Correggio, 09 Luglio 2014
Presentazione programmazione
finanziaria anno 2014
Settore programmazione finanziaria
Bilancio di previsione 2014
Quadro generale riassuntivo 2014
Entrate
Spese
Titolo I: Entrate tributarie
14.058.253,36
Titolo I: Spese correnti
16.216.131,28
Titolo II: Entrate da contributi e trasferimenti
correnti dello Stato, della Regione e di
altri enti pubblici
610.306,26
Titolo III: Entrate extratributarie
Titolo II: Spese in conto capitale
5.501.916,76
2.042.127,62
Titolo IV: Entrate da alienazioni, da trasferimenti di
capitale e da riscossioni di crediti
5.263.916,76
Titolo V: Entrate derivanti da accensioni di prestiti
Titolo III: Spese per rimborso di prestiti
4.000.000,00
Titolo VI: Entrate da servizi per conto di terzi
4.256.555,96
Titolo IV: Spese per servizi per conto di terzi
3.423.000,00
Totale
Avanzo amministrazione 2013 presunto
Totale complessivo entrate
3.423.000,00
Totale
29.397.604,00
0,00
29.397.604,00
Disavanzo amministrazione 2013 presunto
Totale complessivo spese
29.397.604,00
0,00
29.397.604,00
Riduzione delle risorse statali destinate ai comuni
- Nell’anno 2013 lo Stato, attraverso i tagli della spending review, ha previsto relativamente ai trasferimenti agli enti locali
una riduzione di € 2.250 milioni;
- Il D.l. 95/2012 prevedeva che nell’anno 2014 il taglio subisse un aumento di € 250 milioni;
- Nella Legge 147/2013 è stato disposto un ulteriore tagli pari ad € 90 milioni destinato al finanziamento delle Unione e delle Fusioni di
Comuni
- Il D.l. 16/2014 ha disposto un riduzione di ulteriori di € 118 milioni relativamente al taglio dei costi della politica
SITUAZIONE COMUNE DI CORREGGIO
Taglio interventi sul Fondo di solidarietà Comunale anno 2014
Taglio spending D.l. 95/2012
-615,187,82
Taglio Legge 147/2013
-48,020,75
Taglio D.l. 16/2014
-52,946,26
Taglio D.l. 66/2014 (previsione)
-300,983,63
TOTALE TAGLI FSC anno 2014
-1,017,138,49
Taglio IMU
-3.217.363,60
TOTALE TAGLI
-4.234.502,60
Entrate Tributarie 2014
Rendiconto
2013
Rendiconto 2012
Previsione
2014
Categoria I - Imposte
I.M.U.
9.215.814,00
4.274.520,67
4.633.393,00
I.C.I. recupero evasione
330.000,00
100.000,00
100.000,00
Imposta comunale sulla pubblicità
170.000,00
160.000,00
140.000,00
I.M.U. rimborso x esenzione abitaz.principale
Addizionale I.R.P.E.F.
575.000,00
Imposta di scopo
Imposta di soggiorno
Altre imposte
Totale categoria I
18.074,66
14.971,78
1.132,65
9.733.888,66
4.549.492,45
5.449.525,65
Categoria II - Tasse
TOSAP
Tassa rifiuti solidi urbani
Addizionale erariale sulla tassa smalt.rifiuti
3.207.896,43
327.239,74
TA RES
11.427,65
3.584.700,00
Recupero evasione tassa rifiuti
141.193,52
TA RI
3.757.700,00
TA SI
1.950.000,00
Totale categoria II
3.535.136,17
3.584.700,00
5.860.321,17
45.000,00
20.763,55
15.000,00
1.020.356,04
99.534,00
Categoria III - Tributi speciali
Diritti sulle pubbliche affissioni
Fondo sperimentale di riequilibrio
Fondo solidarietà comunale
3.750.545,00
2.733.406,54
1.065.356,04
3.870.842,55
2.748.406,54
14.334.380,87
12.005.035,00
14.058.253,36
Altri tributi propri
Totale categoria III
Totale entrate tributarie
Entrate correnti 2014
Macro voci confronto 2013
Tipologia di entrata
Impegnato 2013
Prev. Iniziale 2014
Diff. 2014/2013
Imposta municipale propria
€
7.850.756,60
€
4.633.393,00
-€ 3.217.363,60
Tasi
€
-
€
1.950.000,00
€ 1.950.000,00
Tares
€
3.584.700,00
€
-
-€ 3.584.700,00
Addizionale
€
-
€
575.000,00
Tari
€
-
€
3.757.700,00
€ 3.757.700,00
Fondo di solidarietà Comunale FSC
€
3.750.545,00
€
2.733.406,54
-€ 1.017.138,46
Trasferimento dallo Stato
€
1.862.007,48
€
292.622,07
-€ 1.569.385,41
Proventi codice della strada
€
145.262,07
€
150.000,00
€
4.737,93
Proventi da sanzione a regolamenti
€
50.000,00
€
40.000,00
-€
10.000,00
Canone concessorio Acer
€
70.000,00
€
70.000,00
€
-
Parcometri
€
70.000,00
€
70.000,00
€
-
Dividendi societa
€
337.799,11
€
337.799,11
€
-
€
575.000,00
Equilibrio di parte corrente
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE
Tab. 4 -
Entrate titolo I
2012 Consuntivo
2013 Consuntivo
2014 Previsione
14.334.380,87
12.005.035,00
14.058.253,36
311.560,35
3.306.512,13
610.306,26
1.967.617,12
2.186.652,85
2.042.127,62
Totale titoli (I+II+III) (A)
16.613.558,34
17.498.199,98
16.710.687,24
Spese titolo I (B)
16.028.081,12
16.186.047,61
16.216.131,28
Rimborso prestiti parte del Titolo III* (C)
473.770,93
254.610,64
256.555,96
Differenza di parte corrente (D=A-B-C)
111.706,29
1.057.541,73
238.000,00
Utilizzo avanzo di amministrazione applicato alla spesa corrente (+)
ovvero
Copertura disavanzo (-) (E)
0,00
0,00
0,00
Entrate diverse destinate a spese correnti (F) di cui:
0,00
0,00
0,00
Contributo per permessi di costruire
0,00
0,00
0,00
Plusvalenze da alienazione di beni patrimoniali
0,00
0,00
0,00
0,00
194.256,67
238.000,00
0,00
0,00
0,00
di cui a titolo di F.S.R. o fondo di solidarietà
Entrate titolo II
Entrate titolo III
Altre entrate (specificare)
Entrate correnti destinate a spese di investimento (G) di cui:
Proventi da sanzioni violazioni al CdS
Altre entrate (specificare)
238.000,00
Entrate diverse utilizzate per rimborso quote capitale (H)
Saldo di parte corrente al netto delle variazioni (D+E+F-G+H)
111.706,29
863.285,06
0,00
Equilibrio di parte capitale
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE
Tab. 5 -
Entrate titolo IV
2012 Consuntivo
2013 Consuntivo
2014 Previsione
2.689.442,97
2.272.391,50
5.263.916,76
0,00
428.973,85
0,00
Totale titoli (IV+V) (M)
2.689.442,97
2.701.365,35
5.263.916,76
Spese titolo II (N)
2.685.432,58
2.895.622,02
5.501.916,76
4.010,39
-194.256,67
-238.000,00
Entrate capitale destinate a spese correnti (F)
0,00
0,00
0,00
Entrate correnti destinate a spese di investimento (G)
0,00
194.256,67
238.000,00
Entrate diverse utilizzate per rimborso quote capitale (H)
0,00
0,00
0,00
Utilizzo avanzo di amministrazione applicato alla spesa in conto capitale
[eventuale] (Q)
0,00
0,00
0,00
4.010,39
0,00
0,00
Entrate titolo V **
Differenza di parte capitale (P=M-N)
Saldo di parte capitale al netto delle variazioni (P-F+G-H+Q)
Sintesi spese correnti 2014
Classificazione delle spese correnti per intervento
Rendiconto
2012
01 -
Personale
02 -
Acquisto beni di consumo e/o materie prime
03 -
Prestazioni di servizi
04 -
Utilizzo di beni di terzi
05 -
Trasferimenti
06 -
Rendic/Assest.
2013
Previsione
2014
Var. ass.
2014 - 2013
Var. %
2014 - 2013
2.390.341,29
2.361.965,89
1.829.506,30
-532.459,59
-22,54%
174.637,98
99.400,00
93.000,00
-6.400,00
-6,44%
5.750.860,80
6.219.459,51
6.251.044,15
31.584,64
0,51%
82.065,40
129.198,84
64.343,25
-64.855,59
-50,20%
6.698.135,49
9.744.508,75
7.269.489,39
-2.475.019,36
-25,40%
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
110.183,90
30.000,00
26.352,15
-3.647,85
-12,16%
07 -
Imposte e tasse
236.341,14
1.231.412,08
297.496,04
-933.916,04
-75,84%
08 -
Oneri straordinari della gestione corrente
485.515,12
80.200,00
130.200,00
50.000,00
62,34%
09 -
Ammortamenti di esercizio
0,00
0,00
0,00
0,00
#DIV/0!
10 -
Fondo svalutazione crediti
100.000,00
170.700,00
170.700,00
0,00
0,00%
11 -
Fondo di riserva
0,00
73.277,87
84.000,00
10.722,13
14,63%
16.028.081,12
20.140.122,94
16.216.131,28
-3.923.991,66
Totale spese correnti
-1,77
INFRASTRUTTURE E SISTEMA VIARIO
Piano Asfalti 2014
200.000
Ciclabile Correggio - Fosdondo
450.000
Man. Straord. Segnaletica verticale
TOTALE
7.500
657.500
SCUOLE E SPORT
Retr. Dir. Di superficie scuola S. Francesco
126.992
Manutenzione edifici scolastici
165.000
Realizazione nuova palestra
250.000
Manutenzione impianti sportivi
150.000
Contributo costruizione piscina scoperta
TOTALE
35.000
726.992
PATRIMONIO IMMOBILIARE PUBBLICO
Restauro Convitto
Ristrutturazione E.R.P.
Manutenzione Immobili Comunali
Ristruttuarzione Chiesa Madonna della Rosa
2.881.625
63.203
451.160
44.500
Ristrutturazione Cimitero
170.498
Ristrutturazione Palazzo Principi
100.500
Ristrutturazione Palazzo Contarelli
60.000
Ristrutturazione Teatro Asioli
72.750
TOTALE
3.844.236
VARIE
Quota oneri per istituti religiosi
Rimborso oneri di urbanizzazione
6.789
120.000
Contributo barriere architettoniche
15.000
Acquisto arredi ed attrezzature
10.000
Ricapitalizzazione act
86.400
Incarichi psc
35.000
TOTALE
273.189
Riepilogo investimenti per macro aree d'intervento
Infrastrutture e Sistema Viario
657.500
Scuole e sport
726.992
Patrimonio Immobiliare Pubblico
3.844.236
Varie
273.189
TOTALE
5.501.917
Nel 2014 prevediamo di ottenere queste entrate
Alienazioni
Oneri concessioni edilizie
Contributi terremoto
Altri contributi vari
Contributi statali
Contributi da terzi
Avanzo di parte corrente
204.011
816.514
2.815.073
415.000
74.998
938.320
238.000
TOTALE
Contributi da terzi
17.05%
Avanzo di parte corrente
4.33%
Contributi statali
5.501.917
Alienazioni
3.71%
1.36%
Altri contributi vari
7.54%
Oneri concessioni edilizie
14.84%
Contributi terremoto
51.17%
TRASFERIMENTI STATALI IN C. CAPITALE PRO-CAPITE
€ 2,88