CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER
PERSONE ANZIANE - ONLUS
Sede legale: VIA DON VITTORIO VOLPI SARONNO (VA)
C.F. e p. IVA: 02673060121
Iscritta al R.E.A. presso la C.C.I.A.A. di Varese n. 279228
Relazione sulla gestione
Bilancio al 31/12/2012
Nella Nota Integrativa sono state fornite le notizie attinenti alla illustrazione del bilancio al 31/12/2012; nel presente
documento, conformemente a quanto previsto dall'art. 2428 del Codice Civile, forniamo le notizie attinenti la situazione
della Fondazione e le informazioni sull'andamento della gestione. La presente relazione, redatta con valori espressi in unità
di Euro, viene presentata a corredo del Bilancio d’esercizio al fine di fornire informazioni reddituali, patrimoniali,
finanziarie e gestionali della società corredate, ove possibile, di elementi storici e valutazioni prospettiche.
Informativa sulla Fondazione
Il bilancio della Fondazione FO.C.R.I.S. chiuso al 31.12.2012 presenta una perdita d’esercizio pari a € 631.300,43,
comprensiva della quota ammortamenti pari a € 271.004,63.
I dati gestionali conseguiti permettono di esprimere una valutazione positiva sulle azioni svolte dal Direttore Generale, Dr.
Fausto Forti e da tutti i suoi collaboratori, i quali hanno ottemperato professionalmente alle indicazioni correttive espresse
dal Consiglio di Amministrazione nella seduta per l’approvazione della precedente gestione.
Viene comunque rilevato un incremento della perdita d’esercizio 2012 di € 298.940,68 rispetto alla gestione precedente.
L’analisi obiettiva del bilancio 2012 porta a considerare che tra le voci iscritte nei ricavi emergono evidenti differenze alle
voci:
-
Rette
l’esiguo incremento dell’importo è la conseguenza della decisione assunta nella riunione di Consiglio del
23.01.2012, che all’unanimità aveva deliberato di non aumentare le rette per l’anno 2012.
-
Contributi ASL
-
L’importo ricevuto in meno pari a € 12.023,84 rispetto alla gestione precedente è frutto della razionalizzazione
che l’Ente competente ha messo in atto, in virtù di disposizioni regionali.
Relazione sulla Gestione
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-
Bilancio al 31/12/2012
Interessi attivi postali e bancari
I due valori esposti si compensano in funzione di un’attenta gestione della liquidità disponibile sul libretto postale
e sul conto bancario ed in considerazione delle condizioni contrattuali con i rispettivi istituti di credito.
La giacenza media della liquidità del conto bancario determinata dall’utilizzo per la copertura delle spese
effettuate durante la gestione e le variazioni di tasso applicato dall’Istituto di credito hanno determinato un
risultato inferiore del 30,62% rispetto alla precedente gestione, mentre i fondi depositati sul libretto postale hanno
beneficiato di condizioni promozionali di Poste Italiane che ha determinato un aumento del 310,67 % rispetto
all’anno precedente;
-
ASL premio qualità
L’importo del Premio Qualità per il 2012 ha subito una vaporizzazione, in quanto dagli uffici regionali ASL non
è pervenuto nulla, né indicazioni sul suo futuro, sebbene questo premio sia stato inserito nel contratto come
riconoscimento del virtuosismo e della qualità del servizio di molte RSA;
Tra i costi di gestione le voci di spesa che richiedono un’analisi più o meno evidente sono:
-
Alimentari
La differenza in più è dovuta all’applicazione ISTAT.
-
Materiale Sanitario, Biancheria, Medicinali.
L’acquisto di materiale sanitario, medicinali e oggetti di biancheria per specifiche terapie erogate agli ospiti, in
ottemperanza a quanto disposto all’art. 1 della Carta dei Servizi della Fondazione, hanno subito un decremento
frutto dell’oculatezza gestionale nel rapporto con i fornitori.
-
Spese Manutenzione Parco.
Interventi di risanamento del prato e delle aiuole in conseguenza di lavori straordinari delle parti ammalorate
degli spazi adiacenti. La celere fatturazione del servizio effettuata in tempo reale da parte del fornitore ha
determinato l’imputazione del costo in sommatoria con la gestione corrente.
-
Energia elettrica, acqua gas
La razionalizzazione dei contratti di fornitura con interventi mirati al contenimento dei prezzi e il cambio
dell’ente erogatore che ha prestato maggiore attenzione alle richieste del Direttore Generale e dello staff tecnico
per rispondere e migliorare il servizio della RSA, hanno determinato evidenti differenze di costo dovuti alla
fatturazione effettuata con la nuova tempistica contrattuale, saldando la vecchia.
-
Manutenzioni
L’importo imputato in bilancio rispecchia il pagamento parziale delle varie manutenzioni ordinarie e straordinarie
effettuate durante la gestione 2012 e che rispecchiano la programmazione presentata dallo staff tecnico.
-
Spese Legali e consulenza
Sono costi legali dovuti per il perfezionamento della pratica relativa alla donazione Annamaria Zambelli.
-
Prestazioni Assistenziali
L’incremento di costo è rapportato alle prestazioni specialistiche erogate a favore degli ospiti con particolari
patologie.
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-
Bilancio al 31/12/2012
Personale Cooperativa
Gli adeguamenti contrattuali dovuti all’aggiornamento ISTAT giustificano le differenze imputate, oltre a
constatare l’assunzione per contratto di due risorse che hanno migliorato e potenziato l’attività assistenziale;
-
Retribuzioni Lorde, contributi e oneri sociali
Aumento di ore assistenziali in ottemperanza al lascito e adeguamenti di legge.
-
Ammortamenti
L’importo totale degli ammortamenti rispecchia la quota della passata gestione e la lieve differenza emergente
viene determinata dalle quote di ammortamento di alcune attrezzature obsolete sostituite secondo la normativa
vigente;
-
Acquisti diversi, attrezzatura cucina
Le verifiche tecniche costanti, i controlli di legge degli enti preposti e l’adeguamento alle normative in vigore
degli strumenti e delle attrezzature in uso ne hanno, determinato il ricambio generando il costo esposto in
bilancio.
-
Spese di rappresentanza, stampati, cancelleria varia, libri e abbonamenti
Sono costi che hanno contribuito a organizzare e realizzare il decennale della Fondazione FOCRIS con eventi e
sostegni culturali, realizzando una medaglia ricordo, la stampa di libri e una mostra curata dai volontari di
un’Associazione di Saronno.
Nel complesso, i dati contabili del bilancio 2012 determinano una perdita di € 631.300,43, che richiede un’ulteriore
considerazione e cioè quella di prendere in esame l’importo indicato nella voce ammortamenti € 271.004,63 e l’importo
imputato alla voce manutenzioni 274.384,82. La somma di € 545.389,45 permette di valutare obiettivamente il risultato
finale d’esercizio che evidenzia una differenza di € 85.910,98 con la perdita d’esercizio. Il significato di questa
considerazione è che i dati contabili riscontrano una perdita ma che l’attività gestionale manifesta l’azione positiva e
concreta di contenimento dei costi e di capillare attenzione alle esigenze degli ospiti e dell’intero Consiglio di
Amministrazione.
E’ da sottolineare che durante questa attività di contenimento della spesa lo standard di qualità dei servizi offerti agli ospiti
non ha subito nessuna riduzione o mancata erogazione e funzionalità, in considerazione del pieno rispetto dei criteri
richiesti per l’accreditamento regionale ed in applicazione dei principi basilari statutari stabiliti dai padri fondatori della
FO.C.R.I.S., per i quali tutto il personale operante si ritiene vincolato professionalmente.
Alla valutazione dei risultati contabili vanno evidenziate infine quelle attività programmate che coinvolgono tutto il
personale sia esso medico, infermieristico, di ordinaria assistenza basilare, della riabilitazione, dell’animazione e
dell’alimentazione, che servono in modo tangibile a garantire un adeguato grado della qualità della vita e a conciliare le
aspettative degli ospiti con i conti gestionali.
Una realtà positiva e accogliente che rimarca le indicazioni del Consiglio di Amministrazione finalizzate a rendere l’ospite
al centro dell’attenzione e sempre più presente e partecipe della vita comunitaria, viene vissuta anche grazie all’impegno
e alla dedizione delle associazioni di volontariato che operano sul territorio saronnese e che riscuotono grande interesse da
parte degli ospiti.
La perdita d‘esercizio di € 631.300,43 viene riportata alla nuova gestione esercizio 2013.
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Bilancio al 31/12/2012
Situazione patrimoniale e finanziaria
Al fine di una migliore comprensione della situazione patrimoniale e finanziaria della società, si fornisce di seguito un
prospetto di riclassificazione dello Stato Patrimoniale.
Descrizione
IMMOBILIZZAZIONI
ATTIVO CIRCOLANTE
RATEI E RISCONTI
TOTALE ATTIVO
Descrizione
PATRIMONIO NETTO
Esercizio 2012
Esercizio 2011
Scostamento
6.327.985
6.381.966
53.981-
668.711
413.387
255.324
15.973
11.979
3.994
7.012.669
6.807.332
205.337
Esercizio 2012
Esercizio 2011
Scostamento
5.725.286
5.409.008
316.278
FONDI PER RISCHI E ONERI
455.000
455.000
-
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
252.860
223.364
29.496
DEBITI
500.971
636.615
135.644-
78.552
83.345
4.793-
7.012.669
6.807.332
205.337
RATEI E RISCONTI
TOTALE PASSIVO
Situazione economica
Per meglio comprendere il risultato della gestione della società, si fornisce di seguito un prospetto di riclassificazione del
Conto Economico.
Descrizione
Esercizio 2012
Esercizio 2011
Scostamento
VALORE DELLA PRODUZIONE
3.985.175
4.015.814
30.639-
Ricavi delle vendite e delle prestazioni
2.396.037
2.391.646
4.391
COSTI DELLA PRODUZIONE
4.626.427
4.348.251
278.176
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)
641.252-
332.437-
308.815-
Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D+-E)
628.286-
329.346-
298.940-
3.014
3.014
-
631.300-
332.360-
298.940-
Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate
Utile (perdita) dell'esercizio
Fatti di particolare rilievo
Lasciti e erogazioni liberali a favore del nostro Ente
Si segnala che nel patrimonio della Fondazione, al 31.12.2012, è presente la voce “Eredità in memoria di Anna Maria
Mezzinghi” per l’importo di Euro 947.580, pari al legato testamentario disposto a favore della nostra Fondazione dal
compianto Dott. Roberto Zambelli e materialmente incassato in data 30.03.2012, in unica soluzione, con bonifico bancario.
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Bilancio al 31/12/2012
Principali rischi e incertezze a cui è esposto l’Ente
Rischi connessi alle condizioni generali dell’economia
L’Ente non risulta esposto a particolari rischi e/o incertezze, fatto salvo il rischio per potenziali perdite derivanti dal
mancato adempimento del pagamento delle rette da parte degli ospiti che, peraltro, a tutt’oggi, non risulta particolarmente
rilevante. Al riguardo, si può ritenere che le attività finanziarie abbiano una buona qualità creditizia.
Tenuto conto di quanto in precedenza esposto, le politiche seguite dall’Ente per misurare, monitorare e controllare detto
rischio, in particolare quello connesso ai crediti verso i clienti, consistono nella costante analisi dei crediti scaduti,
accompagnata dall’attività di sollecito dei pagamenti e di recupero dei crediti.
Ai sensi e per gli effetti del primo comma dell’art. 2428 del Codice Civile si attesta che la società non è esposta a ulteriori
particolari rischi e/o incertezze.
Principali indicatori non finanziari
Ai sensi del secondo comma dell’art. 2428 del Codice Civile, si attesta che, per l’attività specifica svolta e per una migliore
comprensione della situazione della società, dell’andamento e del risultato della gestione, non si ritiene rilevante
l’esposizione di indicatori non finanziari.
Informativa sull'ambiente
Nel corso dell’esercizio non si sono verificati danni causati all’ambiente per cui l’Ente sia stato dichiarato colpevole in via
definitiva né sono state inflitte sanzioni o pene definitive per reati o danni ambientali.
Informativa sul personale
Nel corso dell’esercizio non si sono verificate né morti né infortuni gravi sul lavoro che abbiano comportato lesioni gravi o
gravissime al personale iscritto a libro matricola.
Non si sono inoltre registrati addebiti in ordine a malattie professionali su dipendenti o ex dipendenti e cause di mobbing.
Non si segnalano informazioni di rilievo in merito alla gestione del personale.
Fatti di rilievo intervenuti dopo la chiusura dell'esercizio
Non si segnalano fatti di rilievo successivi alla chiusura dell'esercizio.
Conclusioni
Alla luce delle considerazioni svolte nei punti precedenti e di quanto esposto nella Nota Integrativa, il Consiglio di
Amministrazione approva il bilancio dell’esercizio chiuso al 31/12/2012 unitamente alla Nota Integrativa ed alla presente
Relazione che lo accompagnano.
Il Consiglio di Amministrazione, all’unanimità, delibera di riportare a nuovo la perdita d’esercizio di euro 631.300,43.
Saronno, 22 Aprile 2013.
Il Presidente
(Rag. Antonio Barba)
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Sede Legale: VIA DON VITTORIO VOLPI SARONNO (VA)
C.F. e numero iscrizione: 02673060121
Iscritta al R.E.A. di VARESE n. 279228
Bilancio abbreviato al 31/12/2012
Stato Patrimoniale Attivo
Parziali 2012
Totali 2012
Esercizio 2011
B) IMMOBILIZZAZIONI
I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI
Immobilizzazioni immateriali nette
Fondo ammortamento immobilizzazioni immateriali
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI
50.461
42.995
44.488-
42.995-
5.973
II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI
Immobilizzazioni materiali lorde
Fondo ammortamento immobilizzazioni materiali
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI
III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B)
7.942.212
7.732.607
1.620.307-
1.350.795-
6.321.905
6.381.812
107
154
6.327.985
6.381.966
12.088
12.183
C) ATTIVO CIRCOLANTE
I - RIMANENZE
II - CREDITI
esigibili entro l'esercizio successivo
155.576
176.234
esigibili oltre l'esercizio successivo
TOTALE CREDITI
155.576
III - ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI
200.000
IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE
301.047
224.970
668.711
413.387
15.973
11.979
15.973
11.979
7.012.669
6.807.332
TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C)
176.234
D) RATEI E RISCONTI
Ratei e risconti attivi
TOTALE RATEI E RISCONTI (D)
TOTALE ATTIVO
Prospetto di Bilancio
1
Bilancio abbreviato al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE
ANZIANE - ONLUS
Stato Patrimoniale Passivo
Parziali 2012
Totali 2012
Esercizio 2011
A) PATRIMONIO NETTO
I - Capitale
VII - Altre riserve, distintamente indicate
Varie altre riserve
6.825.268
6.825.268
947.579
2
947.579
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo
2
1.416.261-
1.083.902-
IX - Utile (perdita) dell'esercizio
631.300-
332.360-
TOTALE PATRIMONIO NETTO (A)
5.725.286
5.409.008
B) FONDI PER RISCHI E ONERI
455.000
455.000
C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
252.860
223.364
D) DEBITI
esigibili entro l'esercizio successivo
500.971
636.615
esigibili oltre l'esercizio successivo
TOTALE DEBITI (D)
500.971
636.615
78.552
83.345
78.552
83.345
7.012.669
6.807.332
E) RATEI E RISCONTI
Ratei e risconti passivi
TOTALE RATEI E RISCONTI (E)
TOTALE PASSIVO
Prospetto di Bilancio
2
Bilancio abbreviato al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE
ANZIANE - ONLUS
Conto Economico
Parziali 2012
Totali 2012
Esercizio 2011
A) VALORE DELLA PRODUZIONE
1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni
2.396.037
2.391.646
5) Altri ricavi e proventi
1.589.138
1.624.168
Ricavi e proventi diversi
1.589.138
TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE
1.624.168
3.985.175
4.015.814
489.695
491.832
2.947.130
2.754.512
B) COSTI DELLA PRODUZIONE
6) Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci
7) Costi per servizi
8) Costi per godimento di beni di terzi
360
9) Costi per il personale
849.280
804.603
a) Salari e stipendi
609.977
578.207
b) Oneri sociali
189.656
179.996
48.225
45.891
1.422
509
c) Trattamento di fine rapporto
e) Altri costi
10) Ammortamenti e svalutazioni
a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali
271.004
261.381
1.493
269.511
11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
14) Oneri diversi di gestione
TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)
261.381
94
1.516-
69.224
37.079
4.626.427
4.348.251
641.252-
332.437-
19.726
3.109
C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI
16) Altri proventi finanziari
c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni
d) Proventi diversi dai precedenti
da altre imprese
5.334
14.392
3.109
14.392
3.109
17) Interessi ed altri oneri finanziari
verso altri
420420-
TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI (15+16-17+-17bis)
11-
19.306
3.108
E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI
20) Proventi straordinari
Altri proventi straordinari
Prospetto di Bilancio
11-
3
Bilancio abbreviato al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE
ANZIANE - ONLUS
Parziali 2012
21) Oneri straordinari
Totali 2012
6.339-
Altri oneri straordinari
6.339-
TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (20-21)
Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D+-E)
22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate
Imposte correnti sul reddito d'esercizio
1717-
6.340-
17-
628.286-
329.346-
3.014
3.014
3.014
23) Utile (perdita) dell'esercizio
Esercizio 2011
3.014
631.300-
332.360-
Il Presidente
(Rag. Antonio Barba)
Prospetto di Bilancio
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Nota Integrativa
Bilancio al 31/12/2012
Introduzione alla Nota integrativa
Il Bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile, ai principi contabili
nazionali ed alle interpretazioni fornite dall’Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed
in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell’esercizio.
Il contenuto dello Stato patrimoniale e del Conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del Codice Civile.
La Nota integrativa, redatta ai sensi dell'art. 2427 del Codice Civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una
corretta interpretazione del Bilancio.
Criteri di formazione
Redazione del Bilancio
In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente Nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell’art.
2423, 3° comma del Codice Civile, qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano
sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione economica e patrimoniale vengono fornite le
informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo.
Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, comma 4 e all'art.
2423 - bis comma 2 Codice Civile.
Il Bilancio d'esercizio, così come la presente Nota integrativa, sono stati redatti in unità di Euro secondo quanto disposto
dal Codice Civile.
Nota Integrativa
1
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Bilancio al 31/12/2012
Principi di redazione del bilancio
La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza e nella prospettiva di
continuazione dell'attività. Conformemente ai principi contabili internazionali e alla regolamentazione comunitaria, nella
rappresentazione delle voci dell'attivo e del passivo viene data prevalenza agli aspetti sostanziali rispetto quelli formali.
Nella redazione del Bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza
indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria.
Struttura e contenuto del Prospetto di bilancio
Lo Stato patrimoniale, il Conto economico e le informazioni di natura contabile contenute nella presente Nota integrativa
sono conformi alle scritture contabili, da cui sono stati direttamente desunti.
Ai sensi dell’art. 2423 ter del Codice Civile, si precisa che le voci di bilancio sono risultate comparabili con quelle
dell’esercizio precedente; non vi è stata pertanto necessità di adattare alcuna voce dell’esercizio precedente.
Ai sensi dell’art. 2424 del Codice Civile si conferma che non esistono elementi dell'attivo o del passivo che ricadano sotto
più voci del prospetto di bilancio.
Criteri di valutazione
I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono conformi alle disposizioni del
Codice Civile. Gli stessi inoltre non sono variati rispetto all’esercizio precedente.
Immobilizzazioni
Immobilizzazioni Immateriali
Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte nell’attivo di Stato patrimoniale al costo di acquisto e vengono ammortizzate
in quote costanti per un periodo di 5 anni in funzione della loro utilità futura.
Immobilizzazioni Materiali
I cespiti appartenenti alla categoria delle immobilizzazioni materiali sono iscritti in bilancio al costo di acquisto, aumentato
degli eventuali oneri accessori.
L’ammortamento delle immobilizzazioni materiali è calcolato a quote costanti sulla base delle aliquote ordinarie ridotte al
50% nell’anno in cui il bene è entrato in funzione, in quanto tali aliquote riflettono sostanzialmente la vita utile dei cespiti
da ammortizzare ad eccezione dei fabbricati per i quali, tenuto conto delle continue manutenzioni, si è ritenuto di applicare
l’aliquota del 1,5%.
Gli ammortamenti sono stati calcolati su tutti i beni strumentali di proprietà.
Le aliquote applicate per categoria sono:
Voci immobilizzazioni materiali
Aliquote %
Fabbricati
1,50
Impianti specifici
12,50
Altri impianti e macchinari
12,50
Nota Integrativa
2
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Bilancio al 31/12/2012
Macchinari specifici
12,50
Attrezzatura
12,50
Mobili e arredi
10,00
Macchine d’ufficio elettroniche
20,00
Impianti interni di comunicazione
12,50
Impianti cucina
12,50
Biancheria
40,00
Attrezzatura cucina
12,50
Impianti di condizionamento
12,50
Impianto antincendio
12,50
Si precisa che per il calcolo dell’ammortamento del fabbricato si è preso a riferimento l’intero valore iscritto in bilancio in
quanto, lo stesso, è pari al solo costo sostenuto, dal Comune di Saronno, per la sua costruzione e non considera, pertanto, il
valore dell’area su cui esso insiste.
Le eventuali dismissioni di cespiti (cessioni, rottamazioni, ecc.) avvenute nel corso dell’esercizio hanno comportato
l’eliminazione del loro valore residuo.
I criteri di ammortamento delle immobilizzazioni materiali non sono variati rispetto a quelli applicati nell’esercizio
precedente.
Attivo circolante
Rimanenze
Le rimanenze, rappresentate da medicinali e materiale sanitario, sono valutate al costo di acquisto.
Crediti
I crediti sono stati esposti in bilancio al valore nominale che corrisponde al presumibile valore di realizzo rettificato dal
relativo fondo di svalutazione crediti.
Ratei e risconti attivi
I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei costi e/o ricavi
comuni a due esercizi.
Trattamento di Fine Rapporto
Il TFR è stato calcolato conformemente a quanto previsto dall'art. 2120 del Codice Civile, tenuto conto delle disposizioni
legislative e delle specificità dei contratti e delle categorie professionali, e comprende le quote annue maturate e le
rivalutazioni effettuate sulla base dei coefficienti ISTAT.
Nota Integrativa
3
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
L'ammontare del fondo è rilevato al netto degli acconti erogati e delle quote utilizzate per le cessazioni del rapporto di
lavoro intervenute nel corso dell'esercizio e rappresenta il debito certo nei confronti dei lavoratori dipendenti alla data di
chiusura del bilancio.
Per quanto concerne i dati di adesione dei dipendenti ai fondi pensione si precisa che soltanto un dipendente ha scelto di
desinare ai Fondi Pensione la quota maturata nel 2012 mentre tutti gli altri hanno preferito il suo mantenimento presso
l’ente.
Debiti
I debiti sono esposti in bilancio al loro valore nominale.
Ratei e Risconti passivi
I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei costi e/o ricavi
comuni a due esercizi.
Movimenti delle Immobilizzazioni
Nel presente paragrafo della Nota integrativa si analizzano i movimenti riguardanti le immobilizzazioni immateriali,
materiali e finanziarie.
Immateriali
Descrizione
Dettaglio
Consist.
Acquisiz.
iniziale
Spost. Spost.
Consist.
nella
dalla Alienaz. Eliminaz. Rivalut. Svalut. Ammort.
Finale
voce
voce
Immobilizzazioni
immateriali nette
Spese software
Spese di
manutenzione da
ammortizzare
8.408
7.466
-
-
-
-
-
-
-
15.874
34.586
-
-
-
-
-
-
-
-
34.586
Arrotondamento
Totale
1
42.994
7.466
-
-
-
-
-
-
-
50.461
F.do amm.to
spese software
8.408-
-
-
-
-
-
-
-
1.493
9.901-
F.do amm. altri
beni immateriali
34.586-
-
-
-
-
-
-
-
-
34.586-
Fondo
ammortamento
immobilizzazioni
immateriali
Arrotondamento
Totale
Nota Integrativa
142.994-
-
-
-
-
-
-
-
1.493
44.488-
4
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Materiali
Descrizione
Dettaglio
Spost. Spost.
Consist.
Consist.
Acquisiz. nella dalla Alienaz. Eliminaz. Rivalut. Svalut. Ammort.
iniziale
Finale
voce voce
Immobilizzazioni
materiali lorde
Fabbricati strumentali
5.931.803
156.286
-
-
-
-
-
-
- 6.088.089
Impianti di
condizionamento
48.600
-
-
-
-
-
-
-
-
48.600
Impianti specifici
32.468
-
-
-
-
-
-
-
-
32.468
7.812
-
-
-
-
-
-
-
-
7.812
344.775
1.278
-
-
-
-
-
-
-
346.053
88.365
14.827
-
-
-
-
-
-
-
103.192
216.431
-
-
-
-
-
-
-
-
216.431
Impianto antincendio
22.948
-
-
-
-
-
-
-
-
22.948
Attrezatura Specifica
121.114
28.280
-
-
-
-
-
-
-
149.394
4.187
-
-
-
-
-
-
-
-
4.187
793.401
4.143
-
-
-
-
-
-
-
797.544
79.910
-
-
-
-
-
-
-
-
79.910
8.554
-
-
-
-
-
-
-
-
8.554
32.238
4.792
-
-
-
-
-
-
-
37.030
7.732.606
209.606
-
-
-
-
-
-
- 7.942.212
F.do ammort.fabbricati
strumentali
452.620-
-
-
-
-
-
-
-
90.149
542.769-
F.do ammort. impianti
di condizionamento
13.312-
-
-
-
-
-
-
-
6.075
19.387-
F.do ammort.impienti
interni di comunic.
16.588-
-
-
-
-
-
-
-
6.615
23.203-
F.do ammortamento
impianti specifici
30.494-
-
-
-
-
-
-
-
1.300
31.794-
F.do ammort. altri
impianti e macchinari
102.287-
-
-
-
-
-
-
-
41.264
143.551-
F.do ammortamento
impianti cucina
132.901-
-
-
-
-
-
-
-
27.054
159.955-
Macchinari specifici
Altri impianti e
macchinari
Impianti interni di
comunicazione
Impianti cucina
Attrezzatura cucina
Mobili e arredi
Biancheria
BENI STRUM.<
516,46
Macchine d'ufficio
elettroniche
Totale
Fondo
ammortamento
immobilizzazioni
materiali
Nota Integrativa
5
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Descrizione
Spost. Spost.
Consist.
Consist.
Acquisiz. nella dalla Alienaz. Eliminaz. Rivalut. Svalut. Ammort.
iniziale
Finale
voce voce
Dettaglio
F.do ammortamento
macchinari specifici
7.812-
-
-
-
-
-
-
-
-
7.812-
F.do amm.to impianto
antincendio
4.805-
-
-
-
-
-
-
-
2.869
7.674-
F.do
amm.attrezz.specifiche
86.962-
-
-
-
-
-
-
-
11.039
98.001-
2.563-
-
-
-
-
-
-
-
358
2.921-
387.873-
-
-
-
-
-
-
-
79.046
466.919-
8.554-
-
-
-
-
-
-
-
-
8.554-
F.do amm. macchine
ordinarie d'ufficio
24.115-
-
-
-
-
-
-
-
3.743
27.858-
F.do Ammortamento
biancheria
79.910-
-
-
-
-
-
-
-
-
79.910-
F.do amm.to
attrezzatura cucina
F.do ammortamento
mobili e arredi
F.DO AMM.BENI
STRUM.<516,46
Arrotondamento
Totale
1
1.350.796-
-
-
-
-
-
-
- 269.512 1.620.307-
Finanziarie
Descrizione
Dettaglio
Consist.
Acquisiz.
iniziale
Spost.
nella
voce
Spost.
Consist.
dalla Alienaz. Eliminaz. Rivalut. Svalut. Ammort.
Finale
voce
IMMOBILIZZAZIONI
FINANZIARIE
Depositi
cauzionali
per utenze
Totale
Nota Integrativa
154
47-
-
-
-
-
-
-
-
107
154
47-
-
-
-
-
-
-
-
107
6
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Variazione consistenza altre voci dell'attivo e del passivo
Con riferimento all’esercizio in chiusura, e in ossequio a quanto disposto dall’art. 2427, comma 1, n. 4 del Codice Civile,
nei seguenti prospetti vengono illustrati per ciascuna voce dell'attivo e del passivo diversa dalle immobilizzazioni la
consistenza iniziale, le variazioni, e la correlata consistenza finale.
Rimanenze
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Increm.
Consist.
finale
Decrem.
RIMANENZE
Medicinali
6.869
278
-
-
-
7.147
Materiale sanitario
5.313
-
-
-
372
4.941
1
1-
-
-
-
-
12.183
277
-
-
372
12.088
Arrotondamento
Totale
Crediti
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Increm.
Consist.
finale
Decrem.
CREDITI
Fatture da emettere a
clienti terzi
66.767
-
-
-
1.205
65.562
Anticipo Spese su
Lasciti Testamentari
9.657
-
-
-
9.657
-
Anticipi a fornitori terzi
2.465
1.919
-
-
-
4.384
Crediti Diversi
5.014
-
-
-
1.757
3.257
Erario c/acconto
imposta sostitutiva
699
-
-
-
8
691
Fornitori terzi Italia
275
-
-
-
136
139
Erario c/ritenute su
redditi lav. auton.
15.450
-
-
-
15.450
-
-
14
-
-
-
14
Fondo svalutaz. crediti
verso clienti
28.600-
28.600
-
-
-
-
Clienti terzi Italia
104.508
-
-
-
22.978
81.530
Arrotondamento
1-
Erario c/vers.imposte
da sostituto (730)
Totale
Nota Integrativa
176.234
130.533
-
-
51.191
155.576
7
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Di seguito viene riportato il dettaglio dei crediti verso clienti:
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Increm.
Consist.
finale
Decrem.
CREDITI
Crediti verso ospiti
(vedi allegato)
68.941
-
-
-
7.493
61.448
COMUNE DI
SARONNO
27.863
-
-
-
15.786
12.077
COMUNE DI UBOLDO
5.344
532
-
-
-
5.876
COMUNE DI
CISLAGO
2.360
-
-
-
231
2.129
104.508
532
-
-
23.510
81.530
Totale
Attività Finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Increm.
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Decrem.
Consist.
finale
ATTIVITA' FINANZIARIE
CHE NON
COSTITUISCONO
IMMOBILIZZAZIONI
PRONTI CONTRO
TERMINE
-
398.499
-
-
398.499
-
Obbligazioni ordinarie
-
400.000
-
-
200.000
200.000
Totale
-
798.499
-
-
598.499
200.000
Di seguito viene riportato il dettaglio della movimentazione dei titoli sopra elencati:
TITOLO/FONDO
ACQUISTI
VARIAZIONI
SALDO AL
2012
2012
31.12.12
Valore
Valore
Valore
Pronti C/termine sott.08/05/2012
150.000,00
-150.000,00
0
Pronti C/termine sott.06/08/2012
149.797,59
-149.797,59
0
Pronti C/termine sott.06/08/2012
98.701,20
-98.701,20
0
400.000,00
-200.000,00
200.000,00
798.498,79
-598.498,79
200.000,00
Obblig. BCCB 4% 12/14
Nota Integrativa
8
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Disponibilità liquide
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Increm.
Consist.
finale
Decrem.
DISPONIBILITA'
LIQUIDE
Banca c/c
Cassa contanti
Libretto di risparmio
postale (nominativo)
214.370
-
-
-
124.835
89.535
580
-
-
-
10
570
10.019
200.922
-
-
-
210.941
1
-
-
-
-
1
224.970
200.922
-
-
124.845
301.047
Arrotondamento
Totale
Ratei e Risconti attivi
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Increm.
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Consist.
finale
Decrem.
Ratei e risconti attivi
Ratei attivi
Risconti attivi
Arrotondamento
Totale
922
2.865
-
-
-
3.787
11.056
1.130
-
-
-
12.186
1
11.979
3.995
-
-
-
15.973
Di seguito si espone il dettaglio dei risconti attivi:
Spese smaltimento rifiuti
euro
3.917,26=
Spese telefoniche
euro
76,27=
Servizio pulizia
euro
1.348,89=
Canoni manutenzione
euro
1.771,55=
Polizze di assicurazione
euro
4.376,21=
Consulenze tecniche
euro
333,03=
Assistenza software
euro
363,00=
euro
3.786,97=
Di seguito si espone il dettaglio dei ratei attivi:
Interessi attivi su libretto postale
Nota Integrativa
9
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Patrimonio Netto
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Increm.
Consist.
finale
Decrem.
Capitale
Fondo di dotazione
6.825.268
-
-
-
-
6.825.268
Totale
6.825.268
-
-
-
-
6.825.268
"EREDITA' ZAMBELLI
in memoria di ANNA
MARIA MAZZINGHI"
-
947.580
-
-
-
947.580
Riserva diff. arrotond.
unita' di Euro
-
-
-
-
-
-
Arrotondamento
2
Totale
2
947.580
-
-
-
947.578
59.759
-
-
-
-
59.759
Perdita portata a
nuovo
1.143.660-
332.360-
-
-
-
1.476.020-
Arrotondamento
1-
Varie altre riserve
2-
Utili (perdite) portati a
nuovo
Utile portato a nuovo
Totale
-
1.083.902-
332.360-
-
-
-
1.416.261-
Perdita d'esercizio
332.360-
631.300-
-
-
332.360-
631.300-
Totale
332.360-
631.300-
-
-
332.360-
631.300-
Utile (perdita)
dell'esercizio
Fondi per rischi e oneri
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Increm.
Consist.
finale
Decrem.
FONDI PER RISCHI E
ONERI
Nota Integrativa
Fondo Rinnovo strutt.
e impianti
455.000
-
-
-
-
455.000
Totale
455.000
-
-
-
-
455.000
10
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Descrizione
Consist.
iniziale
Dettaglio
Accanton.
Consist.
finale
Utilizzi
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO
DI LAVORO SUBORDINATO
Fondo T.F.R.
223.364
46.618
17.122
252.860
Totale
223.364
46.618
17.122
252.860
Il personale in forza al 31.12.2012 ammonta a n. 22 unità.
In allegato viene riepilogata in dettaglio la composizione del Fondo TFR.
Debiti
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Increm.
Consist.
finale
Decrem.
DEBITI
Fatture da ricevere da fornitori
terzi
273.362
-
-
-
159.762
113.600
-
-
-
-
4.267
4.267-
20.230
273
-
-
-
20.503
-
6.037
-
-
-
6.037
26.228
3.917
-
-
-
30.145
5.446
-
-
-
227
5.219
334
-
-
-
1
333
55.255
-
-
-
10.839
44.416
82
-
-
-
-
82
7.291
-
-
-
-
7.291
Debito per imposta sostitutiva
TFR
832
-
-
-
53
779
Debito Inail
160
190
-
-
-
350
Fornitori terzi Italia
247.395
29.087
-
-
-
276.483
Totale
636.615
39.504
-
-
175.149
500.971
Note credito da ricevere da
fornit.terzi
Erario c/ritenute su redditi
lav.dipend.
Erario c/ritenute su redditi lav.
auton.
INPS dipendenti
INPS
AMMINISTRATORI/COCOCO
Debiti per TFR F.di Pensione
Integrativa
Anticipi da clienti terzi
Debiti diversi verso terzi
Debiti vari
In allegato viene riportato il dettaglio dei debiti verso fornitori.
Nota Integrativa
11
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Ratei e Risconti passivi
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Spost. nella Spost. dalla
voce
voce
Increm.
Consist.
finale
Decrem.
Ratei e risconti passivi
Ratei passivi
83.345
-
-
-
4.793
78.552
Totale
83.345
-
-
-
4.793
78.552
Sono rappresentati da ratei passivi sul costo del personale per:
Retribuzioni
euro
61.270,73=
Contributi INPS
euro
17.106,96=
Premi INAIL
euro
174,46=
Crediti e debiti distinti per durata residua e Debiti assistiti da garanzie reali
Nei seguenti prospetti, distintamente per ciascuna voce, sono indicati i crediti e i debiti sociali con indicazione della loro
durata residua, così come richiesto dal Documento OIC n. 1.
Crediti distinti per durata residua
Descrizione
Altri Paesi
UE
Italia
Resto
d'Europa
Resto del
Mondo
CREDITI
155.576
-
-
-
Importo esigibile entro l'es. successivo
155.576
-
-
-
Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni
-
-
-
-
Importo esigibile oltre 5 anni
-
-
-
-
Debiti distinti per durata residua
Descrizione
Altri Paesi
UE
Italia
Resto
d'Europa
Resto del
Mondo
DEBITI
500.971
-
-
-
Importo esigibile entro l'es. successivo
500.971
-
-
-
Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni
-
-
-
-
Importo esigibile oltre 5 anni
-
-
-
-
Nota Integrativa
12
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Ripartizione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni
Nel seguente prospetto è illustrata la ripartizione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni secondo categorie di attività e
secondo aree geografiche.
Descrizione
Dettaglio
Importo
Altri Paesi
UE
Italia
Resto
d'Europa
Resto del
Mondo
Ricavi delle vendite e delle
prestazioni
Rette
2.396.037
2.396.037
-
-
-
Totale
2.396.037
2.396.037
-
-
-
Descrizione
Dettaglio
Importo
al 31/12/2012
Importo
al 31/12/2011
2.396.037
2.391.646
Ricavi delle vendite e delle prestazioni
Rette
Altri ricavi e proventi
Questa voce risulta così composta:
Descrizione
Dettaglio
Al 31.12.2012
Al 31.12.2011
Altri ricavi e proventi
Oblazioni
350
500
4.227
2.905
1.584.515
1.596.538
-
24.048
38
38
Arrotondamenti attivi
8
14
Altri ricavi e proventi
-
-
Sopravvenienze attive
-
125
1.589.138
1.624.168
Ricavi vari
Contributi A.S.L.
Premio Qualità A.S.L.
Rimborsi spese
Totale
Nota Integrativa
13
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Costi della produzione e oneri diversi di gestione
Questa voce risulta così composta:
Descrizione
Dettaglio
Al 31.12.2012
Al 31.12.2011
Costi per materie prime, sussidiarie, di
consumo e di merci
Materiale sanitario
22.919
23.960
Medicinali
94.507
94.952
Acquisti materiale di consumo
1.323
396
Biancheria
3.880
7.381
Alimentari
337.561
329.070
Acquisto beni < 516,46
10.847
16.692
Materiali per manutenzioni
18.658
19.381
489.695
491.832
-
-
1.329
514
25
35
352
176
7.566
6.967
Spese di smaltimento rifiuti
10.949
13.514
Spese telefoniche ordinarie
4.306
4.123
-
65
142.183
128.848
Acqua potabile
7.941
5.487
Riscaldamento
76.071
53.520
239
105
8.186
7.888
555
-
192.651
164.543
Consulenze amministrative e fiscali
33.923
33.847
Prestazioni occasionali
11.658
12.416
Consulenze tecniche
6.897
4.648
Consulenze legali
9.657
-
Totale
Costi per servizi
Corrieri
Trasporti su acquisto
Commissioni di incasso
Trasporti
Assistenza software
Assistenza Tecnica
Energia elettrica
Servizio di lavanderia
Servizio di pulizia
Animazione
Manutenzioni e riparazioni
Nota Integrativa
14
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Descrizione
Dettaglio
Rimborso Spese
Al 31.12.2012
Al 31.12.2011
5
-
420.287
396.324
354
-
1.915.888
1.856.470
Compensi sindaci/revisori
6.795
5..616
Soggiorni-vacanze
4.433
12.566
Spese postali
541
102
Aggiornamenti Programmi software
933
552
12.512
12.314
3.717
3.697
Spese di manutenzione parco
63.075
26.741
Commissioni e spese bancarie
4.114
3.434
12-
-
2.947.130
2.754.512
Canoni software
-
360
Totale
-
360
Retribuzioni lorde dipendenti
609.977
578.207
Contributi Inps dipendenti
185.828
176.650
Premi Inail
3.828
3.346
Quota FTfr f.do Pens.Integrat.su TFR
1.607
1.542
Quota Tfr dipendenti
46.618
44.350
Corsi di formazione
1.422
453
-
56
Prestazioni assistenziali
Contr.Inps lav.occasionali
Personale Cooperativa
Assicurazioni
Vigilanza
Arrotondamento
Totale
Costi per godimento beni di terzi
Costi per il personale
Salari e stipendi
Oneri sociali
Trattamento di fine rapporto
Altri costi per il personale
Spese Mediche/Sanitarie
arrotondamenti
Totale
1849.280
804.603
Variazione delle rimanenze di materie prime,
sussidiarie, di consumo e di merci
Nota Integrativa
15
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Descrizione
Dettaglio
Al 31.12.2012
Al 31.12.2011
Rim. Finali materiale sanitario
4.941-
5.313-
Rim. Finali medicinali
7.147-
6.869-
Rim. Iniziali materiale sanitario
5.313
4.189
Rim. Iniziali medicinali
6.869
6.478
Arrotondamenti
Totale
194
1.516-
8
-
617
1.618
Cancelleria varia
7.704
3.260
Stampati
7.562
470
15.336
290
249
122
30
30
4.830
4.830
447
-
66
9
Materiali di pulizia
7.926
5.068
Quote associative
750
950
Abbonamenti,libri,pubblicazioni
4.433
874
Spese,perdite e sopravv. Pass.
-
244
Arrotondamenti Passivi diversi
3
12
Acquisti diversi
12.085
14.471
Bolli su acquisti
9
2
Diritti S.I.A.E.
2.168
1.439
Oblazioni
3.100
2.800
304
590
1.600
-
Oneri diversi di gestione
Ribassi e abbuoni passivi
Attrezzatura cucina
Spese di rappresentanza
Valori bollati
Diritti Camerali
Tassa raccolta e smaltimento rifiuti
Altre Imposte e tasse deducibili
Penalità e multe
Costo per r.a. su int. att. Bancari
Costo per r.a. su int. Titoli
Arrotondamento
Totale
Nota Integrativa
369.224
37.079
16
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Ammortamenti e svalutazioni
Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali
Descrizione
Dettaglio
Al 31.12.2012
Al 31.12.2011
Ammortamenti delle immobilizzazioni
immateriali
Amm.to software in
concess.capitalizzato
1.493
-
Totale
1.493
-
Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali
Descrizione
Dettaglio
Al 31.12.2012
Al 31.12.2011
Ammortamenti delle immobilizzazioni
materiali
Amm.to impianti cucina
27.054
26.791
Amm.to fabbricati
90.149
87.993
358
396
Amm.to impianti di condizionamento
6.075
5.100
Amm.to impianti specifici
1.300
2.656
Amm.to impianti interni di comunic.
6.615
2.153
Amm.to altri impianti e macchinari
41.264
34.973
Amm.to mobili e arredi
79.046
79.296
3.743
3.376
11.039
11.459
-
4.911
2.869
2.277
Amm.to attrezzatura cucina
Amm.to macchine d’ufficio elettroniche
Amm.to attrezzature
Amm.to biancheria
Amm.to Impianto Antincendio
Arrotondamento
Totale
1269.511
261.381
Proventi da Partecipazioni diversi dai dividendi
Non sussistono proventi da partecipazioni di cui all'art. 2425, n. 15 del Codice Civile.
Nota Integrativa
17
Bilancio al 31/12/2012
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Proventi e oneri finanziari
Descrizione
Dettaglio
Al 31.12.2012
Al 31.12.2011
Proventi diversi dai precedenti
Interessi attivi titoli
5.334
-
Int.Attivi per Cedole obbligazioni
8.000
-
Interessi attivi su c/c bancari
1.517
2.187
Int.Attivi su Pronti Conto Termine
1.088
-
Interessi attivi su libretto postale
3.787
922
19.726
3.109
Oneri da impiego pronti c/termine
158
-
Perdita su titoli
147
-
Interessi passivi di mora
111
-
4
1-
420
1-
Totale
Interessi e altri oneri finanziari
Interessi passivi di dilazione
Totale
Proventi e oneri straordinari
Descrizione
Dettaglio
Al 31.12.2012
Al 31.12.2011
Oneri straordinari
Sopravvenienze passive
6.339
17
Totale
6.339
17
Numero medio dipendenti
Il personale in forza al 31.12.2012 ammonta a n. 22 unità.
Compensi amministratori e sindaci
Non sono previsti compensi a favore degli amministratori.
I compensi maturati dal Collegio dei Revisori, per l’esercizio 2012, ammontano ad euro 6.795,36.
Nota Integrativa
18
CASA DI RIPOSO INTERCOMUNALE PER PERSONE ANZIANE ONLUS
Bilancio al 31/12/2012
Rivalutazioni monetarie
Ai sensi e per gli effetti dell’art. 10 della Legge 19 marzo 1983, n. 72, così come anche richiamato dalle successive leggi di
rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni tuttora esistenti in patrimonio non è stata eseguita alcuna rivalutazione
monetaria.
Operazioni di locazione finanziaria
La Fondazione alla data di chiusura dell’esercizio non ha in corso alcun contratto di leasing finanziario.
Informazioni relative al fair value degli strumenti finanziari
La Fondazione non ha sottoscritto alcun strumento finanziario derivato.
Considerazioni finali
Il presente Bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa rappresenta in modo veritiero e
corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della fondazione, nonché il risultato economico dell’esercizio e
corrisponde alle scritture contabili.
Il Presidente
(Rag.Antonio Barba)
Nota Integrativa
19