COMUNE DI AZZATE
Previsione esercizio finanziario 2015
QUADRI RIEPILOGATIVI
ENTRATE
Rendiconto 2013
Rendiconto 2014
Previsione 2015
Titolo I
Entrate tributarie
2.578.337,01
2.530.469,68
2.608.871,00
Titolo II
Trasferimenti Correnti
1.171.944,30
770.039,13
657.803,00
Titolo III
Entrate extratributarie
624.375,58
662.038,40
1.025.826,00
Titolo IV
Entrate da trasf. c/capitale
685.046,14
245.882,85
209.259,00
Titolo V
Entrate da prestiti
0,00
0,00
Titolo VI
Entrate da servizi per conto terzi
336.005,68
492.100,00
207.458,40
21.768,85
329.871,93
Avanzo di amministrazione
fondo pluriennale vincolato
TOTALE
SPESE
Titolo I
Spese correnti
Titolo II
465.875,50
5.389.582,96
Rendiconto 2013
4.751.894,14
Rendicontpo
Rendiconto 2014
2014
5.481.503,35
Previsioni 2015
4.225.749,97
3.651.240,77
4.429.140,64
Spese in conto capitale
794.236,83
220.506,97
380.602,71
Titolo III
Rimborso di prestiti
161.626,85
170.373,78
179.660,00
Titolo IV
Spese per servizi per conto terzi
329.871,93
310.509,73
492.100,00
5.511.485,58
4.352.631,25
5.481.503,35
TOTALE
QUADRI RIEPILOGATIVI
ENTRATE
3,000,000
2,500,000
2,000,000
2013
1,500,000
2014
prev 2015
1,000,000
500,000
0
Entr. Tributarie
Trasf. Correnti
Entr. Extratributarie
Entr. Trasf.c/capit.
Entr. Serv. conto terzi
QUADRI RIEPILOGATIVI
SPESE
5,000,000
4,500,000
4,000,000
3,500,000
3,000,000
2013
2,500,000
2014
prev. 2015
2,000,000
1,500,000
1,000,000
500,000
0
Spese correnti
Spese in c/capitale
Rimpborso prestiti
Spese per serv. c.terzi
SPESE CORRENTI PER INTERVENTO
INTERVENTI
Personale
Acquisto di beni di consumo e/o
di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri
finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione
corrente
Fondo svalutazione crediti
Rendiconto
2013
Rendiconto 2014
1.009.020,03
994.296,66
1.065.348,30
46.002,40
42.552,64
69.997,21
1.230.587,54
1.165.012,87
1.459.899,39
3.311,40
3.775,70
13.710,00
1.787.580,75
1.297.313,93
1.615.188,50
71.510,96
63.748,47
54.540,00
70.739,33
80.740,50
88.164,14
6.997,56
3.800,00
10.000,00
35.600,00
Fondo di riserva
TOTALE
Previsione 2015
16.693,00
4.225.749,97
3.651.240,77
4.429.140,54
SPESE CORRENTI PER INTERVENTO
2013 / 2014/ prev.2015
2,000,000
1,800,000
1,600,000
1,400,000
1,200,000
2013
1,000,000
2014
prev.2015
800,000
600,000
400,000
200,000
0
Personale
Prestaz. di servizi
Trasferimenti
Vari
SPESE CORRENTI PER INTERVENTO
In percentuale ( 2015 )
prev.2015
Personale
Prestaz. di servizi
Trasferimenti
7%
24%
36%
33%
Vari
SPESE CORRENTI PER FUNZIONI
FUNZIONI
1- Funzioni generali di amministrazione, di gestione
Rendiconto
2013
Rendiconto
2014
Previsione
2015
1.282.757,11
998.318,11
1.244.130,16
3- Funzioni di polizia locale
165.744,02
154.738,49
414.817,50
4- Funzioni di Istruzione pubblica
5- Funzioni relativa alla cultura ed ai beni culturali
387.463,71
391.557,39
412.376,60
89.915,20
103.470,06
107.447,21
33.329,69
24.885,90
20.500,00
8- Funzioni nel campo della viabilità e dei trasporti
9- Funzioni riguardanti la gestiione del territorio e dell'ambiente
290.280,36
236.872,03
287.669,02
679.474,78
633.173,00
637.222,30
10- Funzioni nel settore sociale
312.319,87
315.788,00
541.572,00
3.241.284,74
2.858.802,00
3.665.734,79
984.465,23
792.437,79
763.405,85
4.225.749,97
3.651.239,79
4.429.140,64
e di controllo
6- Funzioni nel settore sportivo e ricreativo
TOTALE (ESCLUSO PIANO DI ZONA)
10/a Funzioni nel settore sociale- servizi Piani di zona
TOTALE
SPESE CORRENTI PER FUNZIONI
2013/2014/prev.2015
FUNZIONI
1,400,000
1,200,000
1,000,000
800,000
2013
600,000
2014
2015
400,000
200,000
0
Gener.
Amm.
Controllo
Polizia loc.
Istruz.
pubblica
Cultura e
beni cult.
Sport e
ricreativo
Viab.e trasp. Territorioe
ambiente
Sociale
Piano di zona
SPESE CORRENTI PER FUNZIONI
In percentuale ( prev.2015 )
2015
Piano di zona
17%
Sociale
12%
Territorioe ambiente
14%
Viab.e trasp. Sport e ricreativo
7%
1%
Gener. Amm.
Controllo
28%
Polizia loc.
9%
Istruz. pubblica
9%
Cultura e beni cult.
3%
ENTRATE TRIBUTARIE
ENTRATE TRIBUTARIE
Imposta Municipale Propria IMU
I.C.I recupero evasione
Addizionale I.R.P.E.F
Addiz. sul consumo di energia
elettrica
Imposta sulla pubblicità
TARES
TOTALE CAT. I IMPOSTE
Rendiconto 2013
Rendiconto 2014
Previsione 2015
1.090.928,97
764.316,08
840.000,00
4.364,00
28.818,46
25.000,00
460.000,00
512.000,00
600.000,00
3.478,38
169,40
160,00
20.400,00
20.400,00
22.400,00
0
0
0
1.579.171,00
1.325.703,94
1.487.560,00
Accertamenti TARSU
70.000,00
TASI - tassa sui servizi
322.206,17
323.000,00
TARI - tassa sui rifiuti
405.196,17
410.000,00
TOTALE CAT. II TASSE
727.402,95
803.000,00
477.362,79
318.311,00
Fondo di solidarità
588.165,66
Tares - Tari
411.000,00
TOTALE CAT. III tributi speciali
999.165,66
477.362,79
318.311,00
TOTALE CATEGORIE I - II - III
2.578.337,01
2.530.469,68
2.608.871,00
ENTRATE TRIBUTARIE
prev 2015
FONDO di
Solidarietà
13%
TARI
16%
TASI
13%
IMU
34%
IRPEF
24%
ENTRATE TRIBUTARIE - IUC Regolamento IUC: modifica
Con delibera del Consiglio Comunale n. 25 del 24.07.2014 era stato
approvato:
A) art. 14 “ Assimilazione all’abitazione principale” comma 3.a viene
modificato: 3.a) “ L’indicatore della situazione economica
equivalente (ISEE) del soggetto passivo deve essere compreso nel
limite massimo di € 15.000,00”.
B) Abrogare il comma 4 dell’art.9 del Regolamento per la disciplina
dell’Imposta Unica Comunale ( IUC ): “ Il Comune di Azzate è
compreso nell’elenco dei Comuni Esenti da Imposta per i terreni agricoli
in quanto ricadenti in aree montane o di collina.”
TARI
Le entrate totali del Piano Finanziario sono pari ad € 410.879,90 e sono state
imputate come segue:
 Tariffe fisse nella misura del 70%
Tariffe variabili nella misura del 30%
Utenze domestiche nella misura del 72%
Utenze non domestiche nella misura del 28%
I coefficienti delle utenze domestiche sono stati definiti nella misura minima
prevista dal legislatore per evitare ulteriore aggravio alle famiglie.
I coefficienti per le utenze non domestiche sono stati definiti nella misura
massima per quasi tutte le categorie, con la sola eccezione di alcune
tipologie definite con coefficiente minimo, tenuto conto del moltiplicatore da
applicare al coefficiente, già stabilito in misura elevata dal legislatore, che
non considera la realtà economico sociale del comune.
Le tariffe approvate entrano in vigore a far data dal 01/01/2015
TARI
SCADENZE CONTRIBUTO TARI 2015
 Prima rata il
Seconda rata il
Terza rata il
30.09.2015
30.11.2015
30.01.2016
Con facoltà di effettuare il pagamento in unica soluzione
con scadenza il 30.09.2015.
IMU - Aliquote Aliquota ordinaria 10,60‰
Aliquota ridotta 6‰ per le unità immobiliari adibite ad abitazione
principale del soggetto passivo e relative pertinenze ( cat. Catastali
A1 – A8 – A9 ) - detrazione di € 200,00.
Aliquota ridotta 6‰ per gli immobili assimilati all’abitazione
principale e le relative pertinenze, così come previsto
dall’approvando regolamento
Aliquota del 10,60‰ per le abitazioni non locate
Aliquota del 10,60‰ per gli immobili di categoria D5
Aliquota del 8,00‰per gli immobili affittati adibiti ad abitazione
principale
Aliquota de 7,60‰ per i terreni agricoli
DECORRENZA 01/01/2015
TASI - Aliquote  Aliquota TASI 2,20‰ per le unità immobiliari adibite ad abitazione
principale del soggetto passivo e relative pertinenze, con soglia di
esenzione per le rendite fino a € 200,00 ( abitazioni e pertinenze ).
Aliquota TASI 2,20‰ per gli immobili e relative pertinenze affittati
adibiti ad abitazione principale con rendita superiore a € 200,00 – quota
a carico del proprietario 70%, quota a carico dell’occupante 30%.
DECORRENZA
01/01/2015
IRPEF - Aliquota L’aliquota dell’addizionale comunale all’IRPEF è confermata per l’anno 2015
nella misura dello 0,8 %.
Modifica del comma 3 dell’art. 3 “ Determinazione dell’aliquota” del
vigente
Regolamento
comunale
per
la
disciplina
della
compartecipazione dell’addizionale IRPEF :
Art. 3 “ determinazione dell’aliquota “ testo vigente:
comma 3: A decorrere dal 1° gennaio 2012 la soglia di esenzione è fissata in
€ 15.000,00 la soglia di esenzione è da intendersi come limite di reddito al di
sotto del quale l’addizionale non è dovuta, mentre nel caso di superamento,
l’addizionale è dovuta sul reddito complessivo.
Art. 3 “determinazione dell’aliquota” testo modificato:
comma 3: A decorrere da 1° gennaio 2015 la soglia di esenzione è
fissata in € 10.000,00. La soglia di esenzione è da intendersi come limite
di reddito al di sotto del quale l’addizionale non è dovuta, mentre nel
caso di superamento, l’addizionale è dovuta sul reddito complessivo.
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Rendiconto 2013 Rendiconto 2014 Preventivo 2015
Servizi pubblici
Proventi dei beni dell'ente
Interessi su anticip.ni e crediti
Proventi diversi
Proventi diversi Piano di Zona
Totale
286.034,54
290.176,36
524.696,00
34.508,91
37.497,80
34.900,00
2.107,56
3.310,30
3.200,00
212.424,57
238.253,94
373.730,00
89.300,00
92.800,00
89.300,00
624.375,58
662.038,40
1.025.826,00
TRASFERIMENTI DALLO STATO
E DA ALTRI ENTI
TRASFERIMENTI CORRENTI
Contributi e trasferimenti correnti dello Stato
Contributi e trasferimenti correnti della Regione
Contributi e trasferimenti della Regione per
funz.delegate
Contr. e trasf. correnti da altri enti del settore
pubblico
Trasferimenti Piano di Zona
Totale
Rendiconto
2013
Rendiconto 2014
Preventivo
2015
255.194,08
29.240,79
12.521,30
278.673,98
261.426,00
0,00
212.800,00
200.000,00
28.903,21
7.000,00
875.325,71
249.324,36
196.377,00
1.171.944,30
777.039,13
657.803,00
VERIFICA EQUILIBRI DI BILANCIO
ART. 193 d. lg.vo n. 267/2000
Tenuto conto del fatto che il bilancio di previsione per l’anno 2015 viene
approvato in data odierna, ed in esso sono verificati gli equilibri previsti dal
decreto, non si rende necessario assumere provvedimenti rivolti al riequilibrio
della gestione.
FINE
Bilancio di Previsione – Fattori principali • TASI – tributo sui servizi indivisibili tot. € 441.300,00
SERVIZI INDIVISIBILI
STANZIAMENTO 2015
Rimozione neve
€ 40.000
Illuminazione pubblica
€ 140.000
Serv. manut. strade, verde,
cimitero
€ 50.000
Manut. ord. patrim.
€ 50.000
Segnaletica
€ 9.000
Anagrafe, stato civ. elettorale
€ 55.200
Serv. polizia locale
€ 97.100
Bilancio di Previsione - Presentazione
PATTO di STABILITA’ ( in migliaia €)
Obiett. Iniz.
F.C.D.E.
Obiett. finale
2015
411,00
36,00
375,00
2016
442,00
40,00
402,00
2017
442,00
76,00
366,00
F.C.D.E. : fondo crediti di dubbia esigibilità