ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE “NAZARIO SAURO”
DIREZIONE E SEGRETERIA Via Vespri Siciliani, 75 – 20146 Milano
Tel. 02/884.44486 Fax 02/884.44487 – CF: 97667590158 - Distretto Scolastico 090
Scuola dell’Infanzia Via Soderini, 41-20146 – Scuola Primaria “Nazario Sauro” Via Vespri Siciliani, 75-20146
Istituto Sperimentale Rinascita A. Livi – Secondaria 1° grado ad orientamento musicale- Via Rosalba Carriera, 12/14
Email: [email protected] [email protected]
Prot.n. _388 / B15
Del 28 GENNAIO 2015
Ai Revisori dei Conti AMBITO n. 116
Dott._Della Pietra Andrea _membro MEF
Dott.ssa _Laganà Paolina _membro MIUR
LL.SS
OGGETTO:
relazione tecnico-finanziaria inerente l’ipotesi di contrattazione integrativa di
istituto dell’Anno Scolastico 2014/15 concordata nella riunione del 26 gennaio 2015;
Il Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi
 VISTI i CCNL del 29/11/2007 e 23 /01/ 2009( biennio economico 2008/2009);
 VISTO il decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165 e successive modificazioni ed integrazioni ;
 VISTE le circolari della Presidenza del Consiglio dei Ministri Dip. Funz. Pubbl. n. 1 del 17 febbraio 2011 e n. 7 del 5 aprile 2011 ;
 VISTA l’ipotesi di CCNL sottoscritta in data 12 dicembre 2012 relativo al personale del comparto scuola per il reperimento delle
risorse da destinare per le finalità di cui all’art. 8, comma 14, del Decreto Legge n° 78/2010, convertito dalla Legge 122/2010 e
dell’art. 4, comma 83 della Legge 183/2011, sottoscritta in via definitiva in data 13 marzo 2013 ;
 VISTA la deliberazione del Consiglio di Istituto del NEL Verbale n. 7 del _5/11/2014_, relativa all’adozione del POF ;
 VISTA la ripartizione del fondo con riferimento alle consistenze organiche delle aree, docenti ed ATA, dei vari ordini e gradi di
scuola eventualmente presenti nell'unità scolastica e delle diverse tipologie di attività, ai sensi dell’art. 88 CCNL 29/11/2007, i
cui valori di riferimento sono quelli relativi ai punti di erogazione del servizio, ai posti in organico, nonché dalle economie
relative agli a.s. precedenti come si evince dalla certificazione delle risorse del MOF redatta dal DSGA assunta a prot.n. 5720
del 18/12/2014;
 VISTO il piano delle attività del personale ATA, predisposto dal Direttore SGA e adottato dal Dirigente Scolastico con
provvedimento prot. n° 4671/CI _ del 20/10/2013 e successiva adozione del D.S. prot.n. 4353 del 20/12/2013;
 TENUTO CONTO
che l’assegnazione del MOF pervenuta da MIUR con nota
prot. 15723 del 12 novembre 2014 assunta a
protocollo della scuola .n. 5127 del 13/11/2014 relativa all’erogazione della risorsa per il periodo sett./dic. 2014 pari ad
Euro 15.172,17.
 Tenuto conto che l’assegnazione del MOF pervenuta con nota prot.n.18313 del 16 dicembre 2014 del MIUR contenente
istruzioni per la compilazione del Programma Annuale 2015 - assunta a protocollo della scuola n. 5682 del 16/12/2014 è
relativa all’erogazione della risorsa per il periodo gennaio/agosto 2015 pari ad €.30.344,35 lordo dipendente;
 VISTA l’ipotesi di contrattazione integrativa di istituto siglata tra le parti in data 23 gennaio 2015 _ che risulta coerente con le
materie oggetto di contrattazione ( disposizioni legali e norme contrattuali), relaziona quanto segue
 L’INTESA tra il MIUR e le OO.SS. ai fini della ripartizione delle risorse di cui agli artt.33,62,85,87,del CCNL 2006/2009 per l’anno
scolastico 2014/2015 sottoscritto il 7 agosto 2014
1
MODULO I
COSTITUZIONE DELLA DOTAZIONE PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA
SEZIONE I
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità
Le risorse finanziarie oggetto di contrattazione integrativa di sede per l'anno scolastico 2014/2015: sono determinate come segue:
FINANZIAMENTI DA MIUR
Risorse anno scolastico 2014/2015.
LORDO STATO PER
(lordo dipendente)
VERBALE ATHENA
Fondo dell’Istituzione Scolastica 2014/20154
36.121,38
4.293,07
2.977,92
2.806,00
000
46.198,37
Funzioni strumentali al POF (art. 33 CCNL 29/11/2007)
Incarichi specifici al personale ATA
Ore di sostituzione docenti
Attività complementari di educazione fisica
TOTALE
SEZIONE II
Risorse Variabili – LORDO DIPENDENTI
FINANZIAMENTI DA MIUR
Risorse anno scolastico 2014/2015
Lordo dipendente
47.933,07
5.696,90
3.951,70
3.723,56
000
61.305,24
LORDO STATO PER
VERBALE ATENA
1-Somme non utilizzate ore eccedenti sostit. Colleghi
assenti, provenienti dall’a.s.
precedente (lordo
dipendente)
2.488,61
3.302,39
2 – Progetto Dispersione art.9 CCNL
6.265,85
8.754,46
8.314,78
11.617,17
TOTALE COMPLESSIVO
Risorse Variabili – LORDO DIPENDENTI
FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI E PRIVATI
Risorse anno scolastico 2014/2015.
Lordo dipendente
1- Finanziamento da privati Progetto Piscina 2- Progetto alimentazione finanz. da Parmareggio SPA di
Modena
3 – Comune di Milano- Assistenza materiale per alunni con
disabilità4- Progetto L2 Inglese Infanzia
TOTALE COMPLESSIVO
LORDO STATO
3.832,50
753,58
5.085,73
1.000,00
6.375,00
8.459,64
4.132,50
15.093,58
5.483,87
20.029,24
SEZIONE III - DECURTAZIONI DEL FONDO
Non sono previste decurtazioni
SEZIONE IV - SINTESI DELLA COSTITUZIONE DEL FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE
Lordo dip.
TIPOLOGIA DELLE RISORSE 2014/2015
a. TOTALE DELLE RISORSE FISSE FINANZ. MIUR
b. TOTALE DELLE RISORSE VARIABILI PER
FINANZ. MIUR
c. TOTALE DELLE RISORSE VARIABILI PER FIN.
DA ENTI E PRIVATI
d. TOTALE DELLA DOTAZIONE SOTTOPOSTA A
CERTIFICAZIONE
Lordo stato
46.198,37
8.754,46
61.305,24
11.617,17
15.093,58
20.029,24
70.046,33
92.951,65
2
SEZIONE V :
NON VI SONO RISORSE TEMPORANEAMENTE ALLOCATE ALL’ESTERNO DEL FONDO.
MODULO II
DEFINIZIONE DELLE POSTE DI DESTINAZIONE DELLA DOTAZIONE PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA
SEZIONE I
Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal contratto Integrativo
sottoposto a certificazione
Risorse anno
Risorse anno
scolastico
scolastico
2014/2015
2014/2015
(lordo dipendente)
(lordo stato)
Compenso per il sostituto del DSGA : quota fissa e quota
======
variabile dell’indennità di direzione del DSGA
======
Quota variabile dell’Indennità di Direzione del DSGA
5.880,00
7.802,76
Compensi per ore eccedenti econom. al 31/8/2014
TOTALE
2.488,61
8.368,61
3.302,39
11.105,15
SEZIONE II
DESTINAZIONI SPECIFICAMENTE REGOLATE DALLA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA
A) Finalizzazioni Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità (MOF)
Le attività da retribuire, compatibilmente con le risorse finanziarie disponibili, sono quelle relative alle diverse esigenze didattiche e
organizzative e alle aree di personale interno alla scuola, in correlazione con il P.O.F.,
Di seguito si indicano i compensi da corrispondere da fondi MIUR al PERSONALE DOCENTE
Descrizione
Risorse anno scolastico
2014/2015
(lordo dipendente)
LORDO STATO
1.Particolare impegno professionale ‘in aula’ connesso alle innovazioni e alla
ricerca didattica e flessibilità organizzativa e didattica
2.Attività aggiuntive di insegnamento
3.Attività aggiuntive funzionali all’insegnamento – Commissioni -
15.872,50
21.062,81
2.975,00
3.947,83
2.310,00
3.065,37
4.287,50
5.689,51
4.Ore aggiuntive per l’attuazione dei corsi di recupero
5.Compensi attribuiti ai collaboratori del dirigente scolastico(170 ore)
6.Compensi per il personale docente ed educativo per ogni altra attività
deliberata nell’ambito del POF
7.Particolari impegni connessi alla valutazione degli alunni
8.Indennità di turno notturno, festivo e notturno-festivo del personale educativo
9.Indennità di bilinguismo e trilinguismo
10.Funzioni strumentali al POF
11.Compensi per attività complementari di ed. fisica
12.Compensi per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo
immigratorio e contro l’emarginazione scolastica
4.375,00
5.805,63
13.Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari
TOTALE COMPLESSIVO €.
29.820,00
39.571,15
3
Di seguito si indicano i compensi da Fondi MIUR corrispondere al
Descrizione
PERSONALE ATA
Risorse anno scolastico 2014/2015
(lordo dipendente)
Prestazioni aggiuntive del personale ATA
LORDO STATO
========
=======
Compensi per il personale ATA per ogni altra attività deliberata
nell’ambito del POF
9.069,50
12.035,23
Indennità di turno notturno, festivo e notturno-festivo del personale
educativo
=======
=======
Indennità di bilinguismo e trilinguismo
=======
=======
Incarichi specifici
2.970,00
3.941,19
Compensi per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo
immigratorio e contro l’emarginazione scolastica
1.881,50
2.496,75
Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari
=======
=======
13.921,00
18.473,17
TOTALE COMPLESSIVO
b) FINALIZZAZIONE DELLE RISORSE VARIABILI PER FINANZ. MIUR
Risorse Variabili – LORDO DIPENDENTI TOTALE DDA CORRISPONDERE DOCENTI – ATA
FINANZIAMENTI DA MIUR
Risorse anno scolastico
2014/2015
Lordo dipendente
LORDO STATO
2-Assegnazioni ART. 9 CCNL DISPERSIONE SCOLASTICA
6.256,50
8.302,38
3-Somme non utilizzate provenienti da esercizi precedenti utilizzate
per la stessa destinazione (ORE ECCEDENTI)
2.488,61
3.302,39
TOTALE COMPLESSIVO
8.745,11
11.604,77
c) FINALIZZAZIONE DELLE RISORSE VARIABILI PER FIN. DA ENTI E PRIVATI
Risorse Variabili – LORDO DIPENDENTI
FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI E PRIVATI
1- Finanziamento da privati Progetto Piscina -
Risorse anno scolastico
2014/2015.
Lordo dipendente
LORDO STATO
3.832,50
5.085,73
2- Progetto alimentazione finanz. da Parmareggio SPA di Modena
753,58
1.000,00
3 – Comune di Milano- Assistenza materiale per alunni con
disabilità-
6.375,00
8.459,64
4- Progetto L2 Inglese Infanzia
4.132,50
5.085,75
15.093,58
20.029,24
TOTALE COMPLESSIVO
SEZIONE III
Destinazione ancora da regolare
Non esistono quote accantonate e/o non distribuite rinviate ad una negoziazione successiva.
Non esistono fondi temporaneamente allocate all’esterno del fondo.
4
SEZIONE IV
Attestazione dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto dei vincoli generali
FIS: a fronte di una disponibilità complessivamente quantificata in €. 36.121,38 - detratte di € 5.880,00 relativi
all’indennità di direzione parte variabile dovuta al Direttore SGA , è stata prevista un’utilizzazione di risorse pari ad
€.30.241,38; e’ stato destinato al personale docente €.21.168,97 ( in percentuale 70%) al personale ATA
€. 9.072,41 (in percentuale 30%). La distribuzione in percentuale rientra nei parametri deliberati dal Consiglio
d’Istituto.
Si riporta di seguito il quadro completo del MOF LORDO DIPENDENTE delle disponibilità, gli impegni e le eventuali
economie.
LORDO DIPENDENTI
Economie
realizzate a.s.
2013/2014
Causale
FIS
Funzioni Strumentali
Incarichi specifici ATA
Art.9ccnl dispersione….
Totale disponibilità al
01/09/2014
A
Assegnazioni
2014/2015
000
36.121,38
36.121,38
000
000
000
4.293,06
2.977,92
6.265,85
4.293,06
2.977,92
6.265,85
Totale €.49.658,36
Ore Ecced. Sost. Coll.
assenti
2.488,61
Impegni per l’a.s.
2014/2015
B
14,38
36.107,00
4.287,50
2.970,00
6.256,50
€.49.658,36
5,56
7,92
9,35
€. 49.621,00
5.294,61
2.806,00
Importi non
utilizzati
C =A-B
€.37,21
5.294,61
000
PROSPETTO LORDO STATO
Economie
realizzate a.s.
2013/2014
Assegnazioni
2014/2015
Totale disponibilità al
01/09/2014
A
Impegni per l’a.s.
2014/2015
B
Importi non
utilizzati
C =A-B
FIS
000
47.933,07
47.933,07
47.913,99
19,08
Funzioni Strumentali
Incarichi specifici ATA
Art.9ccnl dispersione….
000
000
000
5.696,90
3.951,70
8.314,78
5.696,90
3.951,70
8.314,78
5.689,51
3.941,19
8.302,38
7,39
10,51
12,40
€. 65.896,45
€. 65.847,07
49,38
7.025,95
7.025,95
0000
Causale
Totale €. 65.896,45
Ore Ecced.
assenti
Sost.Coll.
3.302,39
3.723,56
MODULO III
SCHEMA GENERALE RIASSUNTIVO DEL FONDO – MOF - PER LA CONTRATTAZIONE INTREGRATIVA E CONFRONTO CON IL
CORRISPONDENTE FONDO - MOF - DELL’ANNO SCOLASTICO PRECEDENTE
Fondo certificato
ANNO SCOLASTICO 2013/2014
Fondo impegnato
€.51.353,49
€.51.353,49
Fondo Totale
ANNO SCOLASTICO 2014/2015
Totale poste destinazione
€. 65.896,45
€. 65.847,07
MODULO IV
COMPATIBILITA’ ECONOMICO-FINANZIARIA E MODALITA’ DI COPERTURA DEGLI ONERI DEL FONDO CON RIFERIMENTO AGLI
STRUMENTI ANNUALI DI BILANCIO
SEZIONE I
Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Istituzione Scolastica presidiano
correttamente i limiti di spesa del fondo nella fase programmatoria di gestione.
POS - CEDOLINO UNICO:
4/12 ESIMI
8/12 ESIMI
Differenza
PIANO GESTIONALE 2014/15
CAP . N° 2155_PG.5 –
FONDO FIS
CAP . N° 2155_PG.5 -
FUNZIONI STRUMENTALI
CAP . N° 2155_PG.5 -
INCARICHI AGGIUNTIVI
12.040,46
24.080,92
=======
1.431,02
2.862,05
=======
765,36
1.530,71
=======
5
CAP . N° 2155_PG.6 –
ORE ECCEDENTI PER
SOSTITUZIONI DOCENTI ASSENTI (4/12)
CAP.2154/5 Integrazione Inc. Agg. ATA Nota MIUR 16056
935,33
1.870,67
=======
€. 681,85
=======
del 18/11/2014 appl.art.9-comma21- DL 78/2010
€ 2.488,61
Cap. 2154 PIANO GESTIONALE 06. Economia al
31/8/2014 per ore eccedenti sost. Colleghi assenti
 Verificato che le destinazioni finanziarie al personale docente e ATA sono conformi agli istituti contrattuali;
 Verificato che con gli impegni di spesa, si assicura il servizio didattico agli alunni, in primis quello curriculare, nonché tutte le
altre attività extracurriculari previste dal POF;
 Considerato che i fondi impegnati nella contrattazione di istituto, come risulta dagli allegati indicati in premessa sono inferiori
alle disponibilità sopra riportate e quindi la capienza finanziaria è soddisfatta;
 Visto che le somme impegnate in sede di contrattazione rispecchiano gli indirizzi dettati dal Consiglio di istituto per dare
supporto a tutte le attività previste nel POF per l’anno scolastico 2014/2015 ,
ATTESTA
che la presente relazione tecnico-finanziaria, in tutti i passaggi che precedono, dimostra la totale copertura delle spese derivanti
dall’ipotesi di contrattazione che le parti hanno siglato in data 26 gennaio 2015.
Le misure orarie applicabili alle attività rese dal personale docente ed ATA, sono quelle di cui alle Tab. 5 e 6 del CCNL 2006/2009.
Per quanto sopra esposto, si fa presente che , in applicazione dell’art. 2 comma 197 L. 191/2009 (cd. Cedolino Unico), il Budget
totale per gli istituti contrattuali finanziati con fondi ministeriali MOF non verrà iscritto nel Programma Annuale 2015 e sarà
gestito la D.T.E.F. a fronte dei caricamenti sul POS.
I finanziamenti provenienti da Enti o privati saranno iscritti in Bilancio con Variazione al P.A. 2015 previa Determina Dirigenziale e
saranno liquidati con le misure orarie applicabili alle attività rese dal personale docente ed ATA di cui alle Tab. 5 e 6 del CCNL
2006/2009. La corresponsione sarà effettuata ad avvenuto accreditamento ed a prestazione effettivamente resa.
Il Direttore dei Servizi Generali ed Amm.vi
(Michela Vitiello)
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