Per un Economia Sociale
Ipotesi di sistema e di buone prassi
Elementi peculiari delle imprese
sociali e delle cooperative sociali:

Investimenti modesti

Elevati costi del lavoro

Scarsa patrimonializzazione

Margini di tesoreria minimi

Utenza poco abbiente e/o in condizione di
disagio e a rischio di esclusione sociale
Stato patrimoniale sintetico
Schema tipico di un’impresa
in equilibrio patrimoniale
ATTIVO
CIRCOLANTE
PASSIVO
CIRCOLANTE
Schema tipico di una cooperativa sociale
ATTIVO
CIRCOLANTE
PASSIVO
CIRCOLANTE
ATTIVO
IMMOBILIZZATO
PASSIVO
CONSOLIDATO
PASSIVO
CONSOLIDATO
ATTIVO
IMMOBILIZZATO
PATRIMONIO
NETTO
PATRIMONIO
NETTO
Condizioni per un corretto
equilibrio finanziario
1) PATRIMONIO NETTO
>/ =
(immobilizzazioni materiali, immateriali
e finanziarie)
(capitale + riserve + utili)
2) ATTIVO CIRCOLANTE
>/ =
(credito a lungo termine)
PASSIVO CORRENTE
(debiti a breve)
(disponibilità liquide + crediti
+ scorte)
3) ATTIVO IMMOBILIZZATO
ATTIVO IMMOBILIZZATO
>/ =
PASSIVO CONSOLIDATO
(mutui o altri debiti a lungo termine)
Forme di intervento per la capitalizzazione
ed il sostegno finanziario delle cooperative sociali
per investimenti di lungo periodo
A
FINANZIAMENTO SOCI
ORDINARI
sottoscrizione di quote sociali
B
a titolo gratuito
AUTOFINANZIAMENTO
accantonamenti di utili a riserva
indivisibile
C
D
FINANZIAMENTO DA SOCI
SOVVENTORI
FINANZIAMENTO DA TERZI
(mutui - leasing)
a titolo oneroso
Forme di intervento per la capitalizzazione
ed il sostegno finanziario delle cooperativa sociali
per finanziamento di capitale circolante
A
CREDITO BANCARIO
scoperto di c/c - sconto o
anticipazione fatture
B
CESSIONE DEL CREDITO
factoring o altre forme di
cessione
C
a titolo
oneroso con
garanzie
patrimoniali
PRESTITO SOCIALE
raccolta di risparmio tra i soci
mediante rapporto di conto
corrente
a titolo
oneroso
L’APE
OBIETTIVI
•
•
•
•
•
•
Promuovere attività, iniziative occupazionali e nuova
imprenditorialità sociale con particolare riferimento al settore
cooperativo;
Attrarre investimenti e/o finanziamenti a favore dei progetti di
imprenditorialità sociale;
Stimolare l’offerta e il soddisfacimento di nuovi servizi sociali e
di welfare orientato al coinvolgimento degli utenti dei servizi, in
termini di effettivo esercizio dei diritti, di occupabilità e di
inclusione sociale della parte più debole della popolazione;
Sviluppare sistemi locali e reti di imprese sociali;
Fornire consulenze e sostegno alle amministrazioni pubbliche,
centrali e locali, in materia di progettualità e sviluppo di sistemi
locali di nuovo welfare, ricerca, gestione di incentivi e
finanziamenti nazionali e comunitari;
Aiuto al reperimento e alla dotazione del fabbisogno finanziario
I Fondi mutualistici:

sono le società che gestiscono il fondo mutualistico
alimentato
dalle
cooperative
aderenti
alle
Associazioni Nazionali di cooperative (Legge 59/92)

finanziano investimenti di lungo periodo e lo startup:
- sottoscrizione di capitale di rischio
- prestiti partecipativi
BANCA ETICA



ispirata da principi di sviluppo umano e sociale
sostenibile
finanzia i progetti con finalità sociali (servizi sociali,
associazionismo, cooperazione, welfare, ambiente
ed energie rinnovabili, microcredito)
prevalentemente finanzia attività e necessità di
fabbisogni finanziari a breve periodo (capitale
circolante)
LA STORIA

Anni 80: prime esperienze di finanza etica in Italia con
le cooperative MAG (trasparenza e mutualità);




1989: costituzione del Consorzio Etimos, con il nome
di CTM-Mag;
1994: 22 organizzazioni non profit fondano
“L’Associazione Verso la Banca Etica”;
1995: l’associazione è trasformata in “Cooperativa
Verso la Banca Etica”;
1999: Banca Etica apre il suo primo sportello a Padova
I PRINCIPI FONDAMENTALI

Partecipazione dei soci

Sostegno ad iniziative economiche in 4 settori:

- Cooperazione Sociale

- Cooperazione Internazionale

- Ambiente

- Cultura e Società Civile

Risparmi indirizzati verso progetti ad alto
contenuto sociale

Trasparenza
I DATI:
Banca Etica è una banca...
NUMERO
TOTALE SOCI
:
di cui persone giuridiche:
CAPITALE
3.600
SOCIALE :
18.500.000 €
RACCOLTA:
405.000.000 €
FINANZIAMENTI
FONDI
26.000
:
285.000.000 €
di INVESTIMENTO :
Aggiornamento
febbraio 2006
100.000.000 €
IL RISPARMIO
 il
cliente partecipa alle scelte di
investimento, indicando il settore verso il
quale indirizzare il proprio risparmio:
 servizi
socio-sanitari
 cooperazione internazionale
 tutela ambientale
 qualità della vita
I SERVIZI
Conti correnti per persone fisiche e persone giuridiche,
con i accessori: Bancomat, carte di credito, incassi
mediante RIBA, RID, MAV, Bancalight, Internet Banking;
•
certificati di deposito
•
libretti di risparmio
•
obbligazioni
•
fondi di investimento Valori Responsabili di Etica Sgr
•
servizi estero: conti correnti per non residenti e servizi
collegati; fair money transfer, Brasil Rapido
I FINANZIAMENTI: doppia valutazione

capacità di rientro del prestito

impatto sull’ambiente e sulla società

la partecipazione
lo spirito mutualistico e solidaristico
il rispetto dell’ambiente
la trasparenza
le pari opportunità
la capacità di risposta ai bisogni
il rispetto delle condizioni di lavoro
il radicamento nel territorio
la valorizzazione del volontariato








IL SISTEMA BANCA ETICA

Etica SGR, la società di gestione del risparmio del gruppo
Banca Etica;

Etimos
(Etica
Microcredito
Organizzazione
e
Solidarietà), per promuovere lo sviluppo di istituzioni di
microfinanza e per sostenere piccoli produttori nella
distribuzione del commercio equo nei paesi del Sud del
Mondo;

Fondazione Culturale Responsabilità Etica, creata per
promuovere la finanza etica sul piano nazionale e
internazionale.
BANCA ETICA in EUROPA
 FEBEA,
Féderation Européenne
Banques Ethiques et Altérnatives;
des
 SEFEA,
Finance
Société Européenne
Ethique et Alternative;
 EOSF,
European Office of Social Finance;
 Commissione
Europea: Banca Etica
indicata come “buona prassi finanziaria“
Altre
opportunità
per
le
cooperative
sociali:
I Consorzi di garanzia Fidi - principali caratteristiche
a)
Costituito da almeno 50 cooperative
b)
Maggiore forza contrattuale con gli istituti
di credito
c)
Stipula di convenzioni con istituti di
credito
d)
Garanzie del 50% degli affidamenti bancari
e)
Abbattimento degli oneri finanziari
PROGETTO IMPRESA
Un fondo di garanzia istituito dalla
Provincia di Napoli con Banca Etica a
copertura di finanziamenti alle imprese
sociali e femminili per :
- Nuove iniziative
- Ampliamenti
- Ammodernamenti
Obiettivi

Favorire creazione d’impresa in ambiti ad
imprenditorialità scarsamente visibile o
“svantaggiata”

Incentivare l’economia sociale

Promuovere opportunità di crescita per le
PMI radicate nel territorio
La Sovvenzione Globale in Campania
Un progetto per l’occupazione di soggetti socialmente
svantaggiati e lo sviluppo del Terzo settore
La Regione Campania grazie al FSE finanzia progetti volti a:



favorire l’accesso al mercato del lavoro di soggetti
svantaggiati
Colmare i gap tecnico-operativi e migliorare gli standard
dei servizi erogati delle imprese sociali già esistenti
Sostenere la patrimonializzazione di imprese del Terzo
Settore orientate alla diversificazione e all’innovazione
La Sovvenzione Globale in Campania
I progetti presentati:
Progetti presentati per azioni e province
Azione
AV
BN
CE
NA
SA
totali
1
27
15
20
115
47
224
2
1
3
7
22
5
38
3
26
16
22
104
64
232
1
6
3
10
50
247
119
504
4
totali
54
34
La Sovvenzione Globale in Campania
I progetti presentati:
Progetti presentati per azioni e province in percentuale
Azione
AV
BN
CE
NA
SA
totali
1
5,36
2,98
3,97
22,82
9,33
44,44
2
0,20
0,60
1,39
4,37
0,99
7,54
3
5,16
3,17
4,37
20,63
12,70
46,03
0,20
1,19
0,603
1,98
9,92
49,01
23,61
100
4
totali
10,71 6,75
La Sovvenzione Globale in Campania
I progetti finanziati:
Progetti finanziati per azioni e province
Azione
AV
BN
CE
NA
SA
totali
1
7
2
4
46
14
73
2
1
1
6
16
3
27
3
18
12
11
75
35
151
6
1
7
143
53
258
4
Totali
26
15
21
La Sovvenzione Globale in Campania
I progetti finanziati:
Progetti finanziati per azioni e province in percentuale
Azione
AV
BN
CE
NA
SA
totali
1
2,71
0,78
1,55
17,83
5,43
28,29
2
0,39
0,39
2,33
6,20
1,16
10,47
3
6,98
4,65
4,26
29,07
13,57
58,53
2,33
0,39
2,71
55,43
20,54
100
4
Totali
10,08 5,81
8,14