2011
BILANCIO DI ESERCIZIO 2011
RELAZIONE SULLA GESTIONE
Auditorium Castello dei Pico
Mirandola 11 Maggio 2012
Cosimo Quarta
1
2011
Rapporto tra Accountability, Rendicontazione e
Bilancio di Missione
ACCOUNTABILITY
RENDICONTAZIONE
SOCIALE
BILANCIO DI
MISSIONE
Capacità di creare valore economico e sociale, in modo correlabile
al valore delle risorse impiegate e di darne conto alla società in
modo trasparente ed esaustivo.
Processo che definisce, misura e comunica
le azioni ed i risultati
Strumento principale per dare conto degli obiettivi
perseguiti, delle azioni realizzate e dei risultati
raggiunti
2
2011
Fasi della Rendicontazione
Momenti del processo di programmazione – attuazione - valutazione
Mission
Obiettivi e
strategie
Risorse
allocate
Interventi
realizzati
I
Risultati
ottenuti
Effetti
prodotti
3
2011
Il Contesto di riferimento
Comune
Mirandola
n. abitanti
superficie
densità kmq
maschi
femmine
24.602
137,13
179,4
11.880
12.722
Camposanto
3.218
22,69
141,8
1.633
1.585
Cavezzo
7.390
26,83
275,4
3.590
3.800
Concordia Sulla Secchia
9.059
41,19
219,9
4.454
4.605
16.072
104,72
153,5
7.807
8.265
6.331
26,81
235,5
3.090
3.241
11.135
51,5
216,2
5.459
5.676
San Possidonio
3.828
17,04
224,6
1.853
1.975
San Prospero
5.888
34,44
171,0
2.980
2.908
87.523
462,35
189,30
42.746
44.777
Finale Emilia
Medolla
San Felice sul Panaro
Totale
Fonte dati: sito web Comuni Italiani.it
4
2011
Economia e livelli occupazionali
Area Geografica
Tasso di Occupazione
Tasso di disoccupazione
Tasso di attività
Italia
56,9%
8,4%
62,2%
Emilia Romagna
67,4%
5,7%
71,6%
Modena
66,3%
6,8%
71,3%
Distretto di Mirandola
67,9%
6,8%
55,4%
Fonte: indagine ISTAT
5
2011
Il Distretto Biomedicale
Fonte: Intesa Sanpaolo - Servizio Studi e Ricerche
6
2011
La classifica dei Borghi felici
Comune
Classifica
Indice Generale
1
125,9
Bardolino
(VR)
Medolla
(MO) 47
Mirandola
MO)
102,6
107
98,4
San Felice Sul Panaro (MO) 161
94,6
7
2011
La Missione
Sostenere progetti presentati da terzi che abbiano una ricaduta positiva sulla
collettività (grant making)
Promuovere progetti innovativi scelti sulla base di criteri di merito o bisogno,
favorendo il coinvolgimento di soggetti esterni (operating foundation )
Fondazione
Cassa di Risparmio di Mirandola
Sostegno
Promozione
(grant making)
(operating foundation)
8
2011
Portafoglio Finanziario
I risultati della gestione finanziaria determinano , in larga parte, la capacità erogativa
della Fondazione.
Al fine di attenuare i rischi finanziari e di garantire continuità alle erogazioni il
portafoglio titoli della Fondazione per euro 125/milioni è così strutturato
0,29%
0,41%
0,41%
0,09%
12,39%
18,48%
3,30%
Gestione Patrimoniale Individuale
Polizza GESAV
Partecipazioni
Obbligazioni T.F. quotate
Obbligazioni Bancarie T.F. non quotate
Titoli di Stato TV%
18,78%
27,43%
Titoli di Stato T.F.
Fondo Chiuso Centro Impresa
Fondo Abosolute Return
PCT 28/02/2012
Liquidità
4,37%
14,05%
9
2011
Portafoglio Finanziario - Risultato della Gestione
 I redditi e i proventi ordinari dell’esercizio 2011 ammontano complessivamente a
circa 4 milioni di euro.
Attività finanziarie
Gestioni Patrimoniali Individuali
Proventi
Redditività
203.145,21
0,91%
1.985.493,89
4,10%
Titoli di Stato T.F.
522.584,26
3,48%
Titoli di Stato TV
82.947,12
2,07%
Altre obbligazioni
87.365,73
4,375%
842.302,22
3,73%
33.788,84
n.d
Partecipazione CDP
274.000,00
n.d.
Fondo AGA Absolute Return
-23.680,68
Obbligazioni bancarie
Polizza assicurativa GESAV
Partecipazione AIMAG
Fondo Chiuso Centro Impresa
PCT
Plusvalenze da alienazione titoli
Liquidità c/c
Totale
-4,7%
-
-
4.044,70
2,50%
66.637,42
n.d.
1.407,93
n.d.
4.080.036,64
10
2011
Risultati di Conto Economico
Ricavi
€
4.240.749,02
Costi
€
626.074,91
Accantonamenti
€
190.225,20
Oneri straordinari
€
3.927,64
Imposte
€
16.542,23
Avanzo
€
3.403.979,04
11
2011
Portafoglio Finanziario - Costi di Gestione
I costi di funzionamento della Fondazione, per l’anno 2011, ammontano a euro
626.074,91 ovvero lo 0,51% del patrimonio netto.
Di seguito alcuni dati elaborati da ACRI relativamente ai bilanci 2010
Incidenza degli oneri di funzionamento su media patrimonio
(Valori in %)
Fondazione
CR MIRANDOLA
Fondazioni
Medio-Piccole
Fondazioni del
Nord Est
Dati di sistema
0,51
0,91
0,75
0,75
12
2011
Avanzo dell’Esercizio 2011
Ripartizione
Avanzo dell’esercizio
3.403.979,04
Accantonamento a Riserva Obbligatoria
680.795,81
Accantonamento al Fondo per l’integrità del Patrimonio
340.397,90
Accantonamento al Fondo per il Volontariato
90.772,78
Accantonamento al Fondo per le Erogazioni
2.292.012,55
20.00%
Accantonamento alla
riserva obbligatoria
10.00%
67.33%
2.67%
Accantonamento alla
riserva per l'integrità del
patrimonio
Accantonamento al Fondo
per il volontariato
Accantonamento ai Fondi
per l'attività d'istituto
13
2011
Patrimonio Netto
 Incremento continuo del patrimonio.
121.330.651,83
110.213.505,31
25,822,844.95
1991
2003
2011
14
2011
BILANCIO di MISSIONE
Attività Istituzionale
Bassorilievo A. Canova “Carità Elemosina”
Nel corso del 2011, l’attività istituzionale della Fondazione
ha privilegiato e
finanziato i progetti ritenuti maggiormente idonei allo sviluppo socio
economico del territorio (art. 3 dello Statuto).
15
2011
ATTIVITA’ ISTITUZIONALE
2011
Interventi nei Settori Rilevanti
42
Arte, attività e beni
culturali
37
5
Educazione,
Salute pubblica,
istruzione e
medicina preventiva
formazione incluso
e riabilitativa
l’acquisto di prodotti
culturali per la
scuola
31
8
Volontariato,
filantropia e
beneficenza
Famiglia e valori
connessi
16
2011
SETTORI RILEVANTI
Erogazioni Deliberate
ARTE, ATTIVITA' E BENI CULTURALI
€ 479.387,00
EDUCAZIONE ISTRUZIONE E FORMAZIONE
€ 706.728,77
VOLONTARIATO FILANTROPIA E BENEFICENZA
€ 373.260,84
FAMIGLIA E VALORI CONNESSI
€ 141.032,00
SALUTE PUBBLICA, MEDICINA PREVENTIVA E
RIABILITATIVA
€ 223.500,00
TOTALE
€ 1.922.908,61
17
2011
ATTIVITA’ ISTITUZIONALE
2011
Interventi nei Settori Ammessi
7
1
15
1
Crescita e formazione
giovanile
Assistenza agli anziani
Attività sportive (a
carattere dilettantistico ed
eminentemente
educativo)
Protezione civile
18
2011
SETTORI Ammessi
Erogazioni Deliberate
CRESCITA E FORMAZIONE GIOVANILE
ASSISTENZA AGLI ANZIANI
€ 84.500,00
€ 5.400,00
ATTIVITA' SPORTIVA
€ 148.200,00
PROTEZIONE CIVILE
€ 4.838,40
TOTALE
€ 242.938,40
19
2011
BILANCIO DI MISSIONE


Nel corso dell’esercizio, il Consiglio di Amministrazione ha deliberato erogazioni per
complessivi Euro 2.166.847,01.
L’attività è stata compiuta attraverso 147 interventi
Erogazioni 2011
0,25%
0,22%
6,84%
Arte Attività e Beni Culturali
€ 479.387,00
3,90%
22,13%
10,32%
Educazione Istruzione e Formazione
€ 706.728,77
Volontariato Filantropia e Beneficenza
€ 373.260,84
Famiglia e valori connessi
€ 141.032,00
6,50%
Salute Pubblica, Medicina Preventiva e Riabilitativa
€ 223.500,00
Crescita e Formazione Giovanile
84.500,00
€
Assistenza agli anziani
€ 5.400,00
17,22%
32,62%
Protezione Civile
€ 4.838,40
Attività sportiva
€ 148.200,00
20
2011
BILANCIO DI MISSIONE
Analisi dell’attività per classi d’importo
Classe dimensionale
Numero progetti %
Erogazioni
deliberate
%
Da 2.500 euro
33
22,45
53.080,80
2,45
Da 2.501 a 25.000 euro
94
63,95
943.821,21
43,56
Da 25.001 a 50.000 euro
14
9,52
499.945,00
23,07
Oltre 50.001 euro
6
4,08
670.000,00
30,92
Totali
147
100
2.166.847,01
100
21
2011
BILANCIO DI MISSIONE
Distribuzione territoriale delle erogazioni
Progetti singoli comuni Area Nord
Progetti Intercomunali
Altri progetti
Totale Erogazioni
Camposanto
0,10%
1.107.318,24
990.528,77
69.000,00
2.166.847,01
Cavezzo Concordia S/S
4%
3%
Finale Emilia
7%
Medolla
1%
Progetti
Intercomunali
46%
Mirandola
24%
Altri progetti
3%
San Felice S/P
8,9%
San Prospero
2%
San Possidonio
1%
22
.
2011
BILANCIO DI MISSIONE
Distribuzione delle erogazioni per soggetti beneficiari
Progetti
Erogazioni deliberate
N.
%
Euro
%
Amministrazioni centrali
18
12,24%
296.136,77
13,67%
Enti Locali
30
20,41%
874.852,00
40,37%
-
-
-
-
Enti Pubblici
48
32,65%
1.170.988,77
54,04%
Associazioni di promozione sociale
16
10,88%
139.727,00
6,45%
Altre associazioni
21
14,29%
109.800,00
5,07%
Organizzazioni di Volontariato
26
17,69%
165.111,20
7,62%
Fondazioni
6
4,08%
179.200,00
8,27%
Cooperative sociali
2
1,36%
28.368,00
1,31%
Altro
28
19,05%
373.652,04
17,24%
Enti Privati
99
67,35%
995.858,24
45,96%
147
100%
2.166.847,01
100%
Enti pubblici non territoriali
Totale
23
.
2011
Bilancio d’Esercizio 2011
Conclusioni
Erogazioni 2011
euro 2.166.847,01
Interventi di utilità
sociale ed
economica
Gestione
Patrimonio
Accantonamenti
per l’integrità del
patrimonio
euro 1.021.193,71
Fondi per le
Erogazioni per gli
esercizi futuri
euro 2.292.012,55
Patrimonio Netto al
31/12/2011
euro 121.330.651,83
24