ESAME DI FINE TIROCINIO NELLA
PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009 / LAVORO SCRITTO
RAMO BANCA
PROFILO E
SOLUZIONI
SOLUZIONI SERIE 1
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA PROFESSIONALE
COGNOME/NOME DEL CANDIDATO:
NUMERO DEL CANDIDATO:
AZIENDA DI TIROCINIO:
LUOGO D’ESAME:
Vi preghiamo di osservare quanto segue:
1. L’esame scritto consiste in situazioni e casi della pratica professionale derivanti dall’attività bancaria quotidiana.
Esercizi / domande
Punteggio massimo
Totale punti
Punteggio raggiunto
Nota
100
2.
Scrivete il vostro cognome / nome e numero di candidato, il nome della vostra azienda di tirocinio e il luogo d’esame negli appositi spazi su questo foglio.
3.
Verificate che la presente serie d’esercizi (domande 1 – 22, pagine 1 - 39) sia completa.
4.
Prima di rispondere alle domande leggetele attentamente.
5.
Presentate la soluzione in maniera dettagliata per permetterci una valutazione dei risultati.
6.
Potete risolvere gli esercizi nell’ordine desiderato.
7.
L’unico aiuto che potete utilizzare è la calcolatrice tascabile.
8.
Se viene richiesto, rispondete con frasi intere.
9.
Se in un esercizio sono richieste più soluzioni, valgono soltanto le prime risposte (ad esempio le
prime quattro). Ulteriori soluzioni non vengono considerate (nessuna soluzione a scelta!).
10. Durata dell’esame: 120 minuti
VI AUGURIAMO BUON LAVORO!
Firme degli esperti
ED
ED
ED
ED
ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
1.
Prescrizioni della Legge federale sulle banche e casse di risparmio
Obiettivo particolare 1.7.1.1 (C1 / C2)
4 punti
Il sistema bancario svizzero è regolato in diversi articoli di legge.
a)
Elencate i tre obiettivi principali della Legge sulle banche.
3 x ½ punto



Protezione dei creditori (clienti)
Protezione delle banche
Protezione dell’economia
Un capo (capitolo) della Legge sulle banche si occupa dei fondi propri necessari e delle
prescrizioni sulla liquidità.
b)
Spiegate, con parole proprie, due contenuti della Legge sulle banche che
riguardano i fondi propri oppure la liquidità delle banche attive su territorio
svizzero.
2 x 1 punto





Le banche devono disporre di sufficiente liquidità e fondi propri.
I parametri relativi ai fondi propri ed alla liquidità sono decisi dal Consiglio federale.
Le esigenze minime sono definite sulla base dell’attività e dei rischi.
L’autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (precedentemente Commissione Federale delle Banche) emana delle prescrizioni d’attuazione.
L’autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (precedentemente Commissione Federale delle Banche) può decidere degli alleggerimenti o degli inasprimenti delle esigenze minime.
Punteggio
raggiunto
Pagina 2
ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
L’autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (FINMA), precedentemente Commissione Federale delle Banche (CFB), è l’autorità suprema della legislazione bancaria svizzera.
c)
Citate un compito concreto di quest’istituzione.
½ punto








2.
Concessione dell’autorizzazione ad esercitare l’attività bancaria
Controllo che ogni banca faccia una revisione almeno una volta all’anno
Disposizione di revisioni straordinarie
Riconoscimento dell’ufficio di revisione
Ritiro dell’autorizzazione all’ufficio di revisione
Ritiro dell’autorizzazione di esercitare
Decisione su una provvisoria deviazione dalle prescrizioni sulla liquidità e sui
fondi propri
Emanazione di disposizioni sull’eliminazione delle irregolarità
Legge sul riciclaggio di denaro (LRD) e obbligo di diligenza delle
banche / gestione dei dati dell’azienda
Obiettivi particolari 1.7.2.2 (C2, C3) / 2.1.4.2 (C2)
7 ½ punti
Secondo la legge sul riciclaggio di denaro (LRD), le banche soggiacciono al cosiddetto
“obbligo di chiarimento“.
a)
Descrivete, con parole proprie, cosa significa l’obbligo di chiarimento
nell’ambito della legge sul riciclaggio di denaro.
1 punto
Obbligo di chiarire la provenienza dei fondi.
Istruzioni per la correzione:
- 1 punto per una descrizione con lo stesso senso
Punteggio
raggiunto
Pagina 3
ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
La Convenzione relativa all’obbligo di diligenza delle banche svizzere (CDB) concretizza
alcuni principi legali della Legge sul riciclaggio di denaro (LRD).
b)
Un cliente di passaggio si presenta al vostro sportello per cambiare CHF
48'000.-- in EURO.
Secondo la CDB siete obbligati a verificare l’identità del cliente?
Motivate la vostra risposta con una breve spiegazione relativa alla CDB.
1 ½ punti


c)
sì (½ punto)
Nelle operazioni di cassa superiori a CHF 25'000.-- bisogna verificare l’identità.
(1 punto)
Tre anni fa un cliente ha aperto presso di voi un deposito titoli ed un conto
privato. Sul deposito e sul conto finora non sono state fatte delle transazioni.
Oggi una banca estera trasferisce sul deposito del cliente delle azioni per un
controvalore di CHF 505'000.-- .
Cosa dovete fare in questo caso secondo la CDB?
Motivate la vostra risposta con una breve spiegazione relativa alla CDB.
1 ½ punti


Determinazione dell’avente diritto economico/formulario A (½ punto)
Nel caso di operazioni di negoziazione superiori a CHF 25'000.-- deve essere
determinato l’avente diritto economico. La banca chiede al contraente una dichiarazione scritta tramite formulario A. (1 punto)
Punteggio
raggiunto
Pagina 4
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NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
Indipendentemente dalle leggi e dalle direttive bancarie, la gestione dei dati riservati
dell’azienda di tirocinio è di grande importanza.
Oggi ricevete un nuovo cliente istituzionale. Intendete presentargli brevemente la vostra
banca e, a questo scopo, raccogliete alcune informazioni.
d)
Elencate quattro documenti che potete consegnare al cliente.
4 x ½ punto






Rapporto d’esercizio
Analisi, indici e rapporti pubblicati
Missione
Opuscoli/prospetti dei prodotti
Condizioni generali
Rivista per i clienti
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
Durante il colloquio di consulenza, il cliente chiede con quali altri clienti istituzionali lavora
la vostra banca.
e)
Spiegate, con l’aiuto di tre esempi, quali possono essere le conseguenze
negative di una rivelazione di questi dati per la banca o per il consulente.
3 x ½ punto




Violazione del segreto bancario
Possibile trasmissione di dati riservati alla concorrenza
Danni d’immagine
Conseguenze del diritto del lavoro
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
Pagina 5
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NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
3.
Associazioni bancarie ed istituzioni comuni delle banche
Obiettivo particolare 1.7.3.3 (C1)
2 punti
Le banche sono organizzate in diverse associazioni bancarie ed istituzioni comuni.
a)
Elencate due obiettivi/compiti dell’Associazione Svizzera dei Banchieri
(ASB).
2 x ½ punto




b)
Promozione dell’immagine della piazza finanziaria svizzera
Rappresentanza degli interessi dei suoi membri
Autoregolamentazione (ad es. Convenzione di diligenza)
Formazione delle giovani leve del settore bancario
Citate un’istituzione comune delle banche svizzere.
1 punto











SIS / Sega Intersettle AG (nuovo: Swiss Financial Services Group) nuovissimo:
SIX
CYP
Telekurs Card Solution
Telekurs Financial
Telekurs Multiplay
Telekurs Services
SIC (Swiss Interbank Clearing)
PayNet
Swiss Bankers Travellers Cheque Center
SWX Swiss Exchange
ev. altri
Istruzioni per la correzione: ASB è sbagliato, perché si tratta di un’associazione
bancaria
Punteggio
raggiunto
Pagina 6
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
4.
Accettare reclami
Obiettivo particolare 1.1.3.2 (C3)
6 punti
Le banche gestiscono i reclami in modo molto sofisticato e mirano ad un continuo miglioramento della qualità di questo servizio.
Lavorate come consulente presso una banca e poco tempo fa avete venduto una carta
Maestro al signor Moriggi. Il signor Moriggi è stato consigliato in modo dettagliato; sulla
base delle Condizioni generali della carta Maestro avete discusso soprattutto le possibilità d’impiego ed i relativi costi.
Ora il signor Moriggi si presenta al vostro sportello per lamentarsi, ad alta voce, sulla
vostra “consulenza scadente”. Dice che è una vergogna che per i prelevamenti a contanti
ai bancomat all’estero vengono chieste delle spese supplementari.
a)
Spiegate, con parole chiave, quali sono i tre prossimi passi da intraprendere,
dal punto di vista del consulente, per evadere il reclamo del signor Moriggi.
3 x 1 punto







Lasciar parlare il cliente/non interrompere
Mostrare comprensione
Prendere appunti
Domandare
Mostrare interesse
Accompagnare il cliente nel salottino
Spiegare la situazione
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
b)
Quale consulente, come motivate al cliente questo addebito? Descrivete tre
risposte possibili.
3 x 1 punto




I prelevamenti ai bancomat all’estero creano ulteriori costi per la banca.
Altri mezzi di pagamento creano anch’essi dei costi per il cliente (prelevamenti
di contanti agli sportelli, commissioni delle carte di credito/assegni di viaggio).
La banca chiarisce al cliente gli eventuali costi dei servizi.
Rispetto al denaro contante, il prodotto offre un’ulteriore sicurezza al cliente.
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
Pagina 7
ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
5.
Prodotti previdenziali
Obiettivi particolari 1.7.4.5 / 1.7.4.3 (C1, C3)
5 punti
La vostra cliente, la signora Galli, ha 43 anni, non è sposata ed è madre di un ragazzo di
12 anni. È impiegata presso l’amministrazione cantonale. Su consiglio di un’amica, la signora Galli intende riflettere sulla sua situazione previdenziale e a questo scopo fissa un
appuntamento con un consulente della vostra banca.
a)
Quali sono i presupposti per aprire un conto previdenziale presso la vostra
banca? Elencatene due.
2 x ½ punto





b)
Maggiore età
Solo fino all’età di pensionamento
Persone con attività lucrativa (soggette a AVS)
Persone con attività lucrativa indipendente
Domiciliati in Svizzera
Qual è l’importo massimo, definito dal Consiglio federale, che la signora Galli può versare per l’anno 2009?
½ punto
Secondo la Confederazione al massimo CHF 6‘566.-- per assicurati LPP
(secondo la Confederazione al massimo CHF 32‘832.-- per lavoratori indipendenti
senza cassa pensione)
Punteggio
raggiunto
Pagina 8
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NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
c)
Questo conto di previdenza offre dei vantaggi fiscali alla signora Galli.
Descrivetene tre.
3 x ½ punto





Il versamento annuo può essere dedotto dal reddito imponibile.
Il versamento annuo non soggiace all’imposta preventiva.
Il capitale risparmiato non soggiace all’imposta sulla sostanza.
Gli interessi non soggiacciono all’imposta sul reddito.
Il prelevamento dei fondi previdenziali è tassato ad un’aliquota ridotta.
La signora Galli vive in una casa propria. Attualmente sulla casa grava ancora un alto debito concesso da una terza banca. Tra alcuni anni la signora Galli prevede di fare un ammortamento straordinario per ridurre i suoi costi mensili. A questo scopo intenderebbe
utilizzare gli averi previdenziali.
d)
Quali documenti dovrà presentare la signora Galli alla vostra banca per poter
prelevare i fondi dal conto di risparmio previdenziale 3a? Elencatene due.
2 x 1 punto
Estratto dal registro fondiario
Estratto di credito/conferma dell’esistenza di un credito ipotecario presso l’altra
banca
Punteggio
raggiunto
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
6.
Gamma di conti
Obiettivi particolari 1.7.4.1 (C2) / 1.7.4.3 (C3) / 1.7.4.4 (C2)
5 punti
Maurizio Speranza, dopo aver vissuto per un lungo periodo all’estero, è tornato da poco
in Svizzera. Lavora per una ditta d’importazioni/esportazioni, è sposato ed ha un figlio
(Alberto di 15 anni) e una figlia (Anissa di 18 anni). Entrambi sono ancora studenti.
Suo suocero è da diversi anni cliente della vostra banca e gli ha consigliato di fissare un
appuntamento con voi.
a)
Il signor Speranza vorrebbe conoscere soprattutto i vantaggi che gli offrono
i diversi tipi di conti. Completate la seguente tabella elencando, per ogni tipo
di conto, due vantaggi.
6 x ½ punto
Tipo di conto
Conti per
pagamenti
Conti
risparmio
Conti
previdenziali
Vantaggi per il cliente (2 per ogni tipo di conto)
- massima flessibilità
- servizi supplementari (carte ecc.)
- traffico pagamenti
- possibile anche in valuta estera
- possibilità di risparmiare denaro
- interesse favorevole
- alternativa al mercato dei capitali/mercato monetario
- ev. combinazione con fondi
- interesse favorevole
- privilegio fiscale
- garanzia della previdenza di vecchiaia
- risparmio per l’abitazione propria
- copertura in caso di cambiamento del posto di lavoro/uscita
dalla cassa pensione
Istruzioni per la correzione: altre risposte sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
Pagina 10
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NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
Il signor Speranza apre un conto privato ed un conto risparmio.
b)
Il signor Speranza desidera dare ai suoi due figli procura sui conti. Siete in
grado di soddisfare questo suo desiderio?
Motivate la vostra risposta con una frase completa.
1 punto
Il signor Speranza può dare procura sui due conti soltanto alla figlia. Il figlio è minorenne e di conseguenza non può diventare procuratore.
Avendo fatto delle cattive esperienze con delle banche all’estero, il signor Speranza vuole sapere cosa succederebbe ai suoi depositi in caso di fallimento della banca.
c)
Spiegate al signor Speranza la protezione dei depositanti delle banche svizzere.
1 punto
In Svizzera i depositi bancari sono protetti fino alla somma di CHF 100'000.-- (fino
al 2008 protezione fino a CHF 30‘000.-- in caso di fallimento della banca). A questo scopo le banche hanno allestito un pool di rischio comune.
Istruzioni per la correzione: altre risposte sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
Pagina 11
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
7.
Procurarsi informazioni
Obiettivo particolare 2.1.3.1 (C2)
3 punti
Nell’ambito di un colloquio di consulenza avete il compito di procurare delle informazioni
supplementari ad un cliente.
Infatti, il titolare di un’azienda di fabbricazione vi chiede come funziona il sistema di pagamento SIC.
Elencate tre possibili fonti che avete a disposizione per procurarvi informazioni e
spiegate per ognuna un vantaggio specifico.
6 x ½ punto
Fonte d’informazione
Vantaggio
Internet
enorme quantità di dati
Intranet della banca
offerta preselezionata, orientata alla pratica
Letteratura specializzata
vasta offerta specializzata
Telekurs
informazioni attuali, specializzate
Specialista presso la banca
possibilità di fare richieste/domande mirate
Istruzioni per la correzione:
- altre soluzioni sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
Pagina 12
ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
8.
Finanziamento di un immobile
10 punti
Obiettivi particolari 1.7.7.2. (C2) / 1.7.7.3 (C3) / 1.7.7.4 (C3) / 1.7.9.3 (C4) /
1.7.9.10 (C3)
Pietro e Chiara Arnaboldi (41 risp. 39 anni), hanno tre figli (7, 9 e 10 anni). Vorrebbero
realizzare il loro sogno di una casa propria. Dopo una lunga ricerca hanno ora la possibilità di acquistare una casa unifamiliare di 6 ½ locali, in posizione tranquilla e soleggiata a
Cureglia, al prezzo di CHF 790'000.-- .
Pietro Arnaboldi, come membro dei quadri di un’azienda locale di medie dimensioni, percepisce uno stipendio lordo di CHF 170'000.--. Chiara Arnaboldi è casalinga. Il saldo del
conto comune dei signori Arnaboldi ammonta attualmente a CHF 79'650.20, quello del
conto previdenziale di Pietro Arnaboldi a CHF 87'380.90. Assieme i signori Arnaboldi
possiedono un deposito titoli con un valore attuale di CHF 105'000.-- (azioni ed obbligazioni).
I signori Arnaboldi sono già vostri clienti ed ora desiderano finanziare la casa sopraccitata tramite la vostra banca.
a)
Elencate due documenti relativi all’oggetto, da richiedere ai clienti, e descrivete quali informazioni contenute in essi potete utilizzare per verificare il
prezzo d’acquisto della casa.
2 x 1 punto





Estratto del registro fondiario: le servitù possono essere verificate tramite
l’estratto del registro fondiario. Le servitù possono influenzare il valore
dell’oggetto (diritto d’abitazione o diritto di superficie)
Contratto di compravendita: le modalità di pagamento sono strettamente legate alla concessione del credito. Possono essere verificate con l’aiuto del contratto di compravendita o della relativa bozza.
Piano situazionale: per la banca è importante sapere dove è ubicato l’immobile
e quali sono i dintorni; verifica sulla base del piano situazionale.
Descrizione della costruzione: i materiali utilizzati nella costruzione
dell’immobile influenzano il prezzo d’acquisto. La verifica avviene tramite la
descrizione della costruzione.
Calcolo cubico: il volume cubico dell’oggetto dà informazioni sul suo valore. Il
valore cubico serve alla banca per verificare il prezzo d’acquisto.
Istruzioni per la correzione:
- se il documento è soltanto citato senza spiegazione, non è
sufficiente per ricevere il punto intero
Punteggio
raggiunto
Pagina 13
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NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
b)
La famiglia Arnaboldi si può permettere questo immobile? Allestite un piano
di finanziamento ed un calcolo della sopportabilità, utilizzando i seguenti
dati:
̶
i coniugi Arnaboldi intendono impiegare soltanto l’importo minimo di
mezzi propri.
̶
utilizzate un tasso d’interesse di calcolo del 5,5% per l’intero importo del
credito.
̶
la vostra banca finanzia le prime ipoteche fino al 65 %.
3 punti
Sì
Prezzo d’acquisto (= base di anticipazione)
CHF 790'000.--
Prima ipoteca (65 %)
Seconda ipoteca (15 %)
CHF 513'500.-CHF 118'500.--
Totale ipoteche
CHF 632’000.--
Mezzi propri
CHF 158’000.--
Interessi 5,5 % di CHF 632’000.-Ammortamento 1 % di CHF 632'000.-Spese accessorie 1 % di CHF 790'000.-Totale costi
CHF 34’760.-CHF 6'320.-CHF 7'900.-CHF 48'980.--
Onere: 28,81 % (costi in percento del reddito)
Istruzioni per la correzione:
- Calcolo corretto degli interessi 1 punto
- Conclusione corretta 1 punto
- Variante con costituzione in pegno pilastro 3a e quindi
anticipazione maggiore è corretta in caso di rappresentazione e calcolo corretti
- anche altri modelli di ammortamento sono possibili;:
ad es. seconda ipoteca entro 20 anni = ammortamento
CHF 5'925.-- (costi complessivi CHF 48'585.-- oppure
28,58 % del reddito)
Punteggio
raggiunto
Pagina 14
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NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
La famiglia Arnaboldi ha la possibilità di ammortizzare il suo credito ipotecario direttamente o indirettamente.
c)
Descrivete con parole chiave due vantaggi dell’ammortamento indiretto e
due vantaggi dell’ammortamento diretto.
4 x ½ punto
Vantaggi dell’ammortamento indiretto:
 Il debito ipotecario rimane costante – l’intero importo del debito può essere
dedotto dall’imposta sulla sostanza
 Il capitale risparmiato sul conto previdenziale del 3° pilastro non è soggetto
all’imposta sulla sostanza
 L’importo versato può essere interamente dedotto dall’imposta sul reddito
Vantaggi dell’ammortamento diretto:
 Il debito ipotecario diminuisce
 Il rispettivo onere d’interessi diminuisce (nel caso di un tasso d’interesse costante)
 L’importo liberato (minore onere d’interesse) può essere utilizzato quale riserva
di qualsiasi tipo
Punteggio
raggiunto
Pagina 15
ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
d)
Indipendente dal vostro risultato del calcolo della sopportabilità per la famiglia Arnaboldi, ottenuto al punto b):
se la sopportabilità non dovesse essere garantita, quali sarebbero le possibilità della famiglia Arnaboldi di poter comunque realizzare il sogno di una
casa propria?
Descrivete tre varianti realistiche con frasi complete.
3 x 1 punto






La famiglia Arnaboldi potrebbe fare un prelevamento anticipato dalla cassa
pensione
La famiglia Arnaboldi dispone del rispettivo avere sul conto previdenziale del
3° pilastro. Questi averi possono essere prelevati anticipatamente.
La famiglia Arnaboldi potrebbe eventualmente chiedere un’anticipazione
dell’eredità dei genitori che potrebbe essere apportata come mezzi propri.
La famiglia Arnaboldi potrebbe cercare di ottenere un prestito da terzi, esente
d’interesse e di ammortamento.
Acquisto di un immobile con costi d’investimento inferiori
Apportare ulteriore capitale da altre fonti, vendita titoli oppure prestito del cantone nell’ambito di un programma di promozione dell’abitazione propria (LCAP)
Istruzioni per la correzione: - un’ulteriore costituzione in pegno di altre garanzie
non è corretta
- altre soluzioni sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
Pagina 16
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PROFILO E
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
9.
Valutare le offerte
Obiettivi particolari 3.3.8.1 (C5) / 1.6.1.4 (C5)
10 punti
Di principio, le offerte richieste dalle aziende sono confrontate sulla base di diversi criteri.
a)
Il rapporto di gestione di una banca svizzera deve essere stampato da una
ditta esterna. È stato aperto un concorso e le seguenti offerte sono arrivate
entro i termini previsti:
Valutazione
del fornitore /
referenze
Relazioni
precedenti
Prezzo
Servizi supplementari
Tipografia Brilli
affidabile,
rispetta i termini
Grafibus SA
Ritardi nella fornitura
Printegral SA
non disponibile
sì, diversi prospetti
per la clientela
alto
nessuno
sì, diversi opuscoli
no
basso
nessuno
medio
Traduzioni, spedizione diretta
Inserite nella seguente tabella una frase di valutazione relativa alle tre offerte
ricevute.
3 x 1 punto
Tipografia
Brilli
Valutazione
già fornitore della banca, affidabile, alto segmento di prezzo,
nessun servizio supplementare
Grafibus SA
già fornitore della banca, ritardi nella fornitura, prezzo attraente, nessun servizio supplementare
Printegral SA
nuovo fornitore, segmento di prezzo medio, servizi supplementari disponibili
Istruzioni per la correzione: le formulazioni sottolineate devono essere contenute
nella valutazione come riportate oppure dando lo stesso senso
Punteggio
raggiunto
Pagina 17
ESAME DI FINE TIROCINIO
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
b)
Definite il fornitore con l’offerta ottimale e motivate la vostra decisione con
tre argomenti concreti.
4 x 1 punto




c)
Tipografia Brilli
 Già fornitore della banca
 Valutazione del fornitore positiva
Non servono i servizi supplementari (il rapporto di gestione deve soltanto essere stampato)
Grafibus SA non rispetta i termini di fornitura
Printegral SA: nessuna referenza disponibile
Siete responsabili dell’attribuzione dell’incarico di stampa sopraccitato. Definite con parole chiave le prossime tre azioni da intraprendere, dopo la decisione sull’offerente.
3 x 1 punto





Presa di contatto
Chiarire disponibilità (termine di fornitura)
Discutere il prezzo (ev. chiedere sconti)
Richiedere una bozza del contratto
Incarico definitivo
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
Pagina 18
ESAME DI FINE TIROCINIO
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
10.
Spiegare i crediti contro fideiussione
Obiettivo particolare 1.7.8.5 (C2)
2 punti
Una società anonima richiede un credito di CHF 150’000.--. Non esistono delle garanzie
reali. Il titolare, che garantisce personalmente per il credito, è conosciuto dalla vostra
banca come persona solvibile e possiede degli averi in conto e un deposito titoli.
a)
A quanto deve ammontare la fideiussione rilasciata dal titolare?
½ punto
110 - 120 % dell’importo del credito, per poter coprire anche eventuali interessi e
costi, cioè CHF 165'000.-- a CHF 180'000.--
b)
Quali due formalità devono essere rispettate nella firma del contratto di fideiussione?
2 x ½ punto
- Atto pubblico da parte di un notaio
- Consenso del coniuge nel caso di persone coniugate o conviventi in unione
domestica registrata
c)
Una fideiussione solidale rappresenta per la banca la soluzione più sicura
rispetto alla fideiussione semplice. Spiegate il motivo.
½ punto
La banca può rifarsi sul fideiussore, prima di rifarsi sul debitore principale e prima
della realizzazione di eventuali pegni.
Istruzioni per la correzione: la spiegazione deve avere lo stesso senso
Punteggio
raggiunto
Pagina 19
ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
11.
Distinguere i prodotti nelle operazioni su pegno mobiliare a clienti
commerciali
Obiettivo particolare 1.7.8.4 (C2)
3 punti
I crediti su pegno mobiliare sono coperti da garanzie reali o personali.
a)
Distinguete le due categorie di garanzie, citando per ogni categoria uno
esempi.
2 x 1 punto
Categoria
Garanzie
reali
Garanzie
personali
b)
Esempi di garanzie
 Titoli fungibili
 Averi bancari (conto o investimento sul mercato monetario)
 Metalli preziosi
 Cartelle ipotecarie
 Merce
 Riserva di proprietà
 Cessione di crediti (debitori o altri)
 Fideiussioni
Un cliente commerciale dispone di un limite di credito d’esercizio, garantito
da un deposito titoli. Il valore di borsa ammonta a CHF 180'000.--, il valore di
anticipazione a CHF 145'000.--. Il saldo debitore del credito ammonta attualmente a CHF 205'000.-- ed è quindi nettamente superiore al limite di anticipazione. Avete richiesto un rimborso parziale del credito. Il cliente ha fatto la seguente proposta:
-
pagamento immediato in contanti di CHF 15'000.-costituzione in pegno di una polizza d’assicurazione sulla vita previdenziale del pilastro 3a 1995/2025 con un valore di riscatto di CHF 50'000.--,
quale garanzia supplementare
Potete accettare questa proposta? Motivate la vostra risposta.
1 punto
No, le polizze previdenziali non possono essere utilizzate per la copertura di un
credito d’esercizio. Possono essere costituite in pegno soltanto per il finanziamento dell’abitazione propria.
Punteggio
raggiunto
Pagina 20
ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
12.
Spiegare il credito documentario
Obiettivo particolare 1.7.8.9 (C3)
2 punti
Un vostro cliente esporta dei macchinari. Ha acquisito dei clienti nei paesi emergenti e
desidera coprire al meglio i suoi affari. Vi chiede una consulenza.
a)
Come definite il credito documentario e l’incasso documentario?
Descrivete le due forme con frasi complete.
2 x ½ punto
Credito documentario
L’importatore (acquirente) conferisce alla sua banca un ordine di pagamento di un
determinato importo, a favore della banca dell’esportatore (venditore) contro consegna dei documenti previsti relativi alla merce.
Incasso documentario
L’esportatore (venditore) richiede presso la sua banca, contro versamento di un
determinato importo, di far pervenire i documenti d’esportazione della merce alla
banca dell’importatore.
b)
Quale di queste due operazioni rappresenta il rischio minore per il venditore/esportatore? Motivate la vostra risposta con frasi complete.
1 punto
̶
Il credito documentario, perché viene aperto dalla banca dell’acquirente. Il credito documentario è spesso aperto in modo irrevocabile e confermato, questo
non è possibile con l’incasso documentario.
Oppure:
̶
Il credito documentario, perché un incasso documentario comporta sempre il
rischio che l’acquirente lo revochi. La banca del venditore non è neanche disposta a “confermare” questo tipo di transazione.
Istruzioni per la correzione: nel credito documentario deve essere esplicitamente
citata la garanzia della banca
Punteggio
raggiunto
Pagina 21
ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
13.
Valutare la concessione di un credito non coperto di
clienti commerciali / la contabilità come strumento di conduzione
Obiettivo particolare 1.7.9.4 (C3) / 3.4.2.3 (C2)
8 punti
L’attività della ditta SAMTEC SA si sviluppa molto bene. In seguito all’aumento della cifra
d’affari, alla ditta serve un credito in bianco. Secondo le direttive della vostra banca, concedete i crediti in bianco sulla base dei mezzi propri. Studiate attentamente l’allegato
bilancio. Considerate anche le seguenti informazioni supplementari:
-
disponete di una stima affidabile dell’immobile di CHF 2'050’000.-l’accantonamento per debitori dubbiosi è stato fissato di proposito in modo esagerato
a causa di problemi con un cliente estero. Secondo le informazioni della ditta, il cliente nel frattempo ha pagato la sua fattura, un delcredere dell’ammontare del 10 % dei
crediti nei confronti della clientela sarebbe sufficiente.
Attivi
Liquidità
Titoli
Crediti nei confronti della
clientela
./. accantonamento per
perdite sui debitori
Passivi
175'000.-25'000.-400'000.--100'000.--
Impegni nei confronti di
fornitori
Impegni da LPP
725'000.-30'000.--
Altri impegni a breve termine
235'000.--
Impegni a breve termine
990'000.--
Prestiti bancari a lungo
termine
200'000.-960'000.--
altri crediti a breve termine
50'000.--
Scorte di merce e prodotti
finiti
250'000.--
Crediti ipotecari
Sostanza circolante
800'000.--
Altri impegni a lungo termine
Informatica
210'000.--
Impegni a lungo termine
Mobilio
150’000.--
Capitale
600'000.--
1’450'000.--
Riserve
25'000.--
Immobili
20'000.-1'180'000.--
Partecipazioni
90'000.--
Perdita riportata
-95'000.--
Sostanza fissa
1'900’000.--
Capitale proprio
530'000.--
Totale attivi
2'700’000.--
Totale passivi
2'700’000.--
Punteggio
raggiunto
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ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
a)
A quanto ammontano i mezzi propri? Le riserve occulte sono considerate
per il 50 %.
4 x ½ punto



Riserve occulte sui crediti alla clientela
Riserve occulte sull’immobile
Totale riserve occulte
CHF
CHF
CHF
60'000.-600'000.-660'000.--
(1 punto)



Considerate al
Capitale proprio a bilancio
Capitale proprio
CHF
CHF
CHF
330’000.-530’000.-860’000.--
(½ punto)
(½ punto)
50 %
Istruzioni per la correzione: normalmente le riserve occulte sono considerate per il
50 %
b)
L’anno successivo i mezzi propri ammontano a CHF 810'000.--.
Quale importo massimo potete concedere sotto forma di credito in bianco
(arrotondato ai seguenti CHF 10'000.-- ) sulla base dei mezzi propri?
½ punto
30 – 40 % dei mezzi propri – CHF 243'000.-- a 324’000.-- / mass. CHF 330'000.-Istruzioni per la correzione: è richiesto solo un importo arrotondato
Punteggio
raggiunto
Pagina 23
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
c)
Non soltanto i mezzi propri servono per il calcolo del limite di credito in
bianco.
Quali altri principi di calcolo conoscete?
½ punto


2 a 4 x il cashflow
oppure
20 a 30 % della cifra d’affari
Istruzioni per la correzione: l’indicazione di uno dei due principi è sufficiente per
ricevere ½ punto
Per discutere i dettagli del credito in bianco che la ditta ha richiesto, incontrate il responsabile delle finanze dell’azienda. Nel corso della discussione venite a sapere che
l’azienda utilizza la contabilità come “strumento di conduzione”.
d)
Spiegate, con l’aiuto di due esempi, cosa s’intende con strumento di conduzione.
2 x 1 punto



Conduzione dell’azienda tramite obiettivi d’economia finanziaria
Definizione d’obiettivi quantitativi per i collaboratori
Impiego mirato da parte della direzione di strumenti di reporting e di controlling
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
e)
Determinate tre documenti contabili che servono quale base per questo
strumento di conduzione.
3 x 1 punto









Bilancio
Conto economico
Calcolo del flusso dei mezzi
Budget
Calcolo degli investimenti / disinvestimenti
Businessplan
Piano di finanziamento
Piano di produzione
Statistica delle vendite
Punteggio
raggiunto
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NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
PROFILO E
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
SOLUZIONI SERIE 1
14.
9 ½ punti
Punti
Interpretare organigrammi
Obiettivi particolari 1.6.1.1 (C2) / 1.6.1.4 (C5) / 3.4.2.1 (C2)
Rispondete alle domande relative all’organigramma di una banca riportato di seguito:
Direzione
generale
Segretariato
Clientela
privata
a)
Clientela
d’investimento
Clientela
commerciale
Personale e
formazione
Vendita
Finanze
Informatica
Quali unità organizzative si occupano del titolare di un’azienda industriale
che intende acquistare una proprietà abitativa privata e che intende inoltre
aumentare il suo deposito titoli personale?
2 x 1 punto


b)
Clientela privata
Clientela d’investimento
Quale unità organizzativa si occupa di un’azienda industriale?
½ punto
Clientela commerciale
c)
Quali due settori di quest’organigramma sono posizioni di stato maggiore?
2 x 1 punto


Segretariato
Personale e formazione
Punteggio
raggiunto
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
d)
Descrivete, con parole chiave, un compito tipico di una posizione di stato
maggiore.
1 punto
Sostegno, consulenza e alleggerimento delle posizioni di linea
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
e)
Attribuite ad ognuno dei seguenti centri di costo due esempi di costi frequenti.
6 x ½ punto
Centri costo
Vendita
Personale e
formazione
Informatica
Esempi di costi
Costi di stampa
Costi per la pubblicità
Costi dell’infrastruttura
Costi per gli stipendi
Onorari
Spese per corsi
Prestazioni sociali
Costi per hard- e software
Costi per la sicurezza dei dati
Istruzioni per la correzione:
- altre soluzioni sensate sono possibili
f)
La posizione di linea “Finanze“ si occupa della gestione dei rischi della banca. Le responsabilità di questo settore devono essere regolate in modo più
chiaro. Con l’aiuto di quale misura organizzativa è possibile raggiungere
questo obiettivo? Motivate la vostra risposta.
1 punto


Creazione di un nuovo settore organizzativamente indipendente (posizione di
stato maggiore o di linea come ad es. ufficio di decisione dei crediti, ufficio di
negoziazione clientela d’investimento, controlling centrale)
Separazione chiara delle responsabilità; rivalutazione organizzativa della gestione dei rischi
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
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ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
PROFILO E
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
15.
Rating e rendimento
Obiettivo particolare 1.7.16.11 (C1, C2, C3)
3 punti
Anche le banche svizzere sono toccate dalla crisi ipotecaria negli USA. Nel mondo finanziario si discute di verificare i rating di diverse banche.
a)
Elencate due agenzie di rating che svolgono questi esami di rating presso le
banche.
2 x ½ punto






Moody’s
Standard & Poor’s
Fitch Ratings
Deloitte
Price Waterhouse Coopers
Ernst & Young
Il rating della Banca Svizzera SA è diminuito da AA a A-.
b)
Intendete acquistare un’obbligazione di questa banca. Quali sono gli effetti
di questo cambiamento del rating sul prezzo e sul rendimento delle obbligazioni quotate in borsa di questa banca?
Nella tabella rappresentate graficamente le vostre aspettative tramite delle
frecce. Potete utilizzare le seguenti frecce:
 nessun cambiamento
 in aumento
 in diminuzione
2 x ½ punto
Prezzo delle obbligazioni quotate in
borsa
Rendimento delle obbligazioni quotate in borsa


Punteggio
raggiunto
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
Anche altre aziende sono toccate da questo adeguamento del rating.
c)
Calcolate per la seguente obbligazione il rendimento alla scadenza.
31/8 %: General Electric Capital Corp GECC
Data di emissione:
Durata residua:
Numero di valore:
Importo del prestito:
Taglio minimo:
Rating (nuovo):
Rimborso
Importo d’investimento:
Attuale corso di borsa:
28.11.2007
1 anno 270 giorni
3’522’868
CHF 250’000’000.-CHF 5’000.00.-Moody’s AA100.00 %
CHF 50’000.-98.25 %
1 punto
Per anno:
Interesse:
3.125 %
+ utile di capitale: + 1.00 % (= 100 % - 98.25 % = 1.75 / 1 a. 270 gg.)
= totale ricavo:
4.125 %
Rendimento alla scadenza sul capitale impiegato:
4.125 % / 98.25 % x 100 = 4.20 %
oppure
Rendimento alla scadenza sul capitale mediamente impiegato:
4.125 % / (100 % + 98.25 % / 2) x 100 = 4.16 %
Istruzioni per la correzione: - il calcolo corretto tramite formula dà diritto al
punteggio intero
- non attribuire punti parziali
Punteggio
raggiunto
Pagina 28
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NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
PROFILO E
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
16.
Calcolare degli indici
Obiettivo particolare 1.7.16.12 (C3, C6)
4 punti
La vostra cliente, la signora Campana, è interessata ad acquistare delle azioni Zurich e
Nestlé. Vi porta un rapporto di ricerca con i principali indici e vi pone alcune domande in
merito.
Rapporto di ricerca su Zurich Financial Services
2009S*
Utile per azione CHF
37.-P/E
8.2
Dividendo (CHF)
16.-Rendimento lordo
5.3 %
2010S*
36.-8.4
17.-5.7 %
2011S*
36.40
8.3
18.-6.1 %
2010S*
31.77
15.4
14.20
2.9 %
2011S*
35.77
13.7
15.92
3.3 %
* S = stima
Rapporto di ricerca su Nestlé
Utile per azione CHF
P/E
Dividendo (CHF)
Rendimento lordo
2009S*
27.81
17.6
12.20
2.5 %
* S = stima
a)
Innanzitutto la signora Campana desidera sapere cosa significa la sigla P/E e
come viene calcolato l’indice P/E.
2 x ½ punto
P/E significa Price/Earning-Ratio oppure in italiano Rapporto corso-utile
(½ punto)
Attuale corso dell’azione diviso l’utile stimato o atteso per azione
(½ punto)
Istruzioni per la correzione:
- se il candidato mostra il calcolo tramite un esempio
con cifre (fittizie) questo è anche da considerare corretto
(il corso dell’azione non è indicato nella tabella)
b)
La signora Campana desidera sapere da voi cosa esprime questo P/E. Datele
una spiegazione utilizzando delle frasi complete.
½ punto



Il rapporto corso-utile indica il rapporto tra l’utile di una società anonima e
l’attuale valutazione in borsa
Mostra inoltre quante volte dovrebbe essere distribuito questo utile stimato/calcolato per rifinanziare l’attuale corso d’acquisto
Il P/E può influenzare una decisione tra diversi titoli (acquisto/vendita azione)
(l’azione con un P/E inferiore è sottovalutata)
Istruzioni per la correzione:
- altre soluzioni sensate sono possibili
Pagina 29
Punteggio
raggiunto
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
La signora Campana confronta ora assieme a voi gli indici P/E di Zurich e Nestlé.
c)
Per quale motivo non è possibile confrontare gli indici P/E di queste due aziende?
½ punto
Bisogna considerare che i P/E azionari possono essere confrontati unicamente
all’interno dello stesso settore, siccome diversi settori hanno anche P/E differenti.
d)
Dopo le vostre spiegazioni sul P/E la signora Campana vorrebbe sapere come si calcola il rendimento lordo.
½ punto
Il dividendo distribuito è messo in rapporto con l’attuale corso dell’azione.
oppure:
dividendo o importo di dividendo / corso azionario x 100 = rendimento lordo.
Istruzioni per la correzione: se il candidato mostra il calcolo tramite un esempio
con cifre (fittizie) questo è anche da considerare corretto
(il corso dell’azione non è indicato nella tabella)
e)
Per finire la signora Campana vuole sapere quale delle due azioni, Zurich o
Nestlé, dovrebbe acquistare.
Datele un consiglio sulla base degli indici dei rapporti di ricerca che avete a
disposizione. Motivate la vostra decisione utilizzando frasi complete.
1 ½ punto
Azione
consigliata
Zurich Financial
Services
(½ punto)
Motivazione
Sulla base del rendimento lordo di 5.3% dell’azione ZFS,
attualmente e anche in futuro maggiore, questo titolo è più
attraente dell’azione Nestlé (anche nei confronti di
un’obbligazione in CHF con una durata a medio termine). (1
punto)
Istruzioni per la correzione: una motivazione sulla base del P/E sarebbe sbagliata,
dato che possono essere confrontati unicamente all’interno dello stesso ramo
Punteggio
raggiunto
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
17.
Descrivere l’obbligazione convertibile
Obiettivo particolare 1.7.16.13 (C3)
3 punti
Il vostro cliente, il signor Rezzonico, è interessato all’acquisto di obbligazioni convertibili e
ha visto la seguente comunicazione in un giornale finanziario:
La LLC Inc. ha emesso un’obbligazione convertibile 3.0 %, che dà diritto ad essere convertita in 125 azioni LLC al prezzo di EUR 25.--, ad un corso di cambio fisso di CHF/EUR
1.60.
Il taglio dell’obbligazione convertibile ammonta a CHF 5'000.--, il corso attuale è 110 %.
Le azioni della LLC Inc. sono quotate anche in Svizzera e attualmente il loro corso è CHF
39.50.
Per il calcolo attuale del premio di conversione rivolgetevi al vostro consulente.
a)
Il signor Rezzonico desidera sapere perché la LCC Inc. non ha emesso un
prestito obbligazionario “normale/classico” (straight bond).
Citate con parole chiave due possibili motivi.
2 x ½ punto




Il tasso d’interesse dell’obbligazione convertibile è inferiore al tasso d’interesse
di un’obbligazione normale, quindi minori oneri d’interesse.
Se l’obbligazione è convertita, cadono i rimborsi e pagamenti d’interesse per le
obbligazioni convertite.
In tempi di corsi di borsa insicuri e molto volatili, gli investitori sono ev. più interessati in obbligazioni convertibili che in obbligazioni “normali/classiche” (possibile utile di corso con rimborso al 100 %).
Nel caso di giovani aziende, gli investitori ev. non sono subito pronti ad assumersi il rischio azionario; un’obbligazione convertibile offre la sicurezza di
un’obbligazione con la possibilità di partecipare comunque ad un eventuale futuro successo aziendale.
Istruzioni per la correzione: altre risposte sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
Pagina 31
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PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
b)
Il cliente vi chiede qual è il vantaggio di un acquisto di obbligazioni convertibili. Rispondete con frasi complete.
1 punto




Un’obbligazione convertibile può essere consigliata ad un cliente conservativo
che prevede corsi azionari in aumento e che desidera approfittarne, ma che
non intende investire direttamente in azioni.
Con l’obbligazione convertibile, l’investitore ha la sicurezza di un’obbligazione
con un tasso d’interesse fisso (più basso), combinato con l’opportunità di realizzare un utile di corso su un’azione.
Le obbligazioni convertibili possono essere anche interessanti per investitori
che finora hanno acquistato solo obbligazioni e che ora intendono investire anche sul mercato azionario, senza tuttavia assumersi il pieno rischio azionario.
L’acquirente di un’obbligazione convertibile ha una possibilità di scelta che non
avrebbe con l’azione o con l’obbligazione normale.
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
c)
Al termine del colloquio, il signor Rezzonico desidera ancora sapere a quanto ammonta il premio di conversione.
Rappresentate il calcolo in modo chiaro.
1 punto
Parità di conversione: CHF 5'000.-- x 110 % = CHF 5'500.-- / 125 azioni = CHF
44.-Acquisto via obbligazione convertibile contro acquisto diretto in borsa:
CHF 44.-- vs CHF 39.50 = CHF 4.50 (½ punto)
Premio di conversione: CHF 4.50 / CHF 39.50 x 100 = 11.39 % (½ punto)
Istruzioni per la correzione: se il candidato ha continuato i calcoli correttamente,
ma con una parità di conversione sbagliata (errore di seguito), si attribuisce ½
punto.
Punteggio
raggiunto
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SOLUZIONI SERIE 1
Punti
18.
Matching
Obiettivo particolare 1.7.12.2 (C3)
3 punti
Tramite l’e-banking della vostra banca, un investitore ha potuto visionare il libro degli
ordini della borsa svizzera. Ora vuole sapere come funziona il matching.
a)
Il seguente libro degli ordini semplificato si riferisce alla negoziazione continua. Il prezzo di riferimento è CHF 67.50.
Arriva un nuovo ordine d’acquisto limitato di 500 azioni a CHF 68.50.
Applicate le regole di matching e descrivete ad un investitore passo per
passo come viene eseguito quest’ordine. A questo scopo, inserite nella seconda tabella la quantità ed il corso in ordine cronologico.
2 punti
Denaro
Corso
del titolo
Lettera
Dall’ordine più
all’ordine più
all’ordine più
Dall’ordine più
recente
vecchio
vecchio
recente
 500
600 + 200 + 100
400
Quantità
300
50
150
Denaro
al meglio
68.50
68.-67.50
67.-Lettera
al meglio
50 + 200
300
Corso
68.-68.50
68.50
A quanto ammonta il nuovo prezzo di riferimento dopo il matching?
CHF 68.50 (½ punto)
Istruzioni per la correzione:- il matching inizia con l’offerta migliore sul lato vendita, l’ordine di vendere 300 azioni a CHF 68.00 (½ punto)
- rimane un resto di 200 azioni, che sono eseguite con
l’ordine più vecchio, vendita 50 azioni a 68.50 (½ punto)
- la rimanenza di 150 azioni è ora eseguita con l’ordine
di vendita più recente di 200 azioni a 68.50; in questo caso
150 azioni sono eseguite a 68.50 (½ punto). Sul lato
vendita rimangono ancora 50.
Pagina 33
Punteggio
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PROFILO E
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
b)
Che cosa succede quando nel seguente libro degli ordini semplificato arriva
un ordine di vendita al meglio di 500 azioni? Il prezzo di riferimento è
CHF 67.50.
Applicate le regole di matching e descrivete ad un investitore, passo per
passo, come viene eseguito quest’ordine. A questo scopo, inserite nella seconda tabella la quantità ed il corso in ordine cronologico.
1 punto
Corso
del titolo
Denaro
Lettera
Dall’ordine più
all’ordine più
all’ordine più
Dall’ordine più
recente
vecchio
vecchio
recente
300
100
300
500
300
Quantità
300
100
100
Denaro
al meglio
68.50
68.-67.50
67.-Lettera
al meglio
 500
Corso
68.50
68.50
68.00
Istruzioni per la correzione: non attribuire punti parziali
Punteggio
raggiunto
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ESAME DI FINE TIROCINIO
NELLA PROFESSIONE DI IMPIEGATO DI COMMERCIO 2009
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
19.
Sistema di negoziazione SWX
Obiettivo particolare 1.7.12.1 (C2)
2 punti
Un cliente è interessato al sistema di negoziazione della Borsa Svizzera e ora vorrebbe
farsi spiegare da voi diversi concetti.
a)
Spiegate al cliente, utilizzando frasi complete, quando e come avviene uno
stop trading.
1 punto
La negoziazione di un titolo è interrotta per un determinato tempo, non appena si
crea un corso che diverge troppo dal prezzo di riferimento.
Istruzioni per la correzione: non attribuire punti parziali
b)
Spiegate al cliente, utilizzando frasi complete, come funziona lo svolgimento
dell’asta finale (closing auction) per i titoli di partecipazione.
1 punto




Prima del termine delle negoziazioni (dalle 17.20 alle 17.30) (½ punto) per tutti
i titoli di partecipazione si svolge un’asta finale alla SWX.
In questo ambito sia l’acquirente sia il venditore possono collocare i loro ultimi
ordini. (½ punto)
Il prezzo al quale sono eseguiti il maggior numero di ordini di vendita risp.
d’acquisto diventa il corso di chiusura della giornata. (½ punto)
Con l’asta finale si calcolano i corsi di chiusura della giornata. (½ punto)
Istruzioni per la correzione: possono essere attribuiti al massimo 2 x ½ punto
Punteggio
raggiunto
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PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
20.
Prodotti strutturati
Obiettivo particolare 1.7.10.8 (C2)
2 punti
Un cliente intende effettuare un investimento in prodotti strutturati e desidera ricevere
informazioni sulla categoria dei certificati (prodotti di partecipazione).
Spiegate nella seguente tabella i concetti elencati, utilizzando frasi complete.
4 x ½ punto
Certificato (prodotto di partecipazione)
Aspettativa
dell’acquirente
L’investitore si aspetta un rialzo dei corsi. (½ punto)
Due argomenti a
favore dell’acquisto
̶
̶
Forma d’investimento diversificata: con un unico prodotto
di partecipazione si può rappresentare un settore, una regione, un mercato o un argomento e partecipare uno a
uno alla sua evoluzione.
Costa meno di un fondo d’investimento.
Negoziabile in ogni momento
̶
Per ricevere 2 x ½ punto, devono essere citati entrambe i
vantaggi.
Rischio nei confronti ̶
dell’investimento
diretto
̶
Stesso rischio dei valori di base singoli, perché si partecipa ad essi al 100%.
Anche corretto: minore rischio dell’investimento diretto in
un valore di base, perché diversificato. (½ punto )
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
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PROFILO E
SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
21.
Opzioni
Obiettivo particolare 1.7.10.7 (C3)
3 punti
Da alcuni anni il signor Noseda possiede alcune migliaia di azioni della ditta Basilese.
Per coprirsi da un forte calo dei corsi, acquista le seguenti opzioni put della Basilese alla
EUREX:
Titolo
Basilese
a)
Attuale corso valore di base
CHF 100.--
Scadenza
tra tre mesi
Strike
CHF 90.--
Premio
CHF 3.--
Rappresentate il diagramma pay-off di questa strategia long-put (acquisto
put).
Completate la legenda, calcolate e denominate in modo chiaro tutti i punti
importanti e tratteggiate la zona utile-perdita.
2 punti
Break Even/ soglia di utile CHF 87
+
Utile
0
Perdita
Premio CHF 3
Strike / prezzo d’esercizio CHF 90
Indicazioni per la correzione:
- Premio (CHF 3 importo non obbligatorio) ½ punto
- Strike/prezzo d’esercizio (CHF 90.-- importo non obbligatorio)
 ½ punto
- Break-even/soglia di utile CHF 87 (importo obbligatorio)
 ½ punto
- corretta tratteggiatura  ½ punto
Punteggio
raggiunto
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
b)
Supponete che il signor Noseda intenda comprare complessivamente 250
contratti d’opzione put Basilese (1 contratto = 100 azioni).
Calcolate, quindi, la perdita massima possibile come pure l’utile massimo
possibile che può essere realizzato con queste opzioni dal signor Noseda.
2 x ½ punto
Utile:
utile massimo: 25'000 * CHF 87 (90 – 3) = CHF 2'175'000 (½ punto)
Perdita:
perdita massima: 25'000 * CHF 3 = CHF 75'000 (½ punto)
Istruzioni per la correzione: il calcolo deve essere rappresentato, altrimenti non
attribuire dei punti
Punteggio
raggiunto
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SITUAZIONI E CASI DELLA PRATICA BANCARIA
PROFILO E
SOLUZIONI SERIE 1
Punti
22.
Ricerca di personale
Obiettivo particolare 3.3.5.3 (C1)
3 punti
Uno dei compiti dell’ufficio personale è il reclutamento di futuri collaboratori.
a)
Elencate quattro modi di cercare del personale.
4 x ½ punto







Inserzioni del posto di lavoro (giornale)
Uffici d’intermediazione di posti di lavoro
Inserzioni del posto di lavoro (homepage)
Rete di conoscenze personali (contatto diretto)
Presentazione dell’azienda alle università (congressi dei candidati al diploma)
Borse dei posti di lavoro in Internet
Headhunter per posti specializzati
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
b)
Scegliete uno dei modi da voi elencati e spiegate, con parole proprie, due
vantaggi di questo metodo.
2 x ½ punto





Inserzioni per posto di lavoro sul giornale: molti lettori/grado di conoscenza
dell’azienda aumenta
Uffici d’intermediazione di posti di lavoro: preselezione avviene esternamente
/anonimato
Inserzioni del posto di lavoro in Internet: bassi costi/accesso a livello mondiale
Rete di conoscenze personale: bassi costi/buona conoscenza dei potenziali
candidati
Presentazione dell’azienda alle università: bassi costi/possibilità di fare una
ricerca focalizzata (conoscenze degli specialisti)
Istruzioni per la correzione: altre soluzioni sensate sono possibili
Punteggio
raggiunto
Pagina 39