Consuntivo 2008
Presentazione
Assessore
Aleardo Benuzzi
Consiglio provinciale 28 aprile 2009
1
I risultati del 2008 in sintesi (pag. 9)
1)
2)
3)
4)
Avanzo di amministrazione positivo per €
4.066.567,18 di cui 521.611 (12,8%) libero.
Avanzo
economico, destinato al
conto
capitale, per € 753.994,30.
Gestione di competenza positiva per €
348.740,15, che aumenta a € 939.095,06,
dopo l’applicazione dell’avanzo 2007.
Conto capitale, dopo l’applicazione dell’avanzo
2007, positivo per € 121.147,78, interamente
libero.
2
Gli indici di Bilancio (pag. 10)
CONSUNTIVI
2002
2003
2004
2005
2006
2007
Entrate correnti
224,8
220,7
161,7
140,9
153,6
129,5
165,27
Spese correnti
195,4
207,9
163,6
132,9
145,1
113,5
150,29
Margine corrente
29,4
12,8
1,9
8,0
8,5
16,0
% entrate correnti
13,1%
5,7%
5,5%
12,4%
9,1%
-
5,8%
-1,2%
2008
15,0
Spesa corrente straordinaria
Spese in conto capitale
102,6
72,4
90,6
59,5
64,2
41,2
56,69
Entrate in conto capitale
69,6
56,4
60,0
30,2
25,2
21,6
37,75
Saldo netto da finanziare/impiegare
-
3,6
-
3,2
% delle entrate totali
-1,2%
Spese per rimborso debito
11,3
9,4
- 14,9
- 12,6
Saldo dopo il rimborso del debito
-
-1,2%
32,5
-
-14,7%
43,6
% delle entrate totali
-5,1%
-4,5%
-19,7%
Indebitamento lordo
16,5
17,9
18,8
= Risultato di competenza
1,6
5,3
% delle entrate totali
0,5%
1,9%
-
24,8
-11,2%
-
-12,4%
11,1
-
21,3
12,5
-
33,8
-
-19,8%
10,6
-6,2%
-
-
4,0
-2,4%
-2,0%
10,7
15,2
13,88
41,2
-
32,2
-
3,6
-17,1%
-23,0%
23,2
-
30,5
9,0
-5%
-
18,8
- 17,8
-12,4%
-8,8%
17,5
15,09
1,3
-1%
-
2,7
-1,4%
Nonostante la difficile fase economica avviatasi dalla metà del 2008, gli indici di bilancio si consolidano ai
livelli del 2007, con un margine corrente che si stabilizza al doppio del 2005/2006 e i saldi che si
confermano
3
La parte corrente (pag. 10)
Entrate correnti (accertamenti)
Consuntivo 2004
Entrate tributarie
Consuntivo 2005
Consuntivo 2006
Consuntivo 2007
Consuntivo 2008
89
89
91
92
88
1
0
1
1
1
Altri trasferimenti
61
43
52
22
50
Entrate extratributarie
11
8
10
14
26
162
140
154
129
165
Trasferimenti statali
Totale
Spese correnti (impegni)
Consuntivo 2004
Consuntivo
2005
Consuntivo
2006
Consuntivo
2007
Consuntivo
2008
Personale
40
40
41
41
42
Beni e servizi
46
36
36
30
39
Trasferimenti
65
46
56
29
54
Interessi
4
4
4
6
8
Altre
9
7
8
8
7
164
133
145
114
150
Totale
Due aspetti, uno positivo e uno negativo
Diversificazione delle fonti di entrata a favore delle entrate extratributarie, che hanno raggiunto quasi il 16% del totale
Una dipendenza ancora troppo elevata, che in termini % è aumentata, dai trasferimenti, quasi esclusivamente regionali.
4
Il conto capitale 1 (pag. 33)
La spesa in conto capitale del 2008 ammonta a € 56.685.100,80.
Fonti di finanziamento
ANNO
Mutui
2003
2004
2005
2006
17.918
18.777
23.197
0
0
0
40.447
53.125
21.204
2.346
3.248
Altri
11.707
TOTALI
72.418
B.O.P.
Trasferimenti Regione/Stato
Reinvestimenti fondi da alienazioni
32.186
2007
2008
15.160
5.914
2.311
9.175
16.270
19.202
23.779
3.827
8.710
1.058
7.238
15.499
11.277
7.028
3.455
10.579
90.649
59.505
64.194
41.186
56.685
1) Buona capacità di investimento (56.6 m di € su un bilancio
totale di 340,5 m di €)
2) Significativa quota in autofinanziamento (quasi 26 m di € su un
totale di 56,6, pari al 45,9%)
5
Il conto capitale 2 (pag. 37)
I settori di investimento
Su 56.685
(in migliaia di euro)
Su 33.585 (al netto dei trasferimenti)
Viabilità
31.841 (56%)
10.924
(32,5)
Scuola
13.601
13.260
(29,5%)
(24%)
Ambiente
3.603
(6,35%)
3.572
(10,63%)
Svil. Ec.
1.716
(3,02%)
1.716
(5,11%)
I settori di investimento evidenziano una forte coerenza con
l’impostazione programmatica dell’Amministrazione
6
I residui (pag. 9)
Gestione parte residui
Residui iniziali
2008
Conservati
Attivi
150.018.875,39
142.890.651,20
- 7.128.224,19
Passivi
188.351.776,80
179.696.694,19
- 8.655.082,61
Saldo della
gestione
residui
Residui
eliminati
1.526.858,42
È stata portata avanti un’ulteriore pulizia sui residui.
Questo elemento è molto importante, non solo per un fatto di pulizia del
bilancio, ma anche per altri due aspetti:

Azione verso i settori volta a prendersi cura di questo problema
 Residui come componente economica del bilancio. Un corretto utilizzo
dei residui, infatti, genera risorse impiegabili.
7
Il debito 1 (pag. 38)
ONERE DEL DEBITO
2004
quota capitale (mutui e prestiti)
interessi
2005
2006
11.092.178,21
12.450.206,47
10.663.289,32
3.692.654,49
3.082.094,39
4.630.713,94
Rateizzazione del debito riferito
alle quote di detrazione non
recuperate per insufficienza dei
trasferimenti erariali degli anni
2002 e pr.
TOTALE
14.784.832,70
15.532.300,86
15.294.003,26
2007
10.073.205,97
2008
61.376.949,84
5.635.691,31
7.758.842,58
5.100.290,46
5.100.290,46
20.809.187,74
74.236.082,88 *
* Nell’anno 2008 è compresa l’emissione di Euro 52,6 milioni per la ristrutturazione del debito.
L’azione di contenimento avviata, in particolare, a partire dal 2007 sta dando
risultati in termini di:
1) Oneri del debito (la voce interessi risente della scelta di utilizzare i BOP,
che entrano in ammortamento subito, anziché i tradizionali mutui, nonché
dell’aumento dello stock del debito)
2) Stock del debito (nel 2008 lo stock aumenta del 4,18% rispetto al 2004)
8
Il debito 2 (pag. 7)
Nel triennio 2006-2008 il minor costo del debito sui diversi bilanci è stato di oltre 14 mil. (come
evidenziato nella tabella), accompagnato anche da un introito di € 513.400,00 per la chiusura di
derivati non più allineati al debito.
ANNO
UNICREDIT
MPS
OPI
DEXIA
CREDIOP
DEXIA
CREDIOP
rinegoziazioni
rinegoziazioni
rinegoziazioni
rinegoziazioni
ristrutturazione
Totale
2006
265.043,30
636.336,26
1.003.577,19
663.348,32
2.568.305,07
2007
517.976,94
1.280.145,44
2.004.426,86
737.293,21
4.539.842,45
2008
502.020,89
1.273.506,25
1.804.022,57
722.333,66
2.800.000,00
7.101.883,37
1.285.041,13
3.189.987,95
4.812.026,62
2.122.975,19
2.800.000,00
14.210.030,89
Totale
La politica di gestione attiva del debito, praticata in particolare nel triennio 2006/2008,
ha pemesso:
1)La sostenibilità dell’andamento tendenziale del debito, anche in una fase di tassi
crescenti, tendenza corretta a partire dal 2007, fino all’indebitamento netto 0, obiettivo
del 2009
2)La destinazione delle entrate correnti al sensibile aumento dei costi (prezzi, tariffe,
personale, costi dell’art. 31)
9
Sintesi politica finale
1) Il 2008 si chiude in modo positivo e non genera impatti
significativi sul 2009
2) Rispettato l’impegno di non lasciare alla nuova
amministrazione problemi derivanti dalla nostra gestione
3) Una politica di bilancio attenta alle esigenze di equilibrio
ma non depressiva rispetto all’attività dell’Ente
4) Restano immutati tutti i problemi strutturali del nostro
bilancio, comuni a tutte le Province
A. Entrate dipendenti dal ciclo economico e dai
trasferimenti in riduzione
B. Costi fissi in aumento e conseguente rigidità di bilancio
C. Patto di stabilità
10