INDICE
PAG. 4
ALLEGATO N. 1
Riepilogo fitti reali attivi:
* di terreni
* di fabbricati
Canoni - Censi - Livelli e concessioni varie
PAG. 6
ALLEGATI NN. 2/5
Proventi gestioni speciali
PAG. 12 ALLEGATO N. 6
Annualità mutui passivi
PAG. 24 ALLEGATO N. 7
Spese per il personale
PAG. 49 ALLEGATO N. 8
Entrate correnti vincolate
PAG. 51 ALLEGATO N. 9
Entrate e spese "una tantum"
PAG. 53 ALLEGATO N. 10
Bilancio 2009 - 2011 Spesa di investimento e risorse
PAG. 57 ALLEGATO N. 11
Equilibri Bilancio Pluriennale
PAG. 60 ALLEGATO N. 12
Risultati differenziali
PAG. 62 ALLEGATO N. 13
Servizi diversi
PAG. 64 ALLEGATO N. 14
Servizi pubblici a domanda individuale
PAG. 75 ALLEGATO N. 15
Utilizzo proventi servizio fognatura e sanzioni
amministrative
PAG. 78 ALLEGATO N. 16
Quadro riassuntivo della gestione finanziaria ultimo rendiconto
PAG. 80 ALLEGATO N. 17
Estratto situazione Società partecipate
PAG. 82 ALLEGATO N. 18
Parametri di rilevazione delle condizioni di deficitarietà
ALLEGATO N. 1
RIEPILOGO FITTI
REALI ATTIVI
DI TERRENI E FABBRICATI
CANONI, CENSI, LIVELLI
CONCESSIONI VARIE
4
RIEPILOGO FITTI CANONI REALI ATTIVI
DI TERRENI, FABBRICATI, CENSI, CANONI, LIVELLI, CONCESSIONI VARIE
Risorse di riferimento:590 - 630 - 810 - 860 - 880
ENTRATA
DESCRIZIONE
2009
Fitti reali patrimonio comunale
66.431,46
Provento per concessione alloggi in uso precario
40.000,00
Fitti reali alloggi patto futura vendita
73.500,00
Fitti reali alloggi gestiti da ATER
797.646,77
Fitti reali immobili a scomputo
30.000,00
Fitti e canoni da società partecipate
93.157,42
Canoni di concessione imp.sportivi a scomputo
54.500,00
Canoni di concessione imp. sportivi non a scomputo
98.720,46
Censi, canoni, ecc.proprietà comunali - (compresi canoni rilevanti ai
fini iva)
204.000,00
Canoni su beni di proprietà com. per installaz. apparati telecomunic.
2.185.559,63
Canone di concessione Mercati all'ingrosso - IVA - a scomputo
133.483,27
Proventi parcheggi
3.150.000,00
Proventi concessione servizi gas
1.278.807,00
Proventi impianti sportivi - I.V.A. -
200.000,00
Canone occupazione suolo pubblico
750.000,00
Canone di concessione spazi per pubbliche affissioni
434.088,47
canone concessione Villa Margherita
TOTALE
20.000,00
9.609.894,48
5
ALLEGATI NN. 2/5
PROVENTI GESTIONI SPECIALI
ALLEGATO N. 2
EX ECA
ALLEGATO N. 3
DE' FOSSIS/LEGATO ROMANIN
ALLEGATO N. 4
EREDITA' LATTES
ALLEGATO N. 5
INTERESSI SU TITOLI E CAPITALI DIVERSI
6
FITTI REALI DI FABBRICATI DI PROPRIETA' EX ECA
Risorse di riferimento: 880
N.
1
2
3
DESCRIZIONE
PREVISIONE 2009
Appartamento in v.lo Orsoline
3.075,95
Locato ai sensi L. 431/98
Appartamento in V.lo Orsoline
1.289,18
Locato ai sensi L. 392/78 e
s.m.i.
Appartamento in via Deledda a Carbonera
1.696,64
Locato ai sensi L. 392/78 e
s.m.i.
925,00
gestito dall'ATER con introito
riversato al Comune di Treviso
come da convenzione.
N. 7 appartamenti in Via Dogali n. 8
14.287,00
gestiti dall'ATER con introito
riversato al Comune di Treviso
come da convenzione.
N. 1 appartamento in Via Dogali 8
1.165,73
Locato all'ULSS N. 9
Negozio in B.Cavour 95
27.092,36
Locato a F.T. SPA ad uso
farmacia
964,00
gestiti dall'ATER con introito
riversato al Comune di Treviso
come da convenzione.
6.197,48
Locati al Telefono Azzurro
686,93
Concessi all'Associazione
Venezia Giulia Dalmazia
4
Appartamento in via Deledda a Carbonera
5
6
7
ANNOTAZIONI
8
N. 3 appartamenti in Borgo Cavour 95
9
Locali 2°piano Palazzo ex ECA in via
Isola di Mezzo 33
10
Locali piano terra Palazzo ex ECA in via
Isola di Mezzo 33
TOTALE diviso in :
gestione Ater
gestione Comune
Utilizzo in uscita alle funzioni 1 e 10
57.380,27
16.176,00
41.204,27
Cap. 302150 (parte)
FITTI REALI DI FONDI DI PROPRIETA' EX ECA - OPERA PIA
"COMMISSARIA MOZZANEGA BETTINO"
Risorse di riferimento: 880
N.
1
DESCRIZIONE
Terreni in Via Cave a Villorba
PREVISIONE 2009
2.200,00
ANNOTAZIONI
Affitto stagionale
Cap. 302150 (parte)
Utilizzo in uscita funzione 10
7
INTERESSI SU TITOLI E CAPITALI DI PROPRIETA' EX ECA
Risorse di riferimento: 920
N.
DESCRIZIONE
VALORE
NOMINALE
PREV.NE
2009
ANNOTAZIONI
Interessi su depositi (dati da rendiconto
2005)
Libretto Unicredit n. 1977 (Congregazione
Carità)
1,19
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
Libretto Unicredit n. 6310 (Ferretto T.)
1,35
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
Azioni
BCI Intesa
n. 797 azioni da € 3,16
n. 1938 azioni da € 3,54
2.518,52
6.860,52
Farmacia S.S. Quaranta - ex E.C.A. (utile
netto)
quote Galeno s.r.l.
quote 329 x 0,52
60.000,00
171,08
8
PROVENTI OPERA PIA DE' FOSSIS LEGATO "ROMANIN"
N.
VALORE
NOMINALE
DESCRIZIONE
PREV.NE
2009
ANNOTAZIONI
OPERA PIA DE' FOSSIS
FITTO TERRENI ED IMMOBILI
1
2
3
4
unità immobiliare da locare a
mezzo asta pubblica. L'istruttoria
è in corso e fino al
perfezionamento degli atti di
gara non è possibile quantificare
l'introito effettivo.
Appartamento sito in Via Roma 20 presso
condominio "Simonetti"
Locato all'UL.S.S. N. 9 - cap.
302150 (parte) (contratto
scaduto il 31/12/2006 ma
1.600,00 rinnovato tacitamente)
Appartamento sito in Viale Nino Bixio
Destinato a servizi a servizi
igienico-sanitari dell'U.L.S.S. N.
9 fin dall'entrata in vigore della
L.R. 78/79 (servizi prima di
competenza comunale)
Palazzo "Adimari Moretti" in Via
Risorgimento
Terreno da affittare a mezzo
asta pubblica. L'istruttoria è in
corso e fino al perfezionamento
degli atti di gara non è possibile
quantificare l'introito effettivo.
Terreno in località San Giuseppe
TOTALE
1.600,00
LEGATO "ROMANIN"
INTERESSI SU DEPOSITI
Libretto deposito Unicredit n. 64083198
n. 64048212
5,60
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
5,23
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
Utilizzo in uscita alla funzione 4
9
PROVENTI EREDITA' "LATTES"
Risorse di riferimento: 880 - 920
N.
1
2
3
4
5
DESCRIZIONE
Appartamento a Roma
VALORE
NOMINALE
PREV.NE
2009
ANNOTAZIONI
831,46 Indennità di occupazione
Appartamento in Via Carlo Alberto 6
3.015,00 Locato all'Università della 3^ età
Negozio in Via Carlo Alberto 8
Locato ad uso negozio ai sensi
9.720,42 della 392/78 e s.m.i.
N. 6 appartamenti in Via Carlo Alberto 6
gestiti dall'ATER con introito
22.428,00 riversato al Comune di Treviso
come da convenzione.
unità immobiliare da
locare/concedere a mezzo asta
pubblica. L'istruttoria verrà
avviata dopo l'esito della verifica
culturale di cui all'art. 12 del
D.Lgs. 42/2004.
Negozio in Via Carlo Alberto di mq 29
TOTALE diviso in :
gestione Ater
gestione Comune
35.994,88
22.428,00
13.566,88
10
INTERESSI SU TITOLI E CAPITALI DIVERSI
N.
VALORE
NOMINALE
DESCRIZIONE
PREV.NE
2009
ANNOTAZIONI
BORSE DI STUDIO RIUNITE
Capitolo 303200 (parte)
INTERESSI SU DEPOSITI
Libretto deposito Unicredit n. 63036448
123,80
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
266,96
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
10,51
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
54,34
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
282,09
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
30,66
libretto estinto ai sensi dell'art. 1
comma 345 della L. 266/2005
BORSE DI STUDIO FIGLIO COMBATTENTE
Capitolo 303200 (parte)
INTERESSI SU DEPOSITI
Libretti deposito Unicredit n. 63036447
FONDAZIONE "FELISSENT"
Capitolo 303200 (parte)
INTERESSI SU DEPOSITI
Libretto deposito Antonveneta n.
36936/17522
LASCITO RIESCH FEDERICO II
Capitolo 303200 (parte)
INTERESSI SU DEPOSITI
Libretto deposito Unicredit n. 64015190
EREDITA' PRATI GRIMALDI
Capitolo 303200 (parte)
INTERESSI SU DEPOSITI
Libretto deposito Unicredit n. 64072339
O.P. CARLA M. PEGORETTI
Capitolo 303200 (parte)
INTERESSI SU DEPOSITI
Libretto deposito Unicredit n. 64014959
TOTALE
768,36
11
ALLEGATO N. 6
ANNUALITA'
MUTUI PASSIVI
12
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CAPACITA' DI IMPEGNO PER INTERESSI
BILANCIO 2009/2011
ESERCIZIO 2009
TOTALE DELLE ENTRATE RELATIVE
AI PRIMI TRE TITOLI DEL CONTO
CONSUNTIVO PER L'ANNO 2007
15% DELLE STESSE
Art. 204 del D.Lgs. 267/2000 così come
modificato dall'art. 1 comma 698 della
Legge 296/2006
SOMME ISCRITTE IN BILANCIO PER
INTERESSI PASSIVI SU MUTUI
CONTRATTI (totale intervento 6)
ALTRE GARANZIE E FIDEJUSSIONI
Euro
78.492.993,14
Euro
Euro
Euro
11.773.948,97
4.563.106,80
659.561,95
5.222.668,75
RIMANENZA DISPONIBILE PER
INTERESSI PASSIVI SU MUTUI DA
CONTRARRE
Euro
6.551.280,22
si ipotizza di seguito anche la previsione della capacità di intebitamento per gli
esercizi futuri, mantenendo costanto il valore delle entrate al rendiconto 2007
ultimo noto:
ESERCIZIO 2010
TOTALE DELLE ENTRATE RELATIVE
AI PRIMI TRE TITOLI DEL CONTO
CONSUNTIVO PER L'ANNO 2007
15% DELLE STESSE
Art. 204 del D.Lgs. 267/2000 così come
modificato dall'art. 1 comma 698 della
Legge 296/2006
SOMME ISCRITTE IN BILANCIO PER
INTERESSI PASSIVI SU MUTUI
CONTRATTI (totale intervento 6)
ALTRE GARANZIE E FIDEJUSSIONI
Euro
78.492.993,14
Euro
Euro
Euro
11.773.948,97
4.349.234,82
534.562,96
4.883.797,78
RIMANENZA DISPONIBILE PER
INTERESSI PASSIVI SU MUTUI DA
CONTRARRE
Euro
6.890.151,19
22
ESERCIZIO 2011
TOTALE DELLE ENTRATE RELATIVE
AI PRIMI TRE TITOLI DEL CONTO
CONSUNTIVO PER L'ANNO 2007
15% DELLE STESSE
Art. 204 del D.Lgs. 267/2000 così come
modificato dall'art. 1 comma 698 della
Legge 296/2006
SOMME ISCRITTE IN BILANCIO PER
INTERESSI PASSIVI SU MUTUI
CONTRATTI (totale intervento 6)
ALTRE GARANZIE E FIDEJUSSIONI
Euro
78.492.993,14
Euro
Euro
Euro
11.773.948,97
4.542.503,40
534.280,68
5.076.784,08
RIMANENZA DISPONIBILE PER
INTERESSI PASSIVI SU MUTUI DA
CONTRARRE
Euro
6.697.164,89
23
ALLEGATO N. 7
SPESE PER IL
PERSONALE
24
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NOTE ALLA STAMPA: INTERVENTO 1 - PERSONALE
Le spese riferite al capitolo 112581 artt. 5 e 10, negli esercizi 2007 e 2008 presentavano una diversa codifica di bilancio (1.01.08.03) non compresa in questa stampa.
Per omogeneità di confronto, i valori della spesa in questione "impegni ultimo esercizio chiuso" e "previsione definitive esercizio in corso" sono rispettivamente pari a
totali € 102.260.69 ed € 123.200,00
LIMITI SPESA DEL PERSONALE AI SENSI ART. 76 L. 133/08
VOCI DI SPESA
intervento 1 - assegni ed oneri
intervento 7 - irap
intervento 3 - incentivi vari *
intervento 3 - co.co.co.
intervento 3 - mensa personale dipendente
titolo 2°- incentivi progettazione
ANNO 2007
21.143.701,66
1.197.680,87
174.922,06
244.360,48
231.748,00
210.987,82
sub totale
ANNO 2008
ANNO 2009
ANNO 2010
ANNO 2011
21.368.705,87
21.582.210,00
21.844.002,00
22.054.179,00
1.178.145,00
1.201.949,00
1.213.316,00
1.224.704,00
303.035,19
100.000,00
100.000,00
100.000,00
157.314,44
4.100,62
259.890,39
284.430,00
284.429,00
289.429,00
dall'esercizio 2008 classificato il giro contabile come int. 1 e 7
23.267.090,89
23.172.689,62
23.441.747,00
23.668.312,00
23.203.400,89
a detrarre:
spesa per aumenti contrattuali dal 2008 in poi
TOTALE SPESA PERSONALE
23.203.400,89
198.429,00 23.068.661,89
519.468,00 22.653.221,62
789.300,00 22.652.447,00
1.058.540,00
22.609.772,00
* Per gli anni 2007 e 2008 sono qui compresi anche gli incentivi relativi all'avvocatura civica che dall'esercizio 2009 sono invece stati codificati come intervento 1 e 7
47
NUMERO DEL PERSONALE DI RUOLO IN SERVIZIO ALLA DATA DEL
1.11.2008
SERVIZI
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
RUOLO
CONTRATTI E APPALTI
ELETTORALE
ORGANI ISTITUZIONALI
SEGRETERIA DEL SEGR. GEN.
PERSONALE
BILANCIO - CONT. FIN. - CONT. ECONOMICA
SERV. GEN. AUSIL. USCIERI
LOGISTICO/ECONOMATO
LOGISTICO/PROVVEDITORATO
CENTRO ELABORAZIONE DATI/CENTRALINO
SERV. GEN. AUS. PROTOCOLLO/MESSI
INFORMAZIONI AL CITTADINO
SERV. GEN. AUS. AUTISTI
MANUT. /PATRIMONIO
SERVIZI TECNICI /AMMINISTRATIVI
PROGETTAZIONE
ANAGRAFE, LEVA E PENSIONI /STATO CIVILE
PROGRAMMAZIONE E STATISTICA
TRIBUTI
POLIZIA MUNICIPALE
ASSISTENZA SCOLASTICA
SERVIZIO CULTURA
BIBLIOTECA
MUSEO
PIANIFICAZ. TERRITORIALE
ATTUAZIONE E CONTROLLO
MONITORAGGIO AMBIENTALE
LEGALE
CIMITERI
SISTEMA IDRICO
FOGNATURE/DEP. ACQUE
ASILI NIDO
VERDE PUBBLICO
CENTRI SPORTIVI - UFFICIO SPORT
CENTRI SPORTIVI - IMP. SPORT. QUART.
SEGRETARIATO SOCIALE - SERVIZI SOCIALI
MANUTENZIONE VIABILITA'
ILLUMINAZIONE PUBBLICA
AFFISSIONI E PUBBLICITA'
ATTIVITA' PRODUTTIVE
DIRIGENTI
CONTROLLO
PATRIMONIO COMUNALE
ARCHIVIO
UFFICIO AMMINISTRATIVO ACQUEDOTTO
11
3
18
1
15
23
22
0
2
13
23
3
2
13
4
26
23
3
8
94
3
2
18
11
15
16
7
6
0
8
6
30
0
3
14
39
17
10
4
10
13
1
18
4
6
TOTALE
568
N.B.: Dal conteggio sono stati esclusi n. 3 dipendenti in comando presso altri enti e n. 1
dipendente in aspettativa per mandato politico
48
ALLEGATO N. 8
ENTRATE
CORRENTI VINCOLATE
49
ENTRATE CORRENTI VINCOLATE
ENTRATA
SPESA
2009
CAPITOLO
305004
305003/5
202721/5
305002/5
203520
201904/10
203400/5
203400/10
202151
202400
202512
202600
205010/5
2009
IMPORTO
DESCRIZIONE
4.169,64 Soprassoldo medaglia d'oro alla Città
1.291,14 Contributo dello Stato per manutenzione Cappella
Ossario
530.000,00 Fondo dello Stato per sostegno locazioni
476.096,51 Contributo dello Stato per Iva trasporto pubblico locale
4.760.965,12 L.R. 25/98 - Funzioni delegate in materia di trasporto
pubblico locale
105.000,00 Contributo dello Stato per mensa insegnanti
70.000,00 contributo regioale per libri scolastici
70.000,00 contributo regionale L.R. 62/2000 - parità scolastica
12.100,00 contributo regionale assistenza emigranti L.R. 28/84
30.000,00 Assegnazione region. dotazione museo L.R. 50/84
14.500,00 Assegnazione region. per abolizione barr. architt.
1.000,00 Assegnazione region. dotazione biblioteca L.R. 50/84
10.000,00 Contributo regionale L. 285/97 - Area minori
202160/10
50.000,00
202712
2.000,00
202713
2.000,00
202717/5
302151/15
302644/5
205000/5
205000/10
301480
45.000,00
13.566,88
305403/5
10.000,00
305403/10
10.000,00
305625/5
305853/5
305853/10
305640
28.000,00
20.000,00
7.000,00
120.000,00
305641
30.000,00
305702/5
100.000,00
305860/10
305960
305961/5
2.000,00
2.200,00
1.500,00
205030/5
301855
301350/25
8.000,00
44.000,00
2.500,00
5.000,00
2.000,00
95.000,00
CAPITOLO
112624/10
112626
166660/10
1.291,14
565804/10
530.000,00
161780
144510/5
144871/15
144871/20
565770/10
147520/35
565777/10
147380/10
561206/10561207/10
contributo regionale per attività culturali
149860/25149600/30
contributo regionale per interventi straordinari ed eccez.
565578
L.R. 8/87
contributo regionale per provvidenze in favore malati
565580
morbo di Hansen
contributo regionale per comunità alloggio e s.f.d.
565715/5
Gestione fabbricati Lattes - reimpieghi
147520/30
116500/45
contributo provinciale per attività culturali
184303/15
contributo provinciale per attività sportive
566610/15
Acquedotto comunale - provento consumi idrici servizi
167375/20
comunali - iva
Rimborsi da privati per ripristino beni culturali e
161509/5
ambientali
Rimborsi da privati per verifica idoneità statica
161509/10
fabbricati
rimborsi imposte e tasse su immobili in locazione
116320/25
Carnevale Trevigiano
184303/20
Estate trevigiana
149610/20
Recupero imposta di bollo assolta in modo
112560/10
virtuale/anagrafe
Recupero imposta di bollo assolta in modo
112363/15
virtuale/contratti
Recupero incentivi progettazione dipendenti
190620 190625
premi non assegnati
561220/20
Collaudo impianti distribuz. carburante
186750/10
Rimborso spese commissione comunale locali pubblico 186750/15
spettacolo
Contributo da Istat per attività statistiche
185549/10
diritti di licenza servizio pubblico di piazza
161770
Utilizzo introiti violazioni codice della strada - L.
131561/5
160/2007 art. 6 ter
TOTALE
6.684.889,29
Riferimenti: risorse ed interventi vari
IMPORTO
4.169,64
5.237.061,63
105.000,00
70.000,00
70.000,00
12.100,00
30.000,00
14.500,00
1.000,00
10.000,00
50.000,00
2.000,00
2.000,00
45.000,00
13.566,88
5.000,00
2.000,00
95.000,00
10.000,00
10.000,00
28.000,00
20.000,00
7.000,00
120.000,00
30.000,00
100.000,00
2.000,00
2.200,00
1.500,00
8.000,00
44.000,00
2.500,00
6.684.889,29
50
ALLEGATO N. 9
ENTRATE E SPESE
UNA TANTUM
51
ENTRATE UNA TANTUM
(Titolo 1 - 2 - 3)
DESCRIZIONE
PREVISIONI
2009
diritti derivanti da nuovo bando servizio pubblico di
piazza
TOTALE
PREVISIONI
2010
PREVISIONI
2011
44.000,00
0,00
0,00
44.000,00
0,00
0,00
SPESE UNA TANTUM
Titolo 1 - Funzioni varie
DESCRIZIONE
indennità presenza commissioni elenchi giudici
popolari
PREVISIONI
2009
PREVISIONI
2010
PREVISIONI
2011
400,00
0,00
400,00
impianti sportivi utilizzo beni di terzi
15.000,00
0,00
0,00
gestione bando erp
50.000,00
0,00
0,00
contributi ai gestori del servizio pubblico di piazza
per adeguamento ecocompatibile dei mezzi
44.000,00
0,00
0,00
109.400,00
0,00
400,00
TOTALE
52
ALLEGATO N. 10
BILANCIO 2009 - 2011
SPESA DI INVESTIMENTO
E RISORSE
53
BILANCIO 2009 - 2011 TITOLO 2°
DELLA SPESA - D ETTAGL I
SERVIZIO
FUNZIONE
TITOLO
INTERVENTO
ANNO
DESCRIZIONE OPERA/INVESTIMENTO
2 01 05 01 Eliminazione barriere architettoniche
Manutenzione straordinaria patrimonio
comunale
Manutenzione straordinaria patrimonio
comunale - lavori in economia
Manutenzione straordinaria patrimonio
comunale
Manutenzione straordinaria patrimonio
comunale
Manutenzione straordinaria patrimonio
Rimborso per manutenz. straord. su
immobili comunali a scomputo fitti reali
FONTI
L10
2009
2010
2011
205.050,00
160.050,00
160.050,00
0,00
1.200.000,00
1.600.000,00
L10
576.000,00
606.016,00
718.016,00
L10
775.000,00
0,00
0,00
FB
TP
500.000,00
30.000,00
0,00
30.000,00
0,00
30.000,00
FB
30.000,00
2.116.050,00
30.000,00
2.026.066,00
30.000,00
2.538.066,00
2 01 05 05 Acquisto beni durevoli
Acquisto beni durevoli
M
FB
0,00
100.000,00
100.000,00
0,00
300.000,00
300.000,00
600.000,00
0,00
600.000,00
2 01 05 06 Incarichi esterni
FB
5.000,00
5.000,00
5.000,00
2 01 06 06 Spese per progettazioni collaudi e perizie L10
340.000,00
340.000,00
340.000,00
2 01 08 01 Fondi ed accantonamenti L. 109/94
Indennità per reiterazione vincoli
preordinati all'esproprio
FB
100.000,00
100.000,00
100.000,00
FB
50.000,00
150.000,00
50.000,00
150.000,00
52.000,00
152.000,00
FB
20.000,00
0,00
0,00
M
0,00
20.000,00
200.000,00
200.000,00
200.000,00
200.000,00
FB
150.000,00
0,00
0,00
M
0,00
150.000,00
200.000,00
200.000,00
200.000,00
200.000,00
2 04 03 01 Manutenzione straordinaria scuole medie M
0,00
670.000,00
0,00
150.000,00
150.000,00
225.000,00
895.000,00
200.000,00
200.000,00
FB
40.000,00
40.000,00
50.000,00
acquisto raccolte per biblioteche comunali FB
50.000,00
50.000,00
53.500,00
2 04 01 01 Manutenzione straordinaria delle scuole
per l'infanzia
Manutenzione straordinaria delle scuole
per l'infanzia
2 04 02 01 Manutenzione straordinaria scuole
elementari
Manutenzione straordinaria scuole
elementari
M
Manutenzione straordinaria scuole medie L10
2 05 01 05 Conservazione raccolte museali
54
BILANCIO 2009 - 2011 TITOLO 2°
DELLA SPESA - D ETTAGL I
SERVIZIO
FUNZIONE
TITOLO
INTERVENTO
ANNO
DESCRIZIONE OPERA/INVESTIMENTO
FONTI
2 05 02 01 Interventi di recupero beni culturali - lavori
in economia
BC
2 06 02 01 Manutenzione straordinaria impianti
sportivi
L10
Costruzione e manutenzione straordinaria
impianti sportivi
FB
scomputo
FB
2 08 01 01 Manutenzione vie e piazze cittadine
manutenzioni opere viarie lavori in
economia inferiori ai 100.000 euro
Realizzazione e manutenzioni opere viarie
Eliminazione barriere architettoniche
infrastrutture viarie
Realizzazione parcheggi
Realizzazione parcheggi
Realizzazione parcheggi
Realizzazione piste ciclabili
M
L10
M
L10
M
L10
MON
M
2009
2010
2011
90.000,00
90.000,00
103.500,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
125.000,00
146.934,00
146.934,00
53.066,00
54.500,00
232.566,00
53.066,00
54.500,00
254.500,00
53.066,00
54.500,00
254.500,00
0,00
0,00
950.000,00
910.000,00
597.000,00
600.000,00
0,00
3.120.000,00
4.400.000,00
205.000,00
0,00
0,00
600.000,00
0,00
1.715.000,00
150.000,00
0,00
150.000,00
0,00
1.540.000,00
5.557.000,00
150.000,00
490.000,00
0,00
0,00
0,00
6.590.000,00
0,00
460.000,00
2.000.000,00
2 08 02 01 Ristrutturazione e manutenzione
straordinaria impianti illuminazione
pubblica
M
2 09 01 01 Reimpiego introiti monetizzazione
standard urbanistici
MON
100.000,00
100.000,00
100.000,00
2 09 01 07 Rimborso oneri ex L. 10/77
Interventi su edifici di culto ex L.R. n.
44/87
L10
100.000,00
100.000,00
100.000,00
L10
160.000,00
260.000,00
120.000,00
220.000,00
120.000,00
220.000,00
Interventi patrimonio abitativo reimpiego
2 09 02 01 canoni ERP
Interventi patrimonio abitativo ERP
Interventi patrimonio abitativo
FB
TP
DS
125.960,51
858.000,00
180.000,00
1.163.960,51
126.930,53
127.766,89
180.000,00
306.930,53
180.000,00
307.766,89
FB
252.184,00
100.000,00
100.000,00
0,00
400.000,00
400.000,00
Interventi alla rete idrica gestione e
2 09 04 01 controllo acque
Manutenzione straordinaria canali e
fossati
M
55
BILANCIO 2009 - 2011 TITOLO 2°
DELLA SPESA - D ETTAGL I
SERVIZIO
FUNZIONE
TITOLO
INTERVENTO
ANNO
DESCRIZIONE OPERA/INVESTIMENTO
Manutenzione straordinaria canali e
fossati - Servizio esternalizzato
FONTI
L10
2009
2010
2011
104.450,00
356.634,00
105.500,00
605.500,00
105.500,00
605.500,00
0,00
181.890,00
181.890,00
L10
300.000,00
300.000,00
300.000,00
M
0,00
300.000,00
238.110,00
720.000,00
238.110,00
720.000,00
2 09 06 05 Giochi da esterno per parchi pubblici
L10
100.000,00
100.000,00
100.000,00
2 10 01 01 Manutenzione straordinaria asili nido
Manutenzione straordinaria asili nido
L10
M
50.000,00
0,00
50.000,00
0,00
60.000,00
60.000,00
60.000,00
0,00
60.000,00
11.165,00
0,00
0,00
2 09 06 01 Manutenzione straordinaria del verde
pubblico
Manutenzione straordinaria del verde
pubblico
Manutenzione straordinaria del verde
pubblico
FB
2 10 01 05
Acquisti arredi e attrezzature per asili nido TP
2 10 05 01 Interventi vari nei cimiteri
TP
M
336.000,00
0,00
336.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
700.000,00
700.000,00
2 11 02 01 Interventi nei mercati (scomputo)
FB
133.483,27
138.822,60
144.375,50
2 12 01 07 Ampliamento ed estensione rete gas
M
0,00
500.000,00
1.000.000,00
TOTALE TIT. 2°
7.889.858,78 13.238.819,13 17.150.708,39
RIEPILOGO INVESTIMENTI PER FONTE DI FINANZIAMENTO
2009
DESCRIZIONE
2010
2011
Entrate correnti destinate ad investimenti FB
1.664.193,78
1.230.209,13
952.098,39
Rilascio permessi a costruire
L.10/77
4.100.500,00
3.100.500,00
3.100.500,00
Accensioni di prestiti
M
0,00
Contributi in conto capitale
C
0,00
0,00
0,00
Alienazioni
TP
1.235.165,00
30.000,00
30.000,00
Monetizzazione standard urbanistici
MON
700.000,00
100.000,00
100.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
Sanzioni al codice dei beni culturali D.Lgs.
42/2004
BC
Diritti di superficie / proprietà
DS
TOTALE
8.588.110,00 12.778.110,00
180.000,00
180.000,00
180.000,00
7.889.858,78 13.238.819,13 17.150.708,39
56
ALLEGATO N. 11
EQUILIBRI BILANCIO
PLURIENNALE
57
BILANCIO DI PREVISIONE 2009 - parte corrente
ENTRATA
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
SPESA
27.072.913,98 TITOLO 1
23.562.299,25 TITOLO 3
21.944.771,65
totale 72.579.984,88
66.065.018,24
4.850.772,86
a detrarre:
* entrate correnti per investimenti:
-1.664.193,78
totale entrate per spese correnti
70.915.791,10
totale spese correnti 70.915.791,10
BILANCIO DI PREVISIONE 2009 - parte investimenti
ENTRATA
TITOLO 4
TITOLO 5 (mutui)
SPESA
6.225.665,00 TITOLO 2
0,00
totale
a sommare:
* entrate correnti per investimenti
totale entrate per investimenti
7.889.858,78
6.225.665,00
1.664.193,78
7.889.858,78
totale spese investimento
7.889.858,78
BILANCIO DI PREVISIONE 2010 - parte corrente
ENTRATA
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
SPESA
27.012.913,98 TITOLO 1
23.588.228,24 TITOLO 3
21.924.621,39
totale 72.525.763,61
a detrarre:
* entrate correnti per investimenti:
-1.230.209,13
totale entrate per spese correnti
71.295.554,48
66.236.935,63
5.058.618,85
totale spese correnti 71.295.554,48
BILANCIO DI PREVISIONE 2010 - parte investimenti
ENTRATA
TITOLO 4
TITOLO 5
SPESA
3.420.500,00 TITOLO 2
8.588.110,00
totale 12.008.610,00
a sommare:
* entrate correnti per investimenti
13.238.819,13
1.230.209,13
totale entrate per investimenti 13.238.819,13
totale spese investimento 13.238.819,13
58
BILANCIO DI PREVISIONE 2011 - parte corrente
ENTRATA
TITOLO 1
TITOLO 2
TITOLO 3
SPESA
27.012.913,98 TITOLO 1
23.584.686,01 TITOLO 3
21.954.482,75
totale 72.552.082,74
a detrarre:
* entrate correnti per investimenti:
-952.098,39
totale entrate per spese correnti
71.599.984,35
66.138.972,94
5.461.011,41
totale spese correnti 71.599.984,35
BILANCIO DI PREVISIONE 2011 - parte investimenti
ENTRATA
TITOLO 4
TITOLO 5
SPESA
3.420.500,00 TITOLO 2
12.778.110,00
17.150.708,39
totale 16.198.610,00
a sommare:
* entrate correnti per investimenti
952.098,39
totale entrate per investimenti 17.150.708,39
totale spese investimento 17.150.708,39
59
ALLEGATO N. 12
RISULTATI DIFFERENZIALI
60
RISULTATI DIFFERENZIALI
RISULTATI DIFFERENZIALI
COMPETENZA
A) equilibrio economico finanziario
NOTE SUGLI EQUILIBRI
COMPETENZA
(*) la differenza di è finanziata con
entrate titolo 1-2-3
(+)
72.579.984,88 1) quote di oneri di urbanizzazione
-
spese correnti
(-)
66.065.018,24 2) mutuo per debiti fuori bilancio
-
differenza
quote di capitale ammortamento
dei mutui
6.514.966,64
(-)
3) avanzo di amministrazione per
debiti fuori bilancio
-
4.850.772,86
differenza (*) (**)
1.664.193,78
B) equilibrio finale
entrate finale ( titolo 1-2-3-4)
(+)
78.805.649,88
spese finali (tit. 1-2)
(-)
73.954.877,02
saldo netto da:
è data dalla differenza tra il titolo 5 entrate ed il titolo 3
uscite e rappresenta l'indebitamento "netto"
-finanziare (-)
-impiegare (+)
4.850.772,86
(**) tale differenza, come si può evincere dagli equilibri di cui alle pagine precedenti, rappresenta la quota di avanzo
economico destinato agli investimenti ed è data dai seguenti risultati:
entrate titoli 4-5
spesa titolo 2
a sommare le entrate correnti
destinate agli investimenti
avanzo economico "netto"
-
6.225.665,00
7.889.858,78
1.664.193,78
1.664.193,78
1.664.193,78
61
ALLEGATO N. 13
SERVIZI DIVERSI
62
SERVIZIO ACQUEDOTTO
CAPITOLO
301479
301480
ARTICOLO
DESCRIZIONE
5/10/15/20 Proventi (non considerata quota Aato)
Provento consumi idrici servizi comunali
TOTALE ENTRATA
ENTRATA 2009 ENTRATA 2008
1.481.000,00
95.000,00
1.576.000,00
CAPITOLO
ARTICOLO
DESCRIZIONE
167200
167201
10
10
Assegni ed indennità
Contributi assistenziali e previdenziali a carico
Comune
Fondo miglioramento efficienza servizi (parte)
compreso Ufficio amm.vo acquedotto per quota
50%
Lavoro straordinario
162.236,00
51.626,00
Compensi incentivanti la produttività
Indennità varie
Oneri riflessi
Personale straordinario (compresi oneri riflessi)
10.600,00
30.050,00
8.300,00
12.500,00
190680 /
190690
117300
117301
167300
167352
167353
167354
167355
167356
167358
167360
167370
167371
167372
167373
167375
167375
167375
167971
SPESA 2009
1.506.026,00
SPESA 2008
3.400,00
A detrarre parte del costo del personale
20.880,00
amministrativo infrastrutture pagato sui capitoli
del servizio acquedotto
Ufficio amm.vo acquedotto - assegni quota al
61.739,00
50%
Ufficio amm.vo acquedotto - oneri riflessi quota
16.622,00
al 50%
10/15
Spesa per vestiario
5.800,00
10
Manutenzione ordinaria macchinari ed impianti
60.000,00
10
Spesa per energia elettrica uffici
4.300,00
5/10/15/20/ Spese varie di funzionamento
21.200,00
25
5
Quota di partecipazione AATO - 50%
33.660,48
10
Spesa per energia elettrica - funzionamento
360.000,00
impianti
10
Manutenzione ordinaria rete ed allacciamenti
35.000,00
5/10/25/30 Spese funzionamento ufficio - prestazione di
19.250,00
servizi
10
Spesa per riscossione proventi
54.000,00
10
Spese per riscossione proventi arretrati
35.000,00
10/15
Sgravi e rimborsi - canoni
3.500,00
5
Consulenze e controlli
23.000,00
20
Spesa per fornitura acqua a servizi comunali
95.000,00
5
Prestazioni di servizio - lettura contatori
38.700,00
15
Prestazioni di servizio - spese diverse
1.000,00
quota parte personale dirigente ed amm.vo
23.817,00
infrastrutture
10
Interessi su mutui
83.069,05
Stima I.v.a. a debito
25.000,00
Stima Irap Commerciale
24.000,00
PARZIALI SPESE
1.281.489,53
Spese generali (12%)
153.778,74
Ammortamento tecnico *
146.268,29
TOTALE SPESE
1.581.536,56
PERCENTUALE DI COPERTURA
99,65%
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
101,24%
1.539.661,72
97,82%
98,76%
* Dato ultimo disponibile
SERVIZIO IDRICO INTEGRATO
SERVIZIO ACQUEDOTTO
SERVIZIO FOGNATURA
TOTALE SERVIZIO IDRICO INTEGRATO
TOTALE
ENTRATA
1.576.000,00
1.463.745,81
3.039.745,81
TOTALE
SPESA
1.581.536,56
3.326.441,68
4.907.978,25
COPERTURA
SERVIZIO IDRICO
INTEGRATO
99,65%
44,00%
61,93%
63
ALLEGATO N. 14
SERVIZI PUBBLICI
A DOMANDA INDIVIDUALE
64
SINTESI DEI SERVIZI PUBBLICI A DOMANDA INDIVIDUALE
PERCENTUALE MINIMA DI COPERTURA: 36%
T.U.E.L. 267/2000 Art. 243
Obbligatoria solo per i Comuni strutturalmente deficitari - Il Comune di Treviso, in base agli indici dell'ultimo rendiconto approvato, non si trova in tale situazione
N. D.M.
31.12.1983
SERVIZI
1
2
PREVISIONE 2008
ENTRATA
3
ASILI NIDO COMUNALI
SPESA
4
PREVISIONE 2009
%
5
ENTRATA
6
SPESA
7
VARIAZ.
PERCENT.
%
8
9=8-5
348.000,00
657.276,70
52,95%
348.000,00
690.146,59
50,42% *
-2,52%
70.000,00
286.876,80
24,40%
70.000,00
291.900,00
23,98%
-0,42%
452.334,90
1.973.468,45
22,92%
461.834,90
2.073.931,30
22,27%
-0,65%
1.268.700,00
1.904.820,51
66,60%
1.264.000,00
1.771.251,55
71,36%
4,76%
119.100,00
1.171.914,18
10,16%
122.500,00
1.209.418,48
10,13%
-0,03%
SALE COMUNALI
10.530,00
38.736,04
27,18%
12.000,00
65.926,83
18,20%
-8,98%
SOGGIORNI ANZIANI
14.170,00
87.606,40
16,17%
15.000,00
101.085,60
14,84%
-1,34%
TRASPORTI SCOLASTICI
51.000,00
214.953,20
23,73%
51.000,00
215.720,40
23,64%
-0,08%
7.700,00
6.126,40
125,69%
9.700,00
7.100,80
136,60%
10,92%
2.341.534,90
6.341.778,68
36,92%
2.354.034,90
6.426.481,55
CENTRI RICREATIVI ESTIVI
IMPIANTI SPORTIVI
(comprese palestre scolastiche)
ASSISTENZA SCOLASTICA - MENSE
MUSEI
SERVIZI RESI DA POLIZIA LOCALE
TOTALE
36,63% **
-0,29%
* Percentuale reale di copertura pari al 25,21%. L'importo indicato a colonna 7 rappresenta il 50% delle spese come da art. 243 del T.U.E.L. e art. 5 L. 498/1992
** Copertura complessivamente in linea con la previsione 2008. La copertura 2009 è del 34,01% escludendo l'I.v.a., mentre la copertura 2008, al netto di I.v.a., era del 34,46%.
65
ASILI NIDO COMUNALI
CAPITOLO
ARTICOLO
202360
301660
DESCRIZIONE
ENTRATA
PREV. 2009
Contributo regionale nella spesa per asili nido
Rette per frequenza Asili Nido
TOTALE ENTRATA
DESCRIZIONE
CAPITOLO ARTICOLO
163.000,00
185.000,00
348.000,00
SPESA
PREV. 2009
561550
561551
190680 /
190690
561203
516207
561690
561770
561779
561781
561782
561783
561788
561972
10
10
Assegni ed indennità
Contributi assist. e prev. a carico Comune
Fondo miglioramento efficienza servizi (parte)
Lavoro straordinario
Compensi incentivanti la produttività
Indennità varie
Oneri riflessi
Personale straordinario - assegni
Personale straordinario - Oneri riflessi
10/15/20/25/ Asili nido - prestazione di servizi
30/35
Asili nido - restituzione quote
10/15
Spesa per vestiario
10/15/20/30/ Spese di funzionamento - prestazioni di servizi
35/40
5/10
Manutenzione ordinaria - acquisto beni
10
Manutenzione ordinaria - prest. Servizi
5/10/15/20/3 Spese di funzionamento - acquisto beni
0/40/45/50
10
Spesa per energia elettrica
10
Spesa per riscaldamento
10
Interessi mutui
Quota parte personale dirigente e funzionario
Stima Irap commerciale
PARZIALE SPESE
Spese generali (12%)
Ammortamento tecnico *
580.445,00
164.613,00
500,00
28.000,00
61.200,00
22.500,00
65.800,00
19.700,00
52.900,00
6.450,00
9.000,00
12.500,00
750,00
3.400,00
90.430,00
9.672,00
29.000,00
1.930,67
22.834,00
3.000,00
1.184.624,67
142.154,96
53.513,54
TOTALE SPESE
TOTALE AL 50%
1.380.293,17
690.146,59
Le spese per gli asili nido sono escluse per il
50% dal calcolo della percentuale di copertura,
come da D.Lgs 267/2000 art. 243 e L. 498/1992
art. 5. Conseguentemente la copertura reale è
del 25,22%
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
50,42%
50,42%
Non computati contributi a nidi integrati
* Dato ultimo disponibile
66
CENTRI RICREATIVI ESTIVI
CAPITOLO ARTICOLO
DESCRIZIONE
ENTRATA
PREV. 2009
301681
Entrate per centri estivi
CAPITOLO ARTICOLO
70.000,00
TOTALE PROVENTO
DESCRIZIONE
70.000,00
SPESA
PREV. 2008
566620
566245
10
10
Spese di organizzazione
Centri estivi (servizi assistenziali)
225.100,00
7.000,00
Quota spesa personale dipendente
25.825,00
Stima I.v.a. a debito
2.700,00
PARZIALE SPESE
Spese generali (12%)
260.625,00
31.275,00
TOTALE SPESE
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
291.900,00
23,98%
20,91%
67
IMPIANTI SPORTIVI (comprese palestre scolastiche)
CAPITOLO ARTICOLO
DESCRIZIONE
ENTRATA
PREV. 2009
301495
302331
302332
305636
15
Proventi impianti sportivi - IVA
Canoni di concessione impianti sportivi scomputati per
manut. Straord. - servizio s.c.e.
Canoni concessione non a scomputo
Rimborso da Provincia per utilizzo palestre scolastiche
Stima I.v.a. a credito
CAPITOLO ARTICOLO
200.000,00
16.500,00
98.720,46
114.614,44
32.000,00
TOTALE ENTRATA
DESCRIZIONE
461.834,90
SPESA
PREV. 2009
563298
563299
190680 /
190690
10
10
144601
563300
563645
563356
563345
143910
563350
5
10/15
5
30
5
10
5/10
563569
563650
563351
563354
563353
563356
563357
563971
5
5
10
10/15
5/10/15/20
10/20/25/35
10
10
Assegni ed indennità
Oneri riflessi
Fondo miglioramento efficienza servizi (parte)
Lavoro straordinario
Compensi incentivanti la produttività
Indennità varie
Oneri riflessi
Quota parte dirigente e personale amministrativo
(assegni, contributi)
Palestre scolastiche - servizi resi dalla Provincia
Impianti sportivi spesa per vestiario
Impianti sportivi - acquisto beni
Pulizia palestre - appalto
Impianti sportivi - utilizzo beni di terzi
Palestre scolastiche - spese funz. Palestra Coni
Manutenzione ordinaria impianti sportivi - acquisto beni
130.605,70
9.300,00
10.000,00
300.000,00
15.000,00
388,00
750,00
Contributo gestione palestra piscine comunali
Rimborso consumi gas palestra piscine comunali
Impianti sportivi spesa per energia elettrica
Impianti sportivi spesa per riscaldamento
Spese di funzionamento - acquisto beni
Spese di funzionamento - prestazione di servizi
Manutenzione ordinaria
Interessi passivi mutui impianti sportivi
64.763,70
30.000,00
50.000,00
75.000,00
84.195,00
13.500,00
13.750,00
220.518,71
PARZIALE SPESE IMPIANTI SPORTIVI
142361
142362
142363
142364
143072
143073
143074
143075
15
25
15
20
15
20
15
20
256.065,00
71.956,00
a detrarre dal totale il 28,88% che rappresenta la quota
di utilizzo spesa da parte delle scuole *
Palestre scuole elem.- manutenz. ord.
Palestre scuole elem. - riscaldamento
Palestre scuole elem. - energia elettrica
Palestre scuole elem. - riscaldamento
Palestre scuole medie - manut. ord.
Palestre scuole medie - riscaldamento
Palestre scuole medie - energia elettrica
Palestre scuole medie - riscaldamento
PARZIALE SPESE IMPIANTI SPORTIVI E
PALESTRE SCOLASTICHE
Spese generali (12%)
ammortamenti impianti sportivi **
ammortamento palestre scolastiche **
TOTALE SPESE
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
1.300,00
10.000,00
32.500,00
11.100,00
34.108,00
552.865,41
-159.667,53
4.000,00
9.000,00
3.500,00
15.000,00
2.000,00
6.000,00
3.000,00
10.000,00
1.327.632,58
159.315,91
512.540,88
74.441,93
2.073.931,30
22,27%
18,41%
* percentuale di copertura calcolata sulla media dell'utilizzo da parte delle scuole degli impianti sportivi
** Dato ultimo disponibile
68
ASSISTENZA SCOLASTICA - MENSE
CAPITOLO ARTICOLO
DESCRIZIONE
ENTRATA
PREV. 2009
301680
Concorsi delle famiglie nella spesa assist. scolast.
(mense)
Stima Iva a credito
CAPITOLO ARTICOLO
TOTALE ENTRATA
DESCRIZIONE
1.250.000,00
14.000,00
1.264.000,00
SPESA
PREV. 2009
144520
141652
10
15
142362
10
15
143073
10
15
144872
15
144522
561201
5
15
Spesa per servizio mense scolastiche
Scuola materna - spese funzionamento mensa acquisti minuti
Scuola materna - spese funzionamento mensa materiale di pulizia
Scuola elementare - spese funzionamento mensa acquisti minuti
Scuola elementare - spese funzionamento mensa materiale di pulizia
Scuola media - spese funzionamento mensa acquisti minuti
Scuola media - spese funzionamento mensa materiale di pulizia
Quota spese personale
Assist. scol. scuola dell'obbligo servizi sociali vari dietista
Rimborso buoni mensa
Esonero mense scolastiche
1.430.000,00
1.500,00
PARZIALE SPESE
1.581.474,60
Spese generali (12%)
500,00
2.000,00
500,00
1.000,00
500,00
59.474,00
21.000,60
15.000,00
50.000,00
189.776,95
TOTALE SPESE
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
1.771.251,55
71,36%
70,63%
69
MUSEI
CAPITOLO ARTICOLO
DESCRIZIONE
ENTRATA
PREV. 2009
202400
301810
Assegnazione regionale per dotazioni museo
Proventi musei
Stima I.v.a. a credito
TOTALE ENTRATA
CAPITOLO ARTICOLO
DESCRIZIONE
30.000,00
25.000,00
67.500,00
122.500,00
SPESA
PREV. 2009
147470
147471
190680 /
190690
147481
147358
147493
147495
147497
147499
147500
147501
147503
147504
147515
147515
147520
147520
147635
147760
147770
147971
(parte)
10
10
10/15
10
5/10/15/20/2
5
10
10/15/20
10/15
10/15/20/2
5/30/35/40/4
5
10/15
10/25
10
5
10
10/15/20/25
35
5 / 10
10 / 15
10/15/20
Assegni ed indennità
Oneri riflessi
Fondo miglioramento efficienza servizi (parte)
237.112,00
65.244,00
Lavoro straordinario
Compensi incentivanti la produttività
Indennità varie
Oneri riflessi
Quota dirigente
A detrarre parte del costo del personale promiscuo
(Musei e Biblioteca) pagato sui capitoli del servizio
Musei per la parte relativa alla Biblioteca
21.500,00
10.000,00
18.800,00
12.900,00
66.240,00
-15.750,00
Spesa per vestiario
Manut. Ordinaria prest. Servizi
Spese di funzionamento - acquisto beni
4.500,00
8.200,00
14.050,00
Spesa per energia elettrica
Spesa per organizzazione mostre
Spesa per riscaldamento
Spese di funzionamento - prestazione di servizi
78.500,00
19.380,48
99.000,00
79.812,63
Noleggio fotocopiatori e strutture
Spesa per promozione e didattica
Contributi per promozione e didattica
Musei civici - incarichi professionali
Apertura sedi museali
Musei civici - prestazioni di servizio
Spesa per dotazioni L.R. 5.9.84 n. 50 - CR
Musei civici - acquisto beni
Spesa per pubblicazioni cataloghi
Musei civici - spesa schedatura
Interessi passivi su mutui
6.200,00
13.700,00
3.500,00
6.000,00
11.500,00
20.000,00
30.000,00
4.000,00
10.000,00
4.500,00
9.898,01
PARZIALE SPESE
Spese generali (12%)
Ammortamento tecnico*
TOTALE SPESE
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
838.787,12
100.654,45
269.976,91
1.209.418,48
10,13%
4,78%
* Dato ultimo disponibile
70
SALE COMUNALI
CAPITOLO ARTICOLO
DESCRIZIONE
ENTRATA
PREV. 2009
301902
5/15
CAPITOLO ARTICOLO
Proventi concessioni sale comunali a pagamento
TOTALE ENTRATA
DESCRIZIONE
12.000,00
12.000,00
SPESA
PREV. 2009
112300
5
112623
184299
5
15
Spese per sale comunali date in concessione
(servizio di pulizia e apertura/chiusura palazzo
Scotti per mostre)
Acquisti diversi per cerimonie nuziali
varie (quota acquisto beni e utenze, materiale
informativo)
quota parte dipendenti
Stima I.v.a. a debito
Stima I.r.ap. a debito
PARZIALE SPESE
Spese generali (12%)
Ammortamento tecnico palazzo Scotti*
TOTALE SPESE
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
4.000,00
750,00
2.000,00
50.190,00
900,00
250,00
58.090,00
6.970,80
866,03
65.926,83
18,20%
15,70%
* Dato ultimo disponibile
71
SOGGIORNI ANZIANI
CAPITOLO ARTICOLO
301750
DESCRIZIONE
ENTRATA
PREV. 2009
Entrate per soggiorni climatici anziani
Stima Iva a credito
CAPITOLO ARTICOLO
TOTALE ENTRATA
DESCRIZIONE
14.000,00
1.000,00
15.000,00
SPESA
PREV. 2009
565583
565583
10
15/20
Spesa per soggiorni climatici anziani - trasporto
Spesa per soggiorni climatici anziani
20.000,00
25.000,00
quota parte personale amm.vo impiegato
45.255,00
PARZIALE SPESE
Spese generali (12%)
90.255,00
10.830,60
TOTALE SPESE
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
101.085,60
14,84%
12,01%
72
TRASPORTI SCOLASTICI
CAPITOLO ARTICOLO
301670
CAPITOLO ARTICOLO
DESCRIZIONE
ENTRATA
PREV. 2009
Concorsi delle famiglie nella spesa per assistenza
scolastica - trasporti - con i.v.a. a credito
38.000,00
Stima I.v.a. a credito
13.000,00
TOTALE ENTRATA
DESCRIZIONE
51.000,00
SPESA
PREV. 2009
144530
Spesa per servizio trasporto scolastico
quota parte personale amm.vo impiegato
PARZIALE SPESE
Spese generali (12%)
180.000,00
12.607,50
192.607,50
23.112,90
TOTALE SPESE
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
215.720,40
23,64%
17,48%
73
SERVIZI RESI DA POLIZIA LOCALE
CAPITOLO ARTICOLO
301912
CAPITOLO ARTICOLO
DESCRIZIONE
ENTRATA
PREV. 2009
Servizi a pagamento resi dal personale corpo di
polizia locale
TOTALE ENTRATA
DESCRIZIONE
9.700,00
9.700,00
SPESA
PREV. 2009
quota parte personale impiegato
4.440,00
Stima I.v.a. a debito
1.600,00
Stima Irap commerciale
300,00
PARZIALE SPESE
Spese generali (12%)
6.340,00
760,80
TOTALE SPESE
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO
I.V.A.
7.100,80
136,60%
153,88%
74
ALLEGATO N. 15
UTILIZZO PROVENTI
SERVIZIO FOGNATURA
E
SANZIONI AMMINISTRATIVE
75
PROVENTI SERVIZIO FOGNATURA E DEPURAZIONE
CAPITOLO
ARTICOLO
DESCRIZIONE
ENTRATA
2009
Proventi/diritti/canoni e altri introiti dal servizio fognatura
e depurazione
301470
301471
301472
301270
Concessione allacciamenti fognari
168160
168161
190680 /
190690
117300
117301
167355
167380
168480
168640
168650
168655
168656
168658
168795
168796
168800
168802
168971
168972
ARTICOLO
1.462.745,81
1.000,00
TOTALE ENTRATA
CAPITOLO
ENTRATA
2008
DESCRIZIONE
1.463.745,81
SPESA
2009
Serv. Fossati e fognature - assegni e indennità
Contributi previd. e assistenziali
Fondo miglioramento efficienza servizi (parte) compreso
Ufficio amm.vo acquedotto per quota 50%
Lavoro straordinario
Compenso incentivante
Indennità varie
Oneri riflessi
Personale straordinario (compresi oneri riflessi)
Ufficio amm.vo acquedotto - assegni 50%
Ufficio amm.vo acquedotto - oneri riflessi 50%
Quota di partecipazione AATO - 50%
10
Canoni fognatura e depurazione stabili comunali
10/15
Vestiario
10
Acquisto utensili, attrezzi e beni
10/20
Prestazione di servizio
5/10/15/20 Spese funz.to uffici - beni
5/10/25/30/ Spese funz.to uffici - servizi
35/40
15
Spesa per automezzi - beni
1/10
Compensi per riscossioni
Sgravi e rimborsi canoni depurazione e fognatura
10/15
Depurazione acque urbane - canoni e varie
10
Depurazione acque urbane - energia elettrica
Quota personale dirigente ed amm.vo infrastrutture
10
Interessi passivi su mutui fognatura
10
Interessi passivi mutui depurazione
Stima I.v.a. a debito
2.327.545,81
SPESA
2008
117.975,00
38.181,00
1.850,00
9.200,00
21.650,00
5.360,00
12.500,00
61.739,00
16.622,00
33.660,48
3.500,00
5.005,00
5.004,00
23.000,00
5.700,00
20.800,00
6.700,00
59.000,00
2.500,00
1.423.000,00
380.000,00
64.873,00
257.016,37
13.712,19
81.000,00
PARZIALE SPESE
2.669.548,04
320.345,76
336.547,88
TOTALE SPESA
3.326.441,68
3.100.209,82
44,00%
44,42%
75,08%
73,90%
Spese generali (12%)
Ammortamento tecnico *
PERCENTUALE DI COPERTURA
PERCENTUALE DI COPERTURA AL NETTO I.V.A.
* ultimo dato disponibile
SERVIZIO IDRICO INTEGRATO
SERVIZIO ACQUEDOTTO
SERVIZIO FOGNATURA
TOTALE SERVIZIO IDRICO INTEGRATO
TOTALE
ENTRATA
1.576.000,00
1.463.745,81
3.039.745,81
TOTALE
SPESA
1.581.536,56
3.326.441,68
4.907.978,25
COPERTURA
SERVIZIO IDRICO
INTEGRATO
99,65%
44,00%
61,93%
76
DESTINAZIONE DEI PROVENTI DELLE
SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE
CAPITOLO
301350/5-20
301350/25
301370
DESCRIZIONE
CAPITOLO
Sanzioni amministrative per violazioni al codice della strada
Violazioni del codice della strada - L. 160/2007
Arretrati anni precedenti
Totale Previsioni di bilancio in entrata
Entrata vincolata per il 50% alle spese sottoindicate come da art. 208 comma 4 - D.Lgs. 285/92
DESCRIZIONE
131561/5
131565/45
EDUCAZIONE STRADALE
Corsi di educazione stradale nelle scuole - L. 160/2007
Corso istruzione aggiornamento personale
parziale
131443/5 131563/10
171211-171399
171218-171223171403171282/10
131565/55
171284
171285
171971/10
171972/10
300100/5
131565/40-60-65
112514/10-15
POTENZIAMENTO E MIGLIORAMENTO DELLA CIRCOLAZIONE SULLE
STRADE, POTENZIAMENTO E MIGLIORAMENTO SEGNALETICA,
INTERVENTI A FAVORE DELLA MOBILITA' CICLISTICA
Restituzione sanzioni per infrazioni al codice della strada non dovute
Spese funzionamento automezzi per manutenzione vie, strade e piazze
SPESA
2009
2.500,00
18.276,63
20.776,63
8.800,00
36.300,00
Spese per manutenzione e funzionamento segnaletica, viabilità e illuminazione
1.133.500,00
Spese per rimozione, deposito e custodia veicoli
Acquisto beni e servizi per manutenzione impianti illuminazione pubblica
Noleggio attrezzature e mezzi per servizio illuminazione
Quota interessi mutui contratti per miglioramento viabilità e circolazione
7.500,00
77.000,00
2.500,00
1.350.857,15
Quota capitale mutui contratti per miglioramento viabilità e circolazione
Spese per riscossioni sanzioni, canoni e visure
1.532.205,42
394.000,00
parziale
4.542.662,57
parziale
78.000,00
14.000,00
92.000,00
FORNITURA MEZZI
131566-131570 Spese funzionamento autoveicoli della polizia municipale
131565/20-15 manutenzione varia, apparecchi tecnici/radio della polizia municipale
565577/5
ENTRATA
2009
3.160.000,00
2.500,00
7.000,00
3.169.500,00
1.584.750,00
INTERVENTI A TUTELA DI PEDONI, BAMBINI, POTENZIAMENTO ATTIVITA'
DI VIGILANZA
TOTALE SPESA
55.000,00
4.710.439,20
Il presente prospetto non comprende le spese per retribuzioni ed oneri riflessi al personale della Polizia Locale né spese
generali
UTILIZZO PROVENTI PARCHEGGI
Entrate 2009
Proventi parchimetri
3.205.030,00
Introiti concessione servizio rimozione
11.030,00
veicoli
Totale
3.216.060,00
Uscite 2009
Spese gestione parcheggi
1.177.612,00
Personale (oneri riflessi compresi)
56.400,00
Quota di surplus di spese finanziate 1.982.048,00
dalle entrate C.D.S. (vedi altro
prospetto della presente relazione)
Totale
3.216.060,00
77
ALLEGATO N. 16
QUADRO RIASSUNTIVO
DELLA
GESTIONE FINANZIARIA
ULTIMO RENDICONTO
78
RENDICONTO ESERCIZIO FINANZIARIO 2007
GESTIONE
QUADRO RIASSUNTIVO
DELLA GESTIONE FINANZIARIA
RESIDUI
COMPETENZA
FONDO DI CASSA AL 1 GENNAIO
TOTALE
36.943.307,22
RISCOSSIONI
32.794.994,63
71.356.677,86
104.151.672,49
PAGAMENTI
43.505.633,77
66.038.223,58
109.543.857,35
FONDO DI CASSA AL 31.12
31.551.122,36
RESIDUI ATTIVI (al netto dei fondi di cui
sopra)
37.143.377,45
39.605.222,70
76.748.600,15
RESIDUI PASSIVI
50.973.369,63
48.493.438,91
99.466.808,54
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31
DICEMBRE
8.832.913,97
DI CUI:
FONDI VINCOLATI
1.557.479,37
FONDI VINCOLATI PER FINANZIAMENTO
SPESE IN CONTO CAPITALE
2.276.812,43
FONDI NON VINCOLATI
4.998.622,17
79
ALLEGATO N. 17
ESTRATTO SITUAZIONE
SOCIETA' PARTECIPATE
80
Quota del Comune di Treviso al 31/10/2008
Capitale sociale al 31/10/2008
Risultato d'esercizio 2007
Società
in Euro
AERTRE Aeroporto di
Treviso Spa
SOC. AUTOSTRADA
ALEMAGNA SPA
N. quote/azioni
V.u.
n. quote/azioni
13.119.840,00
1.311.984
10,00
34.492
312.000,00
valore in Euro
%
in Euro
data di approv.
Dividendo al Comune di Treviso
Note
344.920,00
2,629
-1.527.171,00
08/04/2008
/
1
1.200.000
0,26
100.000
26.000,00
8,33
82,00
21/04/2008
/
2
TREVISO MERCATI
SPA
1.283.400,00
276.000
4,65
104.000
483.600,00
37,68
11.784,00
27/05/2008
/
3
A.C.T.T. SPA
2.856.245,00
55.300
51,65
39.393
2.034.648,45
71,24
-476.988,00
07/07/2008
/
4
35.971.000,00
55.340.000
0,65
1.157.036
752.073,40
2,09
39.423.431,00
17/04/2008
503.553,64
5
100,00
1.536
153.600,00
20,00
180.029,92
06/05/2008
/
6
119.000,00
100,00
-29.557,00
26/05/2008
/
7
100,00
61.419,00
29/04/2008
/
8
SAVE SPA
FARMACIA
TREVIGIANA SPA
767.900,00
7.679
TREVISO SINERGIE
SRL
119.000,00
/
0,51
/
2.200.000,00
/
0,51
/
TREVISOSERVIZI SRL
AUTOVIE VENETE SPA
157.965.738,58
GALENO SRL
10.400,00
ASCO TLC SPA
6.000.000,00
ALTO TREVIGIANO
SERVIZI SRL
909.091,00
2.200.000,00
607.560.533
0,26
250
65,00
0,000041
24.180.344,49
41.355.598,79
20.000
0,52
329
171,08
1,65
-17.568,00
19/05/2008
/
10
6.000.000
1,00
120.000
120.000,00
2,00
-720.097,00
08/07/2008
/
11
10.000,00
1,01
-14.611,22
28/04/2008
/
12
/
/
/
29/10/2007
28/10/2008
2,49
4,26
9
PROSPETTO COMPILATO ALLA DATA DEL 31 OTTOBRE 2008
1)
L'Assemblea dell' 08/04/2008 ha deliberato di riportare a nuovo la perdita conseguita di € 1.527.171,00.
Si precisa che nel corso del 2007, a seguito del concambio Aertre/Save, il Comune ha ceduto a Save Spa il 35% della quota Aertre, mantenendo pertanto in Aertre una partecipazione del 2,629%, ed ha acquisito in cambio n. 376.390 azioni Save.
2)
L'Assemblea ha destinato l'utile di € 82,00 a riserva legale.
3)
L'Assemblea del 27/05/2008 ha deliberato di destinare l'utile dell'esercizio di € 11.784,00 per il 5% pari a € 589,00 alla Riserva Legale e per l'eccedenza di € 11.195,00 alla Riserva Straordinaria.
4)
L'Assemblea per l'approvazione del bilancio del 07/07/2008 ha deliberato di coprire la perdita d'esercizio di € 476.988,00 utilizzando parte della riserva di trasformazione. Si precisa che con DCC n. 115 del 20.12.07 il Consiglio comunale ha autorizzato l'aumento del capitale sociale di ACTT di € 285.714,28 e quindi della
5)
L'assemblea del 17 aprile 2008 ha deliberato di destinare l'utile per € 3.597.100,00 a riserva legale, utili a nuovo per € 12.030.131,00 e alla distribuzione di dividendi agli azionisti per € 23.796.200,00 mediante pagamento di un dividendo pari ad € 0,43 per ciascuna azione avente diritto agli utili, con esclusione, quindi,
quota di partecipazione del Comune di € 200.000,00 (pari al 70% del capitale della Società). A seguito sottoscrizione delle quote e dell'esercizio della prelazione sulle azioni inoptate, la quota del Comune di Treviso ammonta ad € 2.034.648,45 su un capitale di € 2.856.245,00 (quota del 71,24%).
delle azioni proprie detenute dalla società in conformità a quanto disposto dall'art. 2357 ter comma 2 del Codice Civile, il cui dividendo va proporzionalmente ad incrementare quello delle altre azioni.
6)
7)
L'Assemblea del 06/05/2008 ha destinato l'utile di € 180.029,92 come segue: € 9.001,50 a Riserva Legale; € 171.028,42 a Riserva Straordinaria. Si segnala che nell'anno 2007 sono stati corrisposti € 500.060,16 per distribuzione riserva da conferimento.
L'Assemblea del 26/05/2008 ha deliberato di coprire la perdita d'esercizio mediante l'utilizzo della riserva straordinaria.
8)
Dal Verbale di Assemblea del 29/04/2008 risulta che l'utile è stato destinato per € 3.071,00 a riserva legale, il residuo di € 55.446,00 alla copertura delle perdite sofferte nell'esercizio precedente ed € 2.902,00 a riserva straordinaria. Si precisa che con DCC n. 116 del 20.12.07 il Consiglio Comunale ha autorizzato
l'aumento del capitale sociale di Trevisoservizi e della quota di partecipazione del Comune nella Società di € 1.000.000,00 (100%). L'aumento è stato approvato dall'assemblea del socio unico in data 21/01/08, verbale del notaio Manavello rep. 142472.
9)
I bilanci di Autovie Venete sopraindicati si riferiscono ai periodi dal 1°luglio 2006 al 30 giugno 2007 e dal 1°luglio 2007 al 30 giugno 2008 . L'Assemblea della società tenutasi il 29/10/07 ha deliberato di destinare l'utile dell'esercizio relativo al periodo 1°luglio 2006 - 30 giugno 2007 come segue: € 1.209.018,00 alla
riserva legale, € 16.926.240,41 alla riserva straordinaria, € 6.045.086,08 all'erogazione di un dividendo in misura di € 0,0099537444 per ciascuna azione in circolazione. Il dividendo di € 2,49 è stato riscosso in data 21 dicembre 2007. L'Assemblea del 28/10/2008 ha deliberato di destinare l'utile dell'esercizio relativo al
periodo 1°luglio 2007 - 30 giugno 2008 come segue: € 2.067.780,00 alla riserva legale, € 28.948.920,02 alla riserva straordinaria, € 10.338.898,77 all'erogazione di un dividendo in misura di € 0,01702387 per ciascuna azione in circolazione (dividendo da riscuotere).
10)
L'Assemblea del 19/05/2008 ha deliberato di coprire la perdita d'esercizio di € 17.568,00 mediante riserva straordinaria.
11)
Dal Verbale dell'Assemblea dell'8/07/2008 e dal bilancio al 31/12/2007, risulta che la società si è trovata nelle condizioni previste dall'art. 2446 del C.C.: "La società ha chiuso con una perdita di esercizio di € 720.097,00, che riduce il capitale sociale di oltre 1/3; con riferimento al superamento del limite previsto dall'art.
2446 C.C., la società dispone di riserve atte alla copertura di tale perdita e la controllante ha già deliberato l'accrescimento delle riserve della società per € 750.000,00, costituendo le condizioni affinchè l'approvazione del bilancio d'esercizio veda un patrimonio netto maggiore del minimo richiesto dallo stesso art. 2446
C.C. ".
L'Assemblea nella seduta dell'8.7.2008, nell'approvare il bilancio, ha dato copertura alla perdita di € 720.097,00 mediante utilizzo del Fondo di riserva copertura perdite per euro 720.097,00 e ha deliberato di costituire una riserva in conto futuro aumento capitale sociale di euro 750.000,00 mediante utilizzo del credito
per pari importo già formalizzata dal Socio Asco Holding S.p.A..
12)
Alla data del 31/12/2007 la quota del Comune di Treviso era pari al 10,688% su un capitale sociale di € 100.000,00.
A seguito dell'ingresso di nuovi soci, in particolare si segnala da ultimo l'atto repertorio n. 88943 del Notaio Stiz del 09/10/2008 con il quale è stata approvata la fusione mediante incorporazione della società SCHIEVENIN GESTIONE SRL nella società A.T.S. SRL, il nuovo capitale sociale ammonta ad € 909.091,00 e la
quota del Comune di Treviso è ora pari all'1,10%.
L' Assemblea del 28/04/2008 ha deliberato di riportare a nuovo la perdita di € 14.611,22.
81
ALLEGATO N. 18
PARAMETRI DI RILEVAZIONE
DELLE CONDIZIONI
DI DEFICITARIETA'
82
TABELLA
DI RILEVAZIONE DELLE CONDIZIONI DI DEFICITARIETA'
(D.M. 10 GIUGNO 2003, N. 217)
Si riportano gli ultimi dati disponibili come da rendiconto 2007 in quanto non sono ancora stati definiti i nuovi
parametri.
1 Disavanzo di amministrazione complessivo superiore al 5 per cento delle spese,
desumibili dai titoli I e III della spesa, con esclusione del rimborso di anticipazione di cassa.
NO
2 Volume dei residui attivi di fine esercizio provenienti dalla gestione di competenza, con
esclusione di quelli relativi all'ICI ed ai trasferimenti erariali, superiori al 21 per cento delle
entrate correnti, desumibili dai titoli I, II e III delle entrate correnti.
SI *
3 Volume dei residui passivi di fine esercizio provenienti dalla gestione di competenza delle
spese correnti superiori al 27 per cento delle spese di cui al titolo I della spesa.
4 Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata nei confronti dell'ente per i quali non sia
stata proposta opposizione giudiziale nelle forme consentite dalla legge.
NO
NO
5 Presenza di debiti fuori bilancio riconosciuti ai sensi dell'art. 194 del testo unico delle leggi
sull'ordinamento degli enti locali, approvato con decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267,
per i quali non siano state reperite le necessarie fonti di finanziamento.
NO
6 Volume complessivo delle entrate proprie, desumibili dai titoli I e III, rapportato al volume
complessivo delle entrate correnti, desumibili dai titoli I, II e III, inferiore al 37 per cento per i
comuni da 60.000 a 250.000 abitanti.
NO
7 Volume complessivo delle spese per il personale a qualunque titolo in servizio, con
esclusione di quelle finanziate con entrate a specifica destinazione da parte della Regione o
NO **
di altri Enti pubblici, rapportato al volume complessivo delle spese correnti desumibili dal
titolo I, superiore al 41 per cento per i comuni da 60.000 a 250.000 abitanti.
8 Importo complessivo degli interessi passivi sui mutui superiori al 12 per cento delle
entrate correnti desumibili dai titoli I, II e III.
NO
NOTA: Il Comune non è nella condizione di ente strutturalmente deficitario
* La percentuale risultante è del 22,10% (il limite è del 21%). In essa sono compresi i residui attivi derivanti dall'addizionale
I.R.P.E.F. che, di fatto, è erogata dallo Stato e quindi, in analogia con i trasferimenti dovrebbe essere esclusa dal computo.
Per questi ultimi, infatti, il Comune non ha potere di gestire i residui. Conseguentemente ove non si conteggiasse il residuo
dell'addizionale I.R.P.E.F. la percentuale del parametro si attesterebbe al 13,37% e quindi nel limite. La situazione di
deficitarietà strutturale sussiste comunque se almeno la metà dei parametri non rispettino i limiti in base all'art. 242 del
D.Lgs. 267/00. Ciò premesso il Comune di Treviso non è in situazione strutturalmente deficitaria.
** L'ammontare delle spese di personale è stato conteggiato sommando l'intervento 1 e parte dell'intervento 7 (Irap
impegnata per personale). Se anche si considerasse la spesa di personale così come calcolata ai fini del rispetto del limite
previsto dall'art. 1 comma 198 della Finanziaria 2006 e successive modifiche ed integrazioni il parametro si assesterebbe
attorno al 28% (limite 41%).
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