Relazione tecnica del BILANCIO di PREVISIONE per l’anno 2015 Le scelte dell’amministrazione sui tributi locali IMU aliquote per il 2015 conferma di quelle già determinate nel 2014: 10,6 per mille aliquota ordinaria, (per tutti gli immobili non previsti nelle altre aliquote previste); 8,6 per mille per le seguenti tipologie: A) abitazioni concesse in uso gratuito a parenti in linea retta entro il 1° grado (genitori o figli), che la utilizzano quale abitazione principale, (senza alcuna pertinenza); B) abitazioni in comproprietà concesse in comodato od uso gratuito ad uno o più dei comproprietari che la utilizzano quale abitazione principale, (senza alcuna pertinenza); 3,00 per mille per le abitazioni locate a “canoni concordati”; 10,4 per mille per tutti gli immobili posseduti da ditte individuali, da società di persone o di capitali che li utilizzano direttamente come immobili strumentali per le loro attività produttive: artigianali, industriali e commerciali; 2,7 per mille per l’abitazione principale se classificata nelle categorie A/1, A/8 e A/9 e relative pertinenze (una sola per ciascuna categoria catastale C/2, C/6 e C/7), detrazione € 200,00 Addizionale comunale IRPEF Applicazione unica conferma di quella già approvata per l’anno 2014: 0,8 % TASI Conferma aliquote già deliberate per il 2014, dal Consiglio comunale con delibera n.19 del 25.07.2014: 3,30 per mille: Unità abitativa adibita ad abitazione principale se in categoria catastale A/2, A/3, A/4, A/5, A/6, A/7, (comprese le categorie catastali A/1, A/8 e A/9), e relative pertinenze (una sola per ciascuna categoria catastale C/2, C/6, C/7): • nella quale il possessore e il suo nucleo familiare dimorano abitualmente e risiedono anagraficamente; • posseduta a titolo di proprietà o usufrutto da anziani o disabili residenti in istituto di ricovero sanitario a seguito di ricovero permanente, a condizione che la stessa non risulti locata; • casa coniugale assegnata al coniuge a seguito provvedimento di separazione legale, annullamento, scioglimento o cessazione degli effetti civili del matrimonio; • appartenenti alle cooperative edilizie a proprietà indivisa, adibite ad abitazione principale e relative pertinenze dei soci assegnatari; Detrazione € 100,00 applicabile per le sole abitazioni principali (escluse pertinenze), che hanno una rendita catastale fino a € 400,00. Tale detrazione se non completamente utilizzata, sarà usufruibile anche per l’imposta dovuta per le pertinenze. 1,00 per mille per gli immobili strumentali all'attività agricola, secondo la normativa vigente; di azzerare l’aliquota TASI per tutti gli immobili appartenenti alle altre categorie; TARI Conferma della stesse tariffe per la quota fissa e per la quota variabile già approvate per il 2014: Tariffe delle utenze domestiche senza riduzione per compostaggio: Quota fissa Quota variabile nucleo familiare €/m senza riduzione €/nucleo familiare senza riduzione 1 componente € 0,78 € 56,37 2 componenti € 0,91 € 101,47 3 componenti € 1,02 € 129,66 4 componenti € 1,11 € 146,57 5 componenti € 1,20 € 163,48 6 o più componenti € 1,26 € 191,66 2 TARI Tariffa delle utenze domestiche con riduzione per compostaggio Quota fissa Quota variabile nucleo familiare €/m con riduzione €/nucleo familiare senza riduzione 1 componente € 0,78 € 42,28 2 componenti € 0,91 € 76,10 3 componenti € 1,02 € 97,24 4 componenti € 1,11 € 109,93 5 componenti € 1,20 € 122,61 2 Dettaglio entrate tributarie Previsioni definitive esercizio Rendiconto 2013 I.M.U. ICI - IMU recupero evasione Imposta comunale sulla pubblicità Addizionale comunale sul consumo di energia elettrica Addizionale I.R.P.E.F. TASI Altre imposte Categoria 1: Imposte Tosap spazi ed aree pubbliche Tassa rifiuti solidi urbani TARES TARI Tarsu e Tares recupero evasione Altre tasse Categoria 2: Tasse Diritti sulle pubbliche affissioni Fondo sperimentale di riequilibrio Fondo di solidarietà comunale Categoria 3: Tributi speciali e tributarie proprie 2014 Bilancio di previsione 2015 1.475.000,00 1.953.000,00 1.953.000,00 60.269,49 95.000,00 65.000,00 8.580,00 8.580,00 8.580,00 2.774,90 2.800,00 400,00 855.000,00 3.081,09 2.404.705,48 975.000,00 617.500,00 2.510,00 3.654.390,00 975.000,00 617.500,00 2.510,00 3.621.990,00 65.035,69 65.050,00 72.300,00 10.111,87 1.048.106,75 - 2.661,00 1.161.000,00 1.161.000,00 - 20.000,00 25.000,00 1.123.254,31 100,00 1.248.811,00 100,00 1.258.400,00 8.580,00 8.580,00 8.580,00 584.098,01 416.309,00 340.268,00 605.687,71 424.889,00 348.848,00 4.133.647,50 5.328.090,00 5.229.238,00 13.009,70 altre entrate tributarie proprie Totale entrate tributarie Proventi entrate extra tributarie Rendiconto Previsioni definitive Bilancio di previsione 2013 2014 2015 Categoria 1°: Proventi dei servizi pubblici 430.091,22 554.960,00 453.790,00 Categoria 2°: Proventi di beni dell'ente 100.646,66 148.850,00 240.215,00 1.643,93 1.650,00 1.500,00 415.902,36 315.622,00 258.500,00 948.284,17 1.021.082,00 954.005,00 Categoria 3°: Interessi su anticipazioni e crediti Categoria 4°: Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividenti di società Categoria 5°: Proventi diversi Totale Spesa corrente: classificazione per interventi (fattori produttivi) Classificazione delle spese correnti per intervento 01 - Personale 02 - Acquisto beni 03 - Prestazioni di servizi 2.890.908,00 04 - Utilizzo di beni di terzi 36.235,00 05 - Trasferimenti 471.956,00 06 - Interessi passivi e oneri finanziari 118.392,00 07 - Imposte e tasse 129.350,00 08 - Oneri straordinari gestione corr. 6.100,00 09 10 - Ammortamenti di esercizio Fondo svalutazione crediti 8.500,00 11 - Fondo di riserva Totale spese correnti 2.149.398,00 245.650,00 30.000,00 6.086.489,00 Spesa corrente: classificazione per funzioni (aree di intervento) Num. Funzione Importi 02 03 - Amministrazione, gestione e controllo Funzioni relative alla giustizia Funzioni di polizia locale 04 - Istruzione pubblica 759.054,00 05 06 - 113.582,00 157.066,00 10 - Cultura e beni culturali Sport e tempo libero Turismo e manifestazioni collegate Viabilità e trasporti Gestione del territorio e ambiente Azioni in campo sociale 11 - Sviluppo economico 01 - 07 08 09 - Totale spese correnti 1.677.361,00 4.000,00 423.460,00 32.732,00 400.707,00 1.519.210,00 987.476,00 11.841,00 6.086.489,00 Spese per investimenti 2015 INVESTIMENTI N. Previsione 2015 DESCRIZIONE FUNZIONI Funz. 01 Funzioni generali di amm.ne, di gestione e di controllo E. Funz. 02 Funzioni relative alla giustizia E. Funz. 03 Funzioni di polizia locale E. 8.000,00 Funz. 04 Funzioni di istruzione pubblica pubblica E. 18.000,00 Funz. 05 Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali E. Funz. 06 Funzioni nel settore sportivo e ricreativo Funz. 07 Funzioni nel campo turistico E. E. 1.475.000,00 E. 61.800,00 del territorio e dell'ambiente E. 50.000,00 Funz. 10 Funzioni nel settore sociale E. 10.000,00 Funz. 08 Funzioni nel campo della viabilità e dei trasporti Funz. 09 Funzioni riguardanti la gestione Funz. 11 Funzioni nel campo dello sviluppo economico E. Funz. 12 Funzioni relative a servizi produttivi Totale Spese in conto capitale E. E. 1.622.800,00 Spese per rimborso mutui Importo delle rate di rimborso relative alle quote capitale dei mutui: € 430.107,00 Indebitamento Interessi passivi e oneri finanziari diversi La previsione di spesa per interessi passivi e oneri finanziari diversi, pari a euro 118.392,00, è congrua sulla base del riepilogo predisposto dal responsabile del servizio finanziario dei mutui e degli altri prestiti contratti a tutt’oggi e rientra nel limite di indebitamento previsto dall’articolo 204 del TUEL come modificato dall’art.8 della Legge 183/2011. 3,26% 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2,96% 3,09% 2,78% 2,64% 2,18% 1,95% 1,71% 1,73% L’indebitamento dell’ente subisce la seguente evoluzione: Anno 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Residuo debito (+) 3.427.265,00 3.065.116,00 2.681.624,08 2.275.505,08 2.284.176,08 1.958.231,08 Nuovi prestiti (+) 455.000,00 610.000,00 Prestiti rimborsati (-) 362.149,00 383.491,92 406.119,00 446.329,00 325.945,00 288.719,00 Estinzioni anticipate (-) Totale fine anno 3.065.116,00 2.681.624,08 2.275.505,08 2.284.176,08 1.958.231,08 2.279.512,08 I numeri in sintesi del bilancio ENTRATA TITOLO 1 Importi TRIBUTARIE 5.229.238,00 SPESA TITOLO 1 Importi CORRENTE 6.086.489,00 TITOLO 2 DA TRASFERIMENTI 276.153,00 TITOLO 2 per INVESTIMENTI TITOLO 3 EXTRATRIBUTARIE 954.005,00 TITOLO 3 RIMBORSO PRESTITI 2.430.107,00 6.459.396,00 TITOLO 4 SERVIZI C/TERZI 1.605.000,00 Totale Entrate Correnti TITOLO 4 In C/CAPITALE TITOLO 5 da MUTUI 1.622.800,00 1.205.000,00 2.455.000,00 Totale Entrate in c/Capitale 3.660.000,00 TITOLO 6 SERVIZI C/TERZI 1.605.000,00 20.000,00 AVANZO applicato TOTALE 11.744.396,00 TOTALE 11.744.396,00