22
269.876,32
USCITE FINALI
SCOSTAMENTO
-
I servizi a domanda individuale
Un importante allegato del bilancio di previsione è il prospetto dei servizi a domanda
individuale in cui sono elencate, per ciascun servizio, le spese previste e le relative
entrate. Nella tabella che segue sono riportati i dati 2014.
SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE ANNO 2014 - TASSO DI COPERTURA PREVISTA
USCITA
ENTRATA
COPERTURA %
2.526.689,35 **
** la spesa è stata conteggiata al 50% così come previsto dall’art. 5 della Legge n. 498/1992
1.072.854,00
42,46%
Refezione scolastica
Uso locali adibiti a riunioni non
istituzionali
2.902.316,00
2.306.000,00
79,45%
54.463,78
57.000,00
104,66%
978.623,35
224.000,00
22,89%
Musei
1.185.292,40
73.000,00
6,16%
Altri servizi
1.146.903,76
170.000,00
14,82%
167.850,00
1.358.716,00
10.320.854,63
9.000,00
920.000,00
4.831.854,00
5,36%
67,71%
46,82%
Asili nido
Impianti sportivi
(ass. a dom - attività parasc - centri estivi)
Servizi igiene pubblica
Servizi Cimiteriali
TOTALE