Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Rapporto di gestione
2013
Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Indice Rapporto di gestione
2013
5 Premessa
6 L’esercizio 2013
8 Relazione dell’Ufficio di revisione
10 Bilancio
11 Conto economico
12 Conto del flusso di fondi
13 Cifre chiave
14 Allegato al conto annuale
17 Raiffeisen, un valore reale
per la Svizzera
28 Informazioni sul bilancio
36Informazioni sulle operazioni
fuori bilancio
37 Informazioni sul conto economico
Raiffeisen, un valore reale per la Svizzera
Raiffeisen è un valore dell’economia nazionale: come terzo
gruppo bancario Svizzero siamo un pilastro portante
della piazza finanziaria elvetica. Ciascuna delle 316 Banche
cooperative è impegnata nel circuito economico locale
e radicata sul territorio. Comprendiamo le vostre esigenze
e vi supportiamo in tutte le importanti decisioni finanziarie
della vita. In questo modo si creano fiducia e sicurezza,
sentimenti che uniscono.
A pagina 17 di questo rapporto o su
raiffeisen.ch/rapportodigestione
potete scoprire perché Raiffeisen è
un valore per la Svizzera.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Premessa
Un importante ingranaggio del circuito economico locale
Stimati soci,
abbiamo il piacere di darvi alcune cifre: 10’000 collaboratori in oltre 300 Banche Raiffeisen si impegnano quotidianamente per 3,7 milioni di clienti e 1,8 milioni di soci. Ricerche di mercato indicano che Raiffeisen è considerata una banca competente, affidabile, dinamica, che gode di un’ottima reputazione. Non sorprende quindi che nel settore risparmi, un franco su cinque sia
depositato su un conto Raiffeisen e che circa un quarto di tutte le ipoteche sia finanziato dal nostro
Gruppo bancario.
Queste cifre dimostrano il reale valore di Raiffeisen per la Svizzera, ma ancora più dei numeri, riteniamo importante l’impegno profuso per la nostra regione. In qualità di cooperativa, adottiamo
un modello aziendale coerente e sostenibile.
Onoriamo la nostra promessa di vicinanza, competenza e fiducia impegnandoci per le attività
locali e assumendoci la responsabilità del buon funzionamento del circuito economico. Con il denaro che investite presso le nostre Banche possiamo finanziare la costruzione di un’abitazione primaria o un nuovo parco macchine per una PMI. Così il vostro capitale viene impiegato nella regione e contribuisce alla creazione di valore. Naturalmente buona parte di questo denaro ha un
ritorno sotto forma di interessi, salari o investimenti.
Per ringraziarvi della vostra fedeltà vi invitiamo a vivere anche nel nuovo anno le entusiasmanti
esperienze dell’offerta MemberPlus. Scoprite gli angoli più caratteristici della Svizzera orientale e
partecipate, usufruendo di condizioni vantaggiose, a un evento culturale, sportivo o sociale organizzato nella regione.
Otterrete maggiori informazioni sul nostro successo sfogliando le pagine di questo rapporto di
gestione. Anche nel 2014 saremo lieti di assistervi, cari soci Raiffeisen, quale partner competente
per qualsiasi tipo di consulenza.
Con i migliori saluti.
Gianni Gnesa
Presidente
del Consiglio di Amministrazione
Diego Del Ponte
Presidente
della Direzione
5
6
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
L’esercizio 2013
Ottimi risultati per la Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Nell’esercizio 2013 la Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca ha registrato una
crescita sia nei prestiti ipotecari sia nei fondi della clientela. Al contempo, l’utile di esercizio è aumentato del +6,4%, grazie all’andamento positivo delle operazioni su interessi,
delle operazioni in commissione e da prestazioni di servizio, così come degli altri
risultati ordinari.
Nessun aumento dei rischi di credito
L’elevata richiesta di offerte ipotecarie dimostra
che la Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca è un partner competente per il finanziamento della proprietà di abitazione. Grazie alla
fiducia dei nostri clienti e alla solida posizione
di mercato che rivestiamo nel nostro raggio di
attività, siamo riusciti a incrementare i prestiti
ipotecari da CHF 316,4 Mio. a CHF 328,3 Mio.
(+3,8%). Valutiamo ogni richiesta singolarmente e con molta attenzione, in base a direttive
severe. Questo ci permette di garantire un basso livello di rettifiche di valore, pari allo 0,031%
dei prestiti alla clientela. Con questa prassi di
anticipo prudente e restrittiva, il rischio per la
Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
resta basso anche se gli interessi dovessero aumentare o se i prezzi degli immobili dovessero
diminuire.
Investimenti della clientela in aumento
Anche nel 2013, i mercati finanziari hanno avuto un andamento volatile; gli interessi sono rimasti ad un livello basso. Pertanto non sorprende il calo degli investimenti in obbligazioni di
cassa da CHF 30,8 Mio. a CHF 26,5 Mio.
(-13,8%), compensato da un incremento degli
impegni nei confronti della clientela a titolo di
risparmio e di investimento da CHF 269,5 Mio.
a CHF 282,9 Mio. (+5,0%) .
Il margine di interesse resta esiguo
La situazione dei tassi di interesse ci costringe
ad attuare una gestione disciplinata dei costi. I
nostri sforzi, ci hanno permesso di aumentare
leggermente il risultato da operazioni su interessi (+1,4%), registrando quindi un provento
di CHF 5,4 Mio. (esercizio precedente CHF 5,3
Mio.). Nonostante il difficile contesto, la Banca
Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca si impegna costantemente ad offrire tassi d’interesse
concorrenziali.
Operazioni in commissione e prestazioni
di servizio solide
Nelle operazioni in commissione e da prestazioni di servizio i proventi sono aumentati in modo
considerevole rispetto ai costi sostenuti, generando così una crescita del risultato pari al
+14,0%. Questo sviluppo positivo è da attribuire in particolare alle operazioni nel settore
titoli e investimenti (+9,9%).
Importante aumento degli altri risultati
ordinari
Grazie ad un aumento della partecipazione presso Raiffeisen Svizzera, la Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca ha potuto beneficiare
di una distribuzione di interessi notevolmente
più elevata. Di conseguenza, gli altri risultati
ordinari sono aumentati da CHF 114’630 a
CHF 140’152 (+22,3%).
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Costi di esercizio in diminuzione
Nell’esercizio precedente il contributo straordinario alla Cassa pensioni ha inciso fortemente
sulle spese per il personale. Rettificate da questo
effetto speciale, nel 2013 le spese per il personale sono diminuite. La nostra accorta politica
di spesa ci ha permesso di diminuire i costi
d’esercizio del -7,7%. Il rapporto costi / ricavi
(Cost Income Ratio) ammonta al 64.0% e attesta l’elevata efficienza della nostra Banca.
Utile d’esercizio in costante crescita
L’utile di esercizio della Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca è aumentato da CHF
353’513 a CHF 376’051 (+6,4%); lo stesso è
interamente destinato a capitale proprio che
attualmente presenta una consistenza di CHF
7’562’744. Con questa base solida e sana guardiamo fiduciosi al nuovo esercizio. Il Consiglio
di Amministrazione richiede all’Assemblea generale di rinunciare alla remunerazione delle
quote sociali.
Ringraziamenti
Il Consiglio di Amministrazione vi ringrazia vivamente per la fiducia accordata. Anche nel
nuovo esercizio, i nostri collaboratori continueranno ad assistervi e a supportarvi per tutte le
vostre domande di natura finanziaria. Il Consiglio di Amministrazione approfitta dell’occasione per ringraziare sentitamente anche i collaboratori.
Gianni Gnesa
Presidente
del Consiglio di
Amministrazione
Diego Del Ponte
Presidente
della Direzione
7
8
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Relazione dell’Ufficio di revisione
Relazione dell’Ufficio di revisione all’Assemblea generale
della Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca società cooperativa, Cugnasco
Relazione dell’Ufficio di revisione sul conto annuale
In qualità di Ufficio di revisione abbiamo verificato il conto annuale della Banca Raiffeisen Cugnasco
Gordola Verzasca società cooperativa, comprendente bilancio, conto economico, conto del flusso di
fondi e allegato (pagine 10-12, 14-16 e 25-37), per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013.
Responsabilità del Consiglio d’Amministrazione
Il Consiglio d’Amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto annuale in conformità alla
legge e allo statuto. Questa responsabilità comprende la concezione, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di controllo interno relativamente all’allestimento di un conto annuale, che sia
esente da anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Il Consiglio d’Amministrazione è
inoltre responsabile della scelta e dell’applicazione di appropriate norme di presentazione del conto
annuale, nonché dell’esecuzione di stime adeguate.
Responsabilità dell’Ufficio di revisione
La nostra responsabilità consiste nell’esprimere un giudizio sul conto annuale in base alle nostre verifiche. Abbiamo effettuato la nostra verifica conformemente alla legge svizzera e agli Standard svizzeri
di revisione, i quali richiedono che la stessa venga pianificata ed effettuata in maniera tale da ottenere
sufficiente sicurezza che il conto annuale sia privo di anomalie significative.
Una revisione comprende l’esecuzione di procedure di verifica volte ad ottenere elementi probativi
per i valori e le altre informazioni contenuti nel conto annuale. La scelta delle procedure di verifica
compete al giudizio professionale del revisore. Ciò comprende una valutazione dei rischi che il conto
annuale contenga anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Nell’ambito della valutazione di questi rischi, il revisore tiene conto del sistema di controllo interno, nella misura in cui esso è
rilevante per l’allestimento del conto annuale, allo scopo di definire le procedure di verifica richieste
dalle circostanze, ma non per esprimere un giudizio sull’efficacia del sistema di controllo interno.
PricewaterhouseCoopers SA, via della Posta 7, Casella postale, 6901 Lugano
Telefono +41 58 792 65 00, Fax +41 58 792 65 10, www.pwc.ch
PricewaterhouseCoopers SA fa parte di una rete internazionale di società giuridicamente autonome e indipendenti tra loro.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
La revisione comprende inoltre la valutazione dell’adeguatezza delle norme di allestimento del conto
annuale, dell’attendibilità delle valutazioni eseguite, nonché un apprezzamento della presentazione del
conto annuale nel suo complesso. Siamo dell’avviso che gli elementi probativi da noi ottenuti costituiscano una base sufficiente ed adeguata per la presente nostra opinione di revisione.
Opinione di revisione
A nostro giudizio, il conto annuale per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013 è conforme alla legge
svizzera e allo statuto.
Relazione in base ad altre disposizioni legali
Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale secondo la Legge sui
revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 906 CO, congiuntamente all’art. 728 CO e art. 11 LSR), come
pure che non sussiste alcuna fattispecie incompatibile con la nostra indipendenza.
Conformemente all’art. 906 CO congiuntamente all’art. 728a cpv. 1 cifra 3 CO e allo Standard svizzero
di revisione 890, confermiamo l’esistenza di un sistema di controllo interno per l’allestimento del
conto annuale concepito secondo le direttive del Consiglio d’Amministrazione.
Confermiamo inoltre che la tenuta dell’elenco dei soci e la proposta d’impiego dell’utile di bilancio
sono conformi alla legge svizzera e allo statuto e raccomandiamo di approvare il presente conto an­
nuale.
PricewaterhouseCoopers SA
Glenda Brändli
Perito revisore
Revisore responsabile
Lugano, 14 marzo 2014
Luca Vitali
Perito revisore
9
10
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Bilancio al 31 dicembre 2013
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in CHF
Variazione
in %
Allegato
10/14
Attivi
Liquidità
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
Prestiti alla clientela
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
3’906’315
4’519’139
-612’824
-13.6
31’143’762
27’852’540
3’291’222
11.8
10/14
32’783’925
36’647’281
-3’863’356
-10.5
1/10/14
328’339’896
316’403’341
11’936’555
3.8
1/5/10
361’123’821
353’050’622
8’073’199
2.3
2’850
32’531
-29’681
-91.2
2/10
Partecipazioni
2’411’132
2’400’000
11’132
0.5
2/3
Immobilizzi
7’026’347
7’217’237
-190’890
-2.6
3
149’127
155’968
-6’842
-4.4
Ratei e risconti
Altri attivi
Totale degli attivi
Crediti nei confronti di società del Gruppo
936
–
936
–
4
405’764’289
395’228’038
10’536’251
2.7
12/14
31’204’943
27’934’420
3’270’523
11.7
12’000’000
29’550’000
-17’550’000
-59.4
10/14
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
282’891’460
269’535’159
13’356’301
5.0
6/10/14
Altri impegni nei confronti della clientela
36’563’341
42’126’385
-5’563’044
-13.2
6/10/14
Obbligazioni di cassa
26’503’000
30’760’000
-4’257’000
-13.8
10
345’957’801
342’421’544
3’536’257
1.0
22’650’000
–
22’650’000
–
1’204’327
1’265’431
-61’104
-4.8
Fondi della clientela
Mutui presso centrali di emissione di ob. fondiarie e prestiti
Ratei e risconti
Altri passivi
7/10
1’295’075
1’000’542
294’532
29.4
15’094’343
13’813’228
1’281’115
9.3
8
Capitale sociale
1’056’200
1’046’800
9’400
0.9
9
Riserva legale generale
6’130’492
5’776’979
353’513
6.1
9
376’051
353’513
22’538
6.4
9
7’562’744
7’177’292
385’451
5.4
405’764’289
395’228’038
10’536’251
2.7
12’337’419
29’990’521
-17’653’102
-58.9
Rettifiche di valore e accantonamenti
Utile d’esercizio
Totale capitale proprio
Totale passivi
Impegni nei confronti di società del Gruppo
4
12/14
Operazioni fuori bilancio
Impegni eventuali
488’008
498’159
-10’150
-2.0
1/15
5’295’031
4’832’306
462’725
9.6
1
25’739’398
23’212’939
2’526’459
10.9
1
Strumenti finanziari derivati
16
Promesse irrevocabili
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
valori di rimpiazzo positivi
valori di rimpiazzo negativi
volume contrattuale
936
–
936
–
–
–
–
–
1’005’686
–
1’005’686
–
Tutti gli importi riportati sono arrotondati, per cui è possibile che le somme totali presentino differenze non significative.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Conto economico 2013
Proventi da interessi e sconti
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in CHF
Variazione
in %
7’960’614
8’506’148
-545’534
-6.4
Oneri per interessi
-2’577’789
-3’195’990
618’201
-19.3
Risultato da operazioni su interessi
5’382’825
5’310’158
72’667
1.4
111’885
95’041
16’843
17.7
e d’investimento
627’378
570’887
56’491
9.9
Proventi da commissioni su altre prestazioni di servizio
602’351
567’925
34’426
6.1
Oneri per commissioni
-469’846
-469’094
-751
0.2
Risultato da op. in commissione e da prestazioni di servizio
871’769
764’759
107’010
14.0
Risultato da operazioni di negoziazione
Proventi da commissioni su operazioni di credito
Allegato
Proventi da commissioni su operazioni di negoziazione titoli
252’254
261’869
-9’616
-3.7
Proventi da partecipazioni
82’000
24’640
57’360
>100.0
Risultato da immobili
57’978
77’411
-19’433
-25.1
Altri proventi ordinari
1’195
12’779
-11’584
-90.7
Altri oneri ordinari
-1’021
-200
-821
>100.0
22.3
Altri risultati ordinari
18
140’152
114’630
25’522
Ricavi di esercizio
6’646’999
6’451’417
195’583
3.0
Spese per il personale
-2’752’996
-3’025’983
272’987
-9.0
19
Spese per il materiale
-1’502’510
-1’585’612
83’103
-5.2
20
-4’255’506
-4’611’595
356’089
-7.7
2’391’493
1’839’822
551’672
30.0
-285’541
-395’536
109’995
-27.8
3
-1’286’394
-789’200
-497’194
63.0
8
Costi di esercizio
Utile lordo
Ammortamenti sugli immobilizzi
Rettifiche di valore, accantonamenti e perdite
Risultato di esercizio (risultato intermedio)
819’558
655’085
164’472
25.1
Ricavi straordinari
–
–
–
–
Costi straordinari
–
–
–
–
Imposte
-443’506
-301’572
-141’934
47.1
Utile d’esercizio
376’051
353’513
22’538
6.4
376’051
353’513
22’538
6.4
–
–
–
–
376’051
353’513
22’538
6.4
Proposta d’impiego dell’utile
Destinazione alla riserva legale generale
Remunerazione del capitale delle quote sociali
Totale dell’impiego dell’utile (utile di bilancio)
11
12
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Conto del flusso di fondi al 31 dicembre 2013
Eser. in rassegna
Proven. dei fondi
in CHF
Eser. in rassegna
Impiego dei fondi
in CHF
Eser. precedente
Proven. dei fondi
in CHF
Eser. precedente
Impiego dei fondi
in CHF
Flusso di fondi in base al risultato operativo (finanz. interno)
Utile d’esercizio
376’051
–
353’513
–
Ammortamenti sugli immobilizzi
285’541
–
395’536
–
1’281’115
–
800’743
–
6’842
–
2’455
–
–
61’104
–
86’834
–
–
Rettifiche di valore e accantonamenti
Ratei e risconti attivi
Ratei e risconti passivi
Remunerazione delle quote sociali per l’esercizio precedente
Saldo
–
1’949’549
–
61’1041’552’247
86’834
Flusso di fondi risultante da transazioni sul capitale proprio
Variazione netta del capitale sociale
9’400
–
Saldo
9’400
–21’800
21’800
–
–
Flusso di fondi risultante da cambiamenti negli immobilizzi
Partecipazioni
–
11’132
–
Immobili
–
–
–
1’400’000
–
Altri immobilizzi
–
94’651
–
18’244
Saldo
– 105’784
–1’418’244
Flusso di fondi risultante dall’attività bancaria
Impegni nei confronti di banche
–
17’550’000
–
13’356’301
–
15’584’363
–
Altri impegni nei confronti della clientela
–
5’563’044
–
558’963
Obbligazioni di cassa
–
4’257’000
–
1’940’000
Prestiti obbligazionari
–
–
–
–
22’650’000
–
–
–
294’532
–
54’039
–
Crediti risultanti da titoli del mercato monetario
–
–
–
–
Crediti nei confronti di banche
–
3’291’222
2’319’046
–
3’863’356
–
–
1’249’397
Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’inv.
Mutui presso centrali di emissione di obbligazioni fondiarie
Altri passivi
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
2’600’000
–
11’936’555
–
12’102’363
29’681
–
–
11’737
Investimenti finanziari
–
–
–
–
Altri attivi
–
936
6’400
–
612’824
–
429’644
–
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
Liquidità
Saldo
40’806’69442’598’75618’393’49218’462’460
Totale provenienza dei fondi
42’765’644
–
19’967’538
–
–
42’765’644
–
19’967’538
Totale impiego dei fondi
Gli importi corrispondono alla variazione netta delle voci di bilancio.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Cifre chiave della Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in %
Dati del bilancio
Somma del bilancio
405’764’289
395’228’038
2.7
Prestiti alla clientela
361’123’821
353’050’622
2.3
328’339’896
316’403’341
3.8
345’957’801
342’421’544
1.0
di cui crediti ipotecari
Fondi della clientela
Fondi della clientela in % dei prestiti alla clientela
95.8%
97.0%
7’562’744
7’177’292
5.4
6’646’999
6’451’417
3.0
5’382’825
5’310’158
1.4
Costi di esercizio
4’255’506
4’611’595
-7.7
Utile lordo
2’391’493
1’839’822
30.0
376’051
353’513
6.4
64.0%
71.5%
111’737
111’111
0.03%
0.03%
Totale capitale proprio
Dati del conto economico
Ricavi di esercizio
di cui risultato da operazioni su interessi
Utile d’esercizio
Cost Income Ratio (rapporto costi/ricavi)
Operazioni di credito
Rettifiche di valore e accantonamenti per rischi di perdita
in % dei prestiti alla clientela
Perdite su operazioni di credito
in % dei prestiti alla clientela
1’337
–
0.00%
0.00%
0.6
–
Altre cifre chiave
Effettivo dei soci
Volume dei depositi titoli
Numero di collaboratori
di cui apprendisti
Numero di posti a tempo pieno
Numero di agenzie (sede compresa)
5’281
5’234
110’900’799
108’382’209
0.9
2.3
25
26
-3.9
1
1
0.0
19.9
22.0
-9.6
3
4
-25.0
13
14
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Allegato al conto annuale
Note sul risultato
Con il conto annuale, la Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca assolve il proprio
obbligo di conto dei risultati dello scorso esercizio. Il presente allegato al conto annuale
spiega in dettaglio su quale base sono stati ottenuti questi risultati e a quali principi
ci orientiamo nel nostro lavoro.
Note sull’attività operativa
Al raggio di attività della Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca appartengono i Comuni di Brione Verzasca, Corippo, Cugnasco-Gerra, Frasco, Gordola, Gudo, Lavertezzo,
Mergoscia, Sonogno, Tenero-Contra, Vogorno,
unitamente al quartiere Gerre di Sotto appartenente al Comune di Locarno. Oltre che nelle
sedi di Cugnasco e Gordola, la consulenza personale ai nostri clienti viene garantita anche
presso l’agenzia di Brione Verzasca. I distributori automatici di banconote presso gli sportelli di Brione Verzasca, Cugnasco, Gordola, come
pure presso il Centro Coop di Riazzino, offrono
servizi 24 ore su 24. La competenza principale
e la fonte primaria di reddito della Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca è rappresentata dalle operazioni su interessi, quindi dall’accettazione di fondi della clientela e dalla
concessione di crediti, soprattutto nel settore
ipotecario.
Effettivo
Alla fine del 2013, presso la Banca Raiffeisen
Cugnasco Gordola Verzasca lavoravano 25 collaboratori, di cui 1 apprendista. L’effettivo, al
netto del lavoro a tempo parziale, comprende
19,9 posti a tempo pieno.
Posizioni dei clienti
Con l’89,0%, le posizioni principali del totale di
bilancio sono costituite dai prestiti alla clientela
che riguardano prevalentemente le ipoteche
per immobili abitativi. I crediti commerciali sono
per lo più coperti. Al passivo dominano i fondi
della clientela, prevalentemente sotto forma di
risparmio e di investimento.
Operazioni su interessi, operazioni
in commissione e da prestazioni di
servizio, operazioni di negoziazione
Le operazioni su interessi, con l’81,0%, contribuiscono notevolmente al ricavo di esercizio. Il
risultato da operazioni in commissione e da
prestazioni di servizio ammonta al 13,1%, seguito dal risultato da operazioni di negoziazione con il 3,8%.
Integrazione nel Gruppo Raiffeisen
La Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
è membro di Raiffeisen Svizzera che funge da
centro di servizi e da garante per tutti gli impegni dell’intero Gruppo. Nell’eventualità di una
sua uscita dal Gruppo Raiffeisen, la Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca si è impegnata a versare un’indennità pari all’1,5% del
totale di bilancio.
Corporate Governance
La Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
si attiene in linea di principio alle direttive di
Corporate Governance della SIX Swiss Exchange, non vincolanti per Raiffeisen, e rispettivamente allo Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance di economiesuisse.
Spiegazioni in merito sono presentate dettagliatamente nel Rapporto di gestione del Gruppo
Raiffeisen.
Ai sensi della Circolare 2008/24 dell’Autorità
federale di vigilanza sui mercati finanziari FINMA, il Consiglio di Amministrazione deve essere composto almeno per un terzo da componenti che soddisfano i criteri di indipendenza
definiti alle cifre marginali 20 - 24. Tali membri
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
non possono inoltre ricoprire altre funzioni in
seno alla Banca Raiffeisen, né avere con essa
alcuna relazione commerciale che possa far sorgere un conflitto di interessi. Tutti i membri del
Consiglio di Amministrazione della Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca soddisfano
i criteri di indipendenza richiesti.
Note sulla gestione dei rischi
Principi della gestione dei rischi
Assumersi dei rischi mantenendone il controllo
e gestirli in maniera mirata sono le principali
competenze della Banca Raiffeisen Cugnasco
Gordola Verzasca. L’obiettivo della gestione dei
rischi è quello di garantire l’esistenza ed il successo a lungo termine della Banca e salvaguardarne la buona reputazione.
La politica dei rischi costituisce la base della gestione dei rischi che poggia sullo statuto e sul
regolamento interno della Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca oltre che sulle disposizioni legali in materia.
La politica dei rischi sostiene lo sviluppo stabile
e a lungo termine della redditività. La Banca
Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca si assume
i rischi con prudenza e consapevolezza. Essi
vengono gestiti e controllati sia a livello di impegno individuale che di portafoglio. Nelle operazioni commerciali che svolge, Raiffeisen persegue l’impegno costante di applicare i più
rigorosi principi etici.
Valutazione del rischio
Il Consiglio di Amministrazione si occupa periodicamente dei rischi fondamentali a cui la Banca è esposta e che vengono descritti di seguito.
La valutazione comprende in particolare le misure volte alla riduzione del rischio e i controlli
interni. L’accento viene posto soprattutto sulla
garanzia di una sorveglianza e di una valutazione costanti, nonché sulla corretta registrazione
nell’allestimento dei conti.
Rischio di credito
Il rischio di credito rappresenta la possibile perdita a cui deve far fronte la Banca Raiffeisen
Cugnasco Gordola Verzasca se un cliente non
può adempiere ai suoi impegni derivanti dal
contratto di credito. I rischi di credito sorgono
nei confronti di persone private e della clientela aziendale. Per clientela aziendale si intendono soprattutto le piccole imprese che operano
prevalentemente nel raggio di attività della Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca.
La politica creditizia stabilita per iscritto funge
da base per le operazioni di credito. In primo
piano nella politica creditizia troviamo il merito
creditizio e la capacità di credito dei clienti nonché il mantenimento del valore delle garanzie.
La concessione di un credito avviene prevalentemente a fronte di coperture.
La qualità del debitore (solvibilità del beneficiario del credito) viene stabilita seguendo una
procedura di rating unitaria. Per la valutazione
delle garanzie, in particolar modo dei pegni immobiliari o di altri depositi, trovano applicazione
le regole prudenziali valide a livello di Gruppo.
L’andamento del merito creditizio, della capacità di credito e della conservazione di valore
delle garanzie, è sottoposto a un costante monitoraggio.
Per determinate operazioni a elevato rischio
viene applicata una procedura di autorizzazione
particolare basata sui rischi. Per misurare la competenza di credito dei singoli collaboratori sono
decisivi il tipo di garanzia, l’importo del credito
e la solvibilità del cliente. Nel caso di posizioni
di rischio più complesse, la Banca Raiffeisen
Cugnasco Gordola Verzasca può ricorrere all’assistenza degli specialisti in materia di crediti di
Raiffeisen Svizzera.
15
16
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Qualora sussistano indizi di prestiti a rischio, le
singole rettifiche di valore vengono stabilite sistematicamente, sulla base di direttive unitarie
a livello di Gruppo. In particolare le posizioni a
rischio e in sofferenza vengono valutate al valore di liquidazione. La determinazione di nuove rettifiche di valore individuali e l’esame di
quelle esistenti avvengono quattro volte all’anno, alla fine di ogni trimestre.
Rischio di variazione dei tassi
Il rischio di variazione dei tassi definisce il rischio
di perdita che la Banca Raiffeisen Cugnasco
Gordola Verzasca potrebbe subire a causa di un
cambiamento dei tassi di interesse di mercato.
I rischi di variazione dei tassi sussistono soprattutto nell’ambito delle operazioni con la clientela e risultano essenzialmente dalle diverse scadenze degli attivi e dei passivi del bilancio.
I rischi di variazione dei tassi sono limitati all’interno della Banca e vengono gestiti attivamente. La Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca esegue analisi approfondite nell’ambito
dei rischi di variazione dei tassi. La Direzione
della Banca tiene conto dei risultati emersi dalle analisi per l’attività di gestione dei rischi.
Altri rischi di mercato
La Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
non effettua operazioni di borsa speculative e
non detiene alcun trading book. Le consistenze
proprie in titoli, divise, banconote e metalli preziosi vengono tenute soltanto se sono necessarie per le attività con la clientela.
Adempimento delle normative in materia di
fondi propri, ripartizione dei rischi e liquidità
Secondo le disposizioni della FINMA del 3 settembre 2010, le singole Banche Raiffeisen sono
dispensate dall’adempimento su base individuale delle disposizioni in materia di fondi propri,
ripartizione dei rischi e liquidità. Queste prescrizioni devono essere osservate su base consolidata. Per questo motivo la gestione della liqui-
dità e del rifinanziamento a livello di Gruppo è
curata dalla Tesoreria di Raiffeisen Svizzera. Gli
obblighi di pubblicazione in relazione alla copertura con fondi propri su base consolidata ai
sensi della Circolare 2008/22 della FINMA sono
disponibili sul sito Internet di Raiffeisen (www.
raiffeisen.ch) o nel rapporto di gestione del
Gruppo Raiffeisen.
Rischio operativo
Il rischio operativo è costituito dal pericolo di
perdite dovute all’inadeguatezza o al malfunzionamento delle procedure interne, dei collaboratori, dei sistemi informatici, degli stabili e
delle installazioni, o derivanti da eventi esterni.
Questa definizione comprende i rischi legali,
informatici e i rischi di sicurezza fisici. Oltre alle
perdite, la Banca considera anche gli effetti dei
rischi operativi sulla reputazione e sul rispetto
delle disposizioni normative.
I rischi operativi sorgono sia in rapporto diretto
con le operazioni con la clientela, sia in base
alla funzione di datore di lavoro e proprietario
o fruitore di edifici e installazioni. I rischi operativi che ne derivano variano dai problemi dell’attività quotidiana, ad esempio irregolarità nella
verifica dei conti, a eventi potenzialmente più
gravi come la frode.
La loro gestione è orientata a riconoscere il tipo
e le dimensioni del rischio, ad adottare le misure adeguate e a controllarne l’efficacia. A questo proposito la Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca attribuisce un’importanza
fondamentale al sistema di controllo interno.
Alfine di prevenire rischi giuridici, la Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca si avvale di
contratti quadro standardizzati. In questo modo
evita perdite finanziarie dovute a convenzioni
contrattuali inappropriate da un punto di vista
legale.
Raiffeisen, un valore reale
per la Svizzera
316 Banche
Raiffeisen forti
Un partner
di fiducia
raiffeisen.ch/rapportodigestione
L’impegno
nell’economia
locale
La sicurezza di
una cooperativa
Una parte
autentica della
Svizzera
18
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
I legami stretti
rendono forti
Ai clienti Raiffeisen sta a cuore il bene della Svizzera. Il 99 % dei pagamenti effettuati dai
nostri clienti tramite Raiffeisen rimane nel circuito nazionale; solo l’1 % è diretto all’estero.
Ciò dimostra che il vostro denaro circola praticamente solo in Svizzera, che effettuate gli
acquisti soprattutto in territorio nazionale e che vi rivolgete innanzitutto a PMI svizzere.
Insieme ai nostri clienti, supportiamo il circuito economico locale: i risparmi che ci affidate
confluiscono in forma di crediti nella regione. Un circolo virtuoso e un solido contributo
all’economia svizzera.
Fonte: Traffico dei pagamenti delle Banche Raiffeisen 2013, SIX
99 %
dei pagamenti Raiffeisen
a favore di un beneficiario
in Svizzera
1%
dei pagamenti Raiffeisen
diretti all’estero
PAGAMENTI RAIFFEISEN
Clientela
aziendale
Raiffeisen
26%
74%
effettua il 26 per cento
di tutti i pagamenti
85
Clientela
privata
Raiffeisen
dispone il 74 per cento
dei pagamenti
milioni di pagamenti
Raiffeisen elabora 85 milioni di pagamenti* all’anno, pari a un pagamento su
cinque in Svizzera. Nessun’altra banca in
Svizzera trasferisce più pagamenti.
*Sono stati considerati solo pagamenti tramite SIC
VICINA AL CLIENTE –
24 ORE SU 24
Nella relazione tra una banca e i suoi clienti la vicinanza è determinante,
poiché crea fiducia. Raiffeisen garantisce la vicinanza sotto ogni aspetto:
geografico, temporale ed emozionale.
50
milioni di volte
all'anno
un bancomat Raiffeisen è il più vicino
e viene utilizzato per un prelevamento di
denaro per un valore medio di CHF 250.
96
volte al minuto
i clienti stabiliscono un collegamento con
Raiffeisen durante un prelievo presso i
1500 bancomat in tutta la Svizzera.
Scoprite a che ora viene effettuata
la maggior parte dei prelievi bancomat:
raiffeisen.ch/rapportodigestione
35%
30%
25%
20%
80 %
15%
+33 %+33%
dei soci Raiffeisen fedeli
da oltre 10 anni
Neugeldzufluss
di afflusso
di nuovi fondi
10%
5%
+8.75+8,75
% %
di crescitaKonjunktur
economica (PIL)
0%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
AUMENTO DELLA FIDUCIA
IN PERIODI ECONOMICAMENTE DIFFICILI
Afflusso di fondi di nuovi clienti (+33%) presso Raiffeisen
tra il 2008 e il 2013 confrontato con la crescita economica
(+8.75%) nello stesso periodo.
86 %
dei nostri clienti ci raccomanderebbero
ad altri. Nessun’altra banca svizzera
ha raggiunto nel sondaggio sulla reputazione GfK BusinessReflector 2013
un valore altrettanto elevato per quanto
riguarda la fiducia della clientela.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Fiducia
che cresce anno dopo anno
Fiducia e fedeltà sono due termini strettamente affini. E ce lo dimostrano ogni anno i nostri
soci. Come? Con una fedeltà straordinaria: l’80 % dei soci concede la propria fiducia a Raif­
feisen da oltre dieci anni, affidandoci il loro denaro e instaurando con noi una relazione, alla
quale sono rimasti fedeli fino ad oggi.
La fiducia nei confronti di Raiffeisen è aumentata soprattutto a partire dal 2008, quando il
contesto economico è diventato sempre più difficile: da allora abbiamo registrato un afflusso
di fondi di nuovi clienti del 33 %.
Fonti: Raiffeisen, Segreteria di Stato dell’economia SECO
15 %
dei soci Raiffeisen fedeli
da 5 a 10 anni
5%
dei soci Raiffeisen fedeli
fino a 5 anni
21
22
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Successo a lungo termine
grazie a un sano
circuito economico
Assieme ai nostri clienti provvediamo a un sano circuito economico locale. In Svizzera un’impresa
su tre è cliente di Raiffeisen. Un’ipoteca su quattro viene concessa da noi; ciò corrisponde a
una quota di mercato del 16.3%. E nel settore del risparmio un franco su cinque è depositato presso
una Banca Raiffeisen. Con il denaro risparmiato e investito presso di noi finanziamo nella stessa
regione crediti per proprietà di abitazione o PMI; in questo modo consentiamo alle piccole industrie
locali d’impegnarsi economicamente, portando avanti innovazioni, effettuando investimenti
e creando posti di lavoro. Un circuito perfetto, quindi, dove il valore creato resta nella regione.
Fonti: Raiffeisen, Banca nazionale svizzera
20 %
quota di mercato di Raiffeisen per i
depositi di risparmio
16.3 %
quota di mercato di
Raiffeisen per le ipoteche
136
miliardi CHF
di fondi della clientela affidati alle
Banche Raiffeisen
140
miliardi CHF
di crediti ipotecari che consentono
ai nostri clienti di realizzare il loro sogno
di un'abitazione
RAIFFEISEN INVESTE
IN SVIZZERA
Raiffeisen immette annualmente CHF 1.4 miliardi nel circuito
economico locale. Questo denaro va alle piccole industrie locali sotto
forma di ordini edilizi, è destinato come fondi di sponsorizzazione
allo sport, alla cultura e alle associazioni o viene usato per i salari dei
nostri collaboratori.
CHF 185.5 milioni
Investimenti in edifici Raiffeisen
CHF 967 milioni
CHF 125.5 milioni
Salari
Imposte
CHF 86 milioni
CHF 23 milioni
Spese previdenziali
CHF 4.7 milioni
Contributi e donazioni
Sponsoring
24
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
La cooperativa
come ideale terreno fertile
Crescita
della quota dei soci
tra il 2008 e il 2013 (in %)
Il modello cooperativo di Raiffeisen convince grazie all’imprenditorialità, poiché
ciascuna delle 316 Banche Raiffeisen opera autonomamente come PMI organizzata
in forma cooperativa. Questa struttura crea stabilità: tutte le Banche, che sono unite
nel Gruppo Raiffeisen, rispondono solidalmente. Le Banche Raiffeisen
sono radicate a livello regionale e conoscono benissimo le condizioni locali del
mercato.
Argomenti convincenti! Non c’è da meravigliarsi se negli ultimi sei anni
il numero dei soci è aumentato a 1.8 milioni. E per contribuire a
formare il futuro della loro Banca, alle Assemblee Generali partecipano
ben 400’000 soci.
Fonti: Raiffeisen, Ufficio federale di statistica (UST)
Quota dei soci
di Raiffeisen alla fine del 2007,
misurata sulla popolazione per
ogni cantone (in %)
Sono state considerate solo le Banche Raiffeisen. Le succursali di Raiffeisen Svizzera non hanno soci.
STRETTAMENTE LEGATI ALLA POPOLAZIONE SVIZZERA
Clienti
1 abitante della Svizzera su 2
è cliente Raiffeisen.
Soci
Partecipanti alle AG
1 abitante della Svizzera su 4
è socio Raiffeisen.
1 abitante della Svizzera su 20
partecipa ogni anno a
un'Assemblea Generale Raiffeisen.
Collaboratori
Consigli di Amministrazione
1 abitante della Svizzera su 800
è collaboratore Raiffeisen.
1.8 milioni
1 abitante della Svizzera su 4000 è nel
Consiglio di Amministrazione di una Banca
Raiffeisen.
3.7 milioni
10’000
Progetto e realizzazione: Raiffeisen Svizzera società cooperativa, Gestione dei temi, Raiffeisenplatz, 9001 San Gallo
400’000
2000
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Outsourcing
La gestione della rete di comunicazione dei dati
è stata attribuita a Swisscom (Svizzera) SA. L’intera amministrazione titoli di Raiffeisen è inoltre
assicurata dal Gruppo Vontobel. La scansione
nel traffico dei pagamenti con giustificativo avviene presso la Swiss Post Solutions SA e la stampa e spedizione dei giustificativi bancari è stata
affidata alla Trendcommerce (Schweiz) AG.
Principi di iscrizione a bilancio
e di valutazione
Principi generali
La contabilità, la valutazione e l’iscrizione a bilancio sono effettuate conformemente alle disposizioni del Codice delle obbligazioni svizzero,
alla Legge federale sulle banche e le casse risparmio e alla relativa Ordinanza, nonché alle
direttive della FINMA. Le voci riportate in dettaglio in una posizione di bilancio sono valutate singolarmente.
Rilevamento delle operazioni bancarie
Tutte le operazioni bancarie concluse ed eseguite entro la data di chiusura del bilancio vengono registrate il giorno stesso e iscritte nel
bilancio e nel conto economico secondo i principi di valutazione fissati. L’iscrizione a bilancio
delle operazioni di cassa concluse, ma non ancora eseguite, avviene secondo il principio del
giorno di conclusione.
Valute estere
I crediti e gli impegni in valuta estera nonché le
giacenze di denaro contante sono valutati al
corso della data di chiusura del bilancio. Gli utili e le perdite di corso risultanti da tale valutazione sono registrati alla posizione «Risultato da
operazioni di negoziazione». Le transazioni in
valuta estera eseguite durante l’anno sono contabilizzate al corso del giorno in cui è avvenuta
l’operazione.
Liquidità, crediti risultanti da titoli del
mercato monetario, fondi passivi
L’iscrizione a bilancio avviene al valore nominale ovvero al valore di acquisto. Lo sconto non
ancora maturato sui titoli del mercato monetario, nonché gli aggi e disaggi su prestiti propri
e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie sono
assegnati alla relativa durata.
Crediti nei confronti di banche e della
clientela, crediti ipotecari
L’iscrizione a bilancio viene effettuata al valore
nominale. I proventi da interessi sono assegnati ai rispettivi periodi di competenza.
Un credito è ritenuto a rischio dalla Banca se
appare improbabile che il debitore riesca a rispettare completamente i suoi impegni contrattuali. I crediti a rischio ed eventuali garanzie
sono valutati al valore di liquidazione. Per i crediti a rischio vengono costituite singole rettifiche
di valore sulla base di analisi periodiche dell’impegno creditizio specifico. A tal fine vengono
considerati la solvibilità del debitore, il rischio
di controparte e il valore netto di alienazione
delle coperture che si ritiene sia realizzabile.
Qualora il recupero del credito dipenda esclusivamente dalla realizzazione delle garanzie, per
la quota scoperta si procede a una rettifica di
valore totale.
Gli interessi e le relative commissioni, scaduti
da oltre 90 giorni, sono considerati in sofferenza. Nel caso di crediti in conto corrente, gli interessi e le commissioni sono considerati in sofferenza qualora il limite di credito concesso sia
stato superato da oltre 90 giorni. Gli interessi
(compresi quelli pro rata) e le commissioni in
sofferenza e a rischio non sono più contabilizzati come ricavi, bensì assegnati direttamente
alla posizione «Rettifiche di valore e accantonamenti». Lo storno di un credito viene effettuato
al più tardi nel momento in cui un atto giuridico
conferma la chiusura della procedura di realizzazione. I crediti a rischio sono nuovamente
classificati al loro valore intero (viene quindi
25
26
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
sciolta la rettifica di valore) se gli importi di capitale e gli interessi in sospeso vengono corrisposti entro i termini previsti dagli accordi contrattuali e se sono soddisfatti gli ulteriori criteri
di solvibilità. Tutte le rettifiche di valore sono
registrate in «Rettifiche di valore e accantonamenti».
Portafoglio destinato alla negoziazione
Il portafoglio destinato alla negoziazione è valutato al fair value, mentre alle posizioni prive
di un mercato rappresentativo viene applicato
il principio del valore minimo. Sia gli utili e le
perdite risultanti da questa valutazione, sia quelli conseguiti nel periodo, sono esposti alla voce
«Risultato da operazioni di negoziazione». I proventi da interessi e i dividendi del portafoglio di
negoziazione sono compresi nel risultato delle
operazioni su tassi di interesse.
Investimenti finanziari
Gli investimenti finanziari comprendono gli immobili e le partecipazioni acquisiti da operazioni creditizie e destinati alla rivendita. La valutazione avviene secondo il principio del valore
minimo. Come valore minimo viene considerato il valore più basso tra il valore di acquisto e
quello di liquidazione.
Partecipazioni
Sono considerate partecipazioni le quote sociali di Raiffeisen Svizzera e le azioni della Banca di
obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA. Le quote relative a Raiffeisen Svizzera
vengono iscritte a bilancio al massimo al valore
nominale. La valutazione delle restanti partecipazioni avviene secondo il principio del valore
di acquisto, cioè il prezzo di acquisto da cui sono
stati dedotti gli ammortamenti necessari dal
punto di vista economico-aziendale. Le partecipazioni possono contenere riserve tacite.
Immobilizzi
Gli immobilizzi vengono iscritti a bilancio al costo di acquisto maggiorato degli investimenti
che determinano un aumento di valore, ammortizzati in modo lineare sull’arco della presunta durata d’uso:
Immobili
al massimo 66 anni
Riattazioni e trasformazioni
di locali in affitto
al massimo 15 anni
Software e impianti EED al massimo 3 anni
Mobilio, installazioni
al massimo 8 anni
Altri immobilizzi
al massimo 5 anni
Gli investimenti di entità modesta vengono registrati direttamente come costi di esercizio. Le
ristrutturazioni complete che determinano un
aumento di valore vengono iscritte negli attivi,
mentre la manutenzione e le riparazioni sono
imputate ai costi. Gli immobilizzi possono contenere riserve tacite.
Gli immobili e gli impianti in costruzione sono
ammortizzati solo a partire dal momento in cui
essi vengono utilizzati. I terreni edificabili non
edificati non sono oggetto di ammortamento.
Qualora determinati eventi o circostanze lascino
supporre che il valore contabile degli immobilizzi possa essere cambiato, questi ultimi vengono sottoposti a monitoraggio per verificarne
il mantenimento del valore. Un’eventuale riduzione di valore viene contabilizzata attraverso
la posizione «Ammortamenti sull’attivo fisso»
con effetto sul conto economico. Se in occasione di una verifica della consistenza del valore di
un immobilizzo si rileva una variazione della sua
durata d’uso, il valore contabile residuo viene
ammortizzato come previsto in base alla nuova
durata d’uso.
Rettifiche di valore e accantonamenti
Per tutti i rischi identificabili alla data di riferimento del bilancio sono costituite singole rettifiche di valore e singoli accantonamenti se-
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
condo il principio prudenziale. Si rinuncia alla
costituzione di rettifiche di valore forfetarie. Gli
altri accantonamenti possono contenere riserve
tacite.
Modifiche rispetto all’anno precedente
Non sono state effettuate modifiche sostanziali dei principi di iscrizione a bilancio e di valutazione.
Riserve per rischi bancari generali
È consentita la costituzione di riserve per rischi
bancari generali. Si tratta di riserve destinate
alla copertura dei rischi latenti nell’attività corrente della Banca, create a titolo precauzionale
in linea con le norme di allestimento dei conti.
Conformemente all’art. 21 cpv. 1 lett. c dell’Ordinanza sui fondi propri (OFoP) tali riserve sono
computate come fondi propri di base.
Eventi successivi alla data di chiusura del
bilancio
Fino alla data di stesura del presente rapporto
di gestione non si sono verificati eventi rilevanti che richiedono una registrazione obbligatoria
nel bilancio e/o nell’allegato al 31 dicembre
2013.
Impegni eventuali, promesse irrevocabili,
impegni di pagamento e di versamento
suppletivo
L’iscrizione nelle operazioni fuori bilancio viene
effettuata al valore nominale. In caso di rischi
prevedibili, vengono costituiti appositi accantonamenti.
Strumenti finanziari derivati
I rischi di variazione dei tassi di interesse vengono coperti da Raiffeisen Svizzera. Le operazioni
connesse sono registrate al netto nel bilancio.
Le operazioni su strumenti finanziari derivati
possono essere effettuate solo su ordine dei
clienti, in quanto la Banca agisce unicamente
in qualità di intermediaria. I valori di rimpiazzo
risultanti dai contratti quotati in borsa vengono
iscritti a bilancio soltanto in misura pari alla parte non coperta da margini di garanzia. I valori
di rimpiazzo risultanti da contratti non quotati
in borsa vengono sempre iscritti a bilancio.
Imposte
Le imposte vengono calcolate e contabilizzate
in base ai risultati dell’esercizio in rassegna.
27
28
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Informazioni sul bilancio
1. Panoramica delle coperture dei prestiti e delle operazioni fuori bilancio
1.1 Panoramica delle coperture
Copertura ipotecaria
in CHF
Altra copertura
in CHF
Senza copertura*
in CHF
Totale
in CHF
10’907’743
–
1’399’112
20’477’070
32’783’925
–
20’086’136
–
Prestiti
Crediti nei confronti della clientela
di cui enti di diritto pubblico
Crediti ipotecari
Stabili abitativi
293’327’520
–
52
293’327’572
Uffici e locali commerciali
6’282’509
–
–
6’282’509
Oggetti industriali e artigianali
7’934’467
–
–
7’934’467
20’696’277
–
99’071
20’795’348
339’148’516
1’399’112
20’576’193
361’123’821
327’976’454
2’267’490
22’806’678
353’050’622
Altri
Totale dei prestiti
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
Fuori bilancio
Impegni eventuali
244’668
95’710
147’630
488’008
2’239’893
–
3’055’137
5’295’031
–
–
25’739’398
25’739’398
2’484’562
95’710
28’942’165
31’522’437
1’409’835
73’463
27’060’106
28’543’403
Ammontare
lordo del
debito in CHF
Ricavi stimati
dalla realizz.
delle garanzie
in CHF
Ammontare
netto del
debito in CHF
Singole
rettifiche di
valore in CHF
795’223
689’100
106’123
111’737
821’396
685’500
135’896
111’111
Promesse irrevocabili
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
Totale delle operazioni fuori bilancio
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
* Incl. prestiti rettificati
1.2 Impegni a rischio
Crediti a rischio
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
2. Ripartizione portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione, investimenti finanziari e partecipazioni
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
Titoli di debito
–
–
Metalli preziosi
2’850
32’531
Totale del portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
2’850
32’531
Valore contabile
Valore contabile
Fair Value
Fair Value
EsercizioEsercizioEsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Investimenti finanziari
Titoli di debito
–
–
–
–
Titoli di partecipazione
–
–
–
–
Immobili
–
–
–
–
Totale degli investimenti finanziari
–
–
–
–
Partecipazioni
Le nostre partecipazioni si riferiscono principalmente a quote di Raiffeisen Svizzera e non sono quotate.
3. Tabella degli investimenti
Valore di
Ammor-
Valore
Valore
acquisto a
tamenti
contabile a
contabile a
fine eserc.
totalizzati
fine eserc.
Reclassifi-
Investi-
Disinvesti-
Ammor-
fine eserc.
precedente
finora
precedente
cazioni
menti
menti
tamenti
in rassegna
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Partecipazioni
Partecipazioni al Gruppo
Altre partecipazioni
2’400’000
–
2’400’000
–
–
–
–
2’400’000
–
–
–
–
11’132
–
–
11’132
Totale delle partecipazioni
2’400’000–
2’400’000–
11’132 ––
2’411’132
Immobilizzi
Immobili
Stabili ad uso della banca
7’523’010
-1’659’009
5’864’001
–
–
–
-115’000
5’749’001
Altri immobili
3’054’447
-1’887’446
1’167’001
–
–
–
-48’001
1’119’000
Altri immobilizzi
2’520’956
-2’334’723
186’233
–
88’651
–
-122’440
152’444
–
–
–
–
–
–
–
–
51’964
-51’962
2
–
6’000
–
-100
5’902
13’150’377 -5’933’140 7’217’237
–
94’651
–
Oggetti in leasing finanziario
Altre
Totale degli immobilizzi
Valore di assicurazione per il rischio incendio degli immobili
Valore di assicurazione per il rischio incendio degli altri immobilizzi
-285’541 7’026’347
12’058’623
2’944’000
29
30
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
4. Altri attivi e passivi
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Altri attivi
Valori di rimpiazzo
936
–
Totale degli altri attivi
936
–
Cedole e titoli di credito in scadenza, non riscossi
990’196
575’777
Tasse dovute, imposte indirette
257’238
384’191
Altri passivi
Contributi dovuti alle assicurazione sociali e alla previdenza per il personale
11’736
9’802
Altri passivi diversi
35’905
30’772
1’295’075
1’000’542
Totale degli altri passivi
5. Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi con riserva di proprietà
Totale degli attivi costituiti in pegno
Esercizio in rassegna
Ammontare dei crediti
di cui
o valore contabile
utilizzati
in CHF
in CHF
30’401’263
22’650’000
Esercizio precedente
Ammont. dei crediti
o valore contabile
in CHF
di cui
utilizzati
in CHF
18’926’466
14’550’000
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
6. Istituti di previdenza
I collaboratori della Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca sono assicurati presso Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L’età di pensionamento si raggiunge a 65 anni. L’assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dall’età di 58 anni, subendo però una corrispondente riduzione della rendita. Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre almeno le prestazioni obbligatorie ai sensi della LPP. Raiffeisen
Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen.
6.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’investimento
1’497
Altri impegni nei confronti della clientela
1’481
–
–
1’497
1’481
al 31.12.2012
in percentuale
al 31.12.2011
in percentuale
103,0
98,6
Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza
6.2 Beneficio economico / Impegno economico e oneri previdenziali
In base agli ultimi conti economici degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen sottoposti
a verifica (ai sensi delle Swiss GAAP RPC 26), il grado di copertura è pari a:
Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa
A fine 2013, la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa non si trova in situazione di sottocopertura. Il grado di copertura attuale al 31.12.2013 potrà
essere consultato da aprile 2014 nel rapporto di gestione 2013 del Gruppo Raiffeisen al sito www.raiffeisen.ch. Per i datori di lavoro affiliati non derivano
né benefici né impegni economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.
6.3 Riserve di contributi del datore di lavoro
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Riserve di contributi del datore di lavoro presso Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro
Stato 1.1.
1’481
90’425
+ Versamenti*
–
–
- Prelevamento **
–
-90’000
+ Remunerazione
Stato 31.12.
16
1’056
1’497
1’481
* Contenuti nei contributi per gli istituti di previdenza per il personale (vedi allegato 19 «Spese per il personale»)
** Esercizio precedente: Nell’ambito del cambiamento delle basi tecniche di Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa, la Banca Raiffeisen ha fornito un
contributo una tantum, di cui CHF 90’000 finanziati mediante un prelevamento dalle riserve dei contributi del datore di lavoro. L’importo residuo di CHF 135’305
è stato contabilizzato tramite le spese per il personale.
Le riserve di contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale stando al conteggio dell’istituto di previdenza. Esse non sono attivate.
31
32
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
7. Prestiti obbligazionari in corso
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Totale dei prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli istituti ipotecari svizzeri SA
Totale dei prestiti obbligazionari in corso
22’650’000
–
22’650’000
–
0.96
–
Tasso d’interesse medio ponderato in %
8. Rettifiche di valore e accantonamenti come pure riserve per rischi bancari generali
Situazione
a inizio anno
in rassegna
in CHF
Utilizzo
conforme
allo scopo
in CHF
Modifica
dello scopo
originario
(trasferim.)
in CHF
Nuove forma-
Interessi zioni a carico
a rischio
del conto
impagati
economico
in CHF
in CHF
Scioglimenti
a favore
del conto
economico
in CHF
Situazione
alla fine
dell’anno
in rassegna
in CHF
111’111
–
-11’169
11’795
–
–
111’737
–
–
–
13’702’117
–
11’169
–
–
–
–
–
1’269’320
Rettifiche di valore e
accantonamenti per rischi di perdita
Rettifiche di valore e accantonamenti per altri rischi operativi
Altri accantonamenti
– 14’982’606
Totale rettifiche di valore
e accantonamenti
13’813’228––
11’795
1’269’320–
15’094’343
Riserve per rischi bancari generali
–
–
–
–
–
–
–
di cui tassato
–
–
–
–
–
–
–
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
9. Evoluzione del capitale proprio
Numero
di soci
Nominale di
ogni quota
5’234
Importo
in CHF
Capitale proprio a inizio esercizio in rassegna
Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo
200
1’046’800
Riserva legale generale
5’776’979
Utile dell’esercizio precedente (prima dell’impiego dell’utile)
353’513
Totale del cap. proprio a inizio esercizio in rassegna
(prima dell’impiego dell’utile)
7’177’292
+
Versamenti di nuovi soci
197
200
39’400
-
Rimborsi a soci
-150
200
-30’000
-
Remunerazione del capitale sociale (esercizio precedente)
–
+
Utile dell’esercizio in rassegna
376’051
Totale del capitale proprio a fine esercizio in rassegna
5’281
7’562’744
5’281
di cui
Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo
200
1’056’200
Riserva legale generale
6’130’492
Utile dell’esercizio in rassegna
Obbligo di versamento suppletivo da parte dei soci
376’051
42’248’000
33
34
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
10. Struttura delle scadenze dell’attivo circolante e del capitale di terzi
ScadenzaScadenza Scadenza Scadenza
entro
fra 3 e
fra 1 e
superiore
A vista
Disdicibile
3 mesi
12 mesi
5 anni
ai 5 anni
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Totale
in CHF
Attivo circolante
Liquidità
Crediti ris. da titoli del mercato monetario
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
3’906’315
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
3’906’315
–
9’204’036
–
12’535’576
9’404’150
–
–
31’143’762
350’000
2’798’000
12’903’800
1’274’600
32’783’925
17’998’984 30’712’049
189’068’033
60’626’232
328’339’896
284
15’457’241
148’031
29’786’566
2’850
–
–
–
–
–
2’850
–
–
–
–
–
–
–
Portafoglio titoli e metalli preziosi
destinati alla negoziazione
Investimenti finanziari
Totale dell’attivo circolante
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
13’261’517
45’243’807 30’884’560 42’914’199 201’971’833 61’900’832 396’176’748
8’212’871
53’751’265
38’290’430 32’504’789
197’722’867
54’972’610
385’454’833
–
–
–
–
11’000’000
1’000’000
12’000’000
–
282’891’460
–
–
–
–
282’891’460
27’322’341
–
–
2’710’000
6’531’000
–
–
36’563’341
–
3’687’000
6’843’000
12’763’000
3’210’000
26’503’000
–
–
–
–
9’800’000
12’850’000
22’650’000
Capitale di terzi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
Altri impegni nei
confronti della clientela
Obbligazioni di cassa
Mutui presso centrali di emissione
di ob. fondiarie e prestiti
Totale del capitale di terzi
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
27’322’341 282’891’460
31’877’760
269’535’159
6’397’000 13’374’000
13’735’625
8’864’000
33’563’000 17’060’000 380’607’801
33’989’000
13’970’000
371’971’544
11. Crediti ad organi e transazioni con persone vicine
Il giorno di chiusura del bilancio i crediti ad organi ammontavano a CHF 9’145’487 (esercizio precedente CHF 8’531’570).
Nel caso in cui vengano concessi crediti a organi, sono in vigore disposizioni speciali relative al disbrigo e al monitoraggio affinché sia sempre garantita
l’indipendenza personale.
Per i membri del Consiglio di Amministrazione vengono applicate le stesse condizioni previste per la clientela in generale.
La Direzione della Banca beneficia delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
12. Suddivisione di attivi e passivi fra Svizzera ed estero
I crediti nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 16’998 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF 405’764’289.
Gli impegni nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 10’176’960 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF 405’764’289.
13. Suddivisione di attivi e passivi secondo i paesi
Poiché siamo attivi soltanto a livello regionale, rinunciamo a una presentazione per paesi.
14. Suddivisione di attivi e passivi secondo le valute più importanti per la Banca
CHF
EUR
Monete convertite in CHF
USD
Diverse
Totale
Attivi
Liquidità
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Altri attivi
Totale degli attivi iscritti a bilancio
3’618’276
256’119
27’547
4’373
3’906’315
27’331’822
3’057’299
411’206
343’435
31’143’762
32’783’563
339
11
12
32’783’925
337’927’437
–
–
2’850
337’930’287
401’661’098
3’313’757
438’763
350’671
405’764’289
Pretese di consegna derivanti da operazioni
in divise per contanti, a termine e opzioni
Totale degli attivi
502’903
502’783
–
–
1’005’686
402’164’001
3’816’540
438’763
350’671
406’769’975
12’000’000
–
–
–
12’000’000
282’891’460
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
281’788’331
1’103’129
–
–
Altri impegni nei confronti della clientela
33’766’742
2’082’809
391’379
322’410
36’563’341
Altri passivi
74’309’488
–
–
–
74’309’488
401’864’561
3’185’939
391’379
322’410
405’764’289
Totale dei passivi iscritti a bilancio
Impegni di consegna derivanti da operazioni
in divise per contanti, a termine e opzioni
Totale dei passivi
Posizione netta per divise
501’967
502’783
–
–
1’004’750
402’366’528
3’688’722
391’379
322’410
406’769’039
-202’528
127’818
47’384
28’261
936
31.12.201331.12.2012
Tassi di conversione valute estere
EUR
1.2263
1.2072
USD
0.8906
0.9155
35
36
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Informazioni sulle operazioni fuori bilancio
15. Impegni eventuali
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Garanzie per la copertura di crediti
117’450
122’359
Garanzie di prestazione di garanzia
370’558
375’799
Altri impegni eventuali
Totale degli impegni eventuali
–
–
488’008
498’159
16. Ripartizione degli strumenti finanziari derivati aperti a fine anno
Strumenti di negoziazione:
Strumenti di hedging:
Valori di
Valori di
Valori di
Valori di
rimpiazzorimpiazzo Volume
rimpiazzorimpiazzo Volume
positivi
negativi
dei contratti
positivi
negativi
dei contratti
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Strumenti su tassi d’interesse
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
936
–
1’005’686
–
–
–
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
936
–
1’005’686
–
–
–
–
–
–
–
–
–
Divise
Contratti a termine
Opzioni (OTC)
Metalli preziosi
Titoli di partecipazione e altri
Totale
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
Gli strumenti finanziari derivati vengono impiegati soltanto su ordine del cliente e negoziati esclusivamente tramite Raiffeisen Svizzera. Non vengono
tenute posizioni nette in strumenti di negoziazione.
17. Operazioni fiduciarie
Non sussistono investimenti fiduciari presso banche terze né per l’anno rassegna né per l’anno precedente.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Informazioni sul conto economico
18. Risultato da operazioni di negoziazione
Negoziazione di divise
Negoziazione di metalli preziosi e banconote
Negoziazione di titoli
Totale del risultato da operazioni di negoziazione
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
225’575
222’980
26’678
38’889
–
–
252’254
261’869
19. Spese per il personale
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Stipendi organi della Banca e personale
2’279’028
2’379’926
AVS, AI, AD e altri assegni previsti dalla legge
224’326
232’843
Contributi agli istituti di previdenza per il personale
208’563
357’511
Spese accessorie per il personale
Totale delle spese per il personale
41’080
55’703
2’752’996
3’025’983
20. Spese per il materiale
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Spese per i locali
140’139
137’467
Costi EED, macchine, mobilio, veicoli e altre installazioni
584’081
574’454
Altri costi di esercizio
778’289
873’692
1’502’510
1’585’612
Totale delle spese per il materiale
37
38
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca
Società cooperativa
6516 Cugnasco
Telefono 091 735 12 12
Telefax 091 735 12 49
[email protected]
www.raiffeisen.ch/cugnascogordola
6634 Brione (Verzasca)
Telefono 091 735 12 12
Via S. Gottardo 67
6596 Gordola
Telefono 091 735 12 12
Consiglio di Amministrazione
Gianni Gnesa, Presidente · Renzo Gaggetta, Vicepresidente ·
Athos Mecca, Segretario · Rezio Barloggio · Donatella Bonetti · Teresina
Calzascia
Direzione e collaboratori
Diego Del Ponte, Presidente della Direzione · Ivano Cambrini, Vice­
presidente della Direzione · Germano Mossetti, membro della Direzione ·
Monica Pasini Musatti, membro della Direzione · Mariagrazia Bianda ·
Luana Bock · Nicoletta Buzzini · Nadia De Nile · Neva Ferroni · Fabrizia
Gaggetti · Lorenzo Galli · Laura Gamba · Luisa Gamboni · Fabrizio
Giacomini · Davide Invernizzi · Claudio Manella · Georgia Marazza ·
Marialetizia Margelli · Bruna Moro · Wanda Peduzzi · Annunziata Raso ·
Timmy Sargenti · Isabella Schmid · Giada Vedova · Antonio Verduci
Ufficio di revisione
PricewaterhouseCoopers SA
316 Banche
Raiffeisen forti
Banche Raiffeisen al 31.12.2013
Raiffeisenbank Aadorf / Raiffeisenbank Aare-Reuss / Raiffeisenbank Aare-Rhein / Raiffeisenbank Abtwil AG / Raiffeisenbank Abtwil-St.Josefen / Raiffeisenbank Adligenswil-UdligenswilMeggen / Raiffeisenbank Aergera-Galtera / Raiffeisenbank Aeschi-Buchsi / Raiffeisenbank Aesch-Pfeffingen / Raiffeisenbank Aletsch / Raiffeisenbank Allschwil-Schönenbuch / Raiffeisenbank
Alpnach-Kerns-Sarnen / Raiffeisenbank am Bichelsee / Raiffeisenbank am Lindenberg / Raiffeisenbank am Ricken / Raiffeisenbank am Rigi / Raiffeisenbank Amriswil-Dozwil-Sommeri /
Raiffeisenbank an der Limmat / Raiffeisenbank Andwil-Arnegg / Raiffeisenbank Appenzell / Raiffeisenbank Appenzeller Hinterland / Raiffeisenbank Arlesheim / Banque Raiffeisen BagnesVollèges / Raiffeisenbank Balsthal-Laupersdorf / Banque Raiffeisen Basse Broye Vully / Raiffeisenbank Belalp-Simplon / Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno / Raiffeisenbank Benken /
Raiffeisenbank Berg-Erlen / Raiffeisenbank Berneck-Au / Raiffeisenbank Bernhardzell / Raiffeisenbank Beromünster / Banca Raiffeisen Biasca-Lodrino / Raiffeisenbank Biberist / Raiffeisenbank
Bielersee / Raiffeisenbank Birsig / Raiffeisenbank Boswil-Bünzen / Raiffeisenbank Böttstein / Raiffeisenbank Bündner Rheintal / Raiffeisenbank Buttisholz-Ruswil / Raiffeisenbank Cadi /
Raiffeisenbank Calanda / Banca Raiffeisen Centovalli Pedemonte Onsernone / Raiffeisenbank Cham / Banque Raiffeisen Clos du Doubs et Haute-Ajoie / Banca Raiffeisen Colline del Ceresio /
Banque Raiffeisen Cousimbert / Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca / Banque Raiffeisen d’Arve et Lac / Banque Raiffeisen d’Assens / Banque Raiffeisen d’Yverdon-les-Bains
/ Raiffeisenbank Däniken-Gretzenbach / Banque Raiffeisen de Chalais-Vercorin / Banque Raiffeisen de Chasseral / Banque Raiffeisen de Conthey / Banque Raiffeisen de Gimel / Banque
Raiffeisen de la Broye / Banque Raiffeisen de la Glâne / Banque Raiffeisen de La Riviera / Banque Raiffeisen de la Sorne / Banque Raiffeisen de la Vallée d’Entremont / Banque Raiffeisen de la
Versoix / Banque Raiffeisen de l’Allaine / Banque Raiffeisen de Lavaux / Banque Raiffeisen de Leytron-Saillon / Banque Raiffeisen de Marly / Banque Raiffeisen de Meyrin / Banque Raiffeisen
de Miège-Venthône-Veyras / Banque Raiffeisen de Monthey / Banque Raiffeisen de Nendaz / Banque Raiffeisen de Sierre & Région / Banque Raiffeisen de Troistorrents-Morgins / Banque
Raiffeisen de Val-d’Illiez-Champéry / Banca Raiffeisen del Basso Mendrisiotto / Banca Raiffeisen del Camoghè / Banca Raiffeisen del Cassarate / Banca Raiffeisen del Generoso / Banca
Raiffeisen del Moesano / Banca Raiffeisen del Monte San Giorgio / Banca Raiffeisen del Vedeggio / Banca Raiffeisen della Campagnadorna / Banca Raiffeisen della Magliasina / Banque
Raiffeisen des Alpes Vaudoises / Banque Raiffeisen des Communes du Haut-Plateau / Banque Raiffeisen des Coteaux du Soleil / Banque Raiffeisen des Montagnes Neuchâteloises /
Raiffeisenbank Diepoldsau-Schmitter / Raiffeisenbank Dornach / Banque Raiffeisen du Chablais Vaudois / Banque Raiffeisen du District de Moudon / Banque Raiffeisen du Gibloux / Banque
Raiffeisen du Gros-de-Vaud / Banque Raiffeisen du Haut-Léman / Banque Raiffeisen du Mont-Tendre / Banque Raiffeisen du Pays-d’Enhaut / Banque Raiffeisen du Salève / Banque Raiffeisen
du Val-de-Ruz / Banque Raiffeisen du Val-de-Travers / Banque Raiffeisen du Val-Terbi / Banque Raiffeisen du Vignoble / Raiffeisenbank Düdingen / Raiffeisenbank Dulliken-Starrkirch /
Raiffeisenbank Dünnerntal / Raiffeisenbank Dussnang-Fischingen / Raiffeisenbank Eggersriet-Grub / Raiffeisenbank Eiken / Raiffeisenbank Einsiedeln / Raiffeisenbank Emmen / Raiffeisenbank
Engelburg / Raiffeisenbank Engiadina Val Müstair / Raiffeisenbank Erlinsbach / Banque Raiffeisen Estavayer-Montagny / Raiffeisenbank Ettiswil / Raiffeisenbank Flawil-DegersheimMogelsberg-Oberuzwil / Raiffeisenbank Flums / Banque Raiffeisen Franches-Montagnes / Raiffeisenbank Frauenfeld / Raiffeisenbank Freiburg Ost / Banque Raiffeisen Fribourg-Ouest /
Raiffeisenbank Frutigland / Raiffeisenbank Fulenbach-Murgenthal-Langenthal / Banca Raiffeisen Gambarogno e Cadenazzo / Raiffeisenbank Gampel-Steg / Raiffeisenbank Gäu-Bipperamt /
Banque Raiffeisen Genève Ouest / Raiffeisenbank Gilgenberg / Raiffeisenbank Glarnerland / Raiffeisenbank Goldach / Raiffeisenbank Goldingen-Wald / Raiffeisenbank Goms / Raiffeisenbank
Gossau-Niederwil / Raiffeisenbank Grauholz / Raiffeisenbank Guntalingen-Neunforn / Raiffeisenbank Gürbe / Banque Raiffeisen Haute Birse / Raiffeisenbank Heiden / Banque Raiffeisen Hérens
/ Raiffeisenbank Hergiswil LU / Raiffeisenbank Hildisrieden / Raiffeisenbank Hitzkirchertal / Raiffeisenbank Höfe / Raiffeisenbank Horw / Raiffeisenbank Hünenberg / Raiffeisenbank Illgau /
Raiffeisenbank im Entlebuch / Raiffeisenbank Jungfrau / Raiffeisenbank Kelleramt-Albis / Raiffeisenbank Kiesental / Raiffeisenbank Kölliken-Entfelden / Raiffeisenbank Kriens / Raiffeisenbank
Kriessern / Raiffeisenbank Lägern-Baregg / Raiffeisenbank Laufental-Thierstein / Banque Raiffeisen Lausanne-Haute-Broye-Jorat / Banca Raiffeisen Leventina / Raiffeisenbank Liestal /
Raiffeisenbank Littau-Reussbühl / Banca Raiffeisen Locarno / Banca Raiffeisen Losone-Circolo delle Isole / Banca Raiffeisen Lugano / Raiffeisenbank Luthern / Raiffeisenbank Lütschinentäler
/ Raiffeisenbank Luzern / Banca Raiffeisen Malcantonese / Raiffeisenbank Malters / Raiffeisenbank Marbach-Rebstein / Raiffeisenbank March / Banque Raiffeisen Martigny et Région / Banque
Raiffeisen Massongex-St-Maurice-Vérossaz / Raiffeisenbank Mels / Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio / Raiffeisenbank Menzingen-Neuheim / Raiffeisenbank Menznau-Wolhusen /
Raiffeisenbank Merenschwand-Obfelden / Raiffeisenbank Mettauertal / Raiffeisenbank Mischabel-Matterhorn / Raiffeisenbank Mittelbünden / Raiffeisenbank Mittelgösgen / Raiffeisenbank
Mittelprättigau-Davos / Raiffeisenbank Mittelrheintal / Raiffeisenbank Mittleres Toggenburg / Raiffeisenbank Möhlin / Banque Raiffeisen Moléson / Banque Raiffeisen Mont-Aubert Orbe /
Banque Raiffeisen Monterri-Baroche / Banca Raiffeisen Morbio-Vacallo / Banque Raiffeisen Morges Venoge / Raiffeisenbank Mörschwil / Raiffeisenbank Mümliswil-Ramiswil und Holderbank
/ Raiffeisenbank Münchwilen-Tobel / Raiffeisenbank Muotathal / Raiffeisenbank Mutschellen-Reppischtal / Raiffeisenbank Neckertal / Raiffeisenbank Neukirch-Romanshorn / Raiffeisenbank
Niedergösgen-Schönenwerd-Eppenberg / Raiffeisenbank Niederhelfenschwil / Raiffeisenbank Niedersimmental / Banque Raiffeisen Nyon-La Vallée / Raiffeisenbank Oberägeri-Sattel /
Raiffeisenbank Oberbaselbiet / Raiffeisenbank Oberembrach-Bassersdorf / Raiffeisenbank Oberemmental / Raiffeisenbank Oberes Gäu-Aare / Raiffeisenbank Oberes Rheintal / Raiffeisenbank
Oberes Sarganserland / Raiffeisenbank Oberfreiamt / Raiffeisenbank Oberseetal / Raiffeisenbank Obersimmental / Raiffeisenbank Obertoggenburg / Raiffeisenbank Olten / Raiffeisenbank
Pfaffnerntal-Rottal / Raiffeisenbank Plaffeien-Plasselb / Banque Raiffeisen Plateau du Jorat-Molondin / Banque Raiffeisen Puidoux-Chexbres-Forel / Raiffeisenbank Quarten / Raiffeisenbank
Rapperswil-Jona / Raiffeisenbank Raron-St.German-Niedergesteln / Raiffeisenbank Recherswil-Gerlafingen-Koppigen / Raiffeisenbank rechter Zürichsee / Raiffeisenbank Regio Altnau /
Raiffeisenbank Regio Arbon / Raiffeisenbank Regio Frick / Raiffeisenbank Regio Laufenburg / Raiffeisenbank Regio Uzwil / Raiffeisenbank Regio Weinfelden / Raiffeisenbank Region Burgdorf
/ Banque Raiffeisen Région Delémont / Banque Raiffeisen Région Genève Rhône / Raiffeisenbank Region Haslital-Brienz / Raiffeisenbank Region Langnau i.E. / Raiffeisenbank Region Leuk /
Raiffeisenbank Region Stans / Raiffeisenbank Region Visp / Raiffeisenbank Region Zofingen / Raiffeisenbank Reinach BL / Raiffeisenbank Reitnau-Rued / Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen /
Banque Raiffeisen Riddes-Saxon-Isérables / Raiffeisenbank Ringgenberg / Raiffeisenbank Risch-Rotkreuz / Banca Raiffeisen Riva San Vitale / Raiffeisenbank Rohrdorferberg-Fislisbach /
Raiffeisenbank Rorschacherberg-Thal / Raiffeisenbank Rothenburg / Raiffeisenbank Saanenland / Raiffeisenbank Sachseln / Banque Raiffeisen Sarine-Ouest / Raiffeisenbank Schächental /
Raiffeisenbank Schaffhausen / Raiffeisenbank Schänis-Amden / Raiffeisenbank Schwarzwasser / Raiffeisenbank See-Lac / Raiffeisenbank Seeland / Raiffeisenbank Seerücken / Raiffeisenbank
Sempachersee West / Raiffeisenbank Sennwald / Raiffeisenbank Sensetal / Raiffeisenbank Siggenthal-Würenlingen / Banque Raiffeisen Sion et Région / Raiffeisenbank Sirnach / Raiffeisenbank
Solothurn / Raiffeisenbank Steffisburg / Raiffeisenbank Steinhausen / Raiffeisenbank Sulgen / Raiffeisenbank Surbtal-Wehntal / Raiffeisenbank Surental-Wiggertal / Raiffeisenbank Surselva /
Raiffeisenbank Tägerwilen / Banque Raiffeisen Talent-Menthue / Raiffeisenbank Therwil Ettingen / Raiffeisenbank Thun / Raiffeisenbank Thunersee-Süd / Raiffeisenbank Tumpiv / Raiffeisenbank
Ueberstorf / Raiffeisenbank Unterägeri / Raiffeisenbank Unteremmental / Raiffeisenbank Unteres Rheintal / Raiffeisenbank Unteres Toggenburg / Raiffeisenbank Untergäu / Raiffeisenbank
Untersee-Rhein / Raiffeisenbank Urner Oberland / Raiffeisenbank Urner Unterland / Banca Raiffeisen Valblenio / Banque Raiffeisen Vallée de la Jogne / Banca Raiffeisen Vallemaggia / Banca
Raiffeisen Valposchiavo / Raiffeisenbank Vierwaldstättersee-Süd / Raiffeisenbank Villmergen / Raiffeisenbank Visperterminen / Raiffeisenbank Vorderprättigau / Banque Raiffeisen Vuadens/
Sâles/St-Martin / Raiffeisenbank Waldkirch / Raiffeisenbank Waldstätte / Raiffeisenbank Walenstadt / Raiffeisenbank Wandflue / Raiffeisenbank Wängi-Matzingen / Raiffeisenbank Wasseramt
Mitte / Raiffeisenbank Wasserschloss / Raiffeisenbank Wegenstettertal / Raiffeisenbank Weinland / Raiffeisenbank Weissenstein / Raiffeisenbank Werdenberg / Raiffeisenbank Wil und
Umgebung / Raiffeisenbank Willisau-Gettnau-Ufhusen / Raiffeisenbank Winkeln / Raiffeisenbank Wittenbach-Häggenschwil / Raiffeisenbank Wohlen / Raiffeisenbank Worblen-Emmental /
Raiffeisenbank Würenlos / Raiffeisenbank Yberg / Raiffeisenbank Zihlschlacht-Muolen-Bischofszell / Raiffeisenbank Zufikon / Raiffeisenbank Zug / Raiffeisenbank Zürcher Oberland /
Raiffeisenbank Zürich Flughafen / Raiffeisenbank Züri-Unterland