Valorizzazione spese accessorie
Le operazioni di acquisto e di vendita effettuate dall’azienda sono, quasi sempre, caratterizzate da spese
accessorie, come costi di trasporto, d’installazione, d’imballaggio.
Tali spese sono relative ad una serie di prestazioni che hanno carattere accessorio rispetto alla cessione del
bene o alla prestazione del servizio e concorrono a formare la base imponibile nella fattura.
A tale proposito è stata introdotta la possibilità di imputare gli oneri accessori sostenuti per l’acquisto di in
bene o di un servizio al costo della merce; tale operazione può essere ricondotta alla generazione di un
documento di rivalorizzazione di una fattura.
In particolare:
- È possibile rettificare un carico per il solo valore (causale rettifica solo valore con giacenza
inalterata)
- È possibile ripartire una spesa prendendo come base di calcolo della ripartizione non la riga
documento ma il valore che la riga aveva in un documento precedente.
I passi corretti da seguire per creare un documento di rivalorizzazione sono:
1. Creare due articoli (es. A e B)
2. Registrare una fattura di acquisto per i due articoli utilizzando una qualsiasi causale “fattura da
fornitore” rispettivamente per 100 e 120 euro
3. Creare una causale contabile “Fattura spedizioniere” e utilizzarla per registrare la fattura degli oneri
sostenuti (es. spese di trasporto per 50 euro)
4. Creare una causale di magazzino (es. Rettifica valore), abilitare il campo Inventario e nella combo
Rettifica scegliere “Solo valore”.
In questo modo siamo in grado di rettificare il valore della merce in magazzino anche se non varia la
Giacenza di magazzino.
5. Inserire una nuova causale documento (es.Rivalutazioni):
-nella Causale magazzino mettere Ret Val
-nella catena documentale importare la fattura da fornitore e la fattura spedizioniere, per
entrambe le causali impostare nella combo Verifica intestatario “NO”, in Prezzi e sconti di riga
“Calcola su destinazione”, in Valore ripartizione servizi “Su documento di origine”.
6. Creare un documento generico utilizzando la causale creata in precedenza , importare i dati della
fattura merce e della fattura spedizioniere
7. Andare sul layer di riga:
- delle spese generiche e nella pagina Commerciali applicare il check su servizio ripartito;
- di ogni articolo nella pagina Magazzino cliccare sulla rotella per impostare come causale
magazzino: Ret Val
Qui troviamo il campo "Base di calcolo per ripartizione" che accoglie il valore di riga da considerare
come base di calcolo per le ripartizioni dei valori di spesa; tale valore viene ereditato dalla riga del
documento origine o primario a seconda di quanto impostato nella combo "Valore ripartizione
servizi"nella causale ”Rivalutazioni”.
8. Quindi aprire il tab Riepiloghi Iva e scadenze e cliccare sull’icona a forma di rotella
A questo punto andando a controllare il campo valore servizi ripartito, il costo relativo al trasporto della
merce sarà suddiviso tra i due articoli rispettivamente per 22.73 e 27.27 euro
Per un ulteriore controllo, è possibile stampare l’inventario di magazzino relativo al periodo di registrazione
delle fatture su logistica  inventari  elaborazione