Il bilancio di previsione 2013
Comune di Castelnuovo Rangone
N.B. – Per omogeneità di dati i raffronti con il 2012 sono effettuati sull’ultimo dato
previsionale (assestamento 30/11/2012). I raffronti con il 2011 sono utilizzati col
dato 2011 consuntivo.
Entrate / Spese
Parte corrente:
12.351.095,00
Parte capitale:
1.179.000,00
Da quest’anno zero risorse di parte capitale
impegnate per raggiungere l’equilibrio di parte
corrente (nel 2012: 660.000,00 euro)
Le Entrate (corrente)
Addizionale IRPEF: 910.000,00
I.M.U. : 5.100.000,00
T.A.R.E.S. : 2.395.000,00
Stato: 296.000,00
Contributi europei: 79.000,00 (in spesa 53.000,00)
Sanzioni C.d.S. : 325.000.,00
Recuperi tributi: 275.000,00
Farmacia: 1.550.000,00 (utile finanziario
150.000,00)
N.B. – dato riferito solo ad alcune voci di entrata, altre entrate per
1.419.000 euro circa.
Le Entrate (capitale)
Oneri di urbanizzazione: 940.000,00
(di cui 300.000 ,00 per escussione fideiussioni)
Alienazioni: 150.000,00
Contributi: 89.000,00
TOTALE: 1.179.000,00
Per il 4° anno: zero mutui
Addizionale IRPEF
Totale: 910.000,00 (aliquota 0,4% confermata, per legge fino allo
0,8%) L’imponibile IRPEF dei contribuenti castelnovesi è pari a
euro 241.243.634 (dati 2010)
Fasce di reddito
Incidenza su totale
contribuenti
Imponibile per
fascia
Fino a 15.000 (23%)
2.245 / 8.709
22.063.141
15.001 – 28.000 (27%)
3.905 / 8.709
79.473.701
28.001 – 55.000 (38%)
1.911 / 8.709
66.121.942
55.001 – 75.000 (41%)
304 / 8.709
17.773.341
Oltre 75.000 (43%)
344 / 8.709
55.811.510
N.B. - Nonostante l’aliquota rimanga invariata, la previsione di entrata aumenta rispetto al 2012
per adeguamento della stima agli ultimi dati di reddito comunicato dal MEF.
I.M.U. 2013
Dal 2013 allo
Stato il gettito derivante da immobili a
destinazione industriale e artigianale, il resto al Comune.
Nel 2012 al Comune il gettito prima casa, allo Stato la metà
dell’aliquota base sugli altri immobili.
Le aliquote 2013 sono confermate
2012
2013
Comune
4.500.000
5.100.000
Stato
2.250.000
1.850.000
TOTALE
6.750.000
6.950.000
N.B. – Nonostante le aliquote rimangano invariate il dato complessivo Comune + Stato aumenta,
per effetto della rivalutazione ex lege del 5% della rendita catastale degli immobili D (capannoni e
affini)
I.M.U. 2013
Categoria
Aliquota base
Aliquota
deliberata
Entrata
% su totale al
Comune
Abitazione
principale
0,4%
0,45%
1.100.000 (aliq.
21,5%
Altri immobili
0,76%
0,96%
2.615.000
51%
Immobili
industriali e
artigianali
0,76%
0,96%
2.335.000
9,5%
Terreni agricoli
0,76%
0,86%
250.000
5%
Aree edificabili
0,76%
1,06%
650.000
13%
base: 895.000)
(1.850.000 Stato,
485.000
Comune)
Tributi comunali
Comune
IMU 1° casa
IMU ordinaria
ADD. IRPEF
TARSU/TIA x
mq (domestici)
Castelnuovo
0,45%
0,96%
0,40%
2,36
Castelvetro
0,49%
0,94%
0,40%
1,92
Savignano
0,51%
0,83 – 9,10%
0,68%
1,99
Spilamberto
0,49%
0,96%
0,50 – 0,80%
2,09*
Vignola
0,49%
0,90%
0,50%
2,52
Sassuolo
0,50%
0,95%
0,45%
2,60*
Modena
0,52%
1,00%
0,50 – 0,80%
2,43*
* Comuni a T.I.A., il raffronto dei dati TARSU – TIA è da ritenersi indicativo
T.A.R.E.S.
Differenze tra TARES e TARSU:
La TARES deve coprire integralmente i costi del
contratto di servizio + costi di gestione + costi
per incentivi alla differenziata (bonus isola
ecologica) + addizionale provinciale (che
rimane).
Con la TARSU coprivamo solo il 95% del
contratto di servizio.
T.A.R.E.S.
Contratto di servizio con HERA
2.080.000
Addizionale Provinciale
130.000
Costi di gestione e riscossione
162.000
Contributi isole ecologiche
TOTALE
23.000
2.395.000
Così suddivisi
Costi fissi (spese indivisibili es. gestione o
spazzamento strade)
719.000 (30%)
Costi variabili (riconnessi alla produzione
di rifiuti dei singoli contribuenti)
1.676.000 (70%)
Così ripartiti
T.A.R.E.S.
Differenze tra TARES e TARSU
La TARSU si basava sull’estensione in metri
quadrati delle abitazioni civili ed estensione in
metri quadri divisa in 14 categorie di
destinazione per le imprese.
La TARES si basa su metri quadrati e numero
componenti del nucleo familiare e su metri
quadrati divisi in 30 categorie di attività
prevalente per le imprese
T.A.R.E.S.
Effetti sulle famiglie:
Aumenti più pesanti (in proporzione a quanto si
pagava con la TARSU) per le famiglie più
numerose che vivono in abitazioni piccole
Risparmi per i nuclei meno numerosi che vivono
in case grandi
Aumenti per i nuclei che godevano
dell’agevolazione “ultra65enni” (-50% della
TARSU)
T.A.R.E.S.
Effetti sulle famiglie:
• Aumento medio: 15%
• Nuclei numerosi in case piccole: fino a 150,00
euro di aumento.
• Nuclei meno numerosi in case grandi: fino a
300,00 euro di risparmi.
• Nuclei di ultra 65enni in case piccole (2
componenti): fino a 100/150 euro di aumento
T.A.R.E.S.
Effetti sulle famiglie:
Introduzione di un fondo di solidarietà di
40.000,00 euro finanziato col bilancio, per
ridurre il peso della tassa sui nuclei in difficoltà
(in base al reddito ISEE).
Ipotesi: 10.000,00 euro ISEE > - 30% TARES sino
a un massimo di 100 euro.
T.A.R.E.S
Effetti sulle imprese:
Come per le famiglie, alcune tipologie di attività
sono agevolate rispetto alla TARSU, altre
hanno aumenti più contenuti, alcune invece
sono fortemente penalizzate, in base alla
capacità potenziale di produzione di rifiuti,
come ritenuta dalla norma.
T.A.R.E.S.
Effetti sulle imprese:
• Categorie con notevoli risparmi: “negozi di abbigliamento,
calzature, librerie, cartolerie, ferramenta e altri beni durevoli”;
“banche e istituti di credito”
• Categorie con risparmi: “attività industriali con capannoni di
produzione”; “attività artigianali di produzione di beni
specifici”
• Categorie con aumenti: “supermercati”; “uffici, agenzie, studi
professionali”
• Categorie con notevoli aumenti: Carrozzerie, ristoranti, bar,
ortofrutta, fiori e piante, pizze al taglio
T.A.R.E.S.
Effetti sulle imprese:
La legge consente di introdurre coefficienti di
calcolo della tassa tra un minimo e un
massimo determinato dalla legge stessa.
Si propone di utilizzare coefficienti massimi per
le categorie “più agevolate” e quelli minimi
per quelle “più colpite”, per calmierare
l’effetto TARES su queste ultime.
T.A.R.E.S. - tributo statale
• Con il conguaglio di dicembre verrà applicato
anche un tributo aggiuntivo di 0,30 centesimi
a metro quadro, che verrà incassato
direttamente dallo Stato.
TARES Comune
TARES Stato
TARES TOTALE
2.395.000
270.000
2.665.000
Contributi dallo Stato
Contributo 2012: 940.000
- 600.000 (maggior incasso IMU Comunale 2013)
- 240.000 (tagli spending review)
+ 196.000 (rettifica dovuta a: sovrastima ancora esistente IMU
convenzionale MEF rispetto IMU reale, in attesa definizione
base calcolo FSR 2012)
= il tutto posta ad una stima di
296.000,00
N.B. Si rimane in attesa del dato effettivo del trasferimento dallo
stato del FSC 2013 (Fondo Solidarietà Comunale)
Andamento trasferimenti statali
2011: 2.200.000,00
2012: 940.000
2013: 296.000
In due anni – 1.904.000
Il trasferimento 2013 è il 14% di quello 2011
Le spese (corrente)
2012 – 2013
13.282.000* - 12.351.095
*comprensive di 600.000 per estinzione mutui
=
-330.000 (- 3% ca)
Riduzione di spesa ormai strutturale.
Voci di spesa
Tipologia
2011
2012
2013
11/13
12/13
Personale
2.430.000
2.339.000
2.288.000
-5,8%
-2,2%
Interessi
mutui
442.000
420.000
363.000
-18,8%
-13,6%
Affitti
225.000
207.000
100.000
-53,6%
-51,7%
NNUU
2.141.000
2.200.000
2.210.000
+3,7%
+0,9%
Unione
3.268.000
3.110.000
3.110.000
-4,8%
-
Cultura – sport
– informazione
375.000
341.000
305.000
-18,7%
-10,6%
Manutenzioni
505.000
445.000
443.000
-12,2%
-0,4%
Organi istit.
169.000
148.000
148.000
-12,4%
-
Iniziative culturali
2012: 155.000,00 euro
2013: 129.000,00 euro
Fiera di Maggio: 75.000 (- 20.000)
EstateBene: 24.500
Superzampone: 10.000
Festa della comunità: 2.500
Iniziative memoria: 1.500
Iniziative pari opportunità: 2.500
Nonsoloburattini: 1.500
Conferenze, corsi gratuiti, letture: 5.000
Formazione volontariato: 1.500
Contributi all’associazionismo (extra iniziative): 20.000
Sport
Contributo AGISCA:
2012: 103.500
2013: 126.500
Utenze impianti sportivi
2012: 129.500
2013: 91.000
Contributo + utenze = -15.000
Spese Unione 2011
Polizia locale
Servizi scolastici
477.000
1.177.000
> tra cui Mense scolastiche
187.000
> tra cui Trasporto scolastico
197.000
Servizi sociali
1.107.000
> tra cui Asili nido
512.000
Servizi vari
333.000
Somme introitate per Unione
175.000
TOTALE
3.268.000
Le spese (investimenti)
Entrate per investimenti: 1.179.000
Obiettivo del patto di stabilità: 840.000
Previsione di entrate di cassa: 1.210.000
Capacità di spesa per il 2013: 370.000
Piano delle opere pubbliche
Le spese in conto capitale sono suddivisibili in
tre categorie:
1.Piano delle grandi Opere (sopra ai 100.000 euro)
1.Piano delle piccole Opere (sotto i 100.000 euro)
1.Altre spese e investimenti
Piano delle opere pubbliche
(opere sopra ai 100.000,00 euro di valore)
2013:
Manutenzione straordinaria strade: 150.000
2014:
2° stralcio scuola Agazzi, Manutenzione straordinaria scuola
Leopardi, manutenzione straordinaria strade
2015:
Piazza Braglia, Villa Ferrari (centro culturale/biblioteca),
nuova scuola elementare Castelnuovo, manutenzione
straordinaria strade
Anno
Opera
Costo
2013
Manutenzione straordinaria
strade
2014
Ristrutturazione scuola
materna Agazzi
2014
Scuola Media Castelnuovo pavimentazione ed altre
manutenzioni straordianaria
435.000,00
2014
Manutenzione straordinaria
strade
150.000,00
2015
P.zza Braglia - Montale
300.000,00
2015
Villa Ferrari
2.200.000,00
2015
Scuola Elementare
Castelnuovo
3.000.000,00
2015
Manutenzione straordinaria
strade
150.000,00
1.300.000,00
150.000,00
A fronte di un piano delle opere con capacità di
investimento praticamente zero, l’obiettivo è riuscire
comunque a realizzare importanti interventi
infrastrutturali senza investimento diretto del
Comune.
Allo studio ipotesi su:
1.Ristrutturazione dell’illuminazione pubblica;
2.Ampliamento del Cimitero di Castelnuovo;
come già fatto nel 2013 per il fotovoltaico sui tetti
degli edifici pubblici
OPERE PICCOLE
Sala Lori - sistemazione copertura e tinteggi
Caserma carabinieri - sostituzione caldaia alloggio
Progetto Giochi nei Parchi
Centro Giovani - aule musica: riparazione impianto raffrescamento
Asilo Nido "Blu" sostituzione tapparelle
Tensostruttura Boccifila Parco Grizzaga Montale
Emergenze patrimonio
Sala delle Mura - manutenzione pavimentazione
Illuminazione pubblica Via Cascina Rio Barbero
Emergenze immobili scolastici
Scuola Media Castelnuovo - implementazione impianto antintrusione
Scuola elementare Castelnuovo - sistemazione controsoffitti
Emergenze verde/ambiente
Rimozione quercia storica
Risanamento Torrente Grizzaga - 1° stralcio
Manutenzione straordinaria area Rieq. Ecologico I Fontanili
Sistemazione rete fossi "Secondaria" (pluriennale)
Palestra Montale - tinteggio tribuna campo calcio
Palestra Montale - rifacimento pavimentazione sportiva
Palestra scuola media - sostituzione vetri e porte di sicurezza (no tinteggi)
Sottopasso a seguito escussione fidejussione località "La Punta"
Emergenze viabilità
Rotatoria Via della Repubblica/ Via Case Bruciate
MANUTENZIONE PARCHI
Ill. Pubblica in via S. Zeno (Via di Montale parzialmente non illuminata)
Manutenzione marciapiedi: abbattimento barriere architettoniche
Pedonale Via Garibaldi
Pedonale di collegamento Via Michelangelo/Via Caravaggio
Rifacimento Piazza Bertoni
Municipio Via Turati - rifacimento pavimentazione terrazzo
Municipio Via Roma - tinteggio esterno
Importo
15.000,00
2.500,00
25.000,00
6.000,00
5.000,00
69.000,00
90.000,00
3.000,00
6.000,00
95.000,00
18.000,00
60.000,00
90.000,00
4.000,00
65.000,00
50.000,00
20.000,00
9.000,00
20.000,00
25.000,00
65.000,00
63.500,00
20.000,00
50.000,00
40.000,00
30.000,00
40.000,00
30.000,00
40.000,00
20.000,00
10.000,00
Municipio Via Turati - tinteggi interni ed esterni
Municipio Via Roma - sistemazione piano terra
Centro storico - impianto elettrico per fiere
Palestra Montale (Roller) - tinteggio esterno
Palestra Montale (Roller) - rifacimento impianti docce
Centro sportivo Bisi - tinteggi sale didattiche
Centro sportivo Bisi - spostamento trasformatore
Centro sportivo Bisi - ristrutturazione palestra Judo
Campo calcio montale: sistemazione tribuna per il pubblico
Palestra Montale - sostituzione manto di copertura
Impianti videosorveglianza - Nuovo Nido, Elementari Montale, Centro civico
Municipio Via Turati - sostituzione porte Via Concilizione "Vigili"
Scuola elementare Castelnuovo - revisione copertura adiacente auditorium
Piano risanamento acustico Via E. Zanasi
Piano risanamento acustico Area Sosta Rio gamberi
Intervento sistemazione stradello Lame e via cavidole a margine Rio gamberi
Intervento sistemazione fosso di scolo Via Cimabue / Via Caravaggio
Piano di mitigazione ambientale "stazioni di base" (Pluriennale)
Pulizia e sistemazione torrente Tegagna (area sportiva Montale 2)
Palestra Don Milani - tinteggio interno
Centro sportivo Bisi - sostituzione pavimentazione fronte tribune campo calcio
Bocciodromo - sostituzione manto di copertura -da inserire nel piano annuale/triennale
Parco archeologico Montale: realizzazioen nuovo impianto riscaldamento uffici ricevimento
Scuola elementare Castelnuovo - sostituzione vetri
Bocciodromo - incapsulamento copertura cemento-amianto - da inserire nel piano annuale / triennale
Scuola materna Castelnuovo - cappotto parziale e integrazione caldaia
TOTALE
50.000,00
55.000,00
50.000,00
30.000,00
20.000,00
2.500,00
50.000,00
50.000,00
9.000,00
65.000,00
60.000,00
20.000,00
10.000,00
45.000,00
50.000,00
120.000,00
65.000,00
20.000,00
20.000,00
15.500,00
23.000,00
100.000,00
15.000,00
50.000,00
30.000,00
80.000,00
2.206.000,00
Sala Lori - sistemazione copertura e tinteggi
15.000,00
2.500,00
Caserma carabinieri - sostituzione caldaia alloggio
GIOCHI PARCHI
25.000,00
Centro Giovani - aule musica: riparazione impianto raffrescamento
6.000,00
Asilo Nido "Blu" sostituzione tapparelle
5.000,00
Tensostruttura Boccifile Parco grizzaga Montale
69.000,00
Emergenze patrimonio
90.000,00
3.000,00
Sala delle Mura - manutenzione pavimentazione
6.000,00
Illuminazione pubblica Via Cascina Rio Barbero
Emergenze immobili scolastici
95.000,00
18.000,00
Scuola Media Castelnuovo - implementazione impianto antiintrusione
Scuola elementare Castelnuovo - sistemazione controsoffitti
60.000,00
Emergenze verde/ambiente
90.000,00
Rimozione quercia storica
Risanamento Torrente Grizzaga - 1° stralcio
Manutenzione straordinaria area Rieq. Ecologico I Fontanili
4.000,00
1
65.000,00
3
Sistemazione rete fossi "Secondaria" (pluriennale)
Palestra Montale - tinteggio tribuna campo calcio
50.000,00
20.000,00
9.000,00
Palestra Montale - rifacimento pavimentazione sportiva
20.000,00
Palestra scuola media - sostituzione vetri e porte di sicurezza (no tinteggi)
25.000,00
Sottopasso a seguito escussione fidejussione località "La Punta"
65.000,00
Emergenze viabilità
63.500,00
Rotatoria Via della Repubblica/ Via Case Bruciate
20.000,00
MANUTENZIONE PARCHI
50.000,00
ILL. PUBBLICA S. ZENO (Via di Montale parz. non illuminata)
40.000,00
Manutenzione marciapiedi: abbattimento barriere architettoniche
30.000,00
Pedonale Via Garibaldi
40.000,00
Pedonale di collegamento Via Michelangelo/Via Caravaggio
30.000,00
Rifacimento Piazza Bertoni
40.000,00
Municipio Via Turati - rifacimento pavimentazione terrazzo
20.000,00
Municipio Via Roma - tinteggio esterno
Municipio Via Turati - tinteggi interni ed esterni
Municipio Via Roma - sistemazione piano terra
Centro storico - impianto elettrico per fiere
10.000,00
50.000,00
55.000,00
50.000,00
Palestra Montale (Roller) - tinteggio esterno
30.000,00
Palestra Montale (Roller) - rifacimento impianti docce
20.000,00
Centro sportivo Bisi - tinteggi sale didattiche
2.500,00
Centro sportivo Bisi - spostamento trasformatore
50.000,00
Centro sportivo Bisi - ristrutturazione palestra Judo
50.000,00
Campo calcio montale: sistemazione tribuna per il pubblico
Palestra Montale - sostituzione manto di copertura
Impianti videosorveglianza - Nuovo Nido, Elementari Montale, Centro civico
9.000,00
65.000,00
60.000,00
Municipio Via Turati - sostituzione porte Via Concilizione "Vigili"
20.000,00
Scuola elementare Castelnuovo - revisione copertura adiacente auditorium
10.000,00
Piano risanamento acustico Via E. Zanasi
45.000,00
Piano risanamento acustico Area Sosta Rio gamberi
Intervento sistemazione stradello Lame e via cavidole a margine Rio gamberi
50.000,00
120.000,00
Intervento sistemazione fosso di scolo Via Cimabue / Via Caravaggio
65.000,00
Piano di mitigazione ambientale "stazioni di base" (Pluriennale)
20.000,00
Pulizia e sistemazione torrente Tegagna (area sportiva Montale 2)
20.000,00
Palestra Don Milani - tinteggio interno
15.500,00
Centro sportivo Bisi - sostituzione pavimentazione fronte tribune campo calcio
Bocciodromo - sostituzione manto di copertura -da inserire nel piano annuale/triennale
23.000,00
100.000,00
Parco archeologico Montale: realizzazioen nuovo impianto riscaldamento uffici ricevimento
15.000,00
Scuola elementare Castelnuovo - sostituzione vetri
50.000,00
Bocciodromo - incapsulamento copertura cemento-amianto - da inserire nel piano annuale / triennale
30.000,00
Scuola materna Castelnuovo - cappotto parziale e integrazione caldaia [verrà inserito all'interno 2° stralcio Agazzi nel piano OO.PP.]
80.000,00
Piccole Opere
Sala Lori - sistemazione copertura e tinteggi
Caserma carabinieri - sostituzione caldaia alloggio
Progetto GIOCHI nei Parchi
Importo
15.000,00
2.500,00
25.000,00
Centro Giovani - aule musica: riparazione impianto raffrescamento
6.000,00
Asilo Nido "Blu" sostituzione tapparelle
5.000,00
Tensostruttura Boccifila Parco Grizzaga Montale
69.000,00
Emergenze patrimonio
90.000,00
Sala delle Mura - manutenzione pavimentazione
Illuminazione pubblica Via Cascina Rio Barbero
Emergenze immobili scolastici
Scuola Media Castelnuovo - implementazione impianto antintrusione
3.000,00
6.000,00
95.000,00
18.000,00
Scuola elementare Castelnuovo - sistemazione controsoffitti
60.000,00
Emergenze verde/ambiente
90.000,00
Rimozione quercia storica via Case Bruciate
4.000,00
Risanamento Torrente Grizzaga - 1° stralcio
65.000,00
Manutenzione straordinaria area Rieq. Ecologico I Fontanili
50.000,00
Sistemazione rete fossi "Secondaria" (pluriennale)
20.000,00
Palestra Montale - tinteggio tribuna campo calcio
9.000,00
Palestra Montale - rifacimento pavimentazione sportiva
20.000,00
Palestra scuola media - sostituzione vetri e porte di sicurezza
25.000,00
Sottopasso a seguito escussione fidejussione località "La Punta"
65.000,00
Emergenze viabilità
63.500,00
Piccole opere 2013
Ambito
Importo
Scuole
178.000
Ambiente / Verde
229.000
Viabilità
128.500
Sport
54.000
Socialità / cultura
98.000
Varie patrimonio
118.500
TOTALE
806.000
Altre spese investimenti 2013
Intervento
Importo
Manutenzione straordinaria cimiteri
120.000
Devoluzione oneri 7% U2 alla chiesa
15.000
Restituzione oneri
48.000
Trasferimento Unione
30.000
Attrezzature e arredi
10.000
TOTALE
223.000
Riassunto investimenti
1. Piano OOPP: 150.000
2. Piccole opere: 806.000
3. Altri investimenti: 223.000
TOTALE: 1.179.000
In linea con le entrate di competenza
Non sarà però possibile realizzare tutto, causa
limiti alla spesa (max 370.000 per il patto di
stabilità)
ANNO
2004
Picco
investimenti
GRANDI
OPERE
12.414.000
PICCOLE
OPERE
Nel 2004 no
divisione grandi /
piccole opere
2004 E 2009 PAGATO
IN C/INVESTIMENTI
RISPETT. PATTO
2013: MASSIMO
PAGABILE IN CONTO
INVESTIMENTI PER
RISPETT. PATTO
12.237.000
2009
3.661.500
645.000
4.644.000
2013
150.000
806.000
370.000