Il bilancio previsionale
2004
Analisi sintetica del bilancio previsionale 2004 del
Comune di Civitella di Romagna
Servizio bilancio e contabilità
Dott.ssa Buscherini Stefania
Assessore bilancio
Dott. Davide Stefanelli
1
Il bilancio 2004
I principali macroaggregati
Il volume complessivo del bilancio 2004 è di € 5.782.654
BILANCIO
ENTRATE
Corrente
3.055.067,58
2.777.838,63
Investimenti
2.346.676,65
2.623.905,60
380.909,77
380.909,77
5.782.654,00
5.782.654,00
Servizi c/terzi
TOTALE
SPESE
La suddivisione del bilancio di competenza nelle 3 componenti sopra
elencate permette di distinguere quante e quali risorse siano
destinate rispettivamente:
 al funzionamento dell’ente (bilancio di parte corrente)
all’attivazione di interventi in c/capitale (bilancio investimenti)
ad operazioni da cui derivano situazione di debito/credito estranee
alla gestione dell’ente (servizi per conto terzi)
2
Il bilancio 2004
Le entrate
Le entrate previste sono:
VOCE
IMPORTO
Entrate tributarie (titolo I)
Entrate da contributi e trasferimenti
correnti (titolo II)
1.333.589,18
Entrate extratributarie (titolo III)
1.066.870,65
Entrate da alienazioni, da trasf. di capitale
e da riscossione crediti (Titolo IV)
1.394.207,56
654.607,75
Entrate da accensioni prestiti (titolo V)
952.469,09
Entrate da servizi per conto di terzi (titolo
VI)
380.909,77
3
Il bilancio 2004
Le entrate
Le entrate tributarie sono:
ENTRATE TRIBUTARIE
Imposta
ICI (compreso recupero
evasione per 42.000)
Tassa per la raccolta dei
rifiuti
Importo
509.000,00
280.000,00
Addizionale IRPEF
125.000,00
Compartecipazione IRPEF
334.589,18
Addizionale consumo
energia elettrica
Imposta Pubblicità
Altre
Totale
37.000,00
Le leve fiscali comunali
(ICI, Add. IRPEF, TARSU,
Imp. Pubblicità)
rimangono invariate,
nonostante i tagli dei
trasferimenti statali.
Il loro gettito complessivo
è € 922.000 pari a € 242
per abitante (ab. 3.810)
8.000,00
40.000,00
1.333.589,18
4
Il bilancio 2004
Le entrate
Le entrate da contributi e trasferimenti da enti sono:
2002
2003
2004
Stato
€ 854.851,09
€ 532.322,00
€ 478.348,74
Regione
€ 114.026,96
€ 121.654,00
€ 122.507,89
Altri
€
€
€
67.275,46
65.645,55
53.751,12
Il titolo II delle entrate, che riguarda contributi e trasferimenti
da enti come Stato e Regione a subito negli ultimi 3 anni un
forte ridimensionamento per effetto della maggiore autonomia
impositiva degli enti locali e dei tagli che il governo ha
effettuato agli enti locali.
5
Il bilancio 2004
Le entrate
A fronte dei tagli dei trasferimenti dello stato si è provveduto ad
aumentare le entrate extratributarie che sono:
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Entrata
Importo
Proventi servizi pubblici
€
841.325,33
Proventi beni comunali
€
67.531,00
Altre
€
146.382,66
Interessi attivi
€
11.631,66
Totale
€ 1.066.870,65
Le principali sono:
 diritti di segreteria € 15.000,00
 carte d’identità € 2.600,00
 Discarica € 639.170,88
 Attività estrattive € 113.620,35
 Buoni pasto € 25.000,00
 Illuminazione votiva €13.169,65
Le dettaglio si è riusciti a mantenere una bassa fiscalità ed un
alto livello di servizi e di investimenti sul territorio grazie ai
proventi della discarica.
6
Il bilancio 2004
Le spese correnti
Come saranno spese le entrate correnti raccolte?
Importo
%
Amministrazione generale
€
1.065.631,98
38,4%
Sicurezza pubblica
€
77.634,49
2,8%
Istruzione
€
349.557,21
12,6%
Cultura
€
29.107,11
1,0%
Sport e tempo libero
€
29.185,84
1,1%
Turismo
€
22.894,94
0,8%
Viabilità e illuminazione pubblica
€
278.723,51
10,0%
Ambiente e territorio
€
380.430,34
13,7%
Settore sociale
€
319.605,59
11,5%
Sviluppo economico
€
2.324,06
0,1%
Quote capitale mutui
€
222.743,56
8,0%
€
2.777.838,63
100%
7
Il bilancio 2004
Le spese correnti
Per pagare cosa ? (nel dettaglio)
Importo
%
Personale
845.998,64
30,5%
Acquisto di beni
116.321,54
4,2%
Prestazione servizi
872.916,09
31,4%
2.000,00
0,1%
Trasferimenti
461.471,11
16,6%
Rimborso interessi pass su mutui
172.675,56
6,2%
66.712,13
2,4%
5.000,00
0,2%
12.000,00
0,4%
222.743,56
8,0%
2.777.838,63
100,0%
Utilizzo beni di terzi
Imposte e tasse
Oneri straordinari di gestione
Fondo di riserva
Rimborso quota capitale mutui
8
Il bilancio 2004
Le spese di investimento
E le spese di investimento?
Settore
sociale
16%
Ambiente e
territorio
9%
Servizi
produttivi
1%
Amministrazione
generale
20%
Istruzione
3%
Sport e tempo
libero
8%
Viabilità e
illuminazione
pubblica
43%
Importo
%
Amministrazione
generale
€
516.034,79
19,7%
Istruzione
€
83.388,24
3,2%
Sport e tempo libero
€
208.535,92
7,9%
Viabilità e
illuminazione pubblica
€
1.126.977,38
43,0%
Ambiente e territorio
€
241.829,87
9,2%
Settore sociale
€
421.461,10
16,1%
Servizi produttivi
€
25.678,30
1,0%
Totale
€
2.623.905,60
100%
9
Priorità
Il bilancio 2004
Le spese di investimento - Progetti rilevanti
ELENCO DESCRITTIVO DEI LAVORI
1 Consolidamento frana strada comunale Voltre-Seguno
11 Costruzione comparto loculi capoluogo
Recupero ex-macello di Cusercoli da adibire a servizi
3 socio-sanitari nell'ambito dei programmi di
riqualificazione urbana
Completamento restauro edificio di ingresso al Castello
8
di Cusercoli
9 Recupero palazzina Ausl. Riconversione uffici
Disponibilità
finanziarie
MODALITA' DI FINANZIAMENTO
€ 121.637,85 Ob. 2 RRPP 2002; € 44.838,52 oneri
cave 2002; € 3.954,41 oneri concessioni 2002
€
170.430,78
€
103.291,38 MUTUO
€
113.620,52
56.810,26 LR 19/98
56.810,26 MUTUO
€
150.000,00
€ 75.000 Ob 2 2003 secondo triennio
€ 75.000 Rata Hera ampliamento discarica
€
134.596,00 € 71.000 contr. Reg.le Prot. Civ.; € 63.596,00 mutuo
2
Manutenzione straordinaria strade comunali urbane ed
extraurbane
€
229.114,23
€ 40.881,76 oneri cave RRPP 2003; € 188.232,47
devoluzione mutui
7
Sistemazione viabilità, marciapiedi e arredo urbano
Capoluogo
€
470.000,00
€ 35.000,00 Ob 2 riserva 2000-2003 (pi IV stralcio)
€ 235.000,00 Ob 2 II° triennio; € 200.000,00 mutuo
6 Sistemazione centro storico Cusercoli
€
309.874,14
€154.937,07 Ob 2 II° triennio; € 136.344,62 Ob 2
RRPP 2002; € 18.592,45 Ob 2 riserva 2000-2003
5 Riattamento p.t. scuole elem.per servizi socio-sanitari
€
138.000,00 Vendita azioni Hera RRPP 2003
€
150.000,00 € 105.000 Ob 2; € 45.000 Rata Hera discarica
€
101.318,13 concessioni cimiteriali; € 47.013,56 rata Hera
€
€
154.937,07 € 154.937,07 MUTUO
129.114,22 € 129.114,22 MUTUO
10 Adeguamento impianti P.I. 5° stralcio
€ 24.163,54 RRPP 2001 cap. 2735; € 30,414,03
4 Manutenzione straordinaria cimiteri comunali
ampliamento discarica
12 Completamento complessi sportivi
13 Completamento complessi sportivi
10
Il bilancio 2004
Le spese di investimento
ELENCO
Manutenzione straordinaria edifici
scolastici
Realizzazione spogliatoi campetto
Voltre
Manutenzione straordinaria fognature
Manutenzione straordinaria acquedotti
rurali
Manutenzione straordinaria
infrastrutture pubbliche
Disponibilità
finanziarie
MODALITA' DI FINANZIAMENTO
38.388,24 Alienazioni immobili Giaggiolo e
€ 83.388,24 Montevecchio
45.000,00 Alien. ex lavatoio Cusercoli e magazzino
€ 79.421,70 Alienazione ex scuole Voltre del. C.C. 74/2002
€ 44.329,87 Devoluzione mutui
€ 18.000,00 Oneri concessioni 2003
€ 70.000,00
€ 4.626,00 oneri concessioni 2003; € 65.374,00
oneri concesioni 2004
Sistemazione e acquisizione aree
pubbliche
€ 95.435,81
25.435,81 contrib. Inv. Ord. Stato 2004 - 50.000,00
mutuo - 20.000,00 oneri concesioni 2004
Costruzione comparto loculi cimiteri
rurali
€ 10.301,46 cap. 2735 rrpp2003 imp. 1054/1/03;
€ 50.943,20 3.106,10 oneri concessioni 2003; € 37.535,64
Mutuo
Restauro cellette via Crucis cimitero
Cusecroli
€ 25.000,00 rata Hera ampliamento discarica
Manutenzione straordinaria cimiteri
comunali (Collina, Cusercoli, ecc.)
€ 75.000,00 mutuo
Realizzazione tratti di pubblica
illuminazione (via Pisacane, traversa
via Carini, ecc.)
€ 50.000,00
Acquisto attrezzature cimiteriali
€ 20.000,00 oneri concessioni cimiteriali 2004
€
€ 4.559,25 devoluzione mutuo pos. 4337145
€ 45,440,75 oneri concessioni edilizie 2004
11