UR1001100200 DENUNCIA EMens/uniEMens Manuale Operativo Wolters Kluwer Italia s.r.l. - Tutti i diritti riservati. Nessuna parte di questi documenti può essere riprodotta o trasmessa in qualsiasi forma o mezzo, elettronico, meccanico o altri, senza la preventiva autorizzazione di Wolters Kluwer Italia s.r.l. I manuali/schede programma sono costantemente aggiornate, tuttavia i tempi tecnici di redazione possono comportare che le esemplificazioni riportate e le funzionalità descritte non corrispondano esattamente a quanto disponibile all’utente. INDICE ASPETTI GENERALI ............................................................................................................................. 4 Premessa ........................................................................................................................................... 4 Progetto uniEMens, sintesi normativa .................................................................................................. 4 FLUSSI OPERATIVI .............................................................................................................................. 9 Flusso operativo dall'EMens all'uniEMens (utenti Paghe) ....................................................................... 9 PREDISPOSIZIONE TABELLE DI CALCOLO ............................................................................................... 11 ELABORAZIONE CONTRIBUTI E VERSAMENTI DA MODULO PAGHE ............................................................... 12 Elaborazioni mensili - Input Cedolino ................................................................................................. 12 Elaborazione Contributi ..................................................................................................................... 20 Elaborazione Versamenti ................................................................................................................... 21 ELABORAZIONE VERSAMENTI DA MODULO CO.CO.CO. ............................................................................. 23 Elaborazione Versamenti ................................................................................................................... 23 TRAVASO DA MODULO ANALITICA 770/CONTABILITÀ ............................................................................. 25 Travaso EMens/uniEMens ................................................................................................................. 25 FUNZIONE GESTIONE DICHIARAZIONE.................................................................................................. 26 Introduzione alla interfaccia grafica ................................................................................................... 26 Selezione Dichiarazione..................................................................................................................... 26 Frontespizio ..................................................................................................................................... 27 Denunce individuali .......................................................................................................................... 28 Visualizza ......................................................................................................................................... 44 Utilità .............................................................................................................................................. 44 FUNZIONE ACQUISIZIONE DATI........................................................................................................... 46 FUNZIONE STAMPA DATI .................................................................................................................... 47 MENU GESTIONE INTERMEDIARIO/TELEMATICO .................................................................................... 48 Dati intermediario ............................................................................................................................. 48 Abbinamento intermediari ................................................................................................................. 48 Dichiarazione telematica ................................................................................................................... 48 Creazione telematico ........................................................................................................................ 50 MENU MANUTENZIONE ARCHIVI .......................................................................................................... 51 MENU GESTIONE TABELLE .................................................................................................................. 52 Sedi INPS ........................................................................................................................................ 52 Calamità naturali .............................................................................................................................. 52 Tipi agevolazione .............................................................................................................................. 52 Codici certificazione .......................................................................................................................... 52 Qualifiche ........................................................................................................................................ 52 Tipi contribuzione ............................................................................................................................. 52 Codici contratto ................................................................................................................................ 52 Tipi assunzione ................................................................................................................................ 52 Tipi cessazione ................................................................................................................................. 52 Tipologia lavoratori particolari ........................................................................................................... 52 Codici evento ................................................................................................................................... 52 Codici tabelle ANF ............................................................................................................................ 52 Tipi rapporto .................................................................................................................................... 53 Codici attività ................................................................................................................................... 53 Altre assicurazioni............................................................................................................................. 53 Intermediario / Sede Inps ................................................................................................................. 53 Operatore / Immagine ...................................................................................................................... 53 Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 3/53 ASPETTI GENERALI Premessa Il modulo applicativo EMens/uniEMens consente il controllo, la gestione e l’invio dei corrispondenti flussi telematici all’INPS. In particolare fino alle retribuzioni di competenza di dicembre 2009 sarà possibile inviare il flusso EMens o in alternativa il flusso uniEMens. A partire dalle retribuzione di competenza di gennaio 2010 le informazioni retributive e contributive saranno inviate all’INPS in un unico flusso denominato uniEMens, che sostituisce i precedenti flussi EMens e DM10. Il primo flusso uniEMens obbligatorio per tutte le azienda dovrà quindi essere inviato entro il 28 febbraio 2010 e conterrà i dati relative alle retribuzioni di competenza del 2010. Il modulo è integrato con i moduli Paghe e Co.Co.Co. come sinteticamente illustrato nella figura seguente: Progetto uniEMens, sintesi normativa Il progetto uniEMens ha come obiettivo l’unificazione dei flussi EMens e DM10, raccogliendo, a livello individuale per ogni lavoratore, le informazioni retributive e contributive. Ciò oltre a dare adempimento alla norma istitutiva della mensilizzazione (L.326/2003) che prevedeva la raccolta mensile ―dei dati retributivi e delle informazioni utili al calcolo dei contributi‖, rappresenta un’importante evoluzione del sistema in termini di semplificazione e di efficienza. Già in questi anni il sistema EMens ha raggiunto importanti risultati grazie alla collaborazione di tutti i soggetti coinvolti: aziende, consulenti, associazioni, software house. Oggi, in considerazione dei risultati conseguiti, si può affermare che la mensilizzazione ha rappresentato un grande salto qualitativo nel colloquio e nell’interazione tra Aziende e INPS, sia da un punto di vista tecnico che di contenuti: con EMens infatti si è passati da un sistema basato sulla ―costruzione‖ a posteriori della posizione assicurativa da parte delle aziende (mod. O1/M, CUD e 770), ad un altro sistema, caratterizzato dalla trasmissione telematica di informazioni elementari presenti nelle procedure aziendali relative alle retribuzioni individuali, elaborate ed aggregate nel conto assicurativo direttamente dalle applicazioni INPS. Il sistema EMens è quindi maturo per affrontare l’ulteriore sfida: l’unificazione dei flussi retributivi (EMens) e con i flussi contributivi (DM10), per dare origine al nuovo sistema uniEMens. Con il sistema uniEMens Si riducono le informazioni, eliminando la duplicazione dei dati presenti nei due flussi Si semplificano le informazioni, utilizzando i dati elementari individuali presenti nelle procedure paghe Si elimina, sia per l’INPS che per le aziende, la necessità di verifiche di congruità tra i dati retributivi e i dati contributivi (Confronto Cumuli) Si riducono e si semplificano le procedure aziendali di trasmissione, gestione, di elaborazione e di controllo Aumentano le informazioni individuali a disposizione dell’INPS, per svolgere compiutamente e Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 4/53 tempestivamente le proprie funzioni istituzionali Proprio per l’importanza in termini di semplificazione che il progetto uniEMens riveste, è stato inserito, e ne rappresenta il modulo più consistente, nel ―Piano per la riduzione degli oneri amministrativi delle Imprese‖ presentato nelle scorse settimane. Il progetto uniEMens si è articolato in due fasi La prima fase (già avviata nel corso del 2009) ha previsto l’unificazione dei flussi EMens e DM10 in un unico flusso ―uniEMens aggregato‖ in quanto le informazioni contributive (DM10) risultano ancora aggregate a livello aziendale, ma inserite nella struttura EMens congiuntamente agli altri dati aziendali, già oggi presenti. La seconda fase, che inizierà in via sperimentale con le denunce di competenza ottobre 2009, prevede l’effettiva unificazione delle informazioni in un unico flusso ―uniEMens individuale‖, dove i dati relativi alla contribuzione ed alle somme conguagliate (ANF, indennità malattia , maternità, CIG, ecc) saranno indicati individualmente per ogni lavoratore. Come è noto, la prima fase, uniEMens aggregato, è stata attuata senza alcun cambiamento delle procedure Paghe, in quanto è il software di controllo messo a disposizione dall’Istituto che si incarica di trasformare e unificare i flussi originari EMens e DM10 in un unico flusso uniEMens aggregato. In questa prima fase è anche possibile, qualora lo impongano particolari esigenze organizzative aziendali, gestire separatamente i dati retributivi e contributivi, generando distintamente i due flussi uniEMens che conterranno l’uno i soli dati retributivi (EMens), l’altro i soli dati contributivi (DM10). La seconda fase ha richiesto invece significativi interventi sia per adeguare i flussi prodotti al documento tecnico uniEMens. Soggetti tenuti all’invio dei dati mensilizzati I soggetti tenuti all’invio dei dati mensilizzati sono: i datori di lavoro già tenuti alla compilazione della parte C, dati previdenziali e assistenziali INPS, del modello 770 semplificato i committenti che hanno l’obbligo di compilare il modello GLA annualmente e gli associati in partecipazione I dati devono essere inviati da parte di tutti i datori di lavoro. Pertanto i soggetti obbligati all'invio telematico delle denunce sono i sostituti d'imposta tenuti al rilascio della certificazione unica ai propri dipendenti attestante gli imponibili ai fini fiscali e contributivi, l'ammontare delle ritenute operate, delle detrazioni d’imposta effettuate e dei contributi previdenziali ed assistenziali, nonché gli altri dati indicati con il provvedimento amministrativo di applicazione della certificazione unica. Sono tenuti all’invio anche i soggetti non sostituti d’imposta (Ambasciate, Organismi internazionali, aziende straniere che occupano lavoratori italiani all’estero assicurati in Italia). I datori di lavoro che rivestano anche la figura di committenti e/o associanti invieranno i dati congiuntamente. Sono esclusi i datori di lavoro domestico e i datori di lavoro agricolo per gli operai agricoli a tempo determinato e indeterminato. I dati devono essere inviati da parte dei committenti tenuti alla presentazione del modello GLA, che verrà sostituito dall’invio mensile, e dagli associanti in partecipazione. Termini di presentazione e Composizione flusso Analogamente a quanto avveniva con i flussi EMens, le denunce retributive e contributive dei lavoratori dipendenti e parasubordinati uniEMens dovranno essere trasmesse entro l’ultimo giorno del mese successivo al mese di competenza. Qualora l’ultimo giorno sia festivo, entro il primo giorno lavorativo del mese successivo. Per i lavoratori dipendenti il mese di competenza è quello cui si riferisce la busta paga, per i lavoratori parasubordinati il mese in cui è stato erogato il compenso. Le denunce dei lavoratori dipendenti e parasubordinati possono essere inviate con un unico flusso ovvero frazionate in flussi diversi. Anche le denunce individuali relative ad una singola azienda e/o posizione contributiva possono essere frazionate in più invii. L’elemento fondamentale rimane quindi la denuncia individuale sia per i lavoratori dipendenti che per i collaboratori: l’aggregazione o la segmentazione di tali denunce possono essere effettuate liberamente, nel rispetto comunque della struttura logica del flusso. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 5/53 Valgono i seguenti vincoli: la sezione <DenunciaAziendale> dove sono indicati sia le contribuzioni ed i conguagli che non possono essere espressi a livello individuale sia i dati di quadratura mensile, costituisce la ―denuncia‖ delle contribuzioni complessivamente dovute e delle somme poste a conguaglio per ciascuna posizione contributiva. Deve essere obbligatoriamente comunicata, per ogni singola posizione contributiva, una sola volta nel mese, anche a fronte di invii frazionati in flussi diversi. Qualora tale sezione sia ripetuta nell’ambito dello stesso mese, la seconda comunicazione viene considerata sostitutiva della precedente Rimangono inalterate, rispetto ai preesistenti flussi EMens, le modalità di correzione e rettifica ed in particolare: o qualora sia necessario rettificare una denuncia, sarà sufficiente produrre una nuova denuncia, identificata dai criteri di univocità sotto elencati, coincidente con la prima; ciò determinerà l’eliminazione e la sostituzione della denuncia corrispondente. o qualora risulti necessario rettificare una denuncia per uno dei valori presenti nei criteri di univocità o cancellare una denuncia erroneamente trasmessa, sarà necessario provvedere all’eliminazione della denuncia originale attraverso l’impostazione dell’elemento ―Elimina=S‖ (SI) su una denuncia che riporti gli stessi dati identificativi della denuncia da eliminare. Sarà quindi possibile inviare la nuova denuncia completa in ogni sua parte e caratterizzata dai nuovi dati identificativi. Quanto sopra vale qualora le correzioni e le rettifiche non siano relative ad informazioni con valenza contributiva (ex DM10). In caso contrario le variazioni saranno soggette ad apposita gestione al fine di non alterare la corrispondenza tra il dato retributivo e contributivo. Precisata la valenza contributiva degli elementi che hanno una immediata relazione con le informazioni precedentemento oggetto di denuncia DM10. Con ―VALENZA CONTRIBUTIVA‖ si intendono informazioni che concorrono alla ricostruzione del ―DM10 virtuale‖ nelle successive fasi di controllo e contabilizzazione. Una variazione qualunque di tali informazioni, nei mesi successivi, comporta la produzione automatica di un titolo di regolarizzazione. Criteri di univocità: Elemento <Azienda>: <AnnoMeseDenuncia>, <CFAzienda>. Elemento <PosContributiva>: <Matricola>. Elemento <DenunciaIndividuale>: <CFLavoratore>, <Qualifica1>, <Qualifica2>, <Qualifica3>, <TipoContribuzione>. Elemento <ListaCollaboratori>: è univoco nell’ambito dell’azienda ed è identificato dall’elemento <CFAzienda>. Elemento <Collaboratore>: <CFCollaboratore>, <TipoRapporto>, <Aliquota>. Qualora nell’ambito dello stesso mese, della stessa azienda e dello stesso lavoratore cambino uno o più elementi identificativi (per i lavoratori dipendenti: qualifica e/o tipo contribuzione; per i collaboratori: tipo rapporto e/o aliquota), vanno prodotte due distinte denunce individuali ovvero due distinti elementi <Collaboratore>. Il flusso uniEMens non prevede modalità diverse per la comunicazione di dati di rettifica o di regolarizzazione: qualora sia necessario, anche a distanza di tempo, variare denunce a suo tempo prodotte, sarà sufficiente compilare una nuova denuncia uniEMens per il periodo pregresso rispettando le regole standard delle denunce correnti. Tali denunce di rettifica potranno essere inviate anche congiuntamente al flusso del mese corrente. Ovviamente da parte dell’INPS vi saranno criteri diversi di gestione a seconda che si tratti della rettifica di una denuncia corrente (rettifica intervenuta entro la fine del mese successivo a quello di competenza) ovvero di una denuncia già consolidata con la composizione dell’estratto annuale. Nel primo caso la denuncia originaria sarà immediatamente sostituita con la nuova, e sarà quindi quest’ultima che incrementerà, per quel mese, il conto assicurativo individuale. Nel secondo caso invece, prima di provvedere all’eliminazione della prima denuncia ed all’inserimento della seconda, l’INPS provvederà ad espletare i controlli di congruità con l’utilizzo fino a quel momento effettuato della denuncia originaria. Periodo transitorio Come già accennato, l'avvio del progetto "uniEMens individuale" decorre dalle denunce di competenza ottobre 2009, tuttavia le aziende e gli intermediari hanno comunque a disposizione i mesi di novembre e dicembre 2009 per transitare dal vecchio al nuovo sistema che andrà compiutamente a regime dal 2010 con le denunce di competenza gennaio (scadenza termine di presentazione 28 febbraio 2010). Modalità della presentazione telematica La trasmissione può avvenire in modo diretto o attraverso uno degli intermediari individuati dall'art. 3, commi 2bis e 3 del decreto del Presidente della Repubblica 22 luglio 1998, n. 322, e successive modificazioni, (Caf, commercialisti, ragionieri, consulenti del lavoro, associazioni sindacali di categoria, Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 6/53 società o enti appartenenti a gruppi societari per conto di tutti gli enti e le società dei gruppi stessi). I dati retributivi mensili dei lavoratori dipendenti, i compensi degli iscritti alla Gestione separata e degli associati in partecipazione, dovranno essere conformi alle specifiche tecniche (schema XML) per la predisposizione dei flussi relativi alle denunce retributive mensili, riportate nell'apposito documento tecnico "uniEMens individuale". Il Software di controllo messo a disposizione dall’ Istituto validerà il file predisposto dalla procedura paghe, verificandone la conformità al predetto schema ed effettuerà, inoltre, gli opportuni controlli di merito. Le modalità d’invio sono del tutto analoghe a quelle in uso per i flussi EMens, vale a dire che, ultimata la validazione e la certificazione del file prodotto dalla procedura paghe, accedendo all’apposita funzione del sito www.inps.it riservata agli utenti registrati (intermediari e aziende), sarà possibile effettuare l’inoltro ed ottenere la ricevuta dell’avvenuta trasmissione. Sezioni del flusso telematico Di seguito si espongono sinteticamente le sezioni che compongono il flusso uniEMens. Tutti i dettagli sono disponibili sul sito www.inps.it. Campo Descrizione Sezione Dati Mittente la sezione contiene i dati identificativi del soggetto che trasmette il flusso: codice fiscale del mittente, codice fiscale del soggetto giuridico che effettua la trasmissione, la ragione sociale del mittente, codice fiscale dell’azienda produttrice del software paghe e codice Sede destinataria del flusso stesso. per azienda si intende il soggetto presso il quale prestano attività lavorativa diverse tipologie di lavoratori (lavoratori dipendenti, parasubordinati, associati) e contiene l’anno e mese della denuncia, il codice fiscale e la ragione sociale dell’azienda, la sezione lavoratori dipendenti e la sezione lavoratori parasubordinati: Co.Co.Co, occasionali, incaricati vendita domicilio, lav.aut.occasionali, associati in partecipazione. la sezione contiene le denunce individuali dei lavoratori dipendenti relative ad una posizione contributiva DM e le informazioni contributive aziendali non attribuibili a livello individuale. Possono essere presenti più elementi <PosContributiva> (identificati in modo univoco dall’elemento <Matricola>). la sezione contiene per ogni matricola aziendale INPS tutte le denunce individuali relative ai lavoratori dipendenti e alla retribuzione e contribuzione del mese oggetto del flusso. E’ suddivisa in: dati identificativi del lavoratore dati inquadramento del lavoratore sezione dati retributivi mese corrente sezione coordinate ANF sezione TFR accantonato sezione relativa alla scelta per la destinazione del TFR sezione CIG pregressa sezione mese precedente vanno esposti il codice fiscale e il cognome e nome del lavoratore. Sezione Azienda Sezione contributiva Posizione Sezione individuale Denuncia Dati identificativi lavoratore Dati inquadramento del lavoratore Dati retributivi mese corrente Wolters Kluwer Italia vanno esposti i dati contrattuali del lavoratore: qualifica, tipo contribuzione, codice comune di lavoro, giorno e tipo assunzione e giorno e tipo cessazione. vanno esposti i dati relativi a: tipologia del lavoratore imponibile previdenziale e alla contribuzione del mese corrente restituzione di indennità di malattia corrisposte ed ai conguagli dell’indennità di malattia restituzione di indennità di maternità corrisposte ed ai conguagli dell’indennità di maternità restituzione dei conguagli di Assegni al Nucleo Familiare, conguagli di Assegni al Nucleo Familiare, contribuzione ANF, dovuta dalle aziende del credito, assicurazioni e tributi, sulla retribuzione persa per assenza del lavoratore versamento del contributo addizionale sull'indennità di CIG Ordinaria/Straordinaria, al conguaglio dell’indennità di CIG Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 7/53 Campo Descrizione Coordinate ANF TFR accantonato Destinazione TFR Sezione CIG pregressa Sezione precedente mese Sezione Collaboratore Dati identificativi Dati contributivi Wolters Kluwer Italia Ordinaria/Straordinaria e alla tipologia di CIGS percepita rimborso e trattenute al lavoratore pensionato al beneficio per il lavoratore diversamente abile altre somme poste a debito altre somme poste a credito variabili retributive che hanno determinato l’aumento o la diminuzione dell’imponibile del mese corrente, ma che sono di competenza di periodi pregressi retribuzione teorica del mese settimane e differenze da accreditare giorni retribuiti, contributi e rispetto minimale settimane utili informazioni integrative previste per particolari tipologie di lavoratori o di eventi. Vanno esposte le informazioni relative alla corresponsione di Assegni Nucleo Familiari. va esposto soltanto nella denuncia relativa al mese di febbraio, ed è relativo all’importo di TFR accantonato in azienda, rivalutato, maturato al 31/12 dell’anno precedente, vanno esposti i dati relativi alla scelta per la destinazione del TFR, alle basi di calcolo mensili ed agli importi destinati al Fondo di Tesoreria. contiene i dati relativi ad interventi di CIG imputabili a periodi precedenti identificati da anno e mese cui si riferisce la CIG, il tipo di lavoratore, il progressivo settimana nell’anno, il tipo copertura settimanale, il tipo di intervento e la differenza da accreditare. Contiene informazioni di variazione relative alla denuncia del mese precedente; va utilizzata per eventuali modifiche delle informazioni relative al mese precedente che sono variate successivamente all'elaborazione delle buste paghe. la sezione contiene tutti i dati relativi ai lavoratori parasubordinati: Co.Co.Co., occasionali, incaricati vendita domicilio, lav.aut.occasionali, associati in partecipazione e al compenso relativo al mese oggetto della denuncia. E’ suddivisa in: dati identificativi del lavoratore dati contributivi del lavoratore. vanno esposti il codice fiscale e il cognome e nome del lavoratore parasubordinato. contiene i dati relativi al tipo rapporto, codice attività, imponibile, aliquota, altra assicurazione, periodo di attività, importo e tipo agevolazione e codice calamità. Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 8/53 FLUSSI OPERATIVI Nei capitoli seguenti vengono riportati i flussi operativi che devono essere seguiti per procedere alla preparazione e generazione del telematico uniEMens: Flusso operativo dall'EMens all'uniEMens (utenti modulo Paghe) Elaborazioni mensili utenti modulo Paghe Elaborazione Contributi e Versamenti da modulo Paghe Elaborazione versamenti da modulo Co.Co.Co. Travaso da modulo Analitica 770/Contabilità Flusso operativo dall'EMens all'uniEMens (utenti Paghe) Operazioni preliminari da eseguire all’interno del Modulo uniEMens 1) Predisposizione Tabelle Come per l'EMens, anche l'uniEMens, per valorizzare determinate informazioni, necessita di tabelle di calcolo che devono essere gestite dall'utente. Le procedure di conversione fornite generano automaticamente le tabelle di calcolo uniEMens duplicandole dalle tabelle di calcolo EMens, ad eccezione delle seguenti tabelle che, per quanto riguarda l'uniEMens, verranno gestite automaticamente dalla procedura: Tabella "Imponibile contributivo" in quanto l'imponibile contributivo viene prelevato dalla gestione contributi dipendente (ex Modello DM10) Tabelle "Variabili retributive anno corrente" e "Variabili retributive anno precedente" in quanto i rispettivi imponibili vengono prelevati dalla gestione contributo dipendente (codici Dm10 A000, D000, H400, H500) Importo Disponibilità Somministrati Per valorizzare l'Importo Disponibilità Somministrati, richiesto dalla denuncia uniEMens, occorre definire una nuova tabella di calcolo. Di seguito vengono riportati I passaggi da seguire per il caricamento e collegamento della nuova tabella di calcolo: 1) Caricare una nuova tabella di calcolo per valorizzare il nuovo elemento "Importo Disponibilità Somministrati" tramite la scelta Tabelle di calcolo uniEMens. 2) Accedere, tramite l'apposito tasto funzione attivato in corrispondenza del campo "Tipo Travaso uniEMens", previsto all'interno della procedura di Elaborazione Contributi. 3) Collegare il codice relativo alla nuova tabella di calcolo in corrispondenza del Totalizzatore "Imp.disp.somministrati". Nei capitoli seguenti sarà riportato un esempio di caricamento delle tabelle di calcolo uniEMens. 2) Attivazione Ditte al flusso uniEMens L’operazione è da eseguire dall’interno del modulo Paghe; occorre distinguere tra: Ditte che produrranno il flusso da Gennaio 2010 Tutte le ditte già gestite nel modulo EMens sono automaticamente attivate alla gestione uniEMens a partire dalla denuncia di competenza Gennaio 2010; non occorre quindi nessun intervento dell'operatore sulle ditte. Ditte che anticipano il flusso nel 2009 In tal caso occorre accedere alla scelta Sostituto EMens/uniEMens e selezionare il codice della ditta ed il mese di competenza a partire dal quale si intende effettuare la generazione del tracciato telematico uniEMens. La scelta di anticipare l'avvio alla gestione uniEMens rispetto al periodo di competenza di Gennaio 2010 è irreversibile. Infatti per le ditte che inviano il primo flusso uniEMens individuale, per i mesi successivi l'INPS non accetterà più l'invio dei flussi uniEMens aggregati, ma pretenderà esclusivamente i flussi uniEMens individuali. 3) Abbinamento Ditte all’intermediario Per procedere all’invio del flusso uniEMens occorre eseguire l'abbinamento delle ditte all'intermediario Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 9/53 abilitato alla trasmissione del telematico. Non occorre alcun intervento per le ditte che risultano già abbinate all’invio del flusso EMens, che sono già attivate all'interno del modulo EMens. 1) Inserimento dati Intermediario. Scelta di menu Denuncia EMens/uniEMens-Gest.Interm./TelematicoDati Intermediario. Valorizzare il nuovo campo "Fornitore uniEMens". 2) Intermediario/Sede INPS. Scelta di menu Denuncia EMens/uniEMens-Gest.Interm./TelematicoIntermediario/Sede INPS. Indicare la sede INPS destinataria del flusso. 3) Abbinamento Intermediario. Scelta di menu Denuncia EMens/uniEMens-Gest.Interm./Telematico Abbinamento Intermediario. Questa operazione deve essere eseguita successivamente alla prima Elaborazione Contributi o Elaborazione Versamenti in regime uniEMens, ina quanto, in questa fase, vengono generate le anagrafiche all’interno del Modulo EMens. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 10/53 PREDISPOSIZIONE TABELLE DI CALCOLO Di seguito sono riportati i calcoli così come vengono aggiornati sulle proprie tabelle e con i riferimenti ai parametri contributivi delle tabelle di installazione standard; questi collegamenti dovranno essere rivisti nel caso in cui l’utente abbia utilizzato codici diversi. Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 2– Settimane retribuite Num. Op. Tipo Campo 1 + CT Cedolino t Cod./Cost. Descrizione Campo Contenuto Rip. 13 Settimane 0 Campo Contenuto Rip. 92 gg. retrib 0 Campo Contenuto Rip. 12 Ore retrib 0 Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 3– Giorni Retribuiti Num. Op. Tipo Campo 1 + CT Cedolino t Cod./Cost. Descrizione Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 4– Ore retribuite Num. Op. Tipo Campo 1 + CT Cedolino t Cod./Cost. Descrizione Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 5– Bonus Pensione Num. Op. Tipo Campo Cod./Cost. Descrizione Campo Contenuto Rip. 1 + CP Parametri nnn BONUS PENS. 8 Importo tot 0 Descrizione Campo Contenuto Rip. 621 10 626 6 0 Paga oraria Ore lavorat Paga mensi Importo 1 0 1 0 0 Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 8– Ret.Teorica Num. Op. Tipo Campo 1 2 3 4 5 + * + + S CD Cedolino d CT Cedolino t CD Cedolino d CC Corpo cedo Arr.pon.sup Cod./Cost. nnn 1,00000 Buono mensa Codice Modulo: UNIEM – Modello uniEMens Codice Calcolo: 9– Fringe-Benefit Num. Op. Tipo Campo Cod./Cost. Descrizione Campo Contenuto Rip. 1 + CC Corpo cedo nnn Buono mensa 6 Importo 0 Occorre inoltre gestire, se si hanno le corrispondenti casistiche, le tabelle di calcolo relative alla compilazione dei campi richiesti nelle sezioni dei dati particolari riguardanti i fondi speciali (es. Fondo GAS, Marittimi, Dazieri, etc.) e le tabelle di calcolo relative alla disponibilità dei lavoratori intermittenti e somministrati. L’uniEMens, a differenza dell’EMens, non richiede la predisposizione delle tabelle di calcolo relative all'imponibile previdenziale e alle variabili retributive in quanto, queste informazioni, vengono prelevate dalla gestione contributi dipendente. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 11/53 ELABORAZIONE CONTRIBUTI E VERSAMENTI DA MODULO PAGHE Al fine di fornire un unico manuale comprensivo di tutte le funzionalità inerenti la Gestione uniEMens, di seguito vengono descritte le funzionalità che sono state previste all’interno del modulo Paghe; nel caso in cui non si disponga dell’applicativo Paghe e Stipendi non considerare quanto descritto e passare al capitolo seguente. Elaborazioni mensili - Input Cedolino Giorni contribuiti/retribuiti Al fine di effettuare la corretta compilazione della denuncia UNIEMENS, all’interno dell’input cedolino, in corrispondenza del campo ―Giornate Retribuite‖ è prevista l’impostazione di due valori: In corrispondenza del primo campo sono richiesti i: Giorni versam.contribuzione nel mese (retribuiti ex DM10 – contribuiti UNIEMENS) In corrispondenza del secondo campo sono richiesti i: Giorni retribuiti per UNIEMENS. Devono essere compatibili con le copert. sett.li Per le ditte che effettuano il pagamento delle competenze mese-su-mese, i suddetti valori, di norma, sono uguali, e corrispondono ai giorni in cui vi è versamento di contribuzione; viceversa per le ditte che effettuano il pagamento degli elementi variabili della retribuzione il mese successivo (paghe ―sfasate‖), i giorni retribuiti per UNIEMENS sono i giorni teorici del mese di competenza (es. 26), mentre i giorni contribuiti UNIEMENS corrispondono ai giorni in cui vi è versamento di contribuzione (mese precedente). Per quanto riguarda la valorizzazione dei seguenti campi sono state apportate le seguenti implementazioni: Modalità cedolino input 1^ campo Giorni versamento contribuzione nel mese Retribuiti ex DM10 Contribuiti UNIEMENS 2^ campo Retribuiti UNIEMENS Interattivo Nessuna implementazione: campo introdotto dall’utente. In presenza di eventi di malattia, maternità o infortunio sono diminuiti dei giorni retribuiti ―da decurtare‖ relativi all’evento stesso. Campo introdotto dall’utente. In presenza di eventi di malattia, maternità o infortunio sono diminuiti dei giorni retribuiti ―da decurtare‖ relativi all’evento stesso esclusivamente se il Periodo di Scarico dell’evento corrisponde con il periodo dell’evento (eventi del mese di competenza). Rilevazione Presenze (WebAnyWhere/ToCheck) Nessuna implementazione: campo valorizzato tramite il tracciato della rilevazione presenze. Utilizzando l’opzione [SI] in corrispondenza del campo ―GG. testata decurt. da pratiche‖ Campo valorizzato con lo stesso criterio di calcolo dei giorni Contribuiti UNIEMENS (1^ campo) ed eccezione dei Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 12/53 Modalità cedolino input 1^ campo Giorni versamento contribuzione nel mese Retribuiti ex DM10 Contribuiti UNIEMENS dei ―Parametri Operatore per emissione cedolino‖, in presenza di eventi di malattia, maternità o infortunio sono diminuiti dei giorni retribuiti ―da decurtare‖ relativi all’evento stesso. E’ anche possibile effettuare la valorizzazione tramite il dato impostato a video attraverso le opzioni (V) o (P) presenti in corrispondenza del campo ―Dati testata‖ dei ―Parametri Operatore per emissione cedolino‖. Preinput Cedolini Nessuna implementazione: campo valorizzato tramite opportuna codifica all’interno della tabella contratti. Utilizzando l’opzione [P - da Pratiche] in corrispondenza del campo ―Calcolo GG. testata in presenza di eventi‖ della tabella ―Contratti‖ del Preinput Cedolini, in presenza di eventi di malattia, maternità o infortunio sono diminuiti dei giorni retribuiti ―da decurtare‖ relativi all’evento stesso. 2^ campo Retribuiti UNIEMENS giorni da decurtare in quanto gli stessi vengono diminuiti esclusivamente se il Periodo di Scarico dell’evento corrisponde con il periodo dell’evento (eventi del mese di competenza). E’ anche possibile effettuare la valorizzazione tramite il dato impostato a video attraverso le opzioni (V) o (P) presenti in corrispondenza del campo ―Dati testata‖ dei ―Parametri Operatore per emissione cedolino‖. Ditte con pagamento delle competenze mese-su-mese: Il campo è valorizzato con lo stesso criterio di calcolo dei giorni Contribuiti UNIEMENS (1^ campo). Ditte che effettuano il pagamento degli elementi variabili della retribuzione il mese successivo (―paghe sfasate‖): Il campo è valorizzato uguale a 26. Nota: Le ditte con paghe sfasate vengono riconosciute dall’opzione ―Tabella giornaliera m/prec.‖, presente all’interno dei dati ditta e dipendente del preinput cedolini, diversa da spazio . La copertura delle settimane viene effettuata in funzione del periodo di lavoro riportato all’interno del cedolino paga I Giorni Retribuiti UNIEMENS (2^ campo) devono essere congruenti le coperture settimanali. Variabili Retributive Sono stati apportati alla procedura, alcuni interventi necessari per gestire le informazioni relative alle variabili retributive che hanno determinato l’aumento o la diminuzione dell’imponibile del mese corrente, ma che sono di competenza di periodi pregressi. Di norma le variabili retributive si riferiscono ad eventi del mese di dicembre, quali compensi per lavoro straordinario, indennità economica di malattia o maternità ecc., dichiarati nel mese di gennaio, ma possono anche riferirsi ad eventi diversi quali il compenso per ferie non godute nel caso di successiva fruizione delle stesse. La denuncia richiede: Campo Descrizione Anno/Mese variabile retributiva Inquadramento Lavoratore Causale Indica l’anno ed il mese della denuncia originaria sulla quale deve agire la variabile retributiva. Indica gli elementi identificativi della denuncia originaria sulla quale deve agire la variabile. Indica la motivazione all’origine della variabile retributiva e ne determina le modalità di utilizzo: Può assumere i seguenti valori: AUMIMP Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 13/53 Campo Imponibile Contributo Descrizione indica che è avvenuto un aumento dell’imponibile del mese in corso in conseguenza di voci retributive (es.: straordinario) di competenza dell’anno precedente. DIMIMP indica che è avvenuta una diminuzione dell’imponibile del mese in corso in conseguenza di eventi (es.: malattia, maternità) di competenza dell’anno precedente. AIMPF1 indica che è avvenuto un aumento dell’imponibile del Fondo integrativo del mese in corso in conseguenza di voci retributive (es.: straordinario) di competenza dell’anno precedente. DIMPF1 indica che è avvenuta una diminuzione dell’imponibile del Fondo integrativo del mese in corso in conseguenza di eventi (es.: malattia, maternità) di competenza dell’anno precedente. FERIE indica l’avvenuta fruizione delle ferie precedentemente assoggettate a contribuzione previdenziale e indicate nell’imponibile della denuncia originaria sulla quale deve agire la variabile in diminuzione. Ciò comporta la diminuzione dell’imponibile del mese della denuncia originaria ed il recupero, sulla denuncia corrente, della relativa contribuzione. IMPNEG indica che l’imponibile del mese della denuncia originaria sul quale deve agire la variabile retributiva deve essere diminuito del valore indicato, in conseguenza dell’errato assoggettamento a contribuzione , in quel mese, dell’analogo importo. DIMMAS indica l’errato conteggio, per difetto, della quota dell’imponibile eccedente il massimale. Ciò comporta la diminuzione dell’imponibile già assoggettato per eccesso alla contribuzione IVS nella denuncia originaria, a partire da quella con decorrenza ―2009-01‖. AUMMAS indica l’errato conteggio, per eccesso, della quota dell’imponibile eccedente il massimale. Ciò comporta l’aumento dell’imponibile da assoggettare alla contribuzione IVS nella denuncia originaria, a partire da quella con decorrenza ―2009-01‖. Indica la quota di retribuzione che può comportare l’aumento o la diminuzione dell’imponibile dell’anno di riferimento conformemente alla causale utilizzata. Indica l’importo della contribuzione riferita alla quota di imponibile oggetto della variabile, conformemente alla causale utilizzata. Questa informazione non è necessaria per le causali AUMIMP, DIMIMP, AIMPFI e DIMPFI Le suddette informazioni vengono richieste al termine dell’elaborazione del cedolino paga nel caso in cui venga riscontrata la presenza di una delle causali contributive che determinano appunto la compilazione del nodo <VarRetributive> della denuncia UNIEMENS (ad esempio ex Righi DM10 A000, D000, F000, G000, H400, H500, L480, L481, L952, L953). In caso di elaborazione tramite file rilevazione presenze, al termine dell'elaborazione di tutti i cedolini dell'azienda, la procedura visualizza l'elenco dei dipendenti per i quali occorre inserire le suddette informazioni aggiuntive tramite l'input cedolino in modalità interattivo. Var.Retr. UNIEMENS/Cod.INPS Questa tabella contiene, per ogni variabile retributiva, le causali contributive (ex righi DM10) che determinano la generazione della variabile retributiva; la tabella richiede le seguenti informazioni: Campo Descrizione Causale UNIEMENS Variabile retributiva Indicare il codice della variabile retributiva (es. AUMIMP, DIMIMP, FERIE, ecc) Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 14/53 Campo Descrizione Causale Imponibile Descrizione Tramite il tasto funzione F2-help di campo è possibile ottenere l'elenco delle tabelle caricate. Campo descrttivo di 60 caratteri. Indicare il codice (o i codici) DM10 che determinano la generazione del campo "Imponibile" relativo alla variabile retributiva. E' possibile indicare fino a 30 codici DM10 per ogni tabella. In presenza di codici DM10 che determinano la generazione di diverse causali di varibili retributive è indispensabile, ai fini della corretta generazione del dato, indicare, oltre al codice DM10 anceh il relativo "suffisso"; (vedere esempio riportato di seguito). Causale Contributo Indicare il codice (o i codici) DM10 che determinano la generazione del campo "Contributo" relativo alla variabile retributiva. E' possibile indicare fino a 30 codici DM10 per ogni tabella. In presenza di codici DM10 che determinano la generazione di diverse causali di varibili retributive è indispensabile, ai fini della corretta generazione del dato, indicare, oltre al codice DM10 anche il relativo "suffisso"; (vedere esempio riportato di seguito). Esempio: Causale variabile retributiva: FERIE - Fruizione delle ferie precedentemente assoggettate a contribuzione Causale DM10 per generazione imponibile: H400 Causale DM10 per generazione contributo: L480 Causale variabile retributiva: DIMMAS - Errato conteggio, per difetto, della quota eccedente il massimale Causale DM10 per generazione imponibile: H400 Causale DM10 per generazione contributo: L952 In questo esempio, a fronte delle medesime causali DM10 (es. H400) abbiamo la generazione di diverse causali retributive. Per poter ottenere la corretta generazione delle variabili retributive, occorre impostare le suddette causali DM10 differenziandole con il suffisso: Causale variabile retributiva: FERIE - Fruizione delle ferie precedentemente assoggettate a contribuzione Causale DM10 per generazione imponibile: H400/1 Causale DM10 per generazione contributo: L480/1 Causale variabile retributiva: DIMMAS - Errato conteggio, per difetto, della quota eccedente il massimale Causale DM10 per generazione imponibile: H400/5 Causale DM10 per generazione contributo: L952/5 Di seguito vengono riportate le videate relative alle tabelle precaricate automaticamente con l'aggiornamento: Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 FERIE e DIMMAS così come sono state Pag. 15/53 Occorre impostare per ogni causale un suffisso in modo da rendere univoco ogni singolo rigo; gli stessi righi devono essere caricati nella tabella righi DM10 e collegati a distinte causali corpo paga che dovranno essere utilizzate opportunamente all'interno del cedolino paga per distinguere le diverse casistiche. Di seguito viene riportato un esempio: Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 16/53 Di seguito vengono riportate le tabelle relative all'Aumento/Diminuzione dell'imponibile del mese in conseguenza di eventi di competenza dell'anno precedente. Queste tabelle non necessitano di interventi da parte dell'utente. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 17/53 Input cedolino Al termine dell'elaborazione del cedolino, nel caso in cui venga riscontrata la presenza di una delle causali contributive riportate nella tabella descritta al precedente capitolo, la procedura visualizza la seguente videata: Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 18/53 In questa videtata occorre inserire il periodo nella forma MM/AAAA relativo alla variabile retributiva; nel caso in cui nel periodo impostato, per il dipendente in fase di elaborazione siano stati emessi più cedolini, la procedura visualizza l'elenco degli stessi, in cui occorre selezionare il cedolino relativo alla variabile retributiva. La procedura valorizza quindi i dati relativi all'inquadramento del dipendente (qualifica INPS, tipo part-time, tipo rapporto, tipo contribuzione, posizione inps azienda) prelevando le informazioni dal cedolino del periodo selezionato. In assenza del cedolino relativo al periodo impostato è possibile impostare manualmente i dati relativi all'inquadramento. La stessa gestione, con le medesime funzionalità, viene proposta nella Gestione dipendente - sez. GS - Storico Cedolino dopo la conferma delle variazioni. In caso di elaborazione tramite file rilevazione presenze, al termine dell'elaborazione di tutti i cedolini dell'azienda, la procedura visualizza l'elenco dei dipendenti per i quali occorre inserire le suddette informazioni aggiuntive tramite l'input cedolino in modalità interattivo o tramite la Gestione Dipendente - sez. GS - Storico Cedolino. Elementi Aggiuntivi Inoltre, le funzioni di input Cedolino richiedono alcune informazioni specifiche richieste dal tracciato telematico uniEMens. In particolare per alcuni dati relativi alla gestione contributi dipendente, oltre agli importi a valenza contributiva, sono richiesti alcuni elementi aggiuntivi quali "Periodo di inizio", "Periodo di fine" e "Num settimane"; è il caso dei seguenti codici DM10: M553 - Versamento contribuzione atipica dirigenti industriali ex INPDAI CF02 - Versamento quote arretrate di TFR al Fondo Tesoreria MPA1 - Restituzione quote anticipaz. TFR Fondo Tesoreria MPF1 - Restituzione quote prestaz. TFR Fondo Tesoreria In presenza di una di queste causali, al termine dell'elaborazione del cedolino, la procedura richiede le informazioni necessarie alla corretta compilazione del tracciato telematico. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 19/53 In caso di elaborazione tramite file rilevazione presenze, al termine dell'elaborazione di tutti i cedolini dell'azienda, la procedura visualizza l'elenco dei dipendenti per i quali occorre inserire le suddette informazioni aggiuntive tramite l'input cedolino in modalità interattivo. Elaborazione Contributi L’elaborazione contributi riporta all’interno del modulo uniEMens i dati relativi ai lavoratori dipendenti; tramite questa procedura viene effettuato anche il travaso dei dati uniEMens in quanto i dati retributivi e contributivi, all'interno della denuncia, sono espressi a livello individuale all'interno dell'elemento <DenunciaIndividuale>. I dati relativi a contribuzioni e conguagli non esprimibili a livello individuale, nonché i dati di quadratura mensile, sono riportati nel nuovo elemento <DenunciaAziendale>. La procedura provvede a generare automaticamente le Aziende all’interno del modulo uniEMens nel caso in cui, le stesse, non siano già state precedentemente Gestite dall’operatore all’interno della Gestione Dichiarazione. Aziende Madri con Filiali Si precisa che, per quanto riguarda la sezione Lavoratori dipendenti, in caso di Aziende Madri con Filiali, il codice Anagrafica in cui saranno riportate le informazioni corrisponde al Codice Anagrafica Utilizzato per la compilazione dei modelli DM10. In caso di Elaborazione DM10 (G)lobale, il codice anagrafica gestito all’interno del modulo EMens sarà quello dell’azienda Madre, viceversa in caso di Elaborazione DM10 (D)ifferenziata, nel modulo uniEMens, l’azienda Madre e le relative Filiali saranno gestite separatamente una dall’altra. Tipologie di lavoratori esclusi dalla sezione Lavoratori Dipendenti Si ricorda inoltre che alcune tipologie di lavoratori presenti nel modulo Paghe devono essere escluse dalla Sezione Lavoratori Dipendenti della dichiarazione uniEMens: Lavoratori Co.Co.Co (questi lavoratori vengono riportati nella sezione Collaboratori descritta di seguito) Lavoratori Associati in partecipazione (questi lavoratori vengono riportati nella sezione Collaboratori descritta di seguito) Lavoratori (C)ollaboratori familiari Lavoratori di ditte non soggette IRPEF (Colf) Lavoratori con ―Agricoli‖ uguale a (F)issi/(A)vventizi Lavoratori dello Spettacolo con flag (C)reativo o (R)oyalty e con % Rit.Acc. valorizzata. Si ricorda che, nell'anagrafica del modulo Paghe, per riportare il lavoratore all'interno della sezione Denunce individuali, in corrispondenza della sezione dati EMens/uniEMens, occorre valorizzare il campo "Travaso" uguale a Dipendente. Valorizzando a No il campo in oggetto, la denuncia non verrà riportata. Dopo avere selezionato le ditte per le quali si intende effettuare l'elaborazione dei contributi ed il travaso dei dati alla denuncia uniEMens, la mensilità ed il mese di competenza, la procedura richiede le seguenti nuove informazioni: Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 20/53 Campo Descrizione Tipo Elaborazione Completa /Solo Gestione uniEMens Completa Verrà eseguita l'elaborazione dei contributi di tutte le ditte selezionate e successivamente verrà eseguito il travaso alla denuncia uniEMens dei lavoratori dipendenti Solo Gestione uniEMens Verrà eseguito solo il travaso alla gestione uniEMens senza la rielaborazione dei contributi. Tutte le Denunce Verranno travasate tutte le denunce presenti nell’applicativo Paghe Nuovi o Modificati Verranno travasate tutte le denunce presenti nell’applicativo Paghe che sono ancora da travasare nello stesso periodo di competenza oppure che sono state modificate dopo la precedente elaborazione e per questo devono essere ritravasate alla denuncia uniEMens. Tipo uniEMens Travaso Per le elaborazioni dei mesi antecedenti a Gennaio 2010, le suddette informazioni sono utilizzate esclusivamente per le ditte per le quali si è deciso di anticipare l'avvio della gestione uniEMens. La procedura stampa il nominativo e le causali contributive non corrette, qualora riscontri una o più causali contributive non più valide o non correttamente codificate. Elaborazione Versamenti I dati relativi ai Co.Co.Co. e Associati in partecipazione vengono riportati all'interno del modulo uniEMens effettuando l'elaborazione versamenti; tramite questa procedura viene effettuato anche il travaso dei dati uniEMens all'interno dell'elemeno <Listacollaboratori>. Nella Sezione Collaboratori confluiranno le seguenti tipologie di lavoratori: Lavoratori Co.Co.Co Lavoratori (A)ssociati in partecipazione Si ricorda che, nell'anagrafica del modulo Paghe, per riportare il lavoratore all'interno della sezione Collaboratori, in corrispondenza della sezione dati EMens/uniEMens, occorre valorizzare il campo "Travaso" uguale a Collaboratore. Valorizzando a No il campo in oggetto, la denuncia non verrà riportata. Si ricorda che nella sezione Collaboratori verranno riportati anche i lavoratori presenti negli Applicativi Co.Co.Co. e Analitica 770/Contabilità descritti nei capitoli seguenti. Si precisa che, per quanto riguarda la sezione Collaboratori, in caso di Aziende Madri con Filiali, il codice Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 21/53 anagrafica in cui saranno riportate le informazioni corrisponde al Codice Anagrafica Utilizzato per la compilazione della Delega F24; in questo caso viene pertanto verificato il test Modalità Elaborazione IRPEF. Campo Descrizione Tipo Elaborazione Completa /Solo Gestione uniEMens Completa Verrà eseguita l'elaborazione dei versamenti di tutte le ditte selezionate e successivamente verrà eseguito il travaso alla denuncia uniEMens dei Co.Co.Co. e Associati Solo Gestione uniEMens Verrà eseguito solo il travaso alla gestione uniEMens senza la rielaborazione dei versamenti Tutte le Denunce Verranno travasate tutte le denunce presenti nell’applicativo Paghe Nuovi o Modificati Verranno travasate tutte le denunce presenti nell’applicativo Paghe che non sono già state state travasate nello stesso periodo di corresponsione emolumenti oppure che sono state modificate dopo la precedente elaborazione e per questo devono essere ritravasate alla denuncia uniEMens. Tipo Travaso uniEMens Collaboratori Per le elaborazioni dei mesi antecedenti a Gennaio 2010, le suddette informazioni sono utilizzate esclusivamente per le le ditte per le quali si è deciso di anticipare l'avvio della gestione uniEMens. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 22/53 ELABORAZIONE VERSAMENTI DA MODULO CO.CO.CO. Al fine di fornire un unico manuale comprensivo di tutte le funzionalità inerenti la Gestione uniEMens, di seguito vengono descritte le funzionalità che sono state previste all’interno del modulo Co.Co.Co.; nel caso in cui non si disponga dell’applicativo Collaborazioni Coordinate e Continuative non considerare quanto descritto e passare al capitolo seguente. Elaborazione Versamenti I dati relativi ai Co.Co.Co. e Associati in partecipazione vengono riportati all'interno del modulo uniEMens effettuando l'elaborazione versamenti; tramite questa procedura viene effettuato anche il travaso dei dati uniEMens all'interno dell'elemeno <Listacollaboratori>. La procedura provvede a generare automaticamente le Aziende all’interno del modulo uniEMens nel caso in cui, le stesse, non siano già state precedentemente Gestite dall’operatore all’interno della Gestione Dichiarazione. Nella Sezione Collaboratori confluiranno le seguenti tipologie di lavoratori: Lavoratori Co.Co.Co Lavoratori (A)ssociati in partecipazione Si precisa che, la procedura sovrascrive eventuali dichiarazioni eventualmente travasate da altri Applicativi solo ed esclusivamente a parità di: Codice anagrafico Matricola Tipo Lavoratore Aliquota Pertanto anche nel caso in cui lo stesso Collaboratore/Associato in Partecipazione risulti presente per la stessa ditta su più applicativi, non dovrebbe mai verificarsi il caso in cui tutti campi elencati sopra coincidano contemporaneamente. Non è necessario parametrizzare tabelle di calcolo per effettuare il travaso dall’applicativo Co.Co.Co. al modulo EMens/uniEMens. Si ricorda che, in anagrafica collaboratore del modulo Paghe, per riportare il lavoratore all'interno della sezione Denunce individuali, in corrispondenza della sezione dati EMens/uniEMens, occorre valorizzare il campo "Travaso" uguale a Dipendente. Valorizzando a No il campo in oggetto, la denuncie non verrà riportata. In caso di Aziende Madri con Filiali, il codice Anagrafica in cui saranno riportate le informazioni corrisponde al Codice Anagrafica della ditta Madre. Campo Descrizione Tipo Elaborazione Completa /Solo Gestione uniEMens Completa Verrà eseguita l'elaborazione dei versamenti di tutte le ditte selezionate e successivamente verrà eseguito il travaso alla denuncia uniEMens dei Co.Co.Co. e Associati. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 23/53 Campo Tipo Travaso uniEMens Collaboratori Descrizione Solo Gestione uniEMens Verrà eseguito solo il travaso alla gestione uniEMens senza la rielaborazione dei versamenti. Tutte le Denunce Verranno travasate tutte le denunce presenti nell’applicativo Paghe Nuovi o Modificati Verranno travasate tutte le denunce presenti nell’applicativo Paghe che non sono già state state travasate nello stesso periodo di corresponsione emolumenti oppure che sono state modificate dopo la precedente elaborazione e per questo devono essere ritravasate alla denuncia uniEMens. Per le elaborazioni dei mesi antecedenti a Gennaio 2010, le suddette informazioni sono utilizzate esclusivamente per le le ditte per le quali si è deciso di anticipare l'avvio della gestione uniEMens. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 24/53 TRAVASO DA MODULO ANALITICA 770/CONTABILITÀ Di seguito vengono descritte le funzionalità che sono state previste all’interno della gestione Analitica 770/Contabilità; nel caso in cui non si disponga dell’Analitica 770/Contabilità o non siano state gestite informazioni all’interno di questa gestione non considerare quanto descritto in questo capitolo. Si ricorda che, relativamente alla sezione Collaboratori, non vi sono differenze sostanziali fra la precedente Gestione EMens e la nuova Gestione UniEMens. Travaso EMens/uniEMens La procedura di Travaso eseguita dall’interno della gestione Analitica 770/Contabilità provvede a generare automaticamente le Aziende all’interno del modulo uniEMens nel caso in cui le stesse non siano già state precedentemente Gestite dall’operatore all’interno della Gestione Dichiarazione. Si precisa che, la procedura sovrascrive eventuali dichiarazioni eventualmente travasate da altri Applicativi solo ed esclusivamente a parità di: Codice anagrafico Tipo Lavoratore Aliquota Pertanto, anche nel caso in cui, lo stesso lavoratore occasionale, incaricato vendita domicilio, lav. aut. Occasionale, risulti presente per la stessa ditta su più applicativi, non dovrebbe mai verificarsi il caso in cui, tutti campi elencati sopra coincidano contemporaneamente. Non è necessario parametrizzare tabelle di calcolo per effettuare il travaso dall’applicativo Co.Co.Co. al modulo EMens. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 25/53 FUNZIONE GESTIONE DICHIARAZIONE La gestione della Dichiarazione uniEMens sfrutta tutte le potenzialità dell’ambiente grafico per rendere più semplice e veloce il controllo e la gestione della dichiarazione uniEMens. Di seguito si riportano le informazioni utili per la comprensione delle singole componenti. Introduzione alla interfaccia grafica La gestione della dichiarazione uniMENS per singolo dipendente raggruppa i dati riferiti allo stesso argomento all’interno di una medesima scheda. Un pallino verde evidenzia la presenza di dati. All’interno di ogni scheda i campi derivati automaticamente e non modificabili dall’operatore si presentano, nell’esempio, su sfondo grigio. Tasti funzione alternativi al mouse: AZIONE Tasti o sequenza di tasti Selezionare la scheda di interesse in avanti premendo [] + [Tab] o indietro con [CTRL] + [] + [Tab] Barra spaziatrice (seleziona/deseleziona) Spuntare la casella di opzione Nuovo elemento tabella Modifica elemento tabella Cancella elemento tabella [ALT]+[N] [ALT]+[M] [ALT]+[C] Selezione Dichiarazione Campo Descrizione Codice Sostituto Codice alfanumerico di 6 caratteri Tramite l’apposito tasto funzione Elenco Dichiarazioni è possibile visualizzare tutte le dichiarazioni presenti in archivio Tramite il tasto funzione F2-Help di Campo vengono visualizzate tutte le anagrafiche presenti all’interno del modulo uniEMens. Valori ammessi da 1 a 12. Tramite l’apposito tasto funzione Elenco Dichiarazioni è possibile visualizzare tutte le dichiarazioni presenti in archivio per il sostituto impostato al campo precedente. Periodo Rif. Nella generalità dei casi indicando il periodo di riferimento, antecedente a Gennaio 2010, si accede alla Gestione EMens, diversamente si accede alla Gestione uniEMens. Per le ditte che si è scelto di anticipare il periodo di Gestione uniEMens, l'accesso alla Gestione uniEMens avviene a partire dal mese indicato nell'apposita scelta di menu. Progr. Dichiar. Wolters Kluwer Italia Campo numerico (3 cifre). Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 26/53 Campo Descrizione Tramite il tasto funzione F2-Help di campo è possibile visualizzare tutte le dichiarazioni presenti in archivio per il sostituto ed il periodo precedentemente impostati E’ possibile generare più progressivi dichiarazione all’interno dello stesso Periodo di riferimento. Questo campo consente pertanto di effettuare più invii telematici per lo stesso periodo di riferimento sia per trasmettere le denunce di diversi dipendenti in momenti diversi che per effettuare delle rettifiche di denunce errate inviate in precedenza. Non è possibile generare un nuovo numero progressivo se il precedente non risulta già inviato telematicamente. In corrispondenza di ogni Progressivo Dichiarazione è possibile introdurre una descrizione libera di 35 caratteri. Si segnala che la dichiarazione può assumere i seguenti stati: Abilitata – Si tratta del normale stato della dichiarazione. In questo caso è possibile caricare, modificare, cancellare qualsiasi elemento contenuto nella dichiarazione. Protetta – La dichiarazione viene posizionata nello stato protetta effettuando la stampa dei dati in modalità reale oppure tramite specifica richiesta dell’utente attraverso l’apposita scelta di menu (PD)-Protezione dichiarazione. In questo caso l’utente può esclusivamente consultare i dati contenuti nella dichiarazione senza apportare modifiche; per sbloccare la dichiarazione è necessario eseguire l’apposita scelta di menu (PD)-Protezione dichiarazione. Immagine generata – La dichiarazione viene posizionata in questo stato effettuando la generazione dell’immagine. In questo caso viene emessa un’apposita segnalazione nella quale viene consentito di eliminare il file precedentemente generato e riportare la dichiarazione allo stato di Abilitata Telematico generato – La dichiarazione viene posizionata in questo stato effettuando lo Scarico del Telematico. In questo caso viene emessa un’apposita segnalazione nella quale viene consentito di: Si = annullare il processo di Telematico Generato senza eliminare l’immagine generata Disabilita dich.= riportare la dichiarazione in Protetta. Frontespizio DA – Dati identificativi Azienda Vengono richiesti i dati anagrafici dell’azienda selezionata PS – Posizioni contributive In presenza del modulo Paghe e Stipendi le Posizioni Contributive vengono travasate automaticamente. Campo Descrizione Posizione INPS Matricola Aziendale INPS. Non sono più richiesti il codice statistico contributivo (CSC) ed i Codici Autorizzazione. D1 - Dati intermediario Campo Descrizione Cod. Intermediario Codice anagrafico dell’Intermediario abilitato alla trasmissione. Tramite l’apposito tasto funzione Inserimento Intermediario è possibile gestire i dati descritti di seguito. Codice numerico di 2 caratteri. Fare riferimento all’help a video Tipo fornitore Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 27/53 Campo Descrizione Nr. iscrizione albo CAF Ultima data assegnata Stampa firma responsabile Mod. uniCI Codice Resp./Prof. (S)i (N)o Codice anagrafico trasmissione. del soggetto (persona fisica) abilitato alla Denunce individuali LD – Lavoratori dipendenti Contiene le denunce retributive di ogni singolo lavoratore dipendente e le rispettive denunce aziendali. Denunce individuali lavoratori dipendenti Possono essere presenti più elementi Denuncia Individuale identificati in modo univoco dall’elemento Codice Fiscale, Lavoratore, Qualifica1, Qualifica2, Qualifica3, Tipo Contribuzione. Nel caso di cambio Qualifica e/o Tipo contribuzione nell’ambito del mese, per lo stesso lavoratore vanno indicati due distinti elementi Denuncia Individuale. E’ obbligatoria la presenza di almeno un elemento. E' indispensabile la presenza del modulo Paghe e Stipendi per poter gestire correttamente questa sezione che viene travasata automaticamente. Denunce aziendali La sezione Denuncia Aziendale costituisce la ―denuncia‖ delle contribuzioni complessivamente dovute e delle somme poste a conguaglio per ciascuna posizione contributiva. Deve essere comunicata, per ogni singola posizione contributiva, una sola volta nel mese, anche a fronte di invii frazionati in flussi diversi. Nel caso in cui la sezione sia ripetuta nell’ambito dello stesso mese, la seconda comunicazione viene considerata sostitutiva della precedente. Le modalità di composizione sono: Denuncia completa (CP): il flusso riferito a questa posizione contributiva è completo. Le verifiche ed i controlli di quadratura e di congruità possono essere effettuati in locale. Denuncia frazionata parziale (FP): il flusso contiene solo una parte delle denunce del mese. Non è possibile eseguire i controlli di quadratura. Denuncia frazionata di completamento (FC): invio di una parte delle denunce del mese e/o della sezione Denuncia Aziendale che completano uno o più invii precedenti. L’INPS può effettuare i controlli di quadratura e segnalare eventuali omissioni. Non specificato (NS): la denuncia sarà considerata ―completata‖ allo scadere del tempo utile all’invio. A fronte di queste indicazioni, e per poter gestire le aziende che non sono totalmente internamente gestite, è possibile gestire dei quadri integrativi di denuncia aziendale nei quali occorre inserire manualmente i dati relativi ai lavoratori gestiti esternamente al software. Campo Descrizione Posizione INPS Campo alfanumerico di 10 caratteri corrispondente alla posizione caricata precedentemente nella scelta ―Frontespizio : Posizioni contributive‖ Tramite il tasto funzione F2-Help di campo è possibile visualizzare le posizione Contributive dell’azienda Tramite il tasto funzione Elenco Iscritti Caricati è possibile visualizzare l’help delle denunce nominative dei lavoratori dipendenti presenti all’interno della dichiarazione Denunce Individuali Dipendente/Denuncia Aziendale Tramite questo campo è possibile accedere alle singole denunce individuali oppure alla Denuncia Aziendale Contiene il riepilogo dei dati relativi alla denuncia aziendale: Tipo Denuncia Dati Generali Numero dipendenti occupati (da Paghe) Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 28/53 Campo Quadro B a Debito Quadro D a Credito Quadro B a Debito (Integrativo) Quadro D a Credito (Integrativo) Descrizione Numero dipendenti occupati (da integrativo) Totale a debito (da Paghe) Totale a debito (da integrativo) Totale a credito (da Paghe) Totale a credito (da integrativo). Tramite questa sezione si accede al dettaglio delle somme a debito (ex DM10). La gestione è in sola visualizzazione. Tramite questa sezione si accede al dettaglio delle somme a credito (ex DM10). La gestione è in sola visualizzazione. Tramite questa sezione si accede al dettaglio delle somme a debito gestite manualmente dall'operatore. Tramite questa sezione si accede al dettaglio delle somme a credito gestite manualmente dall'operatore. Denuncia Individuale Dipendente Campo Descrizione Cod. Iscritto Codice Fiscale Cognome/Nome Matricola Codice anagrafico del dipendente Campo di sola visualizzazione Campo di sola visualizzazione Matricola Meccanografica del dipendente Tramite il tasto funzione F2-Help di campo è possibile visualizzare l’elenco delle denunce individuali caricate su quel progressivo per quel codice iscritto Questo campi non accettano valori diversi da quelli caricati nella tabella Qualifiche. Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi. Campo alfanumerico di 2 caratteri. Tramite il tasto funzione F2 – Help di campo è possibile visualizzare l’help dei codici ammessi. Qualifica (1-2-3) Tipo contribuzione Sezione Dati Inquadramento Lavoratore Contiene i dati relativi all'inquadramento del lavoratore: Campo Descrizione Cittadinanza Comune Cittadinanza del lavoratore Comune o stato estero in cui il lavoratore svolge prevalentemente la propria attività lavorativa. Campo Alfanumerico di 3 caratteri. Tramite il tasto funzione F2 – Help di campo è possibile visualizzare l’help dei codici ammessi Numero ore settimanali previste dal contratto di lavoro. Per i lavoratori part-time deve essere indicato l’orario contrattuale del corrispettivo lavoratore a full-time. Indica la percentuale di part-time prevista nel contratto di lavoro, indipendentemente dalla forma di part-time (orizzontale, verticale, misto). Codice Contratto Orario Contattuale Percentuale Part-Time Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 29/53 Campo Descrizione Numero Mensilità Numero mensilità retribuite nell’anno, che unitamente all’elemento <RetribTeorica>, determina la retribuzione globale annua utile al calcolo delle prestazioni di disoccupazione, mobilità e cassa integrazione. Indicare il giorno di assunzione o ripresa attività intervenuto nel periodo di riferimento della dichiarazione ed il relativo codice Tipo Assunzione: 1 Assunzione 1N Assunzione a seguito di regolarizzazione di rapporti di lavoro 1S Assunzione in seguito alla "stabilizzazione" di un contratto di collaborazione 2 Variaz. Societ. che comportano cambio matric. INPS 2T Assunzione in carico di lavoratori a seguito di trasferimento d’azienda 3 Rientro sospensione 3E Rientro da aspettativa elettorale 3S Rientro da aspettativa sindacale 9 Altre motivazioni L’elenco dei codici ammessi può essere visualizzato tramite il Tasto Funzione F2 sul campo Tipo Assunzione In caso di tipologia di assunzione 2T deve essere indicata la matricola della posizione contributiva INPS di provenienza. Indicare il giorno di cessazione o sospensione attività intervenuto nel periodo di riferimento della dichiarazione ed il relativo codice Tipo Cessazione: 1A Licenziamento 1B Dimissioni 1C Fine contratto 2 Variaz. societ. che comportano cambio matric. INPS 3 Sospensione 3E Sospensione per aspettativa elettorale 3S Sospensione per aspettativa sindacale 9 Altre motivazioni L’elenco dei codici ammessi può essere visualizzato tramite il Tasto Funzione F2 sul campo Tipo Cessazione Indicare il codice tabella Assegno Nucleo Familiare, il Numero componenti nucleo ai fini della misura dell' ANF e la Fascia di reddito nucleo familiare. Tabella Assegno Nucleo Familiare 011 Nucleo 2 genitori almeno 1 figlio min. non inabile 012 Nucleo 1 genitore almeno 1 figlio min. non inabile 013 Nucleo solo min. orfani pensionati SO non inabili 014 Nucleo 2 gen. almeno 1 f.min. almeno 1 f.inabile 015 Nucleo 1 gen. almeno 1 f.min. almeno 1 f.inabile 016 Nucleo orf. pens.SO almeno 1 min. almeno 1 inabile 017 Nucleo 2 genitori almeno 1 figlio magg. inabile 018 Nucleo 1 genitore almeno 1 figlio magg. inabile 019 Nucleo solo orfani maggiorenni inabili 20A Nucleo 2 con. no figli almeno 1 frat.ecc. inabile 20B Nucleo celibe ecc. no figli 1 frat.sor.nip. inab. 21A Nucleo no figli no inabili 21B Nucleo celibe ecc.no f. almeno 1 frat. ecc. nn ina 21C Nucleo solo coniugi di cui almeno 1 inabile 21D Nucleo cel.inab. ecc.no f. almeno 1 fr.,ecc nn in. L’elenco dei codici ammessi può essere visualizzato tramite il Tasto Funzione F2 sul campo Tabella assegno nucleo familiar. Indicato nella denuncia del mese di febbraio; per i soli dipendenti in forza nel mese, corrisponde all’importo, rivalutato, maturato al 31/12 dell’anno precedente. Orario contrattuale Percentuale Part-Time Numero Mensilità Assunzione Assunzione e Tipo Matricola provenienza Cessazione Cessazione e Tipo ANF TFR Dati non considerati ai fini della generazione del nodo mese Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 30/53 Campo Descrizione precedente Assunzione Cessazione ANF TFR In caso di variazioni manuali dei dati elencati da parte dell'utente la casella viene spuntata in modo da non effettuare la generazione del nodo mese precedente con l'invio della denuncia del mese successivo. Sezione Dati Retributivi Contiene le informazioni retributive del mese. Possono essere presenti più elementi Dati Retributivi, limitatamente a particolari tipologie di lavoratori o di eventi (minatori per i quali è necessario distinguere i periodi di lavoro svolti in superficie e in sotterraneo), identificati in modo univoco dall’elemento Tipo Lavoratore. Diversi campi di questa sezione sono in sola visualizzazione in quanto sono valorizzati tramite la Gestione Contributi Dipendente; per poter modificare il contenuto di essi occorre accedere alla sezione Contributi dipendente che contiene il dato di origine. Campo Descrizione Progressivo La procedura valorizza sempre un unico numero progressivo contenente tutti i dati contributivi e retributivi. Indicare il codice Tipo Lavoratore. Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi: 0 Nessuna particolarità contributiva 05 Dip. Enti pubb. creditizi iscritti AGO dal 1/1/91 AT Dirigente ex INPDAI con contribuzione atipica B1 Domestici interinali I^ fascia retrib.convenz. B2 Domestici interinali II^ fascia retrib.convenz. B3 Domestici interinali III^ fascia retr. convenz. B4 Domest.interin.orario superiore a 24 ore settim. BN Bonus L.n.243/2004 no contribuzioni minori CF Assegno straord.(art. 6 co. 3 DM 28/4/00, n. 157) CR Assegno straord.(art.6 co. 3 DM 28/4/00, n. 158) D Retr.lav.domicilio per commesse iniziate anno prec DS Lavoratori svantaggiati, dipendenti da cooperative sociali… E2 Lavoratori contribuz. fig. assegno sostegno del reddito G Retribuzione da riallineamento M Esercenti miniere cave torbiere lav. sotterr. PT Lavoratori iscritti FPLD contrib. fig. assegno sostegno del reddito Tipo Lavoratore Ulteriori tipologie connesse ai Fondi speciali; le suddette tipologie determinano la rispettiva sezione dei Fondi Speciali. CX DZ EM Wolters Kluwer Italia Contr. Agg. art. 3 co. 5/6 DL 564/66 - No Ferrov. Lavoratore,Fondo Dazieri Person. Maritt. in continuità… rapporto di lavoro Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 31/53 Campo Descrizione E1 ES FS GA MF PM PR TF X1 X2 X3 X4 Y3 Z1 Z2 Z3 Z4 Lavoratore Fondo Esattoriali contrib. fig. ass. sostegno reddito Lavoratore,Fondo Esattoriale Lavoratori,Fondo Ferrovieri Lavoratore,Fondo Gas Personale marittimo delle F.S. Marittimi L. 26/7/84 n. 413 (Previd. Marinara) Lavoratore,fondo integ.Cons.porto GE,ente porto TS Personale marittimo delle F.S. non imbarcato Lav. F.do Elettrici iscritto prima del 31/12/95 Lav. F.do Telef. iscritto prima del 31/12/95 Lav. F.do Volo iscritto prima del 31/12/95 Lav. Autoferrotr. iscritto prima del 31/12/95 Lavoratore, Fondo Volo, 31/12/1995 anz. Contrib. < 18 anni Lav. F.do Elettrici iscritto dopo il 31/12/95 Lav. F.do Telef. iscritto dopo il 31/12/95 Lavoratore,Fondo Volo iscritto dopo il 31/12/95 Lav. Autoferrotr. iscritto dopo il 31/12/95 Apportando una variazione su questo dato, la procedura non sarà più in grado di associare la denuncia individuale alla gestione contributi; pertanto è necessario che la stessa variazione venga effettuata anche all'interno dello storico cedolino del modulo Paghe. E' pertanto consigliabile effettuare questa variazione, nel modulo Paghe prima di eseguire l'elaborazione dei contributi. Tipo Lav. Stat. Identifica tipologie particolari di lavoratori ai fini statistici: CS01 Lavoratore con indennità art.80 L.388/2000 E000 Lavoratore in aspettativa per funzioni pubbl. elettive ICSM Lavoratore progetto ICS – Ministero del Lavoro ICSS Lavoratore progetto speciale Sardegna ISPT Lavoratore progetto incentivi Taranto LAPA Lavoratore programma P.A.R.I. 2007 LS01 Lavoratore impegnato in LSU N000 Lav.marittimo con nazionalità di Paese S.E.E. NR00 Lavoratore non retribuito PARI Lavoratore interessato al programma P.A.R.I. S000 Lavoratore in aspettativa per cariche sindacali Imponibile Contributo Contributo sostitutivo fondo Contribuzione aggiuntiva 1%. Imponibile Contributo Regolarizzazione Recupero Retribuzione teorica Gg. retribuiti Wolters Kluwer Italia Questo campo viene valorizzato attraverso la Gestione contributi dipendente tramite un apposito Codice Statistico; è pertanto in sola visualizzazione. Imponibile previdenziale complessivo del mese. Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione. Contributo totale a debito al netto delle eventuali somme a credito (ex DM10 Totale a-b). Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione. Importo della contribuzione IVS al Fondo Speciale sostitutivo di appartenenza (di cui ai vecchi codici DM10 X310, X320, Z310, ecc.). Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione. Contiene informazioni relative alla contribuzione aggiuntiva dell’1% ovvero al recupero di tale contribuzione. Questi campi sono valorizzati tramite la Gestione contributi dipendente; sono pertanto in sola visualizzazione. Va indicato l’importo relativo alla retribuzione teorica del mese. Valorizzato tramite tabella di calcolo. Numero dei giorni retribuiti nel mese. Il valore indicato deve essere Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 32/53 Campo Gg. Contribuiti Ore contribuite Rispetto Mininale Settimane utili Descrizione congruo con le coperture settimanali del mese. Valorizzato tramite tabella di calcolo che preleva il rispettivo campo introdotto nei dati di testata del cedolino. Numero dei giorni per i quali è stata versata contribuzione nel mese. Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente (giorni retribuiti ex DM10); è pertanto in sola visualizzazione. Per i lavoratori a tempo parziale va indicato il numero di ore per le quali è stata versata contribuzione nel mese. Il valore va espresso in centesimi (1 ora = 100). Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione. Si/No Viene valorizzato a No (casella senza spunta) per i dipendenti con retribuzioni ridotte in presenza di trattamenti previdenziali per Malattia, Maternità, CIG, Infortunio, prestazioni delle casse edili per i lavoratori dell'edilizia ecc. (causale DM10 con quarto carattere uguale a "M") Per i lavoratori a tempo parziale, il numero delle settimane utili ai fini della misura delle prestazioni pensionistiche determinate dividendo il numero di ore complessivamente retribuite nel mese per l’orario contrattuale settimanale del corrispettivo lavoratore a tempo pieno. Il valore va espresso in centesimi (1 settimana = 100) e deve essere compreso tra 0 e 600. Esempio di calcolo delle settimane utili alla misura della pensione. Orario settimanale di lavoro a tempo pieno: 40 ore. Ore retribuite nel mese con rapporto di lavoro a tempo parziale: 100 ore. 100:40 = 2,5 settimane utili per la misura della pensione e va quindi esposto il valore 250. Sezione settimana: Contiene i dati relativi al progressivo della settimana, al tipo di copertura e ai codici evento. Il progressivo della settimana è da considerare ―progressivo assoluto nell’anno‖ e può assumere un valore compreso tra 1 e 54 e deve essere compatibile con il mese di riferimento. La copertura settimanale può essere di tre tipi: x – totalmente retribuita, 1 – totalmente non retribuita, 2 – parzialmente retribuita. Per le settimane totalmente non retribuite o parzialmente retribuite, vanno indicati i codici evento intervenuti. Id-Settimana Indica il progressivo assoluto della settimana (da domenica a sabato), o frazione, nell’anno. Può assumere un valore compreso tra 1 e 54 in quanto in caso di anno bisestile che inizia di sabato, le settimane, o frazioni, possono essere 54. Il campo è di sola visualizzazione: vengono proposti solo i valori compatibili con il mese di riferimento Tipo Copertura X – Totalmente retribuita 1 – Totalmente non retribuita 2 – Parzialmente retribuita 0 – Nessuna copertura (annullo di precedente comunicazione) Per "totalmente retribuita" si intende la settimana in cui sia dovuta la retribuzione e questa non abbia subito una riduzione a causa di eventi tutelati dalla legge, per l'accredito dei contributi figurativi. Per "totalmente non retribuita" si intende la settimana in cui non sia dovuta la retribuzione a causa di eventi tutelati dalla legge, per l'accredito dei contributi figurativi. Per "parzialmente retribuita" si intende la settimana in cui la retribuzione abbia subito una riduzione a causa di eventi tutelati dalla legge, per l'accredito dei contributi figurativi. La settimana in cui vi sia riduzione di retribuzione per eventi diversi da quelli di cui ai punti precedenti, deve essere indicata come settimana "X". La settimana in cui vi sia assenza di retribuzione per eventi diversi da quelli di cui ai punti precedenti non deve essere indicata. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 33/53 Campo Codici Evento Descrizione In fase di inserimento il campo viene proposto con valore ―X – Totalmente retribuita‖, l’operatore potrà modificare il valore proposto ove necessario. Non sono imputabili i tipo copertura riferiti a settimane non compatibili con il mese di riferimento. Campi accessibili dalla sezione dati retributivi; per la settimana con copertura di tipo ―X‖ deve essere assente. per la settimana con copertura di tipo ―1‖ o ―2‖ dovrà essere indicato il codice dell’evento intervenuto. Qualora si siano verificati più eventi, potranno essere indicati più elementi <Codici Evento>: ACT Legge n.88/1987 CGO Cassa Integrazione Guadagni Ordinaria CGS Cassa Integrazione Guadagni Straordinaria CGD Cassa Integrazione in deroga messa a conguaglio DON Donazione sangue (Art. 13 L. 107/1990) DMO Assenza per donazione di midollo osseo. SOL Contratto di solidarietà INF Infort. (eventi di durata non inf. a 7 giorni) MA1 Congedo di maternità e paternità… MA2 Congedo di 6 mesi entro i 3 anni del bambino MA3 Congedo per malattia del bambino inf. a 3 anni MA4 Prolung. congedo fino a 3 anni (bambino handicap.) MA5 Permessi mensili per figli con handicap gravi MA6 Permessi mensili art. 33, co. 6, L. 104 MA7 Permessi mensili per assistere parenti e affini MAL Malattia per eventi durata non inferiore a 7 gg MB1 Riposi giorn. fino al Iø anno di vita del bambino MB2 Congedi parent. disciplinati dall'art. 35 c. 2 MB3 Riposi giorn. per figli con handicap gravi MB4 Congedi malatt. bambino di età 3 - 8 anni MB5 Riposi giorn. per lavoratore handicap. MC1 Congedi art. 42, co. 5 Dlgs. 151/2001 Sezione differenze da accreditare: contiene i dati riferiti al codice evento, alla differenza accreditabile ed al numero di settimane accreditabile. Differenze Accredito Campi accessibili dalla sezione dati retributivi. Settimane Accredito Elemento obbligatorio qualora gli eventi intervenuti nel mese siano del tipo: MAL, INF, MA1, MA2, MA3, MA4, MA5, MA6, MA7, MC1, ACT, CGO, CGS, DON. Importo imponibile perso a seguito degli eventi di cui al codice evento nell’intero mese. Campi accessibili dalla sezione dati retributivi. Variabili Retributive Elemento obbligatorio qualora gli eventi intervenuti nel mese siano del tipo: MB1, MB2, MB3, MB4, MB5 Nel caso di eventi che abbiano a riferimento per l’accredito una retribuzione convenzionale e che sono identificati dal codice ―MBx‖ non dovrà essere presente l’importo delle differenze accreditabili figurativamente, bensì il numero di settimane da utilizzare per la determinazione della retribuzione convenzionale ai fini dell’accredito figurativo. Tale valore va espresso in centesimi (1 settimana = 100). Campi accessibili dalla sezione dati retributivi. Contiene informazioni relative alle variabili retributive che hanno determinato l’aumento o la diminuzione dell’imponibile del mese corrente, ma che sono di competenza di periodi pregressi. Di norma le variabili retributive si riferiscono ad eventi del mese di dicembre, quali compensi per lavoro straordinario, indennità economica di malattia o maternità ecc., dichiarati nel mese di gennaio, ma possono anche riferirsi ad eventi diversi quali il compenso per ferie non godute nel Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 34/53 Campo Descrizione caso di successiva fruizione delle stesse. Vengono richieste le seguenti informazioni: Anno Attributo obbligatorio. Anno di riferimento dell’imponibile da assoggettare a variazione espresso nel formato ―AAAA‖. MeseDal Elemento facoltativo. Mese di inizio del periodo di competenza espresso nel formato ―MM‖. MeseAl Elemento facoltativo. Mese di Fine del periodo di competenza espresso nel formato ―MM‖. Tipo movimento Campo obbligatorio, accetta solo i seguenti valori: A – Aumento imponibile D – Diminuzione imponibile Importo Quota di retribuzione che comporta l’aumento o la diminuzione dell’imponibile dell’anno di riferimento. Di norma l’aumento si riferisce ad eventi del mese di dicembre erogati nel mese di gennaio, mentre la diminuzione si riferisce a conguagli negativi di fine anno recuperati nel mese di gennaio, oppure indica la quota di imponibile erogato per ferie non godute nel caso di successiva fruizione delle stesse, evento che può accadere anche in corso dello stesso anno Sezione Dati Particolari Contiene informazioni integrative previste per particolari tipologie di lavoratori ovvero per particolari eventi; informazioni accessibili dalla sezione dati retributivi. Campo Descrizione Preavviso Indennità sostitutiva di preavviso; vengono richieste le seguenti informazioni: Imponibile Elemento obbligatorio, per la sezione Preavviso Va indicato l’importo dell’indennità. Dal Elemento obbligatorio, è imputabile solo se il precedente campo ―Imponibile‖ è diverso da 0. Inizio del periodo coperto dall’indennità sostitutiva del preavviso. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 35/53 Campo Descrizione Al Elemento obbligatorio. è imputabile solo se il precedente campo ―Imponibile‖ è diverso da 0. Fine del periodo coperto dall’indennità sostitutiva del preavviso. NumSettimane Elemento obbligatorio è imputabile solo se il precedente campo ―Imponibile‖ è diverso da 0. Numero delle settimane cui il compenso si riferisce. Deve assumere un valore congruo con il periodo specificato. Bonus Contribuzione Atipica Lavoratori all’Estero Inviati Wolters Kluwer Italia Dati non considerati ai fini della generazione del nodo mese precedente: In caso di variazione manuale dei dati relativi al preavviso da parte dell'utente, la casella viene spuntata in modo da non effettuare la generazione del nodo mese precedente con l'invio della denuncia del mese successivo. Lavoratori interessati all’incentivo (bonus) per il posticipo del pensionamento ai sensi della L. 243/2004; vengono richieste le seguenti informazioni: ImportoBonus Elemento obbligatorio per la sezione Bonus Importo del bonus di cui all’art.1 comma 12 della legge 243/2004 corrisposto nel mese. Decorrenza L’informazione nel formato mm/aaaa va espressa solo la prima volta anche se diversa dal mese corrente. Il campo è imputabile solo se il precedente campo ―Importo bonus‖ è diverso da 0. Contribuzione atipica ex INPDAI; vengono richieste le seguenti informazioni: Imponibile Elemento obbligatorio per la sezione Contribuzione Atipica. Retribuzione di riferimento presa a base per il calcolo della contribuzione atipica per il periodo considerato Dal Elemento obbligatorio. Data iniziale del trimestre a cui si riferisce la contribuzione atipica Il campo è imputabile solo se il precedente campo ―Imponibile‖ è diverso da 0. Al Elemento obbligatorio. Data finale del trimestre a cui si riferisce la contribuzione atipica Il campo è imputabile solo se il precedente campo ―Imponibile‖ è diverso da 0. NumSettimane Elemento obbligatorio. Indicare il corrispondente numero di settimane. Deve assumere un valore congruo con il periodo specificato. . Il campo è imputabile solo se il precedente campo ―Imponibile‖ è diverso da 0. Lavoratori inviati all’estero in Paesi con i quali vigono convenzioni parziali; vengono richieste le seguenti informazioni: Tipo contribuzione Elemento obbligatorio; sono ammessi i codici 04, 05, 06, 07, 08, 09. Tipo Imponibile Elemento obbligatorio; sono ammessi i valori Convenzionale/Effettivacodici 04, 05, 06, 07, 08, Imponibile Elemento obbligatorio. Elemento, che trasporta le informazioni relative all’ulteriore tipo contribuzione ed al rispettivo imponibile, può essere presente più volte ed è identificato in maniera univoca dall’elemento <TipoContribuzioneEstero>. Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 36/53 Campo Descrizione Contribuzione aggiuntiva distacco sindacale Contributo Elemento obbligatorio. Importo della contribuzione dovuta. Contribuzione aggiuntiva per i lavoratori in aspettativa o in distacco sindacale. (Ex retribuzione particolare CS); vengono richieste le seguenti informazioni: Anno Attributo obbligatorio. Anno di riferimento della contribuzione aggiuntiva espresso nel formato ―AAAA‖. Contiene i seguenti elementi: Contratto riallineamento Lavoro a domicilio Wolters Kluwer Italia di Imponibile Elemento obbligatorio. Indicare l’imponibile sul quale è stata calcolata la contribuzione aggiuntiva. Dal Elemento obbligatorio. nizio periodo relativo alla contribuzione espresso nel formato ―-GG/MM Al Elemento obbligatorio. Fine periodo relativo alla contribuzione espresso nel formato ―-GG/MM‖ Lavoratori interessati all’applicazione di contratto di riallineamento. (Ex retribuzione particolare G); vengono richieste le seguenti informazioni: <GiorniInfMinimale> Elemento obbligatorio per la sezione Contratto di riallineamento. Va indicato il numero delle giornate per le quali la retribuzione denunciata sia di valore inferiore ai minimali giornalieri. Il valore indicato deve essere congruo con il mese di riferimento. <QuotaRetribInfMinimale> Elemento obbligatorio. Importo della retribuzione delle giornate di cui al punto precedente. Il campo è imputabile solo se il precedente campo ―giorni inferiori al minimale‖ è diverso da 0. Lavoranti a domicilio esclusivamente per commesse iniziate in periodi precedenti al mese della denuncia; vengono richieste le seguenti informazioni: InizioCommessa Elemento obbligatorio per la sezione Lavoro a domicilio Inizio periodo relativo alla commessa Settimana Elemento obbligatorio. Contiene informazioni relative alle settimane o frazione di settimana del periodo della commessa identificate in maniera univoca dall’elemento <IdSettimana>. Il campo è imputabile solo se il precedente campo ―Inizio commessa‖ è diverso da 0. Il dato deve assumere valori coerenti con il periodo che va dalla data di inizio commessa all’ultima settimana del periodo di riferimento. DifferenzeAccredito Contiene informazioni relative agli eventi che possono dare luogo ad accrediti figurativi, intervenuti nel periodo della commessa e quindi già rappresentati negli elementi <Settimana>. Possono quindi essere presenti al massimo tanti elementi quante sono le tipologie previste per l’elemento <CodiceEvento> che ne identifica l’univocità. Il campo è imputabile solo se il precedente campo ―Inizio commessa‖ è Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 37/53 Campo Disponibilità intermittenti Disponibilità somministrati Fondi speciali Descrizione diverso da 0. Informazioni relative ai periodi di disponibilità dei lavoratori intermittenti. Se presente, è obbligatoria la presenza del <TipoContribuzione> G0 o H0 . Informazioni relative ai periodi di disponibilità dei lavoratori somministrati. Se presente, è obbligatoria la presenza del <TipoContribuzione> 97 e della <Qualifica3> I. Lavoratori iscritti ai Fondi Speciali di previdenza; vengono richieste le seguenti informazioni: PrevMarinara Lavoratori marittimi iscritti al regime obbligatorio della Legge 26 luglio 1984, n.413 (Previdenza Marinara). E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> PM. FondiAnte95 Lavoratori iscritti prima del 31 dicembre 1995 ai seguenti Fondi sostitutivi: Elettrici, Telefonici, Volo, Autoferrotramvieri. E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> X1, X2, X3, X4 ovvero CX. Dazieri Lavoratori iscritti al FondoDazieri. E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> DZ. Esattoriali Lavoratori iscritti al Fondo Esattoriali. E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> ES. Portuali Lavoratori iscritti al Fondo integrativo Consorzio del Porto di Genova ed Ente Autonomo Porto di Trieste. E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> PR. Fondo GAS Lavoratori iscritti al Fondo GAS. E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> GA. Fondo FS Lavoratori iscritti al Fondo Ferrovieri. E’ obbligatoria la presenza se <TipoLavoratore> FS o FX. Dati non considerati ai fini della generazione del nodo mese precedente Wolters Kluwer Italia Le suddette sezioni sono accessibili esclusivamente in presenza del codice Tipo Lavoratore compatibile con la sezione stessa. Tipo Lavoratore Sezione Settimana Sezione differenze da accreditare Giorni retribuiti Settimane Utili Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 38/53 Campo Dati non considerati ai fini della generazione del nodo mese precedente Descrizione In caso di variazioni manuali dei dati elencati da parte dell'utente la casella viene spuntata in modo da non effettuare la generazione del nodo mese precedente con l'invio della denuncia del mese successivo. Fondi speciali. In caso di variazione manuale di una delle sezioni dei Fondi speciali da parte dell'utente la casella viene spuntata in modo da non effettuare la generazione del nodo mese precedente con l'invio della denuncia del mese successivo. Sezione TFR Sezione contenente le informazioni previste dal D.M. del 30/1/2007 adottato ai sensi dell’art.1, comma 765, dalla legge 296 del 27/12/2006, relative alla scelta per la destinazione del TFR, alle basi di calcolo mensili ed agli importi destinati al Fondo di Tesoreria. Campo Descrizione Tipo scelta Codice che identifica la modalità con cui è stata effettuata la scelta ovvero l’applicazione del silenzio-assenso. Data scelta Iscrizione previdenza obbligatoria Iscrizione previdenza complementare T1 Scelta effettuata in modo esplicito utilizzando il mod.TFR1 (lavoratori occupati al 31/12/2006). T2 Scelta effettuata in modo esplicito utilizzando il mod.TFR2 ovvero secondo quanto previsto dal punto 1 della Delibera COVIP del 21/3/2007. SA Silenzio-assenso (lavoratori che non hanno manifestato la loro volontà entro il termine del 30/6/2007, se occupati al 31/12/2006, ed entro sei mesi dalla data di assunzione, se assunti successivamente al 31/12/2006). SP Scelta effettuata precedentemente al 31/12/2006 con conferimento integrale del TFR (lavoratori non tenuti alla compilazione del mod.TFR1 o TFR2) VR Variazione della scelta effettuata in precedenza nell’ambito dello stesso datore di lavoro Va indicata la data in cui è stata effettuata la scelta (Tipo Scelta: T1, T2, VR) Indica la dichiarazione da parte del lavoratore relativa all’iscrizione alla previdenza obbligatoria ante il 29/4/1993 ovvero successivamente al 28/4/1993. anteriormente al 29/4/1993 successivamente al 28/4/1993. Indica la dichiarazione da parte del lavoratore relativa all’iscrizione ad una forma di previdenza complementare al 31/12/2006. Iscritto a Previdenza complementare ante 31/12/2006, con Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 39/53 Campo Descrizione Scelta TFR Fondo Tesoreria versamento integrale o di una quota di TFR Iscritto a Previdenza complementare ante 31/12/2006, senza versamento integrale o di una quota di TFR NON iscritto a Previdenza complementare al 31/12/2006 Indica se la quota, o la totalità, di TFR conservato ex art.2120 C.C. è versata al Fondo di Tesoreria ovvero è accantonata in azienda. Versamento al Fondo di Tesoreria Accantonamento in azienda. Riporta le informazioni relative alla quota o alla totalità di TFR destinato alla previdenza complementare. Scelta Prev.Complementare Data Scelta Forma Prev.Complementare Tipo quota Prev.Complementare Misura percentuale Prev.Complementare Dati non considerati ai fini della generazione del nodo mese precedente Data di adesione alla previdenza complementare. Indica la forma di previdenza complementare scelta identificativo COVIP). Indica la tipologia della percentuale indicata nell’elemento. (Codice Quota percentuale del TFR Quota percentuale della retribuzione utile o convenzionale Quota fissa Indica la quota destinata alla previdenza complementare. Sezione Mese TFR Contiene le informazioni mensili sul trattamento di fine rapporto. Campo Descrizione Base calcolo TFR Base calcolo Prev.Complementare Importo mensile preso a base del calcolo del TFR. Elemento che può essere assente qualora l’intero TFR sia stato mantenuto, in caso contrario dovrà contenere un valore congruo con quanto dichiarato negli elementi Tipo Quota Prev.Complementare e Misura Perc.Prev.Complementare. Importo del versamento per periodi correnti (ex cod. CF01 del modello DM10). Importo del versamento per periodi pregressi. Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione. Mese di decorrenza del versamento al Fondo di Tesoreria cui si riferisce l’importo pregresso. Causale del versamento per periodi pregressi. (CF02, MPA1, MPF1). Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione. Contribuzione Importo corrente Contribuzione Importo pregresso Anno mese dal Causale Wolters Kluwer Italia - Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 40/53 Campo Descrizione Restituzione sostitutiva imposta Rivalutazione Prestazione - Importo Liquidazione Prestazione - Importo Anticipazione Prestazione - Recupero Contribuzione Imposta sostitutiva Fondinps corrente - Importo Fondinps pregresso Importo Importo relativo alla restituzione dell’imposta sostitutiva determinato al momento del saldo. Questo campo viene valorizzato tramite la Gestione contributi dipendente; è pertanto in sola visualizzazione. Importo relativo alla rivalutazione ex 2120 c.c. delle quote TFR versate al Fondo di Tesoreria. Importo totale, a livello individuale, dei recuperi per prestazioni effettuati nella sezione <RecuperoTFR> di <DenunciaAziendale> con le causali PF10 e PF20. Importo totale, a livello individuale, dei recuperi per anticipazioni effettuati nella sezione <RecuperoTFR> di <DenunciaAziendale> con le causali PA10 e PA20. Importo del recupero effettuato. Con questo elemento vengono espressi eventuali conguagli negativi sulla contribuzione erroneamente versata al Fondo di Tesoreria. Importo dell’imposta sostitutiva dell’11 per cento cui è stata assoggettata la rivalutazione del TFR versato al Fondo di Tesoreria alla fine di ciascun anno o alla cessazione del rapporto di lavoro. Importo, a livello individuale, del versamento effettuato con il modello F24 con il codice FOIN, per lo stesso mese di competenza della denuncia EMens. Importo, a livello individuale, del versamento effettuato con il modello F24 con il codice FOIN effettuato nel mese di competenza della denuncia EMens, ma riferito a mesi precedenti. Sezione CIG Pregressa Contiene informazioni relative ad eventuali periodi di Cassa Integrazione precedenti al mese della denuncia. Sarà compilato un elemento CIG Pregressa per ogni mese interessato da eventi di Cassa Integrazione, diverso da quello della denuncia stessa, identificato in modo univoco dagli elementi AnnoMeseCIG e TipoLavoratoreCIG. Campo Descrizione Pr. Periodo E’ il progressivo del quadro Elemento obbligatorio. Indicare il mese e l’anno relativo al periodo di Cassa Integrazione nel formato ―MM/AAAA‖ Serve per identificare tipologie particolari di lavoratori. Ammette i seguenti valori: M, PM e 0 (zero: nessuna particolarità). Elemento obbligatorio. Va indicato il codice di CIG Ordinaria o Straordinaria: CGO - CIG ordinaria CGS - CIG straordinaria CGD - CIG in deroga SOL - Solidarietà Contiene informazioni relative agli eventi di Cassa Integrazione o Solidarietà, intervenuti nel mese. Elemento obbligatorio. Contiene informazioni relative alle settimane o frazione di settimana del mese interessate da eventi di Cassa Integrazione. Possono quindi essere presenti al massimo sei elementi identificati in modo univoco dall’elemento IdSettimana. TipoCoperturaCIG Elemento obbligatorio. Può assumere i seguenti valori: 1=Totalmente NON retribuita 2=Parzialmente retribuita CodiceEventoCIG Elemento obbligatorio. Va indicato il codice di CIG Ordinaria, Straordinaria, in deroga o Solidarietà. Tipo Lavoratore Cod.Evento Diff.Acc.Evento Copertura settimane Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 41/53 Sezione Mese Precedente - Dati Inquadramento Lavoratore Come la sezione dati inquadramento lavoratore; contiene informazioni di variazione relative alla denuncia del mese precedente con la sola esclusione della <Qualifica1> <Qualifica2> <Qualifica3> TipoContribuzione> e <Imponibile> in quanto elementi che garantiscono la quadratura la denuncia contributiva del mese precedente. Sezione Mese Precedente - Dati Retributivi Come la sezione dati retributivi; contiene informazioni di variazione relative alla denuncia del mese precedente. Attributo Denuncia Individuale Campo Descrizione Attributo denuncia ( ) Nessuna particolarità (E)limina Elimina Identifica la richiesta di eliminazione di una denuncia precedentemente inviata, purché nell’ambito dello stesso mese di trasmissione. Nel file telematico viene esposto come attributo con valore ―S‖. Verifica Dichiarazione Denuncia Individuale Tramite questa funzione è possibile visualizzare quanti e quali quadri sono compilati all’interno della denuncia. Le sezioni vengono rappresentate con una struttura ad albero, in presenza di molte sezioni compilate vengono gestite più videate. CO - Co.Co.Co.,Assoc.,Occas.,Autonomi Dati della collaborazione il cui compenso è stato corrisposto nel mese oggetto della denuncia. Può essere presente più volte, identificato in modo univoco dagli elementi Codice Fiscale Collaboratore, TipoRapporto e Aliquota. Nel caso di cambio Aliquota nell’ambito del mese (18,00 —> 19,00) per lo stesso collaboratore vanno indicati due distinti elementi Collaboratore. E’ obbligatoria la presenza di almeno un elemento. Sezione Dati Inquadramento Lavoratore Campo Descrizione Cod. Iscritto Matricola Codice anagrafico del collaboratore Matricola Meccanografica collaboratore. Tramite il tasto funzione F2-Help di campo è possibile visualizzare l’elenco delle denunce individuali caricate su quel progressivo per quel collaboratore. Comune in cui il lavoratore svolge prevalentemente la propria attività lavorativa. Indicare il codice Tipo Rapporto del collaboratore; non sono ammessi valori diversi da quelli caricati nella tabella Tipo rapporto. Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi: 1A Amministratore di società, associazioni e altri enti con o senza personalità giuridica. 1B Sindaco di società, associazioni e altri enti con o senza personalità giuridica. 1C Revisore di società, associazioni e altri enti con o senza Personalità giuridica. 02 Collaboratore di giornali, riviste, ecc. 03 Partecipante a collegi e commissioni 04 Amministratore di enti locali 05 Dottorato di ricerca, assegno, ecc. 06 Collab. coord. continuativo (lav. a progetto) 07 Venditore porta a porta 08 Collaborazioni occasionali 09 Rapporti occasionali autonomi Comune Tipo rapporto Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 42/53 Campo Aliquota Codice Attività Imponibile Altra Ass. Wolters Kluwer Italia Descrizione 10 Co.Co.Co. titolari di pensione di vecchiaia 11 Co.Co.Co. presso la Pubblica Amministrazione 12 Co.Co.Co. prorogati 13 Associati in partecipazione 14 Medici in formazione specialistica (Circ. INPS n.37/2007) 15 Volontari del Servizio civile (Circ. INPS n.55 del 30/4/2008) Elemento obbligatorio. L’aliquota applicata è quella vigente nel periodo di corresponsione del compenso anche se il rapporto è riferito ad un periodo antecedente la denuncia. Va compilato solo a fronte di particolari <TipiRapporto>. Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi: 01 Attività di traduzione e interpretariato 02 Attività di trasporti o spedizioni o recapiti 03 Attività nel campo immobiliare 04 Attività nel campo assicurativo 05 Attività di formazione,istruzione e addestramento 06 Attiv. recupero crediti, intermediaz., notifica 07 Attività nel settore della moda 08 Socio lavoratore di cooperativa 09 Consulenza aziendale 10 Consulenza fiscale 11 Attività amministrativo, contabile 12 Attività informatica 13 Attività finanziaria 14 Attività per mostre, mercati, fiere, vetrine ecc. 15 Attività nel settore dell'igiene e della salute 16 Attività di marketing, pubblicità e statistica 17 Attività diversa dalle precedenti 18 Attività nei call center 19 Lavoratori ex LSU utilizzati negli Istituti scolastici e stabilizzati con contratti di collaborazione coordinata e continuativa. Elemento obbligatorio. Compensi effettivamente percepiti nel mese della denuncia. Va indicata obbligatoriamente solo nel caso di applicazione di aliquote ridotte; non è presente un controllo incrociato tra il campo aliquota e l’imputabilità del dato. Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi: 001 Pensionati di tutti gli Enti pensionistici obblig. 002 Titolari di pensione diretta 101 Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti 102 Artigiani 103 Commercianti 104 Coltivatori diretti, mezzadri e coloni 105 Versamenti Volontari 106 Versamenti Figurativi (CIG,ecc.) 107 Fondi speciali 201 Dipendenti Enti locali e Dip. Amm. dello Stato 301 Dottori commercialisti 302 Ragionieri 303 Ingegneri a Architetti 304 Geometri 305 Avvocati 306 Consulenti del lavoro 307 Notai 308 Medici 309 Farmacisti 310 Veterinari 311 Chimici 312 Agronomi 313 Geologi Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 43/53 Campo Descrizione Per. compenso da-al Codice calamità 314 Attuari 315 Infermieri prof. Assist. sanitari, Vigilatrici 316 Psicologi 317 Biologi 318 Periti Industriali 319 Agrotecnici,Periti Agrari 320 Giornalisti 321 Spedizioneri (sino al 31-12-1997) 401 Dirigenti d'Azienda 501 Lavoratori dello spettacolo 601 Lavoratori Poste Italiane S.p.A. Data di inizio e fine di attività cui si riferisce il compenso erogato. Può assumere i seguenti valori: Cod. certificazione 01 Sospensione dei versamenti a seguito emergenza BSE (L.n.305/2001) Va indicato nel caso in cui le parti abbiano presentato istanza di certificazione del contratto ai sensi dell’art.75 e successivi del Decreto Legislativo n.276/2003 alla Commissione competente. Tramite il Tasto Funzione F2 vengono visualizzati i codici ammessi: 001 Direzione provinciale del lavoro 002 Provincia 003 Università 004 Enti bilaterali. Visualizza ST Stato Dichiarazione In questa sezione vengono memorizzate la data, l’ora e il codice operatore che ha effettuato: Importazione da Paghe Importazione da Co.Co.Co. Importazione da analitica / 770 Ultima modifica sezione Lav.Dipendente Ultima modifica sezione Co.Co.Co. Stampa Denuncia Generazione Immagine Scarico Telematico CP Consultazione Promemoria Consultazione dei promemoria inseriti; sono attivati i tasti (S)uccessivo – (P)recedente – (F)ine consultazione per poterli visualizzare. Utilità AA Anno denuncia Consente di variare l’Anno Denuncia; questo dato viene proposto in automatico nel programma di Gestione Dichiarazione. AD Acquisizione Dati Tramite questa funzione viene effettuata l’acquisizione delle denunce dagli applicativi Paghe/Co.Co.Co./Analitica 770/Contabilità. E’ possibile effettuare l’acquisizione in due modalità: Tutte le Denunce: Verranno acquisite tutte le denunce presenti negli applicativi Paghe, Co.Co.Co., Analitica. Solo Nuove/Modificate: Verranno acquisite tutte le denunce presenti negli applicativi Paghe, Co.Co.Co., Analitica solo se non sono mai state travasate nel periodo oppure se sono presenti nel progressivo in gestione. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 44/53 Si precisa che, relativamente al modulo Paghe, la suddetta funzione acquisisce esclusivamente i lavoratori che devono essere indicati nella sezione collaboratori. Per quanto riguarda i lavoratori dipendenti è necessario effettuare l'elaborazione contributi dal modulo Paghe. SD Stampa dati Viene effettuata la stampa dei dati presenti all’interno della Dichiarazione; la stampa viene effettua in modalità grafica su stampante laser. Si precisa che per poter procedere con la dichiarazione telematica è indispensabile che venga eseguita la stampa dati in modalità reale; in tal caso alla dichiarazione viene attribuito lo stato di Dichiarazione Protetta e può essere generato il flusso telematico. DT Dichiarazione Telematica Viene effettuata la generazione dell’immagine telematica della dichiarazione; per poter eseguire questa funzione è necessario che sia stato effettuato l’abbinamento all’intermediario e che all’interno del medesimo siano presenti i campi Codice Fiscale Responsabile o professionista, Codice Fiscale, Ragione Sociale. Deve inoltre essere caricata la sede INPS abbinata all’intermediario. Si specifica che tale caricamento potrà essere effettuato nell’apposita tabella Intermediario/sede INPS. CD Cancella Dichiarazione Viene effettuata la cancellazione della dichiarazione selezionata. Tutti i dati presenti all’interno della stessa che sono stati travasati automaticamente o che sono stati caricati manualmente verranno eliminati. La procedura richiede: PD Protezione Dichiarazione Viene effettuata protezione della dichiarazione; in caso di protezione attivata non è possibile effettuare alcun tipo di modifica sulla dichiarazione stessa. Anche la funzione di acquisizione dati dagli applicativi viene disattivata così come il travaso dagli applicativi verso il modulo EMens. Viene visualizzato il seguente messaggio: Per consentire nuovamente la modifica dei dati della dichiarazione ed il travaso degli stessi dagli applicativi occorre rimuove la protezione della dichiarazione accedendo alla sezione stessa. Si ricorda che la Protezione dichiarazione viene effettuata automaticamente eseguendo la stampa dati in modalità Reale. GP Gestione Promemoria E’ possibile inserire in corrispondenza di ogni sezione della dichiarazione un promemoria; i promemoria inseriti possono essere visualizzati tramite la funzione Consultazione Promemoria. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 45/53 FUNZIONE ACQUISIZIONE DATI Tramite questa scelta viene effettuata l’acquisizione delle denunce dagli applicativi Paghe/Co.Co.Co./Analitica 770/Contabilità per il periodo richiesto in modo analogo a quanto viene effettuato dalle rispettive procedure presenti all'interno dei singoli applicativi. E’ possibile effettuare l’acquisizione in due modalità: Campo Descrizione Tutte le denunce Verranno acquisite tutte le denunce presenti negli applicativi Paghe, Co.Co.Co., Analitica. Verranno acquisite tutte le denunce presenti negli applicativi Paghe, Co.Co.Co., Analitica solo se non sono mai state travasate nel periodo oppure se sono presenti nel progressivo in gestione. Solo nuove/modificate Tramite la selezione delle aziende standard è possibile selezionare le aziende per le quali si desidera effettuare l’acquisizione. Si precisa che è possibile selezionare esclusivamente le aziende già presenti all’interno del modulo uniEMens. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 46/53 FUNZIONE STAMPA DATI Analogamente a quando viene effettuato tramite l’analoga funzione presente all’interno della dichiarazione, tramite questa scelta viene effettuata la stampa dei dati presenti all’interno della Dichiarazione; la stampa viene effettua in modalità grafica su stampante laser. Tramite la selezione delle aziende standard è possibile selezionare le aziende per le quali si desidera effettuare la stampa dati. Si precisa che per poter procedere con la dichiarazione telematica è indispensabile che venga eseguita la stampa dati in modalità Reale; in tal caso alla dichiarazione viene attribuito lo stato di Dichiarazione Protetta. Si precisa che è possibile selezionare esclusivamente le aziende già presenti all’interno del modulo uniEMens. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 47/53 MENU GESTIONE INTERMEDIARIO/TELEMATICO Dati intermediario Tramite questa scelta è possibile gestire più intermediari all’interno dello stesso archivio; vengono richieste le seguenti informazioni: Cod. Intermediario Tipo fornitore Nr. iscrizione albo CAF Ultima data assegnata Stampa firma responsabile Mod. uniCI Codice Resp./Prof. Abbinamento intermediari Questa scelta consente di abilitare/disabilitare l’intermediario selezionato a più anagrafiche: Campo Descrizione Tipo operazione A - Abilitazione delle anagrafiche all'Intermediario di seguito specificati. D - Disabilitazione delle anagrafiche dall'intermediario di seguito specificati. T - Disabilitazione di tutte le anagrafiche INDIPENDENTEMENTE dall'Intermediario ad esse associato. S - Le operazioni di cui sopra operano anche sulle dichiarazioni stampate, o comunque protette da elaborazioni indesiderate. N - Le dichiarazioni protette o stampate non subiranno alcuna variazione. Codice anagrafico dell’intermediario da abilitare/disabilitare dalle anagrafiche selezionate Operazioni valide anche per dichiarazioni protette Codice Intermediario Dichiarazione telematica Analogamente a quando viene effettuato nella medesima funzione presente all’interno della dichiarazione, tramite questa scelta viene effettuata la generazione dell’immagine telematica della dichiarazione; la generazione viene effettuata esclusivamente per le aziende che risultano abbinate ad un intermediario in cui siano presenti i campi Codice Fiscale Responsabile o professionista, Codice Fiscale, Ragione Sociale Si precisa che in presenza di dipendenti Cessati e Riassunti nello stesso mese con lo stesso inquadramento uniEMens, per i quali vengono generate più denunce individuali all’interno della Gestione Dichiarazione, la procedura provvede ad accorparle in un’unica denuncia facendo le opportune sommatorie e aggregazione di informazioni. La procedura provvede ad accorpare le denunce a parità di: Per la sezione dipendenti Codice Fiscale Qualifica 1 Qualifica 2 Qualifica 3 Tipo Contribuzione Per la sezione Collaboratori Codice Fiscale Tipo Rapporto Aliquota Relativamente ai lavoratori dipendenti, la suddetta funzionalità sarà disponibile con il prossimo rilascio. Si precisa inoltre che, per gli utenti che utilizzano il modulo Paghe e Stipendi, per gestire correttamente le ditte Madri con Filiali occorre selezionare tramite le segnature sia la ditta madre che tutte le filiali in modo da generare un’unica immagine contenente le denunce di tutti i dipendenti e collaboratori. Nella procedura di Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 48/53 creazione telematico, descritta successivamente, verrà visualizzata per le ditte madri con filiali un’unica immagine comprensiva di tutte le denunce; questa immagine risulterà attribuita alla ditta madre se il codice anagrafico della stessa risulta alfabeticamente precedente a quello delle filiali, viceversa sarà attribuito alla prima filiale in ordine alfabetico di codice anagrafico. Dopo l’inserimento del periodo di riferimento, la procedura richiede altre informazioni: Campo Tipo composizione flusso per denunce dipendenti Composizione flusso Wolters Kluwer Italia Descrizioni Opzioni ammesse: (CP) Denuncia completa: il flusso riferito a questa posizione contributiva è completo, contiene sia le denunce individuali che le denunce aziendali. Le verifiche ed i controlli di quadratura e di congruità possono essere effettuati in locale. (FP) Denuncia frazionata parziale: il flusso contiene solo una parte delle denunce individuali del mese. Non è possibile eseguire i controlli di quadratura. (FC) Denuncia frazionata di completamento: contiene la denuncia aziendale del mese, può contenere una parte delle denunce individuali del mese che completano uno o più invii precedenti. L’INPS può effettuare i controlli di quadratura e segnalare eventuali omissioni. (NS) Non specificato: la denuncia sarà considerata ―completata‖ allo scadere del tempo utile all’invio. Opzioni ammesse: (T) Tutte: nel flusso vengono riportate sia le denunce individuali che la denuncia aziendale. (D) Solo denunce dipendenti: vengono riportate esclusivamente le denunce individuali dei lavoratori dipendenti. (C) Solo la denuncia Aziendale Note: Se il campo precedente è uguale a CP, questo campo vale (T) senza possibilità di modifica; Se il campo precedente è uguale a FP, questo campo vale (D) senza possibilità di modifica; Se il campo precedente è uguale a FC, questo campo può valere (T) o (C); Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 49/53 Campo Descrizioni Se il campo precedente è uguale a NS, questo campo può valere (T) o (D) o(C). Creazione telematico Questa scelta effettua la generazione del file telematico da inviare all’INPS. Successivamente alla richiesta del codice dell’intermediario che effettua la spedizione vengono visualizzate le immagini delle aziende per le quali è stata eseguita la scelta Dichiarazione Telematica. Si precisa che è possibile definire all’interno della Tabella Operatore/Immagine, per ogni singolo operatore, se può avere la visibilità di tutte le immagini o solo delle proprie immagini generate. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 50/53 MENU MANUTENZIONE ARCHIVI Accedendo a questa funzione è possibile eseguire tutte le funzioni relative alla Manutenzione degli archivi quali ad esempio il ripristino dei file indice eventualmente danneggiati da cause diverse. Si raccomanda di utilizzare questa procedura solo dietro consiglio dell’assistenza Tecnica. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 51/53 MENU GESTIONE TABELLE Sedi INPS Tabella precaricata con tutte le Sedi INPS d’Italia; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Calamità naturali Tabella precaricata con i codici della Calamità naturali; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Tipi agevolazione Tabella precaricata con i codici Tipo Agevolazione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Codici certificazione Tabella precaricata con i Codici Certificazione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Qualifiche Tabella precaricata con i codici Qualifica; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Tipi contribuzione Tabella precaricata con i codici Tipo Contribuzione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Codici contratto Tabella precaricata con i Codici Contratto; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Tipi assunzione Tabella precaricata con i codici Tipo Assunzione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Tipi cessazione Tabella precaricata con i codici Tipo Cessazione; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Tipologia lavoratori particolari Tabella precaricata con i codici Tipologie lavoratori particolari; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Codici evento Tabella precaricata con i Codici Evento; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Codici tabelle ANF Tabella precaricata con i codici della Tabella ANF; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Wolters Kluwer Italia Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 52/53 Tipi rapporto Tabella precaricata con i codici Tipo Rapporto; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Codici attività Tabella precaricata con i codici Attività; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Altre assicurazioni Tabella precaricata con i codici Altre Assicurazioni; la tabella sarà aggiornata automaticamente con i rilasci del prodotto. Intermediario / Sede Inps Tabella da caricare con i dati relativi all’intermediario abilitato alla trasmissione del flusso; è possibile gestire più Intermediari abilitati all’interno del medesimo archivio. Campo Descrizione Codice intermediario Sede Inps E’ il codice anagrafico del soggetto abilitato alla trasmissione Inserire il codice della sede Inps destinataria del flusso che curerà i rapporti con il mittente. Operatore / Immagine Tramite questa tabella è possibile definire per ogni singolo operatore la visibilità che deve avere lo stesso relativamente alle immagini telematiche. Nel caso in cui non sia caricata questa tabella, l’operatore avrà la visibilità di tutte le immagini presenti in archivio. Campo Codice operatore Tipo gestione immagini Wolters Kluwer Italia Descrizione (T)utti gli operatori (S)olo immagini proprie Denuncia EMens/uniEMens Manuale Operativo - UR1001100200 Pag. 53/53
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