Città di Termini Imerese
Il Bilancio Trasparente 2009
Panorama dal Belvedere (inizi ‘900)
A cura del Settore Finanziario
Il Ragioniere Generale
Rag. Angela Ventimiglia
Il Sindaco
Dott. Salvatore Burrafato
Il Bilancio Trasparente 2009
IL PERCHÉ DI UN BILANCIO TRASPARENTE
Il Bilancio di Previsione è il più importante atto approvato annualmente
dal consiglio comunale, infatti:
• contiene il programma che l’Amministrazione intende realizzare
nell’anno di riferimento
• indirizza l’azione della Giunta Municipale per l’attuazione di tale
programma
Nella formulazione prevista dalla legge il Bilancio si presenta come un
documento comprensibile solo agli “addetti ai lavori”.
Scopo di questa presentazione è offrire uno strumento capace di spiegare
a tutti, in maniera chiara ed accessibile, come saranno spesi i soldi dei
cittadini, in modo che ognuno possa esprimere consapevolmente il
proprio giudizio sull’operato dell’Amministrazione comunale.
Il Bilancio Trasparente 2009
LE ENTRATE E LE SPESE 2009
Nel Bilancio sono inserite le somme di denaro che il Comune prevede di incassare (Entrate) e
quelle che ritiene di poter spendere (Spese) per far fronte al funzionamento dei diversi
servizi forniti alla cittadinanza (Spese correnti) e realizzare gli investimenti programmati
per l’anno (Spese in conto capitale).
La capacità di definire in modo preciso l’ammontare delle risorse di cui si può disporre è
fondamentale nella costruzione del Bilancio Annuale di Previsione.
Infatti il valore complessivo delle Entrate determina l’entità delle Spese che l’ente potrà
effettuare nel periodo di riferimento;
è questo il principio del pareggio di bilancio: spendere soltanto in funzione delle entrate
che si prevede di realizzare.
La legge n. 203 del 22.12.2008 ( legge finanziaria 2009) e l’art. 77-bis del D. L. n. 112 convertito
in legge n. 133 del 06.08.2008 stabilisce la procedura da seguire (patto di stabilità) per il
contenimento della spesa pubblica per il triennio 2009-2011.
Il Bilancio Trasparente 2009
Il bilancio è suddiviso tra parte corrente e parte capitale, ognuna delle quali prevede
interventi ed azioni (spese) e specifiche fonti di finanziamento (entrate). Le entrate e le spese correnti
individuano le risorse ordinarie generalmente impiegate per la gestione quotidiana dei servizi e per
garantire il funzionamento della macchina comunale
Le “quadrature” di Bilancio
Titolo I Entrate Tributarie
Titolo II Entrate Derivanti da contributi e
trasferimenti correnti dello Stato, della
Regione e di altri Enti Pubblici anche in
rapporto all'esercizio in funzioni delegate
dalla Regione
11.514.973,00 Titolo I Spese Correnti
10.576.241,00 Titolo II Spese in Conto Capitale
Titolo III Entrate Extratributarie
Titolo IV Entrate Derivanti da alienazioni, da
trasferimenti di capitale e da riscossioni di
crediti
3.184.825,00
Totale Entrate Finali
29.476.373,00
Titolo V Entrate derivanti da accensione di
prestiti
Titolo VI Entrate da Servizi per conto terzi
TOTALE
Avanzo di amministrazione
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE
24.055.039,00
3.531.334,00
4.200.334,00
Totale Spese Finali
27.586.373,00
Titolo III Spese per rimborso di prestiti
6.734.396,00
7.830.000,00 Titolo IV Spese per servizi per conto di terzi
44.040.769,00
TOTALE
Disavanzo di amministrazione
44.040.769,00 TOTALE COMPLESSIVO SPESE
8.624.396,00
7.830.000,00
44.040.769,00
0,00
44.040.769,00
Il Bilancio Trasparente 2009
La struttura della parte corrente del Bilancio
Il bilancio è suddiviso tra parte corrente e parte
capitale ognuna delle quali prevede interventi ed
azioni (spese) e specifiche fonti di finanziamento
(entrate). Le spese correnti vengono impiegate per
la gestione quotidiana dei servizi e per il
funzionamento della macchina comunale
ICI
IRPEF
PUBBLICITA’
TARSU
Entrate Correnti
25.276.039,00
A detrarre 136.000 e 25.000
(destinate a spese c/capitale)
+750.000oneri di urbaniz.
+380.000 alien. patrimonio
(destinate alle spese correnti)
=26.245.039,00
Tariffe per erogazione
dei servizi pubblici
3.184.825,00
4.350.000,00
1.450.000,00
45.000,00
4.988.949,00
Imposte – tasse
e altre entrate tributarie
11.514.973,00
Contributi
e trasferimenti
da Stato, Provincia,
Regione, da altri
10.576.241,00
Le spese di gestione
9.332.070,00
per rimborso prestiti
26.245.039,00
*al netto dell’anticipazione di cassa
Gestione Territorio
Ambiente
6.133.360,00
La spesa “sociale”
2.867.835,00
Finanziano
Spese Correnti e
Polizia locale
1.547.987,00
Sport e Turismo
Istruzione Pubblica
505.495,00
Viabilità e Trasporti
901.110,00
476.819,00
Altre spese
2.290.363,00
Rimborso prestiti
2.190.000,00
Il Bilancio Trasparente 2009
La struttura della parte in c/capitale del Bilancio
Le Entrate straordinarie rappresentano le risorse finanziarie che vengono utilizzate per realizzare gli
investimenti (Spese in conto capitale) ed incrementano o migliorano il patrimonio della città
(strade, scuole, verde pubblico, ecc.)
Opere Pubbliche
2.025.465,00
Mutui/Prestiti
300.000,00
Entrate in
Conto Capitale
4.500334,00
+136.000(proventi contravv.)
+25.000(finanz da entr/c
-750.000 oneri urb.per S/corr
-380.000 alien.patrim.per S/corr
Trasferimenti capitali
da altri soggetti
1.000.000,00
Beni mobili
e attrezzature
165.376,00
Altro
600.000,00
=3.531.334,00
*al netto dell’anticipazione di cassa
Trasferimenti di capitali
dalla Regione
2.000.334,00
Finanziano
Spese in
Conto Capitale
3.531.334,00
Alienazione beni
patrimoniali
1.200.000,00
Incarichi professionali
100.000,00
Il Bilancio Trasparente 2009
Quali gli obiettivi contenuti
nella Proposta di Bilancio di Previsione 2009
approvata dalla Giunta Municipale
(atto n. 35 del 4.02.2009)
Di seguito una lettura del Bilancio secondo gli ambiti di
attività previsti nella Relazione Previsionale
Programmatica
Questa si articola in 6 Programmi a loro volta suddivisi in
29 progetti
Il Bilancio Trasparente 2009
Le politiche nell’ambito del Programma N.1
“ AFFARI GENERALI”
Organizzazione dell’apparato amministrativo - Miglioramento della
comunicazione con i cittadini sulla realizzazione del programma
amministrativo, sulle opere e sui servizi in fase di realizzazione.
Il Programma n. 1 è suddiviso in n. 5 progetti e per il 2009 la
spesa presunta è di €. 6.757.320,00 .
Rientrano nel Programma n.1 : la
GESTIONE DEL
PERSONALE - SERVIZI DEMOGRAFICI- ARCHIVIO E
PROTOCOLLO GENERALE - SPORTELLO URP DIFENSORE CIVICO - UFFICIO LEGALE - AFFARI
GENERALI E REVISIONE DELLE SEZIONI ELETTORALI.
€ 6.757.320,00
Questo programma rappresenta il 22,70%
delle spese comunali
Il Bilancio Trasparente 2009
Le politiche nell’ambito del Programma N. 2
“TERRITORIO E AMBIENTE”
Redazione piano regolatore generale - Rilascio di concessioni ed
autorizzazioni – lotta all’abusivismo edilizio e Recupero e tutela
dell’inquinamento ambientale per quanto nelle possibilità e
competenze del Comune
Il Programma n. 2 è suddiviso in 4 progetti è per la loro
realizzazione sono previsti per il 2009 € 6.133.360,00.
Rientrano nel Programma n. 2 : URBANISTICA E GESTIONE
DEL TERRITORIO – ATTIVITA’ PRODUTTIVE – SUAP –
SERVIZI CIMITERIALI
€ 6.133.360,00
Questo programma rappresenta il 20,60%
delle spese comunali
Il Bilancio Trasparente 2009
Le politiche nell’ambito del Programma N. 3
“LAVORI PUBBLICI E MANUTENZIONE”
Manutenzione dei beni patrimoniali - Progettazioni opere
pubbliche – Protezione civile e servizio idrico- gestione
illuminazione pubblica
Il Programma n. 3 è suddiviso in 8 progetti è la spesa
presuntiva per la loro realizzazione è di €. 5.754.978,00.
Rientrano nel Programma n. 3 : SERVIZIO DI
MANUTENZIONE BENI PATRIMONIALI – GESTIONE
OO.PP. ED ESPROPRIAZIONI – PROGETTAZIONE
MANUTENZIONE E GESTIONE IMPIANTI
ELETTRICI E TECNOLOGICI – PROGETTAZIONE
OO.PP. E CANTIERI – PROTEZIONE CIVILE –
SERVIZIO IDRICO INTEGRATO
€ 5.754.978,00
Questo programma rappresenta 19,33%delle
spese comunali
Il Bilancio Trasparente 2009
Le politiche nell’ambito del Programma N. 4
“ GESTIONE ECONOMICA E FINANZIARIA ”
Incentivare la partecipazione della cittadinanza alle scelte che portano alla
redazione del bilancio comunale - Tendere al raggiungimento dell’equità
e della giustizia tributaria per quanto di propria competenza.
Il Programma n. 4 è suddiviso i n 6 progetti e la spesa prevista per il 2009 è di
€.. 5.971.502,00.
Rientrano in questo Programma : PROGRAMMAZIONE E
PIANIFICAZIONE ECONOMICA – CONTROLLO DI
GESTIONE – C.E.D. – RAGIONERIA – ECONOMATO –
TRIBUTI E PATRIMONIO
€ 5.971.502,00
Questo programma rappresenta il 20,05%
delle spese comunali
Il Bilancio Trasparente 2009
Le politiche nell’ambito del Programma N. 5
“SERVIZI SOCIALI – CULTURALI – SPORT E
TURISMO”
Assistenza domiciliare o ricovero presso strutture
residenziali, rimborso buoni libro , spese viaggio studenti e
organizzazione manifestazioni culturali e sportive
Il Programma n. 5 è suddiviso in n.5 progetti e la spesa prevista
per il 2009 è di €. 3.611.226,00.
Fanno parte di questo programma i seguenti servizi: SERVIZI
SOCIALI – TURISMO – SPORT – SPETTACOLO –
BIBLIOTECA - MUSEO CIVICO – SERVIZI CULTURALI SCUOLA
€ 3.611.226,00
Questo programma rappresenta il 12,12%
delle spese comunali
Il Bilancio Trasparente 2009
Le politiche nell’ambito del programma N. 6
“POLITICHE SICUREZZA “
Attività volte a favorire maggiore presenza della polizia municipale per
contrastare fenomeni di micro delinquenza e per l’ordine cittadino.
Il Programma n. 6 è composto da n. 1 progetto e per il 2009 la
spesa presuntiva è di €. 1.547.987,00
Rientra in questo Programma la : SICUREZZA STRADALE
€ 1.547.987,00
Questo programma rappresenta il 5,20%
delle spese comunali
Il Bilancio Trasparente 2009
FINE
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