Autorità di Audit
L’Autorità di Audit, rappresenta l’organismo di verifica di 2° livello, che svolge le
funzioni previste negli art. 59 e 62 del Reg. (CE) 1083/2006. Le attività svolte, mirano
ad accertare l’efficace funzionamento dei sistemi di gestione e controllo dei programmi
operativi F.E.S.R e F.S.E., nel periodo di programmazione 2007/2013.
A tal fine, l'Autorità di Audit, annualmente espleta adeguate verifiche per accertare
l'affidabilità delle strutture di gestione e controllo: Autorità di Gestione/Organismi
Intermedi , Autorità di Certificazione. A conclusione di tale attività, e sulla base delle
risultanze della stessa, procede alla selezione di un campione di operazioni da
sottoporre a controllo, individuandole tra quelle già oggetto di certificazione alla
Commissione Europea nell'anno di riferimento.
I risultati delle attività dell’Autorità confluiscono in tre elaborati, denominati:
- Rapporto Annuale di Controllo,
- Parere dell’Autorità di Audit,
- Annual Summary.
Sistemi Informativi
Recentemente è nato l’obbligo, imposto dal Ministero delle Finanze, ed in particolare
dall’ufficio IGRUE, di fornire telematicamente un cospicuo insieme di informazioni
relative alle attività svolte da detta Autorità. Tali dati, differiscono rispetto a quelli
previsti dai manuali di gestione e controllo adottati per i fondi FESR e FSE in Regione
Basilicata alla partenza del programma 2007-2013.
Pertanto, è nata la necessità di realizzare uno specifico sistema informativo a
disposizione dell’A.d.A., denominato Siada, che potesse comunque interfacciarsi con i
sistemi già presenti nell’infrastruttura Regionale, detentori del patrimonio informativo
relativo al monitoraggio dei fondi strutturali: SIMIP (FESR) e SIRFO (FSE).
Particolare, peculiarità del nuovo sistema, è il metodo di trasferimento dei dati dai
sistemi alimentanti, che si basa su architettura SOA (Service Oriented Architecture),
nonché, il trasferimento dati verso IGRUE, che si basa su un sistema di «Cooperazione
Applicativa» (SPCoop), standard riconosciuto per la condivisione delle informazioni nella
Pubblica Amministrazione.
Siada
Il nuovo sistema può essere descritto secondo il successivo schema, nel quale, si evidenziano
tre aree fondamentali di lavoro:
- la componente centrale SIADA integrata con il sistema SIMIP;
- l’integrazione del SIADA con il SIRFO;
- la componente SIADA per il trasferimento telematico verso IGRUE.
Le specificità esistenti nei due fondi FESR e FSE, non hanno consentito la realizzazione di tutte
le funzionalità necessarie alla gestione dei controlli di 2° livello, in unica componente
«Centralizzata». Quindi, si è preferito salvaguardare alcune specialità dei due sistemi
alimentanti, onde ottenere una gestione più comoda e dettagliata delle attività di controllo,
garantendo, altresì, la totale assenza di errori di riscrittura delle informazioni (codici cup,
importi certificati, importi irregolari, tipologie di irregolarità, ecc.)
Tale scelta, non ha comunque impedito, che il Siada sia il collettore ufficiale dei dati di
controllo di 2° livello, unico investito della responsabilità di interagire con il sistema IGRUE.
Nella prossima slide, viene schematizzata l’architettura del sistema Siada e la sua
collocazione all’interno del Sistema Informativo Regionale.
Autorità di Gestione e
Certificazione FSE
Autorità di Gestione e
Certificazione FESR
Servizi Web
(SOA)
SIADA
Fondo strutturale: FESR
Fondo strutturale: FSE
Regione Basilicata
SPCoop
eGov
MEF
Siada: caratteristiche e struttura
La componente «Centralizzata» Siada è un sistema web-based utilizzabile mediante
qualsiasi browser (chrome, firefox, explorer, safari, ecc.), disponibile 24 ore su 24, 7
giorni su 7, accessibile sia all’interno della intranet Regionale, che dall’esterno
mediante una semplice connessione adsl. E’ fruibile sia su macchine desktop, laptop,
che tablet.
La struttura del sistema si compone dalle seguenti aree di lavoro: programmazione,
pianificazione, attuazione, controllori, estrazioni dati e report.
L’accesso alle aree sopra elencate avviene a seguito dell’operazione di login, avente
password crittografata.
Siada: programmazione
L’area di lavoro relativa alla programmazione è composta da:
- Autorità di Audit
- Organismo da sottoporre ad Audit
- Questioni Orizzontali
- Metodologie di Campionamento
Siada: pianificazione
L’area di lavoro relativa alla pianificazione è composta da:
- Parametri Audit Sistemi per Organismo
- Parametri Audit per Questioni Orizzontali
- Parametri Audit per Operazioni
- Generazione Campione Operazioni
Siada: attuazione
L’area di lavoro relativa all’attuazione dei controlli si divide in tre sezioni ed è
composta da:
- Attuazione: controlli sui sistemi per organismo
- Attuazione: controlli sui sistemi per questioni orizzontali
- Attuazione: controlli sulle operazioni
Siada: controllori, report ed estrazioni
La presente area di lavoro contiene funzionalità utili alle attività di controllo:
- Anagrafe comune dei controllori
- Estrazioni Excel di verifica dati per trasferimento ad IGRUE
- Estrazione dati di Campionamento
- Reportistica controlli
SIRFO: Controlli di II Livello FSE
• I controlli FSE vengono gestiti nel sistema SIRFO
• Integrazione con il sistema AdG e AdC
SIRFO: Controlli di II Livello FSE
• Accesso a tutte le informazioni delle operazioni (Documentazione Ente, Controlli
I Livello, Certificazioni ecc.)
• Controllo sullo stato di avanzamento delle operazioni
SIRFO: Controlli di II Livello FSE
• Verbale sulle operazioni di controllo prodotto dal sistema