Sistema di incentivazione per il personale delle Strutture Centrali Incontro con le OO.SS. Milano, 5 febbraio 2010 1 Premessa Il sistema di incentivazione conferma sostanzialmente i meccanismi già adottati dal Gruppo a partire dall’esercizio 2007 e risulta coerente con i principi recentemente emanati dai Regolatori. Riguarda il personale operante presso strutture organizzative con funzioni di indirizzo, coordinamento, controllo e governo. Interessa pertanto le strutture di Direzione Centrale, la Divisione Banche Estere e le strutture centrali delle Divisioni Corporate & Investment Banking e Banca dei Territori. Costituisce la base di riferimento per analoghi sistemi per il personale operante presso le omologhe strutture delle Società del Gruppo. 2 Articolazione del sistema Risultato economico In relazione al raggiungimento degli obiettivi di Rettifiche su Impieghi, Proventi Operativi Netti e Cost/Income di Gruppo / Divisione. Prestazione individuale Risultato come derivante valutazione professionale. Selettività dal sistema di Variabile in funzione del livello del Risultato di Gruppo / Divisione. L’attribuzione del bonus individuale avviene a cura del Responsabile di Direzione/Struttura, nel rispetto del monte premi, ovvero del budget di spesa assegnato, dei parametri di selettività e dei premi medi di riferimento predefiniti. L’attivazione del sistema di incentivazione è subordinata al raggiungimento di un livello di EVA® di Gruppo positivo. 3 Risultato economico Attivazione del sistema Il sistema di incentivazione in oggetto trova applicazione al conseguimento di almeno il 95% degli obiettivi di Gruppo / Divisione, misurati attraverso un indicatore composito ottenuto sommando i valori derivanti dal rapporto tra consuntivo e budget delle Rettifiche su Impieghi, dei Proventi Operativi Netti e del Cost/Income opportunamente pesati tra loro, come sotto rappresentato. Obiettivi di Gruppo / Divisione1 Rettifiche su Impieghi Proventi Operativi Netti Cost/Income 33% 33% 33% fattori di ponderazione Indicatore Composito Il raggiungimento di almeno il 90% degli obiettivi di Gruppo, costituiti dai medesimi indicatori di cui sopra, è comunque condizione necessaria per l’attivazione del sistema di incentivazione. 1 Gli indicatori di performance sopra rappresentati potrebbero subire parziali modifiche al fine di rafforzare ulteriormente l’attenzione a parametri di rischio, così come richiesto con sempre maggiore forza dai Regolatori. 4 Risultato economico Fasce di risultato 5 Fasce di risultato Indicatore composito. Rapporto tra valori di consuntivo e valori di budget: Rettifiche su Impieghi + Proventi Operativi Netti + Cost/Income. % raggiungimento obiettivi B-2 B-1 B B+1 B+2 ≥95 <97 ≥97 <100 ≥100 <103 ≥103 <106 ≥106 Il livello di risultato attestato dall’indicatore composito è certificato dalla struttura del CFO. 5 Selettività Fasce di risultato Livelli di selettività differenziati in funzione dei risultati conseguiti. % persone premiabili sul totale dell’organico B-2 B-1 B B+1 B+2 35% 40% 50% 60% 65% La selettività attesa può presentare soglie diverse in funzione della categoria di inquadramento. 6 Livello dei Premi Importi medi di riferimento I premi medi di riferimento previsti a fronte del raggiungimento degli obiettivi di budget sono definiti in coerenza con le prassi di mercato. Esemplificativo Categoria di inquadramento Importi di Riferimento Quadri Direttivi € 7.000 Aree Professionali € 2.500 N.B.: Risultato di Gruppo/Divisione in fascia B 7 Meccanismo di solidarietà Fasce di risultato Gli importi dei premi medi di riferimento sono parametrati in funzione del livello di risultato conseguito. % importo di riferimento B-2 B-1 B B+1 B+2 50% 75% 100% 120% 130% Per determinare l’effettiva percentuale applicabile si terrà conto: per il 75% dei risultati di Divisione; per il 25% dei risultati di Gruppo. 8