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AZIENDA AGRARIA “G. MENDEL”
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CONTO CONSUNTIVO
ESERCIZIO FINANZIARIO 2013
AGGREGATO 6 - VOCE 1 - ENTRATE - AZIENDA AGRARIA
AGGREGATO G - VOCE G01 - USCITE - AZIENDA AGRARIA
ENTRATE
USCITE
ACCERTATE
RISCOSSE
RIMASTE DA
RISCUOTERE
TOTALE
IMPEGNATE
PAGATE
RIMASTE
DA
PAGARE
TOTALE
29.977,42
29.405,57
571,85
29.977,42
34.113,39
32.498,39
1.615,00
34.113,39
DISAVANZO DI COMPETENZA
TOTALE
4.135,97
34.113,39
AVANZO DI COMPETENZA
TOTALE
////
34.113,39
ROZZANO, 14/3/2014
APPROVATO DAL CONSIGLIO D’ISTITUTO NELLA SEDUTA DEL
IL DIRETTORE SGA
Aniello DI MARINO
IL PRESIDENTE DEL CDI
IL DIRIGENTE
Prof. Marco PARMA
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RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO
DELL’AZIENDA AGRARIA “G. MENDEL” 1/1/2013 - 31/12/2013
RENDICONTO FINANZIARIO
Il Conto Consuntivo per l’esercizio finanziario 2013 elaborato in conformità alla normativa
vigente, completo di tutti gli allegati e documenti contabili, viene sottoposto all’esame del
Collegio dei Revisori per il previsto parere di legittimità, ai sensi dell’ art. 20 comma 9 del
Decreto 1° Febbraio 2001, n.44 (Regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione
amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche).
Le poste iniziali delle previsioni sono quelle indicate nel Programma annuale deliberato
all’unanimità dal Consiglio d’Istituto.
Le Entrate sono state accertate per € 29.977,42. Sono state riscosse € 29.405,57, restano da
riscuotere € 571,85, residui attivi risultanti dalle scritture contabili.
Le Uscite impegnate ammontano a € 34.113,39. Sono state pagate € 32.498,39, restano da pagare
€ 1.615,00, residui passivi risultanti dalle scritture contabili.
Per quanto attiene alle spese, si precisa che i relativi pagamenti risultano emessi a favore dei
diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e che i giustificativi di spesa sono regolari ai
fini dell’ IVA, dell’ IRAP e dell’ IRES.
SI DICHIARA ALTRESÌ CHE NELL’ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 NON SI SONO
VERIFICATE GESTIONI FUORI BILANCIO.
Al 31/12/2013, dalle scritture contabili, risulta un saldo cassa pari a € 35.235,97. Tale saldo è
inglobato nel conto corrente bancario intestato all’Istituto d’Istruzione Superiore “Italo
Calvino”, in applicazione del sistema di TU, art. 7, commi 33 – 34 del Decreto Legge n. 95/2012,
convertito in Legge 135/2012 e in applicazione della Circolare n. 32 Prot. n. 0088259 del
31/10/2012, che ha previsto l’unificazione dei conti correnti bancari e, quindi, l’estinzione del
conto corrente intestato all’Azienda Agraria.
1. Il Conto economico 2013 si chiude con un’Utile d’esercizio di € 10.802,32.
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ENTRATE
AGGR.5
SOTTOCAPI
TOLO
VOCE 1
TOT.
ACCERT
TOT.
RISCOSSO
TOT. DA
RISC.
ORTAGGIFRUTTA
1.789,00
1.789,00
0,00
FIORI
8.946,92
8.375,07
571,85
PIANTE
ORNAM.
313,50
313,50
0,00
VENDITA
MAIS
18.928,00
18.928,00
0,00
//
//
29.977,42
29.405,57
ENTRATE
VARIE
TOT.
AZIENDA
AGRARIA
0,00
571,85
USCITE
AGGR. G SOTTOCAPITOLO
G01
TOT.
IMPEGNI
TOT.
PAGATO
TOT. DA
PAG.
253,52
253,52
0,00
FIORI PIANTE
3.144,04
1.564,04
1,580,00
SPESE MAIS
8.855,00
8.855,00
0,00
SPESE VARIE
2.800,45
2.765,45
35,00
MANUTENZIONE
FURGONE
//
//
//
ASSICURAZIONI
1.255,00
1.255,00
17.805,38
17.805,38
0,00
34.113,39
32.498,39
1.615,00
ORTAGGIFRUTTA
0,00
IMPIANTO
COPERTURA
SERRE
TOT.
AZIENDA
AGRARIA
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AZIENDA AGRARIA “G. MENDEL”
RENDICONTO 2013 - STATO PATRIMONIALE
Il totale delle Attività ammonta ad € 66.744,32 ed è così suddiviso: Banca € 35.235,97, Crediti €
571,85, Crediti vs/erario da dichiarazione unico 2013 € 3.350,00, valore delle macchine depurato
degli ammortamenti € 23.926,31, valore degli attrezzi depurato degli ammortamenti € 927,52,
rimanenze finali € 2.732,67.
Le Passività ammontano ad € 55.942,00, di cui € 1.615,00 Debiti vs/fornitori, € 108,00 Debito
IVA vs/Erario, € 19.896,06 Patrimonio netto ed € 34.322,94 differenza tra gli utili e le perdite
degli esercizi precedenti.
Dalla differenza tra le attività e le passività risulta un’Utile di esercizio di € 10.802,32.
ATTIVITA'
CREDITI
CREDITI VS/ERARIO
MACCHINE
- FONDO AMMORTAM. MACCHINE
PASSIVITA'
35.235,97
571,85
3.350,00
BANCA
72.633,51
48.707,20
23.926,31
DEBITI vs/fornitori
DEBITI vs/Erario
1.615,00
108,00
PATRIMONIO NETTO
19.896,06
12.767,36
6.937,05
4.143,88
3.357,54
4.085,31
3.331,35
9.696,73
8.376,77
-3.915,69
-2.089,08
-3.296,30
-9.071,98
55.942,00
10.802,32
66.744,32
UTILE D'ESERCIZIO 2001
ATTREZZI
- FONDO AMMORTAM. ATTREZZI
1.924,39
996,87
UTILE D'ESERCIZIO 2003
927,52
UTILE D'ESERCIZIO 2005
UTILE D'ESERCIZIO 2006
RIMANENZE FINALI
2.732,67
UTILE D'ESERCIZIO 2007
- UTILE D'ESERCIZIO 2009
- UTILE D'ESERCIZIO 2010
- UTILE D'ESERCIZIO 2011
TOTALE ATTIVITA'
66.744,32
PERDITA D'ESERCIZIO 2002
PERDITA D'ESERCIZIO 2004
PERDITA D'ESERCIZIO 2008
PERDITA D'ESERCIZIO 2012
TOTALE PASSIVITA’
UTILE DI ESERCIZIO 2013
TOTALE A PAREGGIO
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RENDICONTO 2013 - CONTO ECONOMICO
Il Conto economico 2013 si chiude con un’Utile d’esercizio di € 10.802,32, scaturito dalla
differenza tra Costi e Ricavi.
I Costi ammontano ad € 22.302,66, di cui: € 14.459,22 spese sostenute per gli acquisti, €
535,88 Imposte, € 1.032,77 sopravvenienze passive, € 2.835,84 quote di ammortamento delle
macchine, € 57,52 degli attrezzi ed € 3.381,43 esistenze iniziali.
I Ricavi ammontano ad € 33.104,98, di cui € 28.338,81 sono i ricavi ottenuti dalle vendite, €
1.815,80 dalle sopravvenienze attive, € 217,70 dalle sopravvenienze attive derivanti da iva
indetraibile ed € 2.732,67 dalle rimanenze finali.
COSTI
RICAVI
ACQUISTI MERCE
14.459,22
RICAVI VENDITA MERCE
28.338,81
SOPRAVVENIENZE PASSIVE
1.032,77
SOPRAVVENIENZE
ATTIVE
1.815,80
IMPOSTE
535,88
SOPRAVVENIENZE
ATTIVE IVA INDETR.
217,70
QUOTE AMMORTAMENTO
MACCHINE
2.835,84
RIMANENZE FINALI
2.732,67
TOTALE RICAVI
33.104,98
QUOTE AMMORTAMENTO
ATTREZZI
ESISTENZE INIZIALI
TOTALE COSTI
57,52
3.381,43
22.302,66
UTILE DI ESERCIZIO 2013
10.802,32
TOTALE A PAREGGIO
33.104,98
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IL PRESIDENTE DEL CDI
IL DIRIGENTE
Aniello DI MARINO
Signora Elisabetta DELL’ORO
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